附錄 99.1

 
新聞稿
 
投資者聯繫人：

血管動力學有限公司
斯蒂芬·特羅布裏奇，執行副總裁兼首席財務官
(518) 795-1408
 
AngioDynamics公佈2024財年第三季度財務業績；
 
更新2024財年指導方針以反映資產剝離
 
2024 財年第三季度亮點

 •
2024年2月15日完成了向Spectrum Vascular出售其PICC和Midline產品組合的交易

o
停產了其 Uniblate 和 Starburst 射頻產品以及 Syntrax 支持導管產品，以進一步簡化其產品 產品組合


報告中的GAAP
專業版*
淨銷售額：
7,520 萬美元
6,600 萬美元
增長：
不適用
8.0%
毛利率
47.7%
51.1%
每股公認會計準則虧損**
$(4.73)
不適用
調整後每股虧損
不適用
$(0.16)

* “預計” 業績不包括2023年6月剝離的透析和 BioSentry業務以及2024年2月剝離的PICC和Midline產品組合，以及已停產的Uniblate、 Starburst和Syntrax產品。“如報告所述” 業績包括截至2024年2月14日被剝離資產的銷售
**GAAP每股虧損包括1.595億美元的商譽減值和與先前宣佈的知識產權訴訟和解相關的2,200萬美元。商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在公司提交10-Q表季度報告之前調整

1

 •
預計醫療科技淨銷售額為2570萬美元，增長12.6％

•
Pro forma Med Device淨銷售額為4,030萬美元，增長了5.2％

•
季度末之後，公司與Becton、Dickinson and Company（“BD”）簽訂了和解協議，以解決與BD子公司 C.R. Bard, Inc. 的所有專利訴訟

•
季度末之後，該公司獲得了510（k）份使用AlpHaVac治療肺栓塞的許可

紐約萊瑟姆市，2024年4月4日——AngiOdynamics, Inc.（納斯達克股票代碼：ANGO）是一家領先的變革性醫療技術公司，專注於恢復人體血管系統的健康血液流動，擴大癌症治療選擇並改善患者的生活質量，今天公佈了截至2024年2月29日的2024財年第三季度的財務業績。

AngioDynamics, Inc.總裁兼首席執行官吉姆·克萊默評論説：“在第三財季中，我們在轉型中又邁出了重要的一步，剝離了我們的PICC和Midline產品 產品組合，進一步強化了我們的資產負債表，使我們有機會更加專注於醫療科技投資組合的增長。” 本季度的科技和醫療設備投資組合將繼續朝着有意義的利潤增長和盈利能力邁進。”

克萊默繼續説：“在第三財季結束後，我們與BD/Bard達成了和解協議，這為我們提供了前進的清晰度和確定性。這使我們能夠避免持續的訴訟，並使團隊專注於進一步開發我們的關鍵增長平臺。我還非常高興地宣佈，本週早些時候，我們獲得了用於治療肺栓塞的AlpHaVac的510（k）許可 。這一批准甚至超出了我們的預期，這證明瞭我們團隊彙編的強勁報告以及我們的APEX試驗生成的令人信服的數據。這種擴大的 指標是我們長期戰略的重要組成部分，證實了產品的有效性，為我們開闢了另一個龐大的、快速增長的市場，讓我們可以通過這個創新平臺提供服務。”

2024 年第三季度財務業績

除非另有説明，否則以下所有財務業績均以預計為基礎列報，不包括2023年6月剝離的透析和BioSentry業務、2024年2月剝離的PICC和Midline產品組合，以及最近停產的Uniblate和Starburst射頻產品以及Syntrax支持導管產品。

2024財年第三季度的淨銷售額為6,600萬美元，與上一季度相比增長了8.0％。外幣折算沒有對公司本季度的淨銷售額產生重大影響。

2
Med Tech的淨銷售額為2570萬美元，較去年同期的2,280萬美元增長了12.6％。Med Tech包括Auryon外周動脈切除術平臺、血栓管理平臺和NanoKnife不可逆電穿孔平臺。同比增長是由Auryon在本季度的1180萬美元的銷售額推動的， 增長了14.7％，以及NanoKnife的600萬美元銷售額，與2023財年第三季度相比增長了46.7％。NanoKnife一次性銷售額為420萬美元，與2023財年第三季度相比增長了19.8％。 AngioVac的銷售額為550萬美元，與去年同期相似，而AlpHaVac的銷售額為110萬美元，低於2023財年第三季度的200萬美元。

Med Device的淨銷售額為4,030萬美元，與去年同期相比增長了5.2％。

美國2024財年第三季度的淨銷售額為5,580萬美元，較去年同期的5,270萬美元增長了5.9％。國際淨銷售額為1,010萬美元，較去年同期的840萬美元銷售額增長了20.8％。

GAAP公佈的毛利率為47.7％，與2023財年第三季度相比下降了250個基點。按預計計算，2024財年第三季度的毛利率 為51.1％，比2023財年第三季度下降了290個基點。醫療科技業務的毛利率為61.5％，比2023財年第三季度下降了300個基點。 醫療科技業務的毛利率同比下降主要是由產品和地域結構推動的。醫療設備業務的毛利率為44.4％，與2023財年第三季度相比下降了330個基點。 醫療設備業務毛利率同比下降的主要原因是供應商召回以及與公司持續向外包製造過渡相關的成本。

該公司在2024財年第三季度錄得公認會計準則淨虧損1.904億美元，合每股虧損4.73美元。公認會計準則淨虧損包括 1.595億美元的商譽減值費用、2,200萬美元的結算費用以及與向外包製造過渡和停產Syntrax相關的總額為670萬美元的資產減值費用。商譽 減值金額是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在公司提交10-Q表季度報告之前進行調整。不包括下方非公認會計準則對賬表中顯示的項目，2024財年第三季度調整後 淨虧損為650萬美元，調整後每股虧損為0.16美元。

2024財年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（不包括下方對賬表中顯示的項目）為負360萬美元，而2023財年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為負150萬美元。

3
2024年2月29日，該公司擁有7,850萬美元的現金及現金等價物，沒有債務，而截至2023年5月31日，現金和現金等價物 為4,460萬美元，債務為5,000萬美元。

在2024財年第三季度，公司使用了1,250萬美元的運營現金，資本支出為60萬美元， Auryon的配售和評估單位增加了120萬美元。第三季度的現金流受到與剝離交易和製造重組相關的時機和特殊事項的重大影響，例如 ，以及與供應商召回相關的約100萬美元。

九個月的財務業績

除非另有説明，否則以下所有財務業績均以預計為基礎列報，不包括2023年6月剝離的透析和BioSentry業務、2024年2月剝離的PICC和Midline產品組合，以及最近停產的Uniblate和Starburst射頻產品以及Syntrax支持導管產品。

在截至2024年2月29日的九個月中：

淨銷售額為1.996億美元，與去年同期的1.874億美元相比增長了6.5％。

醫療科技淨銷售額為7,660萬美元，比上年同期增長9.6％。Med Device的淨銷售額為1.23億美元，比 去年同期增長了4.6％。

美國淨銷售額為1.676億美元，比去年同期增長3.6％。國際淨銷售額為3,200萬美元，比上年同期增長24.6％。

GAAP報告的毛利率為49.9％，與去年同期相比下降了170個基點。按預計計算，毛利率為53.6％， 比去年同期下降了150個基點。毛利率同比下降的主要原因是供應商召回以及與公司持續向外包製造過渡相關的成本。

該公司的GAAP淨虧損為1.736億美元，合每股虧損4.33美元，而去年同期的淨虧損為3,100萬美元，合每股虧損0.79美元。GAAP淨虧損包括1.595億美元的商譽減值費用、2,200萬美元的結算費用以及與向外包製造過渡和終止Syntrax相關的總額為680萬美元的資產減值費用。商譽減值金額是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在公司提交10-Q表季度報告之前進行調整。不包括下方非公認會計準則 對賬表中顯示的項目，調整後的淨虧損為1,610萬美元，調整後的每股虧損為0.40美元，而去年同期調整後的淨虧損和調整後的每股虧損分別為1,750萬美元和0.44美元。

4
不包括下表中顯示的項目，調整後的息税折舊攤銷前利潤為負470萬美元，而去年同期 為負430萬美元。

2024財年財務指引

該公司現在預計，其2024財年的淨銷售額將在2.7億美元至 2.75億美元之間，這反映了最近對PICC和Midline業務的剝離以及射頻消融和Syntrax 業務的終止，這些業務在先前的3.2億至3.25億美元收入預期中約佔5000萬美元。該公司預計，毛利率約為52.0％至54.0％，調整後的每股虧損在0.54美元至0.58美元之間。

相比之下，不包括已終止資產和剝離給Spectrum Vascular和Merit Medical的資產 ，23財年的預計收入、毛利率和調整後的每股虧損分別為2.572億美元、54.9％和0.55美元。

電話會議

公司管理層將於美國東部時間今天上午 8:00 召開電話會議，討論其2024年第三季度業績。

要參加電話會議，請撥打 1-877-407-0784（國內）或 +1-201-689-8560（國際），並參考密碼 13745239。

本次電話會議還將進行網絡直播，可從AngioDynamics網站www.angiodynamics.com的 “投資者” 欄目觀看。電話會議結束大約一小時後，將在同一站點重播的 網絡直播。

電話會議錄音也將在美國東部時間2024年4月4日星期四上午10點至美國東部時間2024年4月11日星期四晚上 11:59 之間公佈。要收聽這段錄音，請撥打 1-844-512-2921（國內）或 +1-412-317-6671（國際），然後輸入密碼 13745239。

5
非公認會計準則指標的使用

管理層使用非公認會計準則指標來制定運營目標，並認為非公認會計準則指標可以幫助投資者分析AngioDynamics業務隨時間推移的基礎 趨勢。除了根據公認會計原則編制的財務報告指標外，投資者還應考慮這些非公認會計準則指標，而不是替代或優於這些指標。在本新聞稿中， AngioDynamics公佈了預期業績、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收入和調整後的每股收益。管理層在內部分析和業務績效審查中使用這些衡量標準。管理層認為，這些 指標為投資者提供了比較AngioDynamics在不同時期的表現的有用信息。管理層認為，通過使用這些非公認會計準則指標，投資者可以更好地瞭解AngioDynamics的 基礎業務的表現。管理層鼓勵投資者審查AngioDynamics根據公認會計原則編制的財務業績，以瞭解AngioDynamics的業績，同時考慮所有相關因素，包括那些可能不時發生 但會對AngioDynamics的財務業績產生重大影響的因素。請參閲下表，將非公認會計準則指標與根據公認會計原則制定的指標進行對賬。
關於 AngioDynamics, Inc.

AngiOdynamics是一家領先的變革性醫療技術公司，專注於 恢復人體血管系統的健康血液流動，擴大癌症治療選擇並改善患者的生活質量。

公司的創新技術和設備是由快速增長的醫療保健市場的才華橫溢的醫生 選擇來治療未滿足的患者需求。欲瞭解更多信息，請訪問 www.angiodynamics.com。

安全港

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。關於 AngioDynamics 未來預期財務狀況、經營業績、現金流、業務戰略、預算、預計成本、資本支出、產品、競爭地位、增長機會、增長機會、 管理層未來運營計劃和目標的所有聲明，以及包含 “期望”、“重申”、“打算”、“預期”、“計劃”、“相信”、“尋求” 等詞語的聲明 估計值、“項目”、“樂觀” 或此類詞語和類似 表達的變體均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的表現，並受風險和不確定性的影響。提醒投資者，實際事件或結果可能與 AngioDynamics的明示或暗示的預期存在重大差異。可能影響AngioDynamics取得的實際結果的因素包括但不限於：COVID-19 全球疫情的規模和範圍、AngioDynamics開發其 現有和新產品的能力、競爭對手獲得的技術進步和專利、對AngioDynamics技術的侵權或聲稱AngioDynamics的技術侵犯了第三方技術的説法、AngioDynamics的br {} 有效地與擁有更多資源、FDA 或其他機構未來行動的競爭對手競爭監管機構、國內外醫療改革和政府監管、待審或未來的臨牀 試驗的結果、整體經濟狀況（包括通貨膨脹、勞動力短缺和包括原材料成本和可用性在內的供應鏈挑戰）、正在進行的訴訟結果、與第三方分銷商或 合資夥伴或合作者有關的挑戰、銷售工作的結果、產品召回和產品責任索賠的影響、關鍵人員變動、能力血管動力學執行戰略舉措、經濟、 信貸和資本市場狀況的影響、總體市場狀況、市場接受度、外幣匯率波動、團體採購組織和競爭對定價的影響、AngioDynamics獲得 監管許可或批准其產品或整合收購業務的能力，以及AngioDynamics在美國證券交易委員會文件中不時列出的風險因素，包括但不限於其 截止年度的10-K表年度報告2023 年 5 月 31 日。AngioDynamics不承擔任何出於任何原因公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

在美國，NanoKnife系統已獲得美國食品藥品監督管理局的510（k）份許可，可用於手術切除 軟組織，並且同樣獲準在加拿大、歐盟和澳大利亞商業化。NanoKnife 系統尚未獲準用於治療或治療特定疾病或病症。

6
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併損益表
（以千計，每股數據除外）
 
   
三個月已結束
    
三個月已結束
  
   
實際的 (1)
2024年2月29日
    
Pro Forma
調整 (2)
2024年2月29日
    
Pro Forma
2024年2月29日
    
正如報道的那樣 (1)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
調整 (2)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
2023 年 2 月 28 日
  
         
（未經審計）
                
（未經審計）
        
                                     
淨銷售額
  
$
75,182
      
(9,211
)
  
$
65,971
    
$
80,712
      
(19,622
)
  
$
61,090
  
銷售成本（不包括無形攤銷）
    
39,321
      
(7,038
)
    
32,283
      
40,208
      
(12,096
)
    
28,112
  
毛利
    
35,861
      
(2,173
)
    
33,688
      
40,504
      
(7,526
)
    
32,978
  
佔淨銷售額的百分比
    
47.7
%
            
51.1
%
    
50.2
%
            
54.0
%
                                                 
運營費用
                                                
研究和開發
    
8,189
      
(117
)
    
8,072
      
6,852
      
(139
)
    
6,713
  
銷售和營銷
    
25,405
      
(1,758
)
    
23,647
      
25,406
      
(1,404
)
    
24,002
  
一般和行政
    
10,578
      
22
      
10,600
      
8,839
      
(306
)
    
8,533
  
無形資產的攤銷
    
3,287
      
(643
)
    
2,644
      
4,739
      
(1,448
)
    
3,291
  
商譽減值 (3)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
      
—
      
—
  
或有對價公允價值的變化
    
112
      
—
      
112
      
227
      
—
      
227
  
收購、重組和其他項目，淨額
    
38,116
      
(6,266
)
    
31,850
      
3,369
      
—
      
3,369
  
運營費用總額
    
245,163
      
(8,762
)
    
236,401
      
49,432
      
(3,297
)
    
46,135
  
出售資產的收益
    
6,657
      
(6,657
)
    
—
      
—
      
—
      
—
  
營業虧損
    
(202,645
)
    
(68
)
    
(202,713
)
    
(8,928
)
    
(4,229
)
    
(13,157
)
利息收入（支出），淨額
    
394
      
—
      
394
      
(736
)
    
—
      
(736
)
其他費用，淨額
    
(238
)
    
—
      
(238
)
    
—
      
—
      
—
  
其他收入（支出）總額，淨額
    
156
      
—
      
156
      
(736
)
    
—
      
(736
)
所得税支出前的虧損（福利）
    
(202,489
)
    
(68
)
    
(202,557
)
    
(9,664
)
    
(4,229
)
    
(13,893
)
所得税優惠
    
(12,050
)
    
—
      
(12,050
)
    
(179
)
    
—
      
(179
)
淨虧損
  
$
(190,439
)
  
$
(68
)
  
$
(190,507
)
  
$
(9,485
)
  
$
(4,229
)
  
$
(13,714
)
                                                 
每股虧損
                                                
基本
  
$
(4.73
)
          
$
(4.73
)
  
$
(0.24
)
          
$
(0.35
)
稀釋
  
$
(4.73
)
          
$
(4.73
)
  
$
(0.24
)
          
$
(0.35
)
                                                 
加權平均已發行股數
                                                
基本
    
40,234
              
40,234
      
39,509
              
39,509
  
稀釋
    
40,234
              
40,234
      
39,509
              
39,509
  

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三個月中與出售透析和BioSentry 業務、出售PICC和Midlines業務以及停止射頻消融和Syntrax產品（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計原則合併財務報表。
 
(2) 反映了從銷售和終止業務中扣除代表經營業績的收入和支出。
 
(3) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
7
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併損益表
（以千計，每股數據除外）
 
   
九個月已結束
    
九個月已結束
  
   
實際的 (1)
2024年2月29日
    
Pro Forma
調整 (2)
2024年2月29日
    
Pro Forma
2024年2月29日
    
正如報道的那樣 (1)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
調整 (2)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
2023 年 2 月 28 日
  
         
（未經審計）
                
（未經審計）
        
                                     
淨銷售額
  
$
232,934
      
(33,336
)
  
$
199,598
    
$
247,678
      
(60,260
)
  
$
187,418
  
銷售成本（不包括無形攤銷）
    
116,751
      
(24,121
)
    
92,630
      
119,791
      
(35,704
)
    
84,087
  
毛利
    
116,183
      
(9,215
)
    
106,968
      
127,887
      
(24,556
)
    
103,331
  
佔淨銷售額的百分比
    
49.9
%
            
53.6
%
    
51.6
%
            
55.1
%
                                                 
運營費用
                                                
研究和開發
    
24,788
      
(647
)
    
24,141
      
22,023
      
(391
)
    
21,632
  
銷售和營銷
    
78,237
      
(4,714
)
    
73,523
      
77,956
      
(4,305
)
    
73,651
  
一般和行政
    
30,723
      
(52
)
    
30,671
      
29,775
      
(1,241
)
    
28,534
  
無形資產的攤銷
    
10,474
      
(2,571
)
    
7,903
      
14,384
      
(4,343
)
    
10,041
  
商譽減值 (3)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
      
—
      
—
  
或有對價公允價值的變化
    
203
      
—
      
203
      
2,084
      
—
      
2,084
  
收購、重組和其他項目，淨額
    
47,516
      
(6,394
)
    
41,122
      
12,009
      
(17
)
    
11,992
  
運營費用總額
    
351,417
      
(14,378
)
    
337,039
      
158,231
      
(10,297
)
    
147,934
  
出售資產的收益
    
54,499
      
(54,499
)
    
—
      
—
      
—
      
—
  
營業虧損
    
(180,735
)
    
(49,336
)
    
(230,071
)
    
(30,344
)
    
(14,259
)
    
(44,603
)
利息收入（支出），淨額
    
1,047
      
—
      
1,047
      
(1,801
)
    
—
      
(1,801
)
其他費用，淨額
    
(558
)
    
—
      
(558
)
    
(427
)
    
—
      
(427
)
其他收入（支出）總額，淨額
    
489
      
—
      
489
      
(2,228
)
    
—
      
(2,228
)
所得税優惠前的虧損
    
(180,246
)
    
(49,336
)
    
(229,582
)
    
(32,572
)
    
(14,259
)
    
(46,831
)
所得税優惠
    
(6,643
)
    
—
      
(6,643
)
    
(1,597
)
    
—
      
(1,597
)
淨虧損
  
$
(173,603
)
  
$
(49,336
)
  
$
(222,939
)
  
$
(30,975
)
  
$
(14,259
)
  
$
(45,234
)
                                                 
每股虧損
                                                
基本
  
$
(4.33
)
          
$
(5.56
)
  
$
(0.79
)
          
$
(1.15
)
稀釋
  
$
(4.33
)
          
$
(5.56
)
  
$
(0.79
)
          
$
(1.15
)
                                                 
加權平均已發行股數
                                                
基本
    
40,098
              
40,098
      
39,436
              
39,436
  
稀釋
    
40,098
              
40,098
      
39,436
              
39,436
  

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九個月中與出售透析和BioSentry 業務、出售PICC和Midlines業務以及停止射頻消融和Syntrax產品（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計原則合併財務報表。
 
(2) 反映了從銷售和終止業務中扣除代表經營業績的收入和支出。
 
(3) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
8
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公認會計準則與非公認會計原則對賬
（以千計，每股數據除外）
 
淨虧損與非公認會計準則調整後淨虧損的對賬：

   
三個月已結束
    
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
淨虧損
  
$
(190,439
)
  
$
(9,485
)
  
$
(173,603
)
  
$
(30,975
)
                                 
無形資產的攤銷
    
3,287
      
4,739
      
10,474
      
14,384
  
或有對價公允價值的變化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
38,116
      
3,369
      
47,516
      
12,009
  
商譽減值 (2)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
出售資產的收益
    
(6,657
)
    
—
      
(54,499
)
    
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (3)
    
(10,174
)
    
127
      
(2,716
)
    
(655
)
調整後的淨虧損
  
$
(6,279
)
  
$
(1,023
)
  
$
(13,149
)
  
$
(3,153
)
                                 
攤薄後每股虧損與非公認會計準則調整後的攤薄每股虧損的對賬：
                                 
   
三個月已結束
    
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                                 
攤薄後的每股虧損
  
$
(4.73
)
  
$
(0.24
)
  
$
(4.33
)
  
$
(0.79
)
                                 
無形資產的攤銷
    
0.08
      
0.12
      
0.26
      
0.36
  
或有對價公允價值的變化
    
—
      
0.01
      
0.01
      
0.05
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
0.95
      
0.08
      
1.18
      
0.32
  
商譽減值 (2)
    
3.96
      
—
      
3.98
      
—
  
出售資產的收益
    
(0.17
)
    
—
      
(1.36
)
    
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (3)
    
(0.25
)
    
—
      
(0.07
)
    
(0.02
)
調整後的攤薄後每股虧損
  
$
(0.16
)
  
$
(0.03
)
  
$
(0.33
)
  
$
(0.08
)
                                 
調整後的攤薄後股數 (4)
    
40,234
      
39,509
      
40,098
      
39,436
  

(1) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
 
(2) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
(3) 為反映非公認會計準則所得税準備而進行的調整是假設公司的美國遞延所得税資產沒有估值補貼， 截至2024年2月29日和2023年2月28日的有效税率為23％。
 
(4) 由於公認會計準則虧損，非公認會計準則指標的攤薄股票可能與公認會計原則有所不同。
 
9
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
GAAP 與非 GAAP 的對賬（續）
（以千計，每股數據除外）

淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬：

   
三個月已結束
    
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
淨虧損
  
$
(190,439
)
  
$
(9,485
)
  
$
(173,603
)
  
$
(30,975
)
                                 
所得税支出（福利）
    
(12,050
)
    
(179
)
    
(6,643
)
    
(1,597
)
利息支出，淨額
    
(394
)
    
736
      
(1,047
)
    
1,801
  
折舊和攤銷
    
7,522
      
7,787
      
20,895
      
23,175
  
商譽減值 (1)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
或有對價公允價值的變化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
基於股票的薪酬
    
2,612
      
1,803
      
8,633
      
8,177
  
收購、重組和其他項目，淨額 (2)
    
36,981
      
3,369
      
46,380
      
12,009
  
出售資產的收益
    
(6,657
)
    
—
      
(54,499
)
    
—
  
調整後 EBITDA
  
$
(2,837
)
  
$
4,258
    
$
(205
)
  
$
14,674
  
                                 
攤薄後每股：
                                
調整後 EBITDA
  
$
(0.07
)
  
$
0.11
    
$
(0.01
)
  
$
0.37
  

(1) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
(2) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
 
10
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公認會計準則與非公認會計原則對賬
（以千計，每股數據除外）
 
預計淨虧損與預計調整後淨虧損的對賬：

   
Pro Forma
三個月已結束
    
Pro Forma
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
預計淨虧損
  
$
(190,507
)
  
$
(13,714
)
  
$
(222,939
)
  
$
(45,234
)
                                 
無形資產的攤銷
    
2,644
      
3,291
      
7,903
      
10,041
  
或有對價公允價值的變化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
31,850
      
3,369
      
41,122
      
11,992
  
商譽減值 (2)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (3)
    
(10,101
)
    
1,432
      
(1,841
)
    
3,627
  
調整後的預計淨虧損
  
$
(6,526
)
  
$
(5,395
)
  
$
(16,076
)
  
$
(17,490
)

預計攤薄後每股虧損與預計調整後每股攤薄虧損的對賬：
  

   
Pro Forma
三個月已結束
    
Pro Forma
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
預計攤薄後每股虧損
  
$
(4.73
)
  
$
(0.35
)
  
$
(5.56
)
  
$
(1.15
)
                                 
無形資產的攤銷
    
0.07
      
0.08
      
0.20
      
0.25
  
或有對價公允價值的變化
    
—
      
0.01
      
0.01
      
0.05
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
0.79
      
0.08
      
1.02
      
0.32
  
商譽減值 (2)
    
3.96
      
—
      
3.98
      
—
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
—
      
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (3)
    
(0.25
)
    
0.04
      
(0.05
)
    
0.09
  
調整後的攤薄後每股虧損預估虧損
  
$
(0.16
)
  
$
(0.14
)
  
$
(0.40
)
  
$
(0.44
)
                                 
調整後的攤薄後股數 (4)
    
40,234
      
39,509
      
40,098
      
39,436
  

(1) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
 
(2) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
(3) 為反映非公認會計準則所得税準備而進行的調整是假設公司的美國遞延所得税資產沒有估值補貼， 截至2024年2月29日和2023年2月28日的有效税率為23％。
 
(4) 由於公認會計準則虧損，非公認會計準則指標的攤薄股票可能與公認會計原則有所不同。
 
11
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
GAAP 與非 GAAP 的對賬（續）
（以千計，每股數據除外）

預計淨虧損與預計調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬：

   
Pro Forma
三個月已結束
    
Pro Forma
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
預計淨虧損
  
$
(190,507
)
  
$
(13,714
)
  
$
(222,939
)
  
$
(45,234
)
                                 
所得税優惠
    
(12,050
)
    
(179
)
    
(6,643
)
    
(1,597
)
利息支出，淨額
    
(394
)
    
736
      
(1,047
)
    
1,801
  
折舊和攤銷
    
6,861
      
6,288
      
18,234
      
18,680
  
商譽減值 (1)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
或有對價公允價值的變化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
基於股票的薪酬
    
2,141
      
1,728
      
8,000
      
7,924
  
收購、重組和其他項目，淨額 (2)
    
30,714
      
3,369
      
39,986
      
11,992
  
預計調整後的息税折舊攤銷前利潤
  
$
(3,647
)
  
$
(1,545
)
  
$
(4,730
)
  
$
(4,350
)
                                 
攤薄後每股：
                                
調整後 EBITDA
  
$
(0.09
)
  
$
(0.04
)
  
$
(0.12
)
  
$
(0.11
)

(1) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
(2) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
 
12
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
收購、重組和其他項目，淨明細
（以千計）
 
   
三個月已結束
    
九個月已結束
  
（以千計）
  
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
法律 (1)
  
$
26,063
    
$
2,614
    
$
33,202
    
$
6,899
  
兼併和收購 (2)
    
147
      
—
      
399
      
—
  
工廠關閉 (3)
    
5,426
      
—
      
6,115
      
—
  
無形資產和其他資產減值 (4)
    
6,260
      
—
      
6,260
      
—
  
過渡服務協議 (5)
    
(333
)
    
—
      
(655
)
    
—
  
生產搬遷 (6)
    
—
      
324
      
587
      
1,062
  
以色列創新局預付款 (7)
    
—
      
—
      
—
      
3,544
  
其他 (8)
    
553
      
431
      
1,608
      
504
  
總計
  
$
38,116
    
$
3,369
    
$
47,516
    
$
12,009
  

（1）與正常業務範圍之外的訴訟相關的法律費用。在截至2024年2月29日的三個月和九個月中，由於公司與BD簽訂的和解協議，記錄了2,200萬美元的和解費用。
（2）與法律和盡職調查相關的併購費用。
(3) 在截至2024年2月29日的九個月中，關閉了610萬美元的工廠，其中包括先前包含在製造業搬遷中的70萬美元。
(4) 由於放棄Syntrax和射頻產品線，2024財年第三季度無形資產減值340萬美元，庫存註銷了290萬美元。
(5) 與Merit and Spectrum簽訂的過渡服務協議。
(6) 將某些生產線遷出紐約州昆斯伯裏的費用。
(7) 在2023財年第一季度，向以色列創新 管理局支付了350萬美元，以完全履行在2020財年第二季度收購之前向Eximo提供用於開發Auryon激光器的撥款的相關義務。
(8) 截至2024年2月29日的九個月的160萬美元其他貸款中包括90萬美元的遞延融資費用，這些費用是在 出售透析和BioSentry業務以及同時清償債務時註銷的。
 
13
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
按產品類別和地域劃分的淨銷售額
（以千計）
 
   
三個月已結束
    
三個月已結束
                                      
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
作為
已報告 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
%
成長
    
貨幣影響
    
貨幣持續增長
    
%
成長
    
貨幣影響
    
貨幣持續增長
  
         
（未經審計）
                
（未經審計）
                                            
淨銷售額
                                                                        
醫療科技
  
$
25,844
    
$
(190
)
  
$
25,654
    
$
22,874
    
$
(91
)
  
$
22,783
      
13.0
%
                
12.6
%
            
醫療設備
    
49,338
      
(9,021
)
    
40,317
      
57,838
      
(19,531
)
    
38,307
      
(14.7
)%
                
5.2
%
            
   
$
75,182
    
$
(9,211
)
  
$
65,971
    
$
80,712
    
$
(19,622
)
  
$
61,090
      
(6.9
)%
    
0.0
%
    
(6.9
)%
    
8.0
%
    
0.0
%
    
8.0
%
                                                                                                 
淨銷售額
                                                                                                
美國
  
$
62,342
    
$
(6,521
)
  
$
55,821
    
$
67,620
    
$
(14,932
)
  
$
52,688
      
(7.8
)%
                    
5.9
%
                
國際
    
12,840
      
(2,690
)
    
10,150
      
13,092
      
(4,690
)
    
8,402
      
(1.9
)%
    
0.0
%
    
(1.9
)%
    
20.8
%
                
   
$
75,182
    
$
(9,211
)
  
$
65,971
    
$
80,712
    
$
(19,622
)
  
$
61,090
      
(6.9
)%
    
0.0
%
    
(6.9
)%
    
8.0
%
    
0.0
%
    
8.0
%

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三個月中與出售透析和BioSentry 業務、出售PICC和Midlines業務以及停止射頻消融和Syntrax產品（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計原則合併財務報表。
 
(2) 反映了從銷售和終止業務中扣除代表經營業績的收入和支出。
 
按產品類別劃分的毛利
（以千計）

   
三個月已結束
    
三個月已結束
              
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
正如報道的那樣 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
% 變化
    
% 變化
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
              
醫療科技
  
$
15,857
    
$
(83
)
  
$
15,774
    
$
14,774
    
$
(93
)
  
$
14,681
      
7.3
%
    
7.4
%
毛利佔銷售額的百分比
    
61.4
%
            
61.5
%
    
64.6
%
            
64.5
%
                
                                                                 
醫療設備
  
$
20,004
    
$
(2,090
)
  
$
17,914
    
$
25,730
    
$
(7,433
)
  
$
18,297
      
(22.3
)%
    
(2.1
)%
毛利佔銷售額的百分比
    
40.5
%
            
44.4
%
    
44.5
%
            
47.7
%
                
                                                                 
總計
  
$
35,861
    
$
(2,173
)
  
$
33,688
    
$
40,504
    
$
(7,526
)
  
$
32,978
      
(11.5
)%
    
2.2
%
毛利佔銷售額的百分比
    
47.7
%
            
51.1
%
    
50.2
%
            
54.0
%
                

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三個月中與出售透析和BioSentry 業務、出售PICC和Midlines業務以及停止射頻消融和Syntrax產品（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計原則合併財務報表。
 
(2) 反映了從銷售和終止業務中扣除代表經營業績的收入和支出。
 
14
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
按產品類別和地域劃分的淨銷售額
（以千計）
 
   
九個月已結束
    
九個月已結束
                                      
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
作為
已報告 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
% 增長
    
貨幣影響
    
貨幣持續增長
    
%
成長
    
貨幣影響
    
貨幣持續增長
  
         
（未經審計）
                
（未經審計）
                                            
淨銷售額
                                                                        
醫療科技
  
$
77,068
    
$
(443
)
  
$
76,625
    
$
70,193
    
$
(302
)
  
$
69,891
      
9.8
%
                
9.6
%
            
醫療設備
    
155,866
      
(32,893
)
    
122,973
      
177,485
      
(59,958
)
    
117,527
      
(12.2
)%
                
4.6
%
            
   
$
232,934
    
$
(33,336
)
  
$
199,598
    
$
247,678
    
$
(60,260
)
  
$
187,418
      
(6.0
)%
    
0.0
%
    
(6.0
)%
    
6.5
%
    
0.0
%
    
6.5
%
                                                                                                 
淨銷售額
                                                                                                
美國
  
$
190,743
    
$
(23,098
)
  
$
167,645
    
$
208,274
    
$
(46,496
)
  
$
161,778
      
(8.4
)%
                    
3.6
%
                
國際
    
42,191
      
(10,238
)
    
31,953
      
39,404
      
(13,764
)
    
25,640
      
7.1
%
    
(0.2
)%
    
6.9
%
    
24.6
%
                
   
$
232,934
    
$
(33,336
)
  
$
199,598
    
$
247,678
    
$
(60,260
)
  
$
187,418
      
(6.0
)%
    
0.0
%
    
(6.0
)%
    
6.5
%
    
0.0
%
    
6.5
%

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九個月中與出售透析和BioSentry 業務、出售PICC和Midlines業務以及停止射頻消融和Syntrax產品（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計原則合併財務報表。
 
(2) 反映了從銷售和終止業務中扣除代表經營業績的收入和支出。
 
按產品類別劃分的毛利
（以千計）

   
九個月已結束
    
九個月已結束
              
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
正如報道的那樣 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
% 變化
    
% 變化
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
              
醫療科技
  
$
48,400
    
$
(155
)
  
$
48,245
    
$
44,816
    
$
(163
)
  
$
44,653
      
8.0
%
    
8.0
%
毛利佔銷售額的百分比
    
62.8
%
            
63.0
%
    
63.8
%
            
63.9
%
                
                                                                 
醫療設備
  
$
67,783
    
$
(9,060
)
  
$
58,723
    
$
83,071
    
$
(24,393
)
  
$
58,678
      
(18.4
)%
    
0.1
%
毛利佔銷售額的百分比
    
43.5
%
            
47.7
%
    
46.8
%
            
49.9
%
                
                                                                 
總計
  
$
116,183
    
$
(9,215
)
  
$
106,968
    
$
127,887
    
$
(24,556
)
  
$
103,331
      
(9.2
)%
    
3.5
%
毛利佔銷售額的百分比
    
49.9
%
            
53.6
%
    
51.6
%
            
55.1
%
                

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九個月中與出售透析和BioSentry 業務、出售PICC和Midlines業務以及停止射頻消融和Syntrax產品（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計原則合併財務報表。
 
(2) 反映了從銷售和終止業務中扣除代表經營業績的收入和支出。
 
15
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併資產負債表
（以千計）
 
   
2024年2月29日
    
2023年5月31日
  
   
（未經審計）
    
（已審計）
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
78,451
    
$
44,620
  
應收賬款，淨額
    
49,475
      
52,826
  
庫存
    
58,068
      
55,325
  
預付費用和其他
    
10,913
      
4,617
  
持有待售的流動資產
    
—
      
6,154
  
流動資產總額
    
196,907
      
163,542
  
財產、廠房和設備，淨額
    
37,040
      
44,384
  
其他資產
    
8,045
      
10,676
  
無形資產，淨額
    
81,570
      
111,144
  
善意
    
—
      
159,238
  
持有待售的非流動資產
    
—
      
43,653
  
總資產
  
$
323,562
    
$
532,637
  
負債和股東權益
                
流動負債：
                
應付賬款
  
$
35,152
    
$
40,445
  
應計負債
    
30,963
      
26,617
  
或有對價的當前部分
    
9,500
      
14,761
  
其他流動負債
    
10,259
      
2,002
  
流動負債總額
    
85,874
      
83,825
  
長期債務
    
—
      
49,818
  
遞延所得税
    
5,871
      
12,813
  
或有考慮
    
—
      
4,535
  
其他長期負債
    
15,822
      
3,350
  
負債總額
    
107,567
      
154,341
  
股東權益
    
215,995
      
378,296
  
負債總額和股東權益
  
$
323,562
    
$
532,637
  

16
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併現金流量表
（以千計）
 
   
三個月已結束
    
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
來自經營活動的現金流：
                        
淨虧損
  
$
(190,439
)
  
$
(9,485
)
  
$
(173,603
)
  
$
(30,975
)
為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
                                
折舊和攤銷
    
7,522
      
7,838
      
20,895
      
23,316
  
非現金租賃費用
    
484
      
635
      
1,441
      
1,883
  
基於股票的薪酬
    
2,612
      
1,803
      
8,633
      
8,177
  
處置資產的收益
    
(6,657
)
    
—
      
(54,499
)
    
—
  
處置的交易成本
    
(2,657
)
    
—
      
(5,084
)
    
—
  
或有對價公允價值的變化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
無限期無形資產的減值損失 (1)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
遞延所得税
    
(12,140
)
    
(227
)
    
(7,189
)
    
(1,752
)
應收賬款備抵的變化
    
458
      
168
      
1,007
      
560
  
固定和無形資產減值和處置
    
6,845
      
57
      
7,084
      
144
  
註銷其他資產
    
—
      
—
      
869
      
—
  
其他
    
299
      
(274
)
    
161
      
(317
)
運營資產和負債的變化：
                                
應收賬款
    
1,668
      
1,778
      
2,345
      
759
  
庫存
    
2,019
      
(423
)
    
(6,825
)
    
(12,254
)
預付費用和其他
    
(2,587
)
    
3,539
      
(7,566
)
    
(392
)
應付賬款、應計負債和其他負債
    
20,459
      
(4,266
)
    
19,493
      
(7,109
)
由（用於）經營活動提供的淨現金
    
(12,526
)
    
1,370
      
(33,159
)
    
(15,876
)
來自投資活動的現金流：
                                
不動產、廠房和設備的增加
    
(607
)
    
(666
)
    
(1,952
)
    
(2,756
)
新增安置和評估單元
    
(1,239
)
    
(1,480
)
    
(3,245
)
    
(4,922
)
收購時支付的現金
    
(3,250
)
    
—
      
(3,250
)
    
(540
)
出售資產的收益
    
34,500
      
—
      
134,500
      
—
  
由（用於）投資活動提供的淨現金
    
29,404
      
(2,146
)
    
126,053
      
(8,218
)
來自融資活動的現金流：
                                
償還長期債務
    
—
      
—
      
(50,000
)
    
(45,000
)
長期債務借款的收益
    
—
      
—
      
—
      
70,000
  
長期債務的遞延融資成本
    
—
      
—
      
—
      
(751
)
支付與收購相關的或有對價
    
—
      
—
      
(10,000
)
    
—
  
行使股票期權和員工股票購買計劃的收益
    
694
      
941
      
752
      
1,171
  
由（用於）融資活動提供的淨現金
    
694
      
941
      
(59,248
)
    
25,420
  
匯率變動對現金和現金等價物的影響
    
(17
)
    
89
      
185
      
(40
)
現金和現金等價物的增加
    
17,555
      
254
      
33,831
      
1,286
  
期初的現金和現金等價物
    
60,896
      
29,857
      
44,620
      
28,825
  
期末的現金和現金等價物
  
$
78,451
    
$
30,111
    
$
78,451
    
$
30,111
  

(1) 商譽減值的總價值是初步的，正在進一步評估中，如有必要，將在 提交公司10-Q表季度報告之前進行調整。
 
17
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公認會計準則與非公認會計原則對賬
（以千計）
 
自由現金流對賬：
        

   
三個月已結束
    
九個月已結束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
用於經營活動的淨現金
  
$
(12,526
)
  
$
1,370
    
$
(33,159
)
  
$
(15,876
)
不動產、廠房和設備的增加
    
(607
)
    
(666
)
    
(1,952
)
    
(2,756
)
新增安置和評估單元
    
(1,239
)
    
(1,480
)
    
(3,245
)
    
(4,922
)
自由現金流
  
$
(14,372
)
  
$
(776
)
  
$
(38,356
)
  
$
(23,554
)


18