附錄 99.1
Cosmos Health公佈2023年第三季度業績；收入同比增長7％，總資產達到創紀錄的7150萬美元，股東權益為4,420萬美元，合每股340美元
希臘塞薩洛尼基/ACCESSWIRE /2023年11月21日 /Cosmos Health Inc.（“Cosmos Health” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：COSM）是一家從事創新研發的多元化、垂直整合的全球醫療保健集團、專有藥品和營養品品牌的所有者、醫療產品的製造商和分銷商以及遠程醫療平臺的運營商，今天提供了截至第三季度和九個月的業務最新情況和公佈的財務業績 2023 年 9 月 30 日。
2023 年第三季度財務摘要
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| · | 收入從2022年第三季度的1,200萬美元增至1,280萬美元，這主要是由於物流配送業務的銷售增加，該業務在收購Bikas GP藥房分銷網絡後擴大。 |
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| · | 毛利率為9.5％，而2022年第三季度為14.9％，這是由於物流配送部門在整體銷售結構中的貢獻更大，毛利率較低。 |
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| · | 銷售和收購總額為400萬美元，而2022年第三季度為200萬美元，這歸因於多種因素，包括研發成本上漲、Cana Laboratories等收購帶來的額外成本，其中包括為支持和整合新收購的公司而產生的人員和重組成本增加、股票薪酬以及税收和壞賬準備金的增加。 |
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| · | 隨後，調整後的息税折舊攤銷前利潤為負110萬美元，而2022年第三季度為50萬美元。 |
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| · | 由於2022年底和2023年初的大量債務償還，現金和非現金淨利息支出從2022年第三季度的75萬美元大幅下降至40萬美元。 |
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| · | 財產和設備淨額從2022年12月的180萬美元增長了467％，至1,020萬美元，這要歸因於該年度的重大收購活動，包括Cosmofarm的物流中心和總部以及Cana實驗室的設施。 |
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| · | 商譽和無形資產淨額從2022年12月的71萬美元增長到2023年9月的407萬美元，增長了475％。增長主要歸因於獲得成熟藥品和營養品的許可證。 |
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| · | 應付票據（流動和長期部分）從2022年12月的501萬美元下降了15.9％，至2023年9月的420萬美元，而信貸額度從2022年12月的576萬美元下降了7％，至2023年9月的535萬美元。 |
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| · | 股東權益總額從2022年12月的3,930萬美元增長了約500萬美元，達到4,420萬美元。相對於公司的總資產（增至創紀錄的7150萬美元），這相當於股東權益與資產的比率超過60％，這表明公司謹慎的資本結構和保守的融資方式。 |
2023 年第三季度業務亮點
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| · | 通過直接發行和私募2,116,936股普通股和普通認股權證完成了525萬美元的融資，以2.48美元的合併價格購買多達1,935,484股普通股。Cosmos Health首席執行官格雷格·西奧卡斯參與了此次融資，以45萬美元購買了181,451股股票。 |
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| · | 通過以下方式增強專有品牌產品組合：(i) 擴大優質營養食品補充劑品牌地中海，推出包括Eleonas和Olympus Mons在內的多個新系列；（ii）通過推出C-Scrub Wash擴大防腐劑C-Sept品牌；（iii）重新推出專有有機嬰兒護理和營養品牌bio-bebe。 |
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| · | 與領先的美容、藥品和消費品進口商和分銷商C.A. Papaellinas集團達成戰略合作，在荷蘭和巴雷特門店（由塞浦路斯C.A. Papaellinas集團獨家經營）以及塞浦路斯各地的藥店代理和分銷Sky Premium Life營養品。 |
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| · | 任命世界知名的四大審計公司畢馬威註冊審計師有限公司（“畢馬威會計師事務所”）為獨立審計師。 |
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| · | 公佈了首份指導方針，目標是到2026年底，年總收入超過1.8億美元，息税折舊攤銷前利潤預計將超過2000萬美元。 |
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| · | 宣佈打算將公司的研發部門分拆為一家獨立的上市生物技術公司。 |
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| · | 開始實施股票回購計劃，根據該計劃，公司可以購買最多300萬美元的已發行普通股。 |
管理層評論
Cosmos Health首席執行官格雷格·西奧卡斯表示：“我對第三季度取得的進展感到滿意。收入同比增長約7％，達到1,280萬美元，按年計算超過5000萬美元。我們的資產負債表保持穩健，總資產達到創紀錄的7,150萬美元，債務水平保持謹慎，由於2022年底和2023年初的大量債務償還，淨利息支出同比下降了95％，股東權益總額環比保持穩定，為4,420萬美元，每股賬面價值為3.4美元。
我們還在整合多項收購方面取得了實質性進展，包括獲得GMP許可的Cana和Bikas的藥房分銷網絡。此外，我們一直在加大研發部門的力度。結果，這導致開支增加，因為我們為積極增長做好了準備，從而增強了包括傑出科學家在內的各學科頂尖人才，從而加強了我們的團隊。此外，隨着Cosmos的不斷髮展，任命四大會計師事務所畢馬威會計師事務所為我們的審計師凸顯了我們對透明度、誠信和遵守最高監督標準的承諾。
鑑於我們迄今為止的知名度和進展，我們很高興能夠重申我們在2026年的指導方針，即年總收入超過1.8億美元，年度息税折舊攤銷前利潤超過2000萬美元。我們還重申致力於將我們的研發部門分拆為一家獨立的上市公司，我們認為這將為我們的股東提供良好的服務並幫助釋放價值。談到價值，我們的普通股交易價格與迄今取得的成就、增長前景和每股賬面價值相比繼續出現錯位，後者是當前股價的3倍多。為此，在2023年第三季度，我們開始實施股票回購計劃，目前正在探索支持和保護股東的其他方法。”
| 2 |
簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）
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| 三個月已結束 9月30日 |
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| 九個月已結束 9月30日 |
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| （以美元計） |
| 2023 |
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| 2022 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| GAAP-數字 |
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| ||||
| 收入 |
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| 12,823,797 |
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| 12,016,098 |
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| 37,537,003 |
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| 38,296,402 |
|
| 毛利 |
|
| 1,214,758 |
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| 1,783,897 |
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| 3,118,669 |
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| 5,521,701 |
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| 總運營費用 |
|
| 4,232,059 |
|
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| 2,128,009 |
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| 11,363,607 |
|
|
| 5,697,925 |
|
| 運營收益（虧損） |
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| (3,017,301 | ) |
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| (344,112 | ) |
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| (8,244,938 | ) |
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| (176,224 | ) |
| 淨收益（虧損） |
|
| (3,349,204 | ) |
|
| (1,972,775 | ) |
|
| (4,790,597 | ) |
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| (3,010,684 | ) |
| 非公認會計準則數字* |
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| 調整後的息税折舊攤銷前 |
|
| (1,131,886 | ) |
|
| 494,148 |
|
|
| (2,036,304 | ) |
|
| 1,561,984 |
|
| 調整後的淨收益（虧損） |
|
| (1,106,691 | ) |
|
| (365,863 | ) |
|
| (2,010,805 | ) |
|
| (453,249 | ) |
(*) 有關本新聞稿中使用的非公認會計準則指標的解釋和對賬，請參閲此處的 “非公認會計準則指標的定義” 和 “非公認會計準則指標的協調” 部分。
非公認會計準則指標的定義
我們收集和分析運營和財務數據，以評估我們的業務健康狀況並評估我們的業績。除了GAAP下的收入、運營收益（虧損）和淨收益（虧損）外，我們還使用：息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益（虧損）。我們之所以納入這些非公認會計準則財務指標，是因為它們是我們的管理層用來評估經營業績的關鍵指標。因此，我們認為，這些非公認會計準則財務指標為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與管理團隊和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。我們對這些非公認會計準則財務指標的計算可能與同行公司報告的類似標題的非公認會計準則指標（如果有）有所不同。不應將這些非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不能作為其替代品。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為所得税前收益（虧損），不包括（i）折舊和攤銷費用，（ii）利息收入（支出），（iii）非現金利息支出，（iv）股票薪酬支出，（v）非經常性和特殊項目（vii）淨收入（支出），（viii）股權投資收益（虧損），（viii）債務清償收益，（ix）) 衍生負債公允價值的變化（x）外幣交易、淨額和（xi）往年壞賬備抵額。
| 3 |
我們之所以納入調整後的息税折舊攤銷前利潤，是因為它是我們的管理團隊用來評估運營業績、制定未來運營計劃和做出戰略決策的關鍵指標。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人提供有用的信息，幫助他們以與管理團隊和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。此外，它為我們業務的同期比較提供了有用的衡量標準，因為它消除了某些非現金支出以及非經常性和特殊項目的影響。
調整後的息税折舊攤銷前利潤作為財務指標存在侷限性，本質上應被視為補充，不能替代根據公認會計原則編制的相關財務信息。
調整後淨收益（虧損）
我們將調整後淨收益（虧損）定義為調整後息税折舊攤銷前利潤（見上文），增加所得税準備金並扣除利息支出。
調整後淨收益作為一項財務指標存在侷限性，本質上應被視為補充，不能替代根據公認會計原則編制的相關財務信息。
非公認會計準則指標的對賬
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益（虧損）
下表顯示了每個時期調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益（虧損）與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
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| 三個月已結束 9月30日 |
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| 九個月已結束 9月30日 |
| ||||||||||
| （以美元計） |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
| 所得税前收入（虧損） |
|
| (3,415,077 | ) |
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| (1,574,709 | ) |
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| (4,790,597 | ) |
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| (2,537,388 | ) |
| 調整（向後添加）： |
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|
| 折舊和攤銷費用 |
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| 248,530 |
|
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| 112,879 |
|
|
| 478,466 |
|
|
| 334,349 |
|
| 利息收入（支出），淨額 |
|
| 40,678 |
|
|
| 461,945 |
|
|
| (25,499 | ) |
|
| 1,541,937 |
|
| 非現金利息支出 |
|
| - |
|
|
| 295,846 |
|
|
| - |
|
|
| 772,180 |
|
| EBITDA |
|
| (3,125,869 | ) |
|
| (704,039 | ) |
|
| (4,337,630 | ) |
|
| 111,078 |
|
| 非經常性和特殊項目 |
|
| 1,265,739 |
|
|
| 722,261 |
|
|
| 2,948,634 |
|
|
| 1,376,638 |
|
| 基於股票的薪酬 |
|
| 206,524 |
|
|
| 3,120 |
|
|
| 311,393 |
|
|
| 27,221 |
|
| 其他收入（支出），淨額 |
|
| (14,404 | ) |
|
| 5,431 |
|
|
| 14,330 |
|
|
| 60,558 |
|
| 股權投資收益（虧損），淨額 |
|
| 1,093 |
|
|
| (359 | ) |
|
| (2,876 | ) |
|
| (415 | ) |
| 償還債務的收益 |
|
| (706 | ) |
|
| - |
|
|
| (1,911,476 | ) |
|
| (1,004,124 | ) |
| 衍生負債公允價值的變化 |
|
| - |
|
|
| (628 | ) |
|
| (3,384 | ) |
|
| 6,627 |
|
| 壞賬補貼 |
|
| 164,622 |
|
|
| - |
|
|
| 836,299 |
|
|
| - |
|
| 外幣交易，淨額 |
|
| 371,115 |
|
|
| 468,362 |
|
|
| 108,406 |
|
|
| 984,401 |
|
| 調整後的息税折舊攤銷前 |
|
| (1,131,886 | ) |
|
| 494,148 |
|
|
| (2,036,304 | ) |
|
| 1,561,984 |
|
| 利息收入（支出），淨額 |
|
| (40,678 | ) |
|
| (461,945 | ) |
|
| 25,499 |
|
|
| (1,541,937 | ) |
| 所得税準備金 |
|
| 65,873 |
|
|
| (398,066 | ) |
|
| - |
|
|
| (473,296 | ) |
| 調整後的淨收益 |
|
| (1,106,691 | ) |
|
| (365,863 | ) |
|
| (2,010,805 | ) |
|
| (453,249 | ) |
| 4 |
簡明的合併資產負債表數據
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| 2023年9月30日 |
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| 2023年6月30日 |
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| 2022年12月31日 |
| |||
| （以美元計） |
| （未經審計） |
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| （未經審計） |
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| ||||
| 資產 |
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|
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| |||
| 現金和現金等價物 |
|
| 2,360,604 |
|
|
| 2,232,697 |
|
|
| 20,749,683 |
|
| 庫存 |
|
| 5,960,342 |
|
|
| 4,799,492 |
|
|
| 3,451,868 |
|
| 應收賬款、預付費用和其他流動資產 |
|
| 37,353,753 |
|
|
| 36,308,743 |
|
|
| 31,360,404 |
|
| 財產和設備，淨額 |
|
| 10,249,782 |
|
|
| 10,685,053 |
|
|
| 1,817,025 |
|
| 商譽和無形資產，淨額 |
|
| 4,065,513 |
|
|
| 3,781,849 |
|
|
| 706,914 |
|
| 應收貸款 |
|
| 7,762,888 |
|
|
| 8,272,816 |
|
|
| 8,448,272 |
|
| 其他非流動資產 |
|
| 3,772,497 |
|
|
| 2,511,534 |
|
|
| 1,504,455 |
|
| 總資產 |
| $ | 71,525,379 |
|
| $ | 68,592,184 |
|
| $ | 68,038,621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 應付賬款和應計費用 |
|
| 12,825,486 |
|
|
| 11,754,572 |
|
|
| 12,399,904 |
|
| 其他流動負債 |
|
| 3,023,875 |
|
|
| 2,533,965 |
|
|
| 989,295 |
|
| 信貸額度 |
|
| 5,354,752 |
|
|
| 4,725,936 |
|
|
| 5,758,737 |
|
| 應付票據 |
|
| 4,230,750 |
|
|
| 3,417,520 |
|
|
| 5,028,899 |
|
| 其他非流動負債和融資/租賃負債 |
|
| 1,522,362 |
|
|
| 2,118,719 |
|
|
| 4,205,077 |
|
| 股東和夾層股權 |
|
| 44,568,154 |
|
|
| 44,041,472 |
|
|
| 39,656,709 |
|
| 總負債和股東/夾層權益 |
| $ | 71,525,379 |
|
| $ | 68,592,184 |
|
| $ | 68,038,621 |
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| 5 |
關於 Cosmos Health Inc
Cosmos Health Inc.（納斯達克股票代碼：COSM）成立於2009年，總部位於希臘塞薩洛尼基，是一家多元化、垂直整合的全球醫療保健集團。該公司擁有一系列專有藥品和營養品品牌，包括Sky Premium Life®、Mediterranation®、bio-bebe® 和C-Sept®。它通過其子公司Cana Laboratories S.A.（根據歐洲良好生產規範（GMP）獲得許可並獲得歐洲藥品管理局認證，在歐盟境內生產藥品、食品補充劑、化粧品、殺菌劑和醫療器械。Cosmos Health還通過其在希臘和英國的子公司向零售藥房和批發分銷商分銷各種藥品和輔助藥品，包括品牌仿製藥和非處方藥。此外，公司還建立了針對肥胖、糖尿病和癌症等主要健康疾病的研發合作伙伴關係，並專注於研發新的專利營養品、特殊根提取物、專有的複合仿製藥和創新的非處方藥產品。Cosmos Health還通過收購總部位於美國德克薩斯州的ZipDoctor, Inc. 進入了遠程醫療領域。憑藉全球分銷平臺，該公司目前正在歐洲、亞洲和北美擴展業務，並在希臘塞薩洛尼基和雅典以及英國哈洛設有辦事處和配送中心。更多信息可在 www.cosmoshealthinc.com、www.skypremiumlife.com、www.cana.gr 和 www.zipdoctor.co 上獲得。
前瞻性陳述
除本新聞稿中包含的歷史信息外，此處描述的事項可能包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。以 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“項目”、“估計”、“估計”、“計劃” 等詞語以及類似表達方式或未來或條件動詞，例如 “將”、“應該”、“將”、“可能” 和 “可能” 等未來或條件動詞，儘管並非所有前瞻性陳述都包含上述內容，但本質上通常是前瞻性的，而不是歷史事實。這些陳述涉及未知的風險和不確定性，可能會對本文討論的事項產生個別或重大影響，這些原因超出了公司的控制範圍，包括但不限於公司籌集足夠資金以實施其業務計劃的能力，COVID-19 疫情和烏克蘭戰爭對公司業務、運營和總體經濟的影響，以及公司成功開發和商業化其專有產品的能力以及技術。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，因為實際結果可能與本文包含的前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。我們敦促讀者閲讀公司向美國證券交易委員會提交的文件中列出的風險因素，這些文件可在美國證券交易委員會的網站（www.sec.gov）上查閲。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，公司均不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述。
投資者關係聯繫人：
BDG 通訊
cosm@bdgcommunications.com
+44 207 0971 653
來源：Cosmos Health Inc.
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