附錄 99.1
Waterdrop Inc. 公佈第四季度和2021財年未經審計的財務業績
北京，2022年3月23日/PRNewswire/Waterdrop Inc.（Waterdrop，公司或我們）（紐約證券交易所代碼：WDH）是一家致力於具有積極社會影響的保險和醫療保健服務的領先技術平臺，今天公佈了截至2021年12月31日的第四季度和財年未經審計的財務業績。
第四季度和2021財年的財務和運營亮點
| | 業務增長：2021年通過我們的水滴保險市場 產生的第一年保費（FYP）達到人民幣163.63億元（合25.68億美元），同比增長13.4％。 |
| | 有效的成本控制和商業模式升級：2021年第四季度，我們的銷售和營銷 支出下降了69.2％，總運營成本和支出下降了47.5％，導致淨虧損同比下降85.1％。因此，與前幾個季度的調整後淨虧損相比，我們創造了約590萬元人民幣（合90萬美元）的調整後淨利潤，淨虧損利潤率從負61.2％縮小至負11.8％，調整後的淨利潤（/虧損）利潤率同比從負58.2％提高到正1.0％。結果 表明了我們有效的成本控制和對實現盈利的承諾。 |
| | 正現金流：截至2021年12月31日，我們的現金和現金等價物以及短期投資餘額 增至人民幣27.871億元（4.374億美元），較2021年第三季度末增加了人民幣1.760億元，這部分被投資和融資現金流出所抵消。 |
| | 進一步擴大產品範圍：截至2021年12月31日，我們在我們的 平臺上提供了364種保險產品。我們的FYP中有90％以上是由我們的獨家定製保險產品繳納的。2021年，重大疾病保險的五年計劃同比增長了52.3％，跟上了我們自2021年初以來產品組合優化的步伐。 |
| | 截至2021年12月31日，約有3.94億人通過我們的水滴醫療眾籌向近240萬名患者捐贈了總額超過484億元人民幣的捐款。 |
Waterdrop創始人、 董事長兼首席執行官彭申先生評論説：“自第三季度初以來，資本市場持續波動，保險業增長放緩。儘管面臨種種挑戰，但我們 堅守承諾，以客户為中心發展業務，為股東創造可持續的價值。我們積極調整戰略和商業模式，以追求更高質量的發展，並繼續取得令人鼓舞的成果。2022年，我們將努力實現既定業務的非公認會計準則營業利潤。同時，我們將繼續通過在選定的有前途的領域進行仔細探索和孵化計劃 進行創新，並專注於困難但對客户有價值的領域。在不利的市場環境下，高級管理層成員還打算根據適用法律和公司的證券交易政策，在適當時候使用個人資金購買公司的 ADS。
保險市場聯合創始人、董事兼總經理楊光先生表示：“對於我們的保險業務而言，2021年第四季度是我們業務模式升級的第一個完整季度，我們已經取得了穩步的進展。通過增長模式的轉型、對現有用户的有效管理以及長期技術和創新能力的提高，我們的用户質量和各種效率指標得到了顯著改善， 為我們進一步實現既有業務的盈利能力奠定了堅實的基礎。同時，我們專注於加強對人工智能賦能業務的投資。例如，我們的 自主開發的人工智能機器人在意圖識別和人聲模擬方面取得了重大進展。通過不斷完善外聯機器人+客户 服務+在線運營的服務組合流程，我們的短期保險續保率在第四季度超過了78％。
醫療眾籌和醫療保健聯合創始人、董事兼總經理胡耀先生評論説：“我們一直在協助建立扶貧機制，以防止 經濟弱勢羣體因重大疾病重新陷入貧困。截至2021年底，通過我們的醫療眾籌平臺，共有3.94億人通過大筆醫療費用幫助240萬患者擺脱了危急 情況。我們還積極探索了各種醫療保健業務舉措，並在臨牀試驗患者招募方面取得了進展。
Waterdrop首席財務官石康平先生補充説：“截至2021年底，我們已經連續兩個季度看到有效成本 控制和盈利能力的改善。在第四季度，我們的銷售和營銷費用比上一季度進一步下降了69.2％，我們在第四季度實現了590萬元人民幣的調整後淨利潤，而第三季度的 調整後淨虧損為人民幣4.536億元。我們很高興看到我們在成本控制和完善的運營管理方面的舉措和努力取得了成果，而且我們正朝着比預期更健康、更可持續的方向邁進。我們相信，在2022年全年為我們的既有業務實現非公認會計準則利潤方面，我們正走上正軌。
1
2021年第四季度的財務業績
營業收入，淨額
2021年第四季度的 淨營業收入同比下降27.3％，至人民幣6.039億元（合9,480萬美元），從2020年同期的人民幣8.303億元人民幣（合9,480萬美元），這主要是由於與保險有關的 收入減少。
| | 保險相關收入包括保險經紀收入和技術服務收入。保險經紀 收入代表從保險公司獲得的經紀佣金。技術服務收入來自向保險公司、保險經紀和代理公司提供技術服務，包括客户關係維護、客户投訴管理、索賠審查、用户推薦服務等。我們的保險相關收入在2021年第四季度為人民幣5.822億元（合9140萬美元），同比下降26.1％，較2020年第四季度的人民幣7.881億元（主要到期）致使保險經紀收入減少。 |
| | 2021年第四季度來自管理費收入的淨營業收入為零，而2020年同期為 人民幣1,830萬元，這主要是由於互助業務在2021年3月底停止。調整後，自2021年第二季度及以後，互助業務的相應管理費收入不再是公司的收入來源。不包括此類管理費收入，調整後的淨營業收入(1)與2020年同期相比，2021年第四季度下降了25.6％。 |
注意： (1) 有關更多信息，請參閲標題為 “非公認會計準則財務 指標” 的章節。
運營成本和支出
運營成本和支出從2020年同期的人民幣11.031億元下降至2021年第四季度的人民幣6.778億元（1.064億美元），同比下降了4.253億元人民幣，同比下降了38.6％。
由於自第三季度以來採取了有效的成本控制措施，2021年第四季度的運營 成本和支出與2021年第三季度相比下降了47.5％。
| | 2021年第四季度 季度的運營成本同比下降21.4％，至人民幣1.971億元（合3,090萬美元），而2020年第四季度的人民幣2.509億元，這主要是由於（i）專業和外包客户服務費減少了人民幣6,570萬元；（ii）由於互助業務的停止， 支出調查成本減少了人民幣470萬元，部分原因是被（iii）我們擴大的顧問和保險代理人團隊的人事成本增加的人民幣1,940萬元所抵消。 運營成本同比下降了33.5％，這主要是由於人員成本以及專業和外包客户服務費的減少。 |
| | 2021年第四季度 第四季度的銷售和營銷費用同比下降63.8％，至人民幣2.41億元（合3,780萬美元），而2020年第四季度為人民幣6.664億元。減少的主要原因是第三方流量渠道的營銷費用減少了人民幣4.85億元，並被（i）參與銷售和營銷職能的員工的工資和相關費用增加3,240萬元人民幣，以及（ii）向第三方外包銷售和營銷服務費用增加人民幣2,890萬元人民幣所抵消。按季度計算 ，銷售和營銷費用較2021年第三季度的人民幣7.817億元大幅下降了69.2％。這主要是由於根據我們的成本控制計劃和更嚴格的支出預算，第三方流量渠道的營銷費用減少了人民幣4.672億元， 向第三方的外包銷售和營銷服務費用減少了人民幣5,080萬元。 |
| | 2021年第四季度的一般和管理費用同比增長25.9％，達到人民幣1.487億元（合2330萬美元） ，而2020年第四季度為人民幣1.181億元。增長的主要原因是：（i）人事成本增加了1,050萬元人民幣；（ii）減值 虧損比預付款增加了人民幣3,900萬元，部分被基於股份的薪酬支出減少2660萬元人民幣所抵消。按季度計算，一般和管理費用較2021年第三季度的人民幣1.114億元增長了33.5％，這主要是由於減值損失增加3,900萬元人民幣和基於股份的薪酬支出減少250萬元人民幣的淨影響。 |
| | 2021年第四季度 的研發費用同比增長34.4％，達到人民幣9,100萬元（合1,430萬美元），而2020年同期為人民幣6,770萬元。增長主要是由於我們的 研發團隊繼續擴張以增強我們在技術領域的競爭能力，研發人員成本和基於股份的薪酬支出增加了人民幣1,270萬元。與2021年第三季度相比，研發費用同比下降了11.6％，這主要是由於我們的組織結構優化了 。 |
2
營業虧損2021年第四季度為人民幣7,390萬元（合1160萬美元），而2020年同期的虧損為人民幣2.728億元。與2021年第三季度相比，2021年第四季度的營業虧損大幅下降了85.6％。
利息收入2021年第四季度為人民幣1,220萬元（合190萬美元），而2020年同期為人民幣880萬元。增長的主要原因是我們的銀行存款餘額和短期投資增加，這是我們在2021年5月完成首次公開募股後獲得的淨收益所致。該公司不從醫療眾籌業務中產生利息 收入。
所得税支出 2021年第四季度為人民幣500萬元（80萬美元）， ，而2020年同期的所得税優惠為人民幣1,360萬元。
歸因於 Waterdrop 的淨虧損 2021年第四季度為人民幣7,120萬元（合1,120萬美元），而2020年同期的淨虧損為人民幣4.038億元，與2021年第三季度的淨虧損人民幣4.77億元相比下降了85.1％。
歸屬於Waterdrop的調整後淨利潤2021年第四季度為人民幣590萬元（合90萬美元），而 2020年同期的調整後淨虧損為人民幣1.914億元，2021年第三季度的調整後淨虧損為人民幣4.536億元。
現金和現金等價物以及短期投資
截至 2021年12月31日，該公司的合併現金和現金等價物以及短期投資為人民幣27.871億元（4.374億美元），而截至2020年12月31日為人民幣22.551億元。
2021 財年的財務業績
營業收入，淨額
2021年的淨營業收入同比增長5.9％，從2020年的30.279億元人民幣增至人民幣32.059億元（合5.031億美元），這主要是由於保險相關收入的增加。
| | 保險相關收入包括保險經紀收入和技術服務收入。保險經紀 收入代表從保險公司獲得的經紀佣金。技術服務收入來自向保險公司、保險經紀和代理公司提供技術服務，包括客户關係 維護、客户投訴管理、索賠審查和用户推薦服務等。2021年，我們的保險相關收入為人民幣30.710億元（4.819億美元），較2020年 人民幣28.895億元同比增長6.3％，這主要是由於增長在保險經紀收入中。 |
| | 2021年的管理費收入淨營業收入為人民幣270萬元，而2020年為人民幣1.098億元，這主要是由於互助業務在2021年3月底停止。不包括此類管理費收入，調整後的淨營業收入(1)與2020年相比，2021年增長了9.8％。 |
注意： (1) 有關更多信息，請參閲標題為 “非公認會計準則 財務指標” 的章節。
運營成本和支出
運營成本和支出從2020年的35.242億元人民幣增加到2021年的人民幣50.688億元（7.954億美元），同比增長了15.446億元人民幣，同比增長了43.8％。
| | 2021年 年度的運營成本同比增長42.1％至人民幣10.545億元（1.655億美元），而2020年為人民幣7.423億元，這主要是由於（i）與停止水滴互助業務有關的人民幣7,680萬元成本；（ii）專業和外包客户增加了7,320萬元人民幣 服務費；以及（iii）我們擴大的顧問和保險代理人團隊的人事成本增加了人民幣1.485億元。 |
| | 2021年， 的銷售和營銷費用同比增長45.7％，達到人民幣31.048億元（4.872億美元），而2020年的銷售和營銷費用為21.305億元人民幣。增長主要是由於（i）第三方流量渠道的營銷費用增加了人民幣4.899億元；（ii）參與銷售和營銷職能的員工的工資和相關費用增加了人民幣7,880萬元，以及（iii）向第三方外包的銷售和營銷服務費用增加了人民幣4.132億元。 |
| | 2021年的一般和管理費用同比增長30.3％，達到人民幣5.305億元（合8,330萬美元） ，而2020年為人民幣4.072億元。增長主要是由於（i）專業服務費和人員成本增加了人民幣7,900萬元；以及（ii） 減值損失增加了人民幣3,900萬元。 |
| | 2021年的研發費用同比增長55.2％，達到人民幣3.79億元（合5,950萬美元） ，而2020年為人民幣2.442億元。增長的主要原因是研發人員成本和基於股份的薪酬支出增加了人民幣1.245億元，這是因為我們的研究和 開發團隊不斷擴大，以增強我們在技術領域的競爭能力。 |
3
營業虧損2021年為人民幣18.628億元（2.923億美元）， ，而2020年的虧損為人民幣4.962億元。
利息收入2021年為人民幣4,870萬元（合760萬美元），而2020年為人民幣2650萬元。增長的主要原因是我們的銀行存款餘額和短期投資增加，這是我們在2021年5月完成首次公開募股 後獲得的淨收益。該公司不從醫療眾籌業務中產生利息收入。
所得税優惠 2021年 年度的所得税支出為人民幣2.210億元（合3,470萬美元），而2020年的所得税支出為人民幣5,020萬元。
歸因於 Waterdrop 的淨虧損 2021年度為人民幣15.741億元（2.47億美元），而2020年的淨虧損為人民幣6.639億元。
歸因於 Waterdrop 的調整後淨虧損2021年度為人民幣12.209億元（合1.916億美元），而2020年調整後 淨虧損為人民幣2.84億元。
股票回購計劃
根據2021年9月8日宣佈的為期12個月的股票回購計劃，自該公告至第四季度末 ，我們累計以現金從公開市場回購了約136.1萬份美國存託憑證，總對價約為260萬美元。
商業展望
公司預計，2022年現有業務（即截至首次公開募股之日的現有業務）將實現非公認會計準則利潤。該預測基於當前的市場狀況，反映了公司的初步觀點 和估計，這些觀點和估計都可能發生變化。
匯率
本公告僅為方便讀者而將某些人民幣金額按指定匯率折算成美元（美元或美元）。除非另有説明，否則從人民幣兑美元的所有匯率均按人民幣6.3726元兑1美元的匯率進行，這是美聯儲 董事會發布的H.10統計數據中2021年12月30日生效的中午買入匯率。本公司未就所提及的人民幣或美元金額可視情況以任何特定匯率或根本兑換成美元或人民幣作出任何陳述。為了進行分析列報，所有百分比均使用本財報中包含的財務報表中列出的數字 計算。
非公認會計準則財務指標
公司在 評估公司的經營業績以及用於財務和運營決策目的時使用非公認會計準則財務指標，例如調整後的淨營業收入和調整後的淨利潤/虧損。調整後的淨營業收入代表淨營業收入，不包括互助業務的管理費收入。調整後 淨利潤/虧損表示淨虧損，不包括基於股份的薪酬支出、終止互助計劃的影響、外幣匯兑損益、減值虧損和權益法被投資者的業績份額。此類調整對所得税沒有 影響。
不應孤立地考慮這些非公認會計準則財務指標，也不得將其解釋為淨虧損或任何其他業績衡量標準的 替代方案，也不得解釋為我們經營業績的指標。鼓勵投資者審查公司的歷史非公認會計準則財務指標與 最直接可比的GAAP指標。此處列出的調整後淨營業收入和調整後的淨利潤/虧損可能無法與其他公司提出的類似標題的指標相提並論。其他公司可能會以不同的方式計算標題相似的 度量，這限制了它們作為比較指標對我們數據的有用性。公司鼓勵投資者和其他人全面審查其財務信息，不要依賴單一的財務指標。
4
安全港聲明
根據1995年 美國私人證券訴訟改革法案的安全港條款，本新聞稿包含可能構成前瞻性陳述的聲明。這些前瞻性陳述可以通過意願、預期、預期、目標、未來、 打算、計劃、信念、估計、可能和類似陳述等術語來識別。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陳述。Waterdrop還可以在向美國證券交易委員會提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方所做的口頭陳述中作出 書面或口頭前瞻性陳述。 非歷史事實的陳述，包括有關Waterdrops信念、計劃和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下因素：Waterdrops的使命、目標和戰略；Waterdrops未來的業務發展、財務 狀況和經營業績；中國保險和在線醫療行業的預期增長；Waterdrops對我們產品和服務的需求和市場接受度的預期；Waterdrops對其與消費者關係的預期 ，保險公司和其他合作伙伴；行業競爭以及與保險和在線醫療保健行業相關的政府政策和法規。有關這些 和其他風險的更多信息包含在Waterdrops向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則 Waterdrop 不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務， 。
電話會議信息
Waterdrops管理團隊將於美國東部時間2022年3月23日上午8點（北京/香港時間當天晚上8點 ）舉行電話會議，討論財務業績。財報電話會議的撥入詳情如下：
| 美國： |
1323-794-2551 | |
| 香港： |
852-3008-1527 | |
| 中國大陸： |
400-120-9101 | |
| 精英參賽號碼： |
1077796 # |
請在預定通話開始前 15 分鐘撥入，並提供精英參賽號碼以加入通話。
電話重播將在美國東部時間2022年3月30日上午11點之前撥打以下號碼觀看：
| 美國： |
1-719-457-0820 | |
| 國際： |
1-888-203-1112 | |
| 香港： |
852-5808-3200 | |
| 中國大陸： |
400-120-1651 | |
| 訪問碼： |
1077796 # |
電話會議的網絡直播和存檔直播也將在公司的投資者關係網站上播出，網址為 http://ir.waterdrop-inc.com/。
關於 Waterdrop Inc.
Waterdrop Inc.（紐約證券交易所代碼：WDH）是一家領先的技術平臺，致力於提供具有積極社會影響的保險和醫療保健服務。Waterdrop成立於2016年， 全面覆蓋水滴保險市場和水滴醫療眾籌，旨在通過技術為數十億人提供保險和醫療保健服務。欲瞭解更多信息，請訪問 www.waterdrop-inc.com。
投資者如有查詢，請聯繫
Waterdrop Inc.
崔曉嬌
IR@shuidi-inc.com
克里斯滕森
在中國
袁艾瑞先生
電話： +86-1380-111-0739
電子郵件： Eyuan@christensenir.com
在美國
琳達·伯格坎普女士
電話： +1-480-614-3004
電子郵件：lbergkamp@christensenir.com
5
WATERDROP INC.
未經審計的簡明合併資產負債表
（除非另有説明，所有金額均以千為單位）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 十二月三十一日2020 | 十二月三十一日2021 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 |
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| 流動資產 |
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| 現金和現金等價物 |
1,061,962 | 817,719 | 128,318 | |||||||||
| 限制性現金 |
261,387 | 667,664 | 104,771 | |||||||||
| 短期投資 |
1,193,160 | 1,969,362 | 309,036 | |||||||||
| 應收賬款 |
539,791 | 643,843 | 101,033 | |||||||||
| 當前合約資產 |
824,544 | 563,611 | 88,443 | |||||||||
| 關聯方應付的金額 |
813 | 1,049 | 165 | |||||||||
| 預付費用和其他資產 |
651,080 | 369,794 | 58,027 | |||||||||
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| 流動資產總額 |
4,532,737 | 5,033,042 | 789,793 | |||||||||
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| 非流動資產 |
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| 非流動合約資產 |
24,006 | 29,889 | 4,690 | |||||||||
| 財產、設備和軟件，淨額 |
28,724 | 44,762 | 7,024 | |||||||||
| 無形資產，淨額 |
53,034 | 56,753 | 8,906 | |||||||||
| 長期投資 |
2,741 | 11,812 | 1,854 | |||||||||
| 使用權資產，淨額 |
60,694 | 59,081 | 9,271 | |||||||||
| 遞延所得税資產 |
| 11,840 | 1,858 | |||||||||
| 善意 |
3,119 | 3,420 | 537 | |||||||||
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| 非流動資產總額 |
172,318 | 217,557 | 34,140 | |||||||||
|
|
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| 總資產 |
4,705,055 | 5,250,599 | 823,933 | |||||||||
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| 負債、夾層權益和股東（赤字）/權益 |
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| 流動負債 |
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| 應付給關聯方的金額 |
9,789 | 20,449 | 3,209 | |||||||||
| 應付保險費 |
607,326 | 685,028 | 107,496 | |||||||||
| 遞延收入 |
22,017 | 803 | 126 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 |
595,606 | 498,752 | 78,265 | |||||||||
| 當期租賃負債 |
36,551 | 44,113 | 6,922 | |||||||||
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|
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|||||||
| 流動負債總額 |
1,271,289 | 1,249,145 | 196,018 | |||||||||
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|||||||
| 非流動負債 |
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| 非流動租賃負債 |
27,709 | 14,477 | 2,272 | |||||||||
| 遞延所得税負債 |
225,745 | 13,551 | 2,126 | |||||||||
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|||||||
| 非流動負債總額 |
253,454 | 28,028 | 4,398 | |||||||||
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| 負債總額 |
1,524,743 | 1,277,173 | 200,416 | |||||||||
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| 夾層資產總額 |
4,837,336 | | | |||||||||
| 股東（赤字）/權益 |
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| 普通股 |
41 | | | |||||||||
| A 類普通股 |
| 107 | 17 | |||||||||
| B 類普通股 |
| 27 | 4 | |||||||||
| 額外的實收資本 |
| 7,329,420 | 1,150,146 | |||||||||
| 累計其他綜合收益/（虧損） |
14,956 | (21,492 | ) | (3,373 | ) | |||||||
| 累計赤字 |
(1,672,021 | ) | (3,334,636 | ) | (523,277 | ) | ||||||
|
|
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|
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|||||||
| 股東總數（赤字）/權益 |
(1,657,024 | ) | 3,973,426 | 623,517 | ||||||||
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|||||||
| 總負債、夾層權益和股東（赤字）/權益 |
4,705,055 | 5,250,599 | 823,933 | |||||||||
|
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6
WATERDROP INC.
未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表
（除股票和每股數據或以其他方式註明外，所有金額均以千計）
| 在已結束的三個月中 | 在截至12月31日的十二個月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 營業收入，淨額 |
830,343 | 779,305 | 603,888 | 94,763 | 3,027,948 | 3,205,914 | 503,078 | |||||||||||||||||||||
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| 運營成本和 費用(i) |
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| 運營成本 |
(250,875 | ) | (296,317 | ) | (197,133 | ) | (30,934 | ) | (742,258 | ) | (1,054,475 | ) | (165,470 | ) | ||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 |
(666,425 | ) | (781,671 | ) | (241,010 | ) | (37,820 | ) | (2,130,535 | ) | (3,104,769 | ) | (487,206 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理費用 |
(118,109 | ) | (111,419 | ) | (148,715 | ) | (23,337 | ) | (407,171 | ) | (530,522 | ) | (83,250 | ) | ||||||||||||||
| 研究和開發費用 |
(67,684 | ) | (102,889 | ) | (90,967 | ) | (14,275 | ) | (244,230 | ) | (378,990 | ) | (59,472 | ) | ||||||||||||||
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| 運營成本和支出總額 |
(1,103,093 | ) | (1,292,296 | ) | (677,825 | ) | (106,366 | ) | (3,524,194 | ) | (5,068,756 | ) | (795,398 | ) | ||||||||||||||
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| 營業虧損 |
(272,750 | ) | (512,991 | ) | (73,937 | ) | (11,603 | ) | (496,246 | ) | (1,862,842 | ) | (292,320 | ) | ||||||||||||||
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| 其他收入 |
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| 利息收入 |
8,833 | 11,928 | 12,192 | 1,913 | 26,515 | 48,662 | 7,636 | |||||||||||||||||||||
| 認股權證的公允價值變動 |
(150,244 | ) | | | | (150,685 | ) | | | |||||||||||||||||||
| 外幣兑換（虧損）/收益 |
(2,307 | ) | 12,708 | (5,616 | ) | (881 | ) | (1,335 | ) | 9,349 | 1,467 | |||||||||||||||||
| 其他，淨額 |
(901 | ) | 3,133 | 1,198 | 188 | 8,052 | 9,764 | 1,532 | ||||||||||||||||||||
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| 所得税前虧損和權益法被投資者的虧損份額 |
(417,369 | ) | (485,222 | ) | (66,163 | ) | (10,383 | ) | (613,699 | ) | (1,795,067 | ) | (281,685 | ) | ||||||||||||||
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| 所得税優惠/（費用） |
13,571 | 8,247 | (5,034 | ) | (790 | ) | (50,155 | ) | 220,987 | 34,678 | ||||||||||||||||||
| 權益法被投資方的虧損份額 |
| | | | (15 | ) | | | ||||||||||||||||||||
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| 歸屬於Waterdrop Inc.的淨虧損 |
(403,798 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (663,869 | ) | (1,574,080 | ) | (247,007 | ) | ||||||||||||||
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| 優先股修改後的視同分紅 |
| | | | (67,975 | ) | | | ||||||||||||||||||||
| 發行認股權證時視作股息 |
| | | | (90,268 | ) | | | ||||||||||||||||||||
| 優先股贖回價值增加 |
(90,657 | ) | | | | (285,668 | ) | (152,287 | ) | (23,897 | ) | |||||||||||||||||
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| 歸屬於普通股股東的淨虧損 |
(494,455 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (1,107,780 | ) | (1,726,367 | ) | (270,904 | ) | ||||||||||||||
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| 淨虧損 |
(403,798 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (663,869 | ) | (1,574,080 | ) | (247,007 | ) | ||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）/收益： |
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| 扣除税款的外幣折算調整 |
(767 | ) | (14,140 | ) | (10,465 | ) | (1,642 | ) | (14,008 | ) | (36,640 | ) | (5,750 | ) | ||||||||||||||
| 可供出售投資的未實現收益/（虧損），扣除税款 |
1,491 | (181 | ) | 154 | 24 | 1,724 | 192 | 30 | ||||||||||||||||||||
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| 綜合損失 |
(403,074 | ) | (491,296 | ) | (81,508 | ) | (12,791 | ) | (676,153 | ) | (1,610,528 | ) | (252,727 | ) | ||||||||||||||
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| 用於計算每股 股淨虧損的加權平均普通股數量 |
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| 基本款和稀釋版 |
1,182,300,611 | 3,940,716,014 | 3,935,102,446 | 3,935,102,446 | 1,174,583,516 | 2,990,507,749 | 2,990,507,749 | |||||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基本款和稀釋版 |
(0.42 | ) | (0.12 | ) | (0.02 | ) | (0.00 | ) | (0.94 | ) | (0.58 | ) | (0.09 | ) | ||||||||||||||
| (i) | 基於股份的薪酬支出包含在運營成本和支出中，如下所示。 |
| 在已結束的三個月中 | 在截至12月31日的十二個月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 |
(2,114 | ) | (2,363 | ) | (1,876 | ) | (294 | ) | (4,538 | ) | (10,853 | ) | (1,703 | ) | ||||||||||||||
| 一般和管理費用 |
(52,504 | ) | (28,412 | ) | (25,880 | ) | (4,061 | ) | (210,011 | ) | (190,252 | ) | (29,855 | ) | ||||||||||||||
| 研究和開發費用 |
(5,184 | ) | (5,265 | ) | (4,018 | ) | (631 | ) | (13,279 | ) | (25,056 | ) | (3,932 | ) | ||||||||||||||
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| 總計 |
(59,802 | ) | (36,040 | ) | (31,774 | ) | (4,986 | ) | (227,828 | ) | (226,161 | ) | (35,490 | ) | ||||||||||||||
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7
WATERDROP INC.
公認會計準則和非公認會計準則結果的對賬
（除非另有説明，所有金額均以千為單位）
| 在已結束的三個月中 | 在截至12月31日的十二個月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入 |
830,343 | 779,305 | 603,888 | 94,763 | 3,027,948 | 3,205,914 | 503,078 | |||||||||||||||||||||
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| 減去： |
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| 管理費收入 |
18,333 | | | | 109,828 | 2,745 | (ii) | 431 | ||||||||||||||||||||
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| 調整後的淨營業收入 |
812,010 | 779,305 | 603,888 | 94,763 | 2,918,120 | 3,203,169 | 502,647 | |||||||||||||||||||||
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| 在已結束的三個月中 | 在截至12月31日的十二個月中， | |||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
(403,798 | ) | (476,975 | ) | (71,197 | ) | (11,173 | ) | (663,869 | ) | (1,574,080 | ) | (247,007 | ) | ||||||||||||||
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| 添加： |
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| 基於股份的薪酬支出 |
59,802 | 36,040 | 31,774 | 4,986 | 227,828 | 226,161 | 35,490 | |||||||||||||||||||||
| 外幣兑換損失/（收益） |
2,307 | (12,708 | ) | 5,616 | 881 | 1,335 | (9,349 | ) | (1,467 | ) | ||||||||||||||||||
| 認股權證的公允價值變動 |
150,244 | | | | 150,685 | | | |||||||||||||||||||||
| 終止互助計劃的影響 (iii) |
| | | | | 96,697 | 15,174 | |||||||||||||||||||||
| 減值損失 |
| | 39,717 | 6,232 | | 39,717 | 6,232 | |||||||||||||||||||||
| 權益法被投資者的業績份額 |
| | | | 15 | | | |||||||||||||||||||||
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| 調整後的淨額（虧損）/利潤 |
(191,445 | ) | (453,643 | ) | 5,910 | 926 | (284,006 | ) | (1,220,854 | ) | (191,578 | ) | ||||||||||||||||
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| (ii) | 這是截至2021年12月31日的十二個月中與互助業務相關的淨管理費收入，此前記錄了先前為每位參與者確認的人民幣1,990萬元管理費收入減少額，減幅為截至2021年3月26日的累計收入。 |
| (iii) | 這代表了醫療費用的估計費用和 一年期健康保險的費用。在截至2021年3月26日的累計 收入範圍內，每位參與者先前確認的管理費收入減少了人民幣1,990萬元（合310萬美元）。運營成本記錄為人民幣7,680萬元（合1,210萬美元）。 |
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