附錄 99.1
格林德羅德航運控股有限公司宣佈
三個月未經審計的財務業績 和年份
已於 2022 年 12 月 31 日結束
新加坡，2023年2月15日：— 主要從事幹貨行業的全球海運服務提供商格林德羅德航運控股有限公司（納斯達克股票代碼：GRIN）（“格林德羅德航運” 或 “公司” 或 “我們” 或 “我們的”）， 今天公佈了截至2022年12月31日的三個月和年度的業績。
截至2022年12月31日止三個月的財務摘要
| § | 收入為8140萬美元 |
| § | 毛利潤為2300萬美元 |
| § | 本期持續經營虧損和歸屬於公司所有者的虧損460萬美元，合每股普通股虧損0.24美元 |
| § | 調整後淨收益為1,060萬美元，合每股普通股收益0.56美元(1) |
| § | 來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤為3,220萬美元(1) |
| § | Handysize 和 supramax/ultramax 每天 TCE 分別為 14,427 美元和 21,739 美元(1) |
截至2022年12月 31日止年度的財務摘要
| § | 收入為4.605億美元 |
| § | 毛利潤為1.668億美元 |
| § | 本年度來自持續經營業務和歸屬於公司所有者的利潤為1.034億美元，合每股普通股 5.45美元 |
| § | 調整後淨收益為1.211億美元，合每股普通股6.39美元(1) |
| § | 來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤為2.040億美元(1) |
| § | Handysize 和 supramax/ultramax 每天 TCE 分別為 22,115 美元和 25,788 美元(1) |
| § | 年終現金及現金等價物為4,660萬美元，限制性現金為1,000萬美元 |
(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨 收入和每日總支出是非公認會計準則財務指標。有關這些非公認會計準則財務指標的定義以及這些指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬 ，請參閲本新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務指標” 中的 定義和對賬表。
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截至2022年12月31日的三個月的運營和公司亮點
| § | 2022年10月11日，我們行使了延長2020年建造的supramax 散貨船的公司租船期的選擇權， IVS 厚木， 從 2022 年 12 月 23 日起，為期 12 個月，每天 12,950 美元。 |
| § | 2022年10月12日，我們宣佈，公司與泰勒海事投資有限公司（“TMI”）和TMI（“要約人”）的全資子公司古德·福爾柯克（MI）有限公司簽訂了截至2022年10月11日的交易實施協議（“TIA”）（“TIA”） ，規定提出有條件的自願現金要約（“要約”） 由要約人就公司資本中所有已發行的普通股提出。根據要約條款，本公司的股東 有權獲得本次要約中每股投標的21.00美元現金的要約價。根據 實施協議的條款，公司同意宣佈並向截至2022年11月25日登記在冊的股東 支付每股5.00美元的特別股息（“特別股息”），前提是要約得到滿足（或在允許的範圍內，免除要約）的條件。 |
| § | 2022年11月29日，要約人於2022年10月28日提出的首次要約到期。 有效投標的所有股份均被接受支付，此後，TMI擁有該公司約73.78％的股份。隨後的 優惠期隨後立即開始，並於2022年12月19日到期。在隨後的最終要約期到期時，TMI 持有公司約83.23％的已發行股份。 |
| § | 2022年12月5日，根據TIA的條款以及2022年10月28日的有條件股息聲明 ，我們指示我們的過户代理人從2022年11月25日起向每位 股票持有人支付和分配每股5美元的特別股息。 |
| § | 2022年12月8日，我們宣佈，根據TIA的條款，邁克爾·約翰·漢金森先生 和默裏·保羅·格林德羅德先生已從2022年12月6日起退休，擔任公司董事。因此，漢金森先生 放棄了其董事會主席、審計和風險委員會（“ARC”）成員以及薪酬和提名委員會（“CNC”） 成員的職位。除了這些離職以及 漢金森先生和格林德羅德先生的接班人的任命外，還擴大了董事會，又任命了三名 董事。這導致共有五位新任命，即庫爾特·克萊姆博士、麗貝卡·布魯斯南女士、查爾斯·馬爾特比先生和 卡倫·沙爾先生為公司獨立非執行董事；愛德華·巴特里先生為非獨立非執行董事，任期均自2022年12月6日起。Quah Ban Huat 先生放棄了在 CNC 的職位，但仍是 的 ARC 主席。約翰·赫霍爾特先生放棄了在ARC的職位，但仍擔任CNC主席。 |
| § | 2022年12月16日，我們宣佈，自2022年12月14日起，董事會同意增設一名董事 ，並任命艾倫·哈頓先生為公司的獨立非執行董事以填補 職位。董事會目前共由十名成員組成，其中包括七名獨立董事。 |
| § | 2022年12月22日，我們簽訂了出售2015年建造的Ultramax散貨船的合同， IVS 廣野，售價2375萬美元（不含成本），計劃在2023年3月31日左右交付給她的新主人。 |
| § | 2022年12月29日，我們延長了2021年建造的Ultramax散貨船的短期租船期， 白羊座 Karin，期限為24個月，可選擇延期1年。該船先前由該公司以短期 方式租用，並簽訂了新合同，直接延續了她之前的租約。由於新的租船期很長, 白羊座 Karin現在是公司長期包機隊的一部分。 |
最近的事態發展
| § | 2023年2月15日，公司董事會宣佈向截至2023年3月10日（“記錄日期”）的所有登記股東派發每股普通股0.03美元的中期季度現金股息 ，將於2023年3月17日左右支付。截至2023年2月15日，公司共有19,472,008股已發行普通股。 |
鑑於記錄日期為2023年3月 10日，從2023年3月8日上午9點 （南非時間）到2023年3月13日上午9點（南非時間），股東不得在約翰內斯堡證券交易所和美國登記冊之間重新配置股份。
| § | 截至2023年2月10日，我們已經簽訂了以下2023年第一季度的每日TCE (1): |
| - | Handysize：大約 1,035 個工作日(2)平均每天的總消費支出約為 9,888 美元 |
| - | SupraMax/UltraMax：大約 1,127 個工作日(2)平均每天的總消費支出約為 11,897 美元 |
| § | 截至2023年2月10日，supramax/ultramax機隊在2023年第一季度每天的平均長期包機費用為 ，預計約為每天14,593美元。(3) |
(1) 每日總消費支出是一項非公認會計準則財務 指標。有關該非公認會計準則財務指標的定義以及該指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比的 財務指標的對賬，請參閲本新聞稿末尾的 “非公認會計準則 財務指標” 中的定義和對賬表。
(2) 運營天數：在減去由於定期幹船停靠和特殊檢查（包括不可預見的情況）以外的其他原因（包括不可預見的情況）而停租的總天數 後，我們控制船舶在相關時期內 的可用天數。我們使用運營天數來衡量 在相關時期內船舶實際可產生收入的總天數。
(3)長期租船成本定義為與我們船隊中不時租用的船舶相關的租賃 付款，包括利息，即我們最初承諾的 租期為 12 個月或更長時間，即使在給定時間 的剩餘租期可能小於 12 個月（“長期租船”）。這種長期租船成本，除以該期間相關船舶的運營天數，即為每天的長期租船費用。
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首席執行官評論
Grindrod Shipping臨時首席執行官 官兼首席財務官斯蒂芬·格里菲思評論説：
“2022年第四季度對格林德羅德航運來説是一個重要的 里程碑，因為TMI啟動了對公司所有普通股的自願要約，在要約結束時所有權達到83％以上。該交易成功結束了Grindrod Shipping 董事會為期一年的評估公司及其股東戰略選擇的過程。在交易完成之際，我們還歡迎六位才華橫溢、經驗豐富的新成員加入我們擴大的董事會，並相信公司為 的未來做好了充分的準備。
從財務角度來看， 又是一個輝煌的一年，連續第二年淨利潤超過1億美元。另一方面，第四季度反映了 幹散貨市場在年底前逐漸疲軟，並進一步受到與要約相關的某些非經常性現金和 非現金支出的影響。由於市場疲軟以及第四季度 已經派發了特別股息，董事會選擇宣佈第四季度的基本季度股息為每股0.03美元。加上上上半年的特別股息 和之前的季度股息，與2022年相比，公司將共支付每股6.34美元的股息 。
展望未來，公司將 優先考慮淨負債削減和流動性靈活性，尤其是在亞洲農曆新年假期結束後，季節性疲軟的第一季度尚未出現實質性反彈 。正如最近已經披露的那樣，我們已承諾降低 我們的槓桿作用，其中可能包括進一步的船舶銷售。我們還在積極評估通過優化我們的業務和 業務整合來創造更好的規模經濟 和營業利潤率的方法，使GSH的所有股東受益。”
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截至2022年12月31日和2021年12月31日止三個月的未經審計的業績
持續運營
截至2022年12月31日的三個月 的收入為8140萬美元，截至2021年12月31日的三個月收入為1.425億美元。截至2022年12月31日的三個月， 的船舶收入為8,120萬美元，截至2021年12月31日的三個月為1.423億美元。收入下降的原因是 幹散貨業務的市場狀況疲軟，以及短期 船舶的重新交付導致短期運營天數減少，這些船是在市場疲軟期間租用的，由於全球國內生產總值增長放緩、高利率和中國持續停工導致幹散貨噸位需求減少，因此沒有延期。
截至2022年12月31日的三個月，我們的小規模總收入和supramax/ultramax 的總收入分別為2750萬美元和5,390萬美元，截至2021年12月31日的三個月，分別為5,060萬美元 和9,050萬美元。截至2022年12月31日的三個月，Handysize船舶收入和supramax/ultramax船隻 收入分別為2740萬美元和5,380萬美元，截至2021年12月31日的三個月，分別為5,050萬美元 和9,050萬美元。截至2022年12月31日的三個月， 業績受到我們輕便型和supramax/ultramax幹散貨船板塊每日總消費支出下降的負面影響，這反映了 這些細分市場的現貨市場疲軟，這些細分市場還受到短期運營天數減少的影響。
截至2022年12月31日的三個月， 的Handysize每日總消費支出為14,427美元，截至2021年12月31日的三個月為每天28,842美元。截至2022年12月31日的三個月，Supramax/UltraMax 每日總消費支出 為每天21,739美元，截至2021年12月31日的三個月為每天30,089美元。
截至2022年12月31日的三個 個月的銷售成本為5,840萬美元，截至2021年12月31日的三個月，銷售成本為7,570萬美元。下降的主要原因是 supramax/ultramax的短期運營天數減少，導致航行費用和短期包機租賃費用減少。
截至2022年12月31日的三個月，我們的便攜式細分市場和supramax/ultramax細分市場 的銷售成本分別為2,240萬美元和3,680萬美元，截至2021年12月31日的三個月，分別為2,120萬美元 和5,480萬美元。
截至2022年12月31日的三個月，Handysize的航行費用和supramax/ultramax 的航行費用分別為820萬美元和1,310萬美元，截至2021年12月31日的三個月，分別為650萬美元 和2,120萬美元。截至2022年12月31日的三個月，Handysize包機租賃和supramax/ultramax包機 租金分別為50萬美元和630萬美元，截至2021年12月31日的三個月分別為320萬美元和1,810萬美元 。截至2022年12月31日的三個月，小型船舶的運營成本和超大/超大型船舶的運營成本 分別為870萬美元和500萬美元，截至2021年12月31日的三個月，分別為800萬美元和430萬美元 。在截至2022年12月31日的三個 個月中，小型船舶每天的運營成本為6,289美元，截至2021年12月31日的三個月，每天的運營成本為5,767美元。由於某些較舊船舶的維修增加，截至2022年12月31日的三個月，小型幹散貨船領域的每日船舶運營成本高於截至2021年12月 31日的三個月。截至2022年12月31日的三個月，Supramax/UltraMax船舶每天的運營成本為5,414美元 ，截至2021年12月31日的三個月為每天5,168美元。與截至2021年12月31日的三個月相比，截至2022年12月31日的三個月中，每天的船舶運營成本 有所增加，這是由於為2022年第三季度進入船隊的船隻購買的 庫存和備件增加。
在截至2022年12月31日的三個月中，我們 supramax/ultramax機隊每天的長期包機費用為15,224美元，在截至2021年12月31日的三個月中，每天的長期包機費用為12,912美元。增長主要是由於在2022年5月以更高的利率延長了租船協議。在截至2022年12月31日的三個 個月中，在supramax/ultramax板塊的1,874個運營日中，76.9％由自有/長期 租船完成，其餘23.1％是短期租船，而supramax/ultramax 板塊的運營日為2,305天，61.9％是自有/長期租船完成的在截至2021年12月31日的三個月中， 的紅船和其餘的38.1％為短期租船。
截至2022年12月31日的三個 個月的毛利為2300萬美元，截至2021年12月31日的三個月的毛利為6,670萬美元。
截至2022年12月31日的三個月，其他運營（支出）收入為350萬美元的支出 和截至2021年12月31日的三個月的10萬美元收入。其他運營支出包括截至2022年12月31日的三個月的240萬美元船舶減值和100萬美元 的使用權資產減值。
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截至2022年12月31日的三個月，管理費用為1,970萬美元 ，截至2021年12月31日的三個月，管理費用為1,130萬美元。增加的原因是 與向股東收購710萬美元股票的要約相關的費用，該要約已在第四季度 季度末完成，以及作為交易協議一部分的480萬美元可沒收股票計劃獎勵的結算，但被較低的 員工激勵應計額部分抵消。
截至2022年12月31日的三個月， 的利息收入為140萬美元，截至2021年12月31日的三個月的利息收入為10萬美元。
截至2022年12月31日的三個月， 的利息支出為530萬美元，截至2021年12月31日的三個月的利息支出為280萬美元。增長主要是由於 利率的上升。
截至2022年12月31日的三個月，所得税（支出）福利為 40萬美元的支出，截至2021年12月31日的三個月的收益為10萬美元。
截至2022年12月31日的三個月虧損為460萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的利潤為5,290萬美元。
截至2022年12月31日的三個月， 公司所有者的應佔虧損為460萬美元，而截至2021年12月 31日的三個月的利潤為5,290萬美元。
持續和已停止的 運營
截至2022年12月31日的三個月虧損為460萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的利潤為5,280萬美元。
截至2022年12月31日的三個月， 歸屬於公司所有者的虧損為460萬美元，而截至2021年12月31日的三個月的利潤為5,280萬美元。
截至2022年12月31日和2021年12月 31日止年度的未經審計業績
持續運營
截至2022年12月31日止年度的收入為4.605億美元，截至2021年12月31日止年度的收入為4.558億美元。截至2022年12月31日止年度的船舶收入為4.30億美元，截至2021年12月31日止年度的船舶收入為4.553億美元。收入下降是由於 幹散貨業務的市場狀況疲軟，主要是在下半年，以及短期supramax/ultramax運營天數的減少被2022年上半年出售一艘中程油輪（包括在空船租賃下的其他板塊）略有抵消，而 與2021年持續運營中沒有船舶銷售相比，
截至2022年12月31日的財年，我們的小規模總收入和supramax/ultramax 的總收入分別為1.599億美元和2.685億美元，截至2021年12月31日的年度分別為1.582億美元 和2.923億美元。截至2022年12月31日的財年，小型船舶收入和超大/超大船舶收入 分別為1.595億美元和2.684億美元，截至2021年12月31日的年度分別為1.577億美元和2.922億美元 。截至2022年12月31日止年度的業績受到小型短期運營天數減少的負面影響，在更大程度上也受到supramax/ultramax短期運營天數減少的負面影響， 被我們的handysize和supramax/ultramax/ultramax幹散貨船板塊實現的每日總消費支出上漲所部分抵消 ，這反映了這些細分市場現貨市場的走強 ，主要是在上半年這一年。
截至2022年12月31日的財年， 的Handysize每日總消費支出為22,115美元，截至2021年12月31日的年度為每天21,336美元。截至2022年12月31日的財年，Supramax/UltraMax的每日總消費支出為每天 25,788美元，截至2021年12月31日的年度為每天23,608美元。
截至2022年12月31日的 年度的銷售成本為2.937億美元，截至2021年12月31日止年度的銷售成本為2.789億美元。增長主要是由於2022年上半年售出船舶的成本 ，而2021年同期持續運營中沒有船舶銷售的成本 被船隊短期運營天數的減少部分抵消。
截至2022年12月31日的財年，我們的小型細分市場和supramax/ultramax細分市場 的銷售成本分別為9,340萬美元和1.726億美元，截至2021年12月31日止年度的銷售成本分別為8,420萬美元和 1.958億美元。
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截至2022年12月31日的財年，Handysize的航行費用和supramax/ultramax 的航行費用分別為3,070萬美元和6,040萬美元，截至2021年12月31日的年度分別為2720萬美元和 6,960萬美元。截至2022年12月31日的財年，小型船舶的運營成本和超大/超大型船隻 的運營成本分別為3,160萬美元和1,820萬美元，截至2021年12月31日的年度分別為3,100萬美元 和1,580萬美元。截至2022年12月31日的財年，小型船舶每天的運營成本為5,776美元 ，截至2021年12月31日的年度為每天5,670美元。增長主要是由於對某些較舊船隻的 維修量增加。截至2022年12月31日的財年， 每天的SupraMax/UltraMax船舶運營成本相對持平，為每天5,297美元，截至2021年12月31日的年度為每天5,223美元。
在截至2022年12月31日的年度中，我們 supramax/ultramax機隊每天的長期包機費用為14,299美元，截至2021年12月31日的年度為每天12,742美元。上調的主要原因是2022年5月以更高的費率延長了租船協議。在截至2022年12月31日的年度中，在supramax/ultramax板塊的8,063個運營日中，70.5％由自有/長期租用 船舶完成，其餘29.5％為短期租船，而supramax/ultramax板塊的運營日為9,428天， 59.6％是自有/長期包租船舶完成的截至2021年12月31日的 年度，其餘40.4％的船隻為短期租船。
截至2022年12月31日的財年 的毛利為1.668億美元，截至2021年12月31日止年度的毛利為1.769億美元。
截至2022年12月31日的財年， 的其他營業收入為30萬美元，截至2021年12月31日止年度的其他營業收入為390萬美元。
截至2022年12月31日止年度的管理費用為4,810萬美元，截至2021年12月31日止年度的管理費用為3,610萬美元。與截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的年度中，管理 支出有所增加，原因是 要約股東在本年度購買股票1,030萬美元以及作為480萬美元交易協議的一部分結算FSP 獎勵，但這部分被較低的員工激勵應計額所抵消。
截至2022年12月31日的 年度的利息收入為220萬美元，截至2021年12月31日止年度的利息收入為20萬美元。
截至2022年12月31日的 年度的利息支出為1,710萬美元，截至2021年12月31日止年度的利息支出為1,230萬美元。增長主要是由於利率的上升 。
截至2022年12月31日止年度的所得税（支出）福利為80萬美元的支出和截至2021年12月31日止年度的10萬美元收益。
截至2022年12月31日止年度的利潤為1.034億美元，截至2021年12月31日止年度的利潤為1.326億美元。
截至2022年12月31日止年度 公司所有者的應佔利潤為1.034億美元，截至2021年12月31日止年度的應佔利潤為1.221億美元。
持續和已停止的 運營
截至2022年12月31日止年度的利潤為1.034億美元，而截至2021年12月31日止年度的利潤為1.295億美元。
截至2022年12月31日的 年度，公司所有者的應佔利潤為1.034億美元，而截至2021年12月31日的年度為1.189億美元。
截至2022年12月31日的財年，經營活動 產生的淨現金流為1.860億美元，截至2021年12月31日止年度的淨現金流為2.049億美元。截至2022年12月31日的財年，投資活動產生的淨現金為10萬美元，截至2021年12月31日止年度的淨現金為110萬美元。截至2022年12月31日的財年，用於融資活動的淨現金流為2.431億美元，截至2021年12月31日的年度為1.391億美元 。
截至2022年12月31日，我們的現金及等價物 為4,660萬美元，限制性現金為1,000萬美元。
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關於 Grindrod Shipping
Grindrod Shipping擁有並運營一支由自有、長期和短期租用的幹散貨船組成的多元化 船隊，主要分佈在小型和超大/超大船段。以 “Island View Shipping”（“IVS”）品牌運營的 幹散貨業務包括一支由32艘船組成的核心船隊 ，由15艘輕型幹散貨船和17艘超大/超大幹散貨船組成。該公司總部位於新加坡，在倫敦、德班、東京和鹿特丹設有辦事處 。Grindrod Shipping在納斯達克上市，股票代碼為 “GRIN”，在紐約證券交易所上市，股票代碼為 “GSH”。
艦隊表
下表列出了截至本新聞稿發佈之日有關我們機隊的某些摘要 信息。
幹散貨船 — 自有船隊（25 艘船）
| 船名 | 建成 | 建造國家 | DWT | 就業類型 | ||||
| Handysize — 環保 | ||||||||
| IVS Tembe | 2016 | 日本 | 37,740 | IVS 商業版(1) | ||||
| IVS Sunbird | 2015 | 日本 | 33,400 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Thanda | 2015 | 日本 | 37,720 | IVS 商業版(1) | ||||
| IVS Kestrel | 2014 | 日本 | 32,770 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Phinda | 2014 | 日本 | 37,720 | IVS 商業版(1) | ||||
| IVS Sparrowhawk | 2014 | 日本 | 33,420 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| 方便的尺寸 | ||||||||
| IVS Merlion | 2013 | 中國 | 32,070 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS 萊佛士 | 2013 | 中國 | 32,050 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS 宜必思酒店 | 2012 | 日本 | 28,240 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Kinglet(2) | 2011 | 日本 | 33,130 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Magpie(2) | 2011 | 日本 | 28,240 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Orchard | 2011 | 中國 | 32,530 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Knot(2) | 2010 | 日本 | 33,140 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS 聖淘沙 | 2010 | 中國 | 32,700 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| IVS Kingbird | 2007 | 日本 | 32,560 | IVS Handysize 泳池 | ||||
| Supramax/Ultramax — 環保 | ||||||||
| IVS Prestwick | 2019 | 日本 | 61,300 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS Okudogo | 2019 | 日本 | 61,330 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS 菲尼克斯(2) | 2019 | 日本 | 61,470 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS Swinley Forest | 2017 | 日本 | 60,490 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS 格倫伊格爾斯 | 2016 | 日本 | 58,070 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS 北伯威克 | 2016 | 日本 | 60,480 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS Bosch Hoek | 2015 | 日本 | 60,270 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS Hirono(3) | 2015 | 日本 | 60,280 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS Wentworth | 2015 | 日本 | 58,090 | IVS Supramax Pool | ||||
| IVS 派恩赫斯特 | 2015 | 菲律賓(4) | 57,810 | IVS Supramax Pool |
| 7 |
幹散貨船 — 長期租船 船隊（7 艘船）
| 船名 | 建成 | 建造國家 | DWT | 章程- 處於時期 (6) | 購買選項 價格 （百萬） | 就業類型 | ||||||||||
| Supramax/Ultramax — 環保 | ||||||||||||||||
| 白羊座卡琳(7) | 2021 | 日本 | 64,230 | 2024-25 | $ | - | IVS Supramax Pool | |||||||||
| IVS Atsugi(8) | 2020 | 日本 | 62,660 | 2023-24 | $ | 25.2 | IVS Supramax Pool | |||||||||
| IVS Pebble Beach(9) | 2020 | 日本 | 62,660 | 2023-24 | $ | 25.2 | IVS Supramax Pool | |||||||||
| IVS Hayakita(10) | 2016 | 日本 | 60,400 | 2023-26 | $ | ~21,6 | IVS Supramax Pool | |||||||||
| IVS Windsor(11) | 2016 | 日本 | 60,280 | 2023-26 | $ | - | IVS Supramax Pool | |||||||||
| IVS 猩紅溪(12) | 2014 | 日本 | 57,950 | 2023 | $ | - | IVS Supramax Pool | |||||||||
| IVS 火影忍者(13) | 2014 | 日本 | 60,030 | 2023-24 | $ | ~13.6 | IVS Supramax Pool | |||||||||
| (1) | 由 Grindrod Shipping 與 IVS Handysize Pool 一起進行商業管理。 |
| (2) | IVS Knot, IVS Kinglet, IVS Magpie 和 IVS 菲尼克斯 每艘船都經歷了單獨的 融資安排，在這些安排中，我們出售了這些船隻，但保留分別在 2030 年、 2031、2031 和 2036 年之前控制這些船隻使用的權利，我們可以選擇收購 IVS Knot, IVS Kinglet和 IVS Magpie 將於 2021 年 開始而且 IVS 菲尼克斯 在 2023 年。我們認為這些船隻屬於所有者，因為我們保留控制船隻使用的權利。 |
| (3) | IVS Hirono 已簽訂銷售合同，計劃在 2023 年 3 月 31 日左右交付給新所有者。 |
| (4) | 在日本常石造船的子公司宿霧常石造船廠建造。 |
| (5) | 租船費率：根據定期租約向租船人支付的基本款項。 金額通常在固定時間內按通常固定的費率計算，但可能包含基於通貨膨脹、 利率或當前航運市場利率的可變部分。該費率不包括合同中規定的任何額外費用，例如 ，例如經紀費用和通貨成本。 |
| (6) | 由於延期選項，到期日期範圍表示最早和最晚的重新配送期限。 |
| (7) | 租用期至2024年第四季度，可選擇延長一年。 |
| (8) | 租用期至2023年第四季度，可選擇延長一年。購買期權可從 2022 年第四季度開始 行使，並在其後直至到期日的任何時間行使，但須遵守合同條款和條件。購買期權價格隨每年100萬美元或按比例折舊的 線性折舊而降低。 |
| (9) | 租用期至2023年第三季度，可選擇延長一年。購買期權可從 2022 年第三季度開始 行使，並在其後直至到期日的任何時間行使，但須遵守合同條款和條件。購買期權價格隨每年100萬美元或按比例折舊的 線性折舊而降低。 |
| (10) | 租用期至2023年第三季度，有兩個一年期期權和一個九個月期權可以延期。購買 期權將於明年第四季度行使，但須遵守合同條款和條件，包括估計的日元計價成分 ，但不包括與船東估計的50/50利潤分成。日元成分已按133日元兑換1美元的匯率。 |
| (11) | 租用期至2023年第三季度，有兩個一年期期權和一個九個月期權可以延期。 |
| (12) | 自2022年5月1日起租約為期11至13個月。 |
| (13) | 租用期至2023年第四季度，可選擇延長一年。購買期權可在到期日之前的任何 時間行使，但須遵守合同條款和條件。該期權包括估計的日元計價成分 ，該成分已按133日元兑換成1美元的匯率。 |
| 8 |
未經審計的細分市場信息
| 截至12月31日的三個月 | 年終了 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千美元計） | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 幹散貨船業務 | ||||||||||||||||
| 便攜式分段 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 27,484 | $ | 50,593 | $ | 159,934 | $ | 158,210 | ||||||||
| 銷售成本 | (22,385 | ) | (21,242 | ) | (93,418 | ) | (84,231 | ) | ||||||||
| 毛利 | 5,099 | 29,351 | 66,516 | 73,979 | ||||||||||||
| Supramax/Ultramax | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 53,891 | $ | 90,537 | $ | 268,463 | $ | 292,257 | ||||||||
| 銷售成本 | (36,792 | ) | (54,762 | ) | (172,588 | ) | (195,811 | ) | ||||||||
| 毛利 | 17,099 | 35,775 | 95,875 | 96,446 | ||||||||||||
我們運營機隊的精選歷史和統計數據
下文列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月以及截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的運營機隊的精選歷史和 統計數據，我們認為這些數據可能有助於更好地瞭解我們的運營機隊的財務狀況和 運營業績。該表包含有關每天TCE和每天船舶運營成本的某些信息，這些信息是非公認會計準則的衡量標準。有關其中某些指標的討論，請參閲本新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務 指標”。
| 截至12月31日的三個月 | 年終了 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千美元計） | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 幹散貨船業務 | ||||||||||||||||
| 便攜式分段 | ||||||||||||||||
| 日曆日(1) | 1,403 | 1,586 | 6,091 | 6,375 | ||||||||||||
| 可用天數(2) | 1,381 | 1,565 | 5,980 | 6,239 | ||||||||||||
| 營業天數(3) | 1,333 | 1,525 | 5,826 | 6,115 | ||||||||||||
| 自有車隊運營日(4) | 1,310 | 1,319 | 5,210 | 5,215 | ||||||||||||
| 長期租船天數(5) | - | - | - | - | ||||||||||||
| 短期租船天數(6) | 23 | 206 | 616 | 900 | ||||||||||||
| 艦隊利用率(7) | 96.5 | % | 97.4 | % | 97.4 | % | 98.0 | % | ||||||||
| 每天 TCE(8) | $ | 14,427 | $ | 28,842 | $ | 22,115 | $ | 21,336 | ||||||||
| 船舶每天的運營成本(9) | $ | 6,289 | $ | 5,767 | $ | 5,776 | $ | 5,670 | ||||||||
| Supramax/Ultramax | ||||||||||||||||
| 日曆日(1) | 1,905 | 2,350 | 8,210 | 9,652 | ||||||||||||
| 可用天數(2) | 1,887 | 2,323 | 8,143 | 9,555 | ||||||||||||
| 營業天數(3) | 1,874 | 2,305 | 8,063 | 9,428 | ||||||||||||
| 自有車隊運營日(4) | 903 | 802 | 3,345 | 2,943 | ||||||||||||
| 長期租船天數(5) | 539 | 626 | 2,343 | 2,674 | ||||||||||||
| 短期租船天數(6) | 432 | 877 | 2,375 | 3,811 | ||||||||||||
| 艦隊利用率(7) | 99.3 | % | 99.2 | % | 99.0 | % | 98.7 | % | ||||||||
| 每天 TCE(8) | $ | 21,739 | $ | 30,089 | $ | 25,788 | $ | 23,608 | ||||||||
| 船舶每天的運營成本(9) | $ | 5,414 | $ | 5,168 | $ | 5,297 | $ | 5,223 | ||||||||
| (1) | 日曆日： 在相關時期內，我們擁有這些船隻的總日曆日。 |
| (2) | 可用天數： 扣除定期幹船停靠和特別調查的停租天數後，我們在相關時期內擁有船隻的總日曆天數 。我們使用可用天數來衡量 相關時期內應有多少天船可供創收。 |
| (3) | 營業日： 我們控制船隻在相關期限內的可用天數 ，減去該船因定期幹船停靠和特別 調查以外的其他原因（包括不可預見的情況）而停租的總天數。我們使用運營天數來衡量 期間相關時期內實際可供創造收入的船隻的總天數。 |
| (4) | 自有車隊運營日： 我們自有車隊在相關時期內運營的運營天數 。 |
| 9 |
| (5) | 長期租船天數： 我們的長期包機機隊 在相關時期內的運營天數。如果我們最初承諾的租船期為 12 個月或更長時間，我們將租船視為長期租船。一旦我們將此類租船納入船隊，我們將繼續將它們視為我們 船隊的一部分，直到其租船期結束，包括根據選擇權延長租期的任何期限，即使在 給定時間，其剩餘租期可能少於 12 個月。 |
| (6) | 短期租船天數： 在相關時期內，我們租用第三方 船隻的運營天數少於一年. |
| (7) | 艦隊利用率： 船隻可用於創收的時間百分比，通過將相關時期的運營天數除以該期間的可用天數來確定 。我們使用船隊利用率 來衡量公司在船舶技術管理方面的效率。 |
| (8) | 每天 TCE： 船舶收入減去相關時期的航行費用除以該期間的運營天數 。用於計算每天 TCE 收入的運營天數包括我們合資企業運營天數的相應份額 ，包括租船天數。有關TCE收入的討論以及TCE收入與收入的對賬情況，請參閲上面的 “非公認會計準則財務指標”。 |
| (9) | 每天的船舶運營成本： 每天的船舶運營成本等於船舶運營成本 除以該期間自有船舶的日曆天數。船舶的運營成本和用於計算每天船舶運營成本的 日曆日數包括我們合資企業船舶 運營成本的相應份額和日曆日，不包括租船費用和租船天數。有關每天船舶運營成本的討論，請參閲下面的 “非公認會計準則財務 指標”。 |
| 10 |
未經審計的簡明合併財務狀況報表
| 2022 年 12 月 31 日 | 12 月 31 日 2021 | |||||||
| '000 美元 | '000 美元 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和銀行餘額 | 52,228 | 107,118 | ||||||
| 貿易應收賬款 | 11,290 | 8,973 | ||||||
| 合同資產 | 1,313 | 3,686 | ||||||
| 其他應收賬款和預付款 | 25,066 | 22,424 | ||||||
| 對合資企業的貸款 | - | 10 | ||||||
| 衍生金融工具 | 51 | 5,370 | ||||||
| 庫存 | 15,278 | 13,909 | ||||||
| 流動資產總額 | 105,226 | 161,490 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 限制性現金 | 4,342 | 6,649 | ||||||
| 船舶、不動產、廠房和設備 | 407,552 | 437,479 | ||||||
| 使用權資產 | 26,039 | 32,467 | ||||||
| 對合資企業的興趣 | 8 | 13 | ||||||
| 衍生金融工具 | - | 611 | ||||||
| 無形資產 | 186 | 227 | ||||||
| 其他應收賬款和預付款 | 860 | 380 | ||||||
| 其他投資 | 3,714 | 3,730 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 1,304 | 2,123 | ||||||
| 非流動資產總額 | 444,005 | 483,679 | ||||||
| 總資產 | 549,231 | 645,169 | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 貿易和其他應付賬款 | 29,599 | 33,874 | ||||||
| 合同負債 | 4,369 | 8,441 | ||||||
| 由於合資企業 | 43 | - | ||||||
| 租賃負債 | 22,058 | 27,375 | ||||||
| 銀行貸款和其他借款 | 33,330 | 28,020 | ||||||
| 退休金義務 | 125 | 124 | ||||||
| 衍生金融工具 | 138 | 704 | ||||||
| 規定 | 592 | 1,019 | ||||||
| 應繳所得税 | 423 | 786 | ||||||
| 流動負債總額 | 90,677 | 100,343 | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 貿易和其他應付賬款 | 140 | 160 | ||||||
| 租賃負債 | 4,055 | 5,896 | ||||||
| 銀行貸款和其他借款 | 165,638 | 217,646 | ||||||
| 退休金義務 | 1,272 | 1,489 | ||||||
| 非流動負債總額 | 171,105 | 225,191 | ||||||
| 資本和儲備 | ||||||||
| 股本 | 320,683 | 320,683 | ||||||
| 其他權益和儲備 | (24,686 | ) | (24,068 | ) | ||||
| 累計（虧損）利潤 | (8,548 | ) | 23,020 | |||||
| 權益總額 | 287,449 | 319,635 | ||||||
| 權益和負債總額 | 549,231 | 645,169 | ||||||
| 11 |
未經審計的簡明合併報表 損益表
| 截至12月31日的三個月 | 年終了 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千美元計，每股數據除外） | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 持續運營 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 81,375 | $ | 142,454 | $ | 460,460 | $ | 455,839 | ||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 航行費用 | (21,274 | ) | (27,597 | ) | (91,104 | ) | (96,964 | ) | ||||||||
| 船舶運營成本 | (12,879 | ) | (11,490 | ) | (46,901 | ) | (43,958 | ) | ||||||||
| 包機租用費用 | (6,777 | ) | (21,245 | ) | (58,926 | ) | (75,381 | ) | ||||||||
| 船舶、幹船塢以及廠房和設備的折舊——自有資產 | (7,768 | ) | (6,717 | ) | (30,498 | ) | (25,866 | ) | ||||||||
| 船舶和船舶設備的折舊——使用權資產 | (9,105 | ) | (8,989 | ) | (35,676 | ) | (34,898 | ) | ||||||||
| 其他（支出）收入 | (590 | ) | 301 | (696 | ) | (1,875 | ) | |||||||||
| 船舶銷售成本 | - | - | (29,897 | ) | - | |||||||||||
| 毛利 | 22,982 | 66,717 | 166,762 | 176,897 | ||||||||||||
| 其他運營（支出）收入 | (3,507 | ) | 128 | 341 | 3,849 | |||||||||||
| 管理費用 | (19,719 | ) | (11,336 | ) | (48,069 | ) | (36,089 | ) | ||||||||
| 合資企業的損失份額 | (2 | ) | (2 | ) | (5 | ) | (31 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 1,388 | 78 | 2,228 | 201 | ||||||||||||
| 利息支出 | (5,343 | ) | (2,762 | ) | (17,133 | ) | (12,298 | ) | ||||||||
| 税前（虧損）利潤 | (4,201 | ) | 52,823 | 104,124 | 132,529 | |||||||||||
| 所得税（費用）補助 | (381 | ) | 59 | (757 | ) | 118 | ||||||||||
| 該期間持續經營業務的（虧損）利潤 | (4,582 | ) | 52,882 | 103,367 | 132,647 | |||||||||||
| 已停止運營 | ||||||||||||||||
| 業務終止期間的虧損 | - | (82 | ) | - | (3,165 | ) | ||||||||||
| 該期間（虧損）利潤 | (4,582 | ) | 52,800 | 103,367 | 129,482 | |||||||||||
| 本期（虧損）利潤歸因於： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (4,582 | ) | 52,800 | 103,367 | 118,925 | |||||||||||
| 持續運營 | (4,582 | ) | 52,882 | 103,367 | 122,090 | |||||||||||
| 已停止運營 | - | (82 | ) | - | (3,165 | ) | ||||||||||
| 非控股權益 | - | - | - | 10,557 | ||||||||||||
| (4,582 | ) | 52,800 | 103,367 | 129,482 | ||||||||||||
| 歸屬於本公司所有者的每股（虧損）利潤： | ||||||||||||||||
| 從持續運營和已終止運營開始 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.24 | ) | $ | 2.79 | $ | 5.45 | $ | 6.21 | |||||||
| 稀釋 | $ | (0.24 | ) | $ | 2.66 | $ | 5.45 | $ | 5.94 | |||||||
| 來自持續運營 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.24 | ) | $ | 2.79 | $ | 5.45 | $ | 6.38 | |||||||
| 稀釋 | $ | (0.24 | ) | $ | 2.67 | $ | 5.45 | $ | 6.10 | |||||||
| 12 |
未經審計的現金流量簡明合併報表
| 截至12月31日的年度 | 2022 | 2021 | ||||||
| '000 美元 | '000 美元 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 年度利潤 | 103,367 | 129,482 | ||||||
| 對以下各項的調整： | ||||||||
| 合資企業的損失份額 | 5 | 31 | ||||||
| 處置船舶的（收益）損失 | (84 | ) | 1,115 | |||||
| 處置企業造成的損失 | - | 26 | ||||||
| 處置廠房和設備、傢俱和配件以及機動車輛的收益 | (30 | ) | (14 | ) | ||||
| 處置使用權資產的收益 | (6 | ) | (104 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | 67,275 | 61,953 | ||||||
| 沖銷已確認的船舶減值損失 | (1,707 | ) | (3,557 | ) | ||||
| 確認的商譽和無形資產減值損失 | - | 965 | ||||||
| 淨處置組的減值損失 | - | 2,551 | ||||||
| 使用權資產的減值損失確認（反向） | 985 | (1,046 | ) | |||||
| 金融資產確認的減值損失（反向） | (45 | ) | 681 | |||||
| 對繁瑣合同（已撤銷）的準備金得到確認 | (427 | ) | 939 | |||||
| 確認的廠房和設備減值損失 | - | 1 | ||||||
| 確認基於股份的支付費用 | 8,134 | 3,330 | ||||||
| 淨外匯收益 | (171 | ) | (744 | ) | ||||
| 利息支出 | 17,133 | 12,947 | ||||||
| 利息收入 | (2,228 | ) | (236 | ) | ||||
| 在損益中確認的固定福利成本的組成部分 | 159 | 177 | ||||||
| 所得税支出（福利） | 757 | (2,831 | ) | |||||
| 營運資金和船舶變動前的經營現金流 | 193,117 | 205,666 | ||||||
| 庫存 | (1,371 | ) | (5,089 | ) | ||||
| 貿易應收賬款、其他應收賬款和預付款 | (5,556 | ) | (5,361 | ) | ||||
| 合同資產 | 2,373 | (2,786 | ) | |||||
| 貿易和其他應付賬款 | (5,515 | ) | 6,729 | |||||
| 合同負債 | (4,072 | ) | 3,347 | |||||
| 應付關聯方款項 | 49 | 233 | ||||||
| 船舶移動前的運營現金流 | 179,025 | 202,739 | ||||||
| 船舶資本支出 | (9,306 | ) | (33,455 | ) | ||||
| 處置船舶的收益 | 29,509 | 47,819 | ||||||
| 運營產生的淨現金 | 199,228 | 217,103 | ||||||
| 已付利息 | (14,553 | ) | (11,623 | ) | ||||
| 收到的利息 | 1,786 | 236 | ||||||
| 繳納的所得税 | (432 | ) | (864 | ) | ||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 186,029 | 204,852 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 從處置組轉入的現金 | - | 60 | ||||||
| 償還合資企業的貸款和應付金額 | 39 | 788 | ||||||
| 購買廠房和設備 | (113 | ) | (49 | ) | ||||
| 購買無形資產 | (126 | ) | (6 | ) | ||||
| 出售企業的收益 | - | 68 | ||||||
| 處置廠房和設備的收益 | 298 | 21 | ||||||
| 從合資企業獲得的股息和分配 | - | 184 | ||||||
| 投資活動產生的淨現金 | 98 | 1,066 | ||||||
| 13 |
未經審計的簡明合併現金流量表
| 截至12月31日的年度 | 2022 | 2021 | ||||||
| '000 美元 | '000 美元 | |||||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 籌集了長期有息債務 | - | 48,031 | ||||||
| 支付銀行貸款和其他借款的本金部分 | (49,850 | ) | (82,110 | ) | ||||
| 租賃負債的本金償還 | (56,930 | ) | (36,040 | ) | ||||
| 收購非控股權益 | - | (46,634 | ) | |||||
| 收購庫存股 | - | (11,876 | ) | |||||
| 限制性現金 | (485 | ) | 3,099 | |||||
| 已支付的股息 | (135,877 | ) | (13,546 | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金流量 | (243,142 | ) | (139,076 | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | (57,015 | ) | 66,842 | |||||
| 期初的現金和現金等價物 | 104,243 | 37,942 | ||||||
| 匯率變動對持有的外幣現金餘額的影響 | (667 | ) | (541 | ) | ||||
| 期末的現金和現金等價物 | 46,561 | 104,243 | ||||||
在截至2021年12月31日的年度中，與油輪業務已停止運營相關的現金 流為經營活動產生的現金21,909,000美元，投資活動產生的現金 為96.2萬美元，用於融資活動的現金為25,949,000美元。在截至2022年12月31日的十二個月中， 沒有停止運營。
非公認會計準則財務指標
本新聞稿中包含的財務信息包括某些 “非公認會計準則財務指標”，該術語的定義見美國證券交易委員會關於使用非公認會計準則 財務指標的法規。通常，非公認會計準則財務指標是衡量公司經營業績、財務 狀況或現金流的數字指標，不包括或包括根據國際財務報告準則計算和列報的最直接可比指標 中包含或不包括的金額。例如，非公認會計準則財務指標可能排除某些獨特和/或 非運營項目的影響，例如收購、資產剝離、重組費用、大額註銷或管理層 控制範圍之外的項目。管理層認為，下述非公認會計準則財務指標為投資者和分析師提供了對我們的 財務狀況和經營業績的有用見解。
TCE 收入和每天 TCE
TCE 收入定義為船舶收入減去 航行費用。此類TCE收入除以我們在該期間的運營天數即為每天的TCE。我們運營部門報告的船舶收入和航行 支出包括歸屬於我們 合資企業的船舶收入和航行費用中的相應份額，其依據是我們在相關 期間合資企業存在期間對合資企業的比例所有權。用於計算每天總體消費成本的運營天數還包括合資企業在相關時期內合資企業的 營業天數的相應份額，還包括租船天數。
每天 TCE 是航運業常見的業績 衡量標準，主要用於將按時租船產生的每日收入與航行船隻產生的每日收入進行比較 ，因為航行租船的租船費率必須支付航行費用，通常不以每天 金額表示，而定期租船的租船費率不包括航行費用，通常以每日金額表示。
以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月期間收入與TCE 收入的對賬情況。
| 截至12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| （以千美元計） | 收入 | 航行 開支 | TCE 收入 | 收入 | 航行 開支 | TCE 收入 | ||||||||||||||||||
| 船舶收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 方便的尺寸 | 27,409 | (8,178 | ) | 19,231 | 50,490 | (6,506 | ) | 43,984 | ||||||||||||||||
| SupraMax/UltraMax | 53,834 | (13,096 | ) | 40,738 | 90,513 | (21,159 | ) | 69,354 | ||||||||||||||||
| 其他 | - | 1,324 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 132 | 127 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | 81,375 | 142,454 | ||||||||||||||||||||||
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以下是截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的收入與TCE 收入的對賬情況。
| 截至12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| （以千美元計） | 收入 | 航行 開支 | TCE 收入 | 收入 | 航行 開支 | TCE 收入 | ||||||||||||||||||
| 船舶收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 方便的尺寸 | 159,524 | (30,683 | ) | 128,841 | 157,707 | (27,235 | ) | 130,472 | ||||||||||||||||
| SupraMax/UltraMax | 268,352 | (60,420 | ) | 207,932 | 292,179 | (69,600 | ) | 222,579 | ||||||||||||||||
| 其他 | 2,082 | 5,372 | ||||||||||||||||||||||
| 船舶銷售收入 | 29,981 | - | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 521 | 581 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | 460,460 | 455,839 | ||||||||||||||||||||||
船舶每天的運營成本
每天的船舶運營成本等於船舶 的運營成本除以該期間自有船舶的日曆天數。船舶運營成本和用於計算每天船舶運營成本的日曆天數 包括合資企業在相關時期內合資企業船舶 運營成本的比例和日曆天數，不包括租船費用和 租船天數。
每天的船舶運營成本是航運業常用的非公認會計準則績效衡量標準 ，用於瞭解與自有船隻的運行 相關的日常技術管理成本。
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息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
息税折舊攤銷前利潤定義為所得税前收益 收益（支出）、利息收入、利息支出、合資企業的利潤（虧損）份額以及折舊和攤銷。調整後的 息税折舊攤銷前利潤是經調整的息税折舊攤銷前利潤，不包括下表中列出的項目，這些項目代表某些非經常性、非經營性或其他 項，我們認為這些項目並不能表明我們核心業務的持續表現。
航運業的分析師 使用息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤作為比較同行業績的常用績效指標。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是 IFRS 認可的 項目，不應孤立地考慮，也不得用作該期間利潤或我們 經營業績的任何其他指標的替代方案。
我們對息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 的列報旨在通過提供有關我們持續業績的信息 來補充投資者對我們經營業績的理解，其中不包括我們認為不會直接影響核心業務的項目，並增強我們在 期內持續業績的可比性。我們的管理層認為息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤對投資者有用，因為此類業績指標提供了有關我們核心業務盈利能力的信息 ，並便於將我們的經營業績與同行的經營業績 進行比較。此外，我們的管理層在審查我們的經營業績時使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量標準。儘管 我們認為這些指標對投資者有用，但我們使用的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能無法與其他公司使用的類似 指標相提並論。
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月期間以及截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的持續經營期間的 （虧損）利潤與持續經營業務息税折舊攤銷前利潤 之間的對賬情況。
| 截至12月31日的三個月 | 年終了 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千美元計） | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 該期間持續經營業務的（虧損）利潤 | $ | (4,582 | ) | $ | 52,882 | $ | 103,367 | $ | 132,647 | |||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||
| 所得税支出（福利） | 381 | (59 | ) | 757 | (118 | ) | ||||||||||
| 利息收入 | (1,388 | ) | (78 | ) | (2,228 | ) | (201 | ) | ||||||||
| 利息支出 | 5,343 | 2,762 | 17,133 | 12,298 | ||||||||||||
| 合資企業的損失份額 | 2 | 2 | 5 | 31 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 17,177 | 15,984 | 67,275 | 61,919 | ||||||||||||
| 持續經營業務的息税折舊攤銷前利潤 | 16,933 | 71,493 | 186,309 | 206,576 | ||||||||||||
| 調整為 | ||||||||||||||||
| 船舶上確認的減值損失（逆轉） | 2,366 | - | (1,707 | ) | (3,557 | ) | ||||||||||
| 確認的商譽和無形資產減值損失 | - | - | - | 965 | ||||||||||||
| 使用權資產確認的減值損失（逆轉） | 985 | - | 985 | (1,046 | ) | |||||||||||
| 投標報價及相關費用 | 7,121 | - | 10,307 | - | ||||||||||||
| 二級註冊和提供相關費用 | - | - | - | 633 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 4,752 | 1,691 | 8,134 | 3,330 | ||||||||||||
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | 32,157 | 73,184 | 204,028 | 206,901 | ||||||||||||
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調整後淨收益和調整後每股收益
調整後的淨收益定義為 期內歸屬於公司所有者的利潤，經調整後的船舶減值損失的逆轉、商譽和無形資產減值損失的確認 、使用權資產減值損失的逆轉、淨處置組的減值損失、業務處置的虧損 、基於股份的薪酬和非經常性支出。調整後的每股收益表示該數字除以 除以該期間已發行普通股的加權平均數。
管理層將調整後的淨收入用於 預測、制定運營和戰略決策以及評估當前公司業績。它也是 用於計算可變金額的輸入之一，該金額將以季度分紅和/或股票回購的形式返還給股東。調整後的 淨收益不被國際財務報告準則確認，不應孤立地考慮，也不得用作該期間利潤或我們經營業績的任何 其他 指標的替代方案。
我們列報調整後淨收入的目的是 通過提供有關我們持續業績的信息（不包括我們認為不會直接影響核心業務的項目）來補充投資者對我們經營業績的理解，並增強我們在 期間持續業績的可比性。我們認為調整後的淨收入對管理層和投資者很有用，因為它消除了與 整體經營業績無關且可能因時期而有很大差異的項目。確定這些要素將便於將我們的經營業績與同行的經營業績進行比較。我們使用的調整後淨收入的定義可能無法與其他公司使用的類似衡量標準相提並論 。
下表顯示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的三個月期間以及截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度中歸屬於公司所有者的持續經營業務的 （虧損）利潤與持續 業務的調整後淨收益之間的對賬情況。
| 三個月已結束 十二月三十一日 | 年終了 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千美元計） | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 本期內因持續經營而歸屬於本公司所有者的（虧損）利潤 | $ | (4,582 | ) | $ | 52,882 | $ | 103,367 | $ | 122,090 | |||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||
| 船舶上確認的減值損失（逆轉） | 2,366 | - | (1,707 | ) | (3,557 | ) | ||||||||||
| 確認的商譽和無形資產減值損失 | - | - | - | 965 | ||||||||||||
| 使用權資產確認的減值損失（逆轉） | 985 | - | 985 | (1,046 | ) | |||||||||||
| 投標報價及相關費用 | 7,121 | - | 10,307 | - | ||||||||||||
| 二級註冊和提供相關費用 | - | - | - | 633 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 4,752 | 1,691 | 8,134 | 3,330 | ||||||||||||
| 調整後的持續經營淨收益 | 10,642 | 54,573 | 121,086 | 122,415 | ||||||||||||
| 計算每股盈利和調整後每股收益的加權平均股數 | 19,160,608 | 18,956,127 | 18,949,972 | 19,150,787 | ||||||||||||
| 稀釋性潛在普通股的影響 | - | 861,834 | - | 861,834 | ||||||||||||
| 用於計算攤薄後每股利潤和攤薄後調整後每股收益的加權平均普通股數量 | 19,160,608 | 19,817,961 | 18,949,972 | 20,012,621 | ||||||||||||
| 持續經營的每股基本（虧損）利潤 | $ | (0.24 | ) | $ | 2.79 | $ | 5.45 | $ | 6.38 | |||||||
| 持續經營的每股攤薄（虧損）利潤 | (0.24 | ) | 2.67 | 5.45 | 6.10 | |||||||||||
| 持續經營的調整後每股基本收益 | $ | 0.56 | $ | 2.88 | $ | 6.39 | $ | 6.39 | ||||||||
| 持續經營業務的攤薄調整後每股收益 | 0.56 | 2.75 | 6.39 | 6.12 | ||||||||||||
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頭條收益和每股頭條收益
約翰內斯堡證券交易所（JSE）要求 我們計算並公開披露頭條每股收益和攤薄後的頭條每股收益。每股總收益 是使用根據國際財務報告準則確定的淨收益計算的。因此，這可能與在JSE上市的其他公司的頭條每股收益 計算有所不同，因為這些公司可能會在不同的財務 報告框架下報告其財務業績，例如美國公認會計原則。
該期間的總體收益表示該期間歸屬於公司所有者的利潤 ，這些利潤經調整後與經營或 交易業績更加一致，如下所示，該數字除以該期間已發行普通股 的加權平均數。
下表顯示了截至2022年和2021年12月31日的三個月期間歸屬於公司所有者的 （虧損）利潤與頭條收益之間的對賬情況，以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度。
| 三個月已結束 十二月三十一日 | 年終了 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| （以千美元計，每股數據除外） | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 本公司所有者應佔當期的（虧損）利潤 | $ | (4,582 | ) | $ | 52,800 | $ | 103,367 | $ | 118,925 | |||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||
| 船舶上確認的減值損失（逆轉） | 2,366 | - | (1,707 | ) | (3,557 | ) | ||||||||||
| 使用權資產確認的減值損失（逆轉） | 985 | - | 985 | (1,046 | ) | |||||||||||
| 確認的商譽和無形資產減值損失 | - | - | - | 965 | ||||||||||||
| 確認的辦公設備、傢俱和設備以及機動車輛的減值損失 | - | 1 | - | 1 | ||||||||||||
| 淨處置組的減值損失 | - | - | - | 2,551 | ||||||||||||
| 出售業務造成的損失 | - | - | - | 26 | ||||||||||||
| 頭條（虧損）收益 | (1,231 | ) | 52,801 | 102,645 | 117,865 | |||||||||||
| 計算每股盈利和每股總收益的加權平均股數 | 19,160,608 | 18,956,127 | 18,949,972 | 19,150,787 | ||||||||||||
| 稀釋性潛在普通股的影響 | - | 861,834 | - | 861,834 | ||||||||||||
| 用於計算攤薄後每股利潤和攤薄後每股總收益的加權平均普通股數量 | 19,160,608 | 19,817,961 | 18,949,972 | 20,012,621 | ||||||||||||
| 每股基本（虧損）利潤 | $ | (0.24 | ) | $ | 2.79 | $ | 5.45 | $ | 6.21 | |||||||
| 每股攤薄（虧損）利潤 | (0.24 | ) | 2.66 | 5.45 | 5.94 | |||||||||||
| 每股基本標題（虧損）收益 | $ | (0.06 | ) | $ | 2.79 | $ | 5.42 | $ | 6.15 | |||||||
| 攤薄後的每股總收益（虧損） | (0.06 | ) | 2.66 | 5.42 | 5.89 | |||||||||||
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前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述 ，內容涉及格林德羅德航運的財務狀況、 經營業績、現金流、業務戰略、運營效率、競爭地位、增長機會、計劃和 管理目標以及其他事項。這些前瞻性陳述，包括與我們的未來業務 前景、收入和收入有關的前瞻性陳述，必然是估計值，涉及許多風險和不確定性，可能導致 實際業績與前瞻性陳述所暗示的結果存在重大差異。因此，應根據各種重要因素（包括下述因素）考慮這些前瞻性陳述 。諸如 “可能”、“期望”、“打算”、 “計劃”、“相信”、“預期”、“希望”、“估計” 之類的詞語以及 的變體等詞語和類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於 現有信息，以及 Grindrod Shipping 在發表這些陳述 時認為合理的預期和假設。儘管Grindrod Shipping認為此類前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但無法保證 此類預期會被證明是正確的。這些陳述涉及已知和未知的風險，基於 許多假設和估計，這些假設和估計本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，其中許多不在 Grindrod Shipping 的控制範圍之內。實際結果可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。 可能導致實際業績與前瞻性 陳述中包含的估計或預測存在重大差異的重要因素包括但不限於格林德羅德航運的未來經營或財務業績；世界經濟的實力， ，特別包括中國和亞太地區其他地區的經濟實力；COVID-19 疫情對我們運營的影響以及 幹散貨市場的需求和交易模式以及持續時間影響；幹散貨市場的週期性，包括 普通乾貨航運市場狀況和趨勢，包括租船費率和船舶價值的波動；幹散貨航運業供應 和需求的變化，包括格林德羅德海運船舶市場；Grindrod 船舶價值的變化；Grindrod Shipping業務戰略和預期資本支出或運營支出的變化， ，包括幹船停泊、調查、升級和保險成本；幹散貨行業內部的競爭； 幹散貨行業內部的季節性波動；Grindrod Shipping 的能力在現貨市場使用其船舶及其在當前租船到期後簽訂定期租船的能力 ；石油和煤炭行業的總體經濟狀況和狀況；Grindrod Shipping 滿足客户技術、健康、安全和合規標準的能力；我們合同的交易對手 未能充分履行與格林德羅德航運的義務；Grindrod Shipping執行其增長戰略的能力；國際 政治和經濟狀況，包括徵收的額外關税中國和美國；天氣、事故、政治事件、自然災害或其他災難性事件可能導致的航運 航線中斷；船舶故障；腐敗、海盜、 軍事衝突、政治不穩定和恐怖主義，包括最近的俄羅斯 和烏克蘭之間的衝突以及中臺之間的緊張局勢；利率和外匯匯率的波動以及 所依據方法的變化倫敦銀行同業拆借利率和其他基準利率是已確定；與擁有 和運營格林德羅德海運船舶相關的成本變化；政府、税收、環境、 健康和安全法規（包括國際海事組織（IMO 2020）限制燃料中硫含量的法規的變化以及格林德羅德航運對這些法規的遵守情況； 未決或未來訴訟的潛在責任；格林德羅德航運獲得或獲得融資的能力及其流動性 以及其運營所需的現金流是否充足；以下條件下的持續借款可用性格林德羅德航運的債務協議 及其對其中所載契約的遵守情況；Grindrod Shipping為其船舶建造、購置和翻新方面的未來資本支出和投資提供資金的能力；格林德羅德海運對關鍵人員的依賴；格林德羅德航運對船舶收購的可得性及其按計劃 或按我們的價格租船的能力的預期認為令人滿意；Grindrod Shipping 的保險覆蓋範圍充足；新保險的影響船舶設計方面的技術創新和 進步；以及 “第 3 項” 中列出的其他因素。我們於2022年3月25日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日止年度的 20-F表年度報告中的 “關鍵信息-風險因素”。除非法律要求，否則Grindrod Shipping沒有義務公開發布或發佈對這些前瞻性陳述的任何修訂以反映本新聞稿發佈之日之後的事件或 情況或反映意外事件的發生。
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