附錄 99.1
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Kratos 公佈 2023 年第四季度和全年財務業績
2023年全年收入為10.37億美元,分別反映了15.5%的增長和12.6%的有機增長,而2022年全年收入為8.983億美元
第四季度收入為2.738億美元,分別反映了9.8%的增長和7.3%的有機增長,而2022年第四季度收入為2.493億美元
2023 年第四季度運營產生的現金流為 6740 萬美元
2023 年全年運營產生的現金流為 6,520 萬美元
2023 年第四季度合併賬面賬單比率為 1.2 比 1,預訂量為 3.3 億美元
截至2023年12月31日的最後十二個月合併賬面賬單比率為1.1比1,預訂量為11.5億美元
2024 年財務預測包括 10% 的有機收入增長
加利福尼亞州聖地亞哥,2024年2月13日——國防、國家安全和全球市場的科技公司Kratos Defense & Security Solutions, Inc.(納斯達克股票代碼:KTOS)今天公佈了其2023年第四季度財務業績,包括收入2.738億美元,營業收入1170萬美元,歸屬於Kratos的淨收益240萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為2910萬美元,合併賬面與賬單比率為1.2 到 1.0。
2023年第四季度的淨收入和營業收入包括630萬美元的非現金股票薪酬支出和公司資助的800萬美元研發(R&D)支出,其中包括我們的太空和衞星通信業務正在進行的重大開發工作,以開發基於虛擬的、基於軟件的OpenSpace命令與控制(C2)、遙測跟蹤與控制(TT&C)和其他地面系統解決方案。2023年第四季度歸屬於Kratos的淨收益包括歸屬於非控股權益的320萬美元,其中包括270萬美元的調整費用,以反映可贖回非控股權益價值相對於Kratos估計贖回金額的估計增長。
克拉託斯公佈的2023年第四季度歸屬於克拉託斯的GAAP淨收益為240萬美元,GAAP每股淨收益為0.02美元,而2022年第四季度歸屬於Kratos的GAAP淨虧損為830萬美元,GAAP每股淨虧損為0.07美元。2023年第四季度調整後的每股收益(EPS)為0.12美元,而2022年第四季度為0.08美元。
2023年第四季度收入為2.738億美元,較2022年第四季度的2.493億美元收入增加了2450萬美元,分別反映了9.8%和7.3%的有機增長。2023年第四季度運營產生的現金流為6,740萬美元,主要反映了加速收到的有利客户里程碑付款,導致合併未付天數從2023年第三季度的117天減少到2023年第四季度的109天,遞延收入或客户預付款從2023年第三季度末的7,940萬美元增至2023年第四季度末的1.018億美元。在為1,930萬美元的資本支出提供資金後,2023年第四季度運營產生的自由現金流為4,810萬美元。資本支出仍然居高不下,這主要是由於在合同授予之前生產了兩批Valkyries的生產批次,以滿足預期的客户訂單和需求。
2023年第四季度,Kratos的無人系統(KUS)部門創造了5,540萬美元的收入,其中包括最近收購Sierra技術服務公司(STS)的640萬美元捐款,而2022年第四季度為6,270萬美元,這主要反映了戰術無人機活動的減少。KUS在2023年第四季度的營業收入為100萬美元,而2022年第四季度的營業收入為180萬美元。KUS2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為400萬美元,而2022年第四季度KUS調整後的息税折舊攤銷前利潤為450萬美元,反映了交易量的減少。
截至2023年12月31日的最後十二個月,KUS2023年第四季度的賬面賬單比率為1.1比1.0和1.2比1.0,截至2023年12月31日的三個月的預訂量為6,120萬美元,截至2023年12月31日的最後十二個月的預訂量為2.442億美元。截至2023年第四季度末,KUS的積壓總額為2.558億美元,而2023年第三季度末為2.278億美元。
2023年第四季度,克拉託斯的政府解決方案(KGS)板塊收入為2.184億美元,高於2022年第四季度的1.866億美元收入,反映了17.0%的增長和有機增長率。增加的收入包括我們的太空、衞星、網絡和培訓解決方案、渦輪機技術、C5ISR 和微波產品業務的有機收入增長。
KGS報告稱,2023年第四季度的營業收入為1750萬美元,而2022年第四季度為880萬美元,這主要反映了更有利的組合和收入量的增加。2023年第四季度KGS調整後的息税折舊攤銷前利潤為2510萬美元,而2022年第四季度KGS調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,470萬美元,這主要反映了收入的增加和更有利的組合。
克拉託斯的太空、衞星、網絡和培訓業務在2023年第四季度創造了1.129億美元的收入,而2022年第四季度為9,770萬美元,反映了15.5%的有機增長率。
KGS報告稱,2023年第四季度的賬面賬單比率為1.2比1.0,截至2023年12月31日的最後十二個月的賬面賬單比率為1.1比1.0,截至2023年12月31日的三個月和最後十二個月的預訂量分別為2.692億美元和9.022億美元。KGS包括克拉託斯的太空、衞星、網絡和培訓解決方案業務,該業務報告稱,第四季度和截至2023年12月31日的最後十二個月的賬面賬單比率為1.2比1.0。截至2023年12月31日的三個月和過去十二個月,克拉託斯的太空、衞星、網絡和培訓業務的預訂量分別為1.322億美元和4.935億美元。截至2023年第四季度末,KGS的積壓總額為9.88億美元,而2023年第三季度末為9.373億美元。
克拉託斯報告稱,2023年第四季度的合併預訂量為3.303億美元,賬面與賬單的比率為1.2比1.0,截至2023年12月31日的最後十二個月,合併預訂量為11.5億美元,賬面與賬單的比率為1.1比1.0。2023 年 12 月 31 日,合併積壓量為 12.4 億美元,2023 年 10 月 1 日為 11.7 億美元。截至2023年12月31日,克拉託斯的出價和提案渠道為110億美元,截至2023年10月1日,為103億美元。截至2023年12月31日的積壓案件包括9.446億美元的有資金的積壓和2.993億美元的未着手積壓。
2023 年全年業績
Kratos公佈了其2023年全年財務業績,包括10.37億美元的收入,3,110萬美元的營業收入,歸屬於Kratos的淨虧損890萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為9,540萬美元,合併賬面與賬單比率為1.1比1.0。
2023年全年淨虧損和營業收入中包括2530萬美元的非現金股票薪酬支出和公司資助的3,840萬美元的研發(R&D)支出,其中包括我們的太空和衞星通信業務正在進行的重大開發工作,以開發我們首款上市的基於虛擬的基於軟件的OpenSpace指揮與控制(C2)、遙測跟蹤與控制(TT&C)和其他地面系統解決方案。歸屬於Kratos的2023年全年淨虧損包括歸屬於非控股權益的1,130萬美元,其中包括990萬美元的調整費用
反映了可贖回的非控股權益價值相對於Kratos估計贖回金額的估計增長。
Kratos報告稱,歸屬於Kratos的2023年全年GAAP淨虧損為890萬美元,GAAP每股淨虧損為0.07美元,而歸屬於Kratos的GAAP淨虧損為3,690萬美元,2022年全年GAAP每股淨虧損為0.29美元。2023年全年調整後的每股收益(EPS)為0.42美元,而2022年全年為0.31美元。
2023年全年收入為10.37億美元,增長了1.388億美元,分別反映了15.5%的增長和12.6%的有機增長,較2022年全年收入的8.983億美元增長了12.6%。2023年全年運營產生的現金流為6,520萬美元,這主要反映了加速收到的有利客户里程碑付款,但部分被包括庫存增加約2960萬美元的營運資金用途所抵消。在為5,240萬美元的資本支出提供資金後,運營產生的自由現金流為2,110萬美元,減去出售作為Kratos資本資產建造的Valkyries所得收益的830萬美元。2023年全年資本支出增加的主要原因是Valkyries的兩個生產批次在授予合同之前製造了Valkyries的兩個生產批次,以滿足預期的客户訂單和要求。
2023年全年,KUS創造了2.122億美元的收入,其中包括最近收購STS的640萬美元,而2022年全年為2.217億美元,這主要反映了戰術無人機活動的減少。KUS在2023年全年的營業收入為420萬美元,而2022年全年的營業虧損為280萬美元。KUS2023年全年調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,480萬美元,而2022年全年KUS調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,250萬美元,反映了更有利的組合抵消了銷量的減少。
2023年全年,KGS的收入為8.249億美元,增長了1.483億美元,分別反映了21.9%的增長和18.9%的有機增長,而2022年全年收入為6.766億美元。增加的收入包括我們的太空、衞星、網絡和培訓解決方案、渦輪機技術、C5ISR 和微波產品業務的有機收入增長。
KGS報告稱,2023年全年營業收入為5,270萬美元,而2022年全年為2720萬美元,這主要反映了更有利的組合和收入量的增加。2023年全年KGS調整後的息税折舊攤銷前利潤為8,060萬美元,而2022年全年KGS調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,820萬美元,這主要反映了更有利的組合和收入的增加。
Kratos的太空、衞星、網絡和培訓業務在2023年全年創造了4.23億美元的收入,而2022年全年為3.590億美元,反映了17.8%的增長和有機增長率。
Kratos總裁兼首席執行官埃裏克·德馬科表示:“克拉託斯作為一家科技公司的戰略正在成功執行,並進行了內部資金投資,以率先將負擔得起的系統、軟件和產品推向市場。此外,在我們認為所需的Kratos內部投資可以接受且Kratos獲勝概率很高的項目機會中,Kratos佔據主要或領先地位,而且Kratos與傳統的系統集成商合作伙伴合作,共同提高在其他機會中獲勝的可能性,這顯然是行之有效的。Kratos的低成本、創新、快速開發和工程設計可實現負擔得起的批量生產,這為我們的客户、我們的主要系統集成商合作伙伴以及我們的股東帶來了巨大的價值。”
德馬科繼續説:“從2024年開始,Kratos的預期基礎增長領域包括:衞星通信;用於無人機、導彈、遊蕩彈藥、超音速和太空系統的噴氣發動機;高超音速系統;用於導彈、雷達和CUAS系統的 C5ISR 和微波電子設備以及增強現實訓練系統。目前,我們每年生產約160架高性能戰術和目標噴氣無人機,並建立了經過驗證和執行的供應鏈,並且我們正在進行必要的投資,將無人機生產能力提高三倍。作為當今唯一一家擁有價格合理、有吸引力的戰術噴氣式無人機系列的公司,這些無人機具有武器射程血統,還有更多新的噴氣式無人機正在開發中,所有這些都是在客户資助的合同下進行的,我們有信心我們將取得成功。我們預測,Kratos的無人系統業務將成為我們在2024年的主要增長動力之一,包括目標無人機生產和戰術無人機RDT&E和S&T合同,包括一項新的戰術無人機計劃獎勵。”
德馬科先生總結説:“業務挑戰包括我們獲得和留住合格人員的能力,包括那些願意和能夠獲得國家安全許可的人員,以及這些人員的相關高昂成本,這目前正在對我們的利潤產生不利影響。此外,美國聯邦政府的預算狀況對該行業和Kratos來説都是一個挑戰,這是我們無法控制的,如果不盡快解決,延長的持續決議授權(CRA)可能會對我們的業務和財務預測產生不利影響。”
財務指導
我們將提供2024年第一季度和全年初步財務指導,其中包括我們目前預測的業務結構和假設,包括與以下相關的假設:員工採購、招聘和留用;製造、生產和供應鏈中斷;零件短缺及相關的持續重大成本和價格上漲,包括員工、影響行業和Kratos的材料和零部件。我們預計的2024年第一季度和全年收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤範圍包括對預測執行的假設,包括為成功執行我們的計劃而預計將獲得和留住的合格人員的人數和估計成本,以及
合同,以及預期的合同授予。截至2023年10月1日,即2024年聯邦財政年度開始,美國政府預算尚未獲得通過,因此,克拉託斯和我們行業的其他人正在持續決議授權(CRA)下運營,該授權目前將於2024年3月8日到期,根據該授權,不允許新合同,不允許增加現有合同的產量或資金以及其他規定。Kratos今天提供的2024年財務預測和指導假設當前的CRA將得到解決,並且美國聯邦和國防部的預算將在2024年3月8日之前出臺,其中包括不影響我們業務的意外預算削減。因此,與克拉託斯2023年的季度財務軌跡(該財年也經歷了CRA)類似,我們預計克拉託斯2024年的第三和第四財季業績將大大超過第一和第二財季的業績,預計第四季度的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤都將特別強勁。如果當前的CRA超過現有的2024年3月8日日期,我們將根據現有的事實、情況和預期評估克拉託斯當時的2024年財務預測。
克拉託斯2024年的財務預測和指導包括增加資本支出投資,包括在合同授予之前繼續生產兩批Valkyries的生產批次,以滿足預期的客户訂單和需求,擴建和擴建公司的微波產品生產設施,以及擴建我們在火箭系統和高超音速業務中的製造和生產設施。
我們的2024年第一季度和全年指導範圍如下:
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當前指導範圍 |
$M | Q124 | 24 財年 |
收入 | $240 - $260 | $1,125 - $1,150 |
研發 | $9 - $11 | $42 - $45 |
營業收入 | $1 - $3 | $37 - $41 |
折舊 | $6 - $8 | $28 - $30 |
攤銷 | $2 - $3 | $8 - $10 |
基於股票的薪酬 | $6 - $7 | $26 - $28 |
調整後 EBITDA | $16 - $18 | $102 - $107 |
運營現金流 | | $50 - $60 |
資本支出 | | $70 - $80 |
自由現金流的使用 | | ($10 - $30) |
管理層將在今天太平洋時間下午 2:00(美國東部時間下午 5:00)開始的電話會議上討論公司的財務業績。該電話會議將在 www.kratosdefense.com 上線。參與者可以使用此在線表格註冊電話會議。註冊後,所有電話參與者都將收到撥入號碼以及可用於接聽電話的唯一PIN。對於那些無法觀看直播的人,Kratos的網站上將提供重播。
關於 Kratos 國防與安全解決方案
Kratos 國防與安全解決方案有限公司(納斯達克股票代碼:KTOS)是一家致力於國防、國家安全和商業市場的技術、產品、系統和軟件公司。Kratos 進行真正的內部資金研究、開發、資本和其他投資,以快速開發、生產和現場解決方案,滿足客户的關鍵任務需求和要求。在Kratos,可負擔性是一項技術,我們力求利用成熟的前沿方法和技術,而不是未經證實的前沿方法或技術,Kratos的方法旨在降低成本、進度和風險,使我們能夠率先推出具有成本效益的解決方案。我們認為,Kratos被譽為業內創新的顛覆性變革推動者,該公司是預先設計產品和系統的專家,可實現快速、大批量、低成本的未來製造,這對於我們的大型傳統主系統集成商合作伙伴以及我們的政府和商業客户來説都是一個增值的競爭差異化因素。當我們認為我們的獲勝概率(pWIN)很高且Kratos所需的任何投資都處於我們的資本資源舒適度之內時,Kratos打算以主要或主要承包商的身份尋求項目和合同機會。當我們對pWin的評估更高或所需的投資超出Kratos的滿意水平時,我們打算與一家大型的傳統系統集成商合作和合作。克拉託斯的主要業務領域包括衞星和太空飛行器的虛擬化地面系統,包括指揮與控制(C2)和遙測、跟蹤和控制(TT&C)軟件、噴氣動力無人機系統、超音速飛行器和火箭系統、無人機、導彈、遊蕩彈藥、超音速系統、太空飛船和發射系統推進系統、C5ISR 和用於導彈、雷達、導彈防禦、太空的微波電子產品,衞星、反無人機、定向能源、通信和其他系統,以及虛擬和增強系統戰士的現實訓練系統。欲瞭解更多信息,請訪問 www.KratosDefense.com。
關於前瞻性陳述的通知
本新聞稿包含某些涉及風險和不確定性的前瞻性陳述,包括但不限於有關公司未來財務業績預期的明示或暗示陳述,包括公司對2024年第一季度和全年收入的預期、有機收入增長率、研發、營業收入(虧損)、折舊、攤銷、股票薪酬支出和調整後的息税折舊攤銷前利潤,以及2024年全年運營現金流、資本支出和其他投資以及免費現金流、公司的未來增長軌跡和在某些業務領域實現收入結構和利潤改善的能力,以及收入結構和利潤改善的預期時機,包括公司實現收入、盈利能力和現金流持續增長的能力,公司對項目增加的預期,以及對業務的投資,包括公司資助的研發費用和持續的開發工作,將導致公司的市場份額和可解決的總額增加市場和為公司未來的顯著有機增長和盈利能力做好準備,
現金流和股東價值的增加、公司的投標和提案渠道及積壓案件,包括公司及時處理積壓案件的能力、對其產品和服務的需求,包括公司與當今國家安全要求的協調以及其 C5ISR 和其他業務的定位、2024年計劃的投資,包括戰術無人機和衞星領域的投資,以及2025年及以後進一步增長的相關潛力、成功競爭的能力和預期的新客户獎勵,包括那個融資的規模和時機以及與此類獎項相關的未來機會,包括目標和戰術無人機和衞星通信領域、關鍵合同和計劃的執行情況,包括與公司某些合同和控制(TT&C)產品供應相關的生產和演示時機、公司重組工作和成本削減措施的影響,包括其通過這些行動提高某些業務部門的盈利能力和現金流以及實現財務的能力利用固定管理成本、公司提前購買庫存以緩解供應鏈中斷的能力以及通過銷售流程將這些投資轉換為現金的時機、從公司淨營業虧損結轉中可實現的收益、政府為公司發行提供資金的可用性和時機,包括未來融資環境的強度、因持續決議或美國國防部 (DoD) 的延誤而可能導致的短期延遲 d) 預算與公司無人駕駛航空目標系統產品相關的批准、LRIP 時機和全速生產,以及這些計劃在實現全速生產、市場和行業發展後預計產生的經常性收入水平,以及 COVID-19 和員工缺勤、供應鏈中斷、有經驗的熟練員工的可用性、通貨膨脹和成本增加、與潛在網絡安全事件或我們的信息技術系統中斷相關的風險的當前估計影響,還有延遲我們的財務預測、行業、業務和運營,包括預計的增長。此類陳述只是預測,公司的實際業績可能與這些陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。提醒投資者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述。所有此類前瞻性陳述僅代表其發表之日,公司沒有義務更新或修改這些陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。可能導致公司業績差異的因素包括但不限於:與對美國政府和其他客户施加的削減和其他支出限制相關的業務和財務業績風險,包括封存和延期的持續決議、聯邦預算赤字和聯邦政府關閉;不利監管行動或訴訟的風險;與債務槓桿相關的風險;我們的削減成本計劃無法提供預期收益的風險;有這樣的風險國防部可能會發生支出的變化、削減或延遲,這可能導致關鍵政府合同的延遲或取消;我們的項目因抗議而延遲或取消的風險
我們的競爭對手提交的行動;聯邦政府(或其他適用的)採購法律、法規、政策和預算可能發生變化的風險;業績、成本增長或其他因素導致的政府為公司產品和服務提供資金的風險;政府和客户優先事項和要求的變化(包括削減成本的舉措)、可能推遲獎勵、終止或減少支出以應對國會和政府的優先事項或削減預算源於國會委員會的建議或根據經修訂的2011年《預算控制法》自動封存;無人駕駛航空系統和無人地面傳感器市場未實現顯著增長的風險;我們已經開發或將要開發的產品成為記錄在案計劃的風險;我們無法擴大客户羣或產品未獲得廣泛接受的風險,這可能會影響我們實現預期增長水平的能力;聯邦政府相關舉措增加的風險內包;與安全漏洞相關的風險,包括網絡安全攻擊和威脅或其他對我們信息系統、設施和基礎設施的重大幹擾;與我們遵守適用的合同和採購法律、法規和標準相關的風險;與新的國防部網絡安全成熟度模型認證相關的風險;與烏克蘭持續衝突和以色列-巴勒斯坦軍事衝突相關的風險;我們在以色列的業務風險;與合同履行相關的風險;與失敗相關的風險我們的產品或服務;與我們的分包商或供應商未能履行合同義務相關的風險,包括我們的產品中出現假冒或腐敗零件;競爭環境的變化(包括投標抗議的結果);未能成功整合收購的業務並在市場上競爭,這可能會降低收入和利潤率;未來潛在的商譽減值對我們的經營業績產生不利影響的風險;預期的税收優惠無法實現的風險符合我們的預期;股票所有權變更可能進一步限制我們未來使用淨營業虧損的風險;我們可能被要求記錄淨營業虧損的估值準備金的風險,這可能會對我們的盈利能力和財務狀況產生不利影響;當前的經濟環境可能對我們的業務產生不利影響的風險,包括我們招募和留住足夠數量的合格人員來執行我們的計劃和合同的能力,以及預期的合同授予和與利率上升相關的風險以及與利率互換合同相關的風險,以對衝與公司定期貸款A相關的定期SOFR;目前與 COVID-19 相關的不可預見的風險以及與自然災害或惡劣天氣相關的風險。公司截至2023年12月31日的10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中對這些和其他風險因素進行了更全面的討論。
關於使用非公認會計準則財務指標和其他績效指標的説明
本新聞稿包含非公認會計準則財務指標,包括有機收入增長率、調整後每股收益(使用所得税前持續經營收入計算,不包括已終止業務的收益(虧損),不包括歸屬於非控股權益的收益(虧損),不包括折舊、無形資產攤銷、資本化合同和開發成本攤銷、股票薪酬支出、收購和重組相關項目等,包括但不限於法律相關項目,不可收回的利率和成本、國外交易收益和虧損,減去對所得税的估計影響)和調整後的息税折舊攤銷前利潤(包括歸因於非控股權益的淨收益(虧損),不包括已終止業務的虧損、收購和重組相關項目、股票補償支出、國外交易損益以及相關的利潤率)。其他非公認會計準則財務指標包括運營現金流減去資本支出加上資產出售收益計算的運營自由現金流,以及與我們的KUS和KGS業務相關的調整後息税折舊攤銷前利潤。克拉託斯認為,這些信息對投資者很有用,因為它為衡量公司的可用資本資源、公司業務的實際和預測經營業績以及公司的現金流提供了基礎,不包括非經常性項目和非現金項目,這些項目通常會包含在根據公認會計原則計算和列報的最直接的可比指標中。公司管理層使用這些非公認會計準則財務指標以及最直接可比的GAAP財務指標來評估公司的實際和預測經營業績、資本資源和現金流。不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則提供的財務信息分開考慮,也不得將其作為其替代品,投資者應仔細評估公司根據公認會計原則計算的財務業績以及與這些財務業績的對賬。此外,公司報告的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相提並論。本新聞稿酌情包括最直接可比的GAAP財務指標以及將這些非公認會計準則財務指標與公司根據公認會計原則編制的財務業績進行對賬的信息。
該公司認為是我們行業關鍵績效指標的另一個績效指標是我們的賬面賬單比率,它為投資者提供了一個衡量預訂量或合同授予金額與同期收入金額的對比,並提供了衡量公司在特定時期內有多少積壓待銷或使用的指標。賬面賬單比率的計算方法是該期間的預訂或合同授予數量除以同期記錄的收入。該公司認為,滾動或最近十二個月的賬面賬單比率是有意義的,因為季度與季度的預訂時間可能有所不同。
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Kratos 國防與安全解決方案有限公司 |
未經審計的簡明合併運營報表 |
(以百萬計,每股數據除外) |
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| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
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服務收入 | | $ | 100.8 | | | $ | 89.9 | | | $ | 402.6 | | | $ | 325.2 | | | | | |
產品銷售 | | 173.0 | | | 159.4 | | | 634.5 | | | 573.1 | | | | | |
總收入 | | 273.8 | | | 249.3 | | | 1,037.1 | | | 898.3 | | | | | |
服務成本收入 | | 76.0 | | | 67.8 | | | 303.2 | | | 239.0 | | | | | |
產品銷售成本 | | 125.9 | | | 120.1 | | | 465.3 | | | 433.3 | | | | | |
總成本 | | 201.9 | | | 187.9 | | | 768.5 | | | 672.3 | | | | | |
毛利潤-服務收入 | | 24.8 | | | 22.1 | | | 99.4 | | | 86.2 | | | | | |
毛利潤-產品銷售 | | 47.1 | | | 39.3 | | | 169.2 | | | 139.8 | | | | | |
毛利總額 | | 71.9 | | | 61.4 | | | 268.6 | | | 226.0 | | | | | |
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銷售、一般和管理費用 | | 47.4 | | | 43.5 | | | 184.1 | | | 169.6 | | | | | |
收購和重組相關項目及其他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 7.5 | | | | | |
研究和開發費用 | | 8.0 | | | 10.6 | | | 38.4 | | | 38.6 | | | | | |
折舊 | | 2.1 | | | 1.6 | | | 6.9 | | | 5.5 | | | | | |
無形資產的攤銷 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | | | | | |
營業收入(虧損) | | 11.7 | | | 4.1 | | | 31.1 | | | (2.6) | | | | | |
利息支出,淨額 | | (5.0) | | | (4.8) | | | (20.5) | | | (17.7) | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | (13.0) | | | | | |
其他收入,淨額 | | 0.9 | | | 1.6 | | | 0.5 | | | 0.6 | | | | | |
所得税前持續經營的收入(虧損) | | 7.6 | | | 0.9 | | | 11.1 | | | (32.7) | | | | | |
持續經營所得税準備金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | | 5.6 | | | (5.1) | | | 2.2 | | | (34.1) | | | | | |
已終止業務的收入,扣除所得税 | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.9 | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 5.6 | | | $ | (4.9) | | | $ | 2.4 | | | $ | (33.2) | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | | | | | |
歸因於 Kratos 的淨收益(虧損) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
歸屬於Kratos的普通股每股基本收益(虧損): | | | | | | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.30) | | | | | |
來自已終止業務的收入 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
歸屬於Kratos的每股普通股攤薄收益(虧損): | | | | | | | | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.30) | | | | | |
來自已終止業務的收入 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | | | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | | 132.1 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | | | | | |
攤薄後的加權平均已發行普通股 | | 134.4 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
| | |
未經審計的公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬 |
|
注:(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則衡量標準,定義為經歸屬於非控股權益的淨收益、已終止業務的收入、淨利息支出、所得税準備金、無形資產的折舊和攤銷費用、資本化合同和開發成本攤銷、股票薪酬、收購和重組相關項目及其他以及國外交易虧損(收益)調整後,歸屬於克拉託斯的GAAP淨收益(虧損)。 |
|
我們計算的調整後息税折舊攤銷前利潤可能與其他公司的調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方式不同。我們之所以提供調整後息税折舊攤銷前利潤,是因為我們認為它是衡量同類公司財務業績的常用指標,旨在幫助投資者持續評估公司,並增進對我們經營業績的理解。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被解釋為淨收益(虧損)的替代方案,也不得解釋為我們經營業績的指標,也不得解釋為衡量流動性的現金流的替代方案。下文概述了計算該非公認會計準則財務指標的調整以及此類調整的基礎。請參閲下表,該表將GAAP淨虧損與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
計算該非公認會計準則財務指標的調整以及此類調整的依據概述如下: |
|
淨利息收入和利息支出。公司從投資中獲得利息收入,並承擔貸款、資本租賃和其他融資安排的利息支出,包括髮行折扣和遞延融資成本的攤銷。由於現金和債務餘額的變化,這些金額可能因時期而異。 |
| | | | | | | | |
所得税。由於税收調整,公司的税收支出可能會在不同時期之間發生重大波動,這些調整可能與基本經營業績或當前運營期沒有直接關係,也不一定反映使用我們的淨資產的影響。 |
| | | | | | | | |
折舊。公司承擔與為支持業務持續運營而購買、租賃或建造的資本資產相關的折舊費用(記錄在收入成本和運營費用中)。這些資產按成本或公允價值入賬,並按每項資產的估計使用壽命折舊。 |
| | | | | | | | |
無形資產的攤銷。公司攤銷與其收購相關的無形費用。這些無形資產在收購時進行估值,並在估計的使用壽命內攤銷。 |
| | | | | | | | |
資本化合同和開發成本的攤銷。在出售無人系統和彈道導彈目標業務時,該公司將攤銷先前資本化的軟件開發和與這些目標相關的非經常性工程成本。 |
| | | | | | | | |
股票薪酬支出。公司產生與股票薪酬相關的費用,這些費用包含在其GAAP列報的銷售、一般和管理費用中。儘管股票薪酬是公司的開支並被視為一種薪酬形式,但這些支出的金額因時期而異,並且受到難以預測且管理層無法控制的市場力量的影響,例如公司股票的市場價格和波動率、無風險利率以及獎勵的預期期限和沒收率。管理層認為,排除這些支出可以將經營業績與其他披露不包括股票薪酬的非公認會計準則財務指標的公司的經營業績進行比較。 |
| | | | | | | | |
國外交易(收益)損失。公司產生與外國客户以美元以外貨幣進行交易相關的交易收益和損失。此外,某些公司間交易可能導致已實現和未實現的外幣收益和損失。 |
| | | | | | | | |
收購和交易相關項目。公司承擔與收購和資產剝離活動相關的交易相關成本,例如法律和會計費用以及其他費用。管理層認為,這些項目不屬於公司業務的正常運營,並不表示持續的經營業績。 |
| | | | | | | | |
重組成本。公司為成本削減行動承擔重組成本,包括員工解僱費用、設施關閉相關成本以及未使用、多餘或退出設施的剩餘租賃承諾成本。管理層認為,這些成本並不代表持續的經營業績,因為這些成本要麼是非經常性的,要麼不是預期的,要麼在達到滿負荷產能和產量時是預期的。 |
| | | | | | | | |
不可收回的費率和成本。在2022財年,由於招聘和留住熟練人員的環境充滿挑戰,公司無法僱用所需的直接勞動力來處理積壓的案件,因此產生了無法收回的費率和成本。此外,由於客户計劃執行和獎勵延遲,直接勞動力基礎低於計劃,公司在2022年實現了無法恢復的利率增長。 |
| | | | | | | | |
法律相關物品。公司承擔與未決法律和解和其他法律相關事項相關的費用。管理層認為,這些項目不屬於公司業務的正常運營,並不表示持續的經營業績。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標,不應孤立地考慮,也不得作為根據公認會計原則提供的財務信息的替代品。該非公認會計準則財務指標的計算方式可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。公司預計將繼續產生與上述調整後息税折舊攤銷前利潤財務調整類似的支出,投資者不應從公司提交的這一非公認會計準則財務指標中推斷出這些成本不尋常、不經常或非經常性。 |
歸屬於Kratos的淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
歸因於 Kratos 的淨收益(虧損) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | | | | | |
已終止業務的收入,扣除所得税 | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.9) | | | | | |
利息支出,淨額 | | 5.0 | | | 4.8 | | | 20.5 | | | 17.7 | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | 13.0 | | | | | |
持續經營所得税準備金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | | | | | |
折舊(包括服務收入和產品銷售成本) | | 6.9 | | | 6.6 | | | 26.4 | | | 23.1 | | | | | |
基於股票的薪酬 | | 6.3 | | | 6.4 | | | 25.3 | | | 26.3 | | | | | |
國外交易損失(收益) | | 0.3 | | | (1.4) | | | 1.7 | | | 0.1 | | | | | |
無形資產的攤銷 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | | | | | |
資本化合同和開發成本的攤銷 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | 1.3 | | | | | |
收購和重組相關項目及其他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 14.5 | | | | | |
另外:歸因於非控股權益的淨收益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後息税折舊攤銷前利潤中包含的收購和重組相關項目及其他項目的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
收購和交易相關項目 | | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.7 | | | | | |
重組成本 | | — | | | 0.4 | | | — | | | 1.5 | | | | | |
不可收回的費率和成本 | | — | | | — | | | — | | | 6.4 | | | | | |
法律相關物品 | | — | | | — | | | 0.9 | | | 5.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | | | $ | 1.3 | | | $ | 14.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 國防與安全解決方案有限公司 | | | | |
未經審計的分部數據 | | | | |
(單位:百萬) | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | |
無人系統 | | $ | 55.4 | | | $ | 62.7 | | | $ | 212.2 | | | $ | 221.7 | | | | | |
克拉託斯政府解決方案 | | 218.4 | | | 186.6 | | | 824.9 | | | 676.6 | | | | | |
總收入 | | $ | 273.8 | | | $ | 249.3 | | | $ | 1,037.1 | | | $ | 898.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | | | | | | | | | | | |
無人系統 | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (2.8) | | | | | |
克拉託斯政府解決方案 | | 17.5 | | | 8.8 | | | 52.7 | | | 27.2 | | | | | |
未分配的公司支出,淨額 | | (6.8) | | | (6.5) | | | (25.8) | | | (27.0) | | | | | |
總營業收入(虧損) | | $ | 11.7 | | | $ | 4.1 | | | $ | 31.1 | | | $ | (2.6) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
注:未分配的公司支出,淨額包括某些股票薪酬計劃的成本(包括股票期權、員工股票購買計劃和限制性股票單位的股票薪酬成本)、未被視為管理部門經營業績評估一部分的項目的影響以及收購和重組相關項目、未分配給該部門的公司成本、法律相關項目和其他雜項公司活動。 |
分部營業收入(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
無人系統 | | | | | | | | | | | | |
營業收入(虧損) | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (2.8) | | | | | |
其他收入 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | | | |
折舊 | | 1.9 | | | 2.0 | | | 7.8 | | | 7.0 | | | | | |
無形資產的攤銷 | | 1.0 | | | 0.1 | | | 1.3 | | | 0.8 | | | | | |
資本化合同和開發成本的攤銷 | | 0.1 | | | 0.3 | | | 1.4 | | | 1.3 | | | | | |
收購和重組相關項目及其他 | | — | | | 0.3 | | | — | | | 6.2 | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 4.0 | | | $ | 4.5 | | | $ | 14.8 | | | $ | 12.5 | | | | | |
收入的百分比 | | 7.2 | % | | 7.2 | % | | 7.0 | % | | 5.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
克拉託斯政府解決方案 | | | | | | | | | | | | |
營業收入 | | $ | 17.5 | | | $ | 8.8 | | | $ | 52.7 | | | $ | 27.2 | | | | | |
其他收入 | | 1.1 | | | 0.2 | | | 2.0 | | | 0.7 | | | | | |
折舊 | | 5.0 | | | 4.6 | | | 18.6 | | | 16.1 | | | | | |
無形資產的攤銷 | | 1.3 | | | 1.0 | | | 5.5 | | | 6.6 | | | | | |
資本化合同和開發成本的攤銷 | | 0.2 | | | — | | | 0.9 | | | — | | | | | |
收購和重組相關項目及其他 | | — | | | 0.1 | | | 0.9 | | | 7.6 | | | | | |
調整後 EBITDA | | $ | 25.1 | | | $ | 14.7 | | | $ | 80.6 | | | $ | 58.2 | | | | | |
收入的百分比 | | 11.5 | % | | 7.9 | % | | 9.8 | % | | 8.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
收入的百分比 | | 10.6 | % | | 7.7 | % | | 9.2 | % | | 7.9 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 國防與安全解決方案有限公司 |
未經審計的簡明合併資產負債表 |
(單位:百萬) |
| | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 |
| | 2023 | | 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 72.8 | | | $ | 81.3 | |
| | | | |
應收賬款,淨額 | | 329.2 | | | 328.5 | |
庫存成本 | | 156.2 | | | 125.5 | |
預付費用 | | 16.0 | | | 11.9 | |
其他流動資產 | | 20.0 | | | 35.4 | |
| | | | |
流動資產總額 | | 594.2 | | | 582.6 | |
不動產、廠房和設備,淨額 | | 243.6 | | | 213.1 | |
經營租賃使用權資產 | | 45.7 | | | 47.4 | |
善意 | | 569.1 | | | 558.2 | |
無形資產,淨額 | | 62.4 | | | 55.2 | |
其他資產 | | 117.5 | | | 95.0 | |
| | | | |
總資產 | | $ | 1,632.5 | | | $ | 1,551.5 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款 | | $ | 63.1 | | | $ | 57.3 | |
應計費用 | | 35.4 | | | 33.8 | |
應計薪酬 | | 64.7 | | | 52.2 | |
應計利息 | | 1.7 | | | 1.5 | |
賬單超過未完成合同的成本和收益 | | 101.8 | | | 62.1 | |
經營租賃負債的流動部分 | | 12.1 | | | 10.8 | |
其他流動負債 | | 12.8 | | | 15.6 | |
已終止業務的其他流動負債 | | 0.9 | | | 0.9 | |
流動負債總額 | | 292.5 | | | 234.2 | |
長期債務 | | 219.3 | | | 250.2 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | | 37.8 | | | 40.8 | |
其他長期負債 | | 83.3 | | | 77.4 | |
已終止業務的其他長期負債 | | 1.1 | | | 1.4 | |
負債總額 | | 634.0 | | | 604.0 | |
承付款和意外開支 | | | | |
可贖回的非控制性權益 | | 22.5 | | | 11.2 | |
股東權益: | | | | |
| | | | |
額外的實收資本 | | 1,654.5 | | | 1,608.4 | |
累計其他綜合收益(虧損) | | 1.7 | | | (0.8) | |
累計赤字 | | (680.2) | | | (671.3) | |
Kratos 股東權益總額 | | 976.0 | | | 936.3 | |
負債總額和股東權益 | | $ | 1,632.5 | | | $ | 1,551.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 國防與安全解決方案有限公司 | | |
未經審計的簡明合併現金流量表 | | |
(單位:百萬) | | |
| | | | |
| | 十二個月已結束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
經營活動: | | | | | | |
淨收益(虧損) | | $ | 2.4 | | | $ | (33.2) | | | |
減去:來自已終止業務的收入 | | 0.2 | | | 0.9 | | | |
來自持續經營的收入(虧損) | | 2.2 | | | (34.1) | | | |
為將持續經營業務的收入(虧損)與持續經營業務活動提供的(用於)淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 33.2 | | | 30.5 | | | |
租賃使用權資產的攤銷 | | 11.5 | | | 10.4 | | | |
遞延所得税 | | 2.5 | | | (3.1) | | | |
基於股票的薪酬 | | 25.3 | | | 26.3 | | | |
訴訟相關費用 | | — | | | 5.5 | | | |
遞延融資成本的攤銷 | | 0.7 | | | 0.8 | | | |
| | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | — | | | 13.0 | | | |
可疑賬款準備金 | | 1.0 | | | — | | | |
扣除收購後的資產和負債變化: | | | | | | |
應收賬款 | | (13.1) | | | (4.9) | | | |
未開單應收賬款 | | 14.4 | | | (22.4) | | | |
庫存成本 | | (29.6) | | | (23.8) | | | |
| | | | | | |
預付費用和其他資產 | | (16.2) | | | (20.6) | | | |
經營租賃負債 | | (11.4) | | | (10.5) | | | |
應付賬款 | | 4.4 | | | 4.5 | | | |
應計補償 | | 12.4 | | | 0.8 | | | |
應計費用 | | 1.4 | | | 5.6 | | | |
應計利息 | | 0.2 | | | 0.1 | | | |
賬單超過未完成合同的成本和收益 | | 28.4 | | | 2.7 | | | |
應收和應付所得税 | | (0.5) | | | 0.1 | | | |
其他負債 | | (1.6) | | | (6.5) | | | |
持續經營業務提供的(用於)經營活動的淨現金 | | 65.2 | | | (25.6) | | | |
投資活動: | | | | | | |
| | | | | | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | | 0.3 | | | (132.2) | | | |
出售資產的收益 | | 8.3 | | 0.2 | | | |
資本支出 | | (52.4) | | | (45.4) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
持續經營中用於投資活動的淨現金 | | (43.8) | | | (177.4) | | | |
籌資活動: | | | | | | |
發行長期債務的收益 | | — | | | 200.0 | | | |
根據信貸額度借款 | | 69.0 | | | 100.0 | | | |
贖回優先擔保票據 | | — | | | (309.8) | | | |
信貸額度、定期貸款和其他債務下的還款 | | (101.0) | | | (42.5) | | | |
債務發行成本 | | — | | | (3.3) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融資租賃項下的付款 | | (1.5) | | | (1.4) | | | |
從股份獎勵中預扣的員工税款的支付 | | (3.7) | | | (12.5) | | | |
根據股權計劃發行的股票的收益 | | 6.5 | | | 6.2 | | | |
| | | | | | |
用於持續經營業務融資活動的淨現金 | | (30.7) | | | (63.3) | | | |
來自持續經營的淨現金流 | | (9.3) | | | (266.3) | | | |
已終止業務的淨運營現金流量 | | — | | | (0.1) | | | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | 0.8 | | | (1.7) | | | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 | | (8.5) | | | (268.1) | | | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 81.3 | | | 349.4 | | | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 72.8 | | | $ | 81.3 | | | |
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Kratos 國防與安全解決方案有限公司 |
未經審計的非公認會計準則指標 |
調整後每股收益的計算 |
(以百萬計,每股數據除外) |
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調整後的持續經營收入和攤薄後每股普通股持續經營的調整後收益(調整後每股收益)是用於報告財務業績的非公認會計準則指標,不包括某些項目的影響,因此未根據公認會計原則計算。管理層認為,排除這些項目有助於更全面地瞭解公司的基本持續經營業績和趨勢,並可以與我們的同行公司指數和行業進行比較。公司使用這些指標以及相應的GAAP財務指標來管理公司的業務,並評估其與前一時期和市場相比的業績。公司定義了在攤銷無形資產、折舊、股票薪酬、國外交易損益以及收購和重組相關項目及其他之前的持續經營業務的調整後收入。對所得税的估計影響包括對有效税率、當前税收準備金和遞延所得税準備金的影響,不包括離散項目的影響,包括交易相關費用和估值補貼的發放或與增值相關的福利。*調整後每股收益使用已發行股票的加權平均攤薄後每股收益來表示調整後的收益。 |
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下表將最直接可比的GAAP財務指標與非GAAP財務指標進行了對賬。 |
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| | 三個月已結束 | | 十二個月已結束 |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
歸因於 Kratos 的淨收益(虧損) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | |
減去:GAAP 所得税準備金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | |
減去:已終止業務的收入,扣除所得税 | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.9) | |
税前持續經營的收入(虧損) | | 7.6 | | | 0.9 | | | 11.1 | | | (32.7) | |
加:無形資產攤銷 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | |
添加:資本化合同和開發成本的攤銷 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | 1.3 | |
加:折舊 | | 6.9 | | | 6.6 | | | 26.4 | | | 23.1 | |
增加:股票薪酬 | | 6.3 | | | 6.4 | | | 25.3 | | | 26.3 | |
加:清償債務造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | 13.0 | |
加:國外交易虧損(收益) | | 0.3 | | | (1.4) | | | 1.7 | | | 0.1 | |
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添加:收購和重組相關項目及其他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 14.5 | |
所得税前持續經營業務的非公認會計準則調整後收入 | | 24.1 | | | 14.4 | | | 74.9 | | | 53.0 | |
非公認會計準則指標的所得税調整後持續經營收入* | | 8.1 | | | 3.7 | | | 20.7 | | | 13.1 | |
非公認會計準則調整後的淨收入 | | $ | 16.0 | | | $ | 10.7 | | | $ | 54.2 | | | $ | 39.9 | |
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攤薄後的每股普通股收益 | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | |
減去:GAAP 所得税準備金 | | 0.01 | | | 0.05 | | | 0.07 | | | 0.01 | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | | 0.03 | | | 0.03 | | | 0.09 | | | 0.03 | |
減去:已終止業務的收入,扣除所得税 | | — | | | — | | | — | | | (0.01) | |
加:無形資產攤銷 | | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.05 | | | 0.06 | |
添加:資本化合同和開發成本的攤銷 | | — | | | — | | | 0.02 | | | 0.01 | |
加:折舊 | | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.20 | | | 0.18 | |
增加:股票薪酬 | | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.20 | | | 0.21 | |
加:清償債務造成的損失 | | — | | | — | | | — | | | 0.10 | |
加:國外交易虧損(收益) | | — | | | (0.01) | | | 0.01 | | | — | |
添加:收購和重組相關項目及其他 | | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.11 | |
非公認會計準則指標的所得税調整後持續經營收入* | | (0.06) | | | (0.03) | | | (0.16) | | | (0.10) | |
攤薄後每股普通股的調整後持續經營業務收入 | | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.31 | |
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加權平均攤薄後已發行普通股 | | 134.4 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | |
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*對所得税的影響是通過重估所得税前的收入來計算的,以包括在所得税前確定持續經營業務的調整後收入,以及使用所得税前持續經營業務的調整後收入重新計算所得税準備金,包括當期和遞延所得税。重新計算還會根據任何離散的税收支出進行調整,包括與交易相關的費用和估值補貼的發放,或與補貼相關的福利。 |
-結束-