附件97
Exela Technologies,Inc.
追回政策
引言
Exela Technologies,Inc.(“本公司”)董事會(下稱“董事會”)認為,創建和保持一種強調誠信和責任的文化,並加強本公司的績效薪酬理念,符合本公司及其股東的最佳利益。因此,董事會採納了這項政策,規定在因重大不遵守聯邦證券法的財務報告要求而導致會計重述的情況下,補償某些高管薪酬(“政策”)。本政策旨在遵守1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第10D條、美國證券交易委員會(簡稱《美國證券交易委員會》)為實施上述法規而制定的規則和修正案,以及公司證券所在的國家證券交易所的上市標準。
行政管理
本政策應由董事會或(如董事會指定)薪酬委員會執行,在此情況下,本政策中對董事會的提及應視為對薪酬委員會的提及。董事會作出的任何決定均為最終決定,對所有受影響的個人均具有約束力。
被覆蓋的高管
本政策適用於董事會根據交易所法令第10D條及本公司證券上市所在國家證券交易所的上市標準而釐定的本公司現任及前任行政人員,以及董事會不時認為受本政策約束的其他高級行政人員/僱員(“承保行政人員”)。
補償;會計重述
如果本公司因重大違反證券法的任何財務報告要求而被要求編制其財務報表的會計重述,董事會將要求報銷或沒收任何承保高管在緊接本公司被要求編制會計重述之日之前的三個完整會計年度內收到的任何超額獎勵薪酬(定義見下文)。
激勵性薪酬
就本政策而言,激勵性薪酬是指下列任何一項;只要此類薪酬的授予、賺取或授予完全或部分基於財務報告措施的實現:
· | 年度現金獎金和其他短期和長期現金獎勵 |
· | 股票期權 |
· | 股票增值權 |
· | 限制性股票 |
· | 限制性股票單位 |
· | 業績股 |
· | 績效單位 |
財務報告措施是根據編制本公司財務報表所採用的會計原則確定和呈列的措施,以及全部或部分源自該等措施的任何措施,其中包括以下各項:
· | 公司股價 |
· | 股東總回報 |
· | 收入 |
· | 淨收入 |
· | 利息、税項、折舊及攤銷前利潤(EBITDA) |
· | 流動性指標,如營運資金或營運現金流 |
· | 每股收益等盈利指標 |
· | “非公認會計原則財務措施”的目的,交易法條例G和17CFR 29.10 |
超額獎勵補償:應追回的金額
應追回的數額將是根據有關激勵薪酬的錯誤數據向涵蓋高管支付的獎勵薪酬的超額部分,如果按照董事會確定的重述結果,本應支付給涵蓋高管的獎勵薪酬。
倘董事會無法直接從會計重列中的資料釐定受保人行政人員所收取的額外獎勵補償金額,則董事會將根據會計重列對適用計量的影響的合理估計作出釐定。
回收方法
董事會將自行決定本合同中獎勵薪酬的追回方法,包括但不限於:
· | 要求報銷以前支付的現金激勵報酬; |
· | 尋求追回因授予、行使、和解、出售、轉讓或以其他方式處置任何股權獎勵而實現的任何收益; |
· | 從本公司欠受保高管的任何補償中抵消已收回的金額; |
· | 取消尚未歸屬或未歸屬的股權獎勵;及/或 |
· | 採取董事會決定的法律允許的任何其他補救和恢復行動。 |
無賠償責任
本公司不應賠償任何承保高管因任何錯誤獎勵的薪酬而蒙受的損失。
釋義
董事會有權解釋和解釋本政策,並對本政策的管理作出必要、適當或可取的決定。本政策旨在以符合《交易所法》第10D節的要求以及美國證券交易委員會或公司證券上市所在的任何國家證券交易所通過的適用規則或標準的方式解釋本政策。
生效日期
本政策自董事會通過之日(“生效日”)起生效,並適用於在該日或之後批准、授予或授予承保高管的激勵性薪酬。本政策適用於受保高管在公司被要求編制會計重述之日之前的三個會計年度內收到的任何超額激勵薪酬。
修改;終止
董事會可不時酌情修訂本政策,並在其認為必要時修訂本政策,以反映美國證券交易委員會根據交易所法令第10D條採納的最終規定,以及符合美國證券交易委員會採納的規則和標準以及本公司證券在其上市的任何國家證券交易所的上市標準。董事會可隨時終止本政策。
其他贖回權
董事會打算在法律允許的最大範圍內實施本政策。董事會可要求在生效日期當日或之後簽訂的任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議,作為授予其項下任何利益的條件,要求所涉高管同意遵守本政策的條款。本政策項下的任何追償權是對本公司根據任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議中的任何類似政策的條款以及本公司可獲得的任何其他法律補救措施而獲得的任何其他補救措施或追償權的補充,而非替代。
不切實際
董事會應根據本政策追回任何超額獎勵薪酬,除非董事會根據交易所法案第10D-1條、美國證券交易委員會採納的任何適用規則或標準以及本公司證券上市的任何國家證券交易所的上市標準確定該等追回並不可行。
接班人
本政策對所有承保高管及其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力並可強制執行。