附錄 99.1
Lulus 公佈第四季度和 2023 財年業績
與2022年第四季度相比，2023年第四季度的毛利率增長了180個基點
2023財年經營活動提供的淨現金增長了149％，較2022財年增長了920萬美元
2023 財年自由現金流增長了 867%，比 2022 財年增長了 1,030 萬美元
加利福尼亞州奇科，2024年3月6日——露露的時尚酒廊控股有限公司（“露露” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：LVLU）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和財年的財務業績。
Lulus 首席執行官 Crystal Landsem 表示：
“我們繼續專注於實現我們的核心戰略支柱，即提高Lulus品牌知名度，擴大我們的覆蓋範圍和客户接觸點，2023年底和2024年前兩個月收入的連續增長勢頭令我們感到鼓舞。客户對我們的新產品和新穎產品的強勁需求使我們的幾個大批量類別的銷售額實現了正增長，進一步加強了我們未來的再訂購產品渠道。此外，我們的庫存水平與第四季度的銷售額一致，這反映了我們數據驅動業務模式的靈活性。我們強勁的資產負債表和產生現金流的能力支持我們在2023年減少了1700萬美元的循環餘額。隨着我們繼續提高運營效率、創新和產品供應，我們對未來幾個季度的增長機會持樂觀態度。”
2023 財年亮點：
| ● | 淨收入為3.552億美元，與2022年相比下降了19％，這得益於與2022年相比，更高的退貨率下跌了18％，平均訂單價值（“AOV”）的提高所抵消。 |
| ● | 活躍客户為280萬，與2022年的320萬相比下降了12％。 |
| ● | 淨資產價值為133美元，與2022年的131美元相比增長了2％。 |
| ● | 與2022年相比，毛利率下降了180個基點至41.7％，毛利均下降了23％。 |
| ● | 淨虧損為1,930萬美元，而2022年的淨收入為370萬美元。 |
| ● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標定義見下文）為320萬美元，而2022年為2910萬美元。 |
| ● | 經營活動提供的淨現金為1,540萬美元，而2022年為620萬美元。 |
| ● | 自由現金流（非公認會計準則財務指標定義見下文）為1150萬美元，而2022年為120萬美元。 |
| ● | 2023財年，包括循環信貸額度的總債務減少了1700萬美元，使2023年底的總債務狀況為800萬美元。 |
| ● | 淨負債（定義見下文的非公認會計準則財務指標）在2023財年減少了930萬美元，使2023年底的淨負債狀況為550萬美元。 |
1
| | 財政年度已結束 | |||||||||
|
| 2023年12月31日 | | | 2023年1月1日 | | | 同比變化 | | ||
| | （52 周） | | （52 周） | | | | ||||
| | （以千計，百分比除外） | |||||||||
淨收入 | | $ | 355,175 | | | $ | 439,652 | | | (19) | % |
毛利 | | $ | 148,226 | | | $ | 191,446 | | | (23) | % |
毛利率* | | | 41.7 | % | | | 43.5 | % | | (180) | bps |
淨收益（虧損） | | $ | (19,334) | | | $ | 3,725 | | | NM | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | | $ | 3,231 | | | $ | 29,096 | | | (89) | % |
攤薄後的每股收益（虧損） | | $ | (0.48) | | | $ | 0.10 | | | NM | |
活躍客户* | | | 2,830 | | |
| 3,223 | | | (12) | % |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 15,421 | | | $ | 6,199 | | | 149 | % |
自由現金流* | | $ | 11,486 | | | $ | 1,188 | | | 867 | % |
NM — 沒意義
* 注意：有關這些指標的定義，請參閲以下 “使用非公認會計準則財務指標和其他運營指標” 部分。
Lulus 首席財務官 Tiffany Smith 表示：
“第四季度與Lulus的季節性趨勢一致，這是我們全年銷售額和利潤通常最低的季度。我們第四季度的淨收入為7500萬美元，符合我們對該季度的預期，而調整後的息税折舊攤銷前利潤則受到壓力，這是由於固定成本在較小的基礎上相對增加。我們看到第四季度的毛利率與去年同期相比增長了180個基點，這主要是由於促銷活動減少以及價格點產品組合的提高導致的AOV的增加，但回報率的提高部分抵消了這一點。”
2023 年第四季度亮點：
| ● | 淨收入為7,500萬美元，與2022年第四季度相比下降了18％，這得益於與2022年第四季度相比更高的退貨率下降了22％，但AOV的提高抵消了這一點。 |
| ● | 淨資產價值為136美元，與2022年第四季度的119美元相比增長了14％。 |
| ● | 與2022年第四季度相比，毛利率增長了180個基點至39.1％，毛利下降了14％。 |
| ● | 淨虧損為720萬美元，而2022年第四季度為520萬美元。 |
| ● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為（200萬美元），而2022年第四季度為（100萬美元）。 |
| ● | 用於經營活動的淨現金為570萬美元，而2022年第四季度為1,010萬美元。 |
| ● | 自由現金流為（670萬美元），而2022年第四季度為（1140萬美元）。 |
| | 財政季度已結束 | |||||||||
|
| 2023年12月31日 | | | 2023年1月1日 | | | 同比變化 | | ||
| | （13 周） | | （13 周） | | | | ||||
| | （以千計，百分比除外） | |||||||||
淨收入 | | $ | 74,959 | | | $ | 90,963 | | | (18) | % |
毛利 | | $ | 29,344 | | | $ | 33,968 | | | (14) | % |
毛利率* | | | 39.1 | % | | | 37.3 | % | | 180 | bps |
淨收益（虧損） | | $ | (7,230) | | | $ | (5,246) | | | 38 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | | $ | (1,976) | | | $ | (972) | | | 103 | % |
攤薄後的每股收益（虧損） | | $ | (0.18) | | | $ | (0.14) | | | 29 | % |
活躍客户* | | | 2,830 | | |
| 3,223 | | | (12) | % |
用於經營活動的淨現金 | | $ | (5,679) | | | $ | (10,134) | | | (44) | % |
自由現金流* | | $ | (6,671) | | | $ | (11,374) | | | (41) | % |
* 注意：有關這些指標的定義，請參閲以下 “使用非公認會計準則財務指標和其他運營指標” 部分。
2024財年的財務展望：
| ● | 我們預計淨收入將在3.5億美元至3.7億美元之間，與2023年相比增長了-1.5％至4.2％。 |
2
| ● | 我們預計，調整後的息税折舊攤銷前利潤將在500萬至800萬美元之間，與2023年相比增長55％至148％。 |
| ● | 我們預計資本支出將在500萬至600萬美元之間，與2023年相比增長28％至54％。 |
對於任何企業來説，預測未來的業績或趨勢本質上都很困難，實際結果或趨勢可能與預測的結果或趨勢存在重大差異。Lulus的前景基於其當前的業務跡象。在我們目前對預期不利因素的最佳估計中，Lulus的前景因素包括與需求水平、客户的支出和回報、宏觀經濟的不確定性、通貨膨脹、供應鏈壓力和運輸成本相關的因素。鑑於當前消費者需求的波動性，以及持續的通貨膨脹、更高的利率、學生貸款利息和還款的恢復，再加上消費者購買行為不可預測性，Lulus的財務前景可能會發生變化。
露露的時尚酒廊控股有限公司
簡明的合併運營報表以及
綜合收益（虧損）
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
| | 財政季度已結束 | | 財政年度已結束 | | ||||||||
|
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 |
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 |
| ||||
| | （13 周） | | （13 周） | | （52 周） | | （52 周） | | ||||
淨收入 | | $ | 74,959 | | $ | 90,963 | | $ | 355,175 | | $ | 439,652 | |
收入成本 | |
| 45,615 |
| | 56,995 | | | 206,949 |
| | 248,206 | |
毛利 | |
| 29,344 | |
| 33,968 | |
| 148,226 | |
| 191,446 | |
銷售和營銷費用 | |
| 15,328 |
| | 16,466 | | | 76,312 |
| | 83,559 | |
一般和管理費用 | |
| 21,810 |
| | 23,504 | | | 92,129 |
| | 99,148 | |
運營收入（虧損） | |
| (7,794) | |
| (6,002) | |
| (20,215) | |
| 8,739 | |
利息支出 | |
| (337) | | | (409) | | | (1,728) | | | (1,103) | |
其他收入，淨額 | |
| 217 | | | 34 | | | 933 | | | 136 | |
所得税準備金（收益）前的收入（虧損） | |
| (7,914) | |
| (6,377) | |
| (21,010) | |
| 7,772 | |
所得税準備金（福利） | |
| (684) | | | (1,131) | | | (1,676) | | | 4,047 | |
淨收益（虧損）和綜合收益（虧損） | | $ | (7,230) | | $ | (5,246) | | $ | (19,334) | | $ | 3,725 | |
| | | | | | | | | | | | | |
每股基本收益（虧損） | | $ | (0.18) | | $ | (0.14) | | $ | (0.48) | | $ | 0.10 | |
攤薄後的每股收益（虧損） | | $ | (0.18) | | $ | (0.14) | | $ | (0.48) | | $ | 0.10 | |
基本加權平均已發行股票 | |
| 40,451,597 | |
| 38,527,759 | |
| 39,879,121 | |
| 38,583,854 | |
攤薄後的加權平均已發行股票 | |
| 40,451,597 | |
| 38,527,759 | |
| 39,879,121 | |
| 38,853,393 | |
3
露露的時尚酒廊控股有限公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
| | | 十二月三十一日 | | | 1月1日 | |
|
| | 2023 |
| | 2023 |
|
資產 |
| |
|
| |
| |
流動資產： |
| |
|
| |
| |
現金和現金等價物 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
應收賬款 | |
| 3,542 | |
| 3,908 | |
庫存，淨額 | |
| 35,472 | |
| 43,186 | |
用於追回的資產 | |
| 3,111 | |
| 3,890 | |
應收所得税退税 | |
| 2,510 | |
| 4,078 | |
預付費和其他流動資產 | |
| 5,379 | |
| 3,738 | |
流動資產總額 | |
| 52,520 | |
| 69,019 | |
財產和設備，淨額 | |
| 4,712 | |
| 4,391 | |
善意 | |
| 35,430 | |
| 35,430 | |
商標名稱 | |
| 18,509 | |
| 18,509 | |
無形資產，淨額 | |
| 3,263 | |
| 3,090 | |
租賃使用權資產 | | | 29,516 | | | 32,514 | |
其他非流動資產 | |
| 5,495 | |
| 4,251 | |
總資產 | | $ | 149,445 | | $ | 167,204 | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
| |
流動負債： | |
|
| |
|
| |
應付賬款 | | $ | 8,900 | | $ | 5,320 | |
應計費用和其他流動負債 | |
| 18,343 | |
| 17,976 | |
退貨儲備 | |
| 7,854 | |
| 9,066 | |
儲值卡負債 | |
| 13,142 | |
| 10,828 | |
循環信貸額度 | |
| 8,000 | |
| — | |
租賃負債，當前 | |
| 5,648 | | | 4,456 | |
流動負債總額 | |
| 61,887 | |
| 47,646 | |
循環信貸額度，非流動 | | | — | |
| 25,000 | |
租賃負債，非流動 | | | 25,427 | | | 29,042 | |
其他非流動負債 | |
| 1,179 | |
| 623 | |
負債總額 | |
| 88,493 | |
| 102,311 | |
| | | | | | | |
股東權益： | |
| | |
|
| |
優先股：面值0.001美元，授權1,000,000股，未發行或流通股票 | | | — | | | — | |
普通股：面值0.001美元，授權2.5億股；截至2023年12月31日和2023年1月1日分別已發行和流通的40,618,206和39,259,328股 | |
| 41 | |
| 39 | |
額外的實收資本 | |
| 254,116 | |
| 238,725 | |
累計赤字 | |
| (193,205) | |
| (173,871) | |
股東權益總額 | |
| 60,952 | |
| 64,893 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 149,445 | | $ | 167,204 | |
4
露露的時尚酒廊控股有限公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
| | 財政年度已結束 | |||||
|
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 |
| ||
| | （52 周） | | （52 周） | | ||
來自經營活動的現金流 |
| |
|
| |
|
|
淨收益（虧損） | | $ | (19,334) | | $ | 3,725 | |
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | |
| | |
| | |
折舊和攤銷 | |
| 4,819 | |
| 4,134 | |
非現金租賃費用 | | | 3,663 | |
| 3,257 | |
債務折扣和債務發行成本的攤銷 | |
| 156 | |
| 157 | |
基於股權的薪酬支出 | |
| 17,694 | |
| 16,087 | |
遞延所得税 | |
| (2,539) | |
| 1,658 | |
處置財產和設備損失 | |
| 19 | |
| 18 | |
運營資產和負債的變化： | |
| | | | | |
應收賬款 | |
| 366 | |
| 1,740 | |
庫存 | |
| 7,714 | |
| (21,010) | |
用於追回的資產 | |
| 779 | |
| (136) | |
應付所得税（應收賬款） | |
| 2,752 | |
| (4,364) | |
預付資產和其他流動資產 | |
| (1,803) | |
| 694 | |
應付賬款 | |
| 3,580 | |
| 1,148 | |
應計費用和其他流動負債 | |
| 918 | |
| 1,691 | |
經營租賃負債 | | | (3,317) | |
| (2,608) | |
其他非流動負債 | |
| (46) | |
| 8 | |
經營活動提供的淨現金 | |
| 15,421 | |
| 6,199 | |
來自投資活動的現金流 | |
|
| |
|
| |
資本化軟件開發成本 | |
| (2,055) | |
| (2,500) | |
購買財產和設備 | |
| (1,880) | |
| (2,511) | |
其他 | |
| (68) | |
| (112) | |
用於投資活動的淨現金 | |
| (4,003) | |
| (5,123) | |
來自融資活動的現金流 | |
|
| |
|
| |
循環信貸額度借款的收益 | |
| 13,000 | |
| 30,000 | |
循環信貸額度的還款 | |
| (30,000) | |
| (30,000) | |
根據員工股票購買計劃（ESPP）發行普通股的收益 | | | 487 | |
| — | |
融資租賃債務的本金支付 | | | (983) | |
| (786) | |
支付與首次公開募股相關的發行費用 | | | — | |
| (832) | |
與RSU的歸屬相關的預扣税款項 | | | (1,629) | |
| (1,115) | |
其他 | |
| (6) | |
| (32) | |
用於融資活動的淨現金 | |
| (19,131) | |
| (2,765) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | |
| (7,713) | |
| (1,689) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | |
| 10,219 | |
| 11,908 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
| | | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金的對賬 | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
限制性現金 | | | — | |
| — | |
期末現金、現金等價物和限制性現金總額 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
網絡直播和電話會議信息
該公司將於美國東部時間今天，即2024年3月6日星期三下午 5:00 與投資界舉行電話會議和網絡直播，討論其第四季度和2023財年的財務業績。網絡直播可通過公司網站的 “投資者關係” 欄目觀看，網址為 https://investors.lulus.com/。要通過會議線接聽電話，請撥打 1-877-407-0792（美國）或 1-201-689-8263（國際來電者）。重播
5
電話會議將在電話會議結束後不久發佈，並將在電話會議結束後的七天內公佈。要觀看重播，請撥打 1-844-512-2921（美國）或 1-412-317-6671（國際來電者）。重播的訪問碼是 13743842。
關於 Lulus
Lulus 總部位於加利福尼亞州，為全球數百萬客户提供服務，是一個可以實現的女性奢華時尚品牌，以實惠的價格為生活中的所有時尚時刻提供現代、毫無疑問的女性化設計。我們的目標是讓每位女性都感到美麗、值得慶祝，彷彿自己是每個場合中最特別的自己——從辦公桌到夢想中的約會，或者在沙發上放鬆身心再到婚禮當天的聚光燈下。Lulus 成立於 1996 年，每天為消費者提供新鮮的款式，利用直接的消費者反饋和見解來完善產品供應並提升客户體驗。Lulus 世界一流的個人造型師、新娘禮賓和客户服務團隊堅定不移地致力於提升風格和質量，為全球客户提供卓越的客户服務和個性化購物。在 Instagram 上關注 @lulus，在抖音上關注 @lulus。Lulus 是 Lulu's Fashion Lounge, LLC 的註冊商標。版權所有。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》中的 “前瞻性陳述”。除歷史或當前事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於有關我們未來幾個季度的增長機會以及截至2024年12月29日的財年財務展望的陳述。這些陳述既不是承諾也不是保證，但涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致Lulus的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於以下內容：與我們的運營和財務業績相關的風險；我們成功維持所需商品種類或有效管理庫存的能力；對我們產品的需求，包括我們預測、識別、衡量和快速響應時尚趨勢、客户偏好和需求的能力；我們預測、衡量和制定適當的客户商品退貨政策的能力；包括通貨膨脹在內的總體經濟狀況；我們的經營業績波動；我們業務的季節性；我們以合理條件購買產品的能力；我們的電子商務商業模式；我們以具有成本效益的方式吸引和留住客户的能力；我們的品牌實力；競爭；欺詐；系統中斷的；系統安全風險，包括安全漏洞；以及我們履行訂單的能力。Lulus截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告及其向美國證券交易委員會提交的其他文件中，在 “風險因素” 標題下討論的這些和其他重要因素可能導致實際業績與本新聞稿中前瞻性陳述所示的結果存在重大差異。任何此類前瞻性陳述均代表管理層截至本新聞稿發佈之日的估計。儘管Lulus可能會選擇在未來的某個時候更新此類前瞻性陳述，但除非法律要求，否則它不承擔任何更新此類前瞻性陳述的義務，即使隨後發生的事件導致其觀點發生變化。
非公認會計準則財務指標和其他運營指標的使用
為了補充我們的簡明合併財務報表，這些財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制和列報的，我們在本新聞稿和附表中引用了以下非公認會計準則財務指標：調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、淨負債和自由現金流。本非公認會計準則財務信息的列報方式不得單獨考慮，也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代品或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息，我們的非公認會計準則指標可能與其他公司使用的非公認會計準則指標有所不同。我們使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的經營業績，制定未來的運營計劃並做出有關資本配置的戰略決策。我們的管理層認為，這些非公認會計準則財務指標不包括某些可能無法表明我們持續核心經營業績的支出，從而為我們的業績和流動性提供了有意義的補充信息。我們認為，在評估我們的業績、分析歷史業績和流動性以及規劃、預測和分析未來時段時，參考這些非公認會計準則財務指標對管理層和投資者都有好處。有關這些非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬，請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標對賬” 的表格。我們的非公認會計準則財務指標和其他運營指標的定義是
6
如下所示。沒有不合理的努力，就無法在前瞻性基礎上將調整後的息税折舊攤銷前利潤指導與淨（虧損）收入進行對賬，因為我們無法提供有關股票薪酬支出和所得税的對賬信息，所有這些都是對調整後息税折舊攤銷前利潤的調整。我們還使用某些關鍵運營指標，包括毛利率、活躍客户、平均訂單價值和下單總數。
調整後 EBITDA
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標，我們將其計算為扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨（虧損）收入，經過調整後不包括股票型薪酬支出的影響。調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理層用來評估我們的經營業績、制定未來運營計劃和做出有關資本配置的戰略決策的關鍵指標。特別是，在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除某些支出有利於各期的經營業績比較，如果不包括股票薪酬的影響，則不包括我們認為不代表核心經營業績的項目。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率
調整後的息税折舊攤銷前利潤率是一項非公認會計準則財務指標，我們以調整後息税折舊攤銷前利潤（定義見上文）計算為淨收入的百分比。
活躍客户
我們將活躍客户定義為在過去 12 個月內通過我們的平臺進行至少一次購買的客户數量。我們將活躍客户數量視為一項關鍵的績效指標，因為它與消費者對我們品牌的認知度、我們吸引訪客訪問我們的數字平臺的能力以及我們將訪客轉化為付費客户的能力直接相關。活躍客户數量基於重複數據刪除邏輯，使用客户賬户和訪客結賬名稱、地址和電子郵件信息。
平均訂單價值
我們將平均訂單價值（“AOV”）定義為給定時期內我們平臺上退貨前的總銷售總額加上運費收入減去折扣和降價後的總銷售額除以該時期內的訂單總額（定義見下文）的總和。AOV 反映了我們客户的平均購物籃規模。隨着我們繼續投資開發和推出新的Lulus商品以及我們的促銷折扣活動，AOV可能會波動。
自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，我們的計算方法是運營活動提供的（用於）的淨現金減去用於資本化軟件開發成本和購買不動產和設備的現金。我們將自由現金流視為我們流動性的重要指標，因為它衡量我們產生的現金量。
毛利率
我們將毛利率定義為毛利佔淨收入的百分比。毛利等於我們的淨收入減去收入成本。我們的某些競爭對手和其他零售商報告的收入成本與我們不同。因此，我們的毛利潤和毛利率的報告可能無法與其他公司相提並論。
淨負債
淨負債定義為總負債，目前包括循環信貸額度減去現金和現金等價物。我們認為淨負債是衡量我們財務狀況的重要補充指標，它使我們能夠分析槓桿率。
7
下單總數
我們將下達的訂單總數定義為在特定時期內通過我們平臺下達的客户訂單數量。訂單在買家下單當天計算。對於買家下單後可能發生的任何取消或退貨，我們不會調整所下訂單的總數。我們認為總訂單量是關鍵績效指標，因為它與我們吸引和留住客户以及提高購買頻率的能力直接相關。所下訂單總數加上AOV是我們預計在特定時期內產生的淨收入的指標。
露露的時尚酒廊控股有限公司
關鍵運營和財務指標
（未經審計）
| | 財政季度已結束 | | 財政年度已結束 | ||||||||||||
|
| 2023年12月31日 | | | 2023年1月1日 | | | 2023年12月31日 |
| | 2023年1月1日 |
| ||||
| | | （13 周） | | | | （13 周） | | | （52 周） | | （52 周） | ||||
| | （以千計，平均訂單價值和百分比除外） |
| |||||||||||||
毛利率 |
| | 39.1 | % | | | 37.3 | % | | | 41.7 | % | | | 43.5 | % |
淨收益（虧損） | | $ | (7,230) | | | $ | (5,246) | | | $ | (19,334) | | | $ | 3,725 | |
調整後 EBITDA | | $ | (1,976) | | | $ | (972) | | | $ | 3,231 | | | $ | 29,096 | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | |
| (2.6) | % | |
| (1.1) | % | |
| 0.9 | % | |
| 6.6 | % |
平均訂單價值 | | $ | 136 | | | $ | 119 | | | $ | 133 | | | $ | 131 | |
活躍客户 | |
| 2,830 | | |
| 3,223 | | |
| 2,830 | | |
| 3,223 | |
注意：有關這些指標的定義，請參閲上文 “使用非公認會計準則財務指標和其他運營指標” 部分。
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非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計）
截至2023年12月31日和2023年1月1日，總負債與非公認會計準則淨負債的對賬情況分別如下：
| | 截至截至 | ||||
|
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 | ||
| | （52 周） | | （52 周） | ||
| | （以千計） | ||||
債務總額 (1) |
| $ | (8,000) |
| $ | (25,000) |
現金和現金等價物 | | | 2,506 | | | 10,219 |
淨負債 | | $ | (5,494) | | $ | (14,781) |
8
| (1) | 由循環信貸額度組成 |
截至2023年12月31日和2023年1月1日的十三週和五十二週的淨（虧損）收入與非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：
| | 財政季度已結束 | | | 財政年度已結束 | | | ||||||||||
|
| 2023年12月31日 |
| | 2023年1月1日 |
| | 2023年12月31日 |
| | 2023年1月1日 |
| | ||||
| | （13 周） | | （13 周） | | （52 周） | | （52 周） | | ||||||||
| | （以千計，百分比除外） | |||||||||||||||
淨收益（虧損） |
| $ | (7,230) |
| | $ | (5,246) |
| | $ | (19,334) |
| | $ | 3,725 |
| |
不包括： |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| |
折舊和攤銷 |
| | 1,273 |
| | | 1,154 |
| | | 4,819 |
| | | 4,134 |
| |
利息支出 |
| | 337 |
| | | 409 |
| | | 1,728 |
| | | 1,103 |
| |
所得税準備金（福利） |
| | (684) |
| | | (1,131) |
| | | (1,676) |
| | | 4,047 |
| |
基於股權的薪酬支出 (1) |
| | 4,328 |
| | | 3,842 |
| | | 17,694 |
| | | 16,087 |
| |
調整後 EBITDA | | $ | (1,976) | | | $ | (972) | | | $ | 3,231 | | | $ | 29,096 | | |
淨收益（虧損）利潤率 | | | (9.6) | % | | | (5.8) | % | | | (5.4) | % | | | 0.8 | % | |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | | | (2.6) | % | | | (1.1) | % | | | 0.9 | % | | | 6.6 | % | |
| (1) | 截至2023年12月31日和2023年1月1日的十三週包括該期間授予的限制性股票單位（“RSU”）獎勵的股票薪酬支出，以及前期授予的股票獎勵。截至2023年12月31日的五十二週包括績效股票單位的股票薪酬支出和在此期間授予的RSU獎勵、與自願沒收股票期權相關的加速支出以及前期授予的股票獎勵。截至2023年1月1日的五十二週包括該期間發放的RSU獎勵的股票薪酬支出，以及前期發放的股票獎勵。 |
截至2023年12月31日和2023年1月1日的十三週和五十二週內，經營活動提供的（用於）淨現金與非公認會計準則自由現金流對賬如下：
| | 財政季度已結束 | | 財政年度已結束 | ||||||||
| | 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | ||||
| | （13 周） | | （13 周） | | （52 周） | | （52 周） | ||||
| | | | | | | | | | | | |
由（用於）經營活動提供的淨現金 | | $ | (5,679) | | $ | (10,134) | | $ | 15,421 | | $ | 6,199 |
資本化軟件開發成本 | | | (505) | | | (631) | | | (2,055) | | | (2,500) |
購買財產和設備 | | | (487) | | | (609) | | | (1,880) | | | (2,511) |
自由現金流 | | $ | (6,671) | | $ | (11,374) | | $ | 11,486 | | $ | 1,188 |
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Abbygail Reyes
傳播副總裁
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