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媒體：邁克·康明斯
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Michael.Cummins@conagra.com
投資者：梅利莎·納皮爾
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附錄 99.1
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F O R I M M E D I A T E R E R E L E A S E |
康納格拉品牌公佈第三季度業績
芝加哥，2024年4月4日——康納格拉品牌公司（紐約證券交易所代碼：CAG）今天公佈了截至2024年2月25日的2024財年第三季度業績。除非另有説明，否則所有比較均與上年財政期相比較。
第三季度亮點
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淨銷售額比上一季度下降了1.7％；有機淨銷售額下降了2.0％ |
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● |
營業利潤率為15.5％，比上一季度下降了33個基點。調整後的營業利潤率為16.4％，比上一季度下降了49個基點。 |
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攤薄後的每股收益（EPS）為0.64美元，比上一季度下降9.9％。調整後的每股收益為0.69美元，比上一季度下降9.2％。 |
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該公司正在提高2024財年調整後的營業利潤率預期，並重申有機淨銷售額和調整後的每股收益指導。 |
首席執行官視角
康納格拉品牌總裁兼首席執行官肖恩·康諾利評論説：“我們的第三季度業績表明，強勁的執行力帶來了穩步的進展。由於定向投資，尤其是凍結投資，帶來了強勁的增長和單位份額的增長，我們的國內零售業務的交易量趨勢持續改善。我們在成本節約計劃方面取得的顯著進展使我們能夠支持對品牌的戰略投資，同時維持利潤回升。我們還繼續大幅改善自由現金流，使我們能夠在2024年前三個季度大幅降低淨槓桿率。我們的長期重點仍然是執行我們的戰略優先事項和為股東創造價值。”
公司第三季度業績總額
本季度的淨銷售額為30億美元，這反映了：
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由於外匯的有利影響，增長了0.3％；以及 |
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有機淨銷售額下降了2.0％。 |
有機淨銷售額下降2.0％是由價格/組合的0.2％的負面影響推動的，這主要是由公司本季度的戰略投資推動的，銷量下降了1.8％，這主要是由於消費趨勢持續下降。
本季度毛利增長2.4％，達到8.59億美元，調整後的毛利增長0.1％，達到8.7億美元。由於生產率的提高足以抵消有機淨銷售額下降、商品銷售成本、通貨膨脹和不利的運營槓桿率的負面影響，第三季度的毛利潤有所增加。本季度毛利率增長了114個基點至28.3％，調整後的毛利率增長了52個基點至28.7％。
包括廣告和促銷費用（A＆P）在內的銷售、一般和管理費用（SG&A）在本季度增長了11.0％，至3.87億美元，這主要是由於激勵性薪酬與上一季度相比增加以及A＆P增長6.5％。調整後的SG&A（不包括A＆P）增長了7.4％，至2.86億美元，這主要是由於激勵性薪酬與上一季度相比的增加。
第 2 頁
本季度淨利息支出為1.07億美元。與去年同期相比，淨利息支出增長了2.2％，達到200萬美元，這主要是由於未償債務的加權平均利率有所提高。
本季度攤薄後的平均股數為4.8億股。
在本季度，歸屬於康納格拉品牌的淨收益下降了9.7％，至3.09億美元，攤薄每股收益0.64美元，而上一季度為3.42億美元，攤薄每股收益為0.71美元，如前所述，這主要是由A＆P和SG&A的增長所推動的。歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益下降了10.1％，至3.29億美元，攤薄後每股收益為0.69美元。
調整後的息税折舊攤銷前利潤（包括權益法投資收益以及養老金和退休後的非服務支出（收入）在本季度下降了5.3％，至6.34億美元，這主要是受調整後營業利潤下降的推動。
雜貨和零食板塊第三季度業績
雜貨和零食板塊在本季度報告和有機淨銷售額增長了3.4％，達到13億美元，這得益於價格/組合增長4.2％，但部分被0.8％的銷量下降所抵消。由於去年同期的罐裝肉召回已經結束，該公司在零食和主食類別中的美元份額上漲，包括辣椒、布丁、微波爆米花、種子和罐裝肉。
該細分市場的營業利潤在本季度增長了16.7％，達到2.99億美元，調整後的營業利潤增長了16.5％，至3億美元，這要歸因於更高的有機淨銷售額、更高的生產率和更低的A＆P抵消了銷售成本通脹、不利的運營槓桿和更高的銷售和收購的負面影響。此外，我們獲得了740萬美元的淨收益，這與去年罐裝肉召回造成的銷售損失的保險收益有關。
冷藏和冷凍板塊第三季度業績
由於價格組合下降了4.8％，這主要歸因於戰略投資的增加，銷量下降了3.3％，這主要是由於消費趨勢持續下降，冷藏和冷凍板塊的有機淨銷售額在本季度下降了8.1％，至12億美元。由於去年同期工廠大火的影響，該公司在冷凍配菜、冷凍單份餐食、冷凍早餐和冷凍海鮮等特定類別中獲得了美元份額。
該細分市場的營業利潤在本季度下降了23.6％，至2.02億美元。調整後的營業利潤下降了25.2％，至2.03億美元，原因是生產率的提高被有機淨銷售額下降、商品銷售成本通脹、不利的運營槓桿率以及A＆P和SG&A增加的負面影響所抵消。
國際板塊第三季度業績
本季度國際板塊的淨銷售額增長了4.6％，達到2.72億美元，這反映了：
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由於外匯的有利影響，增長了3.6％；以及 |
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有機淨銷售額增長了1.0％。 |
按有機淨銷售額計算，價格/組合下降了1.7％，銷量增長了2.7％，這主要是由該公司墨西哥業務的強勁表現所推動的。
該細分市場的營業利潤在本季度增長了13.9％，達到4200萬美元。調整後的營業利潤增長了16.4％，至4,300萬美元，這要歸因於更高的生產率和更高的有機淨銷售額所帶來的好處足以抵消商品銷售成本、通貨膨脹以及銷售和收購以及A＆P上漲的負面影響。
餐飲服務板塊第三季度業績
由於4.8％的銷量下降抵消了3.8％的價格/組合增長，本季度餐飲服務板塊的報告和有機淨銷售額下降了1.0％，至2.73億美元。
第 3 頁
該板塊的營業利潤增長了48.7％，達到3500萬美元。本季度調整後的營業利潤增長了40.6％，至3500萬美元，這要歸因於更高的生產率、價格/組合以及更低的銷售和收購所帶來的好處足以抵消商品銷售成本通貨膨脹和不利的運營槓桿率的負面影響。
其他第三季度項目
本季度公司支出增長了17.6％，達到1.07億美元，調整後的公司支出在本季度增長了21.2％，至8200萬美元，這主要是由於激勵性薪酬與上一季度相比有所增加。
我們在本季度產生的養老金和退休後非服務費用為140萬美元，而去年同期的收入為600萬美元，這主要是由於利息成本上漲和養老金結算虧損。
在本季度，股票法投資收益下降了18.5％，至4100萬美元，原因是該公司的合資企業Ardent Mills的業績反映了制粉行業的銷量略有下降的趨勢。
在本季度，有效税率為23.7％，而去年同期為22.6％。調整後的有效税率為23.8％，而去年同期為22.8％。
在本季度，該公司派發了每股0.35美元的股息。
外表
該公司正在將2024財年調整後的營業利潤率預期提高至約15.8％，並更新了2024財年的以下指引：
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淨槓桿比率約為 3.44 倍 |
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資本支出約為4.25億美元 |
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利息支出約為4.35億美元 |
該公司重申了2024財年的以下指導方針：
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與2023財年相比，有機淨銷售額將下降1.0％至2.0％ |
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調整後的每股收益預計在2.60美元至2.65美元之間 |
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調整後的有效税率約為24％ |
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沒有養老金收入 |
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Ardent Mills 捐款約 1.7 億美元 |
由於無法預測外匯、收購、資產剝離和其他影響可比性的項目的影響金額和時間，因此無法對前瞻性非公認會計準則財務指標進行詳細核對。有關更多信息，請參閲本版本的結尾。
影響每股收益可比性的項目
以下內容包含在2024財年第三季度的每股收益0.64美元中（每股收益金額四捨五入並扣除税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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與公司套期保值衍生品虧損相關的淨支出攤薄後每股約0.01美元 |
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| ● | 與遺留法律事務相關的淨支出攤薄後每股約0.03美元 | |
| ● | 與四捨五入相關的每股淨收益攤薄後約為0.01美元 |
以下內容包含在2023財年第三季度每股收益0.71美元中（每股收益金額四捨五入和税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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● |
由於消防相關費用，攤薄後的每股淨支出約為0.01美元 |
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| ● | 與公司套期保值衍生品虧損相關的淨支出攤薄後每股約0.04美元 |
請注意，前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
第 4 頁
對結果的討論
康納格拉品牌將在美國東部時間今天上午 9:30 主持現場問答電話會議和網絡直播之前發表預先錄製的講話。網絡直播問答電話會議、預先錄製的講話、預先錄製的講話記錄和演示幻燈片將在www.conagrabrands.com/investor-relations.com/investor-relations的 “活動與演講” 下提供。美國的參與者可以通過撥打1-877-883-0383來參加問答電話會議，對於所有其他參與者，撥打1-412-902-6506，並使用密碼6964529。請在通話開始前 10 到 15 分鐘撥入。問答電話會議的重播將在2025年4月4日之前在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活動與演講” 下公佈。
關於康納格拉品牌
康納格拉品牌公司（紐約證券交易所代碼：CAG）總部位於芝加哥，是北美領先的品牌食品公司之一。在企業家精神的指導下，康納格拉品牌將製作美味食物的豐富傳統與對創新的高度關注相結合。該公司的產品組合正在不斷髮展，以滿足人們不斷變化的食物偏好。康納格拉的標誌性品牌，例如Birds Eye®、Duncan Hines®、Healthy Choice®、Marie Callender's®、Reddi-wip® 和Slim Jim®，以及包括Angie's® BOOMCHICKAPOP®、Duke's®、Earthy Balance®、Gardein® 和Frontera® 在內的新興品牌為各種場合提供選擇。欲瞭解更多信息，請訪問 www.conagrabrands.com。
關於前瞻性陳述的説明
本文件包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於管理層當前的預期，受不確定性和情況變化的影響。本文檔的讀者應瞭解，這些陳述並不能保證性能或結果。許多因素可能會影響我們的實際財務業績，並導致它們與前瞻性陳述（包括本文件中提出的預期）中包含的預期存在重大差異。除其他外，這些風險、不確定性和因素包括：與總體經濟和行業狀況相關的風險，包括通貨膨脹、利率上升、資本供應減少、金融市場波動、消費者支出率下降、衰退、能源可用性下降、能源成本增加（包括燃料附加費）、供應鏈挑戰、勞動力短缺和地緣政治衝突（包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突）；公共衞生危機造成的負面影響；與之相關的風險我們在當前預期的時間表上去槓桿化的能力，繼續以可接受的條件或完全獲得資本的能力；與公司的競爭環境、成本結構和相關市場狀況相關的風險；與我們執行運營和價值創造計劃、通過成本節約舉措實現投資回報和有針對性的運營效率以及從貿易優化計劃中受益的能力相關的風險；與大宗商品和其他供應鏈資源（包括原始資源）的供應和價格相關的風險材料、包裝、能源和運輸，包括因通貨膨脹和利率水平的變化、天氣狀況、健康流行病或疾病爆發、實際或威脅的敵對行動或戰爭或其他地緣政治不確定性造成的任何負面影響；與我們的套期保值活動有效性和應對大宗商品波動的能力相關的風險；我們的供應鏈和/或運營中斷或效率低下；與最終影響相關的風險，包括由以下原因造成的聲譽損害：任何產品召回以及產品責任或標籤訴訟，包括與鉛基塗料、顏料和烹飪噴霧劑相關的訴訟；與我們應對不斷變化的消費者偏好以及創新和營銷投資成功的能力相關的風險；與客户行為相關的風險，包括分銷和購買條款的變化；與我們的業務季節性相關的風險；與我們的共同製造安排和其他第三方服務提供商依賴關係相關的風險；與政府行為相關的風險以及影響我們業務的監管機構，包括應對氣候變化或實施税收和關税變更的新法規或修訂法規或解釋的最終影響；與公司執行戰略或實現與環境、社會和治理事務相關的預期的能力相關的風險，包括法律、監管和其他標準、流程和假設不斷變化的結果，科學和技術發展步伐，成本增加，必要融資的可用性，以及碳定價或碳税的變化；與我們或我們的供應商信息技術系統的重大故障或泄露以及其他網絡安全事件相關的風險；與我們識別、吸引、僱用、培訓、留住和培養合格人員的能力相關的風險；養老金、勞動力或人員相關支出增加的風險；與無形資產相關的風險和不確定性，包括任何未來的商譽或無形資產減值費用；與我們保護知識產權的能力相關的風險；與我們保護知識產權的能力相關的風險；相關的收購、資產剝離、合資或投資活動；未來分紅的金額和時機，仍有待董事會批准並取決於市場和其他條件；以及我們不時向美國證券交易委員會提交的報告中描述的其他風險。
我們提醒讀者不要過分依賴本文件中包含的任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文件發佈之日。除非法律要求，否則我們不承擔更新這些聲明的責任。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本文件包括某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的每股收益、有機淨銷售額、調整後的毛利、調整後的營業利潤、調整後的銷售和收購、調整後的公司費用、調整後的毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的有效税率、歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益、自由現金流、淨負債、淨槓桿率和調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層在評估公司財務報表時會考慮公認會計準則財務指標以及此類非公認會計準則財務信息，並認為這些非公認會計準則財務指標為評估公司的經營業績和財務狀況提供了有用的補充信息。這些指標應作為公司根據公認會計原則計算的攤薄後每股收益、經營業績和財務指標的補充，而不是取而代之。
有機淨銷售額在報告的淨銷售額中不包括外匯、剝離業務和收購的影響，以及任何53項的影響第三方周。本新聞稿中所有提及數量和價格/組合變化的參考均以有機淨銷售額為基礎。
本新聞稿中對調整後項目的引用是指根據公認會計原則計算的衡量標準減去影響可比性的項目的影響。影響可比性的項目是管理層認為已或可能對該項目確認期間適用業務板塊的收益或公司整體產生重大影響的收入或支出（以及相關的税收影響），並不代表公司的核心經營業績。因此，這些項目影響了不同時期基本結果的可比性。
提及的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）是指在已終止業務、所得税支出（收益）、利息支出、折舊和攤銷影響之前歸屬於康納格拉品牌的淨收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指在影響可比性的項目影響之前的息税折舊攤銷前利潤。
套期保值收益和損失通常是彙總的，當被套期保值的標的商品或外幣計入分部銷售成本時，淨額將從未分配的公司支出重新歸類為運營部門。該期間未分配公司支出中包含的衍生品收益（虧損）的淨變化反映為可比項目，即企業套期保值衍生收益（虧損）。
關於前瞻性非公認會計準則財務指標的説明
我們的2024財年指導方針包括某些在前瞻性基礎上列出的非公認會計準則財務指標（有機淨銷售增長、調整後的營業利潤率、調整後的每股收益、淨槓桿率和調整後的有效税率）。從歷史上看，該公司計算這些非公認會計準則財務指標時不包括某些項目的影響，例如但不限於外匯、收購、資產剝離、重組費用、債務清償、套期保值損益、減值費用、遺留法律意外開支和不尋常的税收項目。沒有提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，因為由於不確定性以及預測這些項目的時間和財務影響固有的困難，公司無法在不合理的努力下提供此類對賬。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。
第 6 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
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第三季度 |
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十三週結束 |
十三週結束 |
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2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
變化百分比 |
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淨銷售額 |
$ | 3,032.9 | $ | 3,086.5 | (1.7 | )% | ||||||
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成本和支出： |
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銷售商品的成本 |
2,174.1 | 2,247.7 | (3.3 | )% | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
387.4 | 348.8 | 11.0 | % | ||||||||
|
養老金和退休後的非服務費用（收入） |
1.4 | (6.0 | ) | 不適用 | ||||||||
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利息支出，淨額 |
106.5 | 104.2 | 2.2 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
363.5 | 391.8 | (7.2 | )% | ||||||||
|
所得税支出 |
95.9 | 100.1 | (4.2 | )% | ||||||||
|
股票法投資收益 |
41.2 | 50.5 | (18.5 | )% | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 308.8 | $ | 342.2 | (9.8 | )% | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
0.2 | 0.5 | (70.9 | )% | ||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 308.6 | $ | 341.7 | (9.7 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.64 | $ | 0.72 | (11.1 | )% | ||||||
|
基本加權平均已發行股份 |
478.8 | 477.5 | 0.3 | % | ||||||||
|
每股收益——攤薄 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.64 | $ | 0.71 | (9.9 | )% | ||||||
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
480.0 | 479.4 | 0.2 | % | ||||||||
第 7 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
迄今為止的第三季度 |
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三十九周已結束 |
三十九周已結束 |
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2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
變化百分比 |
||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 9,145.0 | $ | 9,303.7 | (1.7 | )% | ||||||
|
成本和支出： |
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|
銷售商品的成本 |
6,616.5 | 6,822.3 | (3.0 | )% | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
1,119.6 | 1,463.1 | (23.5 | )% | ||||||||
|
養老金和退休後非服務收入 |
2.1 | (18.2 | ) | 不適用 | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
325.8 | 301.6 | 8.0 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
1,081.0 | 734.9 | 47.1 | % | ||||||||
|
所得税支出 |
297.1 | 237.0 | 25.4 | % | ||||||||
|
股票法投資收益 |
131.0 | 149.0 | (12.1 | )% | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 914.9 | $ | 646.9 | 41.4 | % | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
0.4 | 0.8 | (48.1 | )% | ||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 914.5 | $ | 646.1 | 41.5 | % | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.91 | $ | 1.35 | 41.5 | % | ||||||
|
基本加權平均已發行股份 |
478.5 | 479.3 | (0.2 | )% | ||||||||
|
每股收益——攤薄 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.91 | $ | 1.34 | 42.5 | % | ||||||
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
479.9 | 481.0 | (0.2 | )% | ||||||||
第 8 頁
康納格拉品牌公司
合併資產負債表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
2024年2月25日 |
2023年5月28日 |
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|
資產 |
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|
流動資產 |
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|
現金和現金等價物 |
$ | 78.5 | $ | 93.3 | ||||
|
應收賬款，減去2.8美元和2.7美元的可疑賬款備抵金 |
916.5 | 952.8 | ||||||
|
庫存 |
2,143.4 | 2,212.2 | ||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
117.2 | 92.4 | ||||||
|
持有待售的流動資產 |
30.2 | 34.3 | ||||||
|
流動資產總額 |
3,285.8 | 3,385.0 | ||||||
|
財產、廠房和設備，淨額 |
2,876.7 | 2,736.4 | ||||||
|
善意 |
11,109.9 | 11,109.4 | ||||||
|
品牌、商標和其他無形資產，淨額 |
3,152.1 | 3,192.3 | ||||||
|
其他資產 |
1,404.8 | 1,506.2 | ||||||
|
持有待售的非流動資產 |
90.6 | 123.3 | ||||||
| $ | 21,919.9 | $ | 22,052.6 | |||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債 |
||||||||
|
應付票據 |
$ | 166.3 | $ | 636.3 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
1,019.2 | 1,516.0 | ||||||
|
賬户和其他應付賬款 |
1,418.0 | 1,525.5 | ||||||
|
應計工資單 |
168.3 | 163.5 | ||||||
|
其他應計負債 |
686.2 | 583.3 | ||||||
|
持有待出售的流動負債 |
12.9 | 16.1 | ||||||
|
流動負債總額 |
3,470.9 | 4,440.7 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
7,491.8 | 7,081.3 | ||||||
|
其他非流動負債 |
1,729.4 | 1,718.0 | ||||||
|
待售非流動負債 |
2.3 | 5.3 | ||||||
|
股東權益總額 |
9,225.5 | 8,807.3 | ||||||
| $ | 21,919.9 | $ | 22,052.6 | |||||
第 9 頁
康納格拉品牌公司及其子公司
簡明合併現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
三十九周已結束 |
三十九周已結束 |
|||||||
|
2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流： |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 914.9 | $ | 646.9 | ||||
|
調整以調節淨收入與經營活動產生的淨現金流量： |
||||||||
|
折舊和攤銷 |
291.7 | 277.0 | ||||||
|
資產減值費用 |
50.9 | 417.7 | ||||||
|
權益法投資收益低於（超過）分配額 |
69.5 | (69.8 | ) | |||||
|
股票結算的基於股票的支付支出 |
18.7 | 68.8 | ||||||
|
養老金計劃的繳款 |
(9.2 | ) | (9.6 | ) | ||||
|
養老金支出（福利） |
9.3 | (10.4 | ) | |||||
|
其他物品 |
13.9 | (0.9 | ) | |||||
|
經營資產和負債的變化： |
||||||||
|
應收款 |
25.5 | (96.7 | ) | |||||
|
庫存 |
73.3 | (340.4 | ) | |||||
|
遞延所得税和應付所得税，淨額 |
43.1 | (58.8 | ) | |||||
|
預付費用和其他流動資產 |
(31.3 | ) | 2.4 | |||||
|
賬户和其他應付賬款 |
(36.5 | ) | (157.9 | ) | ||||
|
應計工資單 |
4.6 | 7.4 | ||||||
|
其他應計負債 |
76.2 | 71.8 | ||||||
|
訴訟應計費用 |
16.7 | (18.6 | ) | |||||
|
遞延的僱主工資税 |
— | (25.5 | ) | |||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
1,531.3 | 703.4 | ||||||
|
來自投資活動的現金流： |
||||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(309.6 | ) | (267.4 | ) | ||||
|
不動產、廠房和設備的出售 |
0.6 | 3.1 | ||||||
|
購買有價證券 |
(8.2 | ) | (3.4 | ) | ||||
|
出售有價證券 |
8.2 | 3.4 | ||||||
|
保險追回的收益 |
11.9 | — | ||||||
|
其他物品 |
1.5 | 4.1 | ||||||
|
來自投資活動的淨現金流量 |
(295.6 | ) | (260.2 | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流： |
||||||||
|
發行短期借款，到期日超過90天 |
134.5 | 239.5 | ||||||
|
償還期限超過90天的短期借款 |
(146.6 | ) | (259.8 | ) | ||||
|
其他短期借款的淨髮行（還款），到期日少於或等於90天 |
(461.7 | ) | 388.2 | |||||
|
發行長期債券 |
500.0 | 500.0 | ||||||
|
償還長期債務 |
(766.8 | ) | (708.0 | ) | ||||
|
債務發行成本 |
(3.3 | ) | (4.1 | ) | ||||
|
回購康納格拉品牌公司普通股 |
— | (150.0 | ) | |||||
|
已支付的現金分紅 |
(492.0 | ) | (466.4 | ) | ||||
|
行使股票期權和發行其他股票獎勵，包括預扣税 |
(13.8 | ) | 0.9 | |||||
|
其他物品 |
(0.6 | ) | 5.2 | |||||
|
來自融資活動的淨現金流量 |
(1,250.3 | ) | (454.5 | ) | ||||
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
— | (0.8 | ) | |||||
|
現金和現金等價物的淨變動，包括歸類為待售資產的現金餘額 |
(14.6 | ) | (12.1 | ) | ||||
|
減去：歸類為待售資產的現金餘額淨變動 |
0.2 | — | ||||||
|
現金和現金等價物的淨變化 |
(14.8 | ) | (12.1 | ) | ||||
|
期初的現金和現金等價物 |
93.3 | 82.2 | ||||||
|
期末的現金和現金等價物 |
$ | 78.5 | $ | 70.1 | ||||
第 10 頁
康納格拉品牌公司
按細分市場劃分的24財年第三季度季度和年初至今有機淨銷售額的對賬——同比變化
（單位：百萬）
|
24 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,286.0 | $ | 1,202.4 | $ | 271.7 | $ | 272.8 | $ | 3,032.9 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | (9.4 | ) | — | (9.4 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,286.0 | $ | 1,202.4 | $ | 262.3 | $ | 272.8 | $ | 3,023.5 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
3.4 | % | (8.1 | )% | 4.6 | % | (1.0 | )% | (1.7 | )% | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | (3.6 | ) | — | (0.3 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
3.4 | % | (8.1 | )% | 1.0 | % | (1.0 | )% | (2.0 | )% | ||||||||||
|
體積（有機） |
(0.8 | )% | (3.3 | )% | 2.7 | % | (4.8 | )% | (1.8 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
4.2 | % | (4.8 | )% | (1.7 | )% | 3.8 | % | (0.2 | )% | ||||||||||
|
23 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 259.7 | $ | 275.4 | $ | 3,086.5 | ||||||||||
|
剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 259.7 | $ | 275.4 | $ | 3,086.5 | ||||||||||
|
24財年第三季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 3,784.0 | $ | 3,692.5 | $ | 811.5 | $ | 857.0 | $ | 9,145.0 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | (23.3 | ) | — | (23.3 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 3,784.0 | $ | 3,692.5 | $ | 788.2 | $ | 857.0 | $ | 9,121.7 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
0.1 | % | (6.2 | )% | 7.9 | % | 2.9 | % | (1.7 | )% | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | (3.1 | ) | — | (0.3 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
0.1 | % | (6.2 | )% | 4.8 | % | 2.9 | % | (2.0 | )% | ||||||||||
|
體積（有機） |
(3.0 | )% | (5.6 | )% | 2.1 | % | (4.1 | )% | (3.7 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
3.1 | % | (0.6 | )% | 2.7 | % | 7.0 | % | 1.7 | % | ||||||||||
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 751.9 | $ | 833.1 | $ | 9,303.7 | ||||||||||
|
剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 751.9 | $ | 833.1 | $ | 9,303.7 | ||||||||||
第 11 頁
康納格拉品牌公司
按分部劃分的24財年第三季度經調整營業利潤的對賬——同比變化
（單位：百萬）
|
24 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 299.3 | $ | 201.5 | $ | 42.2 | $ | 35.4 | $ | (107.0 | ) | $ | 471.4 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.2 | 0.5 | 1.1 | — | (0.1 | ) | 1.7 | |||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | 17.9 | 17.9 | ||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
— | 0.6 | — | — | — | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | 6.8 | 6.8 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 299.5 | $ | 202.6 | $ | 43.3 | $ | 35.4 | $ | (82.4 | ) | $ | 498.4 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
23.3 | % | 16.8 | % | 15.6 | % | 13.0 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
23.3 | % | 16.9 | % | 15.9 | % | 13.0 | % | 16.4 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比-營業利潤 |
16.7 | % | (23.6 | )% | 13.9 | % | 48.7 | % | 17.6 | % | (3.8 | )% | ||||||||||||
|
同比變化百分比-調整後的營業利潤 |
16.5 | % | (25.2 | )% | 16.4 | % | 40.6 | % | 21.2 | % | (4.6 | )% | ||||||||||||
|
同比基點變化——營業利潤 |
265 個基點 | (340) bps | 126 個基點 | 434 個基點 | (33) 個基點 | |||||||||||||||||||
|
同比基點變化——調整後的營業利潤 |
261 個基點 | (385) 個基點 | 161 個基點 | 383 個基點 | (49) bps | |||||||||||||||||||
|
23 財年第 3 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 256.4 | $ | 263.6 | $ | 37.1 | $ | 23.8 | $ | (90.9 | ) | $ | 490.0 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.3 | 1.9 | 0.1 | — | 0.2 | 2.5 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
— | 5.2 | — | 1.4 | — | 6.6 | ||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
0.3 | — | — | — | — | 0.3 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | 22.7 | 22.7 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 257.0 | $ | 270.7 | $ | 37.2 | $ | 25.2 | $ | (67.8 | ) | $ | 522.3 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
20.6 | % | 20.2 | % | 14.3 | % | 8.6 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
20.7 | % | 20.7 | % | 14.3 | % | 9.1 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||
第 12 頁
康納格拉品牌公司
按分部劃分的24財年第三季度年初至今經調整後的營業利潤對賬——同比變化
（單位：百萬）
|
24財年第三季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 837.2 | $ | 620.9 | $ | 71.8 | $ | 117.5 | $ | (238.5 | ) | $ | 1,408.9 | |||||||||||
|
重組計劃 |
7.7 | 1.6 | 20.2 | — | 0.1 | 29.6 | ||||||||||||||||||
|
待售業務減值 |
— | — | 34.2 | — | — | 34.2 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | 31.9 | 31.9 | ||||||||||||||||||
|
消防相關費用（福利） |
— | 3.7 | — | (5.9 | ) | — | (2.2 | ) | ||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | (9.6 | ) | (9.6 | ) | ||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 844.9 | $ | 626.2 | $ | 126.2 | $ | 111.6 | $ | (215.9 | ) | $ | 1,493.0 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
22.1 | % | 16.8 | % | 8.9 | % | 13.7 | % | 15.4 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
22.3 | % | 17.0 | % | 15.6 | % | 13.0 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比-營業利潤 |
(1.2 | )% | 108.6 | % | (28.8 | )% | 119.6 | % | (15.1 | )% | 38.4 | % | ||||||||||||
|
同比變化百分比-調整後的營業利潤 |
(0.8 | )% | (11.2 | )% | 25.2 | % | 48.0 | % | (13.7 | )% | 0.7 | % | ||||||||||||
|
同比基點變化——營業利潤 |
(28) 個基點 |
926 個基點 |
(457) 個基點 |
729 個基點 |
446 個基點 | |||||||||||||||||||
|
同比基點變化——調整後的營業利潤 |
(19) 個基點 |
(96) 個基點 |
214 個基點 |
397 個基點 |
38 個基點 |
|||||||||||||||||||
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 847.2 | $ | 297.6 | $ | 100.9 | $ | 53.5 | $ | (280.9 | ) | $ | 1,018.3 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.5 | 3.3 | (0.1 | ) | — | 5.5 | 9.2 | |||||||||||||||||
|
待售企業的減值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | — | — | — | 385.7 | ||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
— | 13.1 | — | 1.4 | — | 14.5 | ||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
3.5 | — | — | — | — | 3.5 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | 24.6 | 24.6 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 851.7 | $ | 705.4 | $ | 100.8 | $ | 75.4 | $ | (250.0 | ) | $ | 1,483.3 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
22.4 | % | 7.6 | % | 13.4 | % | 6.4 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
22.5 | % | 17.9 | % | 13.4 | % | 9.1 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
第 13 頁
康納格拉品牌公司
24財年第三季度經調整毛利率、調整後毛利、調整後銷售和收購、調整後淨收益和調整後每股收益的對賬——同比變化
（單位：百萬）
|
24 財年第 3 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 858.8 | $ | 387.4 | $ | 471.4 | $ | 363.5 | $ | 95.9 | 23.7 | % | $ | 308.6 | $ | 0.64 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
28.3 | % | 12.8 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
1.1 | 0.6 | 1.7 | 1.7 | 0.5 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
6.8 | — | 6.8 | 6.8 | 1.7 | 5.1 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 85.6 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
2.8 | (2.2 | ) | 0.6 | 0.6 | 0.2 | 0.4 | — | ||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | 17.9 | 17.9 | 17.9 | 4.3 | 13.6 | 0.03 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 869.5 | $ | 285.5 | $ | 498.4 | $ | 390.5 | $ | 102.6 | 23.8 | % | $ | 328.9 | $ | 0.69 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
28.7 | % | 9.4 | % | 16.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——已報告 |
114 個基點 | 147 個基點 | (33) 個基點 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——調整後 |
52 個基點 | 80 bps | (49) bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化-已報告 |
2.4 | % | 11.0 | % | (3.8 | )% | (7.2 | )% | (4.2 | )% | (9.7 | )% | (9.9 | )% | ||||||||||||||||||
|
同比變化-調整後 |
0.1 | % | 7.4 | % | (4.6 | )% | (7.9 | )% | (5.1 | )% | (10.1 | )% | (9.2 | )% | ||||||||||||||||||
|
23 財年第 3 季度 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 838.8 | $ | 348.8 | $ | 490.0 | $ | 391.8 | $ | 100.1 | 22.6 | % | $ | 341.7 | $ | 0.71 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.2 | % | 11.3 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.5 | 2.0 | 2.5 | 2.5 | 0.6 | 1.9 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.1 | 0.1 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
22.7 | — | 22.7 | 22.7 | 5.6 | 17.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 80.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
6.4 | 0.2 | 6.6 | 6.6 | 1.7 | 4.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
0.3 | — | 0.3 | 0.3 | — | 0.3 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 868.7 | $ | 265.9 | $ | 522.3 | $ | 424.1 | $ | 108.1 | 22.8 | % | $ | 366.0 | $ | 0.76 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
28.1 | % | 8.6 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於扣除所得税和權益法投資收益前的持續經營收入，加上利息支出，扣除養老金和退休後的非服務（收入）支出。
2廣告和促銷費用（A&P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為這項調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A&P並未從調整後的利潤指標中刪除。
第 14 頁
康納格拉品牌公司
24財年第三季度年初至今調整後毛利率、調整後毛利、調整後銷售和收購、調整後淨收益和調整後每股收益的對賬——同比變化
（單位：百萬）
|
24財年第三季度年初至今 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 2,528.5 | $ | 1,119.6 | $ | 1,408.9 | $ | 1,081.0 | $ | 297.1 | 24.5 | % | $ | 914.5 | $ | 1.91 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.6 | % | 12.2 | % | 15.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
8.2 | 21.4 | 29.6 | 29.6 | 7.6 | 22.0 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | — | 0.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
(9.6 | ) | — | (9.6 | ) | (9.6 | ) | (2.5 | ) | (7.1 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 216.8 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相關費用（福利） |
5.9 | (8.1 | ) | (2.2 | ) | (2.2 | ) | (0.5 | ) | (1.7 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
待售業務減值 |
— | 34.2 | 34.2 | 34.2 | (0.1 | ) | 34.3 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | 31.9 | 31.9 | 31.9 | 7.9 | 24.0 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | (0.01 | ) | ||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 2,533.0 | $ | 823.2 | $ | 1,493.0 | $ | 1,165.1 | $ | 309.5 | 23.9 | % | $ | 986.2 | $ | 2.06 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.7 | % | 9.0 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——已報告 |
98 個基點 |
(348) 個基點 |
446 個基點 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——調整後 |
57 bps |
19 bps |
38 個基點 |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化-已報告 |
1.9 | % | (23.5 | )% | 38.4 | % | 47.1 | % | 25.4 | % | 41.5 | % | 42.5 | % | ||||||||||||||||||
|
同比變化-調整後 |
0.4 | % | 0.4 | % | 0.7 | % | (2.9 | )% | (1.9 | )% | (4.5 | )% | (4.2 | )% | ||||||||||||||||||
|
23 財年第 3 季度年初至今 |
毛利 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 2,481.4 | $ | 1,463.1 | $ | 1,018.3 | $ | 734.9 | $ | 237.0 | 26.8 | % | $ | 646.1 | $ | 1.34 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.7 | % | 15.7 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.8 | 8.4 | 9.2 | 9.2 | 2.3 | 6.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.2 | 0.6 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
24.6 | — | 24.6 | 24.6 | 6.1 | 18.5 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 221.2 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
13.8 | 0.7 | 14.5 | 14.5 | 3.6 | 10.9 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
3.5 | — | 3.5 | 3.5 | 0.8 | 2.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
待售企業的減值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | 385.7 | 385.7 | 58.9 | 326.8 | 0.68 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 2,524.1 | $ | 819.6 | $ | 1,483.3 | $ | 1,199.9 | $ | 315.5 | 23.4 | % | $ | 1,032.6 | $ | 2.15 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.1 | % | 8.8 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於扣除所得税和權益法投資收益前的持續經營收入，加上利息支出，扣除養老金和退休後的非服務（收入）支出。
2廣告和促銷費用（A&P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為這項調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A&P並未從調整後的利潤指標中刪除。
第 15 頁
康納格拉品牌公司
年初至今自由現金流、淨負債和淨槓桿率的對賬
（單位：百萬）
|
2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
% 變化 |
||||||||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
$ | 1,531.3 | $ | 703.4 | 117.7 | % | ||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(309.6 | ) | (267.4 | ) | 15.8 | % | ||||||
|
自由現金流 |
$ | 1,221.7 | $ | 436.0 | 180.2 | % | ||||||
|
24 財年第 3 季度 |
23 財年第 3 季度 |
|||||||
|
應付票據 |
$ | 166.3 | $ | 653.7 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
1,019.2 | 516.6 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
7,491.8 | 8,081.2 | ||||||
|
債務總額 |
$ | 8,677.3 | $ | 9,251.5 | ||||
|
減去：現金 |
78.5 | 70.1 | ||||||
|
淨負債 |
$ | 8,598.8 | $ | 9,181.4 | ||||
|
24 財年第 3 季度 |
||||
|
淨負債1 |
$ | 8,598.8 | ||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 952.0 | ||
|
加回：所得税支出 |
278.8 | |||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.3 | ) | ||
|
利息支出，淨額 |
433.8 | |||
|
折舊 |
330.9 | |||
|
攤銷 |
53.7 | |||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA） |
$ | 2,048.9 | ||
|
重組計劃2 |
26.8 | |||
|
收購和資產剝離 |
7.8 | |||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
2.9 | |||
|
商譽和品牌減值費用3 |
343.6 | |||
|
法律事務 |
35.7 | |||
|
與火災相關的福利 |
(3.3 | ) | ||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | |||
|
待售業務減值 |
34.2 | |||
|
調整後 EBITDA |
$ | 2,501.0 | ||
|
淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤4 |
3.44 | |||
1 截至2024年2月25日。
2 不包括與折舊相關的可比性項目。
3 不包括歸因於非控股權益的可比性項目。
4 該公司將其淨負債槓桿率定義為過去十二個月期間的淨負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
第 16 頁
康納格拉品牌公司
24財年第三季度季度與年初至今息税折舊攤銷前利潤的對賬——同比變化
（單位：百萬）
|
24 財年第 3 季度 |
23 財年第 3 季度 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 308.6 | $ | 341.7 | (9.7 | )% | ||||||
|
加回：所得税支出 |
95.9 | 100.1 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
— | (0.2 | ) | |||||||||
|
利息支出，淨額 |
106.5 | 104.2 | ||||||||||
|
折舊 |
82.4 | 77.7 | ||||||||||
|
攤銷 |
13.4 | 13.8 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 606.8 | $ | 637.3 | (4.8 | )% | ||||||
|
重組計劃 1 |
1.5 | 2.1 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.2 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
6.8 | 22.7 | ||||||||||
|
消防相關費用 |
0.6 | 6.6 | ||||||||||
|
市政防水費用 |
— | 0.3 | ||||||||||
|
法律事務 |
17.9 | — | ||||||||||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益 |
$ | 633.6 | $ | 669.2 | (5.3 | )% | ||||||
|
24財年第三季度年初至今 |
23 財年第 3 季度年初至今 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 914.5 | $ | 646.1 | 41.5 | % | ||||||
|
加回：所得税支出 |
297.1 | 237.0 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.1 | ) | (0.3 | ) | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
325.8 | 301.6 | ||||||||||
|
折舊 |
251.5 | 233.7 | ||||||||||
|
攤銷 |
40.2 | 43.3 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 1,829.0 | $ | 1,461.4 | 25.2 | % | ||||||
|
重組計劃 1 |
23.3 | 8.8 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
0.2 | 0.8 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
(9.6 | ) | 24.6 | |||||||||
|
消防相關費用（福利） |
(2.2 | ) | 14.5 | |||||||||
|
市政防水費用 |
— | 3.5 | ||||||||||
|
待售企業的減值 |
34.2 | 26.7 | ||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | ||||||||||
|
法律事務 |
31.9 | — | ||||||||||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益 |
$ | 1,906.8 | $ | 1,926.0 | (1.0 | )% | ||||||
1 不包括與折舊相關的可比性項目。