第三季度財務業績 Raviv Zoller | 總裁兼首席執行官 2023 年 11 月 8 日 重要法律説明免責聲明和前瞻性陳述的安全港本演示文稿和/或其他口頭或書面陳述可能包含 1995 年《美國私人證券訴訟改革法》和其他適用證券法所指的 前瞻性陳述。每當使用 “相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、 “預測”、“努力”、“目標”、“直到”、“擴張” 等詞語或類似的表述時，公司都在發表前瞻性陳述。此類前瞻性陳述可能包括但不限於那些討論戰略、目標、 目標、目標、財務展望、企業計劃、我們的長期業務、財務目標和展望、當前預期、現有或新產品、現有或新市場、運營效率或其他非歷史 事項的前瞻性陳述。由於此類陳述涉及未來事件並基於ICL集團當前的預期，因此它們可能會受到影響或受到各種風險和不確定性的影響，包括 “風險因素” 部分以及截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告以及我們當前截至2023年9月30日、2023年6月30日和2023年3月31日的季度業績6-K表報告中 其他地方討論的風險和不確定性，分別於 2023 年 11 月 8 日、 2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交，並在隨後向電話局提交的文件中提交阿維夫證券交易所（TASE）和/或美國證券交易委員會（SEC）。ICL集團的戰略、業務和財務目標、目標 和目標可能會不時發生變化。因此，由於各種因素，公司的實際業績、業績或成就可能與此類前瞻性陳述中描述或暗示的業績、業績或成就存在重大差異， 包括但不限於營業執照或礦產開採許可證或特許權的損失或減值；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量 估計值之間的差異；自然災害；以及遵守環境監管立法和許可限制（包括法律和）許可限制的成本與氣候變化和温室氣體排放相關的法規及其物理影響； 未能採集鹽，這可能導致鹽在死海5號蒸發池底部積累；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港運輸設施中斷或監管限制 影響我們向海外出口產品的能力；匯率或價格與我們目前經歷的變化；總體市場、政治或政治或政治或監管限制我們所在國家的經濟狀況運營；價格上漲 或我們的主要原材料短缺；疫情可能造成幹擾，影響我們的銷售、運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合同和/或政府義務； 大量水流入死海，這可能會對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；變動 政府激勵計劃或税收優惠，創建新的財政或税收相關立法；和/或更高的納税負債；作為確認和衡量資產和負債的依據的評估和估算的變化；未能整合或實現來自併購、組織重組和合資企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府審查或 調查；信息技術系統或違反我們或我們的服務提供商數據安全的行為；未能保留和/或未保留和/或我們的服務提供商的數據安全招募密鑰人員；無法根據 預期的時間表從我們的成本削減計劃中實現預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前和未來在新興市場活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素，對我們 化肥產品的需求發生變化；我們的中斷或我們的服務提供商，我們的銷售鎂 產品受到我們無法控制的各種因素的影響；我們有能力獲得以色列當局的批准和許可，以繼續在以色列安弗特的磷酸鹽開採業務；金融市場的波動或危機 ；採礦和化學品製造固有的危險；未能確保我們的工人和流程安全；面臨第三方和產品責任索賠；產品召回或其他責任索賠，如 出於食品安全和食源性疾病的考慮；保險範圍不足；戰爭或恐怖行為和/或以色列及其地區的政治、經濟和軍事不穩定，包括 以色列目前宣佈的戰爭狀態以及由此對我們的供應和生產鏈造成的任何中斷；對公司、其高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；交易結束、合併和收購；以及第 3 項 — 關鍵信息 — D. 公司風險因素下討論的其他風險 因素截至年度的20-F表年度報告2022年12月31日，於2023年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交（ “年度報告”）。前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律另有要求，否則公司沒有義務根據新信息或未來發展對其進行更新，或者 公開發布對這些聲明、目標或目標的任何修訂，以反映以後的事件或情況或反映意外事件的發生。提醒讀者、聽眾和觀眾考慮這些 風險和不確定性，不要過分依賴此類信息。前瞻性陳述不應被視為對未來業績或業績的保證，並受風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。非公認會計準則財務指標：本報告包括非公認會計準則財務指標，例如息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率、 分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率以及淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤，旨在補充根據國際財務報告準則提供的財務信息，因為管理層認為此類指標對投資者有用。這些非公認會計準則 財務指標應僅被視為對根據國際財務報告準則提供的財務指標的補充，而不是優於這些指標。其他公司計算標題相似的非公認會計準則財務指標可能與 公司不同。有關此類非公認會計準則財務指標以及本演示中包含的非公認會計準則財務指標與根據國際財務報告準則編制的最直接的 可比財務指標的對賬的更多信息，請參閲本演示文稿的附錄。

重要法律説明免責聲明和前瞻性 陳述的安全港本演示文稿和/或ICL集團在演示期間或不時作出的其他口頭或書面陳述可能包含1995年《美國私人證券 訴訟改革法案和其他適用的證券法所指的前瞻性陳述。每當使用 “相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預測”、“努力”、“目標”、“向前”、“擴張” 等詞語或類似表述時， 公司都在發表前瞻性陳述。此類前瞻性陳述可能包括但不限於討論戰略、目標、目標、目標、財務前景、企業計劃、我們的長期 業務、財務目標和前景、當前預期、現有或新產品、現有或新市場、運營效率或其他非歷史問題的前瞻性陳述。由於此類陳述涉及未來事件並基於ICL 集團當前的預期，因此它們可能會受到影響或受到各種風險和不確定性的影響，包括 “風險因素” 部分以及我們截至2022年12月31日的20-F表年度報告中的其他地方討論的風險和不確定性，以及我們當前截至2023年9月30日、2023年6月30日和3月31日的季度業績6-K表報告中所討論的風險和不確定性，2023 年，分別於 2023 年 11 月 8 日、2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交，並在隨後向 提交的文件中提交特拉維夫證券交易所（TASE）和/或美國證券交易委員會（SEC）。ICL集團的戰略、業務和財務目標、目標和宗旨可能會不時發生變化。因此，由於各種因素，公司的實際 業績、業績或成就可能與此類前瞻性陳述中描述或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於營業執照或 礦產開採許可證或特許權的損失或減損；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估計之間的差異；自然災害；以及遵守環境 監管立法和許可限制（包括法律）的成本以及與氣候變化和温室氣體排放相關的法規及其物理影響；未能收穫鹽，這可能導致死海5號蒸發池底部鹽的積累；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港運輸設施中斷或監管限制，影響我們向海外出口產品的能力； 匯率或價格與我們目前的匯率或價格相比的變化；總體市場、政治或其所在國家的經濟狀況我們的運營；主要原材料的價格上漲或短缺； 疫情可能會造成幹擾，影響我們的銷售、運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合同和/或政府義務；大量水流入死海 ，這可能會對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵措施的變化計劃或税收優惠，創建新的財政 或税收相關立法；和/或更高的納税負債；作為確認和衡量資產和負債基礎的評估和估算的變化；未能整合或實現來自併購、組織重組和合資企業的預期 收益；匯率波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術系統或違反我們或我們的 服務提供商的數據安全漏洞；失敗留住和/或招聘關鍵人員；無法按照預期的時間表從我們的成本削減計劃中實現預期收益；無法以優惠的 條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前和未來在新興市場活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏 可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素，對化肥產品的需求發生變化；我們的中斷，或我們的服務提供商的，銷售我們的鎂產品受到我們無法控制的各種因素的影響； 我們有能力獲得以色列當局的批准和許可，以繼續在以色列安弗特的磷酸鹽開採業務；金融市場的波動或危機；採礦和化工 製造業固有的危險；未能確保我們的工人和過程安全；面臨第三方和產品責任索賠；由此產生的產品召回或其他責任索賠食品安全和食源性疾病問題； 保險範圍不足；以色列及其地區的戰爭或恐怖行為和/或政治、經濟和軍事不穩定，包括以色列目前宣佈的戰爭狀態以及由此對我們的供應和 生產鏈造成的任何中斷；對公司、其高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；交易結束、合併和收購；以及第 3 項 — 關鍵信息 — D. 公司風險因素中討論的其他風險因素截至年度的20-F表年度報告2022年12月31日，於2023年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交（“年度報告”）。前瞻性陳述僅代表其發表之日的 ，除非法律另有要求，否則公司沒有義務根據新信息或未來發展對其進行更新，也沒有義務公開發布對這些 聲明、目標或目標的任何修訂以反映以後的事件或情況或反映意外事件的發生。提醒讀者、聽眾和觀眾考慮這些風險和不確定性，不要過分 依賴此類信息。前瞻性陳述不應被視為對未來業績或業績的保證，並受風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或 暗示的結果存在重大差異。非公認會計準則財務指標：本報告包括非公認會計準則財務指標，例如息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率、分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率以及淨負債與 調整後息税折舊攤銷前利潤的比例，旨在補充根據國際財務報告準則提供的財務信息，因為管理層認為此類指標對投資者有用。這些非公認會計準則財務指標應僅被視為 對根據國際財務報告準則提供的財務指標的補充，而不是優於這些指標。其他公司計算標題相似的非公認會計準則財務指標可能與公司不同。有關此類非公認會計準則財務指標的更多信息，以及本演示文稿中包含的非公認會計準則財務指標與根據 根據國際財務報告準則編制的最直接可比財務指標的對賬的更多信息，請參閲本 演示文稿的附錄。2 第三季度業績利用效率完成去庫工作

銷售額為18.6億美元，經連續調整的息税折舊攤銷前利潤（1）持平至3.46億美元，同比下降， 與21年第三季度相比現金產生強勁，運營現金流為4.07億美元，自由現金流攤薄後每股收益為0.11美元，季度股息支付為6800萬美元鉀肥——磷酸鹽特種產品交付強勁——敲定以色列首個 電池材料運營戰略合作伙伴關係在23年第四季度繼續保持不重大幹擾 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標；更多細節請參閲附錄。3 第三季度業績 去庫存顯著完成，充分利用了效率

銷售額百萬美元調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元 25% 42% 19% 銷售額百萬美元調整後 息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元 22% 42% 24% (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率為非公認會計準則財務指標；請參閲附錄以瞭解更多詳情。4 關鍵財務指標

運營和自由現金流 (1) 百萬美元 FCF OCF Specialties 銷售額為百萬美元調整後攤薄後每股收益 (1) 美元注：特種產品包括工業產品、磷酸鹽特種產品和種植解決方案。(1) 調整後的攤薄後每股收益和自由現金流是非公認會計準則財務指標；有關更多詳情，請參閲附錄 。5 持續的現金產生重點

銷售額百萬美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元 31% 39% 16% 關鍵發展溴價格 在第三季度觸底庫存顯著完成透明鹽水液和特種礦物繼續保持強勁利用高效的成本狀況擴大市場領先地位注意：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則 財務指標；更多細節請參閲附錄。6 工業產品

銷售額百萬美元特種商品599美元766美元620美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元特種商品141美元 15% 35% 239 24% 41% 117 15% 24% 各特種產品的彈性，息税折舊攤銷前利潤率達到2021年水平利用效率舉措全球食品價格保持有利美國鋰電池材料擴張步入正軌注：細分市場息税折舊攤銷前利潤和利潤率為 非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲 業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。7 磷酸鹽溶液

銷售額百萬美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元 30% 63% 31% 關鍵開發項目 2023年鉀肥供應量增至約128萬噸，歐洲、巴西和中國的銷量增加價格趨於穩定，鉀肥到岸價格為342美元，而2022年第三季度為679美元，2021年第三季度為335美元。西班牙的產量面臨地質限制 — 低品位礦產區注：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率為342美元，2021年第三季度為335美元 — 低品位礦產區注：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率為342美元非公認會計準則財務指標；更多細節請參閲附錄。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為 創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。8 鉀肥

銷售額百萬美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元 13% 20% 7% 關鍵開發項目去庫存 顯著完成了創紀錄的季度自由現金流記錄巴西創造了創紀錄的交易量並增加了市場份額歐洲和中國現在出現需求改善注：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標； 更多詳情請參閲附錄。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從 鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。9種增長解決方案

強勁的現金流推動併購和戰略夥伴關係 以效率和競爭力為目標增強特種產品組合不斷增長關鍵重點領域繼續致力於長期戰略 10

2023 年第三季度財務業績 Aviram Lahav 首席財務官

通貨膨脹放緩但漲跌互現利率仍然居高不下全球增長 繼續受到抑制新的地緣政治問題中國經濟反彈弱於預期穀物價格趨於平穩化肥價格穩定 12 宏觀概述

通貨膨脹率利率百分比中國國內生產總值同比增長率美元 指數來源：通貨膨脹——經合組織，截至2023年9月。利率 — https://www.global-rates.com/en/interest-rates/central-banks/，截至23年9月30日。中國的國內生產總值——彭博社，截至9.30.23。美元指數（DXY）— MarketWatch，截至 9.30.23。13 個全球指標

主要市場指標——化肥農民信心指數GMOP FOB NOLA美元/st 磷酸P2O5美元/噸來源：穀物價格指數——CRU，截至9.30.23。農民信心——普渡大學/芝加哥商品交易所農業經濟晴雨表，截至9.30.23。GmOp和磷酸——CRU，截至9.30.23。14 穀物價格 指數 USM/BUSHEL

關鍵市場指標——電動汽車電動汽車銷量預測百萬輛汽車 銷量（百萬）滲透率（百分比）來源：電動汽車銷量預測——eSource，截至2023年4月。15

16 2023年第三季度銷售橋樑 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則 財務指標；請參閲附錄中的對賬表。注：數字四捨五入至最接近的百萬美元；其他包括公司間沖銷。規格 59%，通信 41% 按細分市場劃分的銷售額百萬美元銷售額（百萬美元）

17 2023年第三季度利潤橋樑 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則 財務指標；請參閲附錄中的對賬表。注：數字四捨五入至最接近的百萬美元；其他包括公司間沖銷。按分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元細分股息税折舊攤銷前利潤 47%，通信 53%

18 澳門元行業成本曲線現金成本為美元/噸，不包括特許權使用費，離岸裝載 港口鉀肥ASP美元來源：成本曲線——顯示2022年的數據，經CRU International Ltd. 2023年許可使用，版權所有。鉀肥 ASP — Visible Alpha，截至 23 年 7 月 11 日。0 10 20 30 40 50 產量 Mt 500 美元 400 美元 300 美元 200 美元 100 美元 100 美元 ICL DSW 鉀肥成本和價格領先地位

亮點擴大效率和節約力度將銷售和收購減少了 ~ 11% 營運資金持續下降強勁的現金轉化率18億美元可用現金資源淨負債與調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為0.9％的宣佈股息為每股0.05美元，收益率為5.5％ 預計23財年調整後的息税折舊攤銷前利潤介於之前的16億美元至18億美元區間中間。注：截至9.30.23年的股息收益率顯示在TTM上基礎。截至9.30.23的可用現金資源，包括現金和存款、未使用的循環信貸額度和未使用的證券化。(1) 淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤和自由現金流是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。19 提高效率和實現股東回報財務概覽

感謝您聯繫 Peggy.ReillyTharp@icl-group.com 瞭解有關 ICL 的更多信息查看我們的交互式數據工具 https://investors.icl-group.com/interactive-data-tool/default.aspx

附錄 2023 年第三季度

分部息税折舊攤銷前利潤的計算 2023年第三季度工業產品 百萬美元22年第三季度分部銷售額為267美元437美元387美元分部營業收入31美元154美元105美元分部營業利潤率12％35％折舊和攤銷11美元16美元分部息税折舊攤銷前利潤42美元170美元121美元分部第三季度息税折舊攤銷前利潤 利潤率 16% 39% 31% 增長解決方案第三季度百萬美元 '23 年第三季度2021年第三季度分部銷售額 550 美元 629 美元504 美元分部營業收入 20 美元 112 美元 52 美元分部營業利潤率 4% 18% 10% 折舊和攤銷 17 美元 15 美元分部息税折舊攤銷前利潤 37 美元127 美元分部息折舊攤銷前利潤率 7% 20% 13% 鉀肥23年第三季度22年第三季度21年第三季度分部銷售額526美元854美元400美元分部營業收入125美元496美元84美元分部營業利潤率 24% 58% 21% 折舊和 攤銷 39 美元 41 美元分部息税折舊攤銷前利潤 164 美元 537 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 31% 63% 磷酸鹽解決方案23年第三季度3Q'21年第三季度分部銷售額620美元 66 599 美元分部營業收入 69 美元193 美元88 美元分部營業利潤率 11% 25% 折舊和攤銷 48 美元 46 美元 53 美元分部息税折舊攤銷前利潤 117 美元 239 美元141 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 19% 31% 24% 磷酸鹽特種產品23年第三季度2021年第三季度特種產品銷售額364 455美元345 Specialties 營業收入42 $98 $38 特種產品營業利潤率 12% 22% 11% 特種產品息税折舊攤銷前利潤 55 美元 111 美元 51 美元特種產品息税折舊攤銷前利潤率 15% 24% 15% 磷酸鹽大宗商品 22年第三季度21年第三季度大宗商品銷售收入256美元311美元254美元大宗商品營業收入27美元95美元大宗商品營業利潤率 11% 31% 大宗商品營業利潤率 11% 31% 大宗商品 20% D&A 35美元33美元40美元大宗商品息税折舊攤銷前利潤62美元128美元90美元大宗商品 息税折舊攤銷前利潤率 24% 41% 35% 注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不會相加。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和 其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。22

分部息税折舊攤銷前九個月的計算 2023年前九個月工業產品 百萬美元年初至22年 YTD'21 分部銷售額 928 美元 1,417 美元 1,195 美元分部營業收入 181 533 324 美元分部營業利潤率 20% 38% 27% 折舊和攤銷 40 美元46 美元分部息折舊攤銷前利潤 221 美元 579 美元分部 息税折舊攤銷前利潤率 24% 41% 31% 增長解決方案年初至今 23% YTD'22 YTD'21分部銷售額1,595美元1,895美元1,178美元分部營業收入56 346美元93美元分部營業利潤率 4% 18% 8% 折舊和 攤銷 48 美元46 美元41美元分部息税折舊攤銷前利潤104美元392美元134美元分部息税折舊攤銷前利潤利潤率 7% 21% 11% 鉀肥百萬美元年初至22年 YTD'21 分部銷售額 1,708 美元 2,600 美元 1,129 美元分部營業收入 546 美元 1,482 美元155 美元分部營業利潤率 32% 57% 14% 折舊和攤銷 129 美元121 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 675 美元 1,603 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 40% 23% 年初至年同期淨利潤率為 40% 23% 21 分部銷售額 1,939 美元 2,479 美元 1,683 美元分部 營業收入 255 美元 661 美元 207 美元分部營業利潤率 13% 27% 12% 折舊和攤銷 162 美元 140 美元161 美元分部息税折舊攤銷前利潤 417 美元 801 美元368 分部息税折舊攤銷前利潤率 22% 32% 22% 磷酸鹽特種產品 年初至23億美元YTD'22年度特種產品銷售額為1,184美元1,385美元968美元特種產品營業利潤率 15% 23% 11% 特種產品D&A 43 $40 $39 特種產品 息税折舊攤銷前利潤222美元357美元1494美元特種產品息税折舊攤銷前利潤率 19% 26% 15% 磷酸鹽大宗商品年初至22年 YTD'22美元大宗商品銷售額755美元1,094美元 715 美元大宗商品營業收入 76 344 美元97 美元大宗商品營業利潤率 10% 31% 14% 大宗商品 D&A 119 美元 100 美元 122 美元大宗商品息税折舊攤銷前利潤 195 美元 444 219 美元大宗商品息税折舊攤銷前利潤率 26% 41% 31% 注意：數字可能不相加，由於四捨五入和抵消。2022年，ICL將其專業 農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。23

分部業績分析 2023 年第三季度細分市場銷售額百萬美元工業 產品磷酸鉀解決方案種植解決方案 22 年第三季度 437 美元 854 美元 766 629 美元數量 (75 美元) 111 美元 41 美元價格 (98 美元) (448 美元) (227 美元) 匯率 39 美元 2 美元 23 年第三季度 267 美元 526 美元 620 美元細分市場 息税折舊攤銷前利潤百萬美元工業產品池磷酸鹽溶液生長解決方案2022年第三季度170美元 537 美元239美元127美元數量（38美元）54美元7美元52美元價格（98美元）（448美元）（189美元）（227美元）匯率 7美元 11 美元 9 美元原材料 6 美元 1美元 46 美元能源（2 美元）8 美元（3 美元）1 美元運輸 8 美元 19 美元 7 美元 1 美元運營和其他費用（11 美元）（18 美元）1 美元 4 美元 23 年第三季度 42 美元 164 美元 117 美元 37 美元 24

細分市場業績分析 2023 年前九個月細分市場 銷售額百萬美元工業產品磷酸鉀解決方案種植解決方案 YTD'22 1,417 2,600 美元 2,479 美元 1,895 美元數量 (387 美元) 24 美元 (204 美元) 8 美元價格 (913 美元) (312 美元) (304 美元) 交易所 匯率 (1) (3) (24 美元) (4 美元) YTD'23 928 美元 1,708 美元 1,939 美元 1,595 美元細分市場息税折舊攤銷前利潤百萬美元工業產品磷酸鉀解決方案增長 解決方案 YTD'22 579 美元 1,603 美元 801 美元數量 (222 美元) 3 (90 美元) 19 美元價格 (101 美元) (913 美元) (312 美元) (304 美元) 匯率 14 美元 4 美元 17 美元 (13 美元) 原 材料 (24 美元) (1) 50 美元能源 ($20) ($)11) 14 美元（14 美元）（3 美元）交通 14 美元 36 美元 10 美元（1 美元）運營和其他費用（28 美元）（71 美元）（71 美元）（45 美元）（6 美元）YTD'23 221 美元 675 417 美元 104 25

對賬表 2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（23年第三季度）21年第三季度調整後淨收益142美元635美元242美元融資費用，淨額42美元24美元34美元收入税43美元276美元45美元減去：股票入賬投資者的收益份額---經營 收入227 935 321美元折舊和攤銷123美元調整 (1)-（7美元）（6美元）調整後的息税折舊攤銷前利潤 346 美元 1,049 438 美元自由現金流23年第三季度2021年第三季度運營現金流407美元606美元273美元 PP&E、無形資產和股權分紅的增加被投資者（2）（190美元）（177美元）（127美元）自由現金流217美元429美元調整後的NI和攤薄後的每股收益為百萬美元，不包括23年第三季度3Q'22年第三季度'21年第三季度淨收益， 137美元633美元調整（1）-（7美元）（6美元）税收調整總額——2美元（4美元）調整後淨收益，歸屬6137美元 28 215 美元 百萬美元攤薄後已發行普通股的加權平均數 1291 1,290 1,287 調整後的攤薄後每股收益 0.11 美元 0.49 美元 0.17 美元淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 (3) 23 年第三季度淨負債 1,930 美元調整後息折舊攤銷前利潤 2,061 美元淨負債與調整後息折舊攤銷前利潤 0.9 注：數字可能不相加，因為四捨五入和 抵消。（1）參見相應季度財報中詳細對賬表——對報告的營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整。（2）還包括出售不動產、廠房和設備（PP&E）的收益。 (3) 淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤比率的計算方法是將未經證券化的淨負債除以過去四個季度調整後的息税折舊攤銷前利潤。26

對賬表 2023 年調整後息税折舊攤銷前九個月調整後的息税折舊攤銷前九個月調整額的計算年初23年 YTD'22年淨收益603美元1,877美元534美元融資費用，淨額135美元 72美元 84美元收入254美元1,027美元132美元減去：股票入賬投資者的收益份額--（1美元）經營 收入992美元 2,976美元折舊和攤銷 $349 90 美元 362 美元 364 美元調整 (1) 15 美元 (29 美元) (13 美元) 調整後的息税折舊攤銷前利潤 1,397 美元 3,309 美元 1.100 美元自由現金流 US$M YTD'23 YTD'22 YTD'21 來自 運營的現金流 1,180 美元 1,558 美元 721 PP&E、無形資產的增加股票賬户投資者的股息 (2) (522) (522 美元) (501 美元) (422 美元) 自由現金流 658 美元 1,057 美元調整後 NI 和攤薄後每股收益 100 萬美元，不包括每股 YTD'23 YTD'22 YTD'21 淨收益，可歸屬 580 美元 1,828 美元調整 (1) 15 美元 (29 美元) (13 美元) 税收調整總額 (3) 193 美元 (2) 調整後淨額收益，應佔收益592美元1,992美元485美元已發行的攤薄後 普通股的加權平均數 1,291 1,289 1,286 調整後的攤薄後每股收益 0.46 美元 1.55 美元 0.38 美元注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不相加。（1）查看詳細對賬表—對相應季度財報中報告的營業收入和 淨收益（非公認會計準則）的調整。（2）還包括出售不動產、廠房和設備（PP&E）的收益。27

指導和非公認會計準則財務指標指導：公司僅在非公認會計準則的基礎上提供 指導。該公司不提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）與公認會計準則淨收益（虧損）的對賬表，因為預測和量化此類對賬所需的某些金額固有困難，特別是因為用於計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如重組、訴訟和其他事項根據實際事件有很大差異，公司無法在公認會計原則的基礎上做出 預測合理的確定性為提供公認會計原則計算所需的所有扣除額此時的預計淨收益（虧損）。這些扣除的金額可能很大，因此，可能導致 預計的GAAP淨收益（虧損）大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非GAAP）。該指南僅適用於截至本文發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本新聞發佈之日之後的事件 或情況或反映實際結果。以特種產品為重點的業務以工業產品和種植解決方案板塊以及 磷酸鹽解決方案板塊的特種部分為代表。我們提供磷酸鹽解決方案板塊磷酸鹽特種部分的息税折舊攤銷前利潤，因為我們認為該信息有助於投資者反映我們業務的專業部分。非公認會計準則 財務指標：公司在本報告中披露了非國際財務報告準則財務指標，標題為調整後營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的 息税折舊攤銷前利潤。管理層使用調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤來促進各期的經營業績比較。公司通過調整營業收入以增加某些項目來計算調整後的營業收入，如以下附錄中 “報告營業和淨收益調整（非公認會計準則）” 下的對賬表所示。 其中某些物品可能會再次出現。公司通過調整歸屬於公司股東的淨收益來計算歸屬於公司股東的調整後淨收益，以增加某些項目，如下文附錄中 對賬表中的 “報告營業和淨收益調整（非公認會計準則）” 下所示，其中不包括此類調整的總税收影響。該公司通過將 調整後淨收益除以攤薄後已發行普通股的加權平均數來計算攤薄後的調整後每股收益。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為扣除融資費用的淨收益、淨收入、所得税、股票賬户投資者的收益份額、 折舊和攤銷以及調整項目，在下文附錄中 “合併調整後息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的每股收益” 項下列出，在 計算調整後營業收入時進行了調整。從2022年開始，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤計算不再加上少數股權和股權淨收益。儘管少數股權和股權收益淨額反映了 股票投資者在公司自有業務中的份額，但由於調整後的息税折舊攤銷前利潤衡量的是公司的整體業績、運營以及在向股權投資者分配利潤之前滿足現金需求的能力，管理層 認為，扣除該項目前的調整後息税折舊攤銷前利潤更能反映公司的業績。您不應將調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益或調整後的 息税折舊攤銷前利潤視為根據國際財務報告準則確定的營業收入或歸屬於公司股東的淨收益的替代品，並應注意，調整後營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益 、攤薄後的調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能與所使用的定義不同由其他公司提供。此外，其他公司可能會使用其他指標來評估其業績，這可能會降低ICL的非國際財務報告準則財務指標作為比較工具的 用處。但是，該公司認為，調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的 息税折舊攤銷前利潤不包括管理層認為不代表持續經營的某些項目，為管理層和投資者提供了有用的信息。管理層使用這些非國際財務報告準則指標來評估公司的業務戰略 和管理層的業績。該公司認為，這些非國際財務報告準則指標為投資者提供了有用的信息，因為它們提高了不同時期財務業績的可比性，並提高了用於評估業績的關鍵 指標的透明度。該公司在逐期比較中討論了經營業績變化的主要驅動因素。本次討論部分基於管理層對 主要趨勢對其業務影響的最佳估計。該公司根據其財務報表進行了以下討論。你應該將此類討論與財務報表一起閲讀。28