附錄 99.1
XBP 歐洲控股公司公佈2023年全年業績
2024年4月1日
全年亮點
● | 2023 年收入為 1.666 億美元,同比下降 7.7%(按固定貨幣計算為 8.4%) |
● | 1,100萬美元的淨虧損包括670萬美元的重組費用和300萬美元的交易費 |
● | 高利潤科技板塊同比增長至2023年總收入的27%,而2022年為24% |
● | 毛利率為23%,其中包括重組費用 |
● | 2023 年贏得了約 4,800 萬美元的 TCV 合同,這是過去五年中獲得的最大一筆合同 |
● | 2023 年贏得了約 5800 萬美元的 ACV,並擴展了推出 Reaktr.ai 和 XBP Omnidirect 的解決方案 |
英國倫敦和加利福尼亞州聖莫尼卡,2024年4月1日(GLOBE NEWSWIRE)——尋求實現客户數字化轉型的泛歐賬單和支付及相關解決方案和服務集成商XBP歐洲控股有限公司(“XBP” 或 “公司”)(納斯達克股票代碼:XBP)今天公佈了截至2023年12月31日的全年財務業績。
“今年年初,我們是一家新上市的上市公司,在2023年底完成了期待已久的業務合併。2024年,我們將專注於增長,投資於現有解決方案套件的銷售,並擴展到新的解決方案,最著名的是 Reaktr.ai 和 XBM Omnidirect。根據我們的增長目標,我們正在擴大雲的使用,以保持敏捷性,同時保持靈活性。XBP首席執行官安德烈·約諾維奇説,在未來幾周和幾個月內,我們將隨時向員工和投資者界通報我們的進展情況。
全年亮點
● | 收入:2023年的收入為1.666億美元,與2022年的1.805億美元相比下降了7.7%,這是由於一次性項目的完成、數量減少和客户合同的終止,但被新業務的積極影響所抵消。 |
● | 賬單和支付板塊的收入為1.219億美元,同比下降11.0%,這主要是由於項目完成、交易量減少和客户合同到期,但被新增業務的積極影響所抵消,其中一些業務還處於初期階段 |
● | 科技板塊收入為4,470萬美元,同比增長2.5%,這得益於軟件許可證銷售量的增加以及技術實施和專業服務收入的增加 |
● | 宣佈贏得總額約4,800萬美元的TCV(“合同總價值”)的大型公共部門項目 |
● | 贏得了約5800萬美元的ACV(“年度合同價值”) |
● | 我們正在投資銷售和業務開發職能,以擴大我們對贏得大型科技和數字化轉型的關注 |
● | 營業虧損:2023年的營業虧損為420萬美元,而2022年的營業虧損為200萬美元。2023年,我們產生了670萬美元的重組費用。同比變化是由於毛利下降了470萬美元,其中包括重組費用,但被關聯方支出減少的360萬美元所抵消。關聯方開支的減少主要是由2022年10月9日簽訂合併協議時提供的服務的修改所推動的。 |
● | 淨虧損:2023年的淨虧損為1,100萬美元,而2022年的淨虧損為790萬美元。同比增長主要是由670萬美元的重組費用推動的。 |
● | 調整後 EBITDA(1):2023年調整後的息税折舊攤銷前利潤為1160萬美元,與2022年的1,450萬美元相比下降了20.0%。2023年調整後的息税折舊攤銷前利潤率為7.0%,較2022年的8.0%下降了100個基點。 |
● | 資本支出:2023年的資本支出佔收入的1.6%,而2022年佔收入的3.5%。由於收購了該公司位於愛爾蘭都柏林的愛爾蘭總部,2022年的資本支出增加。 |
● | 充足的流動性:通過與CF Acquisition Corp. VIII的業務合併,共獲得520萬美元的淨收益。截至2023年底,長期債務的流動部分為390萬美元,而2022年底為500萬美元。為了為我們的增長提供資金,我們的擔保借貸額度(經修訂的保理協議)規定出售新的應收賬款,融資額度不超過1,500萬歐元。 |
以下是上面引用的註釋:
(1) | 調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則衡量標準。本新聞稿附有調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表。 |
關於 XBP 歐洲
XBP Europe是一家泛歐賬單、支付及相關解決方案和服務的集成商,旨在實現其2,000多家客户的數字化轉型。該公司的名稱—— “XBP” 代表 “賬單和付款交換”,反映了公司的戰略,即連接包括銀行、醫療保健、保險、公用事業和公共部門在內的各行各業的買家和供應商,以優化客户的賬單和付款以及相關的數字化流程。該公司提供具有專有軟件套件和深厚領域專業知識的業務流程管理解決方案,是其客户的技術和服務合作伙伴。其基於雲的結構使其能夠在歐洲市場以及中東和非洲部署其解決方案。XBP Europe的實際足跡遍佈15個國家和32個地點,團隊約有1,500人。XBP Europe認為,其業務最終會推動數字化轉型,通過加快付款來改善整個市場的流動性,並鼓勵可持續的商業慣例。欲瞭解更多信息,請訪問:www.xbpeurope.com。
關於非公認會計準則財務指標
本新聞稿包括固定貨幣、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤,均為未根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務指標。XBP Europe認為,這些非公認會計準則財務指標的介紹將為投資者評估我們的財務業績、經營業績和流動性提供有用的信息,並使投資者能夠更好地瞭解我們的業務趨勢,更好地瞭解和比較我們的業績。XBP Europe的董事會和管理層使用固定貨幣、息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估XBP歐洲的財務業績,因為通過消除XBP歐洲資本結構的影響(例如不同水平的債務和利息支出,以及2023年11月29日與CF Acquisition Corp. VIII. 合併產生的交易成本),這使他們能夠通過消除XBP歐洲資本結構的影響(例如不同水平的債務和利息支出,以及與CF Acquisition Corp. VIII. 合併產生的交易成本)來評估XBP歐洲各時期的經營業績(“業務合併”)和基於資本市場的活動)。調整後的息税折舊攤銷前利潤還旨在消除重組和相關費用以及其他類似的非常規項目的影響,其中一些項目超出了我們的管理團隊的控制範圍。重組費用主要與實施與業務規模合理相關的戰略行動和舉措有關。所有這些成本都是可變的,取決於正在實施的行動的性質,並且可能因業務需求而有很大差異。因此,由於這種顯著的差異性,我們將這些費用排除在外,因為我們認為它們並不能真正反映我們過去、當前或未來的經營業績。固定貨幣列報不包括外幣匯率波動的影響。我們在固定貨幣基礎上計算固定貨幣收入,方法是使用相應的上期匯率轉換本期的當地貨幣收入,並將這些調整後的金額與相應的上期報告業績進行比較。XBP Europe不會孤立地考慮這些非公認會計準則指標,也不會將其作為根據公認會計原則確定的流動性或財務指標的替代方案。這些非公認會計準則財務指標的侷限性在於,它們不包括公認會計原則要求在XBP Europe財務報表中記錄的重大支出和收入。此外,它們受到固有的限制,因為它們反映了管理層對在確定這些非公認會計準則財務指標時不包括或包含哪些支出和收入的判斷,因此這些指標的列報基礎可能與其他公司使用的類似標題的指標無法相提並論。這些非公認會計準則財務指標無需統一適用,未經審計,不應孤立地考慮,也不得作為根據公認會計原則編制的業績的替代品。淨虧損是與本文提出的非公認會計準則指標最直接相似的GAAP衡量標準。有關可比的GAAP指標與這些非GAAP財務指標的對賬,請參閲本新聞稿所附的時間表。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條以及《交易法》第21E條所指的某些 “前瞻性陳述”,包括某些財務預測和預測。除本新聞稿中包含的歷史事實陳述以外的所有聲明,包括有關未來經營業績和財務狀況、收入和其他指標、計劃產品和服務、業務戰略和計劃、XBP歐洲未來運營的管理目標、市場規模的聲明
增長機會、競爭地位以及技術和市場趨勢都是前瞻性陳述。其中一些前瞻性陳述可以通過使用前瞻性詞語來識別,包括 “可能”、“應該”、“期望”、“打算”、“估計”、“預測”、“相信”、“預測”、“計劃”、“目標”、“項目”、“可能”、“繼續”、“預測” 或這些術語的否定詞或其變體或類似表述。所有前瞻性陳述都受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。所有前瞻性陳述均基於估計、預測和假設,儘管XBP Europe及其管理層認為這些估計、預測和假設是合理的,但本質上是不確定的,許多因素可能導致實際結果與當前的預期存在重大差異,包括但不限於:(1) 可能對XBP Europe或其他公司提起的任何法律訴訟的結果以及與之相關的任何最終協議;(2) 無法滿足持續上市要求納斯達克或其他證券的標準交易所;(3)業務合併擾亂XBP Europe及其子公司當前計劃和運營的風險;(4)無法認識到業務合併的預期收益,這可能會受到競爭、XBP Europe及其子公司盈利增長和管理增長、維持與客户和供應商關係以及留住其管理層和關鍵員工的能力等因素的影響;(5)與業務合併相關的成本;(6)與業務合併相關的成本;(6)與業務合併相關的成本;(6)) 適用法律或法規的變化;(7) 可能性XBP Europe或其任何子公司可能受到其他經濟、業務和/或競爭因素的不利影響;(8)與XBP Europe可能無法實現或維持盈利能力和產生現金相關的風險;(9)COVID-19 疫情的影響,包括其任何突變或變體,及其對商業和財務狀況的影響;(10)地緣政治和經濟因素造成的市場波動;(11)XBP歐洲的能力留住現有客户;(12) XBP Europe 可能無法管理增長有效;(13) 招聘、培訓和留住合格人員的能力,以及 (14) 10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告、2023年8月4日提交的最終委託書、2023年11月29日提交的最終招股説明書以及CF VIII或提交的其他文件中標題為 “風險因素” 和 “前瞻性陳述的警示説明” 部分中規定的其他風險和不確定性 XBP Europe將不時向美國證券交易委員會提交。這些文件確定並解決了其他重要的風險和不確定性,這些風險和不確定性可能導致實際事件和結果與前瞻性陳述中包含的事件和結果存在重大差異。本新聞稿中的任何內容均不應被視為任何人對本新聞稿中提出的前瞻性陳述將實現或此類前瞻性陳述的任何預期結果將實現的陳述。讀者不應過分依賴前瞻性陳述,前瞻性陳述僅代表其發表之日。XBP Europe不保證XBP歐洲或其任何子公司都將實現其預期業績。除非法律另有規定,否則XBP Europe沒有義務更新這些前瞻性陳述。
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XBP 歐洲控股有限公司
合併資產負債表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
(以千美元計,股份和每股金額除外)
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
資產 |
| |
|
| |
|
流動資產 |
| |
|
| |
|
現金和現金等價物 | | $ | 6,905 | | $ | 7,473 |
應收賬款,扣除信貸損失備抵金分別為1,272美元和929美元 | |
| 30,795 | |
| 35,977 |
庫存,淨額 | |
| 4,740 | |
| 4,526 |
預付費用和其他流動資產 | |
| 7,427 | |
| 8,773 |
關聯方應收票據 | |
| — | |
| 13,266 |
流動資產總額 | |
| 49,867 | |
| 70,015 |
不動產、廠房和設備,分別扣除42,990美元和44,629美元的累計折舊 | |
| 13,999 | |
| 14,620 |
經營租賃使用權資產,淨額 | |
| 6,865 | |
| 5,848 |
善意 | |
| 22,910 | |
| 22,062 |
無形資產,淨額 | |
| 1,498 | |
| 1,529 |
遞延所得税資產 | |
| 6,861 | |
| 7,055 |
其他非流動資產 | |
| 739 | |
| 1,712 |
總資產 | | $ | 102,739 | | $ | 122,841 |
| | | | | | |
負債和股東赤字 | |
|
| |
|
|
負債 | |
|
| |
|
|
流動負債 | |
|
| |
|
|
應付賬款 | | $ | 14,414 | | $ | 16,863 |
關聯方應付賬款 | |
| 13,350 | |
| 32,658 |
應計負債 | |
| 24,742 | |
| 24,724 |
應計薪酬和福利 | |
| 16,583 | |
| 13,401 |
客户存款 | |
| 536 | |
| 1,061 |
遞延收入 | |
| 6,004 | |
| 5,660 |
融資租賃負債的流動部分 | |
| 638 | |
| 757 |
經營租賃負債的流動部分 | |
| 1,941 | |
| 1,796 |
長期債務的當前部分 | |
| 3,863 | |
| 4,970 |
流動負債總額 | |
| 82,071 | |
| 101,890 |
關聯方應付票據 | |
| 1,542 | |
| 11,164 |
長期債務,扣除當前到期日 | |
| 12,763 | |
| 14,446 |
融資租賃負債,扣除流動部分 | |
| 23 | |
| 658 |
養老金負債 | |
| 12,208 | |
| 16,076 |
經營租賃負債,扣除流動部分 | |
| 5,065 | |
| 3,963 |
其他長期負債 | |
| 1,635 | |
| 1,576 |
負債總額 | | $ | 115,307 | | $ | 149,773 |
承付款項和或有開支(注14) | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
股東赤字 | |
|
| |
|
|
優先股,面值為每股0.0001美元;已授權1,000萬股;截至2023年12月31日和2022年12月31日均未發行和流通 | |
| — | |
| — |
普通股,面值為每股0.0001美元;授權1.6億股;截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的股票分別為30,166,102股和零股 | |
| 30 | |
| — |
母公司淨投資 | |
| — | |
| (5,845) |
累計赤字 | |
| (11,339) | |
| — |
累計其他綜合虧損: | |
|
| |
|
|
外幣折算調整 | |
| (1,416) | |
| (17,789) |
扣除税款的未實現養老金精算收益(虧損) | |
| 157 | |
| (3,298) |
累計其他綜合虧損總額 | |
| (1,259) | |
| (21,087) |
股東赤字總額 | |
| (12,568) | |
| (26,932) |
負債總額和股東赤字 | | $ | 102,739 | | $ | 122,841 |
XBP 歐洲控股有限公司
合併運營報表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
(以千美元計,股份和每股金額除外)
| | 截至12月31日的財年 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
收入,淨額 | | $ | 166,336 | | $ | 180,349 |
關聯方收入,淨額 | |
| 234 | |
| 143 |
收入成本(不包括折舊和攤銷) | |
| 127,456 | |
| 136,276 |
關聯方收入成本 | |
| 76 | |
| 511 |
銷售、一般和管理費用(不包括折舊和攤銷) | |
| 34,683 | |
| 32,956 |
關聯方費用 | |
| 4,683 | |
| 8,309 |
折舊和攤銷 | |
| 3,851 | |
| 4,390 |
營業虧損 | |
| (4,179) | |
| (1,950) |
其他支出(收入),淨額 | |
|
| |
|
|
利息支出,淨額 | |
| 5,224 | |
| 3,062 |
關聯方利息支出(收入),淨額 | |
| 1,971 | |
| (25) |
外匯損失,淨額 | |
| 593 | |
| 1,184 |
認股權證負債公允價值的變化 | |
| (597) | |
| — |
其他(收入)支出,淨額 | |
| (929) | |
| (804) |
所得税前淨虧損 | |
| (10,441) | |
| (5,367) |
所得税支出 | |
| 606 | |
| 2,562 |
淨虧損 | | $ | (11,047) | | $ | (7,929) |
每股虧損: | |
|
|
|
|
|
基本款和稀釋版 | | $ | (0.49) | | $ | (0.36) |
XBP 歐洲控股有限公司
合併現金流量表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
(以千美元計)
| | 截至12月31日的年度 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
來自經營活動的現金流 | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (11,047) | | $ | (7,929) |
為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
| | | |
|
|
折舊 |
| | 3,467 | |
| 3,779 |
無形資產的攤銷 |
| | 384 | |
| 616 |
信用損失費用 |
| | 343 | |
| 181 |
認股權證負債公允價值的變化 | | | (597) | | | — |
未實現的外幣(收益)損失 |
| | (616) | |
| 1,550 |
不動產、廠房和設備銷售損失 |
| | — | |
| 82 |
遞延所得税的變化 |
| | (422) | |
| 1,668 |
| | | | | | |
經營資產和負債的變化 |
| | | |
|
|
應收賬款 |
| | 5,990 | |
| (3,369) |
庫存 |
| | (58) | |
| (688) |
預付費用和其他資產 |
| | 2,123 | |
| 4,253 |
應付賬款 |
| | (2,417) | |
| 3,834 |
關聯方應付款 |
| | (843) | |
| 14,073 |
應計費用和其他負債 |
| | 2,629 | |
| (7,727) |
遞延收入 |
| | 67 | |
| 510 |
客户存款 |
| | (538) | |
| (943) |
| | | | | | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
| | (1,535) | |
| 9,890 |
| | | | | | |
來自投資活動的現金流 |
| | | |
|
|
購買不動產、廠房和設備 |
| | (2,330) | |
| (6,366) |
為履行合同的費用而支付的現金 |
| | (339) | |
| — |
| | | | | | |
用於投資活動的淨現金 |
| | (2,669) | |
| (6,366) |
| | | | | | |
來自融資活動的現金流 |
| | | |
|
|
有擔保借款機制下的借款 |
| | 87,635 | |
| 123,079 |
根據有擔保借款機制償還借款的本金 |
| | (91,662) | |
| (124,291) |
擔保信貸額度的本金支付 |
| | (920) | |
| (829) |
擔保信貸額度的收益 |
| | 223 | |
| 1,732 |
融資租賃的本金支付 |
| | (786) | |
| (1,021) |
業務合併的收益,扣除交易費用 | | | 5,205 | |
| — |
| | | | | | |
用於融資活動的淨現金 |
| | (305) | |
| (1,329) |
| | | | | | |
匯率對現金和現金等價物的影響 |
| | 3,941 | |
| 2,369 |
現金和現金等價物的淨增加(減少) |
| | (568) | |
| 4,562 |
| | | | | | |
現金及等價物,期初 |
| | 7,473 | |
| 2,910 |
現金及等價物,期末 | | $ | 6,905 | | $ | 7,473 |
| | | | | | |
補充現金流數據: | |
|
| |
|
|
所得税付款,扣除收到的退款 | |
| 1,059 | |
| 1,288 |
已付利息 | |
| 1,798 | |
| 3,028 |
XBP 歐洲控股有限公司
附表1:調整後的息税折舊攤銷前利潤和固定貨幣收入的對賬
非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬
非公認會計準則固定貨幣收入對賬
|
| 截至12月31日的年度 | ||
(以千美元計) | | 2023 |
| 2022 |
收入,如報告所示(GAAP) | | 166,570 | | 180,492 |
外幣兑換的影響 (1) | | 1,322 | | |
按固定貨幣計算的收入(非公認會計準則) | | 165,248 | | 180,492 |
調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
|
| 截至12月31日的年度 | ||
(以千美元計) | | 2023 |
| 2022 |
淨虧損(GAAP) | | (11,047) | | (7,929) |
所得税支出 | | 606 | | 2,562 |
利息支出包括關聯方利息支出,淨額 | | 7,195 | | 3,037 |
折舊和攤銷 | | 3,851 | | 4,390 |
息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) | | 605 | | 2,060 |
重組和相關費用 | | 6,671 | | 2,247 |
關聯方管理費和特許權使用費 | | 1,355 | | 5,401 |
外匯損失,淨額 | | 593 | | 1,184 |
認股權證負債公允價值的變化 | | (597) | | — |
交易費用 | | 2,970 | | 3,595 |
調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) | | 11,597 | | 14,487 |
(1) 固定貨幣不包括外幣波動的影響,計算方法是將截至2022年12月31日的月份和十二個月的平均匯率應用於2023年同期的收入。
資料來源:XBP 歐洲控股有限公司