第四季度財務業績 Raviv Zoller | 總裁兼首席執行官 2024 年 2 月 28 日 2023 年 2 月 28 日重要法律説明免責聲明和前瞻性陳述的安全港本演示文稿和/或其他口頭或書面陳述可能包含 1995 年《美國私人證券訴訟改革法》和其他適用證券法所指的 前瞻性陳述。每當使用 “相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、 “估計”、“預測”、“努力”、“目標”、“直到”、“擴張” 等詞語或類似的表述時，公司都在發表前瞻性陳述。此類前瞻性陳述可能包括但不限於討論 戰略、目標、目標、財務展望、企業計劃、我們的長期業務、財務目標和前景、當前預期、現有或新產品、現有或新市場、運營效率或 其他非歷史問題的前瞻性陳述。由於此類陳述涉及未來事件並基於ICL集團當前的預期，因此可能會受到影響或受到各種風險和不確定性的影響，包括 “風險 因素” 部分以及我們截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告以及我們當前截至2023年12月31日的季度業績6-K表報告、2023年9月30日、2023年6月30日的季度業績報告中討論的風險和不確定性，以及 2023 年 3 月 31 日，分別於 2024 年 2 月 28 日、2023 年 11 月 8 日、2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交，以及在隨後向特拉維夫證券交易所（TASE）和/或美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中。 ICL 集團的戰略、業務和財務目標、宗旨和目標可能會不時發生變化。因此，由於各種因素，公司的實際業績、業績或成就可能與 中描述或此類前瞻性陳述所暗示的業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於營業執照或礦產開採許可證或特許權的損失或減損；供需波動和 競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估計之間的差異；自然災害；以及遵守環境監管立法和許可限制（包括法律和）許可限制的成本與氣候變化和温室氣體排放的物理影響以及 物理影響相關的法規；未能收穫鹽，這可能導致死海5號蒸發池底部鹽的積累；訴訟、仲裁和監管程序； 我們的海港運輸設施中斷或監管限制，影響我們向海外出口產品的能力；匯率或價格與我們目前經歷的變化；總體市場、政治 或其所在國家的經濟狀況我們的運營；主要原材料的價格上漲或短缺；疫情可能造成幹擾，影響我們的銷售、運營、供應鏈和客户； 延遲終止與承包商的合同和/或政府義務；大量水流入死海，這可能會對我們工廠的生產產生不利影響；涉及 員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵措施的變化計劃或税收優惠，創建新的財政或税收相關立法；和/或更高的納税負債；作為確認和衡量資產和負債的依據的評估和估算的變化；未能整合或實現來自併購、組織重組和合資企業的預期收益；貨幣匯率 波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術系統或違反我們或我們的服務提供商的數據安全的行為；未能保留和/或未保留和/或我們的服務提供商的數據安全招募密鑰人員； 無法按照預期的時間表實現成本削減計劃的預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前 和未來在新興市場活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素，對化肥產品的需求發生變化； 的中斷我們或我們的服務提供商的銷售我們的鎂產品受到我們無法控制的各種因素的影響；我們有能力獲得以色列當局的批准和許可，以繼續在以色列安弗特的 磷酸鹽開採業務；金融市場的波動或危機；採礦和化學品製造固有的危險；未能確保我們的工人和流程的安全；受第三方 方和產品責任索賠；由此產生的產品召回或其他責任索賠食物安全和食源性疾病問題；保險範圍不足；以色列及其地區的戰爭或恐怖行為和/或政治、經濟和軍事 不穩定，包括以色列當前的宣戰狀態以及由此對我們的供應和生產鏈造成的任何中斷；對公司、其 高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；交易結束、合併和收購；以及第 3 項 — 關鍵信息 — D. 公司風險因素中討論的其他風險因素截至年度的20-F表年度報告 2022年12月31日，於2023年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交（“年度報告”）。前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律另有要求，否則公司 不承擔任何義務根據新信息或未來發展對其進行更新，也沒有義務公開發布對這些聲明、目標或目標的任何修訂，以反映以後的事件或情況或反映 意外事件的發生。提醒讀者、聽眾和觀眾考慮這些風險和不確定性，不要過分依賴這些信息。前瞻性陳述不應被視為對未來業績或業績的保證，並受風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。非公認會計準則財務指標：本 報告包括非公認會計準則財務指標，例如鉀肥銷售量、息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤率和利潤、與專業相關的息税折舊攤銷前利潤和利潤、分部息税折舊攤銷前利潤和利潤、調整後的攤薄後每股收益、自由現金流和 淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤，旨在補充根據國際財務報告準則提供的財務信息，因為管理層認為這些措施對投資者有用。這些非公認會計準則財務指標僅應被視為 對根據國際財務報告準則提供的財務指標的補充，而不是優於這些衡量標準。其他公司計算標題相似的非公認會計準則財務指標可能與公司不同。有關此類非公認會計準則財務指標以及本演示文稿中包含的非公認會計準則財務指標與根據 國際財務報告準則編制的最直接可比財務指標的對賬的更多信息，請參閲本 演示文稿的附錄。

重要法律説明免責聲明和前瞻性 陳述的安全港本演示文稿和/或ICL集團在演示期間或不時作出的其他口頭或書面陳述可能包含1995年《美國私人證券 訴訟改革法案和其他適用的證券法所指的前瞻性陳述。每當使用 “相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預測”、“努力”、“目標”、“向前”、“擴張” 等詞語或類似表述時 ，公司都在發表前瞻性陳述。此類前瞻性陳述可能包括但不限於討論戰略、目標、目標、目標、財務前景、企業計劃、我們的長期 業務、財務目標和前景、當前預期、現有或新產品、現有或新市場、運營效率或其他非歷史問題的前瞻性陳述。由於此類陳述涉及未來事件並基於ICL 集團當前的預期，因此它們可能會受到影響或受到各種風險和不確定性的影響，包括 “風險因素” 部分以及我們截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告以及我們當前截至2023年12月31日的季度業績6-K表報告中所討論的風險和不確定性，2023年9月30日，2023年6月30日，2023 年和 2023 年 3 月 31 日，分別於 2024 年 2 月 28 日、2023 年 11 月 8 日、2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日提交， 以及隨後向特拉維夫證券交易所（TASE）和/或美國證券交易委員會（SEC）提交的文件。ICL 集團的戰略、業務和財務目標、宗旨和目標可能會不時更改 。因此，由於各種因素，公司的實際業績、業績或成就可能與此類前瞻性陳述中描述或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於 營業執照或礦產開採許可證或特許權的損失或減值；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估計之間的差異；自然災害； 以及遵守環境監管立法和許可限制（包括法律和）許可限制的成本與氣候變化和温室氣體排放相關的法規及其物理影響；未能收穫鹽，這可能 導致死海5號蒸發池底部鹽的積累；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港運輸設施中斷或監管限制，影響我們 向海外出口產品的能力；匯率或價格與我們目前經歷的變化；總體市場、政治或政治或政治或監管限制我們所在國家的經濟狀況運營；主要原材料的 價格上漲或短缺；疫情可能會造成幹擾，影響我們的銷售、運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合同和/或政府義務； 大量水流入死海，這可能會對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵措施的變化 計劃或税收優惠，創建新的財政或税收相關立法；和/或更高的納税負債；作為確認和計量資產和 負債的依據的評估和估算的變化；未能整合或實現合併和收購、組織重組和合資企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府審查或調查； 信息技術系統或違反我們或我們的服務提供商的數據安全漏洞；未能保留和/或未保留和/或招募密鑰人員；無法根據預期的 時間表從我們的成本削減計劃中實現預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前和未來在新興市場活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素，對我們的化肥產品 的需求發生變化；或我們的服務提供商，我們的銷售鎂產品受到我們無法控制的各種因素的影響；我們有能力獲得以色列當局的批准和許可，以繼續在以色列安弗特的磷酸鹽開採業務； 金融市場的波動或危機；採礦和化學品製造固有的危險；未能確保我們的工人和流程安全；面臨第三方和產品責任索賠；產品召回或其他責任索賠，作為 食品安全和食源性疾病問題的結果；保險範圍不足；以色列及其地區的戰爭或恐怖行為和/或政治、經濟和軍事不穩定，包括 以色列目前宣佈的戰爭狀態以及由此對我們的供應和生產鏈造成的任何中斷；對公司、其高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；交易結束、合併和收購；以及第 3 項（關鍵信息-D. 公司風險因素）中討論的其他 風險因素截至年度的20-F表年度報告2022年12月31日，於2023年2月28日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交 （“年度報告”）。前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律另有要求，否則公司沒有義務根據新信息或未來的 事態發展對其進行更新，也沒有義務公開發布對這些聲明、目標或目標的任何修訂，以反映以後的事件或情況或反映意外事件的發生。提醒讀者、聽眾和觀眾 考慮這些風險和不確定性，不要過分依賴此類信息。前瞻性陳述不應被視為對未來業績或業績的保證，並受風險和不確定性的影響， 的實際業績可能與前瞻性陳述中明示或暗示的業績存在重大差異。非公認會計準則財務指標：本報告包括非公認會計準則財務指標，例如鉀肥銷售量、息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤 利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤、專業驅動的息税折舊攤銷前利潤和利潤、調整後的攤薄後每股收益、自由現金流和淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤，旨在補充 根據國際財務報告準則提供的財務信息，因為管理層認為這些措施對投資者有用。這些非公認會計準則財務指標應僅被視為對根據 國際財務報告準則提供的財務指標的補充，而不是優於這些指標。其他公司計算標題相似的非公認會計準則財務指標可能與公司不同。有關此類非公認會計準則財務指標的更多信息，以及本演示文稿中包含的非公認會計準則財務指標與根據國際財務報告準則編制的最直接可比財務指標的對賬的更多信息，請參閲本演示文稿的附錄。2 2023年概述在充滿挑戰的 環境中按預期交付

銷售額為75億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為18億美元持續強勁的現金 產生，16億美元的運營現金流和80億美元的自由現金流（1）調整後的攤薄後每股收益（1）為0.55美元，年度股息為每股0.27美元效率計劃提前節約成本擴大了戰略合作伙伴關係， 在關鍵專業業務中獲得了市場份額，截至年底，2023年第四季度的銷售額為 17億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為4億美元，FCF（1）為20億美元，控制了與戰爭相關的中斷並保持了良好的產量水平（1）調整後的息税折舊攤銷前利潤和 自由現金流是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。3 2023年概述在充滿挑戰的環境中按計劃交付

主要財務亮點 | 2023年4百萬美元（1）調整後的息税折舊攤銷前利潤和 利潤率、調整後的攤薄後每股收益和自由現金流是非公認會計準則財務指標；見附錄中的對賬表。2023年，特種產品包括工業產品、磷酸鹽特種產品和種植解決方案；2024年， 以專業為導向的銷售將包括工業產品、磷酸鹽溶液和種植解決方案；更多詳情見附錄。特種產品銷售自由現金流 (1) 美元調整後攤薄 每股收益 (1) 24% 40% 23% 百萬美元銷售額百萬美元營業現金流百萬美元調整後息税折舊攤銷前利潤 (1)

2023年主要發展電子和建築終端市場仍然疲軟 透明鹽水的銷售額和利潤創紀錄特種礦產利潤創紀錄執行了長期合作戰略並在第四季度增加了市場份額2023年產量首次同比下降，但 正在回升注意：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；請參閲附錄瞭解更多詳情。5種工業 產品 19% 32% 31% 31% 23% 銷售額息税折舊攤銷前利潤銷售息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）每季度百萬美元每年

2023年主要發展與創紀錄的2022財年銷售額和息税折舊攤銷前利潤 相比表現強勁——在2021年之前，食品特種產品保持彈性，與戰略背道而馳電池材料擴張步入正軌，業績強勁，產能新增備註：分部 息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；請參閲附錄以瞭解更多詳情。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。6 磷酸鹽 解決方案 31% 22% 24% 26% 23% 銷售息税折舊攤銷前利潤銷售息税折舊攤銷前利潤（EBITDA）百萬美元季度百萬美元年度 22%

主要發展銷售量為4,683kmt——高於產量，與 2022財年產量相比略有受以色列戰爭相關問題和西班牙地質限制因素的影響鎂業連續第二年盈利能力鉀肥價格趨於穩定，23年第四季度每噸CIF價格大致保持不變 。注：細分市場息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為 創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此， 重報了2021年的細分市場數據。7 鉀肥 39% 60% 31% 35% 54% 44% 銷售息税折舊攤銷前利潤銷售息税折舊攤銷前利潤銷售息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）每季度百萬美元

主要進展由於歐洲化肥施用延遲，產量增加和原材料成本的改善被 較低的價格所抵消了計劃維護從24年第一季度轉移到23年第四季度目標特種產品的銷售創紀錄的多硫酸鹽產量創紀錄的+100萬噸巴西和 中國的市場份額增長附註：細分市場息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案 或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。8 增長型 解決方案 3% 11% 13% 12% 18% 6% 銷售息税折舊攤銷前利潤銷售息税折舊攤銷前利潤銷售息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）每季度百萬美元

文化排名報告業務影響力文化報告排名商業影響力碳 披露項目水資源評分提高至B碳披露項目氣候變化得分提高至A-糧食安全每天對4億人產生積極影響約佔世界人口的5％範圍 3排放計算完成和 經審計的歐盟 CBAMFirst 報告流程完成温室氣體排放量減少了12萬噸——自2018年以來增長了4％，温室氣體數據水和廢物監測保障已完成摩根士丹利資本國際評級上調至BBB B EcoVadis 提高了 分數至75分，增加三分 sbTi 承諾制定脱碳計劃 MAALA 連續第五年獲得企業責任鉑金+最高排名綠色PPA在以色列ESG報告中籤署了兩項協議 發佈的年度企業責任報告可持續發展掛鈎貸款進入15.5億美元循環信貸額度 TCFD/SASB 年度披露第二年彭博ESG指數行業領先成員 年獲得安全認可績效美國、以色列和巴西最佳工作場所 Verdantix EHS獲得歐洲、中東和非洲安全和社會影響獎 ISO 認證巴西工廠已完成 2022 年企業 責任報告可在我們的 https://www.icl-group.com/sustainability/ 可持續發展亮點上查閲 | 2023 9

10 併購和業務發展農業通過戰略收購加速巴西生物製劑 投資組合的增長合作擴展到人工智能作物營養解決方案並推進可持續農業實踐通過合作伙伴關係擴大新產品分銷能源開發 客户創新與認證中心 (CIQC) 簽署新的電池材料合作協議新的和持續的投資 10

儲能需求激增預計將使多個終端市場的PS和知識產權業務受益 由於化肥、食品特種產品和食品安全解決方案，糧食安全能力每天可提供約4億份糧食。領導力路線圖通過瞄準關鍵轉折點，為長期增長做好準備 11

2023 年第四季度財務業績 Aviram Lahav 首席財務官

通貨膨脹率總體穩定利率保持較高但 穩定預計恢復全球增長預計建築市場將反彈穀物價格相對穩定農民信心改善大宗商品化肥價格漲跌互現運費率上漲 13 宏觀概述

通貨膨脹率利率百分比全球工業生產同比 變化來源：通貨膨脹——彭博社，截至12.31.23。利率 — Global-Rates.com，截至2.1.24。全球工業生產——牛津經濟研究所，CRU，截至2024年1月。美國房屋開工——彭博社，截至23年1月12日。14個全球 指標美國房屋開工量為千人 +8% +160個基點

關鍵市場指標 | 化肥農民 情緒指數輸入美元 Supramax Timecharter平均每日美元來源：穀物價格指數——CRU，截至12.31.23。農民信心——普渡大學/芝加哥商品交易所農業經濟晴雨表，截至23年12月3日。截至23年12月3日，格林尼治摩爾（美元/噸）和磷酸（美元/噸）— CRU， 。Supramax-哈德遜航運，截至12.31.23。15 穀物價格指數（美元/蒲式耳）

關鍵市場指標 | 儲能和電動汽車 WPA 需求 '000 萬噸 P2O5 技術地圖需求 '000 萬噸 LFP 磷酸鹽需求 '000 萬噸 P2O5 來源：電動汽車銷售預測——eSource，截至 2023 年 10 月。電池行業的磷酸鹽需求——CRU，2024年預測。16輛電動汽車銷量預測百萬輛電動汽車 銷量所有車輛銷售電動汽車滲透率已售汽車（M）滲透率（%）

17 銷售橋樑2023年全年 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務 衡量標準；請參閲附錄中的對賬表。注：數字四捨五入至最接近的百萬元；其他包括公司間沖銷。按細分市場劃分的銷售額百萬美元銷售額：百萬美元

18 利潤橋樑2023年全年 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務 指標；請參閲附錄中的對賬表。注：數字四捨五入至最接近的百萬元；其他包括公司間沖銷。按分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元

19 Sales bridge 2023年第四季度 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則 財務指標；請參閲附錄中的對賬表。注：數字四捨五入至最接近的百萬元；其他包括公司間沖銷。按細分市場劃分的銷售額百萬美元銷售額：百萬美元

20 利潤橋樑2023年第四季度 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則 財務指標；請參閲附錄中的對賬表。注：數字四捨五入至最接近的百萬元；其他包括公司間沖銷。按分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元

21 澳門元行業成本曲線現金成本美元/噸，不包括特許權使用費，離岸裝載 港口鉀肥ASP美元來源：成本曲線——顯示2022年的數據，經2023年CRU國際有限公司許可使用，版權所有。鉀肥 ASP — Visible Alpha，截至 2.21.24。0 10 20 30 40 50 產量 Mt 500 美元 400 美元 300 美元 200 美元 100 美元 100 美元 ICL DSW 鉀肥成本和價格領先地位

22 溴行業成本曲線溴濃度溴素質量和 成本領先位置來源：左圖 — 內部計算；右圖 — 魏茲曼科學研究所。海水（中國、日本）地下井（中國）鹽湖城（印度）地下井（美國）死海（以色列， 約旦）0.06 到 0.11 0.1 到 0.2 2.5 到 4.5 3.5 到 5.5 10.0 到 12.0 中國和日本 ICL 美國阿肯色州約旦印度 kT 700 300 200 100 500 600 吉布提 g/L 相對生產成本

提高全公司效率 23 項好處將持續到2024年 ——通過運營執行在2023年實現了可觀的節約第二階段——23年第四季度開展的重組工作為2024年的額外節省奠定了基礎。合併後的北美生產基地重組乳品和其他 蛋白質相關業務合併工業產品研發工作已完成提前退休計劃

24 個亮點銷售和收購同比減少約 8% 強勁的現金轉換可用 資源淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 為 1.1 1.1 通過15.5億美元可持續發展掛鈎信貸額度擴大財務靈活性 2023 年股息分配總額為 3.57 億美元，收益率為 4.7% 注：截至 12.31.23 年的可用現金資源，包括現金和存款、未使用的循環信貸額度和未使用的證券化。股息收益率以TTM為基礎顯示。(1) 淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤（截至12.31.23）和自由現金流是非公認會計準則財務 指標；有關更多詳情，請參閲附錄。提高效率和為股東帶來回報財務概覽

25 個特殊行業推動的息税折舊攤銷前利潤（1）為7億美元至9億美元鉀肥銷售量為 460萬至490萬公噸，應能很好地表明按當前價格計算的息税折舊攤銷前利潤。平均鉀肥到岸價格與當前水平相比每變動20美元，預計每年將對息税折舊攤銷前利潤產生1億美元的影響預期税率 約為30％2024年全年指導（1) 以專業為導向的息税折舊攤銷前利潤包括工業產品、磷酸鹽解決方案和種植解決方案，屬於非公認會計準則指標；更多詳情請參閲附錄。

感謝您聯繫 Peggy.ReillyTharp@icl-group.com 瞭解有關 ICL 的更多信息查看我們的交互式數據工具 https://investors.icl-group.com/interactive-data-tool/default.aspx

附錄 2023 年第四季度

分部息税折舊攤銷前利潤的計算 2023年第四季度工業產品 百萬美元23年第四季度第四季度分部銷售額為299美元349美元422美元分部營業收入39美元95美元111美元分部營業利潤率 13% 27% 26% 折舊和攤銷17美元15美元18美元分部息税折舊攤銷前利潤56美元110美元分部息税折舊攤銷前利潤 利潤率 19% 32% 31% 增長解決方案第四季度百萬美元 23 422年第四季度分部銷售額為478美元 527美元492美元分部營業收入（5美元）32美元42美元分部營業利潤率（1％）6％折舊和攤銷20美元24美元 21美元 息税折舊攤銷前利潤為15美元56美元63美元分部息税折舊攤銷前利潤率 3% 11% 13% 鉀肥23年第四季度4季度21年第四季度分部銷售額為474美元713美元647美元分部營業收入122美元340美元244美元分部營業利潤率 26% 48% 38% 折舊和 攤銷 46 美元45 美元分部息税折舊攤銷前利潤168美元385美元284美元分部息税折舊攤銷前利潤率 35% 54% 44% 磷酸鹽解決方案22年第四季度4Q'21年第四季度分部銷售額5美元 44 627 美元 571 美元分部營業收入 74 美元116 美元分部營業利潤率 14% 19% 15% 折舊和攤銷 59 美元 49 美元 46 美元分部息税折舊攤銷前利潤 133 美元 165 美元133 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 24% 26% 23% 磷酸鹽特種產品23年第四季度4Q21年第四季度特種產品銷售額343美元403美元374 Specialties 營業收入 38 美元 66 美元 45 美元特種產品營業利潤率 11% 16% 12% 特種產品息税折舊攤銷前利潤 55 美元 79 美元 60 美元特種產品息税折舊攤銷前利潤率 16% 20% 16% 磷酸鹽大宗商品 2021 年第四季度大宗商品銷售額 201 224 美元197 美元大宗商品營業收入 36 50 美元 42 美元大宗商品營業利潤率 18% 22% 21% 大宗商品營業利潤率 18% 22% 21% 大宗商品營業利潤率 18% 22% 21% 大宗商品 D&A 42美元36美元31美元大宗商品息税折舊攤銷前利潤78美元86美元73美元大宗商品 息税折舊攤銷前利潤率 39% 38% 37% 注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不會相加。2022年，ICL將其特種農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和 其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此，重報了2021年的細分市場數據。28

分部息税折舊攤銷前利潤的計算2023年全年工業產品 227財年2021財年分部銷售額為1,227美元1,766美元1,617美元分部營業收入220美元628美元435美元分部營業利潤率 18% 36% 27% 27% 折舊和攤銷57美元61美元分部息税折舊攤銷前利潤277美元689美元分部 23財年息税折舊攤銷前利潤率 23% 39% 31% 增長解決方案23財年百萬美元 22財年21財年分部銷售額2,073美元2,422美元1,670美元分部營業收入51美元378美元135美元分部營業利潤率 2% 16% 8% 折舊和 攤銷 68 美元70 美元62美元分部息税折舊攤銷前利潤率 119 448 美元197 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 6% 18%12% 鉀肥23財年百萬美元2021財年分部銷售額2,182美元3,313美元1,776美元分部營業收入668美元1,822美元分部營業利潤率 31% 55% 22% 折舊和攤銷175美元166美元148美元分部息税折舊攤銷前利潤843美元1,988美元547美元分部息税折舊攤銷前利潤率 39% 31% 23財年21財年分部銷售額 2,2% 3,106 美元 2,254 美元分部 營業收入 329 777 美元 294 美元分部營業利潤率 13% 25% 13% 折舊和攤銷 221 美元 189 美元207 美元分部息税折舊攤銷前利潤 550 美元 966 美元501 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 22% 31% 22% 磷酸鹽特種產品 23財年百萬美元'22 財年 21 財年特種產品銷售額 1,527 美元 1,788 美元 1,342 美元特種產品營業收入 217 美元 383 美元 155 美元特種產品營業利潤率 14% 21% 12% 特種產品税折舊攤銷前利潤 $277 436 $209 特種產品息税折舊攤銷前利潤率 18% 24% 16% 磷酸鹽大宗商品銷售額 956 美元 1,318 美元912 美元大宗商品營業收入 $112 394美元139美元大宗商品營業利潤率12％30％15％大宗商品D&A 161美元136美元153美元大宗商品息税折舊攤銷前利潤273美元530美元292美元大宗商品息税折舊攤銷前利潤率29％40％32％注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不會相加。2022年，ICL將其專業 農業業務整合到種植解決方案（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部門從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到種植解決方案。因此， 2021 年的細分市場數據已被重報。29

分部業績分析 2023 年第四季度細分市場 銷售額百萬美元工業產品磷酸鉀解決方案種植解決方案 22 年第四季度 349 美元 713 美元 627 美元 627 美元 527 美元數量 63 美元 11 美元 (7 美元) 98 美元價格 (115 美元) (255 美元) (81 美元) (165 美元) 交易所 費率 2 美元 18 年第四季度299 美元 474 美元分部息税折舊攤銷前利潤百萬美元工業產品 Pot 磷酸鹽溶液增長 解決方案 22 年第四季度 110 美元 385 美元 165 美元 56 美元數量 29 美元 13 美元 31 美元價格（115 美元）（255 美元）（81 美元）（165 美元）（165 美元）匯率 8 美元 6 美元 2 美元原材料 7 美元 24 美元能源 4 美元 5 美元（1 美元）1 美元運輸 8 美元（2 美元）（3 美元）運營和其他費用 5 美元 10 美元 22 美元（23 美元）23 年第四季度 56 美元 168 美元 133 美元 15 30 美元

細分市場業績分析 2023 年全年分部銷售額百萬美元工業 產品磷酸鉀解決方案種植解決方案 22 財年 1,766 美元 3,313 美元 3,106 美元 2,422 美元數量 (325 美元) 35 美元 (211 美元) 106 美元價格 (216 美元) (1,167 美元) (393 美元) (470 美元) 交易所 匯率 2 美元 1 美元 (19 美元) 23 財年 15 美元 2,182 美元 2,182 美元 2,073 美元分部息税折舊攤銷前利潤百萬美元工業產品磷酸鉀解決方案增長 解決方案22財年689美元1,988美元966美元448美元數量（193美元）16美元（89美元）50美元價格（216美元）（1,167美元）（393美元）（470美元）匯率 21美元12美元（11美元）原材料（17美元）3美元74美元131美元能源（6美元）19美元（6美元）$15) ($2) 交通 22 美元 33 美元 7 美元——運營和其他費用 (23 美元) (61 美元) (23 美元) (27 美元) 23財年 277 美元 843 550 美元 119 31

對賬表 2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算23年第四季度421年第四季度淨收益84美元342美元298美元融資費用，淨額33美元41美元38美元收入税33美元158美元扣除：股票入賬投資者的收益份額（1美元）（1美元）（3美元）運營收入149美元540美元折舊和攤銷 146 美元 136 美元129 美元調整 (1) 62 美元 22 美元 (3 美元) 調整後的息税折舊攤銷前利潤 357 美元 698 美元 587 美元自由現金流 2003 年第四季度第 4 季度運營現金流 415 467 美元 344 美元 PP&E、無形資產和股權分紅的增加 受訪者（2）（255美元）（209美元）（178美元）自由現金流160美元258美元調整後淨收益166美元，攤薄後每股收益為百萬美元，例如23年第四季度422年第四季度4季度淨收益， 可歸屬67美元 331美元283美元調整（1）62美元22美元（3美元）總税收調整（6美元）59美元調整後淨收益59美元，歸屬123美元 358 339 美元 百萬美元攤薄後已發行普通股的加權平均數 1291 1,291 1,289 調整後的攤薄後每股收益 0.10 美元 0.28 0.26 美元淨負債與調整後息折舊攤銷前利潤 (3) 2023 年第四季度淨負債 1,913 美元調整後息折舊攤銷前利潤 1,714 美元淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 1.1 注意：數字可能不相加，由於四捨五入 和抵消。（1）參見相應季度財報中詳細對賬表——對報告的營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整。（2）還包括出售不動產、廠房和設備 （PP&E）的收益。（3）淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤比率的計算方法是將過去四個季度未經證券化的淨負債除以過去四個季度調整後的息税折舊攤銷前利潤 32。

對賬表2023年全年調整後的計算調整後 息税折舊攤銷前利潤223財年2021財年淨收益687美元2,219美元832美元融資費用，淨額168美元113美元122美元收入税287美元1,185美元260美元減去：股票入賬投資者的收益份額（1美元）（1美元）（4美元）運營收入1,141美元3,516美元折舊 1,210美元及攤銷 536 美元 498 美元 493 美元調整 (1) 77 美元 (7 美元) (16 美元) 調整後的息税折舊攤銷前利潤 1,754 美元 4,007 美元 1,687 美元自由現金流 2022 財年 21 財年來自 運營的現金流 1,595 美元 2,025 美元 1,065 美元 PP&E、無形資產和股票賬户投資者的股息（2）（777美元）（710美元）（600美元）自由現金流818美元1,315美元465美元調整後的NI和攤薄後的每股收益為百萬美元，不包括每股 22財年21財年淨收益，歸屬647 2,159美元783美元（1）77美元（7美元）（16美元）税收調整總額（9美元）198美元調整後歸屬淨收益715美元2,350美元824美元攤薄後已發行普通股的加權平均數1,291 1,290 1,287美元調整後的攤薄後每股收益0.55美元1.82美元注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不相加。（1）查看詳細對賬表—對相應季度財報中報告的營業收入和 淨收益（非公認會計準則）的調整。（2）還包括出售不動產、廠房和設備（PP&E）的收益。33

指導和非公認會計準則財務指標指導：公司僅在非公認會計準則的基礎上提供 指導。該公司不提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）與公認會計準則淨收益（虧損）的對賬表，因為預測和量化此類對賬所需的某些金額固有困難，特別是因為用於計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如重組、訴訟和其他事項根據實際事件有很大差異，公司無法在公認會計原則的基礎上做出 預測合理的確定性為提供公認會計原則計算所需的所有扣除額此時的預計淨收益（虧損）。這些扣除的金額可能很大，因此，可能導致 預計的GAAP淨收益（虧損）大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非GAAP）。該指南僅適用於截至本文發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本新聞發佈之日之後的事件 或情況或反映實際結果。2023年，特種業務以工業產品和種植解決方案板塊和磷酸鹽解決方案板塊的特種產品 為代表，我們提供磷酸鹽解決方案板塊磷酸鹽特種部分的息税折舊攤銷前利潤，因為我們認為這些信息有助於投資者反映我們業務的專業部分。 從2024年開始，我們將提供專業驅動的息税折舊攤銷前利潤，其中包括工業產品、種植解決方案和磷酸鹽解決方案，因為磷酸鹽解決方案業務現在主要以專業為重點，對於我們的 鉀肥業務，我們將提供銷量指導。非公認會計準則財務指標：公司在本報告中披露了非國際財務報告準則財務指標，標題為調整後營業收入、歸屬 公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和專業驅動的調整後息税折舊攤銷前利潤。管理層使用調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的 調整後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和專業驅動的調整後息税折舊攤銷前利潤來促進各期的經營業績比較。公司通過將營業收入調整為 添加某些項目來計算調整後的營業收入，如以下附錄中 “報告營業收入和淨收益調整（非公認會計準則）” 下的對賬表所示。其中某些物品可能會再次出現。公司通過調整歸屬於公司股東的淨收益來計算歸屬於公司股東的調整後淨收益 ，以增加某些項目，如以下附錄中 “對賬表中列出的營業收入和淨收益 （非公認會計準則）” 下的對賬表所示，不包括此類調整的總税收影響。該公司計算攤薄後的調整後每股收益，方法是將調整後的淨收益除以攤薄後的已發行普通股的加權平均數 。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為扣除融資費用的淨收益、淨額、所得税、股票賬户投資者的收益份額、折舊和攤銷以及調整項目，在下文附錄中 “活動期間合併調整後息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的每股收益” 下列出，這些項目在計算調整後營業收入時進行了調整。從 2022年開始，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤計算不再加上少數股權和股權淨收益。儘管少數股權和股權收益淨額反映了股票投資者在公司自有業務中的份額，因為 調整後的息税折舊攤銷前利潤衡量的是公司的整體業績、運營以及在向股權投資者分配利潤之前滿足現金需求的能力，管理層認為，扣除該項目前的調整後息税折舊攤銷前利潤更能反映公司的情況。您不應將調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和專業驅動的調整後息税折舊攤銷前利潤視為根據國際財務報告準則確定的 營業收入或歸屬於公司股東的淨收益的定義，調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤，以及專業領域驅動的調整後息税折舊攤銷前利潤可能與其他公司使用的不同。此外，其他公司可能會使用其他指標來評估其業績， 這可能會降低ICL的非國際財務報告準則財務指標作為比較工具的用處。但是，該公司認為，調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益 和調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括管理層認為不代表持續經營的某些項目，為管理層和投資者提供了有用的信息。管理層使用這些非國際財務報告準則指標來評估 公司的業務戰略和管理層的業績。該公司認為，這些非國際財務報告準則指標為投資者提供了有用的信息，因為它們提高了不同時期財務業績的可比性，並提高了用於評估業績的關鍵指標的透明度。該公司在逐期比較中討論了經營業績變化的主要驅動因素。本次討論部分基於 管理層對主要趨勢對其業務影響的最佳估計。該公司根據其財務報表進行了以下討論。你應該將此類討論與財務報表一起閲讀。34