附錄 99.1
ABM 公佈了 2023 財年第四季度和全年業績，並提供了 2024 財年的展望
紐約州紐約——2023年12月13日——領先的設施解決方案提供商ABM（紐約證券交易所代碼：ABM）今天公佈了截至2023年10月31日的第四季度和全年財務業績。
“我們的團隊在第四季度表現良好，實現了4.1％的收入增長和強勁的利潤率，使淨收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每股收益實現了兩位數的增長。ABM總裁兼首席執行官斯科特·薩爾米爾斯説，航空和技術解決方案領域的強勁經營業績推動了我們廣泛的有機收入增長和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的提高。“我們還受益於製造與分銷（“M＆D”）和教育領域的持續穩健表現。儘管商業房地產市場持續面臨阻力，但商業與工業（“B&I”）實現了温和的有機收入增長，這證明瞭我們在A類市場中的定位以及業務的整體彈性。”
“在2023財年全年，ABM在異常困難的運營環境中表現穩健，其特點是勞動力短缺、工資通脹、利率上升和商業地產疲軟。我們的團隊成功應對了這些挑戰，我們的結果突顯了我們的終端市場多元化和對客户的不懈關注的優勢，” 薩爾米爾斯繼續説道。“我們在ELEVATE計劃上繼續取得進展，其中包括完成基於雲的企業資源規劃系統的第一個部署階段，包括多個互聯應用程序。此外，我們還擴大了勞動力管理、生產力和優化工具的使用範圍，所有這些都為我們的財務業績做出了貢獻。”
“展望2024財年，我們預計我們的技術解決方案、航空、教育和研發領域的市場狀況總體良好。我們還預計，B&I所服務的商業房地產市場仍將面臨挑戰，我們將受到M＆D大型客户重新分配部分業務的影響。綜合而言，我們預計，這些因素加上長期的勞動力通脹，可能會使我們的企業收入增長率保持温和，調整後的息税折舊攤銷前利潤率在6.2％至6.5％（1）之間。”
(1) 當公司前瞻性地提供調整後的每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的預期時，如果不作出不合理的努力，通常無法調和這些非公認會計準則預期與相應的GAAP指標之間的差異。有關更多信息，請參閲下面的 “展望” 和 “非公認會計準則財務信息的使用”。
1
“我們的團隊專注於贏得新業務，繼續擴大與現有客户的服務，並通過我們的ELEVATE計劃提高運營效率，同時謹慎管理成本。在我們領先的市場地位和穩健的自由現金流的支持下，我們將繼續投資於我們的增長和戰略計劃，長期加強ABM，同時向股東返還資本。”
2023 財年第四季度業績
2023財年第四季度，該公司公佈的收入為21億美元，比上年同期增長4.1％，其中包括3.8％的有機增長和0.3％的收購增長。由於強勁的消費者和商務旅行，航空業增長了15.8％，其次是教育增長了5.8％，M&D增長了5.4％。技術解決方案的總收入增長了6.2％，其中包括2.9％的有機增長，這主要是由幾個傳統項目的收尾以及本季度某些微電網項目的進展所推動的。B&I收入增長了0.4％，這在很大程度上反映了體育和娛樂市場的強勁需求，但部分被疲軟的商業房地產市場所抵消。
GAAP淨收益為6,280萬美元，攤薄每股收益為0.96美元，而去年為4,890萬美元，攤薄每股收益0.73美元，分別增長29％和32％。淨收益和攤薄後每股收益的增加主要歸因於銷量增加後的細分市場收益增加、去年保險調整的好處以及ELEVATE轉型成本的降低。利息支出的增加部分抵消了這些收益。淨收入利潤率為3.0％，去年為2.4％。
調整後淨收益為6,620萬美元，攤薄每股收益為1.01美元，而去年同期為5,940萬美元，攤薄每股收益為0.89美元，分別增長11％和13％。這些增長主要反映了分部收益的增加，部分被利息支出的增加所抵消。調整後的業績不包括影響可比性的項目，對影響可比性的項目的描述可在 “非公認會計準則財務指標對賬” 表中找到。
調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了10％，達到1.442億美元，而去年同期為1.307億美元。本季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率為7.2％，比上年增長40個基點。這種改善主要是由技術解決方案項目的完成以及航空業與去年相比的正常業績推動的，後者受到了不利的項目時機的影響。調整後的結果不包括影響可比性的項目。對影響可比性的項目的描述可以在 “非公認會計準則財務指標對賬” 表中找到。
2023 財年全年業績
2023財年，該公司報告的收入為81億美元，比上年增長3.7％，其中包括2.4％的有機增長和1.3％的收購。有機增長在很大程度上反映了航空、M&D和教育領域的強勁業績；部分被B&I和技術解決方案分別服務的軟商業房地產和捆綁能源解決方案市場所抵消。
按公認會計原則計算，淨收益為2.513億美元，攤薄每股收益為3.79美元，而去年的淨收益為2.304億美元，攤薄每股收益3.41美元。這些增長主要反映了與收購RavenVolt相關的4560萬美元或有對價公允價值的調整所產生的收益，2400萬美元的員工留用抵免額的收益，以及成本控制和價格上漲帶來的好處。利息支出和勞動力成本的增加以及去年保險調整的減少部分抵消了這些收益。淨收入利潤率為3.1％，而去年為3.0％。
2
2023財年的調整後淨收益為2.319億美元，攤薄每股收益為3.50美元，而2022財年的調整後淨收益為2.471億美元，攤薄每股收益為3.66美元。下降主要反映了利息支出和勞動力成本的增加，但部分被成本控制和價格上漲的好處所抵消。調整後的結果不包括影響可比性的項目。對影響可比性的項目的描述可以在 “非公認會計準則財務指標對賬” 表中找到。
2023財年調整後的息税折舊攤銷前利潤為5.291億美元，而2022財年為4.981億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率為6.8％，去年為6.6％。調整後的結果不包括影響可比性的項目。對影響可比性的項目的描述可以在 “非公認會計準則財務指標對賬” 表中找到。
ABM還在第四季度發佈了2022年環境、社會和治理（“ESG”）影響報告。該報告重點介紹了公司長期承諾和解決方案的進展情況，這些承諾和解決方案使客户能夠應對ESG風險和機遇。
流動性、資本結構和股票回購
該公司在本季度末的總負債為13.857億美元，其中包括5,820萬美元的備用信用證，由公司的信貸額度定義的總槓桿率為2.3倍。該公司的可用流動性為5.525億美元，其中包括6,950萬美元的現金和現金等價物。
2023財年第四季度和全年經營活動提供的淨現金分別為1.391億美元和2.433億美元。2023財年第四季度和全年的自由現金流分別為1.212億美元和1.907億美元。經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬可以在 “非公認會計準則財務指標對賬” 表中找到。
在第四季度，公司回購了270萬股普通股，平均股價為40.82美元，總成本為1.1億美元。在整個財年中，公司回購了330萬股股票，總成本為1.371億美元，其已發行股票數量減少了約5％。
第四季度末之後，ABM董事會批准了對公司現有股票回購授權的1.5億美元擴展。目前的授權總額約為2.1億美元。公司打算通過公開市場購買或私下談判的交易定期回購其普通股，並可能根據第10b5-1條計劃進行全部或部分回購。回購的時間將取決於多個因素，包括市場和業務狀況、股票價格和可用性以及公司自行決定的其他因素，股票回購計劃可能隨時暫停或終止，恕不另行通知。
季度現金分紅
第四季度末之後，ABM董事會批准了每股普通股0.225美元的季度現金分紅，比2024年2月5日支付給2024年1月4日登記在冊的股東的上一季度現金股息增加了2.3％。這一增長推進了ABM的目標，即長期將其股息支付率提高到調整後淨收入的30％至35％之間。這將是公司連續第231個季度現金分紅。
3
外表
對於2024財年，ABM預計調整後的每股收益為3.20美元至3.40美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率預計在6.2％至6.5％之間。利息支出預計在8200萬美元至8,600萬美元之間，税率（不包括離散項目和非應税項目）預計為29％至30％。
由於與上年度自我保險調整、收購和整合相關成本、法律成本和其他結算以及轉型計劃成本等項目相關的任何收益或虧損的時機都存在不確定性，因此公司無法不合理地對非公認會計準則預期與2024年調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的相應GAAP指標之間的差異進行對賬。儘管我們試圖估算這些項目的收益和損失金額以解釋這些組成部分的可能重要性，但這種計算涉及許多未知變量，導致我們認為公認會計原則區間過大且變化不大，沒有意義。
電話會議信息
ABM將於2023年12月13日星期三上午8點30分（美國東部時間）為所有利益相關方舉辦季度電話會議。電話會議可通過公司網站www.abm.com的 “投資者” 欄目進行網絡音頻直播，也可以在預定時間前大約15分鐘撥打（877）451-6152（國內）或（201）389-0879（國際）觀看。
補充演示將附在公司網站上的網絡直播中。
重播將在網絡直播結束大約兩小時後播出，直至2023年12月27日，撥打 (844) 512-2921，然後輸入ID #13742043 即可觀看。網絡直播的重播鏈接也將在ABM網站上存檔90天。
關於 ABM
ABM（紐約證券交易所代碼：ABM）是全球最大的綜合設施服務提供商之一。作為一個更清潔、更健康、更可持續的世界的推動力，ABM 提供基本服務和前瞻性解決方案，改善最重要的空間和場所。ABM 的綜合服務包括門衞、工程、停車、電氣和照明、能源和電動汽車充電基礎設施、暖通空調和機械、景觀和草坪以及關鍵任務解決方案。ABM 為各種行業提供服務——從商業辦公大樓到大學、機場、醫院、數據中心、製造廠和配送中心、娛樂場所等。ABM 成立於 1909 年，為超過 20,000 名客户提供服務，年收入超過 80 億美元，在美國、英國、愛爾蘭共和國和其他國際地點的 350 多個辦事處擁有超過 100,000 名團隊成員。如需瞭解更多信息，請訪問 www.abm.com。
1995 年《私人證券訴訟改革法》下的警示聲明
本新聞稿包含有關ABM Industries Incorporated（“ABM”）及其子公司（統稱為 “ABM”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司”）的歷史和前瞻性陳述。我們發表與不確定的未來預期、估計和預測相關的前瞻性陳述，通常包含 “預測”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“前景”、“計劃”、“預測”、“應該”、“目標” 等詞語或其他類似的詞語或短語。這些陳述不能保證未來的表現，視已知情況而定
4
以及難以預測的未知風險、不確定性和假設。對我們而言，可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異的特定不確定性包括：我們的成功取決於我們在競爭激烈的市場壓力下獲得盈利業務的能力；我們的經營業績可能會受到勞動力短缺、人員流失和勞動力成本增加的不利影響；我們可能無法吸引和留住支持業務所需的合格人員和高級管理人員；對業務、運營結構或人員的投資和變革與我們的ELEVATE戰略有關，包括實施戰略轉型、加強業務流程和技術舉措可能不會對我們的財務狀況和經營業績產生預期的影響；我們保持長期客户關係的能力對於我們的持續成功至關重要；我們使用分包商或合資夥伴根據客户合同開展工作使我們面臨責任和財務風險；我們的國際業務所涉及的風險與我們在美國面臨的風險不同，可能面臨的風險影響我們的經營業績和財務狀況；混合工作模式導致的商業辦公空間利用率下降可能會對我們的財務狀況產生不利影響；總體經濟狀況的負面變化，例如衰退壓力、耐用品和非耐用品定價、能源價格的變化或消費品定價的變化，可能會減少對設施服務的需求，從而減少我們的收益，並對我們的財務狀況產生不利影響；收購、資產剝離和其他戰略性的交易可能無法實現財務或戰略目標，幹擾我們正在進行的業務，並對我們的經營業績產生不利影響；我們的信息技術系統或第三方提供商或客户的信息技術系統可能會遭到泄露或中斷，或者我們的數據遭到其他泄露，這可能會對我們的業務產生不利影響；我們持續實施新的企業資源規劃和相關邊界系統可能會對我們經營業務和報告財務業績的能力產生不利影響；我們通過以下方式管理可保風險將第三方購買的保單和自保相結合，我們保留了與這些計劃下的預期損失相關的很大一部分風險，這使我們面臨與這些風險相關的波動性，包括最終保險損失準備金估計值的變化可能導致我們的收入產生重大費用；我們的風險管理和安全計劃可能無法產生減少我們對人身傷害或財產損失的責任的預期效果；我們的類別和代表的不利發展指控各種索賠的訴訟和其他訴訟可能導致我們承擔鉅額債務；我們受到廣泛的法律和監管要求的約束，這些要求可能會增加法律和監管合規成本，從而限制我們的盈利能力；我們的大量員工受集體談判協議的保護，這些協議可能會使我們面臨與參與多僱主養老金計劃相關的潛在責任、向其他福利計劃繳款的要求以及罷工、工作放緩或類似活動和工會組織活動；我們的業務可能會受到財政和税收政策變化的重大影響；負面或意想不到的税收後果可能會對我們的經營業績產生不利影響；未來借款水平或利率的增加可能會影響我們的經營業績；商譽和長期資產減值可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響；如果我們未來未能對財務報告保持適當有效的內部控制，我們的編制準確及時的財務報表的能力可能會受到負面影響，這可能會損害我們的經營業績和投資者對公司的看法，從而可能對我們的普通股價值產生重大不利影響；我們的業務可能會受到惡劣天氣條件的負面影響；災難性事件、災難、流行病和恐怖襲擊可能會擾亂我們的服務；激進投資者的行為可能會擾亂我們的業務。有關這些以及我們面臨的其他風險和不確定性的更多信息，請參閲ABM的風險因素，這些因素可能會不時修改，這些因素載於我們向美國證券交易委員會提交的文件，包括我們最新的10-K表年度報告和隨後的申報。我們敦促讀者在評估我們的前瞻性陳述時考慮這些風險和不確定性。
5
我們提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
非公認會計準則財務信息的使用
為了補充ABM的合併財務信息，公司根據影響第四季度以及2023年和2022年整個財年可比性的項目調整後，公佈了淨收益和攤薄後每股淨收益。進行這些調整的目的是提供財務指標，使管理層和投資者更好地瞭解基本的經營業績和趨勢以及ABM的運營業績。此外，公司公佈了第四季度以及2023年和2022年整個財年的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益，不包括影響可比性的項目（調整後的息税折舊攤銷前利潤）。調整後的每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理層用作未來時期規劃和預測基礎的指標之一。調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以不包括停車管理報銷收入的收入。我們無法提供前瞻性的非公認會計準則調整後每股收益和息税折舊攤銷前利潤率指標與公認會計原則的對賬表，因為預測和量化此類對賬所需的某些金額固有困難。該公司還公佈了自由現金流，其定義是經營活動提供的（用於）的淨現金減去不動產、廠房和設備的增產。這些非公認會計準則財務指標的列報方式不應孤立考慮，也不能作為根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表的替代品。（有關補充財務數據以及與某些GAAP財務指標的相應對賬，請參閲隨附的財務表。）
我們四捨五入金額為數百萬，但根據標的整數美元金額計算出所有百分比和每股數據。因此，由於四捨五入，某些金額可能無法根據報告的數字進行英尺、橫足或重新計算。除非另有説明，否則所有提及的年份均指我們的財政年度，該財政年度截至10月31日。
聯繫人： |
|
投資者關係： |
保羅·戈德堡 |
|
(212) 297-9721 |
|
ir@abm.com |
6
財務日程表
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
合併損益表信息（未經審計）
|
|
截至10月31日的三個月 |
|
|
||
（以百萬計，每股金額除外） |
|
2023 |
|
2022 |
|
增加/（減少） |
收入 |
|
$ 2,092.9 |
|
$ 2,011.1 |
|
4.1 % |
運營費用 |
|
1,806.9 |
|
1,753.1 |
|
3.1 % |
銷售、一般和管理費用 |
|
161.3 |
|
159.7 |
|
1.0 % |
無形資產的攤銷 |
|
18.3 |
|
19.2 |
|
(4.8) % |
營業利潤 |
|
106.4 |
|
79.1 |
|
34.5 % |
來自未合併關聯公司的收入 |
|
0.9 |
|
0.6 |
|
60.1 % |
利息支出 |
|
(20.5) |
|
(16.0) |
|
(28.4) % |
所得税前收入 |
|
86.8 |
|
63.7 |
|
36.3 % |
所得税條款 |
|
(24.0) |
|
(14.9) |
|
(61.7) % |
淨收入 |
|
62.8 |
|
48.9 |
|
28.5 % |
普通股每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
$ 0.97 |
|
$ 0.74 |
|
31.1% |
稀釋 |
|
$ 0.96 |
|
$ 0.73 |
|
31.5% |
已發行普通股和普通等價股的加權平均值 |
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
64.8 |
|
66.4 |
|
|
稀釋 |
|
65.3 |
|
66.9 |
|
|
每股普通股申報的股息 |
|
$ 0.220 |
|
$ 0.195 |
|
|
|
7
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
合併損益表信息（未經審計）
|
|
截至10月31日的年度 |
|
|
||
（以百萬計，每股金額除外） |
|
2023 |
|
2022 |
|
增加/（減少） |
收入 |
|
$ 8,096.4 |
|
$ 7,806.6 |
|
3.7 % |
運營費用 |
|
7,037.6 |
|
6,757.5 |
|
4.1 % |
銷售、一般和管理費用 |
|
572.8 |
|
628.3 |
|
(8.8) % |
無形資產的攤銷 |
|
76.5 |
|
72.1 |
|
6.1 % |
營業利潤 |
|
409.5 |
|
348.8 |
|
17.4 % |
來自未合併關聯公司的收入 |
|
3.9 |
|
2.4 |
|
60.1 % |
利息支出 |
|
(82.3) |
|
(41.1) |
|
(99.9) % |
所得税前收入 |
|
331.1 |
|
310.0 |
|
6.8 % |
所得税條款 |
|
(79.7) |
|
(79.6) |
|
(0.2) % |
淨收入 |
|
251.3 |
|
230.4 |
|
9.1 % |
普通股每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
$ 3.81 |
|
$ 3.44 |
|
10.8% |
稀釋 |
|
$ 3.79 |
|
$ 3.41 |
|
11.1% |
已發行普通股和普通等價股的加權平均值 |
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
66.0 |
|
67.1 |
|
|
稀釋 |
|
66.3 |
|
67.5 |
|
|
每股普通股申報的股息 |
|
$ 0.880 |
|
$ 0.780 |
|
|
|
8
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
選定的合併現金流量信息（未經審計）
|
|
截至10月31日的三個月 |
||
（單位：百萬） |
|
2023 |
|
2022 |
經營活動提供的淨現金 |
|
$ 139.1 |
|
$ 117.1 |
不動產、廠房和設備的增加 |
|
(17.9) |
|
(13.0) |
收購業務，扣除獲得的現金 |
|
— |
|
(137.9) |
其他 |
|
0.8 |
|
2.8 |
用於投資活動的淨現金 |
|
$ (17.1) |
|
$ (148.2) |
發行基於股份的薪酬獎勵的收益，淨額 |
|
0.8 |
|
0.8 |
回購普通股，包括消費税 |
|
(111.0) |
|
(23.0) |
已支付的股息 |
|
(14.0) |
|
(12.8) |
從債務中借款 |
|
384.5 |
|
489.3 |
償還債務借款 |
|
(397.6) |
|
(412.4) |
賬面現金透支的變化 |
|
(9.8) |
|
(1.1) |
節能績效合同的融資 |
|
— |
|
1.2 |
償還融資租賃債務 |
|
(0.7) |
|
(0.7) |
淨現金（用於）/由融資活動提供 |
|
$ (147.9) |
|
$ 41.2 |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
(2.3) |
|
(1.1) |
|
|
截至10月31日的年度 |
||
（單位：百萬） |
|
2023 |
|
2022 |
經營活動提供的淨現金 (a) |
|
$ 243.3 |
|
$ 20.4 |
不動產、廠房和設備的增加 |
|
(52.6) |
|
(50.8) |
收購業務，扣除獲得的現金 |
|
— |
|
(194.6) |
其他 |
|
(9.5) |
|
3.9 |
用於投資活動的淨現金 |
|
$ (62.1) |
|
$ (241.5) |
發行基於股份的薪酬獎勵時預扣的税款，淨額 |
|
(10.5) |
|
(9.9) |
回購普通股，包括消費税 |
|
(138.1) |
|
(97.5) |
已支付的股息 |
|
(57.5) |
|
(51.9) |
從債務中借款 |
|
1,178.5 |
|
1,479.4 |
償還債務借款 |
|
(1,136.0) |
|
(1,096.9) |
賬面現金透支的變化 |
|
(20.3) |
|
4.3 |
節能績效合同的融資 |
|
0.5 |
|
9.9 |
償還融資租賃債務 |
|
(3.0) |
|
(1.9) |
淨現金（用於）/由融資活動提供 |
|
$ (186.3) |
|
$ 235.5 |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
1.6 |
|
(4.2) |
(a) 截至2023年10月31日的年度包括從美國國税局收到的2400萬美元員工留用抵免（ERC）退款。截至2022年10月31日的年度包括為Bucio和解支付的1.438億美元款項。截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度包括根據《冠狀病毒援助救濟和經濟安全法》（“CARES法案”）支付的6600萬美元的遞延工資税
9
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
簡要的合併資產負債表信息（未經審計）
|
10月31日， |
||
（單位：百萬） |
2023 |
|
2022 |
資產 |
|
|
|
流動資產 |
|
|
|
現金和現金等價物 |
$ 69.5 |
|
$ 73.0 |
扣除備抵後的貿易應收賬款 |
1,365.0 |
|
1,278.7 |
產生的成本超過賬單金額 |
139.2 |
|
75.8 |
預付費用 |
78.5 |
|
82.1 |
其他流動資產 |
58.6 |
|
51.6 |
流動資產總額 |
1,710.7 |
|
1,561.2 |
其他投資 |
28.8 |
|
14.5 |
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 |
131.5 |
|
125.4 |
使用權資產 |
113.4 |
|
115.2 |
扣除累計攤銷後的其他無形資產 |
302.9 |
|
378.5 |
善意 |
2,491.3 |
|
2,485.6 |
其他非流動資產 |
155.0 |
|
188.5 |
總資產 |
$ 4,933.7 |
|
$ 4,868.9 |
負債和股東權益 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
債務的流動部分，淨額 |
$ 31.5 |
|
$ 181.5 |
貿易應付賬款 |
299.1 |
|
315.5 |
應計補償 |
249.7 |
|
246.6 |
應計税款——收入除外 |
58.9 |
|
124.7 |
遞延收入 |
90.1 |
|
46.3 |
保險索賠 |
177.0 |
|
171.4 |
應繳所得税 |
17.9 |
|
6.6 |
租賃負債的流動部分 |
32.5 |
|
30.3 |
其他應計負債 |
261.2 |
|
230.2 |
流動負債總額 |
1,217.9 |
|
1,353.2 |
長期債務，淨額 |
1,279.8 |
|
1,086.3 |
長期租賃負債 |
98.8 |
|
104.5 |
遞延所得税負債，淨額 |
85.0 |
|
89.7 |
非當前保險索賠 |
387.5 |
|
387.7 |
其他非流動負債 |
61.1 |
|
126.0 |
應付非當期所得税 |
3.7 |
|
4.2 |
負債總額 |
3,133.8 |
|
3,151.7 |
股東權益總額 |
1,799.9 |
|
1,717.2 |
負債和股東權益總額 |
$ 4,933.7 |
|
$ 4,868.9 |
10
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
按細分市場劃分的收入和營業利潤（未經審計）
|
|
截至10月31日的三個月 |
|
|
||
（百萬美元） |
|
2023 |
|
2022 |
|
增加/（減少） |
收入 |
|
|
|
|
|
|
商業與工業 |
|
$ 1,033.0 |
|
$ 1,028.9 |
|
0.4 % |
製造與分銷 |
|
391.2 |
|
371.2 |
|
5.4 % |
教育 |
|
229.8 |
|
217.1 |
|
5.8 % |
航空 |
|
248.2 |
|
214.4 |
|
15.8 % |
技術解決方案 |
|
190.8 |
|
179.6 |
|
6.2 % |
總收入 |
|
$ 2,092.9 |
|
$ 2,011.1 |
|
4.1 % |
營業利潤 |
|
|
|
|
|
|
商業與工業 |
|
84.6 |
|
92.4 |
|
(8.5) % |
製造與分銷 |
|
42.0 |
|
41.2 |
|
1.9 % |
教育 |
|
10.2 |
|
8.3 |
|
23.0 % |
航空 |
|
16.4 |
|
1.3 |
|
NM* |
技術解決方案 |
|
24.4 |
|
20.9 |
|
16.6 % |
企業 |
|
(70.0) |
|
(83.8) |
|
16.5 % |
對未合併關聯公司收入的調整，包含在航空和技術解決方案中 |
|
(0.9) |
|
(0.6) |
|
(60.1) % |
調整節能政府的税收減免 建築物，包含在技術解決方案中 |
|
(0.2) |
|
(0.6) |
|
73.9 % |
總營業利潤 |
|
106.4 |
|
79.1 |
|
34.5 % |
來自未合併關聯公司的收入 |
|
0.9 |
|
0.6 |
|
60.1 % |
利息支出 |
|
(20.5) |
|
(16.0) |
|
(28.4) % |
所得税前收入 |
|
86.8 |
|
63.7 |
|
36.3 % |
所得税條款 |
|
(24.0) |
|
(14.9) |
|
(61.7) % |
淨收入 |
|
$ 62.8 |
|
$ 48.9 |
|
28.5 % |
* 無意義（由於方差大於或等於 +/ -100%） |
11
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
按細分市場劃分的收入和營業利潤（未經審計）
|
|
截至10月31日的年度 |
|
|
||
（百萬美元） |
|
2023 |
|
2022 |
|
增加/（減少） |
收入 |
|
|
|
|
|
|
商業與工業 |
|
$ 4,089.4 |
|
$ 4,095.9 |
|
(0.2%) |
製造與分銷 |
|
1,526.7 |
|
1,445.2 |
|
5.6% |
教育 |
|
880.4 |
|
834.7 |
|
5.5% |
航空 |
|
925.7 |
|
804.0 |
|
15.1% |
技術解決方案 |
|
674.2 |
|
626.8 |
|
7.6% |
總收入 |
|
$ 8,096.4 |
|
$ 7,806.6 |
|
3.7% |
營業利潤 |
|
|
|
|
|
|
商業與工業 |
|
$ 315.6 |
|
$ 334.9 |
|
(5.7%) |
製造與分銷 |
|
161.7 |
|
161.8 |
|
—% |
教育 |
|
49.7 |
|
47.1 |
|
5.5% |
航空 |
|
60.0 |
|
29.3 |
|
NM* |
技術解決方案 (1) |
|
53.2 |
|
63.8 |
|
(16.5%) |
政府服務 |
|
— |
|
(0.3) |
|
NM* |
企業版 (2) |
|
(226.6) |
|
(284.5) |
|
20.3% |
對未合併關聯公司收入的調整，包含在航空和技術解決方案中 |
|
(3.9) |
|
(2.4) |
|
(60.1%) |
調整節能政府的税收減免 建築物，包含在技術解決方案中 |
|
(0.3) |
|
(0.9) |
|
66.8% |
總營業利潤 |
|
409.5 |
|
348.8 |
|
17.4% |
來自未合併關聯公司的收入 |
|
3.9 |
|
2.4 |
|
60.1% |
利息支出 |
|
(82.3) |
|
(41.1) |
|
(99.9%) |
所得税前收入 |
|
331.1 |
|
310.0 |
|
6.8% |
所得税條款 |
|
(79.7) |
|
(79.6) |
|
(0.2%) |
淨收入 |
|
$ 251.3 |
|
$ 230.4 |
|
9.1% |
*沒有意義（由於方差大於或等於 +/ -100%） |
(1) 2022年包括出售某些醫療保健客户合同的760萬美元收益。 |
(2) 2023年包括從美國國税局收到的2400萬美元員工留用抵免（ERC）退款，以及對與收購RavenVolt相關的或有對價公允價值估計值的4560萬美元調整。 |
12
ABM INDUSTRIES 公司和子公司
非公認會計準則財務指標的對賬（未經審計）
（以百萬美元計，每股金額除外） |
|
截至10月31日的三個月 |
|
截至10月31日的年度 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
淨收入與調整後淨收入的對賬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
$ 62.8 |
|
$ 48.9 |
|
$ 251.3 |
|
$ 230.4 |
影響可比性的項目 (a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
上一年度的自保調整 (b) |
|
(9.5) |
|
(0.7) |
|
(11.3) |
|
(37.9) |
法律費用和其他和解 |
|
0.1 |
|
(0.6) |
|
0.1 |
|
0.3 |
收購和整合相關成本 (c) |
|
3.1 |
|
4.0 |
|
14.3 |
|
16.6 |
轉型計劃成本 (d) |
|
10.6 |
|
18.3 |
|
56.5 |
|
63.1 |
出售醫療保健客户合同 (e) |
|
— |
|
— |
|
— |
|
(7.6) |
或有對價公允價值的變動 (f) |
|
— |
|
— |
|
(45.6) |
|
— |
員工留用積分 (g) |
|
(1.7) |
|
— |
|
(24.0) |
|
— |
工會福利 (h) |
|
0.5 |
|
— |
|
0.5 |
|
— |
其他 (i) |
|
4.3 |
|
— |
|
4.8 |
|
— |
影響可比性的項目總數 |
|
7.5 |
|
21.0 |
|
(4.9) |
|
34.5 |
所得税優惠 (j) (k) |
|
(4.0) |
|
(10.4) |
|
(14.6) |
|
(17.8) |
影響可比性的項目，扣除税款 |
|
3.4 |
|
10.6 |
|
(19.5) |
|
16.7 |
調整後淨收益 |
|
$ 66.2 |
|
$ 59.4 |
|
$ 231.9 |
|
$ 247.1 |
|
|
截至10月31日的三個月 |
|
截至10月31日的年度 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
$ 62.8 |
|
$ 48.9 |
|
$ 251.3 |
|
$ 230.4 |
影響可比性的項目 |
|
7.5 |
|
21.0 |
|
(4.9) |
|
34.5 |
所得税條款 |
|
24.0 |
|
14.9 |
|
79.7 |
|
79.6 |
利息支出 |
|
20.5 |
|
16.0 |
|
82.3 |
|
41.1 |
折舊和攤銷 |
|
29.3 |
|
30.0 |
|
120.7 |
|
112.4 |
調整後 EBITDA |
|
$ 144.2 |
|
$ 130.7 |
|
$ 529.1 |
|
$ 498.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨利潤率佔收入的百分比 |
|
3.0 % |
|
2.4 % |
|
3.1 % |
|
3.0 % |
|
|
截至10月31日的三個月 |
|
截至10月31日的年度 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
收入不包括管理補償 |
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
$ 2,092.9 |
|
$ 2,011.1 |
|
$ 8,096.4 |
|
$ 7,806.6 |
管理補償 |
|
(78.5) |
|
(76.5) |
|
(302.3) |
|
(280.6) |
收入不包括管理補償 |
|
$ 2,014.4 |
|
$ 1,934.6 |
|
$ 7,794.0 |
|
$ 7,526.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率佔收入的百分比（不包括管理層報銷） |
|
7.2 % |
|
6.8 % |
|
6.8 % |
|
6.6 % |
13
|
|
截至10月31日的三個月 |
|
截至10月31日的年度 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
攤薄後每股淨收益與每股攤薄後調整後淨收益的對賬
|
|
|
|
|
|
|
|
|
攤薄後每股淨收益 |
|
$ 0.96 |
|
$ 0.73 |
|
$ 3.79 |
|
$ 3.41 |
影響可比性的項目，扣除税款
|
|
0.05 |
|
0.16 |
|
(0.29) |
|
0.25 |
調整後的攤薄後每股淨收益 |
|
$ 1.01 |
|
$ 0.89 |
|
$ 3.50 |
|
$ 3.66 |
攤薄後的股票 |
|
65.3 |
|
66.9 |
|
66.3 |
|
67.5 |
|
|
截至10月31日的三個月 |
|
截至10月31日的年度 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ 139.1 |
|
$ 117.1 |
|
$ 243.3 |
|
$ 20.4 |
不動產、廠房和設備的增加 |
|
(17.9) |
|
(13.0) |
|
(52.6) |
|
(50.8) |
自由現金流 |
|
$ 121.2 |
|
$ 104.1 |
|
$ 190.7 |
|
$ (30.4) |
(a) 公司調整淨收益，以排除某些不尋常、非經常性或以其他方式不能反映管理層對公司基本經營業績和趨勢的看法的項目的影響。
(b) 代表我們對與前一時期事故年度有關的一般責任、工傷賠償、汽車、醫療和牙科保險索賠的自保準備金的淨調整額。管理層認為，這些前期儲備金的變化並不能説明公司正常持續經營的業績，因為管理層與公司的外部精算師共同估算了本年度的保險費用，同時考慮了過去的歷史、當前的成本和監管趨勢。一旦公司得出本年度保險費用保費的最佳估算值，公司就會將此類費用全額分配給企業領導者，要求他們對當年運營成本負責。但是，由於這些前一時期儲備金的變動與可能可追溯到多年前的索賠有關，因此現任管理層影響上一年度變動最終發展的能力有限。因此，在公司當前經營業績中納入前一期準備金的變化並不能描述公司在要求管理層對本年度的經營業績負責的情況下業務的運作方式。該公司認為，將自保調整排除在淨收益之外對投資者很有用，因為他們能夠更好地評估我們在本年盈利能力背景下的經營業績。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月中，我們與前一時期事故年度相關的自保一般責任、工傷賠償和汽車保險索賠分別減少了950萬美元和70萬美元。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的年度中，我們與前一時期事故年度相關的自保一般責任、工傷賠償、汽車、醫療和牙科保險索賠分別減少了1130萬美元和3,790萬美元。
(c) 代表主要與收購Able相關的收購和整合相關成本。
(d) 代表離散的轉型成本，主要包括開發技術需求和備選方案、項目管理、測試、培訓和數據轉換的一般和行政費用，包括內部費用、諮詢和專業費用，用於i) 新的企業資源規劃系統、ii) 面向客户的技術、iii) 工作人員管理工具和iv) 數據分析。這些費用預計不會在部署這些舉措之後再次出現。
(e) 代表出售某些醫療保健客户合同的760萬美元收益。
(f) 是對與收購RavenVolt相關的或有對價公允價值估計值的調整。
(g) 代表從美國國税局收到的員工留用抵免 (ERC) 退款。
(h) 包括與往年某些工會福利審計相關的440萬美元應計款項。還包括減免的提款負債的390萬美元應計逆轉，該負債最初是在2019財年累積的。應計金額與丟失的客户賬户有關，在該賬户中，分配到該賬户的ABM員工參與了固定福利多僱主養老基金，其中ABM對養老基金的繳款僅限於該單一客户賬户。
(i) 主要代表與影響約150名員工的公司重組相關的遣散費和相關費用。
14
(j) 公司的税收影響是使用聯邦和州的法定税率計算的，2023財年美國為28.11％，英國為22.5％，2022財年美國為28.11％，英國為19％。為了計算税收影響，與收購RavenVolt相關的或有對價的公允價值的變化被視為免税項目。
我們根據基礎的全美元金額計算税款，因此，由於四捨五入，某些金額可能無法根據報告的數字進行重新計算。
(k) 公司的税收影響還包括以下離散項目：
15