附錄 99.1
|
Tims 中國公佈2023年第三季度財務業績
創紀錄的 季度收入為人民幣4.364億元，同比增長42.7％
調整後 門店息税折舊攤銷前利潤率創歷史新高 7.5%
上海 和紐約，2023年11月15日（環球新聞專線）——蒂姆·霍頓斯 咖啡廳和Popeyes中國餐廳（“時代中國” 或 “公司”）的獨家運營商泰視國際有限公司（納斯達克股票代碼：THCH）今天公佈了其2023年第三季度未經審計的財務 業績。
2023 年第三季度亮點
| · | 總收入達到創紀錄的4.364億元人民幣（合5,980萬美元），比2022年同期增長42.7％。 |
| · | 淨新開門店總數為63家（14家公司擁有和經營的 門店和45家Tims的特許經營門店，Popeyes擁有和經營的4家公司自有和經營的門店），從而在 季度末有763家全系統門店。 |
| · | 忠誠度俱樂部增至1,690萬會員，同比增長90.3％ 。 |
| · | 調整後的門店 EBITDA1 為人民幣2930萬元（400萬美元），同比增長91.5％，而2022年同期為1,530萬元人民幣。 |
| · | 調整後的商店息税折舊攤銷前利潤率2 為7.5％，比2022年同期增長2.2％。 |
公司管理 聲明
時代中國首席執行官兼董事陸永晨先生評論説：“在2023年第三季度，我們的收入同比增長了42.7％，並在三個關鍵指標上創下了季度記錄：收入、調整後的門店息税折舊攤銷前利潤和調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率。我們要向我們的 1,690 萬註冊忠誠度俱樂部會員表示衷心感謝 ，他們的持續支持和贊助激勵我們每次都提供卓越的賓客 體驗並每天都在改進。在本季度，我們繼續增加在現有城市的影響力， 建築密度，為我們的客人提供便利。我們還迅速擴大了Tim Hortons特許經營門店網絡，推動了 資本效率增長，並滲透到宜賓、邯鄲和蘭州等新城市。Tims在2023年第三季度推出了21種新飲料和 11種新食品，我們的水牛奶拿鐵、西瓜冷泡和微笑百吉藍莓系列是最暢銷的產品。 為了進一步增強顧客對 Tim 獨特的 “咖啡加熱食物” 品牌形象的認知，我們還在 翻新門店設計，以便我們的客人可以直觀地看到我們新鮮手工製作的食物準備過程。”
1 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤按全額負擔毛利計算3公司自有和經營的門店，不包括 折舊和攤銷以及門店開業前費用。
2 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率按調整後的門店息税折舊攤銷前利潤佔公司自有和經營 門店收入的百分比計算。
3 截至2023年9月30日的三個月，公司自有和經營的門店的毛利潤是與調整後門店息折舊攤銷前利潤最具可比性的GAAP指標， 為虧損2,230萬元人民幣（合310萬美元），而2022年同期 的虧損為人民幣1,960萬元。
|
盧先生補充説：“自8月19日我們在上海的第一家Popeyes餐廳盛大開業以來，截至今天，我們已經在上海的高級地點 成功開設了另外6家餐廳，並有望在年底前有10家餐廳開業和運營。事實證明，我們與當地相關的菜單、吸引人的商店 設計和環境以及高效的數字訂購流程深受客户歡迎，今年迄今為止每家餐廳的平均日銷售額超過人民幣29,000元就證明瞭這一點。”
Tims China首席財務官董先生（Albert）Li先生評論説：“隨着我們擴大業務規模，門店盈利能力和總體槓桿率以及 管理費用均顯著增長。具體而言，在第三季度，調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率增長了2.2個百分點，調整後的 一般和管理費用佔總收入的百分比同比下降了1.3個百分點。有效管理我們的 成本結構對我們來説非常重要，我們將繼續實施各種優化措施，目標是縮短投資回報期 ，進一步提高門店盈利能力。”
李先生繼續説：“展望未來， 我們的近期優先事項之一是通過在現有市場中建立密度、進入有吸引力的 新城市以及加快次級特許經營的使用來推動資本效率增長。我們還完全專注於盈利能力，利潤率的持續提高就證明瞭這一點。”
2023 年第三季度 季度財務業績
截至2023年9月30日的三個月， 總收入達到人民幣4.364億元（合5,980萬美元），較2022年同期的人民幣3.057億元增長了42.7％。總收入包括：
| · | 公司自有和經營的門店銷售收入截至2023年9月30日的三個月， 為人民幣3.908億元（合5,360萬美元），較2022年同期的人民幣2.9億元增長了34.8％。增長主要是由公司擁有和經營的門店 數量從截至2022年9月30日的454家增加到2023年9月30日的589家所推動的。 |
| · | 其他收入截至2023年9月30日的三個月， 為人民幣4560萬元（合630萬美元），較2022年同期的人民幣1,570萬元增長了190.3％。 的增長主要歸因於我們電子商務業務的快速擴張以及特許經營費和其他 特許經營支持活動的收入增加，這歸因於特許經營門店的數量從2022年9月30日 的32家增加到2023年9月30日的174家。 |
|
截至2023年9月30日的三個月， 公司擁有和經營的門店成本和支出為人民幣4.005億元（合5,490萬美元），較2022年同期的人民幣2.999億元增長了33.6％。公司擁有和經營的門店成本和 費用包括：
| · | 食品和包裝成本為人民幣1.375億元（合1,890萬美元）， 較人民幣9,660萬元增長42.4％，這與我們的收入增長和門店網絡的擴張相一致。受吸引更多顧客的促銷活動的推動，食品和包裝 成本佔公司自有和經營門店收入的百分比從2022年第三季度的33.3％增長到2023年同期的35.2％，增長了1.9個百分點。 |
| · | 租金和物業管理費為人民幣7740萬元（合1,060萬美元），較人民幣4520萬元增長71.3％，這主要是由於公司擁有和經營的 門店數量從2022年9月30日的454家增加到2023年9月30日的589家，以及我們在2022年第三季度獲得的 一次性租金優惠。結果，租金和物業管理費佔公司擁有和經營的 門店收入的百分比從2022年第三季度的15.6％增加到2023年同期的19.8％，增長了4.2個百分點。 |
| · | 工資和員工福利支出為人民幣7,930萬元 （1,090萬美元），較人民幣6,600萬元增長了20.1％。工資和員工福利佔公司自有和經營門店收入的百分比從2022年第三季度的22.8％下降了2.5個百分點 到2023年同季度的20.3％，這主要是由於人員配置系統和程序的持續完善。 |
| · | 配送費用為人民幣3420萬元（合470萬美元），比人民幣2360萬元增長了44.8％，這要歸因於送貨上門訂單比例的增加。與2022年同期 相比，2023年第三季度的配送成本佔公司自有和經營門店收入的百分比增長了0.6個百分點至8.7％。 |
| · | 其他運營費用為人民幣3570萬元（合490萬美元）， 較人民幣3790萬元下降了5.8％，這要歸因於成本優化措施和為提高每日 運營效率而部署的系統，例如自動盤點系統。其他運營支出佔公司 自有和經營門店收入的百分比下降了4.0個百分點，從2022年第三季度的13.1％降至2023年同期的9.1％。 |
| · | 存儲折舊和攤銷費用為人民幣3,650萬元 （500萬美元），較人民幣3,060萬元增長19.1％，這得益於公司擁有和經營的 門店數量從2022年9月30日的454家增加到2023年9月30日的589家。門店折舊和攤銷佔公司自有和經營門店收入的百分比 下降了1.3個百分點，從2022年第三季度的10.6％下降到2023年第三季度的9.3％ 。 |
|
截至2023年9月30日的三個月，其他收入成本 為人民幣4,210萬元（合580萬美元），較2022年同期的人民幣950萬元增長了345.6％，這主要是由特許經營門店數量從截至2022年9月30日的32家增加到2023年9月30日的174家以及與產品銷售相關的成本增加所致 將在2023年第三季度轉到我們的電子商務業務。其他收入成本佔其他收入的百分比從2022年第三季度的60.2％增加到2023年同期的92.3％，增長了32.1個百分點，這要歸因於更高的折扣和向我們的電子商務業務消費者提供的更多促銷 活動。
截至2023年9月30日的三個月，營銷 支出為人民幣3440萬元（合470萬美元），較2022年同期的人民幣2490萬元增長了38.5％，這主要是由於我們的全系統 門店數量從截至2022年9月30日的486家增加到2023年9月30日的763家。營銷費用佔總收入的百分比 下降了0.2個百分點，從2022年第三季度的8.1％下降到2023年同期的7.9％。
截至2023年9月30日的三個月，一般 和管理費用為人民幣7,110萬元（合970萬美元），較2022年同期的人民幣1.096億元下降了35.1％，這主要是由於：（i）基於股份的 薪酬支出減少；以及（ii）專業費用減少。調整後的一般和管理費用，不包括人民幣300萬元（合40萬美元）的 基於股份的薪酬支出以及與權證交換和其他融資 計劃相關的460萬元人民幣（60萬美元）的專業費用，為人民幣6,340萬元（合870萬美元）。調整後的一般和管理費用佔總收入的 百分比從2022年第三季度的15.8％下降到2023年同期的14.5％，下降了1.3個百分點。有關公司非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本財報末尾的 “非公認會計準則財務 指標” 部分和標題為 “非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬” 的表格。
截至2023年9月30日的三個月，特許經營 和特許權使用費支出為人民幣1,550萬元（合210萬美元），比2022年同期的人民幣1,100萬元增長了40.8％，這與我們的收入增長一致，主要是由我們的全系統門店數量從2022年9月30日的486家增加到9月30日的763家所推動的，2023。在2022年和2023年第三季度，特許經營 和特許權使用費佔總收入的百分比保持在3.6％。
由於上述原因，截至2023年9月30日的三個月，營業虧損 為人民幣1.597億元（合2190萬美元），而2022年同期為人民幣1.505億元。
截至2023年9月30日的三個月，調整後的 企業息税折舊攤銷前利潤為人民幣7,020萬元（合960萬美元），而2022年同期的虧損為人民幣4,760萬元。2023年第三季度調整後的企業息税折舊攤銷前利潤率為負16.1％，而2022年同期為負15.6％。
截至2023年9月30日的三個月， 淨虧損為人民幣1.597億元（合2190萬美元），而2022年同期為人民幣1.95億元 。截至2023年9月30日的三個月，調整後的淨虧損為人民幣1.079億元（合1480萬美元），而2022年同期為人民幣8,750萬元。2023年第三季度調整後的淨虧損利潤率為負24.7％， 較2022年同期的負28.6％提高了3.9個百分點。
|
2023年第三季度，每股普通股基本 和攤薄後的淨虧損為人民幣1.01元（0.14美元），而2022年同期 季度為人民幣1.56元。2023年第三季度調整後的每股普通股基本虧損和攤薄後淨虧損為人民幣0.69元（0.09美元），而2022年同期的 為人民幣0.70元。
流動性
截至2023年9月30日，公司的 現金及現金等價物和短期投資總額為人民幣4.618億元（合6,330萬美元），而截至2022年12月31日為人民幣6.115億元。這一變化主要歸因於與投資者達成的和解，這些投資者於2022年3月8日與我們簽訂了經修訂的股權支持協議（“ESA”），以及我們在全國範圍內快速擴張的 業務和門店網絡所產生的現金支出，但銀行借款的增加所抵消。
關鍵操作數據
| 在已結束或截至的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 十二月 31, | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | 十二月 31, | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 門店總數 | 390 | 424 | 440 | 486 | 617 | 648 | 700 | 763 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司擁有和經營的門店 | 373 | 403 | 419 | 454 | 547 | 551 | 571 | 589 | ||||||||||||||||||||||||
| 特許經營門店 | 17 | 21 | 21 | 32 | 70 | 97 | 129 | 174 | ||||||||||||||||||||||||
| 全系統門店的同店銷售額增長 | 8.2 | % | 4.4 | % | -6.1 | % | 8.1 | % | -8.0 | % | 7.5 | % | 19.9 | % | 0.1 | % | ||||||||||||||||
| 公司自有和經營的門店的同店銷售額增長 | 8.8 | % | 5.5 | % | -5.3 | % | 7.5 | % | -7.1 | % | 8.0 | % | 20.4 | % | -0.4 | % | ||||||||||||||||
| 註冊的忠誠度俱樂部會員（以千計） | 5,969 | 6,907 | 7,532 | 8,862 | 11,250 | 12,386 | 14,721 | 16,898 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤（千元人民幣） | 8,780 | (25,011 | ) | (43,787 | ) | 15,325 | 12,796 | 6,002 | 18,244 | 29,310 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後的商店息税折舊攤銷前利潤率 | 4.1 | % | -11.9 | % | -26.6 | % | 5.3 | % | 4.7 | % | 1.9 | % | 5.0 | % | 7.5 | % | ||||||||||||||||
關鍵定義
| · | 同店銷售額增長。與去年同期相比，在一定時期內運營了12個月或更長時間的門店銷售額的百分比變化。 超過一個月的任何時期的同店銷售增長等於該期間所涵蓋的每個月同店銷售增長的算術平均值。如果商店在任何給定月份關閉 七天或更長時間，則出於衡量同店銷售增長的目的，該商店在該月和比較期間同月的銷售額不包括在內 。 |
| · | 淨新店開業。在此期間開業的新門店總數減去該期間永久關閉的門店數量 。 |
| · | 調整後的商店息税折舊攤銷前利潤。按公司自有和經營的門店 的全部負擔毛利計算，不包括折舊和攤銷以及門店開業前費用。 |
| · | 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率。按調整後的門店息税折舊攤銷前利潤佔公司 自有和經營門店收入的百分比計算。 |
|
| · | 調整後的一般和管理費用。按一般和管理費用計算，不包括 基於股份的薪酬支出、與2022年11月向CF Princal Investments LLC發行某些普通股（“承諾股份”）相關的費用、與ESA相關的發行成本（“ESA發行成本”）、與我們的可轉換票據持有人根據9月28日期權協議的條款從我們的控股股東那裏購買的20萬股普通股相關的費用、2022年（“期權股”）和專業費用與 權證交換和其他融資計劃有關。 |
| · | 調整後的企業息税折舊攤銷前利潤。計算方法為營業虧損，不包括門店開業前支出和某些 非現金支出，包括折舊和攤銷、基於股份的薪酬支出、與承諾份額相關的費用、 ESA發行成本、與期權股相關的費用、與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用、 長期資產的減值損失以及財產和設備處置的損失。 |
| · | 調整後的企業息税折舊攤銷前利潤率。按調整後的企業息税折舊攤銷前利潤佔總收入的百分比計算。 |
| · | 調整後的淨虧損。計算方法為淨虧損，不包括門店開業前支出、基於股份的薪酬 支出、與承諾份額相關的費用、ESA發行成本、與期權股相關的費用、與權證交易和其他融資計劃相關的專業費用 、長期資產的減值損失、財產和設備處置損失、 可轉換票據公允價值的變動、權證負債公允價值的變動；以及ESA衍生品公允價值的變化 負債。 |
| · | 調整後的淨虧損利潤率。按調整後的淨虧損佔總收入的百分比計算。 |
| · | 調整後的每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損。計算方法為：歸屬於公司普通股股東 的調整後淨虧損除以基本股和攤薄後普通股的加權平均數。 |
使用非公認會計準則財務指標
公司使用非公認會計準則財務指標， 即調整後的門店息税折舊攤銷前利潤、調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率、調整後的一般和管理費用、調整後的公司息税折舊攤銷前利潤、調整後的 企業息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨虧損利潤率以及調整後的每股普通股基本淨虧損和攤薄後的淨虧損來評估 其經營業績以及財務和運營決策目的。公司將 (i) 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤定義為 公司自有和經營門店的全負毛利，不包括折舊和攤銷以及門店開業前費用； (ii) 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率佔公司自有和經營門店收入的百分比；(iii) 調整後的 一般和管理費用不包括基於股份的薪酬支出、相關費用 承諾份額、ESA發行成本以及與期權股份相關的費用；(iv) 調整後的公司息税折舊攤銷前利潤為運營 虧損，不包括門店開業前費用，以及某些非現金支出，包括折舊和攤銷、基於股份的薪酬 支出、與承諾股份相關的費用、與期權股份相關的費用、長期資產的減值損失 以及財產和設備處置損失；(v) 調整後的企業息税折舊攤銷前利潤率 佔總收入的百分比；(vi) 調整後的淨虧損不包括門店開業前的淨虧損支出、基於股份的薪酬 費用、與承諾份額相關的費用、ESA發行成本、與期權股相關的費用、長期資產的減值損失 、財產和設備處置損失、可轉換票據公允價值的變化、 權證負債公允價值的變動；(vii) 調整後的淨虧損利潤率佔總額的百分比收入；(viii) 調整後的每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損作為調整後的淨虧損 歸屬於公司的普通股股東除以基本股和攤薄後普通股的加權平均數。公司認為 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤、調整後的門店息税折舊攤銷前利潤率、調整後的一般和管理費用、調整後的公司息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨虧損利潤率以及調整後的每股普通股基本淨虧損和攤薄後的淨虧損可以提高其 管理層在其財務和運營中使用的關鍵指標的知名度決策。
|
這些非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義 ，也未按照美國公認會計原則列報。由於這些非公認會計準則財務指標作為分析 工具存在侷限性，並且可能並非所有公司都以相同的方式計算，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似標題的指標進行比較。公司通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則 績效指標進行協調來彌補這些限制，評估公司業績時應考慮這些指標。有關這些非公認會計準則 財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，請參閲隨附表格中標題為 “GAAP和非GAAP業績對賬” 的部分。公司鼓勵投資者和其他人全面審查其財務信息 ，不要依賴任何單一的財務指標。
匯率信息
本新聞稿僅為方便讀者而將某些 人民幣金額按指定匯率翻譯成美元（“美元”）。除非另有説明， 所有從人民幣兑換美元的匯率均按人民幣7.2960元兑1.00美元的匯率進行，該匯率在美聯儲委員會發布的H.10統計報告中規定的2023年9月29日生效。公司未就所提及的人民幣或美元金額 可視情況按任何特定匯率或根本兑換成美元或人民幣作出任何陳述。
預先錄製的演示
公司將舉辦預先錄製的演示文稿，該演示將從美國東部時間2023年11月15日星期三上午8點（或北京時間2023年11月15日星期三晚上9點）開始在投資者關係網站 https://ir.timschina.com under “活動和演講” 上播出。
|
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述可能被視為 1995年美國私人證券 訴訟改革法案的 “安全港” 條款所指的前瞻性陳述，例如公司進一步發展業務和門店網絡、優化成本結構、 提高運營效率和實現盈利增長的能力。前瞻性陳述是不是歷史事實的陳述 ，通常與未來事件或公司未來的財務或其他業績指標有關。在某些情況下，您可以使用 “相信”、“可能”、“將”、“可能”、“可能地”、 “估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“可能”、“將”、 “項目”、“目標”、“計劃”、“期望” 或這些術語的否定詞或其變體或類似術語的變體來識別 前瞻性陳述。此類前瞻性陳述存在風險和不確定性，這可能導致實際結果 與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。 可能會不時出現新的風險和不確定性，因此不可能預測所有的風險和不確定性。這些前瞻性陳述基於估計和 假設，儘管公司及其管理層認為這些估計和假設是合理的，但本質上是不確定的， 可能會發生重大變化。可能導致實際業績與當前預期存在重大差異的因素包括 管理層無法控制的各種因素，包括但不限於總體經濟狀況和其他風險、不確定性和公司20-F表年度報告中題為 “風險因素” 和 “關於前瞻性陳述的警示性聲明” 章節中列出的 及其向美國證券交易委員會提交的其他文件。本通信中的任何內容 均不應被視為任何人陳述此處提出的前瞻性陳述將實現 或此類前瞻性陳述的任何預期結果將得以實現。您不應過分依賴 本通信中的前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發表之日，且參照此處的警示性陳述，其全部符合條件 。除非法律要求，否則公司明確表示不承擔任何義務或承諾 公開發布此處包含的任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映公司 對此的預期的任何變化或任何陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。
關於國際有限公司
TH International Limited（納斯達克股票代碼：THCH）（“Tims China”）是蒂姆·霍頓斯在中國大陸、香港和澳門的咖啡店 以及中國大陸和澳門的Popeyes餐廳的獨家主特許經營商的母公司。Tims China由笛卡爾資本集團和蒂姆·霍頓斯國際餐廳集團創立，後者是餐廳品牌國際（TSX：QSR）（紐約證券交易所代碼：QSR）（紐約證券交易所代碼：QSR）的子公司。
公司的理念植根於世界一流的執行和數據驅動的決策，並以真正的本地相關性、持續的 創新、真正的社區和絕對的便利性為中心。欲瞭解更多信息，請訪問 www.timhortons.com.cn。
投資者和媒體聯繫人
投資者關係
時代中國投資者關係：
IR@timschina.com
公共關係
《泰晤士報》中國公共關係：
Patty.Yu@timschina.com
|
| TH 國際有限公司及子公司 | ||||||||||||
| 未經審計的簡明合併資產負債表 | ||||||||||||
| （金額以千元人民幣和美元計，股票數量除外） | ||||||||||||
| 截至截至 | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | 2023 年 9 月 30 日 （未經審計） | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金 | 239,077 | 461,755 | 63,289 | |||||||||
| 短期投資 | 372,376 | - | - | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 5,617 | 33,871 | 4,642 | |||||||||
| 庫存 | 71,468 | 74,285 | 10,182 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 108,275 | 133,845 | 18,345 | |||||||||
| 流動資產總額 | 796,813 | 703,756 | 96,458 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 財產和設備，淨額 | 720,036 | 771,253 | 105,709 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 96,018 | 136,817 | 18,752 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 946,873 | 913,952 | 125,267 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 82,270 | 81,440 | 11,163 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 1,845,197 | 1,903,462 | 260,891 | |||||||||
| 總資產 | 2,642,010 | 2,607,218 | 357,349 | |||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 短期銀行借款 | 407,807 | 658,956 | 90,317 | |||||||||
| 應付賬款 | 105,673 | 207,117 | 28,388 | |||||||||
| 合同負債 | 22,122 | 27,228 | 3,732 | |||||||||
| 應付給關聯方的金額 | 22,485 | 36,335 | 4,980 | |||||||||
| 衍生金融負債 | 269,251 | - | - | |||||||||
| 租賃負債——當前 | 180,468 | 202,129 | 27,704 | |||||||||
| 其他流動負債 | 310,456 | 358,434 | 49,128 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,318,262 | 1,490,199 | 204,249 | |||||||||
| 非流動負債： | ||||||||||||
| 長期銀行借款 | 8,800 | 6,048 | 829 | |||||||||
| 按公允價值計算的可轉換票據 | 354,080 | 407,095 | 55,797 | |||||||||
| 合同負債-非當期 | 3,311 | 4,709 | 645 | |||||||||
| 應付給關聯方的金額 | - | 62,464 | 8,561 | |||||||||
| 衍生金融負債——非流動 | 19,083 | - | - | |||||||||
| 租賃負債——非當前 | 820,249 | 769,818 | 105,512 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 7,921 | 9,155 | 1,256 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 1,213,444 | 1,259,289 | 172,600 | |||||||||
| 負債總額 | 2,531,706 | 2,749,488 | 376,849 | |||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||
| 普通股（面值0.00000939586994067732美元，已授權5億股，截至2023年9月30日和2022年12月31日分別發行166,067,882股和149,181,538股，截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行157,527,072股和140,938,555股已發行股票） | 9 | 10 | 1 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 1,472,015 | 1,799,680 | 246,667 | |||||||||
| 累計損失 | (1,380,173 | ) | (1,944,341 | ) | (266,494 | ) | ||||||
| 累計其他綜合收益 | 16,999 | (1,472 | ) | (202 | ) | |||||||
| 庫存股（截至2023年9月30日和2022年12月31日分別為8,540,810股和8,242,983股普通股） | - | - | - | |||||||||
| 歸屬於本公司股東的權益總額 | 108,850 | (146,123 | ) | (20,028 | ) | |||||||
| 非控股權益 | 1,454 | 3,853 | 528 | |||||||||
| 股東權益總額 | 110,304 | (142,270 | ) | (19,500 | ) | |||||||
| 承付款和或有開支 | - | - | - | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | 2,642,010 | 2,607,218 | 357,349 | |||||||||
|
| TH 國際 有限公司及其子公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 未經審計的 簡明合併運營報表和綜合收益/（虧損） | ||||||||||||||||||||||||
| （金額 以千元人民幣和美元計，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 在 截至9月30日的三個月中， | 在 截至9月30日的九個月中， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 公司 擁有和經營的門店 | 290,009 | 390,798 | 53,563 | 665,588 | 1,063,876 | 145,816 | ||||||||||||||||||
| 其他 收入 | 15,710 | 45,604 | 6,251 | 43,995 | 120,711 | 16,545 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 305,719 | 436,402 | 59,814 | 709,583 | 1,184,587 | 162,361 | ||||||||||||||||||
| 成本 和費用，淨額： | ||||||||||||||||||||||||
| 公司擁有 和經營的門店 | ||||||||||||||||||||||||
| 食品和包裝 （包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，公司擁有和經營的門店與關聯方的交易分別為人民幣20,125,579元和人民幣15,993,428元，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日止九個月的55,196,249元和26,527,596元人民幣） | 96,605 | 137,545 | 18,852 | 225,071 | 372,265 | 51,023 | ||||||||||||||||||
| 租金和 物業管理費 | 45,174 | 77,388 | 10,607 | 160,899 | 224,106 | 30,716 | ||||||||||||||||||
| 工資和 員工福利 | 65,992 | 79,262 | 10,864 | 202,158 | 231,593 | 31,742 | ||||||||||||||||||
| 配送費用 | 23,590 | 34,161 | 4,682 | 51,699 | 86,159 | 11,810 | ||||||||||||||||||
| 其他運營 費用（包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月分別為人民幣15萬元和15萬元人民幣的交易服務費，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為人民幣45萬元和40萬元人民幣） | 37,877 | 35,696 | 4,893 | 84,663 | 93,125 | 12,764 | ||||||||||||||||||
| 存儲 折舊和攤銷 | 30,618 | 36,473 | 4,999 | 85,115 | 103,901 | 14,241 | ||||||||||||||||||
| 公司 擁有和經營的門店成本和開支 | 299,856 | 400,525 | 54,897 | 809,605 | 1,111,149 | 152,296 | ||||||||||||||||||
| 其他 收入的成本 | 9,451 | 42,112 | 5,772 | 26,445 | 98,806 | 13,542 | ||||||||||||||||||
| 營銷 費用 | 24,851 | 34,407 | 4,716 | 56,715 | 78,660 | 10,781 | ||||||||||||||||||
| 一般費用和 管理費用 | 109,567 | 71,071 | 9,740 | 223,085 | 275,140 | 37,711 | ||||||||||||||||||
| 特許經營費 和特許權使用費（包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為人民幣14,195,990和10,156,888元人民幣的特許經營費和特許權使用費），以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為38,689,355元和22,810,871元人民幣 | 11,021 | 15,516 | 2,127 | 25,301 | 42,810 | 5,868 | ||||||||||||||||||
| 其他運營 成本和開支 | 1,377 | 9,971 | 1,367 | 5,945 | 19,904 | 2,728 | ||||||||||||||||||
| 處置 財產和設備時的損失 | 1,475 | 11,923 | 1,634 | 8,835 | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||
| 長期資產的減值 損失 | - | 13,014 | 1,784 | 5,473 | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||
| 其他 收入 | 1,404 | 2,448 | 336 | 1,999 | 8,432 | 1,156 | ||||||||||||||||||
| 總成本和支出，淨額 | 456,194 | 596,091 | 81,701 | 1,159,405 | 1,653,609 | 226,646 | ||||||||||||||||||
| 營業 虧損 | (150,475 | ) | (159,689 | ) | (21,887 | ) | (449,822 | ) | (469,022 | ) | (64,285 | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | 642 | 7,474 | 1,024 | 976 | 11,044 | 1,514 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (4,262 | ) | (4,574 | ) | (627 | ) | (10,280 | ) | (13,763 | ) | (1,886 | ) | ||||||||||||
| 外幣 交易（虧損）/收益 | (367 | ) | 1,159 | 159 | (1,135 | ) | (614 | ) | (86 | ) | ||||||||||||||
| 遞延或有對價的 公允價值的變化 | - | 6,331 | 868 | - | 6,331 | 868 | ||||||||||||||||||
| 可轉換票據公允價值的變化 | 19,452 | (10,046 | ) | (1,377 | ) | (1,627 | ) | (31,372 | ) | (4,300 | ) | |||||||||||||
| 權證負債 公允價值的變化 | 9,950 | - | - | 9,950 | (83,966 | ) | (11,508 | ) | ||||||||||||||||
| 歐空局衍生負債公允價值的變化 | (69,932 | ) | (315 | ) | (43 | ) | (69,932 | ) | 19,594 | 2,686 | ||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税前虧損 | (194,992 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (521,870 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||
| 收入 税收支出 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (194,992 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (521,870 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||
| 減去： 歸因於非控股權益的淨虧損 | (611 | ) | 943 | 129 | (3,092 | ) | 2,399 | 329 | ||||||||||||||||
| 歸屬於公司股東的淨 虧損 | (194,381 | ) | (160,603 | ) | (22,012 | ) | (518,778 | ) | (564,167 | ) | (77,326 | ) | ||||||||||||
| 每股普通股基本 和攤薄後虧損 | (1.56 | ) | (1.01 | ) | (0.14 | ) | (4.17 | ) | (3.75 | ) | (0.51 | ) | ||||||||||||
| 淨虧損 | (194,992 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (521,870 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||
| 其他 綜合收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 短期投資的公允價值 變化 | - | (4,965 | ) | (681 | ) | - | (2,134 | ) | (292 | ) | ||||||||||||||
| 由於特定工具的信用風險而導致的可轉換票據的公允價值 變動，扣除零所得税 | (3,262 | ) | (2,182 | ) | (299 | ) | (2,026 | ) | (9,848 | ) | (1,350 | ) | ||||||||||||
| 國外 貨幣折算調整，扣除零所得税 | (14,088 | ) | 239 | 33 | (24,628 | ) | (6,490 | ) | (889 | ) | ||||||||||||||
| 綜合損失總額 | (212,342 | ) | (166,568 | ) | (22,830 | ) | (548,524 | ) | (580,240 | ) | (79,528 | ) | ||||||||||||
| 減去： 歸因於非控股權益的綜合虧損 | (611 | ) | 943 | 129 | (3,092 | ) | 2,399 | 329 | ||||||||||||||||
| 歸屬於公司股東的全面 虧損 | (211,731 | ) | (167,511 | ) | (22,959 | ) | (545,432 | ) | (582,639 | ) | (79,857 | ) | ||||||||||||
|
| TH 國際有限公司及子公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 未經審計的簡明合併現金流量表 | ||||||||||||||||||||||||
| （金額以千元人民幣和美元計） | ||||||||||||||||||||||||
| 在截至9月30日的三個月中 | 在截至9月30日的九個月中， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (35,884 | ) | (30,446 | ) | (4,173 | ) | (190,826 | ) | (115,565 | ) | (15,840 | ) | ||||||||||||
| /（用於）投資活動提供的淨現金 | (431,081 | ) | 63,781 | 8,742 | (611,435 | ) | 127,938 | 17,535 | ||||||||||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 563,473 | 171,822 | 23,550 | 790,079 | 200,435 | 27,472 | ||||||||||||||||||
| 外幣匯率變動對現金的影響 | 806 | 1,006 | 138 | 3,793 | 9,870 | 1,354 | ||||||||||||||||||
| 現金淨增加/（減少） | 97,314 | 206,163 | 28,257 | (8,389 | ) | 222,678 | 30,521 | |||||||||||||||||
| 期初現金 | 285,134 | 255,592 | 35,032 | 390,837 | 239,077 | 32,768 | ||||||||||||||||||
| 期末現金 | 382,448 | 461,755 | 63,289 | 382,448 | 461,755 | 63,289 | ||||||||||||||||||
|
TH 國際有限公司及子公司
非公認會計準則指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬
（未經審計，金額以千元人民幣和美元計，股票數量和每股數據除外）
A. 調整後的門店息税折舊攤銷前利潤和調整後的門店息税折舊攤銷前
| 在截至2023年9月30日的三個月中 | 在截至2023年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 收入-公司擁有和經營的門店 | 388,321 | 2,477 | 390,798 | 53,563 | 1,061,399 | 2,477 | 1,063,876 | 145,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 食品和包裝成本-公司擁有和經營的門店 | (136,299 | ) | (1,246 | ) | (137,545 | ) | (18,852 | ) | (371,019 | ) | (1,246 | ) | (372,265 | ) | (51,023 | ) | ||||||||||||||||
| 租金費用-公司擁有和經營的門店 | (75,126 | ) | (2,262 | ) | (77,388 | ) | (10,607 | ) | (221,844 | ) | (2,262 | ) | (224,106 | ) | (30,716 | ) | ||||||||||||||||
| 工資和員工福利-公司擁有和經營的門店 | (77,346 | ) | (1,916 | ) | (79,262 | ) | (10,864 | ) | (229,677 | ) | (1,916 | ) | (231,593 | ) | (31,742 | ) | ||||||||||||||||
| 配送成本-公司擁有和經營的門店 | (34,161 | ) | - | (34,161 | ) | (4,682 | ) | (86,159 | ) | - | (86,159 | ) | (11,810 | ) | ||||||||||||||||||
| 其他運營費用-公司擁有和經營的門店 | (34,805 | ) | (891 | ) | (35,696 | ) | (4,893 | ) | (92,234 | ) | (891 | ) | (93,125 | ) | (12,764 | ) | ||||||||||||||||
| 商店折舊和攤銷 | (36,354 | ) | (119 | ) | (36,473 | ) | (4,999 | ) | (103,782 | ) | (119 | ) | (103,901 | ) | (14,241 | ) | ||||||||||||||||
| 特許經營和特許權使用費支出——公司擁有和經營的門店 | (12,485 | ) | (77 | ) | (12,562 | ) | (1,722 | ) | (33,962 | ) | (77 | ) | (34,039 | ) | (4,665 | ) | ||||||||||||||||
| 負擔沉重的總虧損——公司自有和經營的門店 | (18,255 | ) | (4,034 | ) | (22,289 | ) | (3,056 | ) | (77,278 | ) | (4,034 | ) | (81,312 | ) | (11,145 | ) | ||||||||||||||||
| 商店折舊和攤銷 | 36,354 | 119 | 36,473 | 4,999 | 103,782 | 119 | 103,901 | 14,241 | ||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的門店息税折舊攤銷前 | 29,009 | 301 | 29,310 | 4,016 | 53,255 | 301 | 53,556 | 7,340 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的商店息税折舊攤銷前利潤率 | 7.5 | % | 12.2 | % | 7.5 | % | 7.5 | % | 5.0 | % | 12.2 | % | 5.0 | % | 5.0 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三個月中 | 在截至2022年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 收入-公司擁有和經營的門店 | 290,009 | - | 290,009 | 40,769 | 665,588 | - | 665,588 | 93,567 | ||||||||||||||||||||||||
| 食品和包裝成本-公司擁有和經營的門店 | (96,605 | ) | - | (96,605 | ) | (13,581 | ) | (225,071 | ) | - | (225,071 | ) | (31,640 | ) | ||||||||||||||||||
| 租金費用-公司擁有和經營的門店 | (45,174 | ) | - | (45,174 | ) | (6,350 | ) | (160,899 | ) | - | (160,899 | ) | (22,619 | ) | ||||||||||||||||||
| 工資和員工福利-公司擁有和經營的門店 | (65,992 | ) | - | (65,992 | ) | (9,277 | ) | (202,158 | ) | - | (202,158 | ) | (28,419 | ) | ||||||||||||||||||
| 配送成本-公司擁有和經營的門店 | (23,590 | ) | - | (23,590 | ) | (3,316 | ) | (51,699 | ) | - | (51,699 | ) | (7,268 | ) | ||||||||||||||||||
| 其他運營費用-公司擁有和經營的門店 | (37,877 | ) | - | (37,877 | ) | (5,325 | ) | (84,663 | ) | - | (84,663 | ) | (11,902 | ) | ||||||||||||||||||
| 商店折舊和攤銷 | (30,618 | ) | - | (30,618 | ) | (4,304 | ) | (85,115 | ) | - | (85,115 | ) | (11,965 | ) | ||||||||||||||||||
| 特許經營和特許權使用費支出——公司擁有和經營的門店 | (9,722 | ) | - | (9,722 | ) | (1,367 | ) | (21,230 | ) | - | (21,230 | ) | (2,984 | ) | ||||||||||||||||||
| 負擔沉重的總虧損——公司自有和經營的門店 | (19,569 | ) | - | (19,569 | ) | (2,751 | ) | (165,247 | ) | - | (165,247 | ) | (23,230 | ) | ||||||||||||||||||
| 商店折舊和攤銷 | 30,618 | - | 30,618 | 4,304 | 85,115 | - | 85,115 | 11,965 | ||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的門店息税折舊攤銷前 | 15,326 | - | 15,326 | 2,154 | (53,472 | ) | - | (53,472 | ) | (7,517 | ) | |||||||||||||||||||||
| 調整後的商店息税折舊攤銷前利潤率 | 5.3 | % | 5.3 | % | 5.3 | % | -8.0 | % | -8.0 | % | -8.0 | % | ||||||||||||||||||||
B. 調整後的一般和管理費用
| 在截至2023年9月30日的三個月中 | 在截至2023年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | (65,829 | ) | (5,242 | ) | (71,071 | ) | (9,740 | ) | (263,597 | ) | (11,543 | ) | (275,140 | ) | (37,711 | ) | ||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的一般和管理費用 | (58,198 | ) | (5,242 | ) | (63,440 | ) | (8,695 | ) | (174,029 | ) | (11,543 | ) | (185,572 | ) | (25,435 | ) | ||||||||||||||||
| 調整後的一般和管理費用佔總收入的百分比 | 13.4 | % | 211.4 | % | 14.5 | % | 14.5 | % | 14.7 | % | 465.4 | % | 15.7 | % | 15.7 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三個月中 | 在截至2022年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | (109,567 | ) | - | (109,567 | ) | (15,403 | ) | (223,085 | ) | - | (223,085 | ) | (31,361 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股東向信用證持有人授予期權 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 為ESA交易提供費用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的一般和管理費用 | (48,370 | ) | - | (48,370 | ) | (6,800 | ) | (161,888 | ) | - | (161,888 | ) | (22,758 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後的一般和管理費用佔總收入的百分比 | 15.8 | % | 15.8 | % | 15.8 | % | 22.8 | % | 22.8 | % | 22.8 | % | ||||||||||||||||||||
|
C. 調整後的企業息税折舊攤銷前利潤和調整後的企業息税折舊攤銷前利潤率
| 在截至2023年9月30日的三個月中 | 在截至2023年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 營業虧損 | (147,708 | ) | (11,981 | ) | (159,689 | ) | (21,887 | ) | (449,583 | ) | (19,439 | ) | (469,022 | ) | (64,285 | ) | ||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 41,162 | 631 | 41,793 | 5,728 | 77,403 | 1,096 | 78,499 | 10,759 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產的減值損失 | 13,014 | - | 13,014 | 1,784 | 21,792 | - | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||||||||
| 處置財產和設備損失 | 11,923 | - | 11,923 | 1,634 | 13,780 | - | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的企業 EBITDA | (63,068 | ) | (7,134 | ) | (70,202 | ) | (9,623 | ) | (220,289 | ) | (14,127 | ) | (234,416 | ) | (32,130 | ) | ||||||||||||||||
| 調整後的企業息税折舊攤銷前利潤率 | -14.5 | % | -287.7 | % | -16.1 | % | -16.1 | % | -18.6 | % | 569.6 | % | -19.8 | % | -19.8 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三個月中 | 在截至2022年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 營業虧損 | (150,475 | ) | - | (150,475 | ) | (21,153 | ) | (449,822 | ) | - | (449,822 | ) | (63,235 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 35,943 | - | 35,943 | 5,053 | 95,233 | - | 95,233 | 13,388 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股東向信用證持有人授予期權 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 為ESA交易提供費用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產的減值損失 | - | - | - | - | 5,473 | - | 5,473 | 769 | ||||||||||||||||||||||||
| 處置財產和設備損失 | 1,475 | - | 1,475 | 207 | 8,835 | - | 8,835 | 1,242 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的企業 EBITDA | (47,583 | ) | - | (47,583 | ) | (6,689 | ) | (252,424 | ) | - | (252,424 | ) | (35,485 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後的企業息税折舊攤銷前利潤率 | -15.6 | % | -15.6 | % | -15.6 | % | -35.6 | % | -35.6 | % | -35.6 | % | ||||||||||||||||||||
D. 調整後的淨虧損和調整後的淨虧損利潤率
| 在截至2023年9月30日的三個月中 | 在截至2023年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (147,619 | ) | (12,041 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (542,329 | ) | (19,439 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產的減值損失 | 13,014 | - | 13,014 | 1,784 | 21,792 | - | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||||||||
| 處置財產和設備損失 | 11,923 | - | 11,923 | 1,634 | 13,780 | - | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延或有對價公允價值的變動 | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | ||||||||||||||||||
| 可轉換票據公允價值的變化 | 10,046 | - | 10,046 | 1,377 | 31,372 | - | 31,372 | 4,300 | ||||||||||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | - | - | - | - | 83,966 | - | 83,966 | 11,508 | ||||||||||||||||||||||||
| 歐空局衍生負債公允價值的變化 | 315 | - | 315 | 43 | (19,594 | ) | - | (19,594 | ) | (2,686 | ) | |||||||||||||||||||||
| 調整後的淨虧損 | (100,111 | ) | (7,825 | ) | (107,936 | ) | (14,795 | ) | (301,025 | ) | (15,223 | ) | (316,248 | ) | (43,347 | ) | ||||||||||||||||
| 調整後的淨虧損利潤率 | -23.1 | % | -315.5 | % | -24.7 | % | -24.7 | % | -25.4 | % | -613.8 | % | -26.7 | % | -26.7 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三個月中 | 在截至2022年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (194,992 | ) | - | (194,992 | ) | (27,412 | ) | (521,870 | ) | - | (521,870 | ) | (73,363 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股東向信用證持有人授予期權 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 為ESA交易提供費用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產的減值損失 | - | - | - | - | 5,473 | - | 5,473 | 769 | ||||||||||||||||||||||||
| 處置財產和設備損失 | 1,475 | - | 1,475 | 207 | 8,835 | - | 8,835 | 1,242 | ||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據公允價值的變化 | (19,452 | ) | - | (19,452 | ) | (2,735 | ) | 1,627 | - | 1,627 | 229 | |||||||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | ||||||||||||||||||
| 歐空局衍生負債公允價值的變化 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的淨虧損 | (87,513 | ) | - | (87,513 | ) | (12,304 | ) | (358,096 | ) | - | (358,096 | ) | (50,340 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後的淨虧損利潤率 | -28.6 | % | -28.6 | % | -28.6 | % | -50.5 | % | -50.5 | % | -50.5 | % | ||||||||||||||||||||
|
E. 調整後的每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損
| 在截至2023年9月30日的三個月中 | 在截至2023年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於本公司股東的淨虧損 | (148,562 | ) | (12,041 | ) | (160,603 | ) | (22,012 | ) | (544,728 | ) | (19,439 | ) | (564,167 | ) | (77,326 | ) | ||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 與權證交換和其他融資計劃相關的專業費用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產的減值損失 | 13,014 | - | 13,014 | 1,784 | 21,792 | - | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||||||||
| 處置財產和設備損失 | 11,923 | - | 11,923 | 1,634 | 13,780 | - | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延或有對價公允價值的變動 | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | ||||||||||||||||||
| 可轉換票據公允價值的變化 | 10,046 | - | 10,046 | 1,377 | 31,372 | - | 31,372 | 4,300 | ||||||||||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | - | - | - | - | 83,966 | - | 83,966 | 11,508 | ||||||||||||||||||||||||
| 歐空局衍生負債公允價值的變化 | 315 | - | 315 | 43 | (19,594 | ) | - | (19,594 | ) | (2,686 | ) | |||||||||||||||||||||
| 歸屬於本公司股東的調整後淨虧損 | (101,054 | ) | (7,825 | ) | (108,879 | ) | (14,924 | ) | (303,424 | ) | (15,223 | ) | (318,647 | ) | (43,676 | ) | ||||||||||||||||
| 用於計算基本和攤薄後每股虧損的加權平均已發行股數 | 158,746,919 | 158,746,919 | 158,746,919 | 158,746,919 | 150,283,284 | 150,283,284 | 150,283,284 | 150,283,284 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損 | (0.64 | ) | (0.05 | ) | (0.69 | ) | (0.09 | ) | (2.02 | ) | (0.10 | ) | (2.12 | ) | (0.29 | ) | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三個月中 | 在截至2022年9月30日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 總計 | Tims | Popeyes | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於本公司股東的淨虧損 | (194,381 | ) | - | (194,381 | ) | (27,326 | ) | (518,778 | ) | - | (518,778 | ) | (72,929 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 門店開業前費用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股東向信用證持有人授予期權 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 為ESA交易提供費用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 長期資產的減值損失 | - | - | - | - | 5,473 | - | 5,473 | 769 | ||||||||||||||||||||||||
| 處置財產和設備損失 | 1,475 | - | 1,475 | 207 | 8,835 | - | 8,835 | 1,242 | ||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據公允價值的變化 | (19,452 | ) | - | (19,452 | ) | (2,735 | ) | 1,627 | - | 1,627 | 229 | |||||||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | ||||||||||||||||||
| 歐空局衍生負債公允價值的變化 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於本公司股東的調整後淨虧損 | (86,902 | ) | - | (86,902 | ) | (12,218 | ) | (355,004 | ) | - | (355,004 | ) | (49,906 | ) | ||||||||||||||||||
| 用於計算基本和攤薄後每股虧損的加權平均已發行股數 | 124,680,291 | 124,680,291 | 124,680,291 | 124,680,291 | 124,361,667 | 124,361,667 | 124,361,667 | 124,361,667 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的每股普通股基本虧損和攤薄淨虧損 | (0.70 | ) | - | (0.70 | ) | (0.10 | ) | (2.85 | ) | - | (2.85 | ) | (0.40 | ) | ||||||||||||||||||