ccl-20240229假的2024Q1000081509711/30000112525911/3000008150972023-12-012024-02-290000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員2023-12-012024-02-290000815097美國通用會計準則：普通股成員2023-12-012024-02-290000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員ccl：普通股會員2023-12-012024-02-290000815097ccl：a1000 SeniorNotes 到期 2029 年會員CCL：嘉年華公共有限公司會員2023-12-012024-02-2900008150972024-03-20xbrli: 股票0000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員2024-03-200000815097ccl: Cruise乘客票會員2023-12-012024-02-29iso421:USD0000815097ccl: Cruise乘客票會員2022-12-012023-02-280000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2022-12-012023-02-2800008150972022-12-012023-02-28iso421:USDxbrli: 股票00008150972024-02-2900008150972023-11-300000815097美國通用會計準則：普通股成員2024-02-290000815097美國通用會計準則：普通股成員2023-11-300000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員ccl：普通股會員2023-11-300000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員ccl：普通股會員2024-02-290000815097ccl：普通股會員2024-02-290000815097ccl：普通股會員2023-11-3000008150972022-11-3000008150972023-02-280000815097美國通用會計準則：普通股成員2023-11-300000815097ccl：普通股會員2023-11-300000815097US-GAAP：額外實收資本會員2023-11-300000815097US-GAAP：留存收益會員2023-11-300000815097US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-11-300000815097US-GAAP：美國國債普通股會員2023-11-300000815097US-GAAP：留存收益會員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-012024-02-290000815097美國通用會計準則：普通股成員2024-02-290000815097ccl：普通股會員2024-02-290000815097US-GAAP：額外實收資本會員2024-02-290000815097US-GAAP：留存收益會員2024-02-290000815097US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-02-290000815097US-GAAP：美國國債普通股會員2024-02-290000815097美國通用會計準則：普通股成員2022-11-300000815097ccl：普通股會員2022-11-300000815097US-GAAP：額外實收資本會員2022-11-300000815097US-GAAP：留存收益會員2022-11-300000815097US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-11-300000815097US-GAAP：美國國債普通股會員2022-11-300000815097SRT：收養的累積效應期調整後的平衡成員US-GAAP：額外實收資本會員2022-11-300000815097US-GAAP：留存收益會員SRT：收養的累積效應期調整後的平衡成員2022-11-300000815097SRT：收養的累積效應期調整後的平衡成員2022-11-300000815097US-GAAP：留存收益會員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-012023-02-280000815097美國通用會計準則：普通股成員2023-02-280000815097ccl：普通股會員2023-02-280000815097US-GAAP：額外實收資本會員2023-02-280000815097US-GAAP：留存收益會員2023-02-280000815097US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-02-280000815097US-GAAP：美國國債普通股會員2023-02-2800008150972022-12-012023-11-300000815097CCL：應付票據將於2027年6月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-29xbrli: pure0000815097CCL：應付票據將於2027年6月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097CCL：應付票據將於 2027 年 8 月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097CCL：應付票據將於 2027 年 8 月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員CCL：應付票據將於2028年8月到期會員2024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員CCL：應付票據將於2028年8月到期會員2023-11-300000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員CCL：應付票據將於2029年8月到期會員2024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員CCL：應付票據將於2029年8月到期會員2023-11-300000815097CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2025年6月到期成員美國公認會計準則：歐元會員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2025年6月到期成員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2025年6月到期成員美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097CCL：R會員的隔夜融資利率SRT: 最低成員美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL：2027 年 8 月至 2028 年 10 月成員的浮動利率銀行貸款SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097CCL：R會員的隔夜融資利率SRT: 最大成員美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL：2027 年 8 月至 2028 年 10 月成員的浮動利率銀行貸款SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL：2027 年 8 月至 2028 年 10 月成員的浮動利率銀行貸款SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL：2027 年 8 月至 2028 年 10 月成員的浮動利率銀行貸款SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL：應付票據將於2028年5月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL：應付票據將於2028年5月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：可轉換票據應付於 2024 年 10 月會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：可轉換票據應付於 2024 年 10 月會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2026年3月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2026年3月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員CCL：應於2026年3月到期的以歐元計價的票據成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員CCL：應於2026年3月到期的以歐元計價的票據成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2027年3月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2027年3月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097CCL：可轉換票據應付於 2027 年 12 月會員美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097CCL：可轉換票據應付於 2027 年 12 月會員美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2029年5月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2029年5月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2030年6月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：應付票據將於2030年6月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最低成員美國公認會計準則：歐元會員CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2026年3月到期成員SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最大成員美國公認會計準則：歐元會員CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2026年3月到期成員SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2026年3月到期成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：歐元計價浮動利率銀行貸款將於2026年3月到期成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097CCL：R會員的隔夜融資利率美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最低成員CCL：信用額度浮動利率將於 2031 年 12 月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：信用額度浮動利率將於 2031 年 12 月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：信用額度浮動利率將於 2031 年 12 月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL: 信用額度固定利率將於2032年12月到期會員SRT: 最低成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最大成員CCL: 信用額度固定利率將於2032年12月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL: 信用額度固定利率將於2032年12月到期會員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL: 信用額度固定利率將於2032年12月到期會員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：信貸額度歐元計價浮動利率將於 2034 年 11 月到期成員SRT: 最低成員美國公認會計準則：歐元會員SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最大成員CCL：信貸額度歐元計價浮動利率將於 2034 年 11 月到期成員美國公認會計準則：歐元會員SRT：擔保人子公司成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：信貸額度歐元計價浮動利率將於 2034 年 11 月到期成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員CCL：信貸額度歐元計價浮動利率將於 2034 年 11 月到期成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097CCL：信貸額度以歐元計價的固定利率將於2037年7月到期會員美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最低成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097CCL：信貸額度以歐元計價的固定利率將於2037年7月到期會員美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最大成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097CCL：信貸額度以歐元計價的固定利率將於2037年7月到期會員美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097CCL：信貸額度以歐元計價的固定利率將於2037年7月到期會員美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT：擔保人子公司成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 非擔保子公司會員CCL：應付票據將於2028年1月到期會員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 非擔保子公司會員CCL：應付票據將於2028年1月到期會員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 非擔保子公司會員CCL：應於2029年10月到期的以歐元計價的票據成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 非擔保子公司會員CCL：應於2029年10月到期的以歐元計價的票據成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 非擔保子公司會員2024-02-290000815097美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 非擔保子公司會員2023-11-300000815097CCL：R會員的隔夜融資利率SRT: 最低成員2023-12-012024-02-290000815097SRT: 最大成員美國公認會計準則：歐元會員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：後續活動成員2024-03-012024-03-270000815097CCL: 嘉年華百慕大控股有限公司會員CCL：2028 年到期的高級優先票據成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2024-02-290000815097CCL：CostaCrocierespaMember美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL: CostaTermLoanFacility會員2024-02-290000815097CCL: 出口信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員CCL: 太陽公主限定會員2024-02-290000815097CCL: 太陽公主限定會員CCL: 出口信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員2024-02-290000815097CCL: 嘉年華百慕大II控股有限公司會員CCL: 新的循環設施成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：有擔保債務成員CCL: CostaTermLoanFacility會員2024-02-290000815097US-GAAP：循環信貸機制成員2024-02-290000815097CCL: 嘉年華百慕大II控股有限公司會員CCL: 新的循環設施成員2024-02-280000815097CCL：2024 年至 2027 年到期的兑換和退休會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-12-012024-02-290000815097CCL：應付票據將於 2027 年 8 月到期會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：信用額度成員CCL: 出口信貸機制到期2035會員2024-02-290000815097CCL: 嘉年華百慕大控股有限公司會員CCL：2028 年到期的高級優先票據成員2024-02-29ccl: cruise_ship0000815097CCL: 嘉年華百慕大控股有限公司會員CCL：新循環設施票據將於2028年到期成員2024-02-290000815097CCL: 嘉年華百慕大控股有限公司會員CCL：2028 年到期的高級優先票據成員2023-12-012024-02-29ccl: 身份0000815097ccl: 債務工具債務盟約期第一成員CCL: 新的循環設施成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 債務工具債務盟約期二會員CCL: 新的循環設施成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 債務工具債務盟約期三個成員CCL: 新的循環設施成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 債務工具債務盟約期第一成員CCL: 出口信貸機制成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 債務工具債務盟約期二會員CCL: 出口信貸機制成員2023-12-012024-02-290000815097CCL: 出口信貸機制成員ccl: 債務工具債務盟約期三個成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 債務工具債務盟約期四名成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 債務工具債務盟約期五個成員2023-12-012024-02-290000815097CCL: 新的循環設施成員2023-12-012024-02-2900008150972022-12-30ccl: 集體行動0000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-02-290000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-02-290000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-02-290000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-02-290000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-11-300000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-11-300000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-11-300000815097ccl: 固定利率會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-11-300000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-02-290000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-02-290000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-02-290000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-02-290000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-11-300000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-11-300000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-11-300000815097ccl: FloatingRate 會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-11-300000815097US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-02-290000815097US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：衍生金融工具資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：衍生金融工具資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-11-300000815097US-GAAP：衍生金融工具負債成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-02-290000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：衍生金融工具負債成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-02-290000815097US-GAAP：衍生金融工具負債成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-02-290000815097US-GAAP：衍生金融工具負債成員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-11-300000815097US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：衍生金融工具負債成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-11-300000815097US-GAAP：衍生金融工具負債成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-11-300000815097CCL：北美和澳大利亞會員2023-11-300000815097CCL：北美和澳大利亞會員2024-02-290000815097CCL: 歐洲分部成員2023-11-300000815097CCL：北美和澳大利亞會員2023-12-012024-02-290000815097CCL: 歐洲分部成員2023-12-012024-02-290000815097CCL: 歐洲分部成員2024-02-290000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他流動資產成員2024-02-290000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他流動資產成員2023-11-300000815097US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2024-02-290000815097US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：非指定成員2023-11-300000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2024-02-290000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：貨幣互換會員2023-11-300000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2024-02-290000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2024-02-290000815097美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2023-11-300000815097美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員2023-12-012024-02-290000815097美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：貨幣互換會員2023-11-300000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員2022-12-012023-02-280000815097ccl: NetInvestmenHedging 不包括組件成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: NetInvestmenHedging 不包括組件成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：跨貨幣利率合約成員2022-12-012023-02-28ccl: 區段0000815097ccl: CruiseMember2023-12-012024-02-290000815097ccl: 巡迴賽和其他會員2023-12-012024-02-290000815097CCL：北美和澳大利亞會員2022-12-012023-02-280000815097CCL: 歐洲分部成員2022-12-012023-02-280000815097ccl: CruiseMember2022-12-012023-02-280000815097ccl: 巡迴賽和其他會員2022-12-012023-02-280000815097SRT: 北美會員2023-12-012024-02-290000815097SRT: 北美會員2022-12-012023-02-280000815097SRT: 歐洲會員2023-12-012024-02-290000815097SRT: 歐洲會員2022-12-012023-02-280000815097國家：澳大利亞2023-12-012024-02-290000815097國家：澳大利亞2022-12-012023-02-280000815097ccl: 所有其他地理區域成員2023-12-012024-02-290000815097ccl: 所有其他地理區域成員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：股票補償計劃成員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：股票補償計劃成員2022-12-012023-02-280000815097US-GAAP：可轉換債務證券成員2023-12-012024-02-290000815097US-GAAP：可轉換債務證券成員2022-12-012023-02-28 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年2月29日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
委員會文件編號： 001-9610 | | 委員會文件編號： 001-15136 |
| 嘉年華公司 | | 嘉年華集團 |
（註冊人的確切姓名為
在其章程中規定） | （註冊人的確切姓名為
在其章程中規定） |
| | | | | |
共和國 巴拿馬 | 英格蘭和威爾士 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | （州或其他司法管轄區
公司或組織） |
| | | | | |
| 59-1562976 | 98-0357772 |
| （美國國税局僱主識別號） | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | | |
| 西北 87 大道 3655 號 | 嘉年華屋，海港遊行100號 |
| 邁阿密， | 佛羅裏達 | 33178-2428 | 南安普敦 | SO15 1ST | 英國 |
（校長地址
行政辦公室）
（郵政編碼） | （校長地址
行政辦公室）
（郵政編碼） |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (305) | 599-2600 | | 011 | 44 23 8065 5000 |
（註冊人的電話號碼，
包括區號） | | （註冊人的電話號碼，
包括區號） |
| | | | |
| 沒有 | | 沒有 |
（以前的名字，以前的地址
以及前一個財政年度，如果
自上次報告以來發生了變化） | | （以前的名字，以前的地址
以及前一個財政年度，如果
自上次報告以來發生了變化） |
根據該法第12（b）條註冊的證券： | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股（面值0.01美元） | CCL | 紐約證券交易所, Inc. |
普通股各由美國存托股代表（面值1.66美元），P&O Princess特別投票信託中面值為1.00英鎊的特別投票股份和受益權益信託的信託股份 | CUK | 紐約證券交易所, Inc. |
| 1.000% 2029 年到期的優先票據 | CUK29 | 紐約證券交易所有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短時間）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。 是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器s | ☑ | 加速申報人 | ☐ | 非加速申報器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐不是 ☑
| | | | | | | | |
截至2024年3月20日，嘉年華公司表現出色 1,122,320,414普通股，面值0.01美元。 | | 截至2024年3月20日，嘉年華集團表現出色 187,675,369普通股面值為1.66美元，一股特別投票股，面值1.00英鎊和 1,122,320,414信託P&O Princess特別投票信託中實益權益的股份。 |
嘉年華公司 & PLC
目錄 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 | |
第一部分-財務信息 | | | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | | 4 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 21 | |
| | | | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 28 | |
| | | | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | | 28 | |
| | | | |
第二部分-其他信息 | | | |
| | | | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | | 29 | |
| | | | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | | 29 | |
| | | | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 29 | |
| | | | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | | 30 | |
| | | | |
| 第 6 項。 | 展品 | | 31 | |
| | | | |
簽名 | | 33 | |
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表.
嘉年華公司 & PLC
合併收益（虧損）報表
（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2月29日/28日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 乘客票 | $ | 3,617 | | | $ | 2,870 | | | | | |
| 機上和其他 | 1,790 | | | 1,563 | | | | | |
| 5,406 | | | 4,432 | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 佣金、交通及其他 | 819 | | | 655 | | | | | |
| 機上等 | 550 | | | 484 | | | | | |
| 工資單及相關信息 | 623 | | | 582 | | | | | |
| 燃料 | 505 | | | 535 | | | | | |
| 食物 | 346 | | | 311 | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他操作 | 862 | | | 743 | | | | | |
| 郵輪和旅遊運營費用 | 3,705 | | | 3,311 | | | | | |
| 銷售和管理 | 813 | | | 712 | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 613 | | | 582 | | | | | |
| | | | | | | |
| 5,131 | | | 4,604 | | | | | |
| 營業收入（虧損） | 276 | | | (172) | | | | | |
| 營業外收入（費用） | | | | | | | |
| 利息收入 | 33 | | | 56 | | | | | |
| 利息支出，扣除資本化利息 | (471) | | | (539) | | | | | |
| 債務清償和修改成本 | (33) | | | — | | | | | |
| 其他收入（支出），淨額 | (18) | | | (30) | | | | | |
| (489) | | | (514) | | | | | |
| 所得税前收入（虧損） | (214) | | | (686) | | | | | |
| 所得税優惠（費用），淨額 | — | | | (7) | | | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (214) | | | $ | (693) | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
| 稀釋 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
綜合收益（虧損）合併報表
（未經審計）
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2月29日/28日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (214) | | | $ | (693) | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）中包含的項目 | | | | | | | |
| 外幣折算調整的變化 | — | | | (3) | | | | | |
| 其他 | 1 | | | 14 | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損） | 1 | | | 11 | | | | | |
| 綜合收益總額（虧損） | $ | (213) | | | $ | (682) | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併資產負債表
（未經審計）
（以百萬計，面值除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 2,242 | | | $ | 2,415 | |
| 貿易和其他應收賬款，淨額 | 644 | | | 556 | |
| 庫存 | 531 | | | 528 | |
| 預付費用和其他 | 1,067 | | | 1,767 | |
| 流動資產總額 | 4,484 | | | 5,266 | |
| 財產和設備，淨額 | 41,515 | | | 40,116 | |
| 經營租賃使用權資產，淨額 | 1,238 | | | 1,265 | |
| 善意 | 579 | | | 579 | |
| 其他無形資產 | 1,168 | | | 1,169 | |
| 其他資產 | 777 | | | 725 | |
| $ | 49,761 | | | $ | 49,120 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| | | |
| 長期債務的當前部分 | $ | 2,195 | | | $ | 2,089 | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 138 | | | 149 | |
| 應付賬款 | 1,103 | | | 1,168 | |
| 應計負債和其他 | 2,318 | | | 2,003 | |
| 客户存款 | 6,642 | | | 6,072 | |
| 流動負債總額 | 12,396 | | | 11,481 | |
| 長期債務 | 28,544 | | | 28,483 | |
長期經營租賃負債 | 1,138 | | | 1,170 | |
| 其他長期負債 | 1,001 | | | 1,105 | |
| 意外開支和承諾 | | | |
| 股東權益 | | | |
嘉年華公司普通股，美元0.01面值； 1,960授權股份； 1,2532024 年發行的股票以及 1,2502023 年發行的股票 | 13 | | | 12 | |
嘉年華集團普通股，美元1.66面值； 2172024 年和 2023 年發行的股票 | 361 | | | 361 | |
| 額外的實收資本 | 16,679 | | | 16,712 | |
| 留存收益（累計赤字） | (29) | | | 185 | |
| 累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”） | (1,938) | | | (1,939) | |
庫存股， 130嘉年華公司在 2024 年和 2023 年的股票以及 73嘉年華集團在2024年和2023年的股票，按成本計算 | (8,404) | | | (8,449) | |
| 股東權益總額 | 6,682 | | | 6,882 | |
| $ | 49,761 | | | $ | 49,120 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併現金流量表
（未經審計）
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | |
| | 截至2月29日/28日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 經營活動 | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (214) | | | $ | (693) | |
| 調整淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金 | | | |
| 折舊和攤銷 | 613 | | | 582 | |
| | | |
| 清償債務的（收益）虧損 | 33 | | | — | |
| 權益法投資的（收益）虧損 | 3 | | | 11 | |
| 基於股份的薪酬 | 11 | | | 9 | |
| 折價和債務發行成本的攤銷 | 36 | | | 44 | |
| 非現金租賃費用 | 34 | | | 35 | |
| | | |
| 其他 | 16 | | | 7 | |
| 531 | | | (4) | |
| 經營資產和負債的變化 | | | |
| 應收款 | (106) | | | (121) | |
| 庫存 | (7) | | | (19) | |
| 預付費用和其他資產 | 634 | | | (57) | |
| 應付賬款 | (11) | | | (35) | |
| 應計負債和其他 | 108 | | | 28 | |
| 客户存款 | 619 | | | 596 | |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | 1,768 | | | 388 | |
| 投資活動 | | | |
| 購買財產和設備 | (2,138) | | | (1,075) | |
| 出售船舶所得收益 | — | | | 23 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他 | (25) | | | 8 | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | (2,163) | | | (1,044) | |
| 籌資活動 | | | |
| | | |
| 長期債務的本金償還 | (1,390) | | | (679) | |
| 債務發行成本 | (77) | | | (40) | |
| 債務清償成本 | (31) | | | — | |
| 發行長期債務的收益 | 1,735 | | | 830 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他 | — | | | (1) | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 237 | | | 111 | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (3) | | | (2) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | (162) | | | (546) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 2,436 | | | 6,037 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 2,274 | | | $ | 5,491 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
股東權益綜合報表
（未經審計）
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 常見
股票 | | 普通
股份 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入
（累計赤字） | | AOCI | | 財政部
股票 | | 股東權益總額 |
| 2023 年 11 月 30 日 | $ | 12 | | | $ | 361 | | | $ | 16,712 | | | $ | 185 | | | $ | (1,939) | | | $ | (8,449) | | | $ | 6,882 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | (214) | | | — | | | — | | | (214) | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 發行庫存股以獲得基於既得股份的獎勵 | — | | | — | | | (47) | | | — | | | — | | | 47 | | | — | |
| 基於股份的薪酬及其他 | — | | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | (2) | | | 13 | |
| 2024 年 2 月 29 日 | $ | 13 | | | $ | 361 | | | $ | 16,679 | | | $ | (29) | | | $ | (1,938) | | | $ | (8,404) | | | $ | 6,682 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 在2022年11月30日 | $ | 12 | | | $ | 361 | | | $ | 16,872 | | | $ | 269 | | | $ | (1,982) | | | $ | (8,468) | | | $ | 7,065 | |
| 會計原則的改變 (a) | — | | | — | | | (229) | | | (10) | | | — | | | — | | | (239) | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | (693) | | | — | | | — | | | (693) | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 發行庫存股以獲得基於既得股份的獎勵 | — | | | — | | | (36) | | | — | | | — | | | 36 | | | — | |
| 基於股份的薪酬及其他 | — | | | — | | | 28 | | | — | | | — | | | (1) | | | 27 | |
| 2023 年 2 月 28 日 | $ | 12 | | | $ | 361 | | | $ | 16,635 | | | $ | (434) | | | $ | (1,972) | | | $ | (8,433) | | | $ | 6,170 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(a)我們採納了以下條款 債務-含轉換和其他期權的債務、衍生品和套期保值-實體自有權益合約 2022年12月1日。
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併財務報表附註
（未經審計）
註釋 1 — 普通的
合併財務報表包括嘉年華公司和嘉年華集團及其各自子公司的賬目。在本合併財務報表和本10-Q表聯合季度報告的其他地方，它們連同其合併子公司一起被統稱為 “嘉年華公司&plc”、“我們的”、“我們” 和 “我們”。
演示基礎
截至2024年2月29日和2023年2月29日止三個月的合併收益表（虧損）、綜合收益（虧損）、合併現金流量表和合並股東權益表以及截至2024年2月29日的合併資產負債表未經審計，我們的管理層認為包含所有調整，僅包括公允聲明所必需的正常經常性調整。根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已在證券交易委員會規則和條例的允許下被壓縮或省略。根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制我們的中期合併財務報表，要求管理層做出影響報告和披露金額的估計和假設。我們在財務報表中對這些項目做出了合理的估計和判斷，這些估計在未來時期可能會有變化。我們的業務是季節性的，中期業績不一定代表全年的業績。
我們的中期合併財務報表應與嘉年華公司於2024年1月26日向美國證券交易委員會提交的2023年10-K表聯合年度報告（“10-K表”）中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
2023 年，我們對美元進行了重新分類11百萬美元從限制性現金到預付費用以及合併資產負債表中的其他費用，以及 $40來自其他融資活動的百萬美元計入合併現金流量表中的債務發行成本，以符合本年度的列報方式。
會計公告
2022年9月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了指導方針， 負債-供應商融資計劃-供應商融資計劃義務的披露。該指南要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的足夠信息，以使財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及潛在規模。2023 年 12 月 1 日，我們採用了對每個時期的回顧性方法採用了本指南。該指導方針的通過對我們的合併財務報表和披露沒有影響。
2023 年 11 月，FASB 發佈了指導方針， 對可報告的細分市場披露的改進。該指導要求每年和中期披露向首席運營決策者（“CODM”）提供的重要分部支出，並中期披露所有應申報細分市場的損益和資產。該指南還要求披露CODM的標題和地位，並解釋CODM如何使用報告的分部損益衡量標準來評估分部業績和決定如何分配資源。我們需要在2025年通過該指導方針。我們目前正在評估該指南將對我們的合併財務報表和披露產生的影響。
監管最新情況
我們於2024年1月1日受歐盟排放交易計劃（“ETS”）的約束，其中包括三年的分階段實施期。ETS通過 “上限和交易” 原則對排放進行監管，該原則對可以排放的某些排放總量設定上限，並要求我們為歐盟水域內的某些排放量獲得排放限額（定義見ETS）。我們會根據要求交還的時間將排放補貼按成本計入預付費用和其他或其他資產。我們將歐盟水域內的排放費用記錄在所發生期間的燃料支出範圍內。截至2024年2月29日，購買的津貼成本和相關費用不是實質性的。
注意事項 2 — 收入和支出確認
乘客遊輪押金和船上預先購買的商品在收到時最初包含在客户押金中。隨後，客户存款與船上和其他活動的收入一起被確認為郵輪收入，所有相關的直接航行費用和開支在完成十晚或更短的航行後，按比例超過十晚的航行按比例計算，被確認為郵輪成本和開支。按已完成航程的比例確認這些較短航程的郵輪收入和成本與支出，其影響並不大。我們的某些產品是捆綁式的，我們根據這些商品和服務的估計獨立銷售價格，在客票收入和機上收入和其他收入之間分配捆綁服務和商品的價值。客人的取消費用（如果適用）在取消時計入客票收入。
我們向乘客銷售的往返船舶母港附近機場的航空和其他交通工具均包含在客票收入中，這些服務的相關費用包含在預付費用中，以及在航行開始之前支付的其他費用，隨後在收入確認時被確認為運輸成本。截至2024年2月29日和2023年11月30日，預付費航空和其他運輸費用為美元273百萬和美元253百萬。我們從銷售第三方岸上游覽中獲得的收益包含在船上和其他收入中，相關費用包含在船上和其他費用中。代表我們的船上特許經營者收取的款項，扣除匯給他們的款項，作為特許權收入包含在船上收入和其他收入中。如上所述，所有這些金額均按已完成的航程或按比例確認。
客票收入包括我們向客人收取的費用、税款和收費。在確認相應收入後，隨客人人數而變化的費用、税費和其他費用將計為佣金、交通和其他費用。在確認相應收入時，其餘部分的費用、税收和費用通常記作其他運營費用。
我們的酒店和運輸業務的收入和支出包含在我們的旅遊和其他板塊中，在提供服務時予以確認。
客户存款
我們的付款條款通常要求支付初始押金以確認預訂，餘額應在航行前支付。乘船前從乘客那裏收到的現金記入我們的合併資產負債表中的客户存款和其他長期負債。這些金額包括可退還的押金。在某些情況下，我們允許客人在將來的某個日期重新預訂、獲得未來的郵輪積分（“FCC”）或選擇以現金形式獲得退款，從而為乘客提供了靈活性。在我們收到的房客取消預訂後，我們將對 FCC 承擔責任，但不退還已取消預訂的客人的現金。我們的客户存款總額為 $7.0截至 2024 年 2 月 29 日的十億美元和美元6.4截至 2023 年 11 月 30 日，已達十億美元，其中包括大約 $110截至 2024 年 2 月 29 日，百萬個未兑換 FCC，其中約為 $88百萬美元可退款。2023 年 2 月 28 日，我們有大約 $174百萬個未兑換 FCC，其中 $124百萬美元已退款。在截至2024年2月29日和2023年2月29日和2023年2月28日的三個月中，我們確認的收入為美元3.5十億和美元2.8截至2023年11月30日和2022年11月30日，與我們的客户存款相關的數十億美元。由於現金收款的季節性，我們的客户存款餘額發生變化，這通常是由於第三季度門票價格和入住率的上漲、收入的確認、客户存款的退款和外幣變動所致。
貿易和其他應收賬款
儘管我們通常要求客户在郵輪旅行之前或同時全額付款，但我們會向收入來源中相對較小的一部分授予信貸條款。我們有信用卡商家和旅行社的應收賬款，用於購買遊輪票和船上收入。這些應收賬款包含在貿易和其他應收賬款中，淨額減去預期信貸損失備抵金。我們與許多信用卡處理商簽訂了協議，負責處理與我們的郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們以現金形式提供上限儲備資金。
合同成本
我們將因獲得機票合同而產生的增量旅行社佣金以及信用卡和借記卡費用在航行開始前支付時視為資產。我們將這些金額記錄在預付費用和其他費用中，隨後在確認收入時或取消航行時將這些金額確認為佣金、運輸和其他費用。我們與被認定為資產的客户簽訂合同的增量成本為 $328截至 2024 年 2 月 29 日的百萬美元和美元294截至目前為百萬 2023年11月30日.
注意事項 3 — 債務
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 二月 29, | | 11月30日 |
| （單位：百萬） | 成熟度 | | 費率 (a) (b) | | 2024 | | 2023 |
| 有擔保的子公司 | | | | | | | |
| 注意事項 | | | | | | | |
| 注意事項 | 2027 年 6 月 | | 7.9% | | $ | 192 | | | $ | 192 | |
| 注意事項 (c) | 2027 年 8 月 | | 9.9% | | — | | | 623 | |
| 注意事項 | 2028 年 8 月 | | 4.0% | | 2,406 | | | 2,406 | |
| 注意事項 | 2029 年 8 月 | | 7.0% | | 500 | | | 500 | |
| 貸款 | | | | | | | |
| 歐元浮動利率 (d) | 2025 年 6 月 | | 歐元同業拆借利率 + 3.8% | | 837 | | | 851 | |
| 浮動利率 | 2027 年 8 月-2028 年 10 月 | | SOFR + 3.0 - 3.4% (e) | | 3,558 | | | 3,567 | |
| 子公司全額擔保 | | | | 7,493 | | | 8,138 | |
| 高級優先子公司有保障 | | | | | | | |
| 注意事項 | 2028 年 5 月 | | 10.4% | | 2,030 | | | 2,030 | |
| 無抵押子公司擔保 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 注意事項 | | | | | | | |
| 可轉換票據 | 2024 年 10 月 | | 5.8% | | 426 | | | 426 | |
| 注意事項 | 2026 年 3 月 | | 7.6% | | 1,351 | | | 1,351 | |
| 歐元票據 | 2026 年 3 月 | | 7.6% | | 542 | | | 550 | |
| 注意事項 (c) | 2027 年 3 月 | | 5.8% | | 2,725 | | | 3,100 | |
| 可轉換票據 | 2027 年 12 月 | | 5.8% | | 1,131 | | | 1,131 | |
| 注意事項 | 2029 年 5 月 | | 6.0% | | 2,000 | | | 2,000 | |
| 注意事項 | 2030 年 6 月 | | 10.5% | | 1,000 | | | 1,000 | |
| 貸款 | | | | | | | |
| 歐元浮動利率 | 2024 年 4 月-2026 年 3 月 | | 歐元同業拆借利率 + 2.4 - 4.0% | | 624 | | | 678 | |
| 出口信貸設施 | | | | | | | |
| 浮動利率 | 2031 年 12 月 | | SOFR + 1.2% (e) | | 549 | | | 583 | |
| 固定利率 | 2027 年 8 月-2032 年 12 月 | | 2.4 - 3.4% | | 2,677 | | | 2,756 | |
| 歐元浮動利率 | 2024 年 5 月-2034 年 11 月 | | 歐元同業拆借利率 + 0.2 - 0.8% | | 2,957 | | | 3,086 | |
| 歐元固定利率 | 2031 年 2 月-2037 年 7 月 | | 1.1 - 4.0% | | 5,197 | | | 3,652 | |
| 無抵押子公司擔保總額 | | | | 21,179 | | | 20,312 | |
| 無抵押票據（無附屬擔保） | | | | | | |
| 注意事項 | 2028 年 1 月 | | 6.7% | | 200 | | | 200 | |
| 歐元票據 | 2029 年 10 月 | | 1.0% | | 651 | | | 659 | |
| 無抵押票據總額（無附屬擔保） | | | | 851 | | | 859 | |
| 債務總額 | | | | | 31,552 | | | 31,339 | |
| 減去：未攤銷的債務發行成本和折扣 | | | | | (813) | | | (768) | |
| 債務總額，扣除未攤銷的債務發行成本和折扣 | | | | | 30,739 | | | 30,572 | |
| | | | | | | |
| 減去：長期債務的流動部分 | | | | | (2,195) | | | (2,089) | |
| 長期債務 | | | | | $ | 28,544 | | | $ | 28,483 | |
(a)我們幾乎所有可變債務的參考利率以及任何適用的信貸調整利差均為 0.0% 至 0.75% 樓層。
(b)上述債務表不包括任何未償還的衍生品合約的影響。
(c)參見下面的 “滅火”。
(d)2024 年 2 月 29 日之後，我們預付了 $837我們原定於2025年到期的歐元浮動利率貸款的百萬本金還款。
(e)包括適用的信用調整利差。
嘉年華公司和/或嘉年華集團是我們所有未償債務的主要債務人，不包括以下債務：
•$2.010億張優先票據（“2028年優先票據”），由嘉年華控股（百慕達）有限公司（“嘉年華控股”）發行，該公司是嘉年華公司的附屬公司
•$0.4根據嘉年華集團子公司Costa Crociere S.p.A.（“Costa”）的定期貸款額度為10億美元
•$0.9根據嘉年華公司的子公司太陽公主有限公司的出口信貸額度撥款10億美元
•$0.1根據嘉年華公司的子公司太陽公主二世有限公司的出口信貸額度撥款10億美元
此外，嘉年華控股（百慕達）二期有限公司（“嘉年華控股II”）將是美元下的主要債務人2.5當新的循環貸款在2024年8月到期時取代我們的循環貸款時，將有十億美元的多幣種循環貸款（“新循環基金”）。請參閲 “旋轉設施”。
我們所有未償債務均由基本相同的實體發行或擔保，但以下實體除外：
•最高 $250科斯塔定期貸款額度中的百萬美元，由嘉年華集團和科斯塔的某些子公司擔保，這些子公司不為我們的其他未償債務提供擔保
•我們的2028年優先票據由嘉年華控股公司發行，不為我們的其他未償債務提供擔保
•太陽公主有限公司和太陽公主二世有限公司的出口信貸額度不能為我們的其他未償債務提供擔保
截至2024年2月29日，我們債務的預定到期日如下：
| | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | |
| 年 | | 本金付款 |
| | |
| | |
| 2024 年的剩餘時間 | | $ | 1,719 | |
| 2025 (a) | | 2,350 | |
| 2026 | | 3,323 | |
| 2027 | | 5,457 | |
| 2028 | | 9,115 | |
| 此後 | | 9,588 | |
| 總計 | | $ | 31,552 | |
(a)2024 年 2 月 29 日之後，我們預付了 $837我們的百萬歐元浮動利率貸款原定於2025年到期。
旋轉設施
我們有 $3.0截至2024年2月29日，我們的循環貸款下有10億美元可供借款。在2024年8月之前，我們可能會繼續借款或以其他方式使用循環貸款下的可用金額，前提是該融資機制的條件得到滿足。
嘉年華控股二期有一美元2.5數十億美元的新循環貸款可在2024年8月至2027年8月期間使用，將在2024年8月到期時取代我們的循環貸款。新的循環融資機制已從2025年延長至2027年，幷包含手風琴功能，嘉年華控股二期於2024年2月部分行使了該功能，將承付額從美元增加到2027年2.1十億到美元2.5十億。手風琴功能允許更多的額外承諾，但不得超過我們循環融資機制下的總承付額。
滅火
在截至2024年2月29日的三個月中，我們註銷了總額為美元的本金998我們的數百萬個 5.8% 優先票據和 9.92027年到期的第二優先有擔保票據百分比。
出口信貸額度借款
在截至2024年2月29日的三個月中，我們借了美元1.7到2036年，出口信貸額度為數十億美元，每半年分期付款。截至2024年2月29日，負質押船舶的賬面淨值為美元18.1十億。
抵押品和優先池
截至2024年2月29日，我們的船舶和船舶改進（不包括在建船舶）的淨賬面價值為美元39.3十億。我們的有擔保債務以第一優先權為基礎由某些抵押品擔保，其中包括與這些船舶相關的船舶和某些資產以及重大知識產權（總賬面淨值約為美元）。23.0十億，包括 $21.3截至2024年2月29日，10億美元與船隻和與這些船隻相關的某些資產）以及某些其他資產。
截至2024年2月29日，美元8.1我們船舶的賬面淨值和船舶改善的淨賬面價值為10億美元，與優先池中包含的優先船舶有關 12我們2028年優先票據和美元的未支配船舶（“優先優先票據相關船隻”）2.9我們船舶和船舶改善的淨賬面價值為10億美元，與優先池中包含的優先池船隻有關 三我們的新循環設施的無阻船隻（“新循環設施船隻”）。截至 2024 年 2 月 29 日，有 不更改優先權票據所涉船隻或新循環設施船隻的身份。
遵守盟約
截至2024年3月26日，我們的循環貸款、新循環貸款、無抵押貸款和出口信貸額度包含以下某些契約：
•維持最低利息覆蓋範圍（調整後的息税折舊攤銷前利潤與協議中定義的合併淨利息支出）（“利息保障契約”），如下所示：
◦對於我們的某些無抵押貸款和新循環貸款，從2024年8月31日起的每個財政季度末起，比率不低於 2.0從 2024 年 8 月 31 日到 2025 年 5 月 31 日的每個測試日期為 1.0，比率不小於 2.52025 年 8 月 31 日和 2025 年 11 月 30 日的測試日期為 1.0，比率不小於 3.0自2026年2月28日起，在相應的到期日之前，視情況而定為1.0。
◦對於我們的出口信貸額度，從2024年5月31日起每個財政季度末起，比率不低於 2.0從 2024 年 5 月 31 日到 2025 年 5 月 31 日的每個測試日期為 1.0，比率不小於 2.52025 年 8 月 31 日和 2025 年 11 月 30 日的測試日期為 1.0，比率不小於 3.0從 2026 年 2 月 28 日起的測試日期改為 1.0。
•對於我們的某些無抵押貸款和出口信貸額度，將最低發行資本和合並儲備金（定義見協議）維持在美元5.0十億。
•將我們的債務資本佔比（定義見協議）的百分比限制在不超過的百分比內 67.52024 年 2 月 29 日測試日期的百分比，隨後將在 65% 自 2024 年 5 月 31 日測試之日起。
•保持美元的最低流動性1.5十億。
•在2027年8月之前遵守某些限制性契約（但如果公司根據管理新循環融資的協議達到投資級信用評級，則此類契約將終止）。
•限制我們的有擔保資產以及有擔保債務和其他債務的金額。
在 2024年2月29日，我們遵守了債務協議下的適用契約。 通常，如果發生任何債務協議下的違約事件，那麼根據其中的交叉違約和/或交叉加速條款，我們幾乎所有未償債務和衍生合約的應付賬款都可能到期，我們的債務和衍生品合約可能會終止。任何財務契約修正案都可能導致成本增加、利率上升、額外的限制性契約和其他可用的貸款機構 適用的保護措施。
注意事項 4 — 意外開支和承諾
訴訟
我們經常參與法律訴訟、索賠、爭議、監管事宜以及政府檢查或調查，這些檢查或調查是在我們的業務正常過程中產生或附帶的，包括下文提到的那些事情。此外，由於 COVID-19 的影響，過去和將來都可能對我們提出訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查，包括但不限於人身傷害和生命損失引起的訴訟、執法行動、監管行動和調查。我們預計，其中許多索賠和訴訟，或這些索賠和訴訟的任何和解，都將由保險承保，從歷史上看，扣除任何保險可追回的款項後，我們的最大責任金額僅限於我們的自保保留水平。
當我們確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失金額時，我們在合併財務報表中記錄未決訴訟的準備金。
法律訴訟和政府調查存在固有的不確定性，不利的裁決或其他事件可能會發生。不利的決議可能涉及鉅額金錢損失。此外，在尋求行為補救措施的事項上，不利的決議可能包括禁令或其他命令，禁止我們完全或以特定方式銷售一種或多種產品，排除特定的商業慣例或要求其他補救措施。不利的結果可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況或流動性造成重大不利影響。
正如先前披露的那樣，哈瓦那碼頭公司於2019年5月2日根據《古巴自由與民主團結法》（又稱《赫爾姆斯-伯頓法》）第三章向美國佛羅裏達州南區地方法院對嘉年華公司提起訴訟，指控嘉年華公司 “販運” 了某些船隻停靠在古巴某些港口時沒收的古巴財產，而這種所謂的 “販運” 使原告有權獲得三倍的賠償損害賠償。2022年3月21日，法院就責任問題作出了有利於哈瓦那碼頭公司的簡易判決。2022年12月30日，法院對嘉年華公司作出判決，金額為美元110百萬加元4數百萬的費用和成本。我們已經提起上訴。口頭辯論定於2024年5月17日舉行。
COVID-19 動作
我們在許多與 COVID-19 相關的個人訴訟中被點名。這些訴訟包括基於各種理論的侵權索賠，包括疏忽和未發出警告。這些訴訟中的原告指控了各種各樣的傷害：一些原告的索賠僅限於情緒困擾，而另一些原告則聲稱因 COVID-19 檢測呈陽性而受傷。較少的訴訟包括非法死亡索賠。現在，幾乎所有這些個人訴訟都已被駁回或以微不足道的金額和解。
截至2024年2月29日， 二據稱前客人在澳大利亞和意大利聯邦法院對我們提起的集體訴訟仍在審理中。這些訴訟包括基於各種理論的索賠，包括疏忽、重大過失和未發出警告、人身傷害以及與在船上接觸和/或感染 COVID-19 相關的嚴重情緒困擾。2023年10月24日，法院在澳大利亞案件中裁定，我們對與首席原告有關的疏忽和違反消費者保護保證的行為負責。法院裁定，首席原告無權就過失索賠獲得任何痛苦和痛苦或情緒困擾賠償，並裁定了醫療費用。關於消費者保護擔保索賠，法院認定，痛苦和失望賠償金額不超過已經向房客提供的退款，因此沒有作出進一步的裁決。進一步的訴訟將決定該裁決對其他班級參與者的適用性。此外，2023年12月6日，澳大利亞高等法院在上訴中裁定，無論適用於這些乘客的機票合同條款如何，美國和英國的乘客都應包括在艙位中。我們認為，這些問題的最終結果不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
所有 COVID-19 事項均尋求金錢賠償，大多數案件尋求金額未指明的額外懲罰性賠償。
我們將繼續採取行動為上述索賠進行辯護。
監管或政府的查詢和調查
我們已經並將繼續受到數據安全漏洞和數據隱私漏洞的影響，這些漏洞時有發生。這些事件的範圍可能各不相同，範圍從無意中事件到出於惡意動機的攻擊。
我們承擔了與影響我們的網絡事件相關的法律和其他費用。近年來，因網絡事件而支付的罰款和和解金並不嚴重。儘管這些事件沒有對我們的業務、經營業績、財務狀況或流動性產生重大不利影響，但無法對未來做出任何保證，我們未來可能會遭受可能產生重大不利影響的攻擊、事件或訴訟。
2022年3月14日，美國司法部和美國環境保護署通知我們，對於2013年船舶通用許可證所涵蓋的自有和運營的船隻涉嫌違反《清潔水法》，可能會受到民事處罰和禁令救濟。我們正在與這些機構合作，以解決這個問題。我們認為，最終結果不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
其他或有債務
我們簽訂的一些債務合同包括賠償條款，規定如果發生某些事件，我們有義務向交易對手付款。這些突發事件通常與税收變化或法律變更有關，這些變化會增加貸款人的成本。賠償條款中沒有規定或名義金額，我們也無法估算根據這些賠償條款未來可能支付的最大金額（如果有）。
我們與許多信用卡處理商簽訂了協議，負責處理與我們的郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們以現金形式提供上限儲備資金。儘管協議各不相同，但這些要求通常可以通過預扣客户付款的百分比或直接向信用卡處理商提供現金來滿足。
截至 2024 年 2 月 29 日和 2023年11月30日，我們有 $25百萬和美元844百萬的儲備資金。此外，截至2024年2月29日和 2023年11月30日，我們有 $158我們需要維持數百萬美元的補償性存款。截至2024年2月29日，這些餘額已包含在其他資產中。
船舶承諾
截至2024年2月29日，包括2024年2月29日之後達成的承諾（視預計於2024年完成的融資而定），我們的新船舶增長資本承諾為美元0.82024 年剩餘時間為 10 億美元和 $0.9十億，美元0.3十億，美元1.2十億和美元1.0截至2025年、2026年、2027年和2028年11月30日的年度為10億美元。
注意事項 5 — 公允價值計量、衍生工具和套期保值活動以及金融風險
公允價值測量
公允價值的定義是市場參與者在計量日出售資產或為轉移負債而支付的款項，公允價值是使用以下三個類別之一的投入來衡量的：
•一級衡量標準基於活躍市場中我們有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價。對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。
•二級衡量標準基於活躍市場中類似資產或負債的報價、不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價或資產或負債可觀察到的報價以外的市場數據。
•三級衡量標準基於不可觀察的數據，這些數據得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。
在解釋用於估算公允價值的市場數據時，可能需要相當大的判斷力。因此，此處列出的某些公允價值估算不一定代表當前或未來市場交易所可能實現的金額。
不經常按公允價值計量的金融工具
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
| | 攜帶
價值 | | 公允價值 | | 攜帶
價值 | | 公允價值 |
| （單位：百萬） | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定利率債務 (a) | $ | 23,027 | | | $ | — | | | $ | 22,733 | | | $ | — | | | $ | 22,575 | | | $ | — | | | $ | 21,503 | | | $ | — | |
| 浮動利率債務 (a) | 8,525 | | | — | | | 8,289 | | | — | | | 8,764 | | | — | | | 8,225 | | | — | |
| 總計 | $ | 31,552 | | | $ | — | | | $ | 31,022 | | | $ | — | | | $ | 31,339 | | | $ | — | | | $ | 29,728 | | | $ | — | |
(a)上述債務金額不包括利率互換或債務發行成本和折扣的影響。我們的公開交易票據的公允價值是基於其未經調整的市場中的報價，這些市場不夠活躍，無法達到1級，因此被視為二級。我們其他債務的公允價值是根據對該債務適用的當前市場利率估算的。
定期按公允價值計量的金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
| （單位：百萬） | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 資產 | | | | | | | | | | | |
| 現金等價物 (a) | $ | 983 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,021 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | — | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | | | — | |
| 總計 | $ | 983 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 1,021 | | | $ | 22 | | | $ | — | |
| 負債 | | | | | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28 | | | $ | — | |
| 總計 | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28 | | | $ | — | |
(a)由原始到期日少於90天的貨幣市場基金和現金投資組成。
在非經常基礎上以公允價值計量的非金融工具
商譽和商標的估值
截至 2024 年 2 月 29 日和 2023年11月30日，我們的北美和澳大利亞（“NAA”）板塊的商譽為美元579百萬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商標 |
| （單位：百萬） | NAA
細分市場 | | 歐洲
細分市場 | | 總計 |
| 2023年11月30日 | $ | 927 | | | $ | 237 | | | $ | 1,164 | |
| 交易所走勢 | — | | | (1) | | | (1) | |
| 2024年2月29日 | $ | 927 | | | $ | 236 | | | $ | 1,163 | |
衍生工具和套期保值活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 資產負債表地點 | | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
| 衍生資產 | | | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
| | | | | |
| 利率互換 (a) | 其他資產 | | $ | 21 | | | $ | 22 | |
| 未指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
| 利率互換 (a) | 預付費用和其他 | | 1 | | | 1 | |
| | | | | |
| 衍生資產總額 | | | $ | 22 | | | $ | 22 | |
| 衍生負債 | | | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
| 交叉貨幣互換 (b) | 其他長期負債 | | $ | — | | | $ | 12 | |
| 利率互換 (a) | 其他長期負債 | | 10 | | | 16 | |
| 衍生負債總額 | | | $ | 10 | | | $ | 28 | |
(a)我們有利率互換，通過這種互換，我們可以獲得浮動利率付款，以換取固定利率付款。這些利率互換協議實際上改變了美元462024 年 2 月 29 日為百萬以及 2023年11月30日基於歐元兑利率的歐元浮動利率債務佔固定利率歐元債務的比例，以及美元2.5截至2024年2月29日，基於SOFR的浮動利率債務佔固定利率債務的10億美元。截至 2024 年 2 月 29 日和 2023年11月30日，基於Euribor的利率互換將在2025年結算，未被指定為現金流套期保值；基於SOFR的利率互換將在2027年結算，並被指定為現金流套期保值。
(b)在 2023年11月30日，我們進行了名義金額為美元的交叉貨幣互換670百萬美元被指定為以歐元計價的本位貨幣對我們對外國業務的淨投資的套期保值。這種交叉貨幣互換於2024年1月終止。
我們的衍生合約包括與交易對手的抵消權。截至 2024 年 2 月 29 日和 2023年11月30日，我們的衍生資產和負債沒有淨額結算。資產負債表中未抵消的金額並不重要。
我們的衍生品符合資格並被指定為在其他綜合收益（虧損）和淨收益（虧損）中確認的套期保值工具的影響如下： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
2月29日/28日 | | |
| （單位：百萬） | 2024 | | 2023 | | | | |
| AOCI 中確認的收益（虧損）： | | | | | | | |
交叉貨幣互換-淨投資套期保值-包括組成部分 | $ | — | | | $ | 15 | | | | | |
交叉貨幣互換-淨投資套期保值-不包括部分 | $ | — | | | $ | (4) | | | | | |
| 利率互換——現金流對衝 | $ | 13 | | | $ | 14 | | | | | |
| 從AOCI重新歸類的（收益）虧損——現金流套期保值： | | | | | | | |
| 利率互換 — 扣除資本化利息後的利息支出 | $ | (11) | | | $ | (1) | | | | | |
| | | | | | | |
衍生工具確認的收益（虧損）（有效性測試中不包括的金額——淨投資套期保值） | | | | | | | |
交叉貨幣互換 — 利息支出，扣除資本化利息 | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | |
在截至2024年2月29日的三個月中，未指定為套期保值工具的衍生品的損益金額以及預計將在未來十二個月內重新歸類為收益的預計現金流套期保值未實現收益和虧損並不重要。
金融風險
燃油價格風險
我們通過管理燃料消耗來管理燃油價格風險。實際上，我們因燃油價格變動而面臨的所有市場風險都與船上的燃料消耗有關。我們通過車隊優化、能源效率、行程效率以及新技術和替代燃料來管理燃料消耗。
外幣匯率風險
總體策略
我們通過正常的運營和融資活動來管理外幣匯率波動的風險，包括淨額抵消某些風險敞口以利用任何自然抵消，並在認為適當的情況下，通過使用衍生和非衍生金融工具。我們的主要重點是監控我們的業務所面臨的經濟外幣兑換風險，並管理我們在將一種貨幣兑換成另一種貨幣時所面臨的經濟外幣兑換風險。我們考慮對衝我們的某些船舶承諾和對外業務的淨投資。我們的套期保值工具的財務影響通常抵消了對衝基礎風險敞口的變化。
運營貨幣風險
我們的業務主要使用美元、歐元、英鎊或澳元作為其本位貨幣。我們的業務收入和支出也以非本位幣計價。外幣匯率的變動會影響我們的財務報表。
投資貨幣風險
我們認為我們在國外業務上的投資應以穩定的貨幣計價，並且具有長期性質。我們有以歐元計價的債務，用歐元本位貨幣為我們的業務提供了經濟抵消。此外，我們過去和將來都可能使用衍生金融工具，例如交叉貨幣互換，來管理我們的投資貨幣風險敞口。
新建貨幣風險
我們的造船合同通常以歐元計價。我們對郵輪品牌的非功能貨幣船舶承諾進行套期保值的決定是根據具體情況做出的，同時考慮了風險敞口的金額和持續時間、市場波動、經濟趨勢、按貨幣劃分的總體預期淨現金流和其他抵消風險。
截至2024年2月29日，我們剩餘的新建貨幣匯率風險與非歐元本位貨幣品牌的以歐元計價的新建合同付款有關，這意味着未對衝承諾的總額為美元2.8十億美元用於計劃在2027年之前交付的新建築。
我們將來可能下達的以不同於郵輪品牌本位幣計價的造船訂單的成本將受到外幣匯率波動的影響。這些外幣匯率波動可能會影響我們訂購新遊輪的決定。
利率風險
我們通過債務投資組合管理和投資策略來管理利率波動的風險。我們評估我們的債務組合，以確定是否通過使用利率互換和發行新債來定期調整固定利率和浮動利率債務的組合。
信用風險的集中度
作為我們持續控制程序的一部分，我們監控與我們開展重要業務的金融和其他機構相關的信用風險集中度。我們力求通過以下方式管理這些信用風險敞口，包括主要與我們的現金和現金等價物、投資、應收票據、與客户存款、未來融資工具、或有債務、衍生工具、保險合同和新船分期付款擔保相關的交易對手不履約：
•與成熟的金融機構、保險公司和出口信貸機構開展業務
•實現交易對手的多元化
•制定有關信用評級和投資到期限的指導方針，以幫助保護流動性並最大限度地降低風險
•通常需要抵押和/或擔保來支持重大資產出售的應收票據和向船廠支付新船進度款項
我們還監控澳大利亞和歐洲的旅行社和旅行社以及我們在正常業務過程中向其提供信貸的信用卡和借記卡提供商的信譽。我們的信用風險還包括與旅行社和旅遊運營商直接收到的現金付款相關的或有債務，這些付款是他們在澳大利亞和歐洲大部分地區的郵輪銷售中收取的現金，在這些地區，無論我們是否收到了客人的郵輪款項，我們都有義務兑現他們向旅行社和旅遊運營商支付的郵輪款項。
與貿易應收賬款和其他應收賬款、租船協議和或有債務相關的信用風險集中不被認為是實質性的，這主要是由於大量無關賬户、這些或有債務的性質及其到期日短。通常，我們不需要抵押品或其他擔保來支持正常的信貸銷售，也沒有遭受重大的信貸損失。
注意事項 6 — 細分信息
首席運營決策者是嘉年華公司和嘉年華公司的總裁、首席執行官兼首席氣候官，負責評估業績，並根據對我們所有細分市場的業績的審查做出為嘉年華公司和公司分配資源的決定。我們每個應報告的細分市場中的運營細分市場是根據其經濟和其他特徵（包括地域客源來源）的相似性進行彙總的。我們的 四應報告的航段包括（1）NAA郵輪業務、（2）歐洲郵輪業務（“歐洲”）、（3）郵輪支持和（4）旅遊及其他。
我們的郵輪支持部門包括我們的主要港口目的地和專屬島嶼以及其他服務組合，所有這些服務都是為了我們的郵輪品牌的利益而運營的。我們的旅遊和其他部門代表荷美公主阿拉斯加之旅和其他業務的酒店和運輸業務。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2月29日/28日的三個月 |
| （單位：百萬） | 收入 | | 運營成本和
開支 | | 賣出
和
行政的 | | 折舊
和
攤還 | | 正在運營
收入（虧損） |
| 2024 | | | | | | | | | |
| NAA | $ | 3,574 | | | $ | 2,402 | | | $ | 502 | | | $ | 398 | | | $ | 272 | |
| 歐洲 | 1,769 | | | 1,251 | | | 234 | | | 164 | | | 119 | |
| 巡航支持 | 59 | | | 36 | | | 73 | | | 45 | | | (95) | |
| 旅遊及其他 | 4 | | | 15 | | | 4 | | | 6 | | | (21) | |
| $ | 5,406 | | | $ | 3,705 | | | $ | 813 | | | $ | 613 | | | $ | 276 | |
| 2023 | | | | | | | | | |
| NAA | $ | 3,078 | | | $ | 2,189 | | | $ | 440 | | | $ | 363 | | | $ | 86 | |
| 歐洲 | 1,294 | | | 1,078 | | | 213 | | | 169 | | | (166) | |
| 巡航支持 | 51 | | | 25 | | | 53 | | | 42 | | | (69) | |
| 旅遊及其他 | 9 | | | 18 | | | 5 | | | 7 | | | (21) | |
| $ | 4,432 | | | $ | 3,311 | | | $ | 712 | | | $ | 582 | | | $ | (172) | |
| | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
根據客人的來源，按地理區域劃分的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
2月29日/28日 | | |
| （單位：百萬） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 北美 | $ | 3,121 | | | $ | 2,696 | | | | | |
| 歐洲 | 1,567 | | | 1,187 | | | | | |
| 澳大利亞 | 425 | | | 338 | | | | | |
| 其他 | 293 | | | 211 | | | | | |
| $ | 5,406 | | | $ | 4,432 | | | | | |
注意事項 7 — 每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
2月29日/28日 | | |
| （以百萬計，每股數據除外） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 基本和攤薄後每股收益的淨收益（虧損） | $ | (214) | | | $ | (693) | | | | | |
| 加權平均已發行股數 | 1,264 | | | 1,260 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 攤薄後的加權平均已發行股票 | 1,264 | | | 1,260 | | | | | |
| 每股基本收益 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
| 攤薄後的每股收益 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
| | | | | | | |
攤薄後每股收益計算中不包括的反稀釋股票如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
2月29日/28日 | | |
| （單位：百萬） | 2024 | | 2023 | | | | |
| 股權獎勵 | 6 | | | 1 | | | | | |
| 可轉換票據 | 127 | | | 137 | | | | | |
| 反稀釋證券總額 | 133 | | | 138 | | | | | |
注意事項 8 — 補充現金流信息
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
| 現金和現金等價物（合併資產負債表） | $ | 2,242 | | | $ | 2,415 | |
| 限制性現金（包含在預付費用和其他資產中） | 32 | | | 21 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金總額（合併現金流量表） | $ | 2,274 | | | $ | 2,436 | |
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析.
關於可能影響未來業績的因素的警示説明
本文件中包含的一些陳述、估計或預測是 “前瞻性陳述”，涉及我們的風險、不確定性和假設，包括一些有關未來業績、運營、展望、計劃、目標、聲譽、現金流、流動性和其他尚未發生的事件的陳述。這些聲明旨在獲得1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港的資格。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。這些陳述基於當前對我們的業務和我們經營的行業的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設。我們儘可能嘗試使用 “將”、“可能”、“可以”、“應該”、“會”、“相信”、“取決於”、“期望”、“目標”、“抱負”、“預測”、“預測”、“項目”、“未來”、“打算”、“計劃”、“估計”、“目標”、“指示”、“展望”、“展望” 等詞語來識別這些陳述，” 以及未來意圖的類似表述或此類條款的否定內容。
前瞻性陳述包括與我們的前景和財務狀況相關的陳述，包括但不限於有關以下內容的陳述： | | | | | |
•定價 | •調整後淨收益（虧損） |
•預訂級別 | •調整後 EBITDA |
•佔用率 | •調整後的每股收益 |
•利息、税收和燃料支出 | •調整後的自由現金流 |
•貨幣匯率 | •每日津貼淨額 |
•商譽、船舶和商標的公允價值 | •淨收益率 |
•流動性和信用評級 | •調整後的每個 ALBD 的郵輪費用 |
•投資等級槓桿率指標 | •調整後的郵輪成本，不包括每個 ALBD 的燃料 |
•船舶折舊壽命和剩餘價值的估計 | •調整後的投資資本回報率 |
由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因此有許多因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。本説明包含有關已知因素的重要警示性陳述，我們認為這些因素可能會對我們的前瞻性陳述的準確性產生重大影響，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，我們在暫停客郵輪運營期間產生的鉅額債務餘額加劇了這些風險和不確定性中的許多風險和不確定性，而且將來可能會繼續加劇。可能還有其他我們認為不重要或未知的風險。這些因素包括但不限於以下因素：
•世界各地的事件和狀況，包括地緣政治的不確定性、戰爭和其他軍事行動、通貨膨脹、燃油價格上漲、利率上升以及其他影響人們旅行能力或願望的普遍問題，已經並可能導致郵輪需求的下降以及對我們的運營成本和盈利能力的負面影響。
•疫情過去和將來都可能對我們的財務狀況和運營產生重大的負面影響。
•與我們的船舶、客人或郵輪業有關的事件過去和將來都可能對我們的客人和船員的滿意度產生負面影響，並導致聲譽受損。
•更改和不遵守我們運營所依據的法律法規，例如與健康、環境、安全和保障、數據隱私和保護、反洗錢、反腐敗、經濟制裁、貿易保護、勞動和就業以及税收相關的法律和法規，可能會付出高昂的代價，而且過去和將來都可能導致訴訟、執法行動、罰款、處罰和聲譽損害。
•與氣候變化相關的因素，包括不斷變化和增加的法規、全球對氣候變化的關注日益增加以及注重氣候的消費主義和利益相關者審查的轉變，以及惡劣天氣條件的頻率和/或嚴重程度的增加，都可能對我們的業務產生不利影響。
•無法實現或實現我們的目標、目標、願望、舉措以及我們有關這些目標、目標、願望、舉措的公開聲明和披露，包括與可持續發展問題相關的聲明和披露，可能會使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。
•數據安全漏洞、數據隱私漏洞、我們的主要辦公室、信息技術運營和系統網絡中斷和其他損失，以及未能跟上技術發展的步伐，可能會對我們的業務運營、客人和工作人員的滿意度產生不利影響，並可能導致聲譽損害。
•關鍵團隊成員的流失、我們無法招募或留住合格的岸上和船上團隊成員以及勞動力成本的增加可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
•燃油價格的上漲、燃料消耗類型的變化和燃料供應的可用性可能會對我們的預定行程和費用產生不利影響。
•我們依賴供應鏈供應商，他們是我們業務運營不可或缺的一部分。這些供應商和服務提供商可能無法兑現承諾，這可能會對我們的業務產生負面影響。
•外幣匯率的波動可能會對我們的財務業績產生不利影響。
•郵輪和陸上度假行業的運力過剩和競爭可能會對我們的郵輪銷售、定價和目的地選擇產生負面影響。
•無法實施我們的造船計劃以及船舶維修、維護和翻新可能會對我們的業務運營和客人的滿意度產生不利影響。
•我們需要大量現金來償還債務和維持運營。我們產生現金的能力取決於許多因素，包括我們無法控制的因素，我們可能無法產生償還債務和維持運營所需的現金。
•我們的鉅額債務可能會對我們的財務狀況和運營靈活性產生不利影響。
上述風險因素的排序並不旨在反映我們對優先級或可能性的指示。
不應將前瞻性陳述作為對實際結果的預測。在遵守適用法律或任何相關證券交易所規則規定的任何持續義務的前提下，我們明確表示沒有義務在本文件發佈之日後傳播任何此類前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映任何此類陳述所依據的預期或事件、條件或情況的任何變化。
本文件中的前瞻性陳述和其他陳述也可能涉及我們的可持續發展進展、計劃和目標（包括氣候變化和環境相關問題）。此外，與可持續發展和氣候相關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在發展的進展的標準和工具、持續演變的內部控制和流程，以及未來可能發生變化且可能無法普遍共享的假設和預測。
新的會計公告
請參閲註釋 1- “一般，會計公告”合併財務報表供進一步討論 會計公告.
關鍵會計估計
有關我們的關鍵會計估算的討論，請參閲10-K表格中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
季節性
我們的客票收入是季節性的。我們的第三季度（包括北半球夏季）對郵輪的需求最大。第三季度需求的增加導致門票價格和入住率的提高，因此，我們營業收入的最大份額通常是在這一時期獲得的。我們的業績還受到船舶因計劃內維護而停運的影響，我們計劃在非旺季進行維護。此外，荷美公主阿拉斯加之旅的幾乎所有收入和營業收入都是在5月至9月與阿拉斯加的郵輪季同時產生的。
已知趨勢和不確定性
•我們認為，燃料價格和外幣匯率的波動很可能會影響我們的盈利能力。
•我們認為，全球最低税可能會在2026年影響我們，並有可能延期一年。在採取任何緩解措施之前，我們認為每年的影響可能約為2億美元。我們將繼續評估這些規則的影響，目前正在評估各種緩解措施，以最大限度地減少影響。規則的適用不斷演變，其結果可能會改變我們在運營所在的某些國家的納税義務。
•我們認為，全球對氣候變化的日益關注，包括減少温室氣體排放以及新的和不斷變化的監管要求，很可能會對我們未來的財務業績產生重大負面影響。我們於 2024 年 1 月 1 日成為歐盟碳排放交易體系的約束，其中包括三年的分階段實施期。2024年的影響將約為5000萬美元。
統計信息
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
2月29日/28日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
乘客巡航日（“PCD”） （單位：百萬） (a) | 23.5 | | | 20.2 | | | | | |
可用的下層泊位天數 (“ALBD”)（單位：百萬） (b) (c) | 23.0 | | | 22.1 | | | | | |
| 入住率 (d) | 102 | % | | 91 | % | | | | |
搭載的乘客（單位：百萬） | 3.0 | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | |
以公噸為單位的燃料消耗 （單位：百萬） | 0.7 | | | 0.7 | | | | | |
| 每千個 ALBD 的燃料消耗（以公噸計） | 31.8 | | | 33.4 | | | | | |
| 每公噸消耗的燃料成本（不包括歐盟補貼（“EUA”）） | $ | 686 | | | $ | 730 | | | | | |
| EUA 每公噸排放的成本 | $ | 81 | | | $ | — | | | | | |
美國支出 （單位：百萬） | $ | 3 | | | $ | — | | | | | |
| | | | | | | |
| 貨幣（美元兑1） | | | | | | | |
| 澳元 | $ | 0.66 | | | $ | 0.69 | | | | | |
| CAD | $ | 0.74 | | | $ | 0.74 | | | | | |
| 歐元 | $ | 1.09 | | | $ | 1.07 | | | | | |
| 英鎊 | $ | 1.27 | | | $ | 1.22 | | | | | |
| | | | | | | |
統計信息註釋
(a)PCD 表示一次航行的郵輪乘客人數乘以該航次的創收船舶運營天數。
(b)ALBD 是衡量這段時間內載客量的標準指標，我們使用它來估算費率和運力差異，它基於持續應用的公式，我們使用這些公式進行分析，以確定導致郵輪收入和支出變化的主要非運力驅動因素。ALBDs假設我們出售的每個客艙可容納兩名乘客，計算方法是乘以該期間的創收船舶運營天數。
(c)在截至2024年2月29日的三個月中，與截至2023年2月28日的三個月相比，我們的ALBD的產能增長了4.2％，其中包括NAA板塊的產能增長了3.1％，歐洲分部的產能增長了6.1％。
我們的 NAA 板塊的產能增長是由以下方面的影響造成的：
•一艘可容納 4,090 人的嘉年華郵輪公司船從 Costa Cruises 移交併於 2023 年 5 月投入使用
•一艘可容納 260 名乘客的 Seabourn 船於 2023 年 7 月投入使用
•一艘可容納 5,360 名乘客的嘉年華郵輪公司船於 2023 年 12 月投入使用
•一艘可容納 4,310 名乘客的 Princess Cruises 船於 2024 年 2 月投入使用
與 2023 年相比，2024 年的船舶幹船停靠天數增加，部分抵消了我們 NAA 航段運力的增長。
我們的歐洲分部的產能增長是由以下方面的影響造成的：
•兩艘船恢復服役是我們完成客運郵輪業務的一部分
•一艘可容納 5,280 名乘客的 P&O Cruises（英國）船於 2022 年 12 月投入使用
以下因素的影響部分抵消了我們歐洲分部產能的增長：
•One Costa Cruises 可容納 4,090 人的船於 2023 年 3 月移交給嘉年華郵輪公司
•一艘可容納 1,270 名乘客的 AIDA Cruises 船於 2023 年 11 月停止服務
•一艘可容納 4,240 名乘客的科斯塔郵輪船於 2024 年 2 月轉移到嘉年華郵輪公司，計劃於 2024 年 4 月投入使用
(d)根據郵輪行業慣例，入住率是使用多氯二苯醚分子和ALBD的分母計算得出的，後者假設每個客艙有兩名乘客，儘管有些艙位可以容納三名或更多乘客。超過100％的百分比表示平均有兩名以上的乘客佔用了某些客艙。
截至2024年2月29日的三個月（“2024”）與截至2023年2月28日的三個月（“2023”）相比
收入
合併
客票收入佔我們2024年總收入的67％。客票收入從2023年的29億美元增長了7.47億美元，增長了26％，達到2024年的36億美元。
這種增長是由以下原因造成的：
•3.52 億美元-入住率增長 12%
•2.52億美元——需求持續強勁推動了客票收入的增長，這推動了機票價格的上漲
•1.2 億美元-ALBD 的產能增長了 4.2%
•3,200萬美元——淨有利的外幣折算影響
2024年總收入的其餘33％由船上收入和其他收入組成，從2023年的16億美元增長了2.27億美元，增長了15％，至2024年的18億美元。
這一增長主要是由於：
•1.47億美元——入住率增長12％
•5,600萬美元——ALBD的產能增長了4.2％
NAA 細分市場
客票收入佔我們NAA細分市場2024年總收入的63％。客票收入從2023年的19億美元增長了3.76億美元，增長了20％，至2024年的23億美元。
這種增長是由以下原因造成的：
•2.16億美元——需求持續強勁推動了客票收入的增長，這推動了機票價格的上漲
•1.23 億美元-入住率增長 6.5%
•5,900萬美元——ALBD的產能增長了3.1％
我們NAA板塊2024年總收入的其餘37％由機上收入和其他收入組成，與2023年的12億美元相比，2024年的13億美元增長了1.2億美元，增長了10％。
這一增長基本上全部是由於：
•7700萬美元——入住率增長6.5％
•3,700萬美元——ALBD的產能增長了3.1％
歐洲分部
客票收入佔我們歐洲分部2024年總收入的77％。客票收入增長了3.73億美元，增長了38％，達到2024年的14億美元，而2023年為10億美元。
這一增長基本上全部是由於：
•2.3 億美元-入住率增長 23%
•6,100萬美元——ALBD的產能增長6.1％
•3,600萬美元——需求持續強勁推動了客票收入的增長，這推動了機票價格的上漲
•3,400萬美元——淨有利的外幣折算影響
我們歐洲分部2024年總收入的其餘23％由機上收入和其他收入組成，從2023年的3.02億美元增長了1.02億美元，增長了34％，至2024年的4.04億美元。
這一增長主要是由於：
•7,000 萬美元-入住率增長 23%
•1900萬美元——ALBD的產能增長6.1％
成本和開支
合併
運營成本和支出從2023年的33億美元增加了3.94億美元，增長了12％，至2024年的37億美元。
這一增長是由以下因素推動的：
•1.34 億美元-ALBD 的產能增長了 4.2%
•1.26億美元——由於門票價格上漲的佣金增加和客人數量的增加，佣金、交通費用和其他支出增加
•7,200萬美元——入住率增長12％
•4,300萬美元——在船上收入增加的推動下，船上銷售和其他銷售成本增加
•3000萬美元——更高的維修和維護費用（包括幹船塢費用）
•2500萬美元——淨不利的外幣折算影響
•2500萬美元——更高的港口開支
減少的燃料支出為5 200萬美元，部分抵消了這些增長。
銷售和管理費用從2023年的7.12億美元增加到2024年的8.13億美元，增長了1.01億美元，增長了14％。這種增長是由廣告費用和管理費用的增加造成的，其中包括補償成本的增加。
NAA 細分市場
運營成本和支出從2023年的22億美元增加了2.13億美元，增長了9.7％，達到2024年的24億美元。
這一增長是由以下因素推動的：
•6,800萬美元——ALBD的產能增長了3.1％
•4,700萬美元——由於門票價格上漲的佣金增加和客人數量的增加，佣金、交通費用和其他支出增加
•4,400萬美元——更高的維修和保養費用（包括幹船塢費用）
•2600萬美元——船上收入的增加推動了船上銷售和其他銷售成本的增加
•2,600萬美元——入住率增長6.5％
•2,000萬美元——更高的港口開支
燃料支出減少的3 000萬美元部分抵消了這些增長。
銷售和管理費用從2023年的4.4億美元增加到2024年的5.02億美元，增長了6200萬美元，增長了14％。這種增長是由廣告費用和管理費用的增加造成的，其中包括補償成本的增加。
歐洲板塊
運營成本和支出從2023年的11億美元增加了1.73億美元，增長了16％，達到2024年的13億美元。
這種增長是由以下原因造成的：
•7,900萬美元——由於房客數量的增加，佣金、交通費用和其他費用增加
•ALBD 的產能增長了 6,600 萬美元至 6.1%
•4,500 萬美元 -入住率增加 23%
•2700萬美元——淨不利的外幣折算影響
•1700萬美元——船上收入的增加推動了船上銷售和其他銷售成本的增加
這些增長被以下因素部分抵消：
•2,200 萬美元——降低燃料開支
•1400萬美元——降低維修和維護費用（包括幹船塢費用）
銷售和管理費用從2023年的2.13億美元增加了2,100萬美元，增長了10％，至2024年的2.34億美元。這種增長是由廣告費用和管理費用的增加造成的，其中包括補償成本的增加。
營業收入（虧損）
我們的合併營業收入（虧損）從2023年的1.72億美元，增加了4.47億美元，至2024年的2.76億美元。我們的NAA板塊的營業收入（虧損）從2023年的8,600萬美元增加了1.87億美元至2024年的2.72億美元，而我們的歐洲分部的營業收入（虧損）從2023年的1.66億美元（1.66億美元）增長了2.86億美元，至2024年的1.19億美元。這些變化主要是由於上文討論的原因。
營業外收入（費用）
扣除資本化利息後的利息支出從2023年的5.39億美元減少了6,800萬美元，至2024年的4.71億美元，下降了13％。下降是由債務總額減少造成的。
由於本期發生的債務交易，2024年的債務清償成本為3,300萬美元。
流動性、財務狀況和資本資源
截至2024年2月29日，我們擁有52億美元的流動性，包括22億美元的現金和現金等價物以及我們的循環貸款下的30億美元可用借款，該循環貸款將於2024年8月到期，屆時將被2027年8月之前可用的25億美元的新循環融資所取代。我們將繼續尋找各種機會來償還部分現有債務，併為未來的債務到期日進行再融資，以延長到期日並減少利息支出。有關更多詳情，請參閲以下合併財務報表附註3-“債務” 和資金來源。
截至2024年2月29日，我們的營運資金赤字為79億美元，而截至2023年11月30日，營運資本赤字為62億美元。營運資金赤字的增加主要是由於客户存款和長期債務的流動部分的增加以及預付費用和其他方面的減少。我們的運營資金存在鉅額赤字。這一赤字主要歸因於這樣一個事實，即根據我們的商業模式，我們幾乎所有的客票收據都是在適用的航行日期之前收取的。這些預付乘客收據通常仍是我們資產負債表上的流動負債，直到啟航之日。這些預付款產生的現金可以與其他來源的手頭現金（例如我們的借款和其他運營現金）互換使用。作為預付款收到的現金可用於支付運營費用、償還債務、進行長期投資或以其他方式使用現金。截至2024年2月29日和2023年11月30日，我們的營運資金中分別包括66億美元和61億美元的客户存款。我們與許多信用卡處理商簽訂了協議，負責處理與我們的郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們以現金形式提供上限儲備資金。此外，我們的應收賬款水平相對較低，庫存投資有限。
現金的來源和用途
運營活動
在截至2024年2月29日的三個月中，我們的業務從經營活動中提供了18億美元的淨現金流，與2023年同期的4億美元相比增加了14億美元。這是由經營活動提供的淨現金的增加以及幾乎所有信用卡儲備金（包括在預付費用和其他資產的變動中）的釋放所帶來的現金增加所推動的。
投資活動
在截至2024年2月29日的三個月中，用於投資活動的淨現金為22億美元。這是由以下因素推動的：
•我們正在進行的新造船計劃的資本支出為17億美元
•4億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改善
在截至2023年2月28日的三個月中，用於投資活動的淨現金為10億美元。這是由以下因素推動的：
•我們正在進行的新造船計劃的資本支出為8億美元
•2億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改善
•出售船舶的收益為2,300萬美元
融資活動
在截至2024年2月29日的三個月中，融資活動提供的2億美元淨現金是由以下原因造成的：
•償還14億美元的長期債務
•7,700萬美元的債務發行成本
•3,100萬美元的債務清償成本
•發行17億美元的長期債務
在截至2023年2月28日的三個月中，融資活動提供的1億美元淨現金是由以下原因造成的：
•發行8億美元的長期債務
•償還7億美元的長期債務
•與債務發行成本相關的4000萬美元付款
資金來源
截至2024年2月29日，我們擁有52億美元的流動性，包括22億美元的現金和現金等價物以及循環融資下的30億美元可用借款，該循環貸款將於2024年8月到期，屆時將由2027年8月前可用的新循環融資機制所取代。更多討論請參閲合併財務報表附註3-“債務”。 此外，我們還有28億美元的未動用出口信貸額度，為計劃到2027年的船舶交付提供資金。我們計劃使用現有的流動性和未來的運營現金流來為我們的現金需求提供資金，包括未由我們的出口信貸額度資助的資本支出。我們尋求通過與成熟的金融機構和出口信貸機構開展業務以及實現交易對手多元化來管理我們的信用風險敞口，包括與我們的現金和現金等價物相關的交易對手不履行義務以及未來的融資工具。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（以十億計） | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
2024 年 2 月 29 日的未來出口信貸額度 | | $ | 0.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | 1.4 | |
我們的出口信貸額度包含附註3 “債務” 中所述的各種財務契約。在 2024年2月29日，我們遵守了債務協議下的適用契約。
資產負債表外安排
我們不參與任何資產負債表外安排，包括擔保合同、留存權益或或有權益、某些衍生工具和可變利息實體，這些安排對我們的合併財務報表產生或合理可能產生重大影響。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露.
有關我們的套期保值策略和市場風險的討論，請參閲以下討論以及合併財務報表中的附註10—— “公允價值衡量、衍生工具和套期保值活動和財務風險”，以及管理層在10-K表中對財務狀況和經營業績的討論和分析。自2023年10-K表格發佈以來，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
利率風險
我們的債務、利率互換和交叉貨幣互換的構成如下： | | | | | |
| 2024年2月29日 |
固定利率 | 61 | % |
歐元固定利率 | 20 | % |
| 浮動利率 | 5 | % |
歐元浮動利率 | 14 | % |
| |
第 4 項。 控制和程序.
A. 評估披露控制和程序
披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們在根據 1934 年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就要求的披露做出決定。
我們的總裁、首席執行官兼首席氣候官以及我們的首席財務官兼首席會計官已經評估了我們的披露控制和程序，並得出結論，截至2024年2月29日，這些控制和程序可以有效地提供合理的保證，如上所述。
B. 財務報告內部控制的變化
在截至2024年2月29日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
第 1 項。 法律訴訟.
我們合併財務報表附註4（“意外開支和承諾”）中描述的法律程序，包括 “COVID-19 行動” 和 “監管或政府查詢和調查” 中描述的法律程序，均以引用方式納入本 “法律訴訟” 部分。此外，美國證券交易委員會的規則要求在政府機構參與訴訟時披露某些環境問題，並且此類訴訟涉及潛在的金錢制裁，我們認為此類訴訟可能超過100萬美元。
2022年6月20日，Princess Cruises向澳大利亞海事安全授權局（“AMSA”）和船旗國百慕大通報了澳大利亞無意中釋放的大約六立方米的粉碎食物垃圾（液體生物消化器廢水） 珊瑚公主在大堡礁海洋公園內。2022年6月23日，英國P&I Club N.V. 提供了一份承諾書，金額約為190萬美元（估計的最高合併罰款）。2023年5月31日，我們收到了澳大利亞聯邦檢察院的傳票，表明正在對公主郵輪公司和該船的船長提出正式指控。我們認為，最終結果不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
2024年2月5日，P&O Cruises（澳大利亞）通知AMSA和英國海事事故調查處，少量石油可能無意中污染了排出的灰水 太平洋探險在昆士蘭州的大堡礁海洋公園。 我們正在進行內部調查，並打算配合政府當局的任何調查。 我們認為，最終結果不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
第 1A 項。 風險因素.
“第1A項” 中討論了影響我們業務和財務業績的風險因素。風險因素” 包含在10-K表格中，自提交10-K表格以來，這些風險因素沒有實質性變化。應仔細考慮這些風險，可能會對我們的業績、運營、前景、計劃、目標、增長、聲譽、現金流、流動性和股價產生重大不利影響。我們的業務還可能受到我們目前未意識到或我們目前認為對我們的運營無關緊要的風險的影響。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用.
A.股票互換計劃
當嘉年華公司普通股的交易價格高於嘉年華公司普通股的價格時，我們的股票互換計劃使我們能夠實現淨現金收益。根據股票互換計劃，我們可以選擇在普通經紀商交易中以現行市場價格發行和出售嘉年華公司普通股，並在英國市場回購等量的嘉年華公司普通股。
根據2021年6月生效的股票互換計劃，董事會授權在美國市場出售高達5億美元的嘉年華公司普通股，並回購同等數量的嘉年華公司普通股。
將來，我們可能會實施一項計劃，使我們在嘉年華公司普通股的交易價格高於嘉年華公司普通股的價格時實現淨現金收益。
嘉年華公司普通股和嘉年華公司普通股的任何銷售已經或將要根據經修訂的1933年《證券法》進行登記。自股票互換計劃啟動以來，該計劃於2021年6月首次獲得批准， 我們已經出售了1720萬股嘉年華公司普通股，並回購了相同數量的嘉年華公司普通股，淨收益為2900萬美元。在截至2024年2月29日的三個月中，股票互換計劃沒有進行任何銷售或回購. 在截至2024年2月29日的三個月中，沒有回購嘉年華公司的普通股或嘉年華公司的普通股。
第 5 項。 其他信息。
C.交易計劃
在截至2024年2月29日的季度中，沒有董事或第16節官員 採用要麼 終止任何規則 10b5-1 交易安排或非規則 10b5-1 交易安排（在每種情況下，定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項）。
第 6 項。 展品. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
展品索引 |
| | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式納入 | | 字段/
配有傢俱
在此附上 |
展覽
數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案
日期 | |
| | | | | | | | | | |
| 公司章程和章程 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 嘉年華公司第三次修訂和重述的公司章程。 | | 8-K | | 3.1 | | 4/17/2003 | | |
| 3.2 | | 嘉年華公司第三次修訂和重述的章程。 | | 8-K | | 3.1 | | 4/20/2009 | | |
| 3.3 | | 嘉年華公司章程 | | 8-K | | 3.3 | | 4/20/2009 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證 | | | | | | | | |
| 31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條，對嘉年華公司總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《第13a-14（a）條》，對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
| 31.3 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條，對嘉年華公司的總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
| 31.4 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條，對嘉年華集團的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
| 第 1350 節認證 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
| 32.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
| 32.3* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
| 32.4* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
| 交互式數據文件 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 101 | | 嘉年華公司於2024年3月27日向美國證券交易委員會提交的截至2024年2月29日的季度10-Q表聯合季度報告的合併財務報表如下，格式為Inline XBRL： | | | | | | | | |
| | (i) 截至2024年2月29日和2023年2月29日止三個月的合併收益表（虧損）； | | | | | | | | X |
| | (ii) 截至2024年2月29日和2023年2月29日止三個月的綜合收益（虧損）報表； | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
展品索引 |
| | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式納入 | | 字段/
配有傢俱
在此附上 |
展覽
數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案
日期 | |
| | (iii) 截至2024年2月29日的合併資產負債表以及 2023年11月30日; | | | | | | | | X |
| | (iv) 截至2024年2月29日和2023年2月28日的三個月的合併現金流量表； | | | | | | | | X |
| | (v) 截至2024年2月29日和2023年2月29日止三個月的合併股東權益表； | | | | | | | | X |
| | (vi) 合併財務報表附註，標有摘要和細節。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
| 104 | | 嘉年華公司於2024年3月27日向美國證券交易委員會提交的截至2024年2月29日的季度10-Q表聯合季度報告的封面，格式為Inline XBRL（作為附錄101）。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，每位註冊人已正式要求下列經正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 嘉年華公司 | | | 嘉年華集團 |
| | | | |
| /s/ 喬什·温斯坦 | | | /s/ 喬什·温斯坦 |
| 喬什·温斯坦 | | | 喬什·温斯坦 |
| 總裁、首席執行官兼首席氣候官 | | | 總裁、首席執行官兼首席氣候官 |
| | | | |
| /s/ 大衞伯恩斯坦 | | | /s/ 大衞伯恩斯坦 |
| 大衞伯恩斯坦 | | | 大衞伯恩斯坦 |
| 首席財務官兼首席會計官 | | | 首席財務官兼首席會計官 |
| | | | |
| 日期：2024 年 3 月 27 日 | | | 日期：2024 年 3 月 27 日 |
| | | | |
