附錄 99.1
帝國 石油公司公佈2023年第四季度和全年業績
~ 北達科他州的星巴克鑽探計劃繼續提供令人鼓舞的結果 ~
塔爾薩， OK —（2024年4月1日）——帝國石油公司（紐約證券交易所美國股票代碼：EP）（“帝國” 或 “公司”），一家在新墨西哥州、北達科他州、蒙大拿州、德克薩斯州和路易斯安那州擁有生產資產的石油 和天然氣公司今天公佈了2023年第四季度和全年的運營和財務 業績，包括2023年年底的探明儲量。
第四季度和全年主要亮點
| • | 2023年第四季度生產 日淨銷售量為2,011桶石油當量（“英國央行/D”） （64% 石油，16% 液化天然氣（“NGL”）和 20% 的天然氣； |
| o | 2023 年 年全產量為 2,099 英國央行/日（64% 石油、18% 液化天然氣和 18% 天然氣）； |
| • | 公佈 2023年第四季度淨虧損480萬美元，攤薄每股虧損0.20美元，2023年全年淨虧損1,250萬美元，攤薄每股虧損0.55美元； |
| o | 促成業績的 是與LOE增加相關的支出增加，包括工作量、 DD&A 和併購以及併購，其中包括組建專業團隊以支持當前運營和未來增長的額外成本，以及連續降低的同比定價； |
| • | 2023年年底 探明儲量為910萬桶石油當量（“mmBOE”）， 美國證券交易委員會按10％折現的探明儲量的標準化指標為8,300萬美元； 儲量同比減少主要是由於美國證券交易委員會用於估值石油、天然氣和液化天然氣儲量的法定價格 的下降； |
| • | 啟動了 技術工作，探討帝國在新墨西哥州資產的產量提升機會，包括 在新墨西哥州開展的試點鑽探計劃，該計劃預計於2024年晚些時候開始；以及 |
| • | 完成了 2,000萬美元的股權融資。 |
| 1 |
2024 年展望
| • | 北 達科他州、威利斯頓盆地、星巴克油田 EOR 開發項目：六口水平井在線，上查爾斯組還有六口水平井正在開發中， 正在開發中，並將擴展到其他開發中 地層； |
| o | 目前， 大多數橫向橫向邊界已經完成，用於最初的EOR開發； |
| o | 噴射器和基礎設施的第一階段將在第二季度完成； |
| o | 對生產的初步影響預計將在第三季度至第四季度及以後出現； |
| o | 收集的 核心數據目前正在評估潛在開發的關鍵新區域； |
| o | 預計將在第二季度完成三維地震拍攝和所有三維處理；以及 |
| o | 進一步的 數據分析將為第三季度之前的未來發展活動提供方向 |
| • | 新 墨西哥，二疊紀盆地：進一步評估公司位於新墨西哥州利縣的三個多產的洪水氾濫裝置：EMSU、EMSU-B和 AGU 的洪水性能優化和新的鑽探機會 ； |
| • | 得克薩斯州、 特立尼達堡球場和帝國附近的其他土地：根據技術和經濟 的審查，可能有幾個開發機會，目標是在今年晚些時候開始 ； |
| • | 儲備： |
| o | 預計 星巴克油田 EOR 的開發以及公司在 2024 年完成的其他竣工、修井和鑽探 以增加探明儲量；以及 |
| o | 預計 將增加儲備基礎貸款，並增加帝國進一步開發 其資產的能力。 |
| 2 |
管理層 評論
Empire總裁兼首席執行官邁克 Morrisett評論説：“我們致力於執行 開發我們獨特的資產基礎的目標計劃。鑑於我們在 Phil Mulacek 的 監督下領導的一流技術專業人員團隊，我們看到了巨大的潛力。最重要的是，我們認為2024年將成為帝國的真正轉折點。一如既往，我要感謝我們所有 員工、顧問和供應商的持續辛勤工作和奉獻精神。”
董事會主席Phil Mulacek補充道：“正如我們在上個月的最新報告中討論的那樣，我們將繼續瞭解有關北達科他州油田和水庫的大量知識，並繼續完善我們的EOR鑽探和完井技術。與往常一樣，我們的重點仍然是 在北達科他州的業務中推動良好的油井經濟效益，我們很高興看到最近鑽探的油井顯著降低了每口油井的成本 ，這推動了更好的近期和長期經濟效益。所有這些都是在我們收集核心技術 數據的同時，極大地改善帝國在EOR和其他開發結構中的前向開發活動。”
Mulacek先生總結説：“我們也對我們在剩餘的有吸引力的資產組合中看到的發展機會感到興奮。 這包括短期內關注我們在新墨西哥州的資產，包括今年晚些時候在新墨西哥州開始試點鑽探計劃的可能性 。我們期待隨時向所有人通報我們的進展。”
2023 年第四季度的財務和運營
業績
| Q4 2023 | Q3 2023 | 2023 年第四季度與 2023 年第三季度相比變化百分比2 | Q4 2022 | 2023 年第四季度與 2022 年第四季度相比的百分比變化2 | ||||||||||||||||
| 淨銷售額（英國央行/D） | 2,011 | 2,048 | (2 | %) | 2,149 | (6 | %) | |||||||||||||
| 淨銷售額（英國央行） | 185,009 | 188,396 | (2 | %) | 197,712 | (6 | %) | |||||||||||||
| 已實現價格（美元/英國央行） | $ | 53.50 | $ | 54.75 | (2 | %) | $ | 55.59 | (4 | %) | ||||||||||
| 產品收入（百萬美元） | $ | 9,898 | $ | 10,315 | (4 | %) | $ | 10,991 | (10 | %) | ||||||||||
| 淨收益（虧損）（百萬美元） | $ | (4,797 | ) | $ | (2,748 | ) | (75 | %) | $ | (2,290 | ) | (109 | %) | |||||||
| 調整後淨收益（虧損）（百萬美元）1 | $ | (5,753 | ) | $ | (1,462 | ) | NM | $ | (894 | ) | NM | |||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）1 | $ | (2,917 | ) | $ | 134 | NM | $ | 1,308 | NM | |||||||||||
2023年第四季度 季度的淨銷售額為2,011桶英國央行/日，包括每天1,294桶石油；每天326桶液化天然氣，以及每天234.6萬立方英尺 （“mcf/D”），即391桶英國央行/日的天然氣。
帝國 報告稱，2023年第四季度的總收入為1,120萬美元，而2023年第三季度的總收入為910萬美元。 促成增長的是衍生品淨收益130萬美元，而第三季度 季度的衍生品淨虧損為120萬美元。部分抵消衍生品收益變化的是產量和已實現價格的下降以及 總體運營支出的增加，將在下文進一步解釋。
________________
1調整後 淨收益（虧損）、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關更多信息，包括與最具可比性的GAAP指標的對賬，請參閲本新聞稿後面的 “非公認會計準則信息” 部分。
2NM：由於符號的變化、零值分母或百分比變化大於 200，百分比 的計算沒有意義。
| 3 |
2023年第四季度的租賃 運營費用為800萬美元，而2023年第三季度為710萬美元。 增長的主要推動力是北達科他州和新墨西哥州的修井作業以及越來越多的油井投入使用。
2023年第四季度的生產 和從價税穩定在80萬美元。
2023年第四季度的一般 和管理費用（不包括基於股份的薪酬支出）為450萬美元，合每位英國央行24.52美元，而2023年第三季度為260萬美元，合每英國央行13.70美元。促成增長的是僱用了更多的 專業人員和員工，以進一步支持當前的運營需求，以及Empire有針對性的 資本發展計劃的預期增長。
2023年第四季度的利息 支出為30萬美元，略高於第三季度的20萬美元。
帝國 第四季度淨虧損480萬美元，攤薄每股虧損0.20美元，而2023年第三季度淨虧損270萬美元，攤薄每股虧損0.12美元，2022年第四季度淨虧損230萬美元，攤薄每股虧損0.10美元。
公司公佈的2023年第四季度調整後淨虧損為580萬美元，攤薄每股虧損0.24美元，而2023年第三季度調整後 淨虧損為150萬美元，攤薄每股虧損0.06美元，2022年第四季度調整後淨虧損89.4萬美元，攤薄每股虧損0.04美元。
2023年第四季度調整後 息税折舊攤銷前利潤虧損290萬美元，而2023年第三季度的調整後息税折舊攤銷前利潤收入為10萬美元，2022年第四季度調整後息税折舊攤銷前利潤收入為130萬美元。
資本支出、 資產負債表和流動性
在 截至2023年12月31日的三個月零十二個月中，公司分別投資了約1900萬美元和2700萬美元， 用於資本支出。縱觀2023年全年，這包括與收購相關的約200萬美元。約2500萬美元的非收購支出 主要反映了帝國在北達科他州業務的發展。
截至2023年12月31日 ，Empire手頭有大約800萬美元的現金和約550萬美元的可用信貸額度。
2023 年全年財務和運營 業績
| 2023 財年 | 2022 財年 | %
更改 2023 財年對比 2022財年2 | ||||||||||
| 淨銷售額（英國央行/D） | 2,099 | 2,163 | (3 | )% | ||||||||
| 淨銷售額（英國央行） | 766,261 | 789,567 | (3 | )% | ||||||||
| 已實現價格（美元/英國央行） | $ | 52.29 | $ | 67.34 | (22 | )% | ||||||
| 產品收入（百萬美元） | $ | 40,072 | $ | 53,172 | (25 | )% | ||||||
| 淨收益（虧損）（百萬美元） | $ | (12,470 | ) | $ | 7,084 | NM | ||||||
| 調整後 淨收益（虧損）（百萬美元）1 | $ | (11,673 | ) | $ | 12,265 | NM | ||||||
| 調整後 息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）1 | $ | (2,384 | ) | $ | 19,062 | NM | ||||||
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1調整後 淨收益（虧損）、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。有關更多信息，包括與最具可比性的GAAP指標的對賬，請參閲本新聞稿後面的 “非公認會計準則信息” 部分。
2NM：由於符號的變化、零值分母或百分比變化大於 200，百分比 的計算沒有意義。
| 4 |
2023年全年 的淨銷售額為2,099英鎊/日，其中包括每天1,337桶石油；每天373桶液化天然氣；以及2340立方英畝/日， 或390桶英國央行/日的天然氣。
2023 年 總收入與上年相比有所下降，這主要是由於已實現的石油、天然氣和液化天然氣價格下降以及液化天然氣 銷量的減少，但北達科他州石油產量的增加部分抵消了這一點。
租賃 運營費用包括2023年約1,200萬美元的修理費用，而2022年約為790萬美元。 2023 年的租賃運營費用增加，這主要是由於修理活動增加。
由於上文討論的產品收入較低，2023 年的生產 税與 2022 年相比有所降低。
2023年全年的一般 和管理費用（不包括基於股份的薪酬）為1,200萬美元，合每位英國央行15.71美元，而2022年全年為960萬美元，合每位英國央行12.18美元。
2023年全年的利息 支出為100萬美元，而2022年為50萬美元。由於較高的利息 利率被公司信貸額度下未清餘額的減少部分抵消，現金利息支出增加。
帝國 公佈2023年全年淨虧損1,250萬美元，攤薄每股虧損0.55美元，而2022年全年的淨收益為710萬美元，攤薄每股虧損0.30美元。該公司公佈的2023年全年調整後淨虧損為1170萬美元，攤薄每股虧損0.51美元，而 2022年調整後淨收益為1,230萬美元，攤薄每股虧損0.52美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤在2023年虧損240萬美元，而 2022年調整後的息税折舊攤銷前利潤收入為1,910萬美元。
2023 年年底探明 儲量
公司2023年年底的美國證券交易委員會探明儲量為910萬英鎊，而2022年底為1320萬英國央行。該公司在延期、發現和恢復改善方面記錄了0.2百萬英國央行 ，在收購方面記錄了0.04百萬英國央行。
2023年底 SEC 的探明儲量由大約 76% 的原油、13% 的液化天然氣和 11% 的天然氣組成。到年底，2023年探明儲量中有100％被歸類為已探明開發儲量。
| 石油 (mbbls) | 天然氣 (mmcF) | NGL (mbblS) | MBOE | |||||||||||||
| 餘額，2021 年 12 月 31 日 | 8,448 | 11,208 | 87 | 10,404 | ||||||||||||
| 儲備金的收購 | 650 | 205 | 61 | 745 | ||||||||||||
| 修訂 | (350 | ) | 1,834 | 2,248 | 2,203 | |||||||||||
| 擴展 | 561 | 566 | 27 | 682 | ||||||||||||
| 製作 | (483 | ) | (876 | ) | (161 | ) | (790 | ) | ||||||||
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | 8,826 | 12,937 | 2,262 | 13,244 | ||||||||||||
| 儲備金的收購 (a) | 36 | 19 | 5 | 44 | ||||||||||||
| 修訂 (b) | (1,625 | ) | (5,998 | ) | (960 | ) | (3,585 | ) | ||||||||
| 擴展 | 175 | — | — | 175 | ||||||||||||
| 製作 | (488 | ) | (854 | ) | (136 | ) | (766 | ) | ||||||||
| 餘額，2023 年 12 月 31 日 | 6,924 | 6,104 | 1,171 | 9,112 | ||||||||||||
| (a) | 2023 年的收購主要與公司 新墨西哥州某些 物業的額外營運權益有關。2022年的收購涉及帝國 洛基山脈和新墨西哥州地區的小額收購。 |
| (b) | 2023 年的 修訂主要與價格下跌有關。 |
| 5 |
截至2023年底，該公司報告的美國證券交易委員會探明儲量（折現率為10％）的標準化指標為8,300萬美元。 截至每年 12 月 31 日：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 未來的現金流入 | $ | 543,067,776 | 941,172,544 | |||||
| 未來的生產成本 | (350,439,800 | ) | (509,154,924 | ) | ||||
| 未來的開發成本 | (42,475,160 | ) | (55,901,780 | ) | ||||
| 未來的所得税支出 | (25,201,886 | ) | (90,724,632 | ) | ||||
| 未來的淨現金流 | 124,950,930 | 285,391,208 | ||||||
| 預計現金流時段的年度折扣為10％ | (41,934,370 | ) | (137,723,795 | ) | ||||
| 標準化措施 | $ | 83,016,560 | 147,667,413 | |||||
12 個月的平均價格經過調整，以反映逐井適用的運輸和質量差異，以
得出用於估算房產儲量的已實現銷售價格。這些物業儲備的價格如下：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 石油 (bbL) | $ | 75.65 | $ | 91.14 | ||||
| 天然氣 (mmBtu) | $ | 1.51 | $ | 4.23 | ||||
| NGL (BBL) | $ | 9.82 | $ | 36.29 | ||||
截至12月31日，按年10％的折現未來淨現金流標準衡量標準 的變化如下：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 年初 | $ | 147,667,413 | 93,852,093 | |||||
| 價格和生產成本的淨變化 | (71,619,375 | ) | 24,651,555 | |||||
| 未來開發成本的淨變動 | 3,314,220 | (7,141,431 | ) | |||||
| 石油和天然氣淨收入 | (6,256,366 | ) | (21,418,327 | ) | ||||
| 擴展 | 4,684,473 | 11,037,719 | ||||||
| 收購儲備 | 526,848 | 12,043,912 | ||||||
| 對先前數量估算值的修訂 | (55,329,684 | ) | 46,871,217 | |||||
| 税收淨變化 | 33,317,731 | (32,133,473 | ) | |||||
| 折扣的增加 | 19,542,907 | 10,939,619 | ||||||
| 時間和其他方面的變化 | 7,168,393 | 8,964,529 | ||||||
| 年底 | $ | 83,016,560 | 147,667,413 | |||||
| 6 |
關於帝國石油
Empire 石油公司是一家總部位於塔爾薩的上市石油和天然氣公司，目前的生產資產位於新墨西哥州、北達科他州、 蒙大拿州、德克薩斯州和路易斯安那州。管理層專注於有機增長和有針對性地收購成熟的已開發資產，與其現有的油井投資組合具有協同效應 。有關帝國的更多信息，請訪問 www.empirepetroleumcorp.com。
安全 港口聲明
本 新聞稿包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券 交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及各種風險和不確定性，包括但不限於與公司估計、戰略和前景有關的 陳述。此類聲明受某些風險和不確定性影響 ，這些風險和不確定性已在公司向美國證券交易委員會提交的報告中披露，包括截至2023年12月31日財年的10-K表以及向美國證券交易委員會提交的其他文件。讀者和投資者請注意，由於多種因素，公司的實際業績可能與前瞻性陳述中描述的業績存在重大差異 ，包括但不限於公司 收購生產性石油和/或天然氣資產或成功鑽探和完工此類地產的油氣井的能力、 國內外的總體經濟狀況以及與 開展業務相關的其他風險和不確定性公司。除適用的證券法要求外，公司不承擔更新這些前瞻性陳述的責任， 無論是由於新信息、後續事件或情況、預期變化還是其他原因。
聯繫人
帝國石油公司
邁克·莫里塞特，總裁 兼首席執行官
539-444-8002
info@empirepetrocorp.com
投資者關係
Al Petrie 顧問
韋斯·哈里斯，合夥人
281-740-1334
wes@alpetrie.com
| 7 |
帝國石油公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||
| 石油銷售 | $ | 9,106,041 | $ | 9,492,127 | $ | 9,731,245 | $ | 36,684,494 | $ | 44,978,554 | ||||||||||
| 天然氣銷售 | 410,816 | 411,217 | 802,425 | 1,726,754 | 4,534,370 | |||||||||||||||
| 液化天然氣（“NGL”）銷售額 | 381,497 | 411,624 | 457,504 | 1,660,256 | 3,659,451 | |||||||||||||||
| 產品總收入 | 9,898,354 | 10,314,968 | 10,991,174 | 40,071,504 | 53,172,375 | |||||||||||||||
| 其他 | 15,705 | 17,050 | 30,552 | 70,480 | 102,429 | |||||||||||||||
| 衍生品的收益（虧損） | 1,253,708 | (1,185,921 | ) | (294,190 | ) | (65,693 | ) | (387,930 | ) | |||||||||||
| 總收入 | 11,167,767 | 9,146,097 | 10,727,536 | 40,076,291 | 52,886,874 | |||||||||||||||
| 成本和支出： | ||||||||||||||||||||
| 租賃運營費用 | 7,956,264 | 7,050,054 | 6,602,984 | 28,625,481 | 23,584,039 | |||||||||||||||
| 生產税和從價税 | 772,781 | 792,241 | 792,141 | 3,044,411 | 3,943,466 | |||||||||||||||
| 損耗、折舊和攤銷 | 1,035,059 | 727,943 | 519,403 | 3,096,533 | 1,949,191 | |||||||||||||||
| 資產報廢義務的增加 | 478,881 | 470,505 | 348,799 | 1,756,022 | 1,357,906 | |||||||||||||||
| 減值 | — | — | 936,620 | — | 936,620 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用： | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 4,536,237 | 2,580,464 | 2,699,880 | 12,034,184 | 9,614,948 | |||||||||||||||
| 股票薪酬 | 855,514 | 158,792 | 1,043,718 | 3,144,751 | 2,716,541 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用總額 | 5,391,751 | 2,739,256 | 3,743,598 | 15,178,935 | 12,331,489 | |||||||||||||||
| 總成本和費用 | 15,634,736 | 11,779,999 | 12,943,545 | 51,701,382 | 44,102,711 | |||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | (4,466,969 | ) | (2,633,902 | ) | (2,216,009 | ) | (11,625,091 | ) | 8,784,162 | |||||||||||
| 其他收入和（支出）： | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (328,445 | ) | (249,796 | ) | (161,777 | ) | (1,000,427 | ) | (509,540 | ) | ||||||||||
| 其他收入（支出） | 465 | 1,350 | 297,165 | 23,721 | (981,595 | ) | ||||||||||||||
| 税前收入（虧損） | (4,794,949 | ) | (2,882,348 | ) | (2,080,621 | ) | (12,601,797 | ) | 7,293,027 | |||||||||||
| 所得税（準備金）福利 | (2,528 | ) | 134,720 | (208,898 | ) | 132,192 | (208,898 | ) | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (4,797,477 | ) | $ | (2,747,628 | ) | $ | (2,289,519 | ) | $ | (12,469,605 | ) | $ | 7,084,129 | ||||||
| 普通股每股淨收益（虧損）： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.20 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.10 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | 0.34 | ||||||
| 稀釋 | $ | (0.20 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.10 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | 0.30 | ||||||
| 已發行普通股的加權平均數： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | 23,912,271 | 22,727,639 | 22,037,872 | 22,718,890 | 21,003,563 | |||||||||||||||
| 稀釋 | 23,912,271 | 22,727,639 | 22,037,872 | 22,718,890 | 23,387,646 | |||||||||||||||
| 8 |
帝國石油公司
精簡運行數據
（未經審計）
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 淨銷售量： | ||||||||||||||||||||
| 石油 (Bbl) | 119,022 | 120,177 | 121,592 | 487,869 | 482,818 | |||||||||||||||
| 天然氣 (Mcf) | 215,855 | 195,908 | 221,818 | 854,274 | 875,647 | |||||||||||||||
| 液化天然氣 (Bbl) | 30,011 | 35,568 | 39,150 | 136,013 | 160,809 | |||||||||||||||
| 總計（英國央行） | 185,009 | 188,396 | 197,712 | 766,261 | 789,567 | |||||||||||||||
| 平均每日等值銷售額（BOE/D） | 2,011 | 2,048 | 2,149 | 2,099 | 2,163 | |||||||||||||||
| 每件商品的平均價格： | ||||||||||||||||||||
| 石油（美元/桶） | $ | 76.51 | $ | 78.98 | $ | 80.03 | $ | 75.19 | $ | 93.16 | ||||||||||
| 天然氣 ($/mcf) | $ | 1.90 | $ | 2.10 | $ | 3.62 | $ | 2.02 | $ | 5.18 | ||||||||||
| 液化天然氣 (美元/桶) | $ | 12.71 | $ | 11.57 | $ | 11.69 | $ | 12.21 | $ | 22.76 | ||||||||||
| 總計（美元/英國央行） | $ | 53.50 | $ | 54.75 | $ | 55.59 | $ | 52.29 | $ | 67.34 | ||||||||||
| 每個英國央行的運營成本和支出： | ||||||||||||||||||||
| 租賃運營費用 | $ | 43.00 | $ | 37.42 | $ | 33.40 | $ | 37.36 | $ | 29.87 | ||||||||||
| 生產税和從價税 | $ | 4.18 | $ | 4.21 | $ | 4.01 | $ | 3.97 | $ | 4.99 | ||||||||||
| 折舊、損耗、攤銷和增值 | $ | 8.18 | $ | 6.36 | $ | 4.39 | $ | 6.33 | $ | 4.19 | ||||||||||
| 一般和管理費用： | ||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | 24.52 | $ | 13.70 | $ | 13.65 | $ | 15.71 | $ | 12.18 | ||||||||||
| 基於股票的薪酬 | $ | 4.62 | $ | 0.84 | $ | 5.28 | $ | 4.10 | $ | 3.44 | ||||||||||
| 一般和管理費用總額 | $ | 29.14 | $ | 14.54 | $ | 18.93 | $ | 19.81 | $ | 15.62 | ||||||||||
| 9 |
帝國石油公司
簡明合併資產負債表
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | 7,792,508 | $ | 11,944,442 | ||||
| 應收賬款 | 8,354,636 | 7,780,239 | ||||||
| 衍生工具 | 406,806 | 121,584 | ||||||
| 庫存 | 1,433,454 | 1,840,274 | ||||||
| 預付款 | 757,500 | 1,048,434 | ||||||
| 流動資產總額 | 18,744,904 | 22,734,973 | ||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 石油和天然氣地產，成功的努力 | 93,509,803 | 63,986,339 | ||||||
| 減去：累計折舊、損耗和減值 | (22,996,805 | ) | (20,116,696 | ) | ||||
| 石油和天然氣總資產，淨額 | 70,512,998 | 43,869,643 | ||||||
| 其他財產和設備，淨額 | 1,883,211 | 1,441,529 | ||||||
| 財產和設備總額，淨額 | 72,396,209 | 45,311,172 | ||||||
| 沉沒基金 | — | 2,779,000 | ||||||
| 其他非流動資產 | 1,474,503 | 719,930 | ||||||
| 總資產 | $ | 92,615,616 | $ | 71,545,075 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 16,437,219 | $ | 5,843,366 | ||||
| 應計費用 | 7,075,302 | 9,461,010 | ||||||
| 租賃負債的當期部分 | 432,822 | 256,975 | ||||||
| 應付票據的當期部分-關聯方 | 1,060,004 | — | ||||||
| 長期債務的流動部分 | 44,225 | 2,059,309 | ||||||
| 流動負債總額 | 25,049,572 | 17,620,660 | ||||||
| 長期債務 | 4,596,775 | 4,063,115 | ||||||
| 應付定期票據-關聯方 | — | 1,076,987 | ||||||
| 長期租賃責任 | 544,382 | 547,692 | ||||||
| 資產退休義務 | 27,468,427 | 25,000,740 | ||||||
| 負債總額 | 57,659,156 | 48,309,194 | ||||||
| 股東權益： | ||||||||
| A系列優先股——面值0.001美元，授權1,000萬股，分別發行和流通6股和6股 | — | — | ||||||
| 普通股——面值0.001美元，授權190,000,000股，已發行和流通的股票分別為25,503,530和22,093,503股 | 85,025 | 81,615 | ||||||
| 額外的實收資本 | 99,490,253 | 75,303,479 | ||||||
| 累計赤字 | (64,618,818 | ) | (52,149,213 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 34,956,460 | 23,235,881 | ||||||
| 負債總額和股東權益 | $ | 92,615,616 | $ | 71,545,075 | ||||
| 10 |
帝國石油公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (4,797,477 | ) | $ | (2,747,628 | ) | $ | (2,289,519 | ) | $ | (12,469,605 | ) | $ | 7,084,129 | ||||||
| 調整以調節淨收益（虧損）與淨現金 | ||||||||||||||||||||
| 由運營活動提供： | ||||||||||||||||||||
| 股票薪酬和發行 | 855,513 | 158,792 | 1,043,929 | 3,144,750 | 2,716,752 | |||||||||||||||
| 使用權資產的攤銷 | 135,733 | 124,171 | 128,613 | 423,689 | 263,847 | |||||||||||||||
| 折舊、損耗和攤銷 | 1,035,059 | 727,943 | 519,403 | 3,096,533 | 1,949,191 | |||||||||||||||
| 資產報廢義務的增加 | 478,881 | 470,505 | 348,799 | 1,756,022 | 1,357,906 | |||||||||||||||
| 衍生品（收益）虧損 | (1,253,708 | ) | 1,185,921 | 294,190 | 65,693 | 387,930 | ||||||||||||||
| 衍生工具的結算或購買 | (266,653 | ) | (45,855 | ) | (15,461 | ) | (353,695 | ) | (260,266 | ) | ||||||||||
| 減值 | — | — | 936,620 | — | 936,620 | |||||||||||||||
| XTO 最終結算的損失 | — | — | — | — | 1,448,363 | |||||||||||||||
| PIE 相關費用 | — | — | — | — | 1,399,030 | |||||||||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||||||||||||||
| 應收賬款 | (1,128,490 | ) | 467,151 | (2,116,239 | ) | (2,700,528 | ) | (1,812,230 | ) | |||||||||||
| 庫存，油箱中的石油 | 131,230 | (26,255 | ) | (234,917 | ) | (160,827 | ) | (802,394 | ) | |||||||||||
| 預付款，當前 | (165,768 | ) | 202,867 | (323,950 | ) | 745,648 | (369,312 | ) | ||||||||||||
| 應付賬款 | 556,917 | 1,892,377 | 2,991,255 | 751,355 | 526,682 | |||||||||||||||
| 應計費用 | 649,185 | (89,808 | ) | 2,136,000 | (3,082,928 | ) | 3,616,826 | |||||||||||||
| 其他長期資產和負債 | (160,691 | ) | (292,782 | ) | (270,107 | ) | (1,103,607 | ) | (387,292 | ) | ||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | (3,930,269 | ) | 2,027,399 | 3,148,616 | (9,887,500 | ) | 18,055,782 | |||||||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 收購石油和天然氣地產 | — | (1,424,419 | ) | (497,613 | ) | (2,094,419 | ) | (2,702,613 | ) | |||||||||||
| 石油和天然氣資產的增建 | (8,950,338 | ) | (2,468,688 | ) | (8,658,811 | ) | (14,546,873 | ) | (10,161,711 | ) | ||||||||||
| 購買其他固定資產 | (173,337 | ) | (26,478 | ) | (3,442 | ) | (352,851 | ) | (311,229 | ) | ||||||||||
| 為使用權資產支付的現金 | (124,485 | ) | (223,606 | ) | (133,690 | ) | (552,196 | ) | (268,934 | ) | ||||||||||
| 償債基金存款 | — | — | 2,671,000 | 2,779,000 | 2,031,000 | |||||||||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (9,248,160 | ) | (4,143,191 | ) | (6,622,556 | ) | (14,767,339 | ) | (11,413,487 | ) | ||||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 發行債務的收益 | 4,492,484 | 10,000,000 | — | 14,492,484 | — | |||||||||||||||
| 債務本金支付 | (4,517,576 | ) | (644,224 | ) | (315,673 | ) | (6,450,774 | ) | (1,699,840 | ) | ||||||||||
| 期權和認股權證行使的收益 | 9,961,195 | 2,500,000 | 212 | 12,461,195 | 3,390,115 | |||||||||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 9,936,103 | 11,855,776 | (315,461 | ) | 20,502,905 | 1,690,275 | ||||||||||||||
| 現金淨變動 | (3,242,326 | ) | 9,739,984 | (3,789,401 | ) | (4,151,934 | ) | 8,332,570 | ||||||||||||
| 現金-期初 | 11,034,834 | 1,294,850 | 15,733,843 | 11,944,442 | 3,611,871 | |||||||||||||||
| 現金-期末 | $ | 7,792,508 | $ | 11,034,834 | $ | 11,944,442 | $ | 7,792,508 | $ | 11,944,441 | ||||||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||||||||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 650,637 | $ | 473,205 | ||||||||||||||||
| 11 |
帝國 石油公司
非公認會計準則 信息
Empire 財務業績中包含的某些 財務信息不是美國普遍接受的會計 原則（GAAP）認可的財務業績衡量標準。這些非公認會計準則財務指標包括 “調整後淨收益（虧損）”、 “息税折舊攤銷前利潤” 和 “調整後息税折舊攤銷前利潤”。這些披露不能被視為根據 GAAP 確定的業績的替代品，也不一定與其他公司可能報告的非公認會計準則績效指標相提並論。之所以列報調整後的 淨收益（虧損），是因為無法合理估算這些項目的時間和金額，這會影響各期以及本期與前期的經營業績的可比性 。
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (4,797,477 | ) | $ | (2,747,628 | ) | $ | (2,289,519 | ) | $ | (12,469,605 | ) | $ | 7,084,129 | ||||||
| 調整為： | ||||||||||||||||||||
| 衍生品（收益）虧損 | (1,253,708 | ) | 1,185,921 | 294,190 | 65,693 | 387,930 | ||||||||||||||
| 衍生工具的結算或購買 | (266,653 | ) | (45,855 | ) | (15,449 | ) | (353,695 | ) | (260,266 | ) | ||||||||||
| 首席執行官遣散費（包括僱主税） | — | — | — | 374,820 | — | |||||||||||||||
| 首席運營官遣散費（包括僱主税） | — | 145,319 | — | 145,319 | — | |||||||||||||||
| JDA應收票據的註銷 | — | — | — | — | 1,399,030 | |||||||||||||||
| XTO 最終和解 | — | — | — | — | 1,448,363 | |||||||||||||||
| 減值 | — | — | 936,620 | — | 936,620 | |||||||||||||||
| 與德克薩斯州銷售税審計相關的結算和費用 | — | — | 180,040 | — | 1,269,358 | |||||||||||||||
| 潛在融資交易的專業費用 | 564,588 | — | — | 564,588 | — | |||||||||||||||
| 調整後淨收益（虧損） | $ | (5,753,250 | ) | $ | (1,462,243 | ) | $ | (894,118 | ) | $ | (11,672,880 | ) | $ | 12,265,164 | ||||||
| 攤薄後的加權平均已發行股數 | 23,912,271 | 22,727,639 | 22,037,872 | 22,718,890 | 23,387,646 | |||||||||||||||
| 調整後每股淨收益（虧損） | $ | (0.24 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.04 | ) | $ | (0.51 | ) | $ | 0.52 | ||||||
公司將調整後的
息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損）加上淨利息支出、折舊、損耗和攤銷（“DD&A”）、增加、
使用權資產攤銷和其他項目。公司管理層認為本演示文稿相關且有用，因為它
可以幫助投資者瞭解帝國的經營業績，並使其更容易將其業績與具有不同融資、資本和税收結構的其他公司
的業績進行比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤不應與淨收入分開考慮，也不能將其作為淨收入的替代品，也不能作為經營業績或經營活動現金流的指標，也不能作為流動性的衡量標準。此外，
調整後的息税折舊攤銷前利潤不代表可供全權使用的資金。
| 三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (4,797,477 | ) | $ | (2,747,628 | ) | $ | (2,289,519 | ) | $ | (12,469,605 | ) | $ | 7,084,128 | ||||||
| 添加回來： | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 328,445 | 249,796 | 161,777 | 1,000,427 | 509,540 | |||||||||||||||
| DD&A | 1,035,059 | 727,943 | 519,403 | 3,096,533 | 1,949,191 | |||||||||||||||
| 增生 | 478,881 | 470,505 | 348,799 | 1,756,022 | 1,357,906 | |||||||||||||||
| 減值 | — | — | 936,620 | — | 936,620 | |||||||||||||||
| 使用權資產的攤銷 | 135,733 | 124,171 | 128,613 | 423,689 | 263,847 | |||||||||||||||
| 所得税 | 2,528 | (134,720 | ) | — | (132,192 | ) | — | |||||||||||||
| EBITDA | $ | (2,816,831 | ) | $ | (1,309,933 | ) | $ | (194,307 | ) | $ | (6,325,126 | ) | $ | 12,101,232 | ||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 855,514 | 158,792 | 1,043,929 | 3,144,751 | 2,716,758 | |||||||||||||||
| 衍生品（收益）虧損 | (1,253,708 | ) | 1,185,921 | 294,190 | 65,693 | 387,930 | ||||||||||||||
| 衍生工具的結算或購買 | (266,653 | ) | (45,855 | ) | (15,449 | ) | (353,695 | ) | (260,266 | ) | ||||||||||
| 首席執行官遣散費（包括僱主税） | — | — | — | 374,820 | — | |||||||||||||||
| 首席運營官遣散費（包括僱主税） | — | 145,319 | — | 145,319 | — | |||||||||||||||
| JDA應收票據的註銷 | — | — | — | — | 1,399,030 | |||||||||||||||
| XTO 最終和解 | — | — | — | — | 1,448,363 | |||||||||||||||
| 與德克薩斯州銷售税審計相關的結算和費用 | — | — | 180,040 | — | 1,269,358 | |||||||||||||||
| 潛在融資交易的專業費用 | 564,588 | — | — | 564,588 | — | |||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (2,917,090 | ) | $ | 134,244 | $ | 1,308,403 | $ | (2,383,650 | ) | $ | 19,062,405 | ||||||||
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