根據1934年《證券交易法》第12(B)或12(G)條所作的登記聲明 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告 |
委託文件編號： |
(ABN 49 004 028 077） |
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
維多利亞， |
(成立為法團或組織的司法管轄權) |
維多利亞 (主要執行辦公室地址) |
Stefanie 威爾金森 必和必拓有限公司 電話澳大利亞1300 55 47 57 國際電話+ 公司簡介 (Name電話、電子郵件和/或傳真號碼， 公司聯繫人地址） |
每個班級的標題 |
交易代碼 |
上的每個交易所的名稱 哪一個註冊的 | ||
| * | 美國存託憑證證明。每份美國存託憑證代表必和必拓集團有限公司的兩股普通股。 |
| ** | 不作買賣，僅與美國存托股份上市有關。 |
必和必拓集團有限公司 | ||
繳足普通股 |
| ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ | ||||
| 非加速文件管理器 | ☐ | 新興市場和成長型公司 | ||||
美國《公認會計準則》和☐ |
其他客户：☐ |
公司詳細信息
必和必拓集團有限公司的註冊辦事處和全球總部位於澳大利亞維多利亞3000，墨爾本柯林斯街171號。
“必和必拓”、“公司”、“集團”、“我們的業務”、“組織”、“我們”及“我們自己”指必和必拓集團有限公司，除文意另有所指外，指我們的附屬公司。有關我們重要附屬公司的名單，請參閲財務報表附註30“附屬公司”，有關我們附屬公司的名單，請參閲附件8.1-附屬公司名單。這些條款不包括非運營資產。
本報告涵蓋由必和必拓全資擁有和/或運營或作為合資企業擁有的功能和資產(包括正在勘探的項目、處於開發或執行階段的項目、場地和關閉的運營)。1必和必拓於2022年7月1日至2023年6月30日期間經營(在本報告中稱為“營運資產”或“營運”)。2023年5月2日，我們完成了對OZ Minerals Limited及其子公司(OZ Minerals)的收購。本報告包括OZ Minerals的數據和信息，這些數據和信息是法律和法規要求必須披露的，或者是達到適用的自願標準和基準所必需的。年報包括自收購日期起一段期間內OZ Minerals的財務及生產數據，以及與OZ Minerals有關的其他資料(如有明文規定)，包括額外資料2、4及5。除非另有説明，否則OZ Minerals的資料及數據不會以其他方式包括在年報內。
必和必拓還持有作為合資企業擁有但並非由必和必拓運營的資產的權益(在本報告中稱為‘非操作的合資企業或‘非操作的資產‘)。儘管這份報告可能包括生產、財務和其他信息，非運營資產，非運營資產不包括在必和必拓集團內，因此，除非另有説明，否則有關我們的運營、資產和價值的陳述僅適用於我們的運營資產。
必和必拓集團有限公司是澳大利亞證券交易所的主要上市公司。必和必拓擁有倫敦證券交易所的標準上市，約翰內斯堡證券交易所的二次上市，以及紐約證券交易所上市的美國存託憑證計劃。
引言
這份文件是我們的年度報表20-F截至2023年6月30日止年度(本“年報”)。請參閲我們截至2023年6月30日的年度澳大利亞年度報告，該報告已以表格形式提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)6-K2023年8月22日，其中包括本表格中已遺漏的信息20-F.僅包括在本表格中或通過引用明確併入本表格中的信息20-F應被視為構成本年度報告的一部分。
美國證券交易委員會設有一個互聯網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的發行人的報告和其他信息。我們向美國證券交易委員會提交的文件可通過美國證券交易委員會的網站http://www.sec.gov.向公眾查閲
本年度報告中對網站的所有提及僅為非主動文本參考，僅供參考，任何此類網站中包含或可通過任何此類網站訪問的任何信息均不構成本年度報告的一部分。
前瞻性陳述
本報告包含前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。前瞻性表述包括除有關歷史或當前事實的表述外的所有表述，包括：有關商品價格和貨幣匯率趨勢的表述；對大宗商品的需求；全球市場狀況、儲備和資源以及產量預測；預期的管理計劃、戰略和目標；氣候情景；批准某些項目和完成某些交易；關閉、撤資、收購或整合某些資產、業務或設施(包括相關成本或效益)；預期的生產或建設開工日期；資本成本和日程安排；運營成本和材料供應以及熟練員工；項目、礦山和設施的預期生產年限；新技術的獲得、實施和採用；準備金和或有負債；以及税收、法律和其他監管動態。
| 1 | 為方便起見，本年報中對“合資企業”的提法用於統稱並非由必和必拓全資擁有的資產。這些提法並不是為了描述資產所有人之間的法律關係。 |
i
前瞻性陳述可以通過使用術語來識別，這些術語包括但不限於“打算”、“目標”、“雄心”、“抱負”、“目標”、“目標”、“項目”、“看到”、“預期”、“估計”、“計劃”、“目標”、“相信”、“預期”、“承諾”、“可能”、“應該”、“需要”、“必須”、“將”、“繼續”，“預測”、“指引”、“趨勢”或類似的詞語。這些陳述討論了未來的預期或業績，或提供了其他前瞻性信息。
本報告中包含的前瞻性陳述的例子包括但不限於，描述(I)我們的戰略、我們的價值觀以及我們如何定義我們的成功；(Ii)我們對某些大宗商品，特別是銅、鎳、鐵礦石、焦煤、鉀肥和鋼鐵的未來需求的預期，以及我們對某些大宗商品供應的意圖、承諾或預期；(Iii)我們未來的勘探和合作計劃以及預期的好處和機會，包括我們專注於增長我們的銅、鎳和鉀肥資產；(Iv)我們的組織和投資組合的結構以及預期的效益和機會；(V)我們的業務前景，包括我們對長期經濟增長和其他宏觀經濟和行業趨勢的展望；(Vi)我們的預期和預期的生產和業績水平以及發展項目；(Vii)我們對投資的預期，包括潛在的增長選擇和技術和創新，以及預期的效益和機會；(Viii)我們的儲備和資源；(Ix)我們對主要項目和相關預算和資本分配的計劃；(X)提出我們在可持續性、脱碳、自然資源管理、氣候變化和投資組合復原力和時間表方面的期望、承諾和目標，以及尋求實現或實施這些目標的計劃，包括我們的2030年目標和“通向2030年的道路”、我們對公平變化和過渡的方法、我們的氣候過渡行動計劃、氣候變化適應戰略和尋求減少或支持減少温室氣體排放的目標、指標和戰略，以及必和必拓的相關成本、收益和機會；(十六)承諾實現與土著人民和我們開展活動的社區有關的某些目標和成果；和(十六)承諾實現某些健康和安全目標和成果。
前瞻性陳述基於管理層的預期，反映了截至作出日期的判斷、假設、估計和其他可用信息。必和必拓告誡稱，不要依賴任何前瞻性陳述。
這些陳述不代表對未來財務或經營業績的保證或預測，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，其中許多是我們無法控制的，可能導致實際結果與本報告所載陳述中表達的結果大不相同。
例如，本報告中描述的我們資產、項目或礦山未來的收入將部分基於所生產商品的市場價格，這可能與目前的水平有很大差異。這些變化如果嚴重不利，可能會影響特定項目的開發時機或可行性、某些設施或礦山的擴建，或現有資產的延續。
此外，情景分析，包括任何與氣候有關的情景分析，都有侷限性，如果有的話，很難預測哪一種情景最終會出現。情景分析不是對可能結果的指示，它依賴的假設可能被證明是正確的，也可能不被證明是正確的或最終的。
可能影響資產、礦山或設施的實際建設或投產日期、收入、成本或生產產量和預期壽命的其他因素包括：(1)我們以有利可圖的方式生產和向適用市場交付開採的產品的能力；(2)經濟和地緣政治因素的影響，包括外幣匯率對我們生產的商品的市場價格的影響以及我們經營的市場的競爭；(3)我們銷售產品的國家和我們正在勘探或開發項目、設施或礦山的國家的政府當局的活動，包括增加税收和特許權使用費或實施貿易或出口限制；(4)環境和其他法規的變化；(5)政治或地緣政治的不確定性；(6)勞工動亂；和(7)OFR 8.1所列風險因素中確定的其他因素。
除非適用法規或法律要求，必和必拓不承諾公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息還是未來事件。
過去的表現不能作為未來表現的指南。
II
排放和能源消耗數據
由於在編制這類數據時使用的計算方法在測量温室氣體排放量和業務能耗方面存在固有的不確定性和侷限性，本報告中所有温室氣體排放量和業務能耗數據或提及的温室氣體排放量和業務能耗(包括比率或百分比)均為估計值。與必和必拓相比，第三方計算或報告温室氣體排放量或運營能耗數據的方式也可能存在差異，這意味着第三方數據可能無法與我們的數據進行比較。有關我們如何計算温室氣體排放量和運行能耗數據的信息，請參閲必和必拓範圍1、2和3《2023年温室氣體排放計算方法》，可在bhp.com/Climate上找到。
三、
表格20-F對照表
| 項目編號 |
描述 |
報告章節參考 | ||||
| 1. |
董事、高級管理人員和顧問的身份 | 不適用 | ||||
| 2. |
優惠統計數據和預期時間表 | 不適用 | ||||
| 3. |
關鍵信息 | |||||
| A | [已保留] | — | ||||
| B | 資本化和負債化 | 不適用 | ||||
| C | 提供和使用收益的原因 | 不適用 | ||||
| D | 風險因素 | 8.1 | ||||
| 4. |
關於公司的信息 | |||||
| A | 公司的歷史與發展 | 封面頁、公司詳細信息、主席審查、首席執行官審查、運營和財務審查1至9、附加信息2、4至9.4 | ||||
| B | 業務概述 | 業務和財務審查1至5、9、補充資料2、4至8、9.3、9.8和財務報表附註1 | ||||
| C | 組織結構 | 補充資料9.3和財務報表附註30 | ||||
| D | 財產、廠房和設備 | 業務和財務審查3、5.1、5.2、5.3、6至9，補充資料2、4至6和財務報表附註11、15和22 | ||||
| 4A. |
未解決的員工意見 | 無 | ||||
| 5. |
經營與財務回顧與展望 | |||||
| A | 經營業績 | 業務和財務審查4、5、6.12、9、附加信息9.8 | ||||
| B | 流動資金和資本資源 | 營運及財務回顧4、財務報表1.4、財務報表附註11、21至24及39 | ||||
| C | 研發、專利和許可證等。 | 營運及財務回顧3、5至9、企業管治報告10、董事會報告10、額外資料2、5、6及財務報表附註11及15 | ||||
| D | 趨勢信息 | 主席審查、首席執行官審查、業務和財務審查1至6、8、9、補充資料2、4至7 | ||||
| E | 關鍵會計估計 | 國際財務報告準則適用於國際會計準則理事會發布的財務報表 | ||||
| 6. |
董事、高級管理人員和員工 | |||||
| A | 董事和高級管理人員 | 企業管治聲明4.1、6.1、董事會報告2 | ||||
| B | 補償 | 薪酬報告 | ||||
| C | 董事會慣例 | 企業管治報表4.1、4.7、5.2、5.4，薪酬報告 | ||||
| D | 員工 | 業務和財務審查6.6，補充資料7 | ||||
| E | 股份所有權 | 薪酬報告、董事會報告3、4及財務報表附註17、18及26 | ||||
| F | 錯誤地判給賠償 | 不適用 | ||||
| 7. |
大股東和關聯方交易 | |||||
| A | 大股東 | 補充資料9.5 | ||||
| B | 關聯方交易 | 薪酬報告及財務報表附註25及33 | ||||
| C | 專家和律師的利益 | 不適用 | ||||
| 8. |
財務信息 | |||||
| A | 合併報表和其他財務信息 | 業務和財務審查7，補充信息8，9.6，財務報表，從第頁開始 F-1本年度報告及財務報表1A | ||||
| B | 重大變化 | 財務報表附註35 | ||||
四.
| 9. |
報價和掛牌 | |||||
| A | 優惠和上市詳情 | 補充資料9.2 | ||||
| B | 配送計劃 | 不適用 | ||||
| C | 市場 | 補充資料9.2 | ||||
| D | 出售股東 | 不適用 | ||||
| E | 稀釋 | 不適用 | ||||
| F | 發行債券的開支 | 不適用 | ||||
| 10. |
附加信息 | |||||
| A | 股本 | 不適用 | ||||
| B | 組織章程大綱及章程細則 | 補充資料9.3、9.4 | ||||
| C | 材料合同 | 不適用 | ||||
| D | 外匯管制 | 補充資料9.8 | ||||
| E | 税收 | 補充資料9.9 | ||||
| F | 股息和支付代理人 | 不適用 | ||||
| G | 專家發言 | 不適用 | ||||
| H | 展出的文件 | 補充資料9.4 | ||||
| I | 附屬信息 | 財務報表附註30和附表8.1 | ||||
| J | 給證券持有人的年度報告 | 不適用 | ||||
| 11. |
關於市場風險的定量和定性披露 | 財務報表附註24 | ||||
| 12. |
除股權證券外的其他證券説明 | |||||
| A | 債務證券 | 不適用 | ||||
| B | 認股權證和權利 | 不適用 | ||||
| C | 其他證券 | 不適用 | ||||
| D | 美國存托股份 | 附加信息9.7和表2.1 | ||||
| 13. |
違約、拖欠股息和拖欠股息 | 沒有拖欠股息或拖欠 | ||||
| 14. |
對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改 | |||||
| A | 補充資料9.3、9.4和附件1.1和2.1 | |||||
| B | 不適用 | |||||
| C | 不適用 | |||||
| D | 不適用 | |||||
| E | 不適用 | |||||
| 15. |
控制和程序 | 企業管治報表9.2及財務報表1A | ||||
| 16A. |
審計委員會財務專家 | 企業管治聲明5.2 | ||||
| 16B. |
道德守則 | 企業管治聲明8 | ||||
| 16C. |
首席會計師費用及服務 | 企業管治報表9.2及財務報表附註36 | ||||
| 16D. |
對審計委員會的上市標準的豁免 | 不適用 | ||||
| 16E. |
發行人及關聯購買人購買股權證券 | 董事報告4 | ||||
| 16F. |
更改註冊人的認證會計師 | 不適用 | ||||
| 16G. |
公司治理 | 公司治理聲明 | ||||
| 16H. |
煤礦安全信息披露 | 附件96.1、96.2、96.3 | ||||
| 16I. |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 不適用 | ||||
| 17. |
財務報表 | 不適用 | ||||
| 18. |
財務報表 | 財務報表從第頁開始 F-1本年報 | ||||
| 19. |
陳列品 | 陳列品 |
v
將人力和資源聚集在一起，建設一個更美好的世界。
我們的業務定位是支持塑造我們世界的大趨勢。銅用於可再生能源。鎳用於電動汽車。鐵礦石和優質冶金煤用於新基礎設施的鋼鐵。我們正在轉向鉀肥，以支持更可持續的農業。這是一個適合今天的資源組合—對未來至關重要。
VI
目錄
| 主席的審查 |
1 | |||||
| 首席執行官的審查 |
3 | |||||
| 運營和財務審查 |
||||||
| 1 | 我們的業務 | 5 | ||||
| 1.1 | 我們的經營地區 | 5 | ||||
| 1.2 | 我們的投資組合 | 6 | ||||
| 1.3 | 我們如何創造和交付價值 | 7 | ||||
| 2 | 為什麼選擇BHP | 9 | ||||
| 3 | 為增長定位 | 13 | ||||
| 首席財務官的審查 |
16 | |||||
| 4 | 財務回顧 | 17 | ||||
| 4.1 | 集團概況 | 17 | ||||
| 4.2 | 關鍵績效指標 | 18 | ||||
| 4.3 | 財務業績 | 20 | ||||
| 4.4 | 債務和流動資金來源 | 23 | ||||
| 5 | 我們的資產 | 25 | ||||
| 5.1 | 澳大利亞礦產 | 25 | ||||
| 5.2 | 南澳銅業 | 29 | ||||
| 5.3 | 美洲礦產 | 31 | ||||
| 5.4 | 商業廣告 | 35 | ||||
| 6 | 可持續性 | 36 | ||||
| 6.1 | 安全問題 | 36 | ||||
| 6.2 | 我們的可持續發展方針 | 39 | ||||
| 6.3 | 可持續性治理 | 40 | ||||
| 6.4 | 物質可持續性主題 | 40 | ||||
| 6.5 | 2030年目標 | 43 | ||||
| 6.6 | 人民 | 45 | ||||
| 6.7 | 性騷擾 | 50 | ||||
| 6.8 | 健康狀況 | 53 | ||||
| 6.9 | 道德與商業行為 | 55 | ||||
| 6.10 | 數字安全和數據隱私 | 57 | ||||
| 6.11 | 價值鏈可持續性 | 58 | ||||
| 6.12 | 氣候變化 | 60 | ||||
| 6.13 | 環境 | 60 | ||||
| 6.14 | 社區 | 66 | ||||
| 6.15 | 土著人民 | 68 | ||||
| 6.16 | 尾礦儲存設施 | 71 | ||||
| 6.17 | 獨立有限保證報告 | 74 | ||||
第七章
| 7 | 薩馬爾科 | 74 | ||||
| 8 | 我們如何管理風險 | 76 | ||||
| 8.1 | 風險因素 | 78 | ||||
| 8.2 | 管理風險 | 86 | ||||
| 9 | 按商品分列的業績 | 93 | ||||
| 9.1 | 銅 | 94 | ||||
| 9.2 | 鐵礦石 | 95 | ||||
| 9.3 | 煤，煤 | 97 | ||||
| 9.4 | 其他資產 | 98 | ||||
| 9.5 | 商品價格變動的影響 | 99 | ||||
| 10 | 非國際財務報告準則財務信息 | 100 | ||||
| 10.1 | 的定義和計算 非國際財務報告準則財務信息 | 109 | ||||
| 10.2 | 主要因素的定義和計算 | 111 | ||||
| 11 | 其他信息 | 111 | ||||
| 11.1 | 公司的詳細信息 | 111 | ||||
| 11.2 | 前瞻性陳述 | 111 | ||||
| 治理 |
||||||
| 公司治理聲明 |
112 | |||||
| 1 | 必和必拓公司治理 | 112 | ||||
| 2 | 2023財年企業管治要點 | 112 | ||||
| 3 | 必和必拓的治理結構 | 113 | ||||
| 4 | 董事會組成和繼任 | 115 | ||||
| 4.1 | 董事會 | 115 | ||||
| 4.2 | 董事自主性 | 119 | ||||
| 4.3 | 董事會任命和繼任規劃 | 119 | ||||
| 4.4 | 董事的入職、培訓和發展 | 119 | ||||
| 4.5 | 導演的技能、經驗和特點 | 120 | ||||
| 4.6 | 多樣性 | 121 | ||||
| 4.7 | 董事會評估 | 122 | ||||
| 5 | 董事會委員會 | 123 | ||||
| 5.1 | 提名和治理委員會 | 123 | ||||
| 5.2 | 風險和審計委員會 | 124 | ||||
| 5.3 | 可持續發展委員會 | 125 | ||||
| 5.4 | 人事及薪酬委員會 | 125 | ||||
| 6 | 管理 | 126 | ||||
| 6.1 | 行政領導團隊 | 127 | ||||
| 6.2 | 高級管理層繼任 | 128 | ||||
| 6.3 | 行政人員的業績評價 | 128 | ||||
VIII
| 7 | 股東和報告 | 128 | ||||
| 7.1 | 股東和利益相關者的參與 | 128 | ||||
| 7.2 | 市場披露 | 129 | ||||
| 8 | 文化與行為 | 130 | ||||
| 9 | 風險管理和保證 | 130 | ||||
| 9.1 | 風險管理治理結構 | 130 | ||||
| 9.2 | 外部審計和財務報告 | 131 | ||||
| 10 | 美國要求 | 133 | ||||
| 董事會報告 |
134 | |||||
| 1 | 審查業務、主要活動和狀況 | 134 | ||||
| 2 | 董事 | 134 | ||||
| 3 | 共享權益 | 135 | ||||
| 4 | 股本及 回購節目 | 136 | ||||
| 5 | 祕書 | 137 | ||||
| 6 | 彌償和保險 | 137 | ||||
| 7 | 分紅 | 137 | ||||
| 8 | 審計師 | 137 | ||||
| 9 | 非審計服務 | 137 | ||||
| 10 | 勘探、研究和開發 | 138 | ||||
| 11 | ASIC儀器2016/191 | 138 | ||||
| 12 | 代表必和必拓集團有限公司的訴訟程序 | 138 | ||||
| 13 | 與環境法規有關的業績 | 138 | ||||
| 14 | 更多信息 | 138 | ||||
| 薪酬報告 |
139 | |||||
| 人事及薪酬委員會主席致股東信 |
139 | |||||
| 1 | 薪酬治理 | 143 | ||||
| 2 | KMP高管薪酬框架 | 144 | ||||
| 2.1 | 薪酬框架如何制定 | 144 | ||||
| 2.2 | 薪酬框架運作 | 144 | ||||
| 2.3 | 薪酬組合 | 147 | ||||
| 3 | 首席執行官和其他執行官的薪酬 | 147 | ||||
| 3.1 | 2023財政年度首席執行官收取的薪酬 | 147 | ||||
| 3.2 | 2023財年CDP績效成果 | 148 | ||||
| 3.3 | 2023財年LTIP性能結果 | 154 | ||||
| 3.4 | 過度酌處權和歸屬基礎 | 154 | ||||
| 3.5 | 2023財年分配的LTIP | 155 | ||||
| 3.6 | 2024財政年度首席執行官及其他行政人員薪酬 | 156 | ||||
| 4 | 酬金：非執行董事董事 | 156 | ||||
| 4.1 | 薪酬框架 非執行董事董事 | 157 | ||||
IX
| 4.2 | 非執行董事2023財年及2024財年董事酬金 | 157 | ||||
| 5 | 法定KMP薪酬及其他披露 | 158 | ||||
| 5.1 | KMP薪酬表 | 158 | ||||
| 5.2 | 股權獎勵 | 160 | ||||
| 5.3 | 股權獎勵的估計價值範圍 | 162 | ||||
| 5.4 | 普通股和交易 | 162 | ||||
| 5.5 | 禁止對衝必和必拓股票和股權工具 | 163 | ||||
| 5.6 | 股權所有權準則和最高管理層 | 163 | ||||
| 5.7 | 與KMP的交易 | 163 | ||||
| 財務報表 |
164 | |||||
| 更多信息 |
||||||
| 1 | 財務資料概要 | 165 | ||||
| 2 | 採礦作業信息 | 166 | ||||
| 3 | 按商品分列的財務資料 | 191 | ||||
| 4 | 生產 | 194 | ||||
| 5 | 礦產資源和礦產儲量 | 197 | ||||
| 6 | 重大項目 | 222 | ||||
| 7 | 人員—績效數據 | 223 | ||||
| 8 | 法律程序 | 225 | ||||
| 9 | 股東信息 | 230 | ||||
| 9.1 | 歷史與發展 | 230 | ||||
| 9.2 | 市場 | 230 | ||||
| 9.3 | 組織結構 | 231 | ||||
| 9.4 | 憲法 | 231 | ||||
| 9.5 | 股份所有權 | 235 | ||||
| 9.6 | 分紅 | 238 | ||||
| 9.7 | 美國存託憑證費用及收費 | 238 | ||||
| 9.8 | 政府規章 | 239 | ||||
| 9.9 | 税收 | 241 | ||||
| 10 | 詞彙表 | 245 | ||||
| 陳列品 |
263 | |||||
x
主席的審查
尊敬的股東們，
我很高興提供必和必拓2023財年的年度報告。
於二零二三財政年度，我們取得強勁表現，並在實現社會價值及可持續發展承諾、目標及目標方面取得進展。然而，本年度下半年，我們的同事Jody Byrne在西澳大利亞鐵礦（WAIO）業務和Nathan Scholz在奧林匹克大壩的不幸去世，令這些成就黯然失色。我們對Jody Byrne在WAIO死亡的調查已經完成，調查結果與業界同行分享。我們對內森·肖爾茨在奧林匹克大壩死亡的調查正在進行中。我們決心從這些事件中吸取教訓，防止它們再次發生。
我們的優先事項
在2023財年，我們的主要優先領域是安全、文化和能力、資本紀律、投資組合和社會價值。我會見了我們的許多股東，並參觀了澳大利亞、新加坡、智利和巴西的地點，在那裏我有機會接觸到我們的員工、供應商、客户、當地社區和土著合作伙伴。這些討論加強了我們在這些優先領域所做的工作。我相信，我們針對這些關鍵領域正在進行的交付將使必和必拓處於有利地位，繼續為我們的股東創造長期價值，並與我們的合作伙伴和利益相關者一起創造社會價值。
安全與文化
我們人民的安全是我們的首要任務。我對喬迪·伯恩和內森·肖爾茨的逝世深感悲痛，並向他們的家人、朋友和同事表示哀悼。
我們對必和必拓零傷亡和重傷目標的承諾仍然堅定不移，在這些悲慘事件發生後，我們加強了組織對現場安全系統和流程執行的關注，並加強了我們的控制環境。我們繼續推動必和必拓消除死亡和重傷所需的安全文化。
我們對安全的承諾包括解決工作場所的性騷擾、種族主義和欺凌問題。我們決心消除必和必拓的這些有害行為。我們還有更多的工作要做，我們致力於提供安全、包容和多樣化的工作場所文化，讓我們的員工能夠發揮最大的作用。
我們知道，包容和多樣化的團隊更安全、更有生產力。我們正在實現到2025財年末實現性別平衡勞動力的理想目標，自2016財年我們設定性別平衡目標以來，女性比例翻了一番。
投資組合
我們的目標是定位必和必拓的大宗商品組合，為現在和未來創造價值。我們重塑了我們的投資組合，以適應脱碳、電氣化、城市化和人口增長的全球大趨勢。礦業對於脱碳和能源轉型至關重要。世界需要用於可再生能源的銅，用於電動汽車的鎳，以及用於建設新基礎設施的鐵礦石和用於鋼鐵的更高質量的冶金煤。我們正在轉向鉀肥，這將對糧食安全和更可持續的農業至關重要，以支持不斷增長的人口。
必和必拓擁有世界級的資產組合，將受益於我們周圍正在展開的全球大趨勢帶來的需求增加，我們今年對投資組合進行了調整，以進一步適應這些大趨勢。
我們於2023年5月收購了OZ Minerals，將澳大利亞的銅和鎳資產補充到奧林匹克大壩和西部鎳公司。我們正在整合我們的焦煤產品組合，專注於我們的鍊鋼客户首選的更高質量的煤炭，加拿大的Jansen Potash項目正在進行中，預計2026財年末將首次投產。
提供價值
我們的資本分配框架用於評估最有效和最高效的資本配置方式，並嵌入到必和必拓的決策中。
董事會決定本年度向股東派發的股息總額為86億美元，使過去三年的現金股息總額超過400億美元。
除了為股東提供的價值外，我們還通過向供應商付款、向員工支付工資、社區貢獻以及向政府支付税款和特許權使用費，在我們運營的社區創造了巨大的財務價值。在2023財年，我們的總經濟貢獻為542億美元，其中26億美元來自當地供應商，他們通過提供商品和服務來支持我們的運營。
1
我們還在我們的社會價值框架的六個支柱中的每一箇中交付了切實的社會價值成果。我們的社會價值支柱集中在：脱碳、環境、土著夥伴關係、勞動力、社區和供應鏈。2023財年的主要亮點包括：
| • | 我們正在與我們的鋼鐵製造客户合作，開發解決方案，幫助他們降低温室氣體排放強度，並與七家主要鋼鐵製造商建立合作伙伴關係，根據世界鋼鐵協會(World Steel Association)最近的數據，這七家公司加起來約佔全球報告鋼鐵產量的19%。通過這些夥伴關係，我們正在支持該行業開發有潛力降低鍊鋼温室氣體排放強度的技術和途徑。 |
| • | 我們在澳大利亞發佈了最新的和解行動計劃(RAP)，該計劃被澳大利亞和解委員會認可為“提升”地位，該計劃提供給在尊重土著和託雷斯海峽島民方面有良好記錄的組織。RAP是與澳大利亞各地的許多土著和託雷斯海峽島民企業、社區和頂峯團體合作開發的。 |
| • | 我們正在根據土著勞動力參與的社會價值衡量標準取得進展。必和必拓是澳大利亞資源部門最大的土著僱主，我們在智利的業務和加拿大的Jansen Potash項目增加了土著就業。 |
董事會評估和治理審查
我們有系統和持續的董事會繼任和更新流程使董事會能夠繼續符合目標，並在經驗和新視角之間取得平衡。
作為更新進程的一部分，約翰·莫福德和馬爾科姆·布魯姆黑德分別於2022年10月和2022年11月從董事會退休。我要感謝約翰和馬爾科姆為董事會做出的傑出貢獻，以及為必和必拓股東創造價值的承諾。
在2023財政年度，對董事會進行了外部評價，以評估董事會及其各委員會的業績和成效。另外，我們審查了董事會和委員會的職責，並更新了董事會和委員會的治理文件，以簡化我們的治理方法，包括在氣候、技術和人員等關鍵問題上。
結論
必和必拓在2024財年將面臨挑戰和不確定性。成本通脹預計將在中短期內保持不變，不斷變化的地緣政治格局正在影響全球市場。
我相信必和必拓處於有利地位，能夠成功應對這些挑戰，繼續為股東和更廣泛的社區、客户、供應商和合作夥伴創造價值。
我們已經建立了一個全球業務，可以最大限度地利用我們面前的許多機會。在必和必拓工作是一段激動人心的時刻。
感謝您一直以來的支持。
肯·麥肯齊
椅子
2
首席執行官的審查
尊敬的股東們，
必和必拓在2023財年表現穩健。我們對卓越運營的承諾使我們又一年實現了強勁的生產業績和成本表現。我們繼續在我們的投資組合中創造和推進進一步的增長選擇。我們戰略的持續執行使我對我們有能力繼續為我們的股東、合作伙伴、客户和利益相關者創造長期價值充滿信心。
然而，在每年回顧我們的業績時，我們總是把安全放在第一位。可悲的是，今年必和必拓的兩名同事喬迪·伯恩和內森·肖爾茨在工作中喪生。這些事件強調了安全的絕對重要性，我們決心消除必和必拓的死亡和重傷。
我們在2023財年的運營表現強勁，在西澳大利亞鐵礦石(WAIO)以及斯賓塞和奧林匹克大壩實現了創紀錄的年產量，我們仍然是該地區成本最低的主要生產商。在埃斯孔迪達，我們克服了運營挑戰，實現了穩健的生產，我們的昆士蘭煤炭業務實現了強勁的基本業績，抵消了重大潮濕天氣的影響。
由於關鍵大宗商品價格疲軟，我們預計2023財年收入較低。在成本方面，我們通過有紀律的成本控制，比我們的競爭對手更好地管理通脹的影響。我們仍然專注於生產率以保持競爭力，這在2024財年仍將是重要的，因為我們在全球經濟持續動盪的情況下運營。
我們實現了超過130億美元的收益，並宣佈了全年每股170美分的股息。這是86億美元迴流到我們的投資者，包括數百萬直接或通過養老金持有必和必拓股票的澳大利亞人。我們全年向政府、供應商、承包商、社區和員工支付的經濟貢獻總額為542億美元，其中包括支付的税收和特許權使用費138億美元。
定位於增長
人口增長、全球生活水平的提高以及全球能源體系的脱碳，都意味着我們生產的許多金屬和礦物的需求預計將會增長。我們的目標是將人員和資源聚集在一起，建設一個更美好的世界，沒有哪家公司比必和必拓更有能力負責任地提供這些資源。
我們相信，提高現有資產的生產率仍是必和必拓最大的單一價值槓桿。這需要持續關注成本效率和吞吐量最大化，確保我們最大限度地利用我們擁有的東西-最大化我們的資產可以創造的價值。
我們雄厚的資源基礎繼續提供有機發展機會。我們擁有世界上最大的銅礦資源2和世界第二大硫化鎳資源。3加拿大的Jansen第一階段鉀肥項目正在為該公司在鉀肥領域創造一個新的增長戰線，該項目仍在提前計劃，第二階段的研究正在進行中。2023財年，我們還繼續推進我們的戰略，以增加我們在全球範圍內的銅和鎳前景。這些權益包括坦桑尼亞的Kabanga Nickel、澳大利亞的Oak Dam和美國的Ocelot。它還包括塞爾維亞和祕魯的項目，阿根廷和智利的Filo del Sol項目，當然還有收購OZ Minerals。將OZ Minerals的銅礦資產與奧林匹克大壩相結合，將在南澳大利亞州創建一個一線銅省。收購OZ Minerals也為銅和鎳帶來了近期和長期的進一步增長潛力。
行動中的社會價值
世界需要負責任地、更可持續地滿足對金屬和礦產日益增長的需求。我們繼續按照我們在2022財年宣佈的社會價值框架內的目標取得良好進展。截至今天，我們擁有主要多元化礦業公司中運營温室氣體絕對值最低的公司之一。4在2023財年，我們的運營温室氣體排放量比2022財年調整後的水平減少了11%，我們仍在按部就班地實現我們的2030財年目標，即在2020財年的基礎上至少減少30%的運營温室氣體排放。
| 2 | 以含金屬為基礎的最大銅礦資源，股權份額。同行包括：英美資源集團、安託法加斯塔、Codelco、First Quantum Minerals、自由港、嘉能可、力拓、南方銅業和泰克。來源：Wood Mackenzie Ltd，2023年第二季度。數據來源：必和必拓2023年年報。 |
| 3 | 按含金屬基礎計算的第二大硫化鎳資源，股權份額。來源：MINEX諮詢全球鎳數據庫，2022年7月。數據來源：必和必拓2023年年報。 |
| 4 | 欲瞭解更多信息，請參閲必和必拓2023年6月21日的運營脱碳投資者簡報，可在bhp.com/operation aldecarbonization-ju23上查閲。 |
3
必和必拓與我們在其傳統土地上經營的土著人民的關係至關重要。在2023財年，我們發佈了最新的土著人民政策聲明，其中概述了我們在深深尊重土著人民的文化、權利和觀點的基礎上與土著人民接觸和合作的全球方法。2023財年，必和必拓在全球本土供應商的支出約為3.33億美元，是去年的兩倍多。除了增加我們採購的價值外，我們還專注於與土著供應商建立關係，以創建更高價值的長期合同夥伴關係，支持經濟賦權，並推動土著企業的創新和增長。
差異化文化
我們在2023財年的強勁表現歸功於必和必拓8萬多名優秀員工的努力。我們繼續建設包容的、以績效為導向的文化。我們正在通過必和必拓的操作系統增強我們的員工能力，這是我們的工作方式，旨在使改進成為我們每天工作的一部分。
我很自豪地説，在2023財年，女性員工比例增長到35%以上，土著人民在我們澳大利亞運營員工中的比例增長到8.6%，在智利增長到9.7%，在加拿大的Jansen Potash項目中增長到7.7%。
我們已經取得了進展，但仍有工作要做。我們的首要任務是確保我們的工作場所對為必和必拓工作或與必和必拓合作的每一個人都是安全和包容的。我們繼續專注於消除性騷擾、種族主義和欺凌事件，方法是持續進行領導溝通，在全公司範圍內進行員工培訓，設定對適當行為的明確期望，並持續開展工作，支持受影響的人，並審查政策和程序，以消除這種不可接受的行為。
面向未來創新
包括自動化和人工智能在內的數據和技術正在進一步釋放增長機會，提升我們的運營業績，使我們變得更安全、更高效、更可持續。我們在西澳大利亞和昆士蘭的一些地點使用自動駕駛卡車，並將其擴展到斯賓塞和埃斯孔迪達。在吉姆布爾巴和紐曼，卡車自動化使重型車輛安全風險降低了90%。
通過必和必拓風險投資和Xplor項目，我們增加了對創新的投資，與公司建立了合作伙伴關係，幫助我們發現了創新的方法，以開發出更多能源轉型所需的關鍵礦物。
採礦業是今天和明天的產業。在必和必拓，我們已經在提供對未來至關重要的材料和工作崗位，我們看到了利用我們的優勢繼續為股東增加價值的明顯機會。我對我們公司的未來非常樂觀。
感謝您一如既往的支持。
邁克·亨利
首席執行官
4
業務和財務審查
1 我們的業務
1.1 我們的經營地區
2023財年事實一覽
| 經濟總 貢獻1 (US$） |
付款 供應商2 (美元) |
劃分的僱員數目 和承包商3,4 |
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| 全球總量 |
54.2 BN | 22.1 BN | 83,211 | |||||||||
| 澳大利亞 |
40.4 BN | 12.8 BN | 50,093 | |||||||||
| 智利 |
8.8 BN | 6.5 BN | 24,738 | |||||||||
| 加拿大 |
0.9 BN | 0.8 BN | 2,626 | |||||||||
| 世界其他地區5 |
4.1 BN | 2.0 BN | 5,754 | |||||||||
2023財年生產
| 銅 |
1716.5噸 | |||
| 鐵礦石 |
257.0萬噸 | |||
| 煤，煤 |
72.2 Mt | 7 | ||
| 鎳 |
80.0 KT | |||
| 正在開發中 |
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| 鉀肥6 |
57億美元 |
| 1 | 這包括對供應商的貢獻、員工的工資和福利、股息、税收、特許權使用費和自願社會投資。有關更多信息，請參閲《2023年經濟貢獻報告》。 |
| 2 | 有關更多信息，請參閲《2023年經濟貢獻報告》。 |
| 3 | 基於截至2023年6月30日員工的“時間點”快照，包括長期缺勤的員工，用於內部管理報告，以監測我們實現目標的進展情況。這不包括2023年5月2日至5月2日從OZ Minerals過渡的員工(截至2023年6月30日為1,457名員工，2023財年平均約為4,000名承包商)。從2024財年起，這些員工將被包括在必和必拓員工報告中。 |
| 4 | 在2023財年，我們的一些員工沒有明確表示是男性還是女性( |
| 5 | 世界其他地區包括與集團內部交易相關的合併調整。 |
| 6 | 2021年8月，必和必拓批准了Jansen第一階段57億美元的資本支出。第一批鉀肥預計將於2026財年末投產。 |
| 7 | 必和必拓三菱聯盟(BMA)被包括在內，並以100%的基礎顯示。 |
5
我們的投資組合增加了1.2%
當前和未來的資源組合
我們繼續專注於我們的鍊鋼客户青睞的鐵礦石和更高質量的焦煤、用於電氣化的銅、用於電動汽車的鎳和鉀肥，以提高糧食生產和土地利用的效率和可持續性。在我們的副產品，我們是鈾的主要生產商，在2023年5月收購OZ Minerals後，我們預計將成為黃金的主要生產商。
銅
我們擁有世界上最大的銅礦資源。5我們正在利用新的浮選技術等技術創新來幫助降低能源成本和釋放價值，並希望通過勘探、收購和早期進入來獲得更多的銅資源。智利的埃斯孔迪達是全球最大的銅礦，2023財年產量增加了5%。提高的可靠性和生產率幫助南澳大利亞州的奧林匹克大壩實現了創紀錄的銅年產量。智利的斯賓塞也實現了創紀錄的銅年產量，這主要是由於選礦廠產能增加所致。與OZ Minerals收購的銅資產正在與奧林匹克大壩和我們的橡樹大壩礦藏整合，以創建南澳大利亞銅。
有關更多信息，請參閲OFR 5.2和5.3
鐵礦石
西澳大利亞鐵礦石(WAIO)是全球成本最低的主要鐵礦石生產商6並且是基準海運鐵礦石業務中温室氣體排放強度最低的公司之一。3WAIO通過提高供應鏈、鐵路網和翻車機的生產率，在2023財年實現了2.53億噸(Mt)的創紀錄產量。我們專注於在中期內將WAIO的年產量提高到305噸以上。我們還在研究將WAIO業務發展到每年3.3億噸(Mtpa)。在WAIO內部，南翼仍在按部就班地在2024財年結束前將產能提高到80Mtpa(100%)。南側於2023年5月完成了自動駕駛卡車的部署。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 5.1
冶金煤
我們繼續將昆士蘭的焦煤業務重點放在更高質量的產品上，並擁有基準出口冶金煤礦中温室氣體排放強度最低的煤礦之一。7我們認為，從使用焦煤的高爐鍊鋼的大規模轉變仍需數十年，因此，冶金煤仍將是鍊鋼過程的重要投入，並將在未來數十年支持脱碳基礎設施。我們相信，隨着鋼鐵製造商尋求提高高爐利用率和降低生產的温室氣體排放強度，用於鍊鋼的優質煤炭具有更大的質量溢價潛力。我們的焦煤業務在2023財年實現了強勁的基礎表現，Gooniella Riverside和Daunia過渡到自主車隊。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 5.1
鎳
我們擁有全球第二大硫化鎳資源。8我們在西澳大利亞的鎳業務是基準鎳礦和加工廠中温室氣體排放強度最低的公司之一。3我們正在評估擴大Mt Keith業務的方案，並在2023財年完成了約100公里的開發和勘探鑽探。我們正在繼續通過勘探、收購和早期進入尋找更多的鎳資源。作為OZ Minerals一部分收購的West MusGrave鎳礦建成後，有可能成為West Nickel冶煉和精煉資產的原料來源。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 5.1
| 5 | 以含金屬為基礎的最大銅礦資源，股權份額。同行包括：英美資源集團、安託法加斯塔、Codelco、First Quantum Minerals、自由港、嘉能可、力拓、南方銅業和泰克。來源：Wood Mackenzie Ltd，2023年第二季度。數據來源：必和必拓2023年年報。 |
| 6 | 基於截至2023年6月30日報告的主要鐵礦石生產商的已公佈單位成本。與必和必拓相比，第三方計算或報告單位成本數據的方式可能會有所不同，這意味着第三方數據可能無法與我們的數據進行比較。 |
| 7 | 基準是基於Skarn Associates的2022年數據和必和必拓報告的2022年數據(因為Skarn Associates的數據是按日曆年度編制的)。欲瞭解更多信息，請參考必和必拓ESG標準和數據庫2023中的‘其他氣候變化數據’選項卡，可在bhp.com/Climate上找到。 |
| 8 | 按含金屬基礎計算的第二大硫化鎳資源，股權份額。來源：MINEX諮詢全球鎳數據庫，2022年7月。數據來源：必和必拓2023年年報。 |
6
鉀肥
我們正在加拿大開發世界上最大的鉀礦之一。與現有的鉀礦相比，擬建的鉀礦的設計基於一種更可持續的方法，温室氣體排放足跡和水強度相對較低。Jansen Potash項目預計將增加必和必拓的產品多元化、客户基礎和運營足跡，並開闢未來新的增長戰線。耗資57億美元的Jansen Stage 1正在跟蹤計劃，在2023財年，我們將首次投產的預期日期提前到2026財年末。Jansen第二階段的可行性研究仍在繼續進行，並有望在2024財年完成。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 5.3
1.3%決定了我們如何創造和交付價值
7
| 我們需要的是 |
牢固的關係
供應商：53個國家的7800多家供應商為我們提供商品和服務。
合作伙伴：我們尋求成為客户、業務合作伙伴和社區利益相關者的首選合作伙伴。
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卓越的功能
卓越的運營和資本紀律是創造長期價值的關鍵。
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人民
我們在全球擁有超過8萬名員工和承包商。我們的目標是讓他們以一種更安全、更有成效的方式參與和支持他們的工作。 |
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欲瞭解更多信息，請參考OFR 6.6 |
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欲瞭解更多信息，請參考OFR 2 |
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有關出色的業績和有紀律的資本使用的更多信息，請參閲OFR 2
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世界級資產
我們擁有龐大、優質的產品組合；低成本資產我們正在投資於技術，以提高生產力並推動整個業務的持續增長。 |
有效的風險管理
風險管理幫助我們保護和創造價值，並對實現我們的宗旨和戰略目標至關重要。 |
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更多信息請參見OFR 1.2 |
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更多信息請參見OFR 8 | |||||||||||||||||||
| 我們創造的價值
股東分紅
美元8.6BN
2022財年360億美元
本地採購支出
美元332.6 m
2022財年1.499億美元
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向政府支付的税款、特許權使用費和其他款項1
美元13.8BN
2022財年173億美元
自願社會投資共計
美元149.6 m 2022財年1.864億美元
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向供應商付款1
美元22.1BN
2022財年233億美元2
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工資、工資和
美元4.7BN 2022財年45億美元 |
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| 1 更多信息請參閲《2023年經濟貢獻報告》。
2 2022財年已進行重述，以符合2023財年的準備基準，其中包括按應計制向供應商支付運營成本和按現金基礎向供應商支付資本支出。
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2個月--為什麼必和必拓
世界正走在人口增長、城市化加速和温室氣體排放減少的未來道路上。
必和必拓致力於為建設一個更美好的世界發揮我們的作用。我們尋求以負責任和可持續的方式這樣做，同時繼續為我們的股東和更廣泛的社區創造價值。
我們的產品至關重要
世界為這些全球大趨勢所需的很大一部分需要我們生產的金屬和礦物。
沒有采礦，脱碳和通過電氣化實現的能源轉換就不可能發生。太陽能發電場、風力發電場和電動汽車需要銅和鎳。
鋼鐵需要鐵礦石和焦煤來建設新的可再生能源技術和基礎設施，以及發展城市。
我們正在轉向化肥中使用的鉀肥，以幫助為不斷增長的人口提供糧食安全，並更有效和可持續地利用土地。
我們的核心產品在幫助我們的社會變得更好方面非常重要-我們預計，在一個脱碳的世界裏，這些產品將越來越有必要。
我們有規模
必和必拓與同行的不同之處之一是我們的資源規模和我們認為這提供了長期增長機會。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 1.2
我們生產資源的方式讓我們與眾不同
我們致力於安全，致力於我們80,000多名員工和承包商的發展，並致力於促進和保持一支包容和多樣化的勞動力隊伍。我們招募和留住最優秀的人才，並使他們能夠安全、高效地運營我們的業務。
我們致力於不斷改進，努力比競爭對手更可靠、更高效地運營，創造社會價值和財務價值。
有關信息，請參閲OFR 1；關於安全和人員，請參閲OFR 6.1和OFR 6.6
我們對社會價值的承諾
我們致力於社會價值，我們對社會做出積極貢獻。社會價值是指為必和必拓、我們的股東、土著合作伙伴和更廣泛的社區創造互惠互利。我們在做決定時會考慮社會價值和財務價值。
我們相信，社會價值和可持續性對我們的未來至關重要，因為它們支持穩定的運營，降低風險，併為機會、合作伙伴、資本和人才打開大門。它們有助於確保我們能夠繼續為我們的合作伙伴和利益相關者創造價值，包括我們的股東。
欲瞭解更多信息，請參考本節後面部分和OFR 6中的“社會價值”
必和必拓是解決方案的一部分
我們生產的核心資源對未來至關重要，可以幫助應對氣候變化等全球挑戰。我們將繼續推動我們瞭解的問題對我們的人民、社區和我們工作的國家至關重要，尋求在我們的行業以及國家、地區和地方層面上的積極變化。
我們彙集了必要的資源、強大的資產負債表和差異化的運營能力，以我們的卓越技術中心和必和必拓操作系統(BOS)為基礎。
我們相信，這種結合，再加上我們對社會價值和可持續發展的承諾，將有助於我們為合作伙伴和利益相關者更持續地增長價值，併為我們的股東提供持續的有吸引力的回報和長期價值。
有關BOS的更多信息，請參閲本部分後面的“卓越運營”
9
我們的人民
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每天，我們的8萬多名員工和承包商都在努力建設一個更美好的世界。我們的目標是通過提供工具、機會和安全包容的工作環境來支持他們這樣做的能力，使他們能夠發揮最好的作用。 |
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健康與安全 |
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| 死亡人數 | 高潛在性燒傷頻率率 | 可記錄傷害總數-頻率比率1 | ||||||
| 2 | ^13% | 4.5 | ||||||
| 2022財年零 | 2022財年起 | ^2022財年同比增長9% | ||||||
| 接觸柴油顆粒物(DPM)、可吸入二氧化硅和煤礦粉塵的工人 | ||||||||
| v33% | ||||||||
| 2022財年起
|
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有關更多信息，請參閲OFR 6.1和6.8
運營服務和必和必拓FutureFit學院
運營服務在我們在澳大利亞的業務範圍內提供關鍵業務服務，包括維護我們的大部分超級別卡車車隊，並將大量材料作為生產服務的一部分進行運輸。截至2023財年末，運營服務部門擁有4,300多名員工，負責維護必和必拓在澳大利亞礦業公司43%的運輸卡車，包括必和必拓三菱聯盟96%的超大型卡車和我們WAIO業務中308公里的傳送帶。
必和必拓FutureFit Academy是進入採礦業加入運營服務的一條激動人心的職業道路。FutureFit Academy自2020年5月成立以來，已在西澳大利亞州珀斯和昆士蘭州馬凱的設施中接待了920多名學生，併為400名學徒和維修助理畢業。在畢業生中，82%是女性，25%認為是土著，大多數是採礦業新手。在2023財年，學院培訓了530多名學徒和實習生，227人畢業。
| 運營和服務 | FutureFit學院 | |||||||
| 員工 | 畢業生自2020年5月以來一直在工作 | |||||||
| >4,300 | 400 | |||||||
| 維護 | ||||||||
| 43% | 82% | |||||||
| 必和必拓的卡車運力遍及澳大利亞礦業 | 都是女性 | |||||||
| 和 | ||||||||
| 308公里 | 25% | |||||||
| 我們的WAIO業務中的傳送帶 | 確認他們是土著居民 | |||||||
| 1 | 員工和承包商每工作100萬小時的總頻率。 |
10
包容性和多樣性
我們繼續建立一支更加包容和多樣化的員工隊伍，進一步提高我們的業績，並更好地反映我們開展業務的社區：
| • | 我們將繼續朝着在2025財年實現全球員工隊伍性別均衡的理想目標前進。 |
| • | 在2023財年，我們在澳大利亞礦產業務、智利礦業美洲業務和加拿大Jansen Potash項目增加土著就業的目標方面取得了進展。 |
欲瞭解更多信息，請參考OFR 6.6
出色的性能
運營和財務實力
我們投資組合的實力、我們卓越的運營以及嚴格應用資本分配框架(CAF)所帶來的財務嚴謹，幫助我們實現了強勁而持續的回報。我們在2023財年實現淨運營現金流187億美元。在過去14年中，我們的淨運營現金流有13年保持在150億美元以上。
在2023財年，通過我們的CAF，我們保持了強勁的資產負債表，為我們的股東帶來了增長和回報，在實現我們的社會價值和温室氣體減排目標方面取得了進展，並優先考慮了資本以維持可靠的運營。
卓越的運營
在2023財年，卓越的運營和成本控制在應對具有挑戰性的環境中的重要性和價值顯而易見。
我們實現了銅、鐵礦石、冶金煤和能源煤的生產指導，包括WAIO、奧林匹克大壩和斯賓塞創紀錄的年產量。我們對成本紀律的關注意味着我們繼續有效地管理通脹壓力。
BOS是我們的工作方式，旨在通過將BOS工具和實踐應用到我們的運營中，使改進成為我們日常工作的一部分。我們在2023財年繼續在我們的整個業務中部署BOS，並預計在2024財年末全面部署。
科技與創新
技術的使用和我們對創新的關注，以及BOS，幫助我們加快了價值鏈的持續改進-從引入旨在改善我們運營資產的安全性和生產率的先進技術，到減少水和能源消耗。
技術是必和必拓的關鍵槓桿，已被用於：
| • | 支持維持安全、可預測和富有成效的運營 |
| • | 推動提高工作效率，重點是自動化和實時、數據驅動的洞察和決策制定 |
| • | 釋放下一階段的價值增長潛力，從實現現有業務的更大利潤率到尋找新資產 |
| • | 通過創新提高可持續發展成果 |
| • | 通過遠程操作和決策支持工具等技術幫助推動包容性和多樣性，使更廣泛的人更容易訪問角色 |
人工智能(AI)、雲和數據分析等下一代技術的先進使用，使我們能夠更快、更經濟地恢復我們現有的資源，更安全、更可持續。它還通過改善鐵礦石、銅和鎳的運營來幫助實現業績提升。
我們在2023財年應用技術和創新的例子包括：
| • | 過去兩年，通過基於雲的技術每年獲得約1,300萬美元的額外收入，該技術使用坡度調整模型和StacksOn應用程序來降低裝運等級變異性，並提高從礦山到港口的運營規劃準確性。這項技術已經在WAIO的吉姆布爾巴爾、紐曼樞紐、C礦區、南側和燕地工廠引入，並正在推廣到黑德蘭港。 |
11
| • | 埃斯孔迪達通過使用人工智能建議、新的機器學習和數據處理平臺來幫助優化浮選操作參數，從而提高了銅回收率。 |
| • | 已建成在內部，PASPO技術使用機器學習模型來優化煤炭裝卸和加工廠的操作設置，並準確預測產品組合。我們相信，PASPO是機器學習在資源行業的首批成功應用之一，它在昆士蘭礦業大獎上獲得了2022年AustIndustry年度創新獎。自2020財年投入使用以來，PASPO工具已經交付了超過45萬噸的額外煤炭。 |
| • | 通過優化埃斯孔迪達選礦廠和海水淡化廠的能源和水消耗，與2022財年相比，減少了59千兆瓦時的能源和200萬立方米的水。解決方案提供實時選項，使運營商能夠對大量能源使用數據實施用水優化計劃和實時數據分析，以識別異常情況並自動採取糾正行動。 |
財務卓越
我們使用我們的CAF來評估最有效和最高效的資本配置方式。自2016財年CAF推出以來，我們一直在業務再投資與股東現金回報之間取得平衡。
我們的CAF提倡在所有資本決策中遵守紀律。
社會價值
我們致力於社會價值和可持續性，並在負責任地提供世界發展所需的更多資源方面正在取得進展。我們相信，這一承諾可以幫助我們成為社區、政府、供應商和客户的首選合作伙伴。
我們尋求與我們開展業務的社區和與我們互動的土著人民成為寶貴的合作伙伴。
2022年11月，我們發佈了修訂後的土著人民政策聲明，並啟動了重新設計和共同創建2023年6月在澳大利亞簽署了和解行動計劃，其中概述了我們致力於及早參與、傾聽和學習，並確保我們在決策中捕捉和融入土著和託雷斯海峽島民的聲音、價值觀、知識和觀點。
RAP已被澳大利亞和解協會認可為“提升”地位，該協會向在尊重土著和託雷斯海峽島民並在促進民族和解和創建更公平的澳大利亞方面發揮領導作用方面有良好記錄的組織提供幫助。該計劃中做出的承諾包括到2027財年末將我們澳大利亞勞動力中土著代表的比例提高到9.7%，並在我們澳大利亞擁有傳統所有者和土著企業的資產上實現15億澳元的總支出(從2023年7月1日起)。我們還在努力制定區域土著人民計劃，以推進我們與加拿大和南美洲土著人民現有的和新的關係。
通過我們對可持續發展的承諾，我們尋求通過我們的業務活動來減少我們對地球的影響。我們制定了到2050年實現温室氣體淨零排放的長期目標。
12
我們通過我們的CAF管理我們運營資產中的脱碳項目，以幫助我們有效地使用我們的資本。我們還與我們的供應商和客户合作，幫助他們減少温室氣體排放。我們已經在環境和水管理等領域設定了目標，並正在根據我們2030年的健康環境目標制定計劃，以創造積極的自然9結果是擁有我們管理的至少30%的土地和水10在2030財年末，在保護、恢復或再生做法下。在2023年6月30日，我們是略低於650萬公頃的管家土地和水。11
欲瞭解更多信息，請參考OFR 6.5
WAIO打算如何管理預期的過剩水量增加
到2040財年，西澳大利亞鐵礦石(WAIO)約40%的礦石預計將從地下水位獲得。這可能意味着降水量是2022財年的四倍左右，過剩水量(超出運行要求的降水量)也會增加。
必和必拓的意圖是儘可能地將剩餘水用於有益利用，並對其進行管理，以防止或最大限度地減少我們對水資源的不利影響。2023年6月，WAIO發佈了一項基於背景的水資源目標，即到2030財年，至少50%的剩餘水將優先用於有益利用，以改善地區地下水資源的可持續性或產生社會價值。
例如，在WAIO的C礦區，計劃擴大更多的含水層回注孔和滲透池，以便70%以上的剩餘水迴流到地面。
欲瞭解更多信息，請訪問bhp.com/News/case-studies/2023/08/pilbara-water-scheme-success
有關必和必拓水管理方法的更多信息，請參閲OFR 6.13
3個月：為增長定位
我們一直在創建一個更簡單、更高效的必和必拓，我們相信，它能夠更好地利用塑造我們世界的大趨勢。隨着人口的增長、城市化進程的加快以及全球日益追求低温室氣體排放的能源轉型，我們繼續為成功定位我們的投資組合。
釋放我們資產的增長潛力
我們近期最大的增長槓桿來自於提高現有資產的生產率，以及釋放更多尚未開發的潛力。
WAIO的設計初始產能為每年240公噸，在2023財年，由於我們多年來的優化，它的產量達到了創紀錄的285公噸(100%)。
我們正在採取措施，負責任地在中期內將我們的產量提高到每年305噸以上，通過我們最新的礦山南側的斜坡，消除我們的港口和鐵路系統的瓶頸，推出自動運輸卡車，以及持續的生產率提高。我們還在研究將年產量進一步提高到330公噸的方案，這項研究預計將在2025財年完成。
埃斯孔迪達擁有巨大的未開發資源潛力，我們正在研究取代洛斯科羅拉多斯選礦廠的可能性。我們還在研究不同的浸出技術，這些技術可以幫助我們提取更多的銅，並有可能降低水和能源消耗，減少或消除對尾礦庫的需求，並能夠生產不需要冶煉的陰極成品。
在鉀肥市場建立頭寸
鉀肥被用於化肥中，以實現更高效和可持續的農業。隨着世界人口的持續增長，以及人們對糧食安全和土地利用的擔憂日益加劇，我們認為鉀肥是必和必拓潛在的新增長戰線。
| 9 | 世界可持續發展商業理事會(WBCSD)/TNFD將自然積極定義為“描述未來自然狀態(例如，生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高級目標和概念，其大於當前狀態。”它包括阻止和扭轉自然損失的土地和水管理做法--即支持健康、正常運作的生態系統。 |
| 10 | 不包括綠地勘探許可證(或同等物業單位)，這些許可證通常位於我們現有礦山業務影響範圍之外。 |
| 11 | 這一數字不包括綠地勘探許可證(或同等物業單位)，這些許可證通常位於我們現有礦山業務影響區域之外，也不包括我們在收購OZ Minerals後現在管理的區域。從2024財年起，這些地區將包括在我們的土地和生物多樣性數據中。 |
13
截至2023財年末，Jansen階段1(JS1)已完成26%。預計將於2026財年末開始生產。當JS1達到全部產能時，預計每年將生產約435公噸鉀肥，使加拿大的鉀肥總產量增加近22%。我們打算到2028年逐步實現全面生產。
在建設高峯期，JS1預計將涉及約3,500個職位，一旦開始生產，將有約600個永久職位，包括在薩斯卡通的一個新的綜合業務中心。
Jansen階段2(JS2)的研究正在進行中。如果得到必和必拓董事會的批准，JS2可能會增加可選性，並加強資本效率和運營生產率。可以利用現有的JS1基礎設施來加快JS2的生產時間表。如果這一計劃得以實施，JS2預計將在滿負荷產能下再增加400萬噸鉀肥，預計2029財年可能會首次投產。
Oz Minerals：在南澳大利亞州創建新的銅礦省
當我們相信我們可以為股東創造價值時，我們將通過收購實現增長。
必和必拓於2023年5月2日完成了對OZ Minerals的收購，通過增加銅和鎳資源來補充我們在澳大利亞的現有資源，從而增加了我們對面向未來的大宗商品的敞口。
我們正在將OZ Minerals的兩個南澳大利亞州礦山和可供選擇的礦藏(包括突出山和卡拉帕蒂納)與奧林匹克大壩和橡樹大壩礦藏整合，以創建一個重要的礦業省份，稱為南澳大利亞銅礦。預計該省在未來幾十年內將生產銅、金和鈾氧化物。
我們希望在創建該省方面有所創新，並打算將OZ Minerals的“以不同的方式思考和行動”的方法融入創新。該方法尋求建立整個採礦價值鏈的能力，以幫助我們更好地瞭解未來的機會，並找到了解礦體和負責任地開採和加工大宗商品的新方法。
我們的重點是建設規模和可選性。雖然OZ Minerals預計每年增加約120,000噸銅產量(基於其2022財年的表現，幷包括巴西的產量)，但我們相信，這也為中期銅和鎳的進一步增長帶來了潛力。
在西澳大利亞州，西馬斯格雷夫鎳礦建成後，有可能成為西部鎳業冶煉和精煉資產的原料來源。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 5.2銅南澳大利亞州和OFR 5.1西馬斯格雷夫
創建和加速長期選項
必和必拓風險投資
必和必拓風險投資公司是我們專門的風險投資部門。它尋找改變遊戲規則的技術和新興公司，以幫助推動必和必拓持續和更可持續的增長，併為我們提供未來幾十年的一系列新的增長選擇。
必和必拓風險投資通過建立新的合作伙伴關係和創造新的機會來加強我們的投資組合，支持我們運營資產的脱碳和我們價值鏈中的脱碳機會，從而補充了必和必拓內部已經進行的創新。對於我們的合作伙伴來説，必和必拓風險投資公司提供了一個與我們合作的機會。
必和必拓風險投資的重點領域包括：
| • | 支持我們核心業務的創新，主要圍繞脱碳 |
| • | 使我們能夠通過從現有資源中提取更多資源來擴大資源基礎的機會 |
| • | 為必和必拓提供核心業務以外的新選擇的機會，包括我們的投資組合和價值鏈 |
必和必拓Xplor
必和必拓Xplor是我們的全球加速器項目，目標是創新的、處於早期階段的礦產勘探公司，以找到推動能源轉型所需的關鍵資源。我們正在全球範圍內尋找下一代勘探者，以開採銅、鎳和其他關鍵礦藏。
14
2023年1月，必和必拓Xplor宣佈了其首批七家公司。這些公司中的每一家都從必和必拓獲得了高達500,000美元的現金支付，並獲得了與內部和外部專家網絡的聯繫，以支持其機會的開發，併為必和必拓提供潛在的投資選擇，以加快能源轉型所需的礦產勘探。隨着最終協議的敲定，預計將對第一批參與的7家公司中的3家進行進一步投資，原因是它們的興趣領域、潛在的技術機會、團隊能力和戰略協調。
通過勘探實現增長，重點是銅和鎳
在2023財年，我們在全球推進了勘探計劃，包括在亞利桑那州的Ocelot項目進行進一步鑽探。這證實了深部有礦化體的存在，儘管品位低於預期。我們在澳大利亞、加拿大、智利、厄瓜多爾、祕魯、塞爾維亞和美國尋找早期的銅礦勘探機會。這包括通過目標定義和演習測試進行偵察工作。
我們還增加了勘探管道內的高質量鎳項目的數量。在澳大利亞，我們正在積極探索鎳目標，而在加拿大，我們通過5%的權益和目標生成計劃的合作，繼續與Midland Explore Inc.建立合作伙伴關係。必和必拓在2022財年向坦桑尼亞的Kabanga鎳投資了4,000萬美元，勘探團隊已經完成了一系列研究，以評估這種已知資源的額外上行潛力。隨着驗證性鑽探的推進，我們將繼續評估測試這一潛力所需的進一步工作。
收購OZ Minerals帶來了釋放協同效應的機會，並進一步擴大了我們的銅和鎳項目組合。在南澳大利亞州，這項收購顯著增加了我們的土地地位，並使我們能夠開發一個擁有額外上行銅礦發現機會的重要省份。我們希望在2024財年將OZ Minerals的勘探活動完全納入我們的計劃。
這包括早期的Granmuren項目，這是瑞典南部一個隨時可以鑽探的鎳銅礦目標。勘探團隊預計將在2024財年開始專注於完成初步鑽探測試的活動。
我們的勘探夥伴關係繼續取得令人鼓舞的成果。在澳大利亞，我們繼續與Meet Resources合作，在北領地勘探沉積物賦存的銅礦。我們與Mundoro Capital敲定了在塞爾維亞項目的勘探協議，初步鑽探工作於2023財年完成。我們延長了與Kobold Metals的合作伙伴關係，Kobold Metals是必和必拓的一家投資組合公司，正在為數據驅動的勘探開發技術平臺。雙方計劃在西澳大利亞州北部再勘探18個月的鎳礦。
15
勘探支出
我們的資源評估勘探支出在2023財年增長了42%，達到2.55億美元，而我們的綠地支出增長了23%，達到9500萬美元。以下是過去三個財政年度的資源評估和綠地勘探開支。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 綠地勘探 |
95 | 77 | 54 | |||||||||
| 資源評估 |
255 | 179 | 138 | |||||||||
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| 全金屬勘探與評價 |
350 | 256 | 192 | |||||||||
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勘探費用
勘探開支指未根據我們的會計政策資本化的勘探開支部分，如財務報表附註11“物業、廠房及設備”所載。
各分部於過去三個財政年度的勘探費用如下所示。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 勘探費 |
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| 銅 |
145 | 85 | 53 | |||||||||
| 鐵礦 |
52 | 54 | 55 | |||||||||
| 煤，煤 |
6 | 6 | 7 | |||||||||
| 分組和未分配的項目1 |
91 | 54 | 19 | |||||||||
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| 合計組 |
294 | 199 | 134 | |||||||||
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| 1 | 集團及未分配項目包括功能、其他未分配業務，包括Potash、Nickel West、West MusGrave(作為收購OZ Minerals Ltd的一部分於2023年5月2日收購)、遺留資產及合併調整。 |
首席財務官的審查
美國的報道不需要。
16
4個月：財務回顧
4.1*集團概述
我們根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則(IFRS)編制我們的綜合財務報表。我們以美元公佈我們的合併財務報表。以下所有綜合收益表、綜合資產負債表及綜合現金流量表資料均來自經審計的綜合財務報表。有關更多信息，請參閲財務報表。
我們使用不同的非國際財務報告準則財務信息，以反映我們的基本業績。非國際財務報告準則財務信息並未按國際財務報告準則的要求作出定義或指明，但源自根據國際財務報告準則編制的集團綜合財務報表。非國際財務報告準則財務信息與管理層與董事會和投資界審查本集團財務業績的方式一致。OFR 10‘非國際財務報告準則財務信息‘包括我們的非國際財務報告準則財務信息和離岸匯率10.1‘的定義和計算非國際財務報告準則財務信息概述了為什麼我們認為非國際財務報告準則財務信息是有用的，相關的計算方法。我們相信非國際財務報告準則財務信息提供有用的信息，但它不應被視為作為實際經營業績指標(如利潤或淨營業現金流)的法定計量的指示或替代，或根據國際財務報告準則列報的任何其他財務業績或狀況的衡量指標，或作為公司盈利能力、流動性或財務狀況的衡量標準。
財政措施摘要
| 截至六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
2023 | 2022 | ||||||
| 綜合收益表(財務報表1.1) |
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| 收入 |
53,817 | 65,098 | ||||||
| 持續經營的税後利潤/(虧損) |
14,324 | 22,400 | ||||||
| 可歸因於持續經營和非持續經營的税後利潤/(虧損) 必和必拓股東 |
12,921 | 30,900 | ||||||
| 每股普通股股息--期內支付(美分) |
265.0 | 350.0 | ||||||
| 每股普通股股息—就期內釐定（美仙）。 |
170.0 | 325.0 | ||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併的實物股息（美分） |
– | 386.4 | ||||||
| 每股普通股基本盈利╱（虧損）（美仙）： |
255.2 | 610.6 | ||||||
|
|
||||||||
| 綜合資產負債表（財務報表1.3） |
||||||||
| 總資產 |
101,296 | 95,166 | ||||||
| 淨資產 |
48,530 | 48,766 | ||||||
|
|
||||||||
| 合併現金流量表（財務報表1.4） |
||||||||
| 經營現金流量淨額 |
18,701 | 32,174 | ||||||
| 資本和勘探支出 |
7,083 | 7,545 | ||||||
|
|
||||||||
| 其他財務資料（OFR 10） |
||||||||
| 淨債務 |
11,166 | 333 | ||||||
| 基本應佔溢利 |
13,420 | 23,815 | ||||||
| 相關應佔溢利—持續經營業務 |
13,420 | 21,319 | ||||||
| 基本EBITDA |
27,956 | 40,634 | ||||||
| 每股基本盈利（美元） |
265.0 | 470.6 | ||||||
| 每股基本盈利—持續經營業務（美分） |
265.0 | 421.2 | ||||||
| 所用資本的基本回報率（%） |
28.8 | 48.7 | ||||||
17
4.2 關鍵績效指標
我們的關鍵績效指標（KPI）使我們能夠衡量我們的發展和財務績效。該等關鍵績效指標用於評估本集團員工的表現。
有關我們的績效和獎勵方法的信息，請參閲薪酬報告。
有關我們對高管薪酬的整體做法的信息，包括薪酬政策和薪酬結果，請參閲薪酬報告。
繼必和必拓於2019財年出售美國陸上資產，以及其後於2022財年將我們的石油業務與Woodside合併後，該等資產對本集團業績的貢獻呈列為非持續經營。表格和信息圖表的腳註表明，OFR 4.2中提供的數據是包括還是不包括石油資產。石油資產對集團業績的貢獻詳情於財務報表附註28“非持續經營”中披露。
| 1 | 包括所報告財政年度的持續業務和非持續業務的數據。 |
| 2 | 不包括所報告的財政年度的停產業務數據。 |
| 3 | 有關非《國際財務報告準則》財務信息的更多信息，請參閲OFR10。 |
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使我們的財務結果與我們的關鍵績效指標保持一致
| 利潤 |
收益 |
現金 |
退貨 |
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| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 一項措施 |
税後溢利 從繼續和 停產經營 |
|
14,324 | 來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利 | 14,324 | 淨經營現金 來自持續經營業務的流量 |
18,701 | 來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利 |
|
14,324 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 製成 由 |
税後溢利 | 税後溢利 | 本集團綜合業務產生的現金，扣除已收股息、利息、所得款項及現金管理相關工具的結算、税項及特許權使用費相關税項。它不包括與投資和融資活動有關的現金流量 |
|
税後溢利 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整 為 | 税前例外項目 | 340 | 以前的例外項目 課税 |
340 | 税後例外項目 |
|
606 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
的税收效應 |
|
266 |
|
特殊情況的税務影響 |
|
266 |
|
不包括例外項目的財務費用淨額 |
|
|
1,079 |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
特殊項目 |
|
(107) |
|
折舊和折舊 |
|
5,061 |
|
淨融資成本所得税費用 |
|
|
(342) |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
特殊項目 |
|
499 |
|
財產損失， 廠房和設備， 金融資產及 無形資產不包括 特殊項目 |
|
75 |
|
除税後溢利（不包括淨財務費用及特殊項目） |
|
|
15,667 |
| ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税後溢利 歸因於 非控制性 利益 |
(1,403 | ) |
淨融資成本 |
|
1,079 |
|
期初淨資產 |
|
48,766 |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
税項開支 |
|
6,811 |
|
期初淨債務 |
|
333 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 期初使用的資本 | 49,099 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末淨資產 | 48,530 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末淨債務 | 11,166 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末使用資本 | 59,696 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 | 54,398 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為了達到我們的KPI | 基本應佔溢利 |
|
13,420 | 基本EBITDA | 27,956 | 經營現金流量淨額 | 18,701 | 已動用資本的基本回報率 | 28.8% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 為什麼我們要用它呢？ | 基礎應佔利潤通過剔除特殊項目的影響，使基礎財務業績具有可比性。 |
|
基本EBITDA用於幫助評估當前的運營盈利能力，不包括沉沒成本(即初始投資的折舊)的影響。這是管理層在內部使用的一種衡量標準，用於評估集團各部門的業績並就資源分配作出決定。 | 淨運營現金流為我們提供了對必和必拓如何管理成本和提高生產率的洞察。 | 已動用資本的基本回報是本集團資本效率的一項指標。它是在基礎基礎上提供的，以排除特殊項目的影響，從而實現基礎財務業績的可比性。 |
|
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19
4.3%公佈財務業績
下表提供了有關集團2023財年收入和支出的更多信息。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 持續運營 |
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| 收入1 |
53,817 | 65,098 | 56,921 | |||||||||
| 其他收入 |
394 | 1,398 | 380 | |||||||||
| 不包括淨財務成本的費用 |
(31,873 | ) | (32,371 | ) | (30,871 | ) | ||||||
| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
594 | (19 | ) | (915 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 從運營中獲利 |
22,932 | 34,106 | 25,515 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨融資成本 |
(1,531 | ) | (969 | ) | (1,223 | ) | ||||||
| 税費總額 |
(7,077 | ) | (10,737 | ) | (10,616 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||
| 持續經營的税後利潤 |
14,324 | 22,400 | 13,676 | |||||||||
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| 停產經營 |
||||||||||||
| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
– | 10,655 | (225 | ) | ||||||||
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|
|||||||
| 來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利 |
14,324 | 33,055 | 13,451 | |||||||||
|
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|
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|||||||
| 歸因於非控制性利益 |
1,403 | 2,155 | 2,147 | |||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
12,921 | 30,900 | 11,304 | |||||||||
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| 1 | 包括第三方產品的銷售。 |
必和必拓股東應佔税後利潤從2022財年的309億美元下降到2023財年的129億美元。129億美元的應佔利潤包括5億美元的特殊虧損(税後)，而應佔利潤為309億美元，其中包括71億美元的特殊收益(税後)，主要與我們的石油業務與Woodside在2022財年完成合並的淨收益有關。2023財年可歸屬利潤的異常虧損包括與薩馬爾科大壩坍塌影響有關的3億美元異常虧損，以及與智利税制改革影響有關的2億美元異常虧損。
有關特殊項目的更多信息，請參閲財務報表附註3“特殊項目”和財務報表附註28“非持續經營”。
營收為538億美元，較2022財年減少113億美元，降幅為17%。這主要是由於鐵礦石、焦煤和銅的平均實現價格下降以及必和必拓三井煤(BMC)在2022財年的撤資，但電煤和鎳的平均實現價格上升部分抵消了這一下降。
在奧林匹克大壩、斯賓塞和WAIO創紀錄產量的支持下，銅、鐵礦石和鎳的銷售量有所上升。在前期計劃的大型冶煉廠維護活動完成後，奧林匹克大壩的銷售量有所增加。埃斯孔迪達銷售量的增加主要是由於有利的飼料等級和Spence Growth Option(SGO)實現了更高的生產能力。將中斷降至最低新冠肺炎還支持整個集團的更高容量。
有關我們商品的平均實現價格和產量的信息，請參閲離岸價9。
不包括淨融資成本319億美元的總支出比2022財年減少了5億美元，降幅為2%。這主要是由於銅價下降、折舊、攤銷和減值費用減少11億美元(反映2022財年燕地的礦山壽命延長)、指數掛鈎運費合同折舊減少以及安塔米納銅礦減值支出減少，第三方大宗商品採購減少11億美元。不再發生科羅拉多州塞羅拉多2022財年的減值。費用也較低，因為不再發生2022財年公司結構統一成本為4億美元。部分抵銷這些影響的是，原材料和消耗品支出增加7億美元，這是價格上漲和2022財年BMC撤資的淨影響，以及由於前期計劃的冶煉廠重大維護活動和SGO分別完成，奧林匹克大壩和斯賓塞的產量增加導致庫存減少。
股權投資利潤5.94億美元，相關減值和支出5.94億美元，較2022財年增加6.13億美元，反映薩馬爾科大壩坍塌成本估計在2022財年更新，部分被銅價下跌導致的安塔米納利潤下降所抵消。
有關Samarco大壩坍塌撥備和與權益入賬投資相關的減值費用的總體影響的更多信息，請分別參閲財務報表附註3“特殊項目”和財務報表附註13“非流動資產減值”。
20
15億美元的淨融資成本增加了6億美元，比2022財年增加了58%，這主要是由於實際利率上升以及用於為收購OZ Minerals Limited(OZL)提供資金的50億美元額外借款的影響。
有關淨財務成本及收購OZL的詳情，請參閲財務報表附註23“淨財務成本”及附註29“業務合併”。
71億美元的總税收支出比2022財年減少了37億美元，這主要是由於利潤下降，主要是由於平均實現價格下降，部分被3億美元的智利税制改革影響所抵消。
有關所得税費用的更多信息，請參閲財務報表附註6“所得税費用”。
影響基本EBITDA的主要因素
下表和評註描述了主要因素的影響1與2022財年相比，這影響了2023財年的基本EBITDA。
| 美國：百萬美元 | ||||||
| 截至2022年6月30日的基本EBITDA |
40,634 | |||||
| 淨價格影響： |
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| 銷售價格變動 |
(9,182 | ) | 鐵礦石、冶金煤和銅的平均實現價格下降，部分被動力煤和鎳的平均實現價格上升所抵消。 | |||
| 與價格掛鈎的成本 |
(83 | ) | 較高的煤炭特許權使用費，主要是由於昆士蘭政府新的特許權使用費制度(儘管價格較低)，基本上被與較低價格一致的較低鐵礦石特許權使用費所抵消。 | |||
| (9,265 | ) | |||||
| 音量的變化 |
1,545 | 在奧林匹克大壩、斯賓塞和WAIO創紀錄產量的支持下，銅、鐵礦石和鎳的銷量有所上升。奧林匹克大壩的銷售隨着前期計劃的冶煉廠重大維護活動的完成而增加，埃斯孔迪達的銷售增加主要是由於有利的飼料品位，以及Spence Growth Option(SGO)實現了更高的精礦產量。將中斷降至最低新冠肺炎還支持整個集團的更高容量。 | ||||
| 可控現金成本的變化： | ||||||
| 運營現金成本 |
(1,318 | ) | 主要由於庫存變動不利，以確保向Spence的SGO提供一致的飼料，以及之前在奧林匹克大壩SCM21期間建立的庫存減少所致。 | |||
| Nickel West的庫存也出現了減少，以緩解基斯山的暴雨以及第三方礦石質量和交付問題造成的幹擾，以及科羅拉多州Cerro的庫存減少，為2023年12月的關閉做準備。 | ||||||
| 我們的煤炭業務也經歷了更高的成本，原因是維護增加，勞動力成本增加，以及BMA顯著潮濕天氣的影響導致庫存減少。NSWEC在NCIG煤炭出口碼頭經歷了更高的運費。 | ||||||
| 勘探和業務發展 |
(108 | ) | 奧林匹克大壩橡樹壩鑽探活動的勘探支出較高。 | |||
| (1,426 | ) | |||||
| 其他費用的變動： | ||||||
| 匯率 |
667 | 澳元和智利比索兑美元走勢的影響。 | ||||
| 通貨膨脹率 |
(1,412 | ) | 通貨膨脹對本集團成本基礎的影響。 | |||
| 燃料、能源和消耗品價格變動 |
(272 | ) | 主要是柴油、炸藥和氨的價格上漲。 | |||
| 非現金 |
7 | |||||
| 一次性的物品 |
(411 | ) | 包括審查員工津貼和應享權利，以及OZL採購成本。 | |||
| (1,421 | ) | |||||
| 停止和出售業務 | (1,434 | ) | 在2022財年剝離必和必拓在BMC的80%權益。 | |||
| 新的和收購的業務 | 57 | 來自OZL最近在2023財年收購的業務的貢獻。 | ||||
| 其他項目 | (734 | ) | 包括連續航程包機(CVC)航次運費指數變動導致運費成本回升較低，以及銅價平均變現較低導致安塔米納利潤下降。 | |||
| 截至2023年6月30日的基本EBITDA |
27,956 | |||||
| 1 | 有關影響基本EBITDA的主要因素的計算方法的信息，請參閲OFR 10.2。 |
21
企業合併
於2023年5月2日，本集團以59億美元的現金淨代價收購OZ Minerals Limited(OZL)100%的已發行股本，相當於OZL每股26.5澳元(按0.6681澳元/美元的平均對衝匯率)，超過337,314,920股股份減去收購的1億美元現金及現金等價物。1億美元的收購相關成本已支出並計入損益表中的其他運營費用。
有關詳情，請參閲財務報表附註29“企業合併”。
現金流
下表彙總了財務報表1.4所載的合併現金流量表，不包括外幣匯率變動對現金和現金等價物的影響。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 持續經營產生的淨營業現金流 |
18,701 | 29,285 | 25,883 | |||||||||
| 來自非持續經營的淨營業現金流 |
– | 2,889 | 1,351 | |||||||||
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| 經營現金流量淨額 |
18,701 | 32,174 | 27,234 | |||||||||
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| 持續運營的淨投資現金流 |
(13,065 | ) | (4,973 | ) | (6,325 | ) | ||||||
| 來自非持續經營的淨投資現金流 |
– | (904 | ) | (1,520 | ) | |||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– | (683 | ) | – | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– | (399 | ) | – | ||||||||
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| 淨投資現金流 |
(13,065 | ) | (6,959 | ) | (7,845 | ) | ||||||
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| 持續經營的淨融資現金流 |
(10,315 | ) | (22,734 | ) | (17,884 | ) | ||||||
| 非持續經營業務的淨融資現金流 |
– | (33 | ) | (38 | ) | |||||||
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| 融資現金流淨額 |
(10,315 | ) | (22,767 | ) | (17,922 | ) | ||||||
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| 現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
(4,679 | ) | 2,448 | 1,467 | ||||||||
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| 持續經營的現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
(4,679 | ) | 1,578 | 1,674 | ||||||||
| 來自非持續業務的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
– | 1,952 | (207 | ) | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– | (683 | ) | – | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– | (399 | ) | – | ||||||||
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持續運營帶來的淨運營現金流入其中，187億美元減少106億美元。這主要是由於平均實現價格大幅下降，以及有利的外匯走勢部分抵消了通脹對成本基礎的影響。
持續運營的淨投資現金流出131億美元，增加81億美元。這一增長主要是由於於2023年5月2日完成了對OZL的59億美元收購，增加了9億美元的資本支出，其中包括Jansen第一階段等主要項目以及不再發生上期收到的與向Stanmore Resources Limited出售必和必拓所持BMC 80%權益有關的淨收益為13億美元。
關於收購OZL的更多信息以及按商品分類的資本和勘探支出細目，請分別參閲財務報表附註29“業務合併”和OFR9。
持續經營的淨融資現金流出103億美元，減少124億美元。這一減少主要是由於支付給必和必拓股東的股息減少了46億美元，而來自計息負債的收益增加了70億美元，這主要是由於收購OZL的資金。
有關詳情，請參閲財務報表附註21“淨負債”。
基本資本回報率(ROCE)28.8%下降19.9個百分點(2022財年：增加16.2個百分點)，反映主要由於平均實現價格下降和通脹對成本基礎的影響，扣除淨財務成本和特殊項目的税後利潤大幅下降109億美元。
有關ROCE的更多信息，請參閲OFR 10。
22
截至2022年6月30日止年度與截至2021年6月30日止年度的財務業績比較，影響基本EBITDA及現金流量的主要因素已在本年報中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2022年6月30日的財政年度，於2022年9月6日提交。
4.4萬億美元的債務和流動性來源
我們的債務和流動資金管理政策有以下目標：
| • | 在整個週期中保持強勁的資產負債表 |
| • | 資金來源多樣化 |
| • | 維持以美元為主的借款和超額現金 |
計息負債、淨負債和負債
於2023財年末，計息負債為223億美元(2022財年：164億美元)，現金及現金等價物為124億美元(2022財年：172億美元)。這導致淨債務為112億美元，與截至2022年6月30日的淨債務頭寸相比增加了108億美元。這主要是由於淨投資現金流(包括收購OZ Minerals)和股息支付，抵消了產生的運營現金流。截至2023年6月30日，槓桿率為18.7%，而截至2022年6月30日，槓桿率為0.7%。
有關淨債務和負債的更多信息，請參閲財務報表附註21“淨債務”和OFR10。
2023財年，截至2023年6月30日，總債務增加59億美元，至223億美元。這一增加包括2023年4月50億美元的OZ Minerals收購設施的撤資，以及2023年2月27.5億美元的美國債券發行。本集團還於2022年10月贖回6億GB 6.5%英鎊混合票據，償還4億歐元2022年10月28日到期的0.75%歐元優先票據(提前回購計劃後的餘額)，以及償還2023年5月15日到期的3.23%CAD優先票據8億加元。
在附屬公司層面，Escondida償還4億美元債務，並收取5億美元債務所得款項，包括將於期內到期的3億美元貸款融資的再融資。
資金來源
於二零二三年二月，本集團發行了三批美元債券，包括二零二六年到期的10億美元4. 875%債券、二零二八年到期的10億美元4. 75%債券及二零三三年到期的7. 50億美元4. 9%債券。於2023年2月，本集團亦訂立一項50億美元的銀團貸款融資，以支持收購OZ Minerals，並於2023年4月悉數提取該融資。
本集團層面之借貸融資不受財務契諾所規限。與特定資產有關的若干特定融資融資須遵守不同融資條件的財務契諾，惟這對該等融資而言屬正常情況。
除本集團的未承諾債務發行計劃外，我們持有以下承諾備用融資：
| 設施 可用 2023 美國：百萬美元 |
拉制 2023 美國：百萬美元 |
未繪製 2023 美國：百萬美元 |
設施 可用 2022 美國：百萬美元 |
拉制 2022 美國：百萬美元 |
未繪製 2022 美國：百萬美元 |
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| 循環信貸安排1 |
5,500 | – | 5,500 | 5,500 | – | 5,500 | ||||||||||||||||||
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| 總融資額度 |
5,500 | – | 5,500 | 5,500 | – | 5,500 | ||||||||||||||||||
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| 1 | 該設施將於2026年10月10日到期。承諾的55億美元循環信貸安排作為集團未承諾商業票據計劃的後盾。根據該安排或作為商業票據提取的總金額將不超過55億美元。截至2023年6月30日，未提取美元商業票據(2022財年：無美元)，因此有55億美元的承諾貸款可供使用(2022財年：55億美元)。對未支取的餘額支付承諾費，對包括參考利率加保證金的任何支取的餘額支付利息。協議保證金是向擁有本集團信用評級的公司提供的信貸安排的典型代表。 |
有關我們債務的到期情況以及我們的備用和支持協議的詳細信息，請參閲財務報表附註24“財務風險管理”。
23
有關本公司於2023年6月30日至2023年6月30日的重大表外安排，主要為或有負債、資本開支承擔及租賃項下承擔的資料，分別載於財務報表附註11“物業、廠房及設備”、財務報表附註22“租賃”及財務報表附註34“或有負債”。
在我們看來，營運資金足以滿足我們目前的需求。該集團的穆迪信用評級從A2/P-1至A1/P-12023年2月28日前景穩定(長期/短期)。集團對S的全球評級維持在A-/A-1前景穩定(長期/短期)。信用評級是對信用風險的前瞻性意見。穆迪和S全球的信用評級代表了每一家機構對必和必拓按時足額履行財務義務的能力和意願的看法。信用評級不是購買、出售或持有證券的建議，可能會受到指定評級機構隨時暫停、降低或撤回的影響。任何信用評級都應獨立於任何其他信息進行評估。
下表詳述了淨債務，以提供更多有關現金和非現金2023財年的動向。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
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| 期初淨負債 |
(333 | ) | (4,121 | ) | ||||
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| **淨營業現金流 |
18,701 | 32,174 | ||||||
| **淨投資現金流 |
(13,065 | ) | (6,959 | ) | ||||
| **淨融資現金流 |
(10,315 | ) | (22,767 | ) | ||||
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| 持續業務和非持續業務的現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
(4,679 | ) | 2,448 | |||||
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| 計息負債淨額(收益)/還款賬面價值 |
(4,893 | ) | 2,194 | |||||
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| 債務相關票據結算/(收益)的賬面價值 |
677 | – | ||||||
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| 現金管理相關票據(收益)/結算的賬面價值 |
(331 | ) | (378 | ) | ||||
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| **對衝貸款的公允價值變動1 |
803 | 1,286 | ||||||
| 報告對衝衍生品的公允價值變化1 |
(691 | ) | (1,277 | ) | ||||
| **現金及現金等價物的外幣匯率變動 |
(134 | ) | (458 | ) | ||||
| *新增租賃(不包括與指數掛鈎貨運合同相關的租賃) |
(472 | ) | (736 | ) | ||||
| **收購子公司和運營2 |
(1,111 | ) | – | |||||
| **剝離和分拆子公司和業務 |
– | 492 | ||||||
| 中國和其他 |
(2 | ) | 217 | |||||
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| 非現金流動 |
(1,607 | ) | (476 | ) | ||||
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| 期末淨債務 |
(11,166 | ) | (333 | ) | ||||
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| 1 | 根據會計準則，本集團對衝債務匯率和利率以及現金匯率的波動，以及其他金融資產/負債中作為有效對衝衍生品(交叉貨幣和利率掉期)報告的衍生工具的相關變動。有關詳情，請參閲財務報表附註24“財務風險管理”。 |
| 2 | 作為收購OZ Minerals Ltd.的一部分，於2023年5月2日收購了11.11億美元的計息負債。不包括收購的1.04億美元現金，這些現金包括在淨投資現金流中。 |
分紅
我們的股息政策規定，在每個報告期內，基本應佔利潤(持續運營)的最低支付比例為50%。
2023財年下半年的最低股息支付為每股0.67美元。董事會決定額外支付每股0.13美元的股息，使末期股息達到每股0.80美元(41億美元)。2023財年的現金股息總額已確定為86億美元(每股1.70美元)。
截至2022年6月30日止年度與2021年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2022年6月30日的財政年度，於2022年9月6日提交。
24
我們的資產減少了5%
5.1澳大利亞礦業公司
澳大利亞礦產公司包括在西澳大利亞、昆士蘭和新南威爾士州的運營資產，專注於鐵礦石,冶金煤、鎳和能源煤。我們的澳大利亞礦產資產生產的大宗商品通過鐵路和公路運輸到港口，並出口到我們的全球客户。
鐵礦
西澳大利亞鐵礦
概述
西澳大利亞鐵礦石(WAIO)是一個由四個加工中心和五個露天切割西澳大利亞北部皮爾巴拉地區正在運營的煤礦，由1000多公里的鐵路基礎設施和港口設施連接起來。
WAIO的皮爾巴拉儲備基地相對集中，允許通過綜合採礦中心進行開發，這些中心通過傳送帶或支線連接到礦山和衞星礦體。這種方法尋求通過對幾個礦體使用相同的選礦廠和鐵路基礎設施，使已安裝的基礎設施的價值最大化。
礦石被粉碎、選礦(如有必要)，並在加工中心-紐曼山作業中心(我們的選礦廠在紐曼山)、揚迪、C礦區和金布爾巴爾-產生塊狀和粉狀產品，沿着黑德蘭港-紐曼山鐵路線運輸到黑德蘭港的菲努坎島和納爾遜角港口設施。
WAIO有四家主要的合資企業：紐曼山、燕地、戈德斯沃西山(包括南側礦區)和吉姆布爾巴爾。必和必拓在這兩家公司各佔85%的權益，三井物產和伊藤忠商事擁有其餘15%的權益。除了吉姆布爾巴，這些合資企業都是非公司的。
必和必拓、三井物產、伊藤忠商事株式會社和浦項制鐵也是POSMAC合資公司的參與者。必和必拓在POSMAC的權益為65%。POSMAC合資公司的礦石出售給高德沃斯山合資公司。
所有礦石均在Mt Newman合資公司和Mt Goldsworth合資公司的鐵路線上運輸。Nelson Point港口設施歸Mt Newman合資公司所有，而菲努卡島港口設施歸Mt Goldsworth合資公司所有。2021年9月7日，必和必拓獲得監管部門批准，將我們在WAIO黑德蘭港業務的出口能力提高到每年3.3億噸(Mtpa)(100%)。我們目前正在研究擴張替代方案，以實現每年330 Mtpa的增長，可行性研究預計將於2025年完成。
我們近期的重點仍然是穩定生產290Mtpa的鐵礦石。成功搭售包括港口消除瓶頸項目在內的一系列資本項目預計將在中期內實現超過305百萬噸/年的增長。
25
2023財年的主要發展
WAIO在100%的基礎上實現了2.53億噸(285公噸)的創紀錄產量，反映了供應鏈的持續強勁表現，包括鐵路表現和翻車機利用率的增加。南翼仍有望在2024財年結束前實現8000萬噸/年(100%的基礎)的全面產能。
南側採礦已過渡到完全自主運輸。該礦的41輛小松903E卡車和185件輔助設備已經安裝了自動化套件，並在該礦的自主作業區全面運行。自2022年3月以來，我們已經提供了3,000多個培訓模塊，以幫助我們的員工提升技能，適應新的角色現場以及我們在珀斯的遠程操作中心。這項培訓有助於確保每個人都理解並能夠在我們的自主艦隊及其周圍安全工作。
燕迪繼續它的生命週期結束預計將在未來幾年內以較低的生產水平為供應鏈提供靈活性。
裝船機自動化項目繼續取得成功，兩臺裝船機基本完成自動化，工作正在推進，必和必拓8臺裝船機中有7枱安裝了自動化設備。連同南翼和紐曼西部的自主運輸鋪設，這些舉措預計將帶來顯著的安全、生產和成本改善，以及新的就業和發展機會。
港口消除瓶頸項目1有望於2024年竣工，迄今取得的主要里程碑包括安全和成功地完成了6號堆料機的升級，以及在南場安裝了鬥輪取料機11。
必和必拓與英國石油澳大利亞公司簽署了一項試驗協議，以評估我們燕地公司採礦設備的氫化植物油(HVO)性能、適宜性和温室氣體減排能力。這項試驗為可再生柴油提供了有價值的見解和知識，並將用於評估可再生柴油如何成為支持必和必拓運營脱碳計劃的實用補充過渡途徑。
煤
必和必拓三菱聯盟
概述
必和必拓三菱聯盟(BHP Mitsubishi Alliance，BMA)(必和必拓持股50%)在昆士蘭州鮑文盆地經營着七座冶金煤礦--古奧尼拉河濱煤礦、Broadmeadow煤礦、Daunia煤礦、Peak Down煤礦、Saraji煤礦、Blackwater煤礦和Caval Ridge煤礦。除了Broadmeadow的地下長壁作業，BMA的礦山都是露天開採的。BMA的一小部分產量作為能源煤出售。BMA擁有基礎設施，包括現代化的多用户鐵路網，並在馬凱附近的Hay Point擁有並運營自己的煤炭裝卸碼頭。BMA還簽約了另外兩個多用户港口設施--格拉德斯通港(RG Tanna煤炭碼頭)和達爾林普爾灣煤炭碼頭(DBCT)。2023年2月，我們與三菱開發私人有限公司一起宣佈，我們打算尋求剝離Daunia和Blackwater礦的選擇。這一潛在撤資的進程正在按照我們的計劃進行。
26
2023財年的主要發展
BMA產量為29公噸(58公噸在100%的基礎上)，與上一時期持平。前三個季度經歷的顯著潮濕天氣導致的生產放緩被強勁的基本運營業績所抵消，特別是古奧尼拉和道尼亞的卡車生產率在完成向自動車隊的過渡後繼續改善。與前一時期相比，原煤庫存的減少和勞動力供應的改善進一步支持了這一時期的生產。
隨着BMA的Daunia和Gooniella卡車車隊的完全自動化完成(後者是世界上運行中的煤礦使用的最大的自動卡車車隊)，BMA正在實現與這些改造相關的安全和生產力好處。在安全方面，我們在道尼亞和古奧尼拉舉行的高潛力車輛互動活動減少了48%，突顯了自動化的令人信服的理由。隨着我們的團隊接受培訓，並繼續在自動化所需的新角色中建立進一步的能力，兩個業務部門的生產率都得到了顯著提高(古奧尼拉在2023年5月實現了有史以來最高的卡車小時數)，轉化為更具生產力的物料流動，具有進一步的上行潛力。
年內，BMA繼續在Hay Point煤炭碼頭製造和安裝更換的泊位結構和裝船機。該項目進展順利，裝船商對重大天氣和重大氣旋事件的適應能力有所提高。該項目正在按計劃在2024財年第一季度投入使用更換泊位結構和裝船機。
雖然我們打算繼續投資於我們現有資產的生產率，但BMA沒有在昆士蘭進行重大新投資，因為州政府在2023財年對特許權使用費制度進行了改革，這增加了該州投資的風險，降低了其競爭力。
新南威爾士州能源煤
概述
新南威爾士州能源煤炭公司(NSWEC)(必和必拓持股：100%)由亞瑟山煤炭公司組成露天切割獵人谷的能源煤礦。該公司可通過紐卡斯爾煤炭基礎設施集團(必和必拓持股：28%)和瓦拉塔港煤炭服務公司獲得亨特地區的基礎設施，包括多用户鐵路網和紐卡斯爾港的煤炭裝卸碼頭。
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2022年6月16日，我們宣佈將NSWEC保留在我們的投資組合中，尋求相關批准，以在2026年底到期的當前同意之後繼續開採，並繼續進行管理流程，以在2030財年結束前停止在該資產的開採。繼續開採至2030財年結束，目的是提供時間與我們的人民和當地社區合作，採取公平的變革和過渡方法，以及規劃和執行必要的工作，以使必和必拓在獵人山谷的積極採礦遺產。
2023財年的主要發展
NSWEC的產量增加了3%，達到1420萬噸，這是由於下半年天氣狀況的改善以及與前一時期相比卡車生產率的提高。對新礦區的額外部署能力也導致主要剝離量的增加。預計2024財年的產量將在1300萬至1500萬噸之間。
較高質量的產品佔銷售額的77%，而上一季度為89%，反映了出口市場狀況變化以及2023年6月季度新南威爾士州政府煤炭市場價格緊急指令(煤礦指令)開始國內銷售的影響。預計2024財年的預留分配將至少為0.7 Mt，與煤礦方向一致。
新南威爾士州議會於2022年12月下旬通過立法，修訂1987年《能源和公用事業管理法》，授權新南威爾士州政府宣佈煤炭市場價格緊急狀態，並對新南威爾士州發電廠使用的煤炭設定價格上限。對於在國內銷售的現有煤炭生產商，這些權力立即生效(有效期為2022年12月22日至2024年6月30日)，然後於2023年1月30日擴大至包括僅出口的煤炭生產商(包括NSWEC)。
NSWEC於2023年4月開始交付《煤礦指令》中規定的每季度0.175公噸的撥款。由於NSWEC的生產成本超過了指示中規定的價格上限，NSWEC利用新南威爾士州政府和澳大利亞能源監管機構(AER)提供的程序和指導申請了更高的上限價格，該指導於2023年6月獲得批准。
鎳
鎳西部
概述
鎳西部公司(必和必拓持股：100%)是一家位於西澳大利亞的完全整合的鎳企業，擁有三個精礦流。它包括露天切割以及地下礦山、選礦廠、冶煉廠和煉油廠。鎳西部公司擁有西澳大利亞州阿格紐-威魯納盆地已知資源的大部分資產。
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基斯山開採浸染型硫化物礦石露天礦運營和基斯山衞星礦(雅卡賓迪)並粉碎和加工現場來生產鎳精礦。硫化鎳礦石在克里夫斯和萊因斯特地下礦山開採，並通過萊因斯特的選礦廠和烘乾機進行加工。坎巴爾達的一家選礦廠加工從第三方購買的礦石和精礦。
這三條河流為卡爾古利鎳冶煉廠提供資金，該廠使用閃速爐生產冰鎳。Kwinana鎳精煉廠然後將其轉化為鎳粉、型煤和硫酸鎳。
2023財年的主要發展
西部鎳產量增加4%至80千噸(Kt)，原因是精礦和冰銅產品的比例增加，以及庫存減少。這部分被煉油廠在2022年12月季度進行計劃維護後的擴建速度慢於計劃，以及2023年4月初基斯山作業發生影響礦山進展的暴雨事件所抵消。
年內，Nickel West在Mincor Resources交付的含砷較高的礦石的質量和數量方面持續存在問題，並在3月份表示不再接受不符合規格產品。下半年，Nickel West較上半年採購了更多第三方產品，包括成本較高的第三方精礦，以抵消礦石供應問題的影響。
TransAlta與Nickel West共同完成了北方金田太陽能項目的建設，這是一個大型的，離網採礦太陽能和電池儲能系統，幫助為西部鎳業的基斯山和萊因斯特業務提供動力。該項目包括在基斯山的一個太陽能發電場，以及在萊因斯特的一個太陽能發電場和電池儲能系統。早期項目於2023年6月的季度開始試運行，預計2023年8月完成供電。該項目將減少範圍2的排放，是西部鎳業實現淨零戰略的關鍵成果。
西馬斯格雷夫
概述
West MusGrave項目(必和必拓持股：100%；作為OZ Minerals的一部分收購)是一個綠地鎳銅項目，位於西澳大利亞州西馬斯格雷夫山脈的Ngaanyatjarra縣，位於珀斯東北約1,300公里，阿德萊德西北約1,400公里，靠近西澳大利亞、南澳大利亞州和北領地的邊界交界處。
2023財年的主要發展
最終投資決定於2022年9月作出，於2022年12月季度開工建設(在必和必拓收購OZ Minerals之前)。最初的項目活動側重於繼續徵聘項目執行和運營準備人員、採購某些長期項目、執行關鍵合同和關鍵路徑現場活動。工地活動安全地取得進展，包括開始進行大量土方工程，以建立礦物加工廠和生活樞紐等關鍵基礎設施。其他主要活動包括採石場作業、混凝土配料廠設施的動員和試運行，以及建設村莊和設施的安裝。
南澳大利亞州銅業5.2%
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南澳大利亞州銅礦包括世界上最重要的銅、金、銀和鈾礦盆地之一的露天和地下采礦作業。南澳銅是在我們於2023年5月收購OZ Minerals後成立的，它將我們的奧林匹克大壩運營資產與收購的卡拉帕蒂納和突出山的運營資產結合在一起。卡拉佩蒂納和突出山的地下采礦和常規破碎作業生產銅精礦，並且靠近生產陰極銅的奧林匹克大壩的採礦和綜合粉碎、磨礦、精選、冶煉和精煉作業。南澳大利亞州銅業生產的商品通過公路和鐵路運輸到我們的國內客户，並通過阿德萊德和懷亞拉港口出口到我們的全球客户。
銅
奧林匹克大壩
概述
奧林匹克大壩(必和必拓100%持股)位於南澳大利亞州Gawler Craton的Kokatha縣，是世界上最重要的銅、金、銀和鈾礦藏之一。它包括地下和地面作業，是一個從礦石到金屬的完全集成的加工設施。
地下開採的礦石由自動列車系統運輸到粉碎、儲存和礦石吊裝設施，或者直接用卡車運到地面。
奧林匹克大壩擁有一個帶有磨礦和濃縮電路的完全集成的冶金綜合體，一個包括銅和鈾的溶劑提取電路的濕法冶金廠，一個銅冶煉廠，一個銅精煉廠，包括一個電子精煉廠和一個電積精煉廠，以及一個貴金屬回收電路。
2023財年的主要發展
奧林匹克大壩在必和必拓運營期間取得了創紀錄的212kt陰極產量，這主要是受創紀錄的選礦廠和冶煉廠業績的推動。2011財年磨礦總量達到創紀錄的10.8公噸(10.5公噸)，精礦冶煉總量達到創紀錄的508公噸(2016財年為471公噸)。強勁的工廠業績是在2022財年成功開展重大冶煉廠維護活動後，通過現有設施的消除瓶頸計劃實現的。創紀錄的黃金產量也在2023財年交付，達到186,000金衡盎司(146科茲)。
地下礦繼續向南部礦區進一步開發，目前該礦這一部分的礦石產量約佔總產量的65%。平均銅品位仍保持在2.04%的強勁水平，過去幾年的投資使礦山業績提升至9.3公噸(8.8公噸2022財年)。短期的重點是優化運營業績和消除現有設施的瓶頸，以進一步提高生產業績。
奧林匹克大壩與Neoen簽署了可再生電力購買協議(PPA)，根據目前的預測需求，預計從2026財年起，奧林匹克大壩將滿足一半的電力需求。
2023年3月29日，必和必拓獲得南澳大利亞州政府對橡樹壩下一階段勘探項目的環境批准。自那以後，資源定義鑽探已經增加到2023財年末勘探許可證(EL)上的9個深定向鑽石鑽機，計劃到2023年11月之前安裝11個鑽機。必和必拓還在安裝一個150個房間與鑽井目標區相鄰的住宿村和配套設施。
卡拉帕蒂納
概述
卡拉帕蒂納(必和必拓持股：100%；作為OZ Minerals的一部分收購)是一座地下銅、金和銀礦，位於南澳大利亞州Gawler Craton的Kokatha縣，距離奧林匹克大壩東南約180公里，奧古斯塔港以北160公里。
卡拉帕蒂納的地下開採是由子級別塌陷。傳統的粉碎、磨礦和浮選可生產銅精礦。
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2023財年的主要發展
在收購後的兩個月裏，卡拉帕蒂納生產了11.7萬噸銅精礦。
卡拉帕蒂納洞穴於2022年底(必和必拓收購OZ Minerals之前)安全地傳播到地表，這是一個重要的降低風險為礦場舉辦的活動。
卡拉帕蒂納礦的下半部分也取得了進展，從子級別從洞穴到塊狀洞穴，目的是釋放該礦成為一個多代人、低四分位數現金成本生產省份的潛力。年內，在啟用破碎機和通風設備等地下基礎設施方面取得了重大進展。尾礦庫主堤二期提升機竣工，新的再磨廠投入使用。
隆起的山丘
概述
突出山(必和必拓持股：100%；作為OZ Minerals的一部分收購)是一座地下銅、金、銀礦，位於南澳大利亞州Gawler Craton的Antakirinca縣，位於奧林匹克大壩西北200公里處。
突出山最初是作為一個露天礦然而，採礦活動目前主要是通過地下進行的。子級別空場回採。傳統的破碎、磨礦和浮選生產銅精礦。
2023財年的主要發展
在收購後的兩個月裏，突出山生產了8.2千噸銅精礦。
導致豎井下沉的主要通道傾角Tuuka繼續取得進展。豎井工程先進，包括豎井預沉先導孔已完成，正在進行反鉸孔。預計在2024財年初吊裝井架。地下一次通風機安裝完成。隨着冷凝器裝置和輔助結構的供應和安裝，永久性製冷工程的工作取得了進展。
5.3%美國礦業公司
Minerals America資產組包括項目、運營資產和非運營在加拿大、智利、祕魯、美國和巴西的合資企業。
我們在美洲埃斯孔迪達和北潘帕運營的銅礦資產是露天切割生產銅精礦和銅陰極的礦山。這個非運營Minerals America投資組合中的資產包括露天切割生產銅(安塔米納)和鐵礦石(薩馬爾科)的礦山。我們在加拿大的Jansen Potash項目中擁有100%的權益，在美國的分辨率銅礦項目中擁有45%的權益。我們的Minerals America資產生產的大宗商品通過管道、鐵路或公路運輸到港口，並出口到世界各地的客户。
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銅
埃斯孔迪達
概述
埃斯孔迪達(必和必拓持股：57.5%)是銅精礦和陰極的領先生產商，擁有副產品包括黃金和白銀，以及陰極。它位於智利北部的阿塔卡馬沙漠。
埃斯孔迪達的兩個礦坑供應三個選礦廠和兩個浸出作業(氧化物和硫化物)。
2023財年的主要發展
埃斯孔迪達銅產量增加5%至1,055千噸，主要是由於選礦廠原料品位較高，為0.82%，而2022財年為0.78%。較高品位的積極影響被智利全國道路封鎖的影響部分抵消，這是2022年12月當季國內動亂的一部分，減少了一些關鍵地雷供應的供應。全年產量處於訂正指導的低端，這主要是由於採取措施管理埃斯孔迪達礦坑高級地段的巖土工程事件。這些措施包括對採礦計劃進行重新排序，導致開採量低於預期，並通過選礦廠增加了對低品位庫存的處理。埃斯孔迪達·卡索德斯被Shingo Institute授予Shingo卓越運營獎。Shingo Institute是一個幫助公司通過Shingo模型中的原則實現運營卓越的組織-文化推動者、持續改進和企業結盟。
北潘帕大草原
概述
Pampa Norte(必和必拓持股：100%)由智利北部阿塔卡馬沙漠的兩個資產--Spence和Cerro Colorado組成。
斯賓塞生產銅陰極和銅精礦，副產品包括金、銀和鉬。
科羅拉多州塞羅市生產銅陰極。其現行的環境許可證將於2023年底到期。
2023財年的主要發展
Pampa Norte銅產量增加3%至289 kt，其中Spence的產量達到創紀錄的240 kt，科羅拉多州Cerro的產量達到創紀錄的49 kt。這在很大程度上是由於Spence Growth Option(SGO)的選礦廠產量增加，但部分被科羅拉多州Cerro向關閉過渡時產量下降所抵消。
我們繼續密切監測斯賓塞尾礦儲存設施(TSF)之前發現的異常情況，並致力於確保安全的運營條件。為了糾正這些異常情況，將需要對原來的TSF設計進行更改，並正在進行進一步的研究。與備案工程師、獨立尾礦審查委員會和專家顧問合作，正在進行工作，包括通過研究、場地特徵和建模，最終確定TSF設計的時間表、範圍和成本。斯賓塞的生產指導仍取決於對TSF異常情況的補救。
科羅拉多州塞羅市將在2023年12月之前關閉。預計2023年12月和2024年6月的半年，科羅拉多州賽羅的運營成本分別約為7000萬美元和4500萬美元。我們正在探索延長科羅拉多州塞羅拉多州壽命的方案，包括通過使用浸出技術和淡化水，這將在2030年左右重新開始運營，但需要獲得環境批准。
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鉀肥
Jansen Potash項目
概述
Jansen Potash項目(必和必拓100%持股)位於加拿大薩斯卡通以東約140公里處。
Jansen的大量資源提供了分階段開發該項目的機會，Jansen第一階段(Jansen S1)預計建成後每年可生產約4.35公噸鉀肥，預計於2026年末完成，並按順序進行高達12 Mtpa的棕地擴建(每個階段約4 Mtpa)。
必和必拓在薩斯喀徹温省鉀肥盆地擁有約9600平方公里的礦產租約。
2023財年的主要發展
Jansen S1正在跟蹤我們的計劃，截至2023年6月30日已完成26%。在2023財年，我們完成了工廠和倉儲設施的所有打樁工作。Jansen第二階段的可行性研究仍在繼續進行，並有望在2024財年完成。
非操作礦業合資企業
銅
Antamina
概述
安塔米納(必和必拓持股：33.75%)是一家大型、低成本祕魯中北部的銅鋅礦副產品，包括鉬和銀。安塔米納由Compañía Minera AnTamina S.A.獨立運營。
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2023財年的主要發展
安塔米納銅產量減少8%至138kt(必和必拓份額)，反映銅飼料品級較低，但產量增加部分抵消了這一影響。鋅產量增長1%，至125kt(必和必拓份額)，反映出產能增加。
2022財年，安塔米納向祕魯當局提交了一份修改後的環境影響評估報告，以維持2028年至2036年完全在安塔米納目前作業區域內的礦山壽命。
分辨率銅纜
概述
位於美國亞利桑那州的解決方案銅業(必和必拓持股：45%)由力拓(持股55%)運營。決議銅業是全球最大的未開發銅礦項目之一，有潛力成為北美最大的銅生產商之一。決議銅礦位於地表下1600多米處。
2023財年的主要發展
在2023財年期間，RESOLUTION繼續項目的工程和審批階段。該項目需要接受由美國林業局牽頭的聯邦許可程序。美國林務局於2021年1月發佈了最終的環境影響聲明，該聲明於2022年3月被撤銷，以允許進行更多的環境分析並與美洲原住民部落進行磋商。美國林務局表示，沒有重新發布最終環境影響聲明的時間表，這一過程受到三起訴訟的影響，這三起訴訟是代表美國土著部落成員對美國林務局提起的。非政府組織組織。決議公開表示，它致力於深化與美洲土著部落和其他利益攸關方的持續接觸，同時也合作創造共享價值的機會。美國政府繼續與美洲土著部落進行協商。通過協商進程，美國政府確定了文化遺產領域和緩解戰略。協商過程導致了項目設計的變化，以減輕潛在的影響。
鐵礦石
薩馬爾科
概述
Samarco(必和必拓持股：50%)包括位於巴西米納斯吉拉斯州的一個礦場和三個選礦廠，以及位於聖埃斯皮裏託州安基埃塔的四個球團廠和一個港口。三400公里管道將礦場與球團廠連接起來。Samarco由Samarco Mineração S.A.獨立運營。Samarco的主要產品是鐵礦石球團。球團由Samarco獨立銷售，並銷售給世界各地的客户。
2015年11月，在Fundão大壩坍塌後，Samarco暫停了運營。自2020年12月重啟以來，80%產生的尾礦經過過濾和幹堆，20%存放在密閉礦坑中，使Samarco能夠在沒有常規尾礦壩結構的情況下運營。
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2023財年的主要發展
Samarco在2023財年生產了450萬噸鐵礦石球團和礦粉(必和必拓的份額)。Samarco目前的運力佔其2600萬噸總產能的26%，自2020年12月恢復運營以來，已發運了逾2000萬噸球團和粉塵。2023年6月，Samarco獲得投資批准，將在2025年初將其產能提高到其全部產能的60%左右。這將涉及重新啟動第二選礦廠和第三球團廠，擴大現有的過濾廠，並增加礦隊。
根據巴西法律，Samarco一直在逐步退役其上游尾礦壩結構。在2023財年，兩個尾礦壩中較小的一個--Germano礦坑大壩--的退役工程已經完成。其餘上游尾礦壩結構日爾馬諾主壩的逐步退役計劃於2029財年完成。這些結構已由獨立第三方認證為穩定，並符合當地的穩定性和監測要求。
Samarco正在繼續進行更廣泛的研究，以評估Samarco在2030財年以後在沒有尾礦壩的情況下運營的解決方案。有關基金大壩失事和應對措施的更多信息，請參閲OFR 7。
5.4億美元用於商業
必和必拓的商業職能尋求最大化商業和社會價值，同時將整個行業的成本降至最低端到端供應鏈。該職能圍繞我們價值鏈中的核心活動進行組織，並得到信貸和市場風險管理以及戰略、規劃和誠信活動的支持。
銷售和市場營銷
銷售和營銷通過商業專業知識、銷售和運營規劃、客户洞察和主動風險管理，將必和必拓的資源與市場聯繫起來。它提供了跨多個資產的單一面向市場的產品，以期實現我們產品的最大價值，並支持我們下游供應鏈的可持續發展倡議。
卓越的海運和供應鏈
海運和供應鏈卓越管理必和必拓的全企業海運戰略和海運包租，以滿足必和必拓的進出港運輸需求。除了在海洋生態系統內就旨在支持減少温室氣體排放強度的舉措進行合作外，它還專注於卓越的供應鏈和採購具有成本效益的海運貨物。必和必拓-特許裝運我們的產品。它還尋求通過審查裝載必和必拓貨物的船舶的安全表現來管理供應鏈風險。
採購
我們的全球採購團隊將資產團隊和供應商聯繫起來，以採購我們在全球範圍內的項目、運營資產和職能所使用的商品和服務。與我們的供應商進行採購合作，以優化設備性能、降低運營成本、優化營運資金並創造社會價值。通過創新，我們與供應商合作，支持降低入境商品和服務的温室氣體排放強度，以及我們運營資產的運營温室氣體排放。採購管理供應鏈風險，促進供應商創新，並希望與全球供應商和我們所在社區的當地企業發展積極和持久的關係。
市場分析與經濟學
我們的市場分析和經濟團隊開發了必和必拓對大宗商品需求和價格前景的專有觀點，以及我們的投入成本、世界經濟和金融市場以及氣候變化的影響。該團隊與我們的採購、海運以及銷售和營銷部門合作子功能幫助優化端到端商業價值，並與投資組合戰略、發展和對外事務職能一起確定和迴應長期的我們的運營環境發生了戰略性變化。
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6個月：可持續發展
可持續發展是我們將人們和資源聚集在一起，建設一個更美好世界的目標的關鍵。我們尋求通過集體努力實現我們的目標，包括與供應商和客户合作，使我們的業務更可持續，併為全球可持續發展目標做出貢獻。
有關必和必拓對可持續性的方法和定義的更多信息，請參閲OFR 6和其他信息10.4
6.1.交通安全
一種將關懷和信任作為核心價值觀的文化是取得更好成果的根本。
我們的首要任務是保護我們的員工和我們運營的社區的安全和福祉。可悲的是，我們在2023財年失去了兩名同事。我們認識到這些事件的嚴重性和影響，並重視繼續為喬迪·伯恩在西澳鐵礦(WAIO)和內森·肖爾茨在奧林匹克大壩的家人、朋友和同事提供支持。
我們繼續專注於在我們的安全系統和流程中建立彈性，通過確定組織改進的領域和加強我們的控制環境。
我們的領導人也在強調，為了讓我們學習和改進，在他們與我們的員工的接觸中暢所欲言是安全的。我們最近召開了一次高級領導會議，專門為安全高級領導下跌和高級領導從會議的關鍵主題向他們的團隊提供幫助再次強調共同努力建立和維持強大的安全文化的重要性。
對喬迪·伯恩死亡的調查已經完成，並與業內同行分享了調查結果。奧林匹克大壩對內森·肖爾茨之死的調查仍在進行中。通過對這些事件的調查，我們將尋求找出可以在整個組織內分享和應用的經驗教訓，以防止或顯著降低再次發生的可能性和嚴重性，包括潛在的持續改進我們的風險框架和支撐文化。
我們還認識到，從日常成功的工作中以及從採礦業和其他高風險行業的其他人那裏學習，對於我們努力更快地學習和改進我們的工作場所安全方法是至關重要的。
在2023財年，作為我們安全、包容和麪向未來的勞動力社會價值支柱的一部分，我們進一步制定了報告改變生活的傷害和疾病的標準。
重返工作崗位管理戰略和員工健康與福祉。
我們的安全性能
在2023財年，我們記錄了：12
| • | 兩起致命事件，兩名同事喪生 |
| • | 與2022財年相比，高潛在傷害頻率增加了13%。可能造成一人或多人死亡的事件數量最多的是車輛和移動設備事故。高潛在傷害趨勢仍然是評估我們最重要的安全目標--消除死亡--的進展情況的主要焦點 |
| • | 可記錄傷害總頻率(TRIF)比2022財年增加9%。可記錄的受傷人數最多的是與員工滑倒、絆倒和跌倒有關的傷害，其次是夾在物體之間的傷害。在承建商方面，可錄得的受傷人數最多的是夾在物件之間。 |
| • | 總部外領導活動以每百萬小時9,383項活動的“可持續頻率”持續開展，完成了160多萬項活動。計劃的活動與非計劃的活動比2022財年增長3%，教練培訓比2022財年增長近3% |
| • | 對我們運營的資產處以四筆安全罰款 |
| 12 | 數據不包括OZ Minerals。 |
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| 績效數據-2023財年員工健康和安全1,2 |
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| 高危傷害事件3 | ||||||||||||||||
| 截至六月三十日止年度 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 高危傷害4,7 |
30 | 24 | 33 | 42 | ||||||||||||
| 員工 | 承包商 | |||||||||||||||
| 高潛在傷害頻率5 |
0.03 | 0.04 | ||||||||||||||
| 可記錄的總工傷頻率(每百萬工時) |
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| 截至六月三十日止年度 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 可記錄傷害總頻率6 |
4.5 | 4.1 | 3.8 | 4.3 | ||||||||||||
| 員工 | 承包商 | |||||||||||||||
| 可記錄傷害總頻率5 |
1.01 | 0.81 | ||||||||||||||
| 1 數據不包括OZ礦業。
2 數據不包括OZ Minerals的暴露時間和停止運營，具體如下：必和必拓三井煤炭(出售完成於2022年5月3日)以及截至與伍德賽德合併之日(2022年6月1日)我們石油業務的運營資產。
3 高潛在性損傷包括具有致命性的損傷。作為安全報告方法改進的一部分，2020財年將計算基礎從事件計數修訂為傷害計數。
4 2022財年的另一項事件被重新歸類為2022財年後的高潛在傷害，總數從23項更新為24項。
每工作200,000小時5次 員工和承包商頻率。
每工作一百萬小時6 員工和承包商合計頻率。
7 臭氧礦物暴露小時數和高潛在傷害不在此計算範圍內。自2023年5月2日收購OZ Minerals以來，前OZ Minerals資產已記錄了三起高潛在傷害事件。 |
| |||||||||||||||
我們一直專注於通過我們現有的計劃和系統改善我們的風險管理，例如：
| • | 消除死亡計劃 |
| • | 綜合承包商管理計劃 |
| • | 現場領導能力計劃 |
我們的目標是在2024財年繼續加強這些計劃和系統的應用，並繼續學習和改進。我們非常重視在類似的高風險工作環境中向行業內的其他人學習並與他人合作的機會。例如，我們在支持國際採礦和金屬理事會(ICMM)的工作中發揮了關鍵作用，鼓勵開發和採用跨柴油顆粒物減排和消除與車輛相互作用相關的死亡事故的有效解決方案。
消除死亡計劃
兩名同事的悲劇性損失進一步增強了我們的死亡消除計劃(FEL)的重要性。至關重要的是，我們必須從這些悲慘事件中吸取教訓並加以改進，並繼續致力於實現我們的目標，即不造成人員傷亡。
我們正在尋求通過將我們最近的死亡調查知識付諸實施來提高死亡消除計劃的有效性。雖然必和必拓的十大重大風險主要與實際的高潛力和險些錯過預期事件有關，這推動了我們資產的死亡消除計劃控制管理計劃的制定，但我們認識到與開發、驗證和確認其他重大風險的關鍵控制相關的持續改進機會。
在2023財年，我們：
| • | 繼續執行五年消除死亡率路線圖，包括根據努力、成本和減少險些未達預期的影響對加強控制的建議排序 |
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| • | 繼續我們正在進行的高潛在險情預期和實際事件的季度審查程序，以確保我們繼續關注可能增加事故可能性的相關風險和條件 |
| • | 對澳大利亞礦業運營的資產進行了內部審計(2022年12月)，以評估根據各自的死亡消除計劃計劃確定的控制措施的充分性。關鍵的審計結果和建議確定了改善總體自由電子發射計劃進度報告和提供支持性證據的方法的機會。計劃在2024財年對Minerals America運營資產進行審計 |
將審查死亡風險管理框架，以確定在審查死亡調查結果後，在2024財年是否有任何改進的機會。
綜合承包商管理計劃
我們對安全的承諾包括數以千計的承建商，他們佔我們總勞動人口的很大一部分。
我們的綜合承包商管理計劃旨在使承包商與我們合作變得更安全、更容易。該計劃於2020財年推出，重點是建立長期的互惠關係，整合和簡化流程和系統，並創造包容、尊重和關懷的勞動力文化。自推出以來，該計劃已經標準化了合同所有者的角色和責任，並促進了與必和必拓服務提供商的改善夥伴關係。
我們在2023財年開展了保證和審計活動，評估針對全球我們對承包商管理的要求標準，並繼續使用與我們的員工感知調查並行的承包商感知調查。
現場領導能力計劃
領導們花時間在戰場上有助於維持安全運營。我們的全球現場領導計劃鼓勵員工向他們的領導提供關於安全的反饋，以加強相互依存的安全文化。它涉及領導人與現場工作人員合作，推動共同提高健康、安全和環境(HSE)績效的方法。該計劃幫助驗證關鍵安全控制措施是否到位，是否得到應用，以及是否有效地管理有可能導致死亡的風險。
在2023財年，我們：
| • | 通過增加指導和提供外地領導活動，繼續提高外地領導活動的質量 |
| • | 開展現場領導活動，支持對可能導致我們運營資產中的人員死亡的風險進行核實 |
| • | 繼續嵌入全球標準化的外地領導程序，旨在提高整個企業的外地領導活動的有效性 |
| • | 利用預測性數據分析，在日曆年假季末啟動一項“關鍵控制觀察提升計劃”，將每項操作的重點放在潛在的熱點和盲點上 |
有關安全的更多信息，請訪問bhp.com/safe。
38
6.2%支持我們的可持續發展方針
我們對可持續發展的方法包括確定通過社會價值為社會創造積極貢獻的機會。我們對待社會價值的方法，包括我們為自己設定的目標和目標，在OFR 6.5中概述了。我們認識到我們的業務與一系列重要的可持續性問題領域相互作用，我們管理我們的潛在和實際影響的方法是更可持續運營的關鍵。
有關可持續發展治理的信息，請參閲OFR 6.3
報告標準和框架
我們承諾遵守一系列可持續發展框架、標準和倡議，並根據法律要求和這些框架、標準和倡議的要求披露數據。這在必和必拓ESG標準和數據庫2023中有詳細説明。必和必拓ESG標準和數據庫2023可在bhp.com/可持續性網站上查閲
在2023財年，我們與政府、標準制定監管機構和組織就新標準或現有標準的更新進行了接觸，並投資者主導包括向以下方面提供反饋的舉措：
| • | 關於礦業標準暴露草案的全球報告倡議(GRI) |
| • | 與自然有關的財務披露特別工作組(TNFD)論壇 |
| • | 國際可持續性標準委員會(ISSB) |
| • | 澳大利亞政府就氣候相關財務披露進行的初步磋商 |
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我們的《2023年現代奴隸制聲明》是根據澳大利亞《現代奴隸法》(2018)和英國《現代奴隸法》(2015)編寫的，提供了有關我們管理現代奴隸制風險的更多信息。
我們的《2023年現代奴隸制聲明》可在bhp.com/-/media/Documents/Investors/Annual-Reports/2023/230822_bhpmodernslaverystatement2023上查閲
Oz Minerals整合
在2023年5月2日收購OZ Minerals之後，我們正在將前OZ Minerals的運營和職能整合到我們的業務中。在整合過程中，我們將尋求學習和利用OZ Minerals有效實踐的機會。
本報告包括與OZ Minerals可持續發展相關的數據和信息，這些數據和信息是法律和法規要求必須披露的，或者是達到適用的自願標準和基準所必需的。某些章節註明了具體的臭氧礦產數據和信息，如勞動力性別指標和與氣候有關的材料過渡以及物質風險，其中有明確説明，但沒有另外説明。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 6.4
6.3%可持續發展治理
我們通過以下方式定義我們的可持續發展方法我們的憲章，它通過我們的要求標準。這些標準描述了我們的強制性最低績效要求，併為開發和實施我們運營資產的管理系統提供了基礎。
必和必拓董事會監督我們在可持續性方面的做法和交付，並得到其每個委員會的支持。有關必和必拓治理結構的更多信息，包括董事會和每個委員會的工作，請參閲公司治理聲明。
有關氣候變化治理的更多信息，請參閲OFR 6.12
2023年3月，我們將管理層的氣候變化指導委員會擴大為可持續發展和可持續發展指導委員會(STEERCO)，目的是促進審查與關鍵的可持續發展和可持續發展主題相關的更廣泛的跨職能和戰略問題。與2022財年相比，SteerCo在氣候變化方面的主要責任沒有改變。
SteerCo的成員包括首席法律、治理和對外事務官、首席運營官、首席商務官和來自執行領導團隊(ELT)的Minerals America和Minerals Australia總裁，以及必和必拓內部的可持續性和ESG領導人。SteerCo考慮的事項也可由ELT、董事會或其委員會根據其職權範圍進行審查或批准。
在擴大之前，氣候變化指導委員會在2023財年召開了兩次會議，擴大可持續發展和ESG指導委員會在2023財年舉行了一次會議。他們討論了包括我們的社會價值記分卡和為新出現的強制性氣候相關報告要求做好準備等議題。
6.4%討論物質可持續發展主題
年度可持續發展重要性評估
每年，我們都會確定對我們的業務合作伙伴和利益相關者來説最重要的可持續發展主題。這些考慮因素決定了我們對可持續發展的態度。
根據GRI的建議，我們考慮我們業務的實際和潛在的負面和積極影響，以確定我們的實質性可持續發展主題。作為評估的一部分，我們考慮了廣泛的意見，包括必和必拓的集團優先事項和新出現的風險、我們內部事件管理系統中記錄的信息、我們的社會價值框架、對整個業務的高級領導人和主題專家的採訪所獲得的見解，以及OZ Minerals在2022年通過其重要性評估確定為披露材料的可持續性問題。我們努力確保外部合作伙伴和利益相關者的觀點為我們的評估提供信息，包括考慮在我們的年度股東大會和投資者圓桌會議上提出的問題、行業可持續發展標準和指導、與可持續發展相關的監管重點領域、有關我們影響的相關媒體文章以及來自企業責任論壇的意見。可持續發展委員會對我們的材料可持續性主題進行了審查。
有關我們評估的更多信息，請參閲bhp.com/可持續性
通過這項評估確定的物質可持續性主題與我們的社會價值支柱相對照，並與第42頁的表格所示的2022財年基本一致。
40
尊重人權
我們認識到，可持續發展主題如果不認真管理，可能會對人們的人權產生不利影響。
治理和能力
必和必拓人權方針的基礎是不斷承諾以符合《聯合國商業和人權指導原則》和《聯合國全球契約十項原則》的方式運作。
我們的人權政策聲明詳細説明瞭我們對尊重人權的承諾，包括我們尋求遵守的針對具體問題的額外人權標準，以及為我們的人民、商業夥伴和其他相關各方制定的制度和程序。在2023財年，我們完成了對《人權政策聲明》的審查，確定了一個簡化其格式和語言的機會，以更清楚地闡述我們對人權盡職調查和其他做法的期望。董事會於2023年2月核準了最新的人權政策聲明。
我們的行為準則(我們的代碼)這適用於為我們工作的每個人，與我們一起或代表我們工作，以及我們的代碼培訓涵蓋了我們對人權的期望。
盡職調查
我們認識到我們的商業活動可能會在幾個不同的領域造成人權風險和潛在影響。這些研究包括對國家和區域人權政策、框架和問題的審查，以及對我們活動所在社區的優先人權風險和問題的分析，如勞動條件、環境、社區福祉和土著權利。
41
42
6.5%實現2030年目標
我們的社會價值記分卡
2022年6月，我們推出了我們的社會價值框架，重點關注脱碳、環境、土著夥伴關係、勞動力、社區和供應鏈六大支柱。
每個支柱都固定在一個令人嚮往的2030年目標上，並以一套衡量業績的指標和跟蹤進展的里程碑為支撐。以下是我們的社會價值記分卡中概述的內容。我們的記分卡讓我們的合作伙伴、利益相關者和我們的團隊清楚地瞭解我們的雄心，並使我們能夠衡量和透明地報告進展情況。
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我們的指標和里程碑預計會隨着我們的計劃的成熟和我們進一步瞭解我們努力的結果而不斷演變。為了展示到2030年的持續進展，我們打算每年制定新的短期里程碑，並每年報告我們的業績。計分卡中列出了2024財年為展示實現2030年目標的年度進展而計劃的新的和現有的里程碑，但並不打算代表2030年的完整路線圖。我們的目標是繼續學習和改進我們到2030年的道路，並預計在未來幾年開發新的、更多的指標。
就其核心而言，我們的記分卡代表着對夥伴關係、傾聽和共同設計，
第43頁提供了我們在2023財年對照記分卡的表現，以及修訂和更新的里程碑，以展示我們在實現2030年目標方面的進展。有關指標和里程碑如何支持我們實現2030年目標的進展情況以及我們用來衡量進展情況的方法的更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2023，可在bhp.com/可持續性網站上找到。
| 腳註： | 請參考上一頁中的2030社會價值計分卡。 |
| 1 | 預計2030年後將廣泛採用。 |
| 2 | 有關我們的目標和目標的基本定義、假設和調整的更多信息，請參閲OFR 6.12中的指標、目標和目標。 |
| 3 | 不包括實物捐助。 |
| 4 | WBCSD/TNFD將自然積極定義為“描述未來自然狀態(如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高級目標和概念，其大於當前狀態。”它包括阻止和扭轉自然損失的土地和水管理做法--即支持健康、正常運作的生態系統。 |
| 5 | 不包括位於我們現有采礦業務影響範圍之外的綠地勘探許可證(或同等物業單位)。30%將根據我們在2030財年結束時管理的陸地和水域面積計算。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2023，可在bhp.com/sustainability上找到。 |
| 6 | 有正式管理計劃的區域，包括保護、恢復或再生實踐。1.3%是根據我們在2023年6月30日管理的陸地和水域面積計算的。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2023，可在bhp.com/sustainability上找到。 |
| 7 | 自然資本賬户是衡量特定地區環境資產的數量、狀況和價值的一種方式。它有助於描述生態系統的變化，以及這些變化如何影響福祉和經濟。 |
| 8 | 我們在澳大利亞礦產和美洲礦產運營資產(不包括OZ Minerals和遺留資產)的所有陸地和水域區域。遺留資產是指位於美洲處於關閉階段的必和必拓運營的資產或其中的一部分。 |
| 9 | 合作伙伴將使用土著夥伴關係相對於夥伴關係商定的里程碑滿意程度的紅綠燈分數來衡量計劃的進展情況。 |
| 10 | 關係健康狀況將由合作伙伴使用紅綠燈得分來衡量。 |
| 11 | 我們將根據我們在反映社會文化多樣性方面取得的實質性進展來衡量我們工作人員的文化多樣性。 |
| 12 | 減少改變生活的傷害或疾病：包括必和必拓風險管理框架定義的改變生活或長期永久致殘的傷害和疾病。 |
| 13 | 性騷擾計劃的核心組成部分包括完成積極的旁觀者培訓和安全停靠、與外部專家和員工的積極值班諮詢、制定優先小組體驗框架、持續評估澳大利亞礦業公司酒精標準、性騷擾風險和控制框架增強、承包商參與、透明度和披露、響應和支持改進、內部溝通以及將外部審查的經驗納入低報告。 |
| 14 | 聯合設計需要各種感興趣的利益相關者對計劃進行有意義的參與和貢獻。 |
| 15 | Net Promoter得分顯示了我們的客户和供應商各自的反饋，並衡量了我們的客户/供應商向他人推薦必和必拓的意願。它被用作衡量總體滿意度的指標。 |
| 16 | 2024財年提供的信息。 |
| 17 | 2023年6月30日的時間點數據。 |
44
| 18 | 8.6%指的是澳大利亞礦業公司的土著員工代表。截至2023年6月30日，澳大利亞土著僱員任職總人數，包括非業務職位(2.7%)，為7.7%。儘管就2023財年而言，這不包括於2023年5月2日通過收購加入必和必拓的OZ Minerals員工，但截至2023年6月30日，前OZ Minerals在澳大利亞的業務擁有3.8%的土著員工代表。 |
| 19 | 7.7%指的是Jansen Potash項目和業務部門的土著僱員代表。截至2023年6月30日，Jansen Potash項目和業務的土著勞動力總數，包括承包商(21.4%)佔20.8%。 |
| 20 | 9.7%指智利Minerals America業務的土著僱員代表。 |
| 21 | 2008年被選為這一目標的基準年，以便與國際海事組織2030年排放強度目標的基準年及其相應的推理和戰略保持一致。 |
| 22 | 這包括對供應商的貢獻、員工的工資和福利、股息、税收、特許權使用費和自願社會投資。有關更多信息，請參閲《2023年經濟貢獻報告》。 |
社會投資
在2023財年，我們的自願社會投資總額為149.6美元。這項投資包括7960萬美元對社區發展和環境項目的直接資金和捐贈，1470萬美元的股權份額非運營合資社會投資項目，向必和必拓基金會捐贈3,450萬美元，以及匹配捐贈計劃項下的120萬美元。行政費用1為促進直接社會投資活動提供了總計1,370萬美元和590萬美元，並支持了必和必拓基金會的活動。
有關社會投資的更多信息，包括支持我們開展業務的社區的案例研究和其他倡議，請訪問bhp.com/Social-Investment
有關必和必拓基金會的更多信息，請訪問Bhp-foundation.org
660萬人
我們在世界各地的80,000多名員工和承包商是我們業務的基礎。我們的目標是吸引和留住最優秀的人才。
我們通過必和必拓操作系統(BOS)的獨特工作方式使我們的員工能夠發揮自己的最大潛能，改善他們每天的工作。我們提供具有競爭力的薪酬，並投資於員工的發展，以建設能力並推動更強勁的業績。
發展我們的能力和支持的文化
在2023財年，我們完成了每項運營資產的綜合戰略員工隊伍計劃。通過利用數據和洞察力開發的這些員工計劃預示着我們現在和未來對業務的資源和能力需求。
為了支持提供今天和未來能力的工作，必和必拓的FutureFit Academy(位於西澳大利亞和昆士蘭)為新員工(其中一些以前從未在我們行業工作過)提供了一條途徑，通過認可的維護和生產實習生或行業學徒加入Minerals Australia。一旦經過培訓並獲得資格，員工就會轉移到我們在澳大利亞的資產之一。
FutureFit學院被設計為一個包容性的學習環境，歡迎剛進入該行業的員工，並從第一天起提供永久就業機會。我們的學生羣體包括80%的女性參與，由超過20%的土著學生組成。FutureFit學院是全球公認的創新學習設施。
在2023財年，FutureFit Academy繼續擴大其創新方法，以培養學徒和實習生。作為行業中獨一無二的學習課程，FutureFit Academy將其觸角伸向了整個澳大利亞礦業公司。FutureFit學院開始了一個擴建項目，將於2023年底完成，以在西澳大利亞州的珀斯提供更大的足跡，最先進的學習中心，除了核心的機械配件和重型柴油課程外，還包括製造和汽車電氣行業。在西澳大利亞州紐曼還建立了一個衞星FutureFit學院，為有經驗的學生提供腰帶拼接計劃。職業教育的職業道路是FutureFit Academy模式的核心特徵，相對於不到50%的行業平均水平，學生的保留率一直保持在85%以上。
| 1 | 與實施社會投資活動有關的費用，包括勞動力、差旅、研發、通信和促進必和必拓基金會運作的費用。 |
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與職業教育機構和我們的FutureFit Academy的緊密合作確保了學習項目提供國家認可的資格認證，併成為必和必拓獨特的吸引力和留住槓桿。
我們的實習生和研究生項目還有助於吸引和培養未來所需的關鍵技能的新興人才。在2023財年，220名實習生加入必和必拓8至24周，通過在職學習和與技術專業人員一起在礦山現場工作，在他們選擇的研究領域獲得經驗。我們挑選的實習生可以提前申請我們的年度研究生項目招生。我們擴大了我們的研究生課程，將加拿大和美國包括在內，以滿足我們在這些地區的業務對未來技能的需求，2023財年全球將有160名畢業生入學。
我們每年至少兩次通過敬業度和認知度調查詢問員工和承包商與必和必拓合作的經歷。每次調查後，我們的團隊領導都會評估哪些方面運行良好，以及他們可以從其他人那裏學到什麼，然後再採取行動解決改進領域。2023年3月，我們的回覆率為79%的員工和7775名員工結構上的承包商。我們取得了84%的強勁參與度分數。特別是，我們82%的員工和完成調查的嵌入式承包商將必和必拓推薦為一個偉大的工作場所，這使我們躋身高通基準的全球組織前25%之列。1
包容性和多樣性
我們相信，包容和多樣化的員工隊伍有助於提高安全性、生產率和幸福感，並鞏固我們吸引和留住最優秀人才的能力。我們的制度、程序和做法旨在支持我們的人民得到公正和公平的待遇。我們的包容性和多樣性立場聲明確認了我們對包容性、公平和多樣性的願景、承諾和貢獻。自2016年以來，我們一直在嵌入靈活的工作方式，與我們的供應鏈合作伙伴合作，支持我們對包容性和多樣性的承諾，並開展工作以減輕我們系統中的偏見，目的是確保我們的工作場所對不同類型的人是安全和包容的。
我們的目標是吸引和留住一支能夠代表社會的勞動力隊伍。我們打算通過傾聽他們的經歷，並從我們的參與度調查和最近部署的自我認同調查中獲得洞察力，來解決代表不足羣體中的人所經歷的偏見和歧視的障礙和影響，從而做到這一點。到目前為止，近11,000人已經祕密地與我們分享了關於他們自己的信息。
為了幫助縮小性別薪酬差距，我們已採取措施，減少招聘時可能存在的薪酬偏見，並每年進行一次性別薪酬審查。薪酬審查的結果將報告給必和必拓員工和薪酬委員會。有關我們解決職場性騷擾問題的方法的信息，請參閲OFR 6.7和種族主義，請參閲OFR 6.6
性別平衡2
在2016財年，我們宣佈了到2025財年末在全球員工隊伍中實現性別平衡的願望，我們將其定義為至少40%的女性和40%的男性，這與國際勞工組織等實體使用的定義一致。
我們在2023財年將必和必拓的女性員工比例提高了2.9個百分點，截至2023財年末，必和必拓的女性員工比2016財年多1萬多人。截至2023年6月30日，婦女佔我們員工隊伍的35.2%。自從我們在2016年首次設定性別平衡目標以來，必和必拓現在女性比例翻了一番(從17.6%增加到35.2%)。我們有信心在2025財年末實現性別平衡。
| 1 | Qualtrics，LLC是一家領先的全球員工和客户體驗調查公司，通過其在線平臺提供外部基準。 |
| 2 | 根據於二零二三年六月三十日的僱員（包括長期缺勤僱員）的“時間點”快照，如內部管理報告中所用，以監察我們的目標進度。這不包括2023年5月2日從OZ Minerals離職的員工（截至2023年6月30日，女性佔24.6%）；這些員工包括在必和必拓2024財年的總體員工報告中。“****”被定義為有一個或多個直接下屬的員工。高級管理人員定義為行政領導團隊（ELT）中的僱員，並直接向ELT彙報，擔任15級及以上職務。 |
46
2023財年新員工的性別比例為51.9%：男性，48.1%：女性。與2022財年相比，我們在2023財年的領導層中女性比例提高了1.8個百分點。截至2023年6月30日，29.7%的人領導是女性，在我們的高級管理人員中，40.7%是女性，59.3%是男性。
下表顯示了過去三個財政年度我們的員工、高級領導和董事會的性別構成1,2,3
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 女職工 |
14,898 | 12,674 | 11,868 | |||||||||
| 男性員工 |
27,421 | 26,536 | 27,953 | |||||||||
| 女性**** |
2,006 | 1,695 | 1,439 | |||||||||
| 男性**** |
4,754 | 4,380 | 4,276 | |||||||||
| 女性英語教學4委員 |
5 | 5 | 5 | |||||||||
| 男性英語教師4委員 |
5 | 5 | 5 | |||||||||
| 女性董事會成員 |
4 | 4 | 4 | |||||||||
| 男性董事會成員 |
6 | 8 | 8 | |||||||||
| 1 | 基於員工截至6月30日的“時間點”快照，用於內部管理報告，以監測實現我們目標的進展情況。2023年，這不包括2023年5月2日通過收購從OZ Minerals業務過渡過來的員工(截至2023年6月30日，359名女性員工和1,098名男性員工)。這些員工被包括在必和必拓從2024財年開始的整體員工報告中。 |
| 2 | 2021年，這包括必和必拓石油公司的員工，他們通過與伍德賽德公司的合併離開了必和必拓(約1,000名員工)，以及必和必拓三井煤炭業務公司，後者在2022財年將公司出售給了斯坦莫爾資源公司(約500名員工)。 |
| 3 | 在2023財年，我們的一些員工沒有明確表示是男性還是女性( |
| 4 | ELT是執行領導團隊。 |
土著就業
土著人民是必和必拓全球業務的重要合作伙伴。我們認識到，作為我們全球土著人民政策聲明的一部分，我們可以通過提供就業、培訓和採購機會以及支持土著企業來促進土著人民的經濟賦權。
我們已經制定了增加澳大利亞礦產業務、智利礦業美洲業務和Jansen Potash項目以及加拿大業務的土著就業機會的目標。
土著員工代表1
| 位置 |
期間 | 目標 (%) |
6月30日 2023 (%) |
|||||||
| 美洲礦產公司在智利的運營員工 | 到2025財年年底 | 10.0 | 9.7 | |||||||
| 澳大利亞礦業公司在澳大利亞的運營員工2 | 到2027財年末 | 9.7 | 8.6 | |||||||
| Jansen表示，加拿大鉀肥項目運營和運營員工在加拿大3 | 到2026財年年底 | 20.0 | 7.7 | |||||||
| 1 | 2023年6月30日的時間點數據。 |
| 2 | 截至2023年6月30日，澳大利亞土著僱員的總比例為7.7%，其中包括澳大利亞礦產業務部門，8.6%為土著員工，非運營地點為2.7%。對於2023財年，這不包括於2023年5月2日通過收購加入必和必拓的OZ Minerals員工，截至2023年6月30日，必和必拓在澳大利亞的運營中擁有3.8%的土著員工代表。 |
| 3 | Jansen Potash項目的土著勞動力佔20.8%，業務包括僱員、7.7%的土著和承包商、21.4%的土著。 |
有關我們與土著夥伴關係有關的2030年目標的更多信息，請參閲OFR 6.15
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種族平等方案
我們承認並承認種族主義會影響我們人民的認同感、價值觀、自尊感和心理安全感。必和必拓或社區中的任何地方都沒有種族主義的容身之地。我們正在採取行動，更好地瞭解必和必拓的種族主義盛行，以促進反種族主義的工作場所，並確保種族公平。
2022年，我們開始了我們的傾聽之旅，由首席商務官(CCO)Vandita Pant主持了一系列關於種族主義的互動會議。我們專門舉辦了由外部心理學和種族多樣性專家主持的聽證會，聽取了必和必拓200名員工關於他們在必和必拓的種族主義經歷。我們的人民報告説，我們的領導人和我們的進程在迴應和迴應種族主義方面缺乏能力。我們的聽課，加上向包括澳大利亞種族歧視專員在內的外部專家學習，幫助我們制定了工作計劃，以改善我們種族和文化多元化的勞動力的生活體驗。目前的工作方案旨在解決可能嵌入工作場所政策、制度和做法的行為種族主義和系統性種族主義。我們致力於與我們的員工合作，並使用Empend(Employees Beyond Race)員工資源小組、土著員工網絡和外部專家來共同創作解決辦法。
到目前為止，我們的行動包括：
| • | 2018年4月，我們的行為準則更新了關於種族歧視的指導，併發起了尊重行為運動。 |
| • | 2020年9月，種族主義被列為A類違規行為我們的 行為規範，要求所有事件向道德點報告，所有調查由獨立的道德和合規小組進行。 |
| • | 2022年2月，必和必拓發佈了“告訴我們關於你的情況”的內部調查，以獲取必和必拓員工的自我認同信息，包括種族、文化背景和所説的語言。調查所收集的數據總是公開的，使我們能夠更好地認識和慶祝我們勞動人口的多樣性，採取行動消除代表不足羣體的障礙，並在適當的情況下為這些羣體提供有針對性的支持和資源 |
| • | 2022年3月，我們成立了一個種族平等工作組，由CCO Vandita Pant領導，作為執行贊助商，專注於消除種族主義，確保我們創造一個沒有種族歧視的環境，讓所有背景的人都能茁壯成長。該小組與我們在澳大利亞、智利和加拿大的土著參與團隊一起工作，以納入我們的和解行動計劃承諾。 |
| • | 根據我們關於建立以人為本和關懷申訴程序的承諾，我們擴大了道德操守支助處，這是一個致力於提供支助、選擇和協調以及管理種族主義問題的小組。該小組是受種族主義影響的人們在整個過程中指導和支持他們的第一個聯繫點。 |
| • | 2022年10月，我們成立了最新的員工資源小組--擁抱，專注於圍繞種族和種族多樣性的討論。現已在澳大利亞、新加坡和馬尼拉設立了當地分會 |
| • | 我們在2022年12月發起了一項內部的全球意識和溝通活動，其中包括讓“必和必拓的人”來慶祝我們的多樣性，並以一項新的活動“讓我們談談種族！”開始了對話。 |
| • | 在整個2023財年，我們為所有領導者和員工推出了積極的旁觀者培訓，重點是‘喊出來’，幫助領導者採取行動，傾聽我們的員工，並按照他們的話採取行動。 |
在接下來的一年裏，我們打算繼續推進我們的工作，以查明和解決徵聘、發展和晉升過程中公平的結構性障礙，培養我們領導人的意識和能力，並繼續改進我們的申訴程序，以支持那些在經歷種族主義時告訴我們的人。
LGBT+包含
我們的LGBT+ALLY員工包容性小組Jasper成立於2017年，是我們包容性和多樣性願望的自然延伸。其會員基礎在2023財年增長到約2800人，在全球擁有16個分會。
在2023財年，我們繼續縮小LGBT+納入方面的差距，例如共同創作賈斯珀為遭受性騷擾的人提供包容的申訴和支持程序。
案例研究-賈斯珀和道德支持服務
必和必拓的支持系統、流程和資源的目標是包容LGBT+，並對所有人都是安全和可獲得的。為了幫助實現這一目標，道德支持服務在整個初始和設計階段與Jasper合作，以確保所提供的服務促進LGBT+的納入。這包括確保Jasper參與風險評估、程序設計和同理心測繪，以評估整個端到端支持服務流程。通過Jasper和道德支持服務收到的反饋是積極的，員工們報告説，他們感覺到了看到和聽到了，並感謝在他們度過困難的情況下有人可以交談。
有關更多信息，請參閲 Bhp.com/People
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殘疾
我們的團隊一直在改善我們在智利為殘疾人提供的工作場所的無障礙環境。目前，在我們智利的勞動力隊伍中，有121名直接僱員(1.59%)是殘疾人，他們得到了一項工作計劃的支持，該計劃旨在培養知識和意識，並在我們的運營中實施工作場所調整和包容性基礎設施改革。我們打算在這些基礎上制定一項全球殘疾行動計劃，並在2023財年舉行聽證會議和審計。我們的全球員工資源小組Amber成立於2023財年，在以下方面發揮着關鍵作用共同創作計劃和改進。
彈性工作制
使我們的員工能夠靈活地工作，仍然是我們吸引和留住多元化、包容性和高表現勞動力的戰略的重要支柱。對於我們基於辦公室的團隊，這可能包括靈活的工作日，或臨時商定的時間更改，以使員工能夠參加約會或管理個人承諾。在2023財年，我們更新了針對公司辦公室員工的混合工作指南，並要求員工每週至少在辦公室呆上兩到三天，其餘時間在家、出差或在其他地點工作。通過圍繞我們如何在辦公室共度時光建立一些結構，我們故意為更有意義的員工體驗創造機會。通過這樣做，我們的員工在如何和在哪裏工作方面保留了一定程度的自主權，因此他們既可以獲得靈活性的好處，也可以獲得在辦公室環境中一起工作所帶來的社交聯繫、協作和創新的好處。
對於運營團隊，我們仍然專注於花名冊和工作重新設計讓人們有更多的選擇，將生活和工作融為一體。例如，WAIO的紐曼運營西部公司現在為一批運輸卡車操作員提供了一種新的早起夜班選項，以幫助我們的團隊管理家庭和工作承諾。
員工關係
在澳大利亞，聯邦政府於2022年12月推出了第一批勞資關係立法改革，使企業談判框架發生了重大變化。該立法對澳大利亞的工作場所法律進行了若干修改，包括與批准和終止企業協議有關的修改、公平工作委員會幹預和作出工作場所決定的權力、何時可以採取勞工行動以及獲得多僱主談判的機會。我們繼續關注預計將在2024財年初提交的進一步立法改革的進展情況，包括聯邦政府提出的‘同工同酬’政策，這可能會增加我們的勞動力成本。
在智利，我們正在研究一些可能對員工關係產生影響的法律發展，例如，新的40小時換班監管。
在2023財年，澳大利亞礦業公司參與了17個集體談判過程，完成了4個企業協議(3個目前正在運作，1個提交公平工作委員會審批)，13個正在進行談判。2023財年期間，美洲礦產公司參加了兩個集體談判進程。在我們的業務中，有四輪集體談判在2023財年期間發生了受保護的勞工行動-其中三輪發生在我們的澳大利亞礦產業務(BMA企業協議2022年、運營服務維護企業協議和運營服務生產協議)，一輪發生在我們在智利的礦產美洲業務(Spence Union 1)。
欲瞭解更多信息，請訪問bhp.com/People
檢討僱員津貼和應得權益
在2023財年，我們發現了影響我們在澳大利亞的一些現任和前任員工的某些津貼和福利問題。一項審查證實，自2010年以來，我們澳大利亞業務的某些花名冊員工在公共假日錯誤地扣除了假期。我們在2023年6月披露的初步審查表明，大約有28,500名受影響的現任和前任員工，平均總共有6天假期被錯誤地從受影響的員工中扣除13年句號。在進一步審查和核實我們的工資單記錄後，受影響的現任和前任僱員人數增加到約34 000人，平均被錯誤扣除的假期天數略有減少，總計約為5個假期。在2023年5月被必和必拓收購之前，Oz Minerals也受到了類似的假期扣減問題的影響。
2023年6月首次聯繫現有員工，以確認被錯誤扣除的假期將被重新計入貸方在我們認識到這種情況本不應該發生的義務的基礎上，提供了10%的資金。我們將就錯誤扣除假期和額外10%充值的補救金一事與前員工聯繫。我們已經建立了一條專門的熱線和一個網站(bhp.com/payroll view)，為受影響的員工提供幫助。
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此外，我們的初步審查發現，黑德蘭港約有400名現任和前任僱員，由於僱用實體合同中的錯誤，他們可能有權獲得額外津貼。我們已經通過調整現有員工的津貼來解決這一問題，並將開展一項程序，針對任何相關的歷史影響對現任和前任員工進行補救，包括就這一方法與公平工作監察員進行接觸.我們正在對這一問題的工資記錄進行審查和核實。
根據目前掌握的信息，補救休假問題和訂約問題的費用估計為2.8億美元。税前，合併成本，包括相關的養老金和利息支付(必和必拓份額)，這已反映在集團2023財年的財務業績中。
我們已經向公平工作監察員進行了自我報告，並聘請了全球保險公司Protiviti對我們的工資系統進行審查。
新冠肺炎
澳大利亞礦產公司從2023年3月1日起取消了所有工作場所的疫苗現場准入要求。從2022年9月起，美洲礦產公司取消了所有運營資產工作場所的疫苗、口罩和距離要求。
有關People的更多信息，請參閲bhp.com/People
6.7%的人因性騷擾而被捕
我們的首要任務是確保我們的工作場所對所有與必和必拓工作或接觸的人都是安全和包容的。我們承認性騷擾的存在1在採礦業。我們認為性騷擾是一種實質性的健康和安全風險，對受影響的個人、旁觀者、我們的合作伙伴和利益相關者都是有害的。
必和必拓歡迎2022年12月生效的《2022年反歧視和人權立法修正案(尊重工作)法案》(尊重工作法案)。這修訂了1984年《性別歧視法》，要求僱主採取合理和相稱的措施，儘可能消除非法的性別歧視、性騷擾、基於性別的基於性理由而充滿敵意的騷擾、受害和工作環境。
我們防止性騷擾的方法
在2018年，我們將性騷擾定義為健康和安全風險，將以與其他工作健康和安全風險相同的方式進行監管。自那時以來，我們一直在動員我們的員工和外部專家，以基於風險的方法處理有害行為。
在2022財年，通過首席執行官辦公室成立了一個項目管理辦公室(PMO)，對所有性騷擾工作提供中央治理，其中包括優先重點領域，例如推動性別平衡的進展，創造一個安全和尊重的工作場所，建立領導者的責任感和能力，提高我們的員工技能，使其成為積極的旁觀者，加強我們的政策、流程和控制，以及提供以人為中心和了解創傷信息的應對和支持。
在2023財年，防止性騷擾項目辦繼續提高透明度，推動問責和嚴格治理，將組織經驗教訓和最佳做法納入關鍵工作方案，並定期與高級管理層和董事會接觸。
我們在2024財年的重點將是繼續：
| • | 專注於在我們的運營中增加女性代表的舉措 |
| • | 實施我們增強的性騷擾預防控制套件，其中包括組織學習和第三方專家建議 |
| • | 參與並增強我們的全體員工，作為積極的旁觀者採取行動，並增強他們的能力 |
| • | 鼓勵增加事件報告，並加強我們支持受影響人員在必和必拓蓬勃發展的方法 |
| 1 | 根據1984年《性別歧視法》(Cth)的定義，性騷擾是指不受歡迎的性推進、不受歡迎的求償性幫助或其他不受歡迎的性行為，在理性的人會預料到被騷擾的人可能會受到冒犯、羞辱和/或恐嚇的情況下。性騷擾包括一系列行為，包括展示性圖形圖像、性暗示評論、暗示性或不適當的眼神、手勢或凝視，非自願的觸摸或具有性性質和性侵犯的行為。我們注意到，性騷擾的定義在不同的司法管轄區可能有所不同。 |
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有關性騷擾的報告
在2023財年，有475起性騷擾報告。我們繼續採取行動，提高對這些問題的認識，並促進對這些問題的報告、反應和調查。自2020年10月以來，必和必拓的經理和領導人被要求將任何直接向他們提出的嚴重行為問題，包括性騷擾，提交給道德要點1(如有要求，可匿名)。正如預期的那樣，由於將重點放在安全報告和領導報告責任上，報告的病例仍然很高。在這一年裏，道德點收到的性騷擾報告中有44%是由管理人員或領導人代表他們的直接下屬記錄的。
在2023財年，我們報告了所有已確定的性騷擾案件，無論它們最初是在何時報告的，都在本財年結案。這與我們在2022財年披露的已確定的性騷擾案件有所不同，這些案件在2022財年報告並結案。案件分類的變化是必和必拓不斷改進努力的結果，目的是更好地捕捉所發生的行為類型。
報告方面的這一變化影響了2022財年和2023財年之間已確立的性騷擾案件數量的可比性。在2023財年確定的167起案件中，有43起案件是在2022財年(或之前幾年)開庭審理的，但在本財年結案。
在2023財年，在必和必拓的全球業務和辦事處中，已確定發生了167起已調查的性騷擾行為案件。2
在167個已確定的病例中：
| • | 其中一起是性侵犯 |
| • | 38個涉及性行為和猥褻觸摸 |
| • | 41個涉及性攻擊性評論、跟蹤、修飾和基於形象的騷擾 |
| • | 87個涉及其他形式的性騷擾，包括性行為對話或笑話 |
| • | 165名責任人被解僱(如果是承包商，則被逐出工地)或辭職 |
這比上一財年報告的103起有所增加，部分原因是在2023財年之前報告的43起案件，但在本財年結束。
除上述事項外，在2023財政年度，當局處理了92宗性騷擾舉報非調查性解決途徑，而不是進行調查。這些解決途徑包括與受訪者的支持性對話、額外的培訓、監測或提高對必和必拓對工作場所尊重行為的期望的認識。這一過程只有在解決途徑與行為的性質成比例並且得到受影響人的同意的情況下才會發生。我們繼續監測和審查我們的解決途徑的使用，以確保它們滿足受影響人員的需求，並改進報告，以支持組織吸取的經驗教訓。
除了……之外非調查性在解決途徑方面，有一些性騷擾案件由於信息不足而無法調查。例如匿名報告和不參與受影響的人的身份。然而，作為初步調查行動的一部分，對所有案件進行安全和其他風險評估，並向所有參與者提供支持，無論是否可以正式調查此事。
領導力
我們在性騷擾問題上的立場通過定期的高層領導溝通得到加強。這些信息包括我們的首席執行官、執行領導團隊和現場標示我們的期望和支持途徑。高管和高級領導的薪酬與整個集團的業績標準掛鈎，其中包括在更大程度上實現包容性、多樣性和性別代表性方面的進展。這包括解決性騷擾問題的工作計劃。
為必和必拓一線領導提供了尊重行為和性騷擾預防和應對培訓，旨在設定對適當行為的明確期望，支持領導人做出適當反應並推動一致的紀律結果。
| 1 | 道德觀點是我們的保密報告工具。所有人，包括外部合作伙伴和利益攸關方以及公眾，都可以舉報可能不道德、非法或與*我們的代碼 品行之道。 |
| 2 | 這不包括目前正在進行的調查，也不包括OZ Minerals的數據。 |
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風險評估和透明度
在2018年將性騷擾定義為健康和安全風險，將以與其他工作健康和安全風險相同的方式進行監督，目的是為解決這些行為提供一個強有力的框架，使我們能夠應用系統的、基於風險的方法來評估和管理風險。我們的方法包括進行風險評估，以確定可能出現性騷擾風險的情景、其潛在原因以及我們可以實施的控制措施，以防止它們和減少傷害。這一進程確定了在採礦業更為明顯的工作場所性騷擾風險的因素(包括偏僻或偏遠的工作地點、主要由男性主導的勞動力和住宿村莊)，以及所有行業和工作場所普遍存在的因素。
在2023財年，我們努力進一步加強目前的控制，以幫助防止性騷擾並減少其有害影響。與外部專家以及我們的工作人員的接觸表明，有必要進一步注重預防性控制，特別是在文化和行為方面。我們防止性騷擾的核心控制措施包括招聘程序；培訓；住宿村的安全措施；承包商和第三方參與；緊急反應；受影響人員的創傷知情護理；可獲得的保密報告、以人為中心的反應和調查；以及適當的紀律行動。我們還將在2024財年嵌入與領導力、技術和持續改進相關的新控制。
文化
必和必拓有一個明確的願望，即到2025財年擁有一支性別平衡的員工隊伍。在每個團隊和每個級別擁有多樣化和包容性的員工隊伍是我們防止性騷擾方法的重要組成部分。
必和必拓認識到，在我們的生態系統中，供應商和承包商在防止性騷擾和基於性別的我們的行業和社區中的歧視。第三方承包商應遵守我們的行為準則並可使用必和必拓的道德要點、支持服務、員工援助計劃(EAP)以及其他相關的護理和醫療/心理治療途徑。承包商還融入了必和必拓工作方式的許多方面，包括工具箱會談和安全分享、認知調查和必要的培訓等例行公事。
性騷擾預防、應對和支持方面的知識
自2018財年以來，我們一直在繼續制定一項持續的工作計劃，旨在提高我們的員工識別和呼籲不尊重行為的能力，包括性騷擾、種族主義和欺凌。
必和必拓將所有受性騷擾影響的人的福祉、心理安全和需求放在首位，基於性別的歧視和受害。我們在2022財年建立了全球支持服務，以提供專門的、端到端為受性騷擾影響的任何人提供案件協調，旨在幫助他們獲得適當的支持和信息。當受影響的人員不想要調查或無法繼續進行調查時，支持服務還可以提供解決方案選項。在2023財政年度，支助事務處得到了改進，包括增加了對種族主義案件參與者的資源和支助。
報道
我們鼓勵員工報告問題，包括提供集中和保密的報告工具，以及針對直線領導者的強制性報告要求。我們不容忍因提出關切而進行任何形式的報復。我們停止了使用不披露2019年3月，在與性騷擾有關的和解協議中，對投訴人施加保密義務，或對投訴人施加保密義務。在歷史協議中，我們不會對性騷擾的投訴人強制執行任何NDA或保密義務。
對性騷擾報告的調查由我們專門的迴應和調查小組進行，該小組獨立於我們的其他業務部門。該小組包括經過以人為中心、瞭解創傷信息的方法培訓的專家，以幫助將受影響的人置於調查過程中所做決定的中心，並將對該人的進一步傷害的風險降至最低。
我們在2023財年採取措施進一步改進我們的報告和迴應流程，包括實施新的迴應和調查框架，以幫助確保必和必拓對所有被指控的不當行為的迴應是創傷知情的，並與潛在傷害相稱。在報告和分享不當行為結果方面也取得了改進。
量測
未識別領導層可查閲關於投訴數量、投訴性質、解決途徑、結果和時間表的信息和趨勢分析數據，以提高認識並支持持續改進我們如何預防和減少性騷擾的影響。
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我們衡量我們的進展，並致力於不斷改進我們的方法。在2023財年，我們：
| • | 聘請克里斯汀·希爾頓(前維多利亞州平等機會和人權專員)加強我們的性騷擾預防和應對框架，審查性騷擾項目辦正在進行的工作方案，並確定優先考慮的領域 |
| • | 在2021財年和2022財年進行審計後，在我們的Minerals Australia和Minerals America運營的資產員工隊伍中進行了內部性騷擾預防計劃審計 |
| • | 進行了多項保證審查，以測試和改進必和必拓資產和工作場所的關鍵控制措施的運作有效性 |
| • | 促進了與其他行業參與者在解決性騷擾方面的知識共享，並考慮從外部報告中獲得更廣泛的學習，例如澳大利亞****的尊重@工作：性騷擾國家調查報告(2020)，尊重的時間：澳大利亞工作場所性騷擾的第五次全國調查 (2022)，以及西澳議會調查報告《受夠了》對FIFO採礦業女性的性騷擾 |
| • | 與員工一起舉辦了一系列傾聽研討會，重點是改進我們的關鍵控制 |
| • | 舉辦了諮詢會議，為我們2024財年和2025財年的全球行動計劃提供信息 |
我們還將繼續致力於與業內和其他行業的其他公司合作，解決性騷擾風險。必和必拓是澳大利亞礦產委員會尊重工作特別工作組和西澳大利亞州礦物與能源商會安全和尊重行為工作組的成員。這兩個組織的目標都是通過共享知識和開發共享資源來建設行業能力和能力。
6.8健康狀況
我們制定了明確的強制性最低績效標準，以識別、評估和管理健康風險及其潛在影響，並監測我們工作人員的健康狀況。
職業性暴露
本報告中所有情況下的暴露數據均未考慮使用個人防護裝備時的防護措施(如我們對健康的要求標準)。
必和必拓遵循控制等級，以將暴露降至合理可行的最低水平。我們的風險框架和最低要求強調預防性控制，以降低工人進行日常工作的環境中發生化學和物理危害的可能性。當這些預防控制措施無效或無效時，我們會實施緩解控制措施，如呼吸防護設備，直到確定、實施和核實適當的預防控制措施，以持續地將接觸降至遠低於職業暴露限值。職業接觸限值是指在一段時間內(通常為8小時)接觸不太可能影響工人健康的化學或物理危害的允許水平。我們大多數物質暴露的職業暴露限值是根據最新的科學證據設定的。
在2023財年，與2022財年相比，對於柴油顆粒物(DPM)、可吸入二氧化硅和煤礦粉塵等最重大的暴露，我們可能接觸的工人數量減少了33%。這包括沒有工人可能接觸煤礦粉塵，可能接觸DPM的工人人數減少35%，可能接觸呼吸性二氧化硅的工人人數減少32%。當考慮在過去六年減少風險敞口時，我們已經實現了對我們最實質性風險敞口的79%的減少。
我們致力於不發生AL4(致命和危及生命的疾病)事件，並減少改變生活的傷害和疾病。由於我們最重要的空氣污染物暴露的初始暴露和疾病診斷之間的潛伏期，我們必須證明持續的暴露減少和控制的有效性，在這些暴露可能仍然增加的情況下。隨着我們繼續將風險敞口管理到合理可行的最低水平，在2023財年，我們在資產水平制定了減持計劃。降低風險敞口計劃的優先順序是基於風險，重點放在資產最重要的風險敞口上。實施這些減少接觸項目並保持所取得的成果將繼續是2024財年的重點。
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職業病
2023財年報告的員工職業病發病率為304例，即每百萬工作小時4.35例。與2022財年相比，這一發病率有所上升，即每百萬工作小時4.11個小時。在我們的承辦商勞動力方面，在2023財年呈報的職業病為202宗，即每百萬工時1.99宗，與2022財年每百萬工時1.70宗比較，發病率有所上升。由於監管制度和獲取數據的有限，我們無法完全監督承包商噪音導致的聽力損失案件的發生。
肌肉骨骼疾病是最主要的職業病類別，佔我國勞動力疾病的72%。這些情況會影響肌肉骨骼系統和結締組織，這些組織是由與工作相關的重複性壓力、勞損或暴露引起的。肌肉骨骼疾病不包括因滑倒、絆倒、跌倒或類似事件而引起的疾病。
噪音導致的聽力損失佔疾病的7%。暴露在可接受水平以上噪音的工人蔘加聽力保護計劃，其中包括定期聽力測試和聽力保護適合性測試。我們已經制定了設計建議，尋求通過關注噪聲源來消除或減少高或長時間的噪音暴露。其他疾病類別包括皮膚病、與温度有關的疾病、精神疾病、咬傷、叮咬和其他未指明的疾病。
在我們報告的職業病中，2%是由熱應激引起的。高温和劇烈的活動使我們的一些工作人員患中暑的風險增加。目前，已經確定了高危工作組，並制定了一系列控制措施來管理熱應激。在2024財年，將通過實地領導、指導材料和宣傳活動，以及有針對性的熱應激管理(包括水合測試)，進一步開展熱應激認識培訓，以支持在高温下完成的任務的管理。認識到氣候變化可能會加劇現有的熱應激風險，我們還在奧林匹克大壩現場試行一種方法，以更好地瞭解和量化在不同未來氣候情景下熱應激對我們勞動力的潛在影響。
有關我們如何在不同氣候情景下評估極端高温對關鍵基礎設施和設備的潛在影響的案例研究，請參閲bhp.com/News/Case-Studs/2023/08/HEAT-Stress
作為我們管理職業病的方法的一部分，我們通過健康監測來監測和評估我們的一些工人的健康，這涉及到以循證為基礎的系統性健康數據收集。這些監測項目可能會降低疾病的嚴重程度或進展。
煤礦粉塵肺病
截至2023年6月30日，9例煤礦塵肺病1被報告給昆士蘭自然資源、礦產和能源部(DNRME)。2在2023財年接受的煤礦粉塵肺病索賠中，有四名是必和必拓的現任員工，其餘五名是以前的工人。對於涉及現有僱員的個案，我們會提供輔導、醫療支援，以及在適當情況下作出重新調配的選擇。前僱員需繳納工傷保險，相關護理通過必和必拓以外的流程進行管理。
| 1 | 煤礦粉塵肺病是指與煤礦粉塵接觸有關的肺部疾病，包括煤工塵肺、矽肺、混合性粉塵肺和慢性阻塞性肺病。 |
| 2 | 向DNRME報告的病例並不表明與工作有關。必和必拓對每個病例進行與工作相關的評估，一旦確定，該病例將被納入職業病報告。 |
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心理健康
在我們繼續努力加強我們工作人員的安全、包容性和對未來的準備時，我們人民的福祉和安全是至關重要的。在2023財年，為了取得有意義和積極的改善，我們通過積極為全球商業協作改善工作場所心理健康做出了積極貢獻，建立了更牢固的關係。我們的運營資產和公司辦公室都成立了健康委員會。持續大力參與旨在提高認識和整體心理健康的全球衞生運動，如精神衞生月、RUOK日和11月。
在我們推出第一個全球必和必拓精神健康月的2021財年勢頭的基礎上，我們2023財年活動的重點是教育我們的團隊識別工作場所的心理社會危害。這些活動旨在提高人們對個人和團隊福祉的重要性的認識，並教育領導人在必和必拓尋求支持和向他們提供各種資源時，他們在支持我們的員工方面所發揮的作用。
在2023財年，建立了心理社會風險評估計劃，以認識到了解任何可能影響工作倖福感的心理社會危險的重要性。該計劃利用行業最佳實踐研究和商業諮詢活動來確定我們業務中最重要的心理社會危害。這為在地方和全球兩級採取一些減輕和預防性控制的最佳做法奠定了基礎，這些最佳做法旨在應對這些危害所產生的風險。
6.9道德和商業行為
我們的行為
我們的行為準則 (我們的代碼)1將我們的價值觀帶到生活中，這樣我們就可以每天做出正確的選擇。它適用於所有為我們工作的人，無論是與我們一起工作還是代表我們工作。確保所有員工和承包商瞭解如何我們的代碼在適用的情況下，定期進行培訓。如果違規，將會產生後果我們的代碼我們鼓勵人們在決定或行動不符合的情況下直言不諱我們的代碼或我們的憲章.
必和必拓鼓勵個人直言不諱，並報告任何與以下行為不符的行為我們的憲章, 我們的代碼或內部要求，或可能違法或不當的行為。必和必拓要求對商業行為擔憂的報告進行適當的保密處理，並禁止對舉報或可能舉報或配合調查的人進行任何形式的報復。我們認為，所有形式的報復都是不當行為，並有理由受到紀律處分，直至解僱(包括解僱)。我們有許多關鍵的政策和流程文件來支持安全直言不諱的文化，包括我們的必和必拓舉報人政策。
我們的代碼有五種語言版本，可通過以下網址訪問Bhp.com/our-approach/our-company/our-code-of-conduct/
在2023財年，收到了5,289份商業行為問題(在提交給道德觀點的總共6447份報告中)。2這些報告包括由員工、承包商或社區成員直接提交的報告。它還包括向領導人(28%)提交的報告，這些領導人隨後被要求在道德要點上登記。有一項全球服務，為涉及性騷擾和種族主義事件的人提供支持，並討論解決方案，這也鼓勵員工和承包商報告性騷擾和種族主義事件。人們繼續提高對工作場所健康和福祉的認識和關注，這可能是2023財年欺凌和騷擾報告增加的一個促成因素。
| 1 | 有關信息，請訪問Bhp.com/our-approach/our-company/our-code-of-conduct/. |
| 2 | 一些道德觀點報告是問詢報告，或與業務行為無關，或與現有報告重複。案件分類是在報告時進行的，但隨着在調查過程中發現更多信息，分類可能會改變。數據捕獲某個時間點，並且可能會發生更改，某些情況下會發生更改重新分類了。 |
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在收到的商業行為報告中，約36%是匿名提交的。1在2023財年結束的所有商業行為報告中，約38%的報告包含一項或多項已確立的指控。2
員工和承包商可以通過許多渠道提出他們的擔憂，包括通過領導。任何人，包括外部合作伙伴、利益攸關方和公眾，都可以通過報告的形式提出關切，報告可以在道德觀點網站上在線提出，也可以通過24小時，多語言呼叫服務。關注不當行為的記者可以選擇匿名提出他們的擔憂。
道德操守和調查小組對收到的報告進行評估，並採取適當的應對措施，其中可能包括調查或其他解決辦法。在評估適當的反應時，必和必拓對報告採用了一種比例和以人為本的方法，考慮了所有參與者。道德支持服務向受到性騷擾和種族主義報告影響的人提供專門的支持，使受影響的人能夠參與應對。在確定適當的應對措施時，將考慮被指控的不當行為的類型和嚴重程度，可能包括調查、培訓、促成的談話、部門領導的幹預或口頭/書面警告。最嚴重報告的季度報告提供給高級領導人和必和必拓董事會風險與審計委員會，包括報告的案例指標、結果和見解。報告支持領導意識，並告知持續改進的優先事項。定期從利益攸關方那裏獲得反饋，包括案例參與者、外部專家和管理層，以不斷改進我們對報告的反應。
透明度和問責制
我們支持我們運營所在國家的政府公開披露我們的礦產開發和生產許可證或合同的內容，這些許可證或合同是我們向政府支付款項的基礎，如採掘業透明度倡議(EITI)標準所述。
其他倡議包括我們與透明國際分會的合作，在EITI董事會的代表，對(澳大利亞)反賄賂網絡的財務支持和指導委員會成員，以及為必和必拓基金會提供資金，包括其自然資源治理全球計劃。
| 1 | 這不包括不包含商業行為問題的報告，也不包括領導人代表他人記錄的報告。 |
| 2 | 這一計算是基於2023財年完成的報告，其中包含一項或多項確鑿的指控。並不是所有的報告都得出了結論。如果沒有足夠的信息、被調查者無法被識別、之前被終止或受影響的人不希望繼續進行，則可能會發生這種情況。這一數字包括在2023財年和2023財年之前受理的案件。 |
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在2023財年，我們繼續積極和公開支持最終受益所有權透明。我們發佈了關於如何利用受益所有權信息作為對投資、合作伙伴、承包商和供應商進行反腐敗盡職調查的一部分的信息。我們還通過發佈的聲明和網絡內容明確表示，我們不會與被評估為具有高腐敗風險的實體合作或簽訂合同，這些實體拒絕提供有益的所有權信息，作為我們盡職調查過程的一部分。在採取這些步驟的同時，我們公佈了必和必拓集團有限公司實際權益為100%的實體名單，以及必和必拓集團有限公司實際權益低於100%的某些實體名單，包括在礦業領域運營的所有受控子公司、所有為必和必拓帶來大量收入的採礦業務合資企業(以及與這些合資企業中其他合法所有者相關的現有信息)以及我們持有部分權益的實體(但有一些例外-請參閲bhp.com/道德)。
這些努力是對必和必拓基金會與EITI和Open Ownership的夥伴關係的補充，目的是支持各國政府改變有益所有權數據的獲得和使用，以便在採掘業進行有效治理。
這些改善治理的多邊措施的目的是幫助確保透明度和問責制，以此作為能源成功過渡的基石，使擁有關鍵礦物的國家的公民受益。
反腐倡廉
我們繼續致力於為全球資源行業反腐敗鬥爭作出貢獻。我們對反腐敗的承諾體現在我們的憲章和我們的代碼.
作為這一承諾的一部分，我們禁止直接或間接向任何人授權、提供、給予或承諾任何有價值的東西，以影響他們的角色，或鼓勵他們以不忠誠或其他不正當的方式履行他們的工作。我們還禁止支付便利費，這是支付給政府官員的日常政府行動的費用。我們的人民必須注意，代表我們行事的第三方不會違反反腐敗法。違反這些要求可能會受到紀律處分，包括解僱或終止合同關係。
為了管理腐敗風險，我們致力於確保將最佳資源分配到腐敗風險風險最高的業務領域。*識別、評估和管理與增長機會相關的腐敗風險仍然是我們合規職能的一個重要重點領域，通過子團隊致力於支持負責在腐敗風險高的國家啟動交易和增長機會的職能。
可能涉及更高腐敗風險的活動需要我們的合規職能部門進行審查或批准，如我們的反腐敗合規框架中所述。在2023財年，合規進行了監測，重點是核實與風險較高的關係和活動有關的反腐敗控制的運作情況，包括提供社區捐款和贊助、確定和管理當地採購中的潛在利益衝突情況，以及與單一來源採購決定有關的治理。
我們的合規職能部門定期審查我們的反腐敗框架，以符合美國《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》、澳大利亞《刑法》的要求，以及我們開展業務的所有地方的適用法律和監管發展。這些法律符合《經合組織關於打擊在國際商業交易中賄賂外國公職人員的公約》的標準。
我們的合規職能獨立於我們的資產和地區，並向首席法律、治理和對外事務官報告。首席合規官還每季度向風險和審計委員會報告合規問題，並至少每年與風險和審計委員會主席舉行會議。
合規職能還參與對我們運營的資產或職能、我們在非運營我們認為存在重大反腐敗風險的資產和新商機。在2023財年，該職能為29項反腐敗風險評估提供了投入。
一線員工的風險意識仍然是一項關鍵的預防措施。要求向所有僱員和承包商提供反腐敗培訓，作為強制性年度培訓的一部分我們的代碼在財政年度內進行的.我們的合規職能部門還定期與已確定的高風險角色進行溝通和接觸。在2023財年，6833名員工和承包商以及我們一些業務合作伙伴和社區合作伙伴的員工進行了額外的基於風險的反腐敗培訓。
欲瞭解更多有關道德和商業行為的信息，請參閲bhp.com/ethority
6.10%保護數字安全和數據隱私
數字安全
我們整個價值鏈的業務和運營流程越來越依賴於技術的有效應用和採用，我們利用技術作為槓桿，實現我們當前和未來的運營、財務和社會目標。
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有關我們的數字安全方法的更多信息，請參閲OFR 8.1
數據隱私
我們致力於負責任地處理和保護我們人民的個人數據。
我們對保護個人信息和隱私的承諾體現在我們的代碼以及必和必拓的數據隱私原則。
必和必拓主要從我們的候選人、員工和承包商那裏收集和使用個人數據，以管理我們的業務運營並確保我們員工的健康、安全和保護。我們相信，必和必拓及其第三方收集的任何個人數據的透明度和尊重是必和必拓數據隱私框架的基礎。
我們的數據隱私辦公室是獨立的，通過收集和使用個人數據的職能和資產來監督必和必拓數據隱私框架的實施和監控。我們監測必和必拓運營環境的變化，並考慮對必和必拓數據隱私框架運營的影響。隨着法規和社會期望的迅速變化，我們定期與各種外部專家就數據隱私法規的變化和監管執法活動進行接觸。
數據是維持一支安全、包容和麪向未來的勞動力隊伍的關鍵推動因素，其中包括最近的關鍵舉措，如必和必拓的大流行應對、消除死亡、土著參與，以及實現我們的包容性和多樣性目標。
必和必拓的個人數據收集預計將遵守必和必拓的隱私設計框架。需要收集和使用個人數據的高數據隱私風險活動需要接受數據隱私影響評估。這項評估考慮了活動的適當性，並確定了保護和負責任地使用個人數據的保障措施。
負責數據隱私風險的高級領導人定期監測關鍵指標，至少每年舉行一次會議，審查我們全球數據隱私風險概況的變化，並分享知識，以提高個人數據處理方式的一致性。
我們定期進行數據隱私泄露模擬，以評估我們應對數據隱私事件的準備情況。必和必拓採取以人為本的方式，優先開展支持並尋求糾正對個人造成的任何潛在傷害或權利喪失的活動。
所有處理個人數據的員工和承包商都需要接受數據隱私培訓，這是他們職責的一部分。這包括新的加入者電子學習和定期進修課程。2023財年數據隱私更新eLearn分配給了12,083名員工和承包商。
6.11%提升了價值鏈的可持續性
負責任的供應鏈
負責任的供應鏈是我們的六大社會價值支柱之一，我們2030年的目標是與我們的合作伙伴一起創建可持續、道德和透明的供應鏈。
以下工作計劃支持我們朝着這一目標前進，並間接支持我們社會價值計分卡中的其他支柱。這些計劃旨在幫助確保礦物得到負責任的來源、生產和追蹤。
負責任的生產和採購標準
必和必拓致力於採用一套負責任的礦物和金屬生產和採購標準。採用這些標準的主要目的是確保我們針對行業最佳實踐不斷改進。通過根據這些標準進行獨立評估，我們可以更透明地向我們的利益相關者展示我們希望成為採礦和金屬行業以及我們服務的全球價值鏈中負責任的參與者的意圖。這也使我們能夠與ESG相關國家礦業協會、行業協會、商品交易所和新興法規提出的要求。
在2023財年，我們開始實施我們在2022年年度報告中概述的可持續發展標準戰略。我們的戰略確定了我們實施負責任的生產和採購標準的途徑，並專注於能夠更有效地採用標準以更好地定位必和必拓參與可持續發展標準格局所需的基礎。
在2023財年，我們與企業責任論壇一起將我們對標準和外部參與的方法社會化。我們還與行業協會、標準機構、商品交易所和行業計劃合作制定標準，例如國際採礦和金屬理事會(ICMM)、促進可持續採礦(臺積電)、銅標、責任鋼鐵、倫敦金屬交易所(LME)和經濟合作與發展組織(OECD)。這包括強調協調標準的重要性，以改進對有效實施的關注以及公司對其業績的披露之間的可比性。我們希望在2024財年繼續與標準生態系統合作，進一步改善標準格局的協調性。
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標準認證
我們的智利業務埃斯孔迪達和斯賓塞以及澳大利亞的奧林匹克大壩在2023財年(在2022財年臨時授予銅標後)保持了針對銅標誌的完全認證，以認可他們負責任的生產實踐。銅標是一個自願保證框架，根據環境、社會和治理方面的32項績效標準對參與者進行獨立評估。
有關更多信息，請參閲Coppermark.org
鎳西部公司、奧林匹克大壩公司和WAIO完成了針對ICMM採礦原則和相關業績預期的自我評估的獨立第三方核實。國際採礦和金屬理事會採礦原則要求成員公司進行優先排序程序，以確定哪些資產將在三年週期內接受第三方驗證。必和必拓的所有長期運營資產(不包括新南威爾士州能源煤炭和收購的OZ Minerals資產)已完成針對ICMM礦業原則和相關業績預期的自我評估，外部驗證順序已考慮到必和必拓對其他標準的承諾而確定，以實現運營效率。
金屬和礦產盡職調查
我們的負責任礦產計劃是我們的礦產和金屬供應鏈盡職調查管理體系，與OECD關於受衝突影響和高風險地區的礦產供應鏈盡職調查指南(OECD指南)保持一致。該計劃需要因地制宜對上游礦產和金屬供應鏈以及我們運營的資產和第三方交易活動進行盡職調查。
該計劃優先於礦產和金屬供應商的盡職調查，如果我們運營的資產或這些資產生產的產品的入境供應鏈與受衝突影響和/或高風險地區有任何開採、運輸或貿易關聯。該計劃僅適用於將礦物和/或金屬直接出售給我們實際構成我們產品一部分的運營資產的供應商，或向必和必拓出售必和必拓打算向第三方銷售的礦物和/或金屬的供應商。
我們在2023財年開始實施負責任的礦產計劃，包括髮布我們的負責任礦產政策。在2024財年，我們計劃針對適用地點的銅、鉛、鉬、鎳和鋅聯合盡職調查標準進行評估，我們打算公佈我們的步驟51根據經濟合作與發展組織的指導在我們的網站上報道。聯合盡職調查標準是銅標與相關金屬協會合作制定的，旨在促進這些大宗商品的負責任的礦物和金屬供應鏈，與經合組織的指導方針保持一致。
| 1 | 步驟5指的是經合組織指導意見中的五步框架。 |
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可溯源性
我們認為，我們的核心產品對世界能源轉型非常重要。我們努力以負責任和更可持續的方式提供優質產品。在全球不斷湧現的法規和標準的背景下，我們將產品可追溯性視為幫助我們的供應鏈抵禦未來的關鍵推動因素。
在2023財年，我們與客户、下游合作伙伴、行業專家和技術合作夥伴共同制定了多年產品可追溯戰略。該戰略建立在必和必拓負責任的供應鏈目標基礎上，重點是與多方利益相關者聯盟合作，以塑造透明度和可追溯性生態系統，並建立有效採用新興標準和法規所需的基礎。
雖然該戰略是根據現有和未來可能的監管和客户要求制定的，但我們將繼續積極監測和應對可追溯性領域的新發展。
6.12億美元應對氣候變化
我們的立場
我們在氣候變化問題上的立場繼續因我們的戰略利益和充滿活力的全球應對措施而形成、擴大和加強。
我們相信：
| • | 氣候變暖是毋庸置疑的，人類的影響是明顯的，與氣候有關的物理影響是不可避免的 |
| • | 世界必須繼續提高温室氣體減排的雄心和步伐，以實現《巴黎協定》的目標。 |
| • | 隨着世界尋求實現《巴黎協定》的目標，同時支持負責任的全球經濟發展，包括在聯合國可持續發展目標方面取得進展，對可再生能源和低温室氣體排放能源及低温室氣體排放技術的需求可能會以前所未有的速度增長 |
| • | 我們生產的大宗商品和材料是這一轉變的基礎，對實現全球氣候雄心至關重要 |
| • | 循環經濟在減少與礦產品開採和使用相關的温室氣體排放方面發揮着重要作用 |
| • | 加快推動能源效率的全球努力是避免、減少和消除温室氣體排放的關鍵因素 |
| • | 應公平地執行鼓勵快速行動的政策，以解決對競爭力的關切，實現最低成本的削減，並支持公平的變革和過渡 |
有關我們在氣候變化問題上的立場的完整聲明和行動的更多信息，請參閲我們的立場，網址為bhp.com/Climate
美國的報道不需要OFR 6.12中的其他內容。
6.13中國環境保護
展示環境責任是我們的憲章可持續發展的價值。
我們認識到，自然及其提供的資源和服務對世界經濟安全和所有利益攸關方的福祉至關重要。在過去的一年裏，我們看到社會越來越關注在未來十年遏制和扭轉當前自然喪失趨勢的必要性，包括在2022年12月的生物多樣性公約締約方會議期間通過了昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架。我們打算為阻止和扭轉自然損失的全球努力貢獻自己的一份力量，其中包括逐步評估和披露我們對自然的風險、影響和依賴，並採取適當行動促進自然的積極發展。12030年健康環境目標的成果。
根據《自然與自然》的定義，自然有四個主要組成部分，或稱領域：陸地、海洋、淡水和大氣。在必和必拓，我們正在發展我們的環境可持續發展報告，以與這一自然概念保持一致。
| 1 | 世界可持續發展商業理事會(WBCSD/TNFD)將自然積極定義為“描述未來自然狀態(如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高級目標和概念，其大於當前狀態。”它包括阻止和扭轉自然損失的土地和水管理做法--即支持健康、正常運作的生態系統。 |
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隨着氣候變化放大了我們自然系統的某些敏感性，對自然資源的壓力和競爭越來越大。我們在哪裏以及如何運作，對於確保我們的業務持續生存以及我們為保護世界賴以生存的重要生態系統和自然領域的全球努力做出貢獻至關重要。隨着昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架的採用以及企業披露框架(如TNFD)和自然商業行動框架的快速演變，必和必拓正在繼續審查和考慮如何在我們運營的司法管轄區根據這些新興框架、倡議和監管改革(包括環境政策和法律)發展我們現有的環境披露。
必和必拓的環境管理方法
必和必拓的運營和增長戰略有賴於獲得和維護獲得自然資源的權利。我們繼續致力維持有效的環境管理制度，以落實我們的環境管理方法，並推動我們的環境表現持續改善。
具體的環境因素，如水、土地和生物多樣性，可能會對我們的業務、自然環境以及我們的合作伙伴和利益攸關方的健康和彈性造成更高的風險。我們已經制定了具體的戰略和工作計劃，以幫助管理這些風險，如本節後面所述。
截至2023年6月30日，必和必拓擁有、租賃或管理的面積略低於650萬公頃1略高於2%的被幹擾用於採礦作業。我們管理的大部分區域位於澳大利亞，主要用於非運營土地用途，如田園租約或留作保護用途的土地。必和必拓的環境管理方法是為我們投資組合中的不同領域類型量身定做的。有關此方法的可視化信息，請參見下圖。
在我們的業務範圍內防止或最大限度地減少我們對環境的不利影響(對空氣、水、土地和生物多樣性)的主要方法是應用緩解等級(避免、緩解、恢復、補償行動)。有關如何應用“避免”支柱的示例，請參閲我們的不能走第62頁的承諾。
| 1 | 這一數字不包括我們根據綠地勘探許可證(或同等物業單位)持有的區域，也不包括我們在收購OZ Minerals後現在管理的區域。從2024財年起，我們的土地、水和生物多樣性數據將包括OZ礦產區。與2022財年相比，我們擁有、租賃或管理的面積減少了不到1%。 |
61
有關可持續發展主題(包括自然)治理的更多信息，請參閲OFR 6.3
我們的不能走承諾包括：
| • | 我們不在列入世界遺產名錄的財產範圍內勘探或開採資源 |
| • | 我們不勘探或開採與列入世界遺產名錄的財產相鄰的資源，除非擬議的活動符合列入世界遺產名錄的突出普遍價值 |
| • | 我們不勘探或開採國際自然保護聯盟(自然保護聯盟)第一類至第四類保護區範圍內或附近的資源，除非執行了一項符合監管要求、考慮到利益攸關方期望並有助於保護區所列價值的計劃。 |
| • | 我們不在有可能對生態系統造成直接影響，從而導致自然保護聯盟紅色名錄野生瀕危物種滅絕的地方開展工作 |
| • | 我們不會將開採的廢石或尾礦處置到河流或海洋環境中。 |
應用緩解層次結構的要求，我們的不能走承諾和集團範圍內的其他環境管理方法載於我們對環境和氣候變化的要求標準和我們對風險管理的強制性最低績效要求。這些要求概述了管理對自然和/或自然資源的任何實際或合理可預見的不利和積極影響(直接、間接和累積)的綜合、基於風險的方法。這包括要求在我們的業務規劃和項目評估週期中建立和實施環境風險監測和審查做法。我們的強制性最低績效標準要求開發和實施符合全球環境管理框架的環境管理體系，如ISO 14001，該體系通過ISO 14001認證或通過我們的內部保證程序進行驗證。它們還要求我們的運營資產通過設定與評估的風險和潛在影響一致的目標環境結果來定義預期的資產水平環境目標。
根據我們的2030年健康環境目標，我們尋求創造自然積極的成果，到2030年財年結束時，我們至少有30%的土地和水受到保護、恢復或再生做法的管理。我們的非運營由於面積大，地區是我們2030年健康環境目標的主要重點。儘管如此，預計2030年目標和緩解等級都將被用作業務和非運營區域。
有關我們2030年目標的更多信息，請參閲OFR 6.4
除了必和必拓的足跡，我們承諾通過社會投資、實地行動和思想領導力，自願做出貢獻，支持我們運營的地區的環境適應能力。
我們與包括保護國際組織、研究組織和當地社區在內的戰略合作伙伴的合作重點是通過專注於保護和生態系統恢復、水管理以及氣候變化緩解和適應的項目和計劃，為持久的環境和社會效益做出貢獻。我們傾向於將我們的自願社會投資基金投資於除了環境恢復能力之外還有助於文化、經濟和社區利益的項目。
自2011財年以來，我們已將近1億美元的社會投資基金投資於我們業務範圍外的自願環境復原力倡議。這筆資金是對我們在日常工作與我們的運營相關的環境管理活動。
有關我們的環保方法的更多信息，請參閲我們對環境和氣候變化的要求標準以及我們的環境管理和治理流程，請訪問bhp.com/Environment
2023財年的主要進展
我們的2030年健康環境目標得到了一系列短期里程碑的支持，我們打算在2030財年之前每年制定和公佈這些里程碑。
在2023財年，作為我們實現2030年健康環境目標的一部分，我們完成了以下里程碑：
| • | 發佈了我們的基於資產級別背景的水目標(CBWTs)1從流域範圍的風險評估和水資源狀況分析中瞭解到這些信息。有關更多信息，請參閲下面的海洋和淡水部分。 |
| 1 | CBWTs旨在為我們運營的資產在資產層面上申請。由於之前對NSWEC的撤資審查，這項資產的CBWTs的開發計劃在2024財年完成，我們的遺留資產的CBWTs也計劃完成。當我們的投資組合發生重大變化或我們的一項運營資產進入運營階段時，我們將審查是否需要修改或開發新的或額外的CBWTs，這可能首先需要進行水資源狀況分析(WRSA)，因為現有的WRSA不適用 |
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| • | 完成重要生物多樣性和/或生態系統(IBE)基線測繪-我們在澳大利亞礦產和美洲礦產運營資產(不包括OZ礦產和遺留資產)的所有陸地和水域區域1)，並在集團一級的生物多樣性戰略框架中正式確定了我們對生物多樣性和土地管理的方法，該框架確定了三個優先領域--評估自然資本、創新與合作以及與自然有關的披露。有關更多信息，請參考下一頁的生物多樣性部分。 |
| • | 繼續投資於與必和必拓足跡以外的領域相關的自願保護項目和思想領導力，作為我們對更廣泛的環境適應能力的貢獻的一部分。這包括髮布我們對採礦業的自然資本會計-Beenup Site試點案例研究Bhp.com/news/media-centre/releases/2023/05/bhp-case-study-a-first-for-natural-capital-accounting-in-mining推動集體思考採礦業自然資本會計原則的應用。 |
截至2023年6月30日，我們有82,132公頃土地處於自然積極管理做法之下2，這是我們管理的土地和水的1.3%。為我們運營的資產開發自然資本賬户尚未開始，但將以Beenup現場試點案例研究的見解和經驗為指導。
海洋和淡水
獲得安全、清潔的水是一項基本人權，水對維持健康的生態系統至關重要。水對我們的工作是不可或缺的，對必和必拓的長壽至關重要。我們依賴於獲得水，沒有水就不能運轉。
我們的水管理立場聲明概述了我們對到2030年實現水安全世界的願景，這一願景與聯合國可持續發展目標保持一致。我們的立場聲明得到了我們的水管理戰略的支持，該戰略的重點是瞭解和管理與水有關的風險、信息披露、促進解決共同的水挑戰、重視水以及分享創新和學習。
我們努力有效地管理我們與水資源的互動，防止或最大限度地減少我們對水資源的不利影響。作為必和必拓風險框架的一部分，我們要求我們的運營資產識別、評估和管理與水相關的風險，並根據我們的風險偏好聲明做出戰略業務決策，從而努力減少運營對水資源的壓力。必和必拓的長壽命運營資產組合意味着我們在幾十年內進行規劃，在我們的決策中必須考慮子孫後代的需求和情況。我們既考慮了我們運營資產的需求，也考慮了由於我們的活動、氣候變化、污染、人口增長和不斷變化的預期而導致的水資源區域變化的可能性。我們考慮我們和外部各方與流域、共享海洋區域和地下水系統內的水資源之間的互動，以及需要為我們工作所處的不同自然環境、水文系統以及社會政治和監管背景管理與水有關的風險。
有關與水相關的風險(包括威脅和機會)、我們評估的影響和依賴以及我們為預防、緩解或加強這些風險而採取的行動的更多信息，請參閲bhp.com/water
有關必和必拓風險流程的信息，包括所採取行動的有效性，請參閲OFR8
除了我們的業務活動外，我們還參與社區、政府、企業和民間社會的行動，以促進改善水治理的行動，提高對水的不同價值的認識，並推進可持續解決方案。我們在2023財年的主要合作是讓第三方(如大學)審查公開的信息，並與合作伙伴和利益相關者(如社區、土著團體、政策制定者和我們流域內的其他私營公司)接觸，通過水資源狀況分析(WRSA)確定共同面臨的水資源挑戰。我們目前運營的運營資產的WRSA(由於上一次撤資審查而導致的NSWEC除外)已於2023財年在我們的網站上公佈，旨在支持合作伙伴和利益相關者之間的持續合作，以瞭解和管理我們運營區域內的共享水資源。雖然不同流域的水面臨的挑戰各不相同，但WRSA中確定的一些共同挑戰包括數據共享、合作框架和平衡水的不同價值--經濟、社會和文化。有關WRSA的更多信息，請訪問Bhp.com/sustainability/environment/water/shared-waterchallenges/what-is-wrsa.我們還與其他人合作，推動我們優先行動領域的思考。在2022財年和2023財年，我們與聖母大學合作，為企業和政策制定者制定了一個框架，以考慮水的人權，以支持社會公平和降低企業風險。草案是在聯合國2023年水大會上提交的，現在將擴大到考慮更廣泛的環境權。
| 1 | 傳統資產指的是必和必拓運營位於美洲處於關閉階段的資產或其中的一部分。 |
| 2 | 有正式管理計劃的區域，包括保護、恢復或再生實踐。1.3%是根據我們在2023年6月30日之前管理的陸地和水域面積計算的。有關更多信息，請參閲必和必拓ESG標準和數據庫2023，可在bhp.com/sustainability上找到。 |
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我們在bhp.com/water和必和必拓ESG標準和數據庫2023中報告了水資源指標，這些標準和數據庫可在bhp.com/可持續性網站上查閲，符合國際水資源管理委員會的水資源報告，良好做法指南(2發送(ICMM指南)和澳大利亞礦產委員會的水會計框架(WAF)。這些報告框架大體上符合GRI標準、可持續性會計準則委員會和首席執行官水資源任務的報告要求1。關於國際水資源管理委員會指南所要求的水資源核算和指標報告的詳細信息，可在bhp.com/water上查閲。
水數據和核算依賴於各種數據來源，包括水模型、基於現有已知方法的直接測量和估算技術(例如，估算儲水庫的蒸發量)。根據我們對不斷改進我們的水賬户和數據的承諾，我們繼續審查我們對水指標的會計假設，並改進我們在水模型和水平衡方面的方法，認識到水模型和水平衡包含一定程度的不確定性。水模型和測量技術將繼續發展，我們的理解和知識將隨着時間的推移而增長。我們在2024財年的重點將是審查和完善我們在Nickel West資產的水資源賬户和模式。
我們繼續尋找機會從較低等級的來源(如海水)獲取我們的水，而不是從我們作業的集水區使用高質量的水資源(如ICMM指南和WAF所定義的)。在2023財年，海水仍然是我們取水的最大來源；地下水(高和低質量水)仍然是我們最重要的非海水來源和提取金額與2022財年相似。在2022財年末剝離我們的石油和BMC資產後，我們的全球取水、排放和消費數據在2023財年發生了變化。有關詳細數據，請訪問bhp.com/water。水質類型的定義見國際水質管理委員會指南第2.4.2節。在2023財年，我們繼續使用從我們的水會計中獲得的數據來識別和評估我們運營資產中的用水效率和處理機會。
我們在水管理立場聲明中承諾制定基於背景的水目標(CBWTs)。在2023財年，我們發佈了我們的第一套CBWTs，將適用到2030年。這些目標是從必和必拓對相關集水區與水有關的風險的看法以及《水資源評估報告》確定的共同水挑戰中瞭解到的。CBWTs的目標是改善必和必拓內部的水管理，並在我們運營的地區促進集體利益和共同的水管理方法。它們還支持必和必拓2030年的健康環境目標，預計將有助於保護或恢復我們運營資產附近的依賴水的生態系統。CBWT以一系列里程碑為基礎(有關更多信息，請參閲bhp.com/sustainability/environment/water/shared-water-challenges).我們打算從2024財年年度報告期開始，根據這些里程碑和目標報告我們的進展情況。
有關我們的水管理方法、我們的水管理戰略的進展情況、2023財年的水績效以及我們為實現水管理願景而正在開展的活動的案例研究，請參閲bhp.com/water
生物多樣性
我們有集團級別的生物多樣性戰略，概述了我們的目標和戰略重點，旨在為我們運營資產的採礦作業的整個生命週期的運營決策提供信息。集團層面的戰略提供了明確的方向，使資產層面的生物多樣性和土地目標能夠保持一致，並支持實現2030年健康環境目標。生物多樣性戰略的重點領域是重視自然資本、創新和合作以及與自然有關的披露。
有關我們2030年目標的更多信息，請參閲OFR 6.4，有關我們的生物多樣性戰略的信息，請參閲bhp.com/disablity
我們運營的資產必須有計劃和流程，以捕捉當地生物多樣性、土地風險和監管要求，並詳細説明如何防止或最大限度地減少任何實際或潛在的影響。
2023年5月，我們發佈了《採礦業自然資本核算-Beenup場地試點案例研究》，該報告基於必和必拓位於西澳大利亞的前礦砂場地。該遺址於1999年關閉，並在2000年至2015年期間完成了該遺址的修復和恢復。該案例研究的目的是試點如何在採礦背景下對自然資本進行估值，確定建立一套自然資本賬户(NCA)的數據要求，並評估自然資本會計作為一種工具的使用，以跟蹤在促進自然積極成果方面取得的進展，使其與我們的2030年健康環境目標保持一致。Beenup試點案例研究旨在作為今後研究的指南和學習和改進的基礎，以促進制定一致和有意義的採礦業自然資本核算方法。Beenup案例研究的見解正在澳大利亞礦產公司的一個運營地點進行試點，旨在幫助我們朝着所有運營資產的方向發展，使NCA符合我們2030年健康環境目標的關鍵指標之一。
| 1 | 首席執行官水任務是聯合國全球契約組織的一項倡議，旨在動員商界領袖在水、衞生設施和可持續發展目標方面發揮作用。這六個核心領域是：直接運營、供應鏈管理和流域管理、集體行動、公共政策和社區參與以及透明度。必和必拓是這一授權的積極簽署方。 |
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通過社會投資支持的生物多樣性倡議將持續到2023財年。我們的自願社會投資項目集中在三個領域：
| • | 思想領導力--通過採礦業自然資本會計檢驗自然資本會計原則--Beenup現場試點案例研究 |
| • | 關於地面行動--監測和評估以及利用環境DNA制定生態系統健康指數 |
| • | 環境復原力-通過支持珊瑚礁恢復研究以建立珊瑚礁復原力，以及應用保護國際的海景框架在沿海社區建立復原力，該框架目前正在斐濟劉地區試行 |
在2023財年，必和必拓參與了由國際採礦和金屬理事會協調的TNFD Beta框架的試點，作為披露框架草案的市場諮詢和測試階段的一部分。
有關我們對生物多樣性和土地管理的方法和當前績效的更多信息，請參閲bhp.com/disablity
大氣
我們在OFR 6.12中報告了我們的方法、管理和與氣候變化相關的數據。我們的氧化亞氮、微粒和二氧化硫的排放量被視為非物質與GRI重要性評估程序確定的全球排放量相比。我們在一些運營資產中實施了廣泛的顆粒物監測和管理計劃。我們報告空氣排放(如顆粒物和一氧化二氮)是必和必拓ESG標準和數據庫2023的一部分，可在bhp.com/可持續性網站上查閲，並在我們的環境網頁上討論我們對這些問題的方法和管理。
法律案例--環境
我們正面臨着與環境問題有關的持續法律案件。例如：拉古尼拉斯(塞羅科羅拉多州)和蒙圖拉基(埃斯孔迪達)，如下所述。
拉古尼拉斯(科羅拉多州塞羅市)
2021年，一名個人向智利環境法院提交了針對塞羅科羅拉多(CMCC)的環境損害索賠，聲稱CMCC從拉古尼拉斯含水層提取的水損害了含水層，以及附近的一個瀉湖和濕地。該實質性案件於2022財年開庭審理，雙方達成協議，尋求解決索賠問題。和解提議被提交給環境法院批准，環境法院決定不對該提議做出裁決，而是根據案件的是非曲直做出裁決。2023年5月，法院表示，主審法官提交了一份關於該案基本案情的裁決草案，供其他法官審查。與此同時，安託法加斯塔上訴法院進行了幹預，批准了CMCC提出的上訴，該上訴試圖推翻環境法院早先作出的一項裁決，該裁決剝奪了各方就和解建議的充分性進行陳述的機會。上訴法院命令環境法院安排一次特別聽證會，以評估和解提案中包括的環境措施的充分性，並決定是批准還是拒絕該提案。
蒙圖拉基(埃斯孔迪達)
2022年3月，智利環境監管機構(SMA)對埃斯孔迪達進行了制裁，得出結論認為，埃斯孔迪達違反了環境許可證，由於從蒙圖拉基含水層提取水，造成了不可彌補的環境破壞。埃斯孔迪達的違規行為被歸類為“非常嚴重”，SMA處以約830萬美元的罰款。埃斯孔迪達向同一監管機構提交了複議動議，但於2023年1月被駁回。2023年2月，埃斯孔迪達向第一環境法院提出進一步上訴，尋求廢除SMA的裁決。上訴仍在審理中。
在2022年3月SMA裁決後不久，智利總檢察長辦公室向環境法院提出了一項環境損害索賠，指控埃斯孔迪達(和其他兩家運營商)，指控被告從蒙圖拉基含水層抽取水造成環境破壞。2022年3月，佩因土著社區根據與SMA制裁相同的事實，對埃斯孔迪達提出索賠。智利總檢察長辦公室和佩因的索賠都被合併為一個案件。2023年5月，三名被告向索賠人提交了聯合和解方案。該實質性案件於2023年7月24日至7月28日開庭審理。在聽證會上，法院下令在2023年8月期間進行實地考察，之後法院將安排一次聽證會，使各方能夠發表結案陳詞。
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6.14中國社區
必和必拓的核心業務活動和補充的社會、經濟和環境倡議可以顯著改善我們運營所在社區的結果，並反過來確保我們的運營獲得持續的支持。我們認識到社會、社區和我們的業務的不斷髮展的性質要求我們保持對社區關係的雙重態度，即我們承認和應對我們運營的社區面臨的直接風險、影響和機會，同時擁有靈活的長期戰略，使我們能夠根據社區價值觀和期望，在處理社區參與和投資的方式上進行更廣泛的轉變。在2023財年，我們在管理短期風險、影響和機會以及制定長期戰略方法方面取得了進展。
社區理解
我們在全球所有運營資產和勘探區域應用相同的方法進行社區參與和研究。這包括：
| • | 每兩年完成一次的社區認知調查--我們運營的社區的快照，以及關鍵意見領袖對其社區優先事項以及行業和必和必拓業績的看法。上一次調查於2022財年末完成 |
| • | 社區基線研究-桌面評估，提供有關我們開展業務的社區的社會、文化、經濟和政治特徵的定量和定性數據。這些項目已於2023財年完成 |
| • | 社區影響和機會評估-對照資產計劃對調查和基線研究進行分析，以確定和優先考慮實際和潛在的社區風險、影響和機會。評估利用我們的風險框架來支持整合到我們運營的資產和功能的風險概況中。這些工程於2023財年開始，預計在2024財年完成 |
| • | 社區參與和社會投資指標--收集的與社區參與(例如社區關切的數量和業務申訴機制的使用)和社會投資夥伴關係(例如特定項目的成果指標)有關的數據，為社區與我們的關係提供洞察力 |
在2023財年，我們普遍觀察到，社區繼續重視與必和必拓運營相關的經濟和其他機會，儘管他們也繼續對採礦的影響保持着強烈的興趣。這些主要與環境績效、經濟韌性以及採礦可能產生的一些社會和文化影響有關。許多社區提供了反饋，認為參與應更有目的，並在規劃過程中及早進行，以便能夠切實考慮社區的反饋，並通過夥伴關係設計解決方案。
社會投資被視為貢獻價值的工具，受到了積極的歡迎。然而，社區並不認為這是對社區可能從我們的活動中經歷或感知的其他影響的抵消。此外，相對於通過增加採購和就業實現的上行機會，社會投資被視為微不足道。在地區和地方層面，我們知道每個社區在基礎設施、經濟機會、醫療保健、環境和社會文化價值觀方面都有不同的利益。每個社區的優先事項的獨特性質要求我們的運營資產在參與和投資方面具有靈活性。
這些反饋為我們在社會價值框架的蓬勃發展、賦權的社區支柱下實現目標的戰略提供了依據，其中包括協同設計將每個社區內的計劃作為關鍵指標。我們正在努力制定集團級別的原則，這些原則將為協同設計每個運營資產將有能力以當地社區喜歡的方式參與，並通過商業活動、宣傳和社會投資解決該社區最優先的重點領域。
社區活動、投訴和冤情
在2023財年，我們通過當地的投訴和申訴機制在全球範圍內收到了154起社區關切和投訴，涉及我們的運營資產(其中零起被歸類為申訴)。1,2這比2022財年的數字總共下降了1%。
| 1 | 與不良影響/事件有關的事件或社區投訴，已升級到需要第三方幹預或裁決才能解決的地步。 |
| 2 | 數據不包括OZ Minerals。 |
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上圖顯示了利益攸關方的關切，反映了通過我們的當地申訴機制和其他來源(如社區看法調查)收到的投訴。
2023財年的進展和計劃
根據之前社區參與和盡職調查的經驗教訓，我們在2023財年取得了進展：
| • | 設計和測試利益攸關方管理系統，使我們能夠改進社區參與和我們的承諾的記錄，以及改進的外部面對投訴和申訴門户，以改善社區成員向我們提供直接反饋的機會。我們打算在2024財年推出這些系統 |
| • | 更新我們的內部標準，旨在為社區參與和社會投資領先實踐提供更好的指導，並加強與我們現有業務流程的整合，如資產規劃和風險評估。修訂後的標準計劃於2024財年開始嵌入 |
新南威爾士州能源煤的公平變化和過渡
必和必拓於2022年6月對可供選擇方案進行廣泛評估後，決定將新南威爾士州能源煤炭(NSWEC)保留在我們的投資組合中，尋求相關批准以在2026年底到期的當前同意之後繼續開採，並繼續進行受控程序，以在2030財年結束前停止該資產的開採(路徑至2030年)。
我們的雄心是與利益攸關方合作，實現可持續的地貌和土地利用，為支持獵人地區的需求做出貢獻。必和必拓的社會價值框架以及我們的公平變革和轉型原則支撐着這一雄心壯志。我們認識到為當地社區帶來積極貢獻的重要性，包括我們在上獵人地區進入過渡期時為創造長期繁榮和彈性所做的貢獻。
2030年之路的一個重要部分是尋求相關批准，以便在現有的2026年末同意到期後繼續開採。這是為了提供時間，與我國人民和當地社區合作，制定公平的變革和過渡辦法以及關閉地雷的詳細計劃。修改申請的工作仍在繼續，計劃於2023年下半年提交。
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作為我們通向2030年承諾的一部分，必和必拓在決定停止NSWEC的採礦後，與合作伙伴和利益相關者進行了廣泛的接觸。對話包括與我們的員工、承包商和供應商、社區(包括當地社區成員、當地商會、土著合作伙伴和行業代表)和各級政府的詳細信息會議。在接下來的一段時間裏，我們打算繼續與我們的人民和社區合作，與合作伙伴和利益攸關方共同推進2030年之路項目。
有關我們的社區方法的更多信息，請訪問bhp.com/Community
6.15%的土著人民
土著人民是必和必拓的重要合作伙伴。在世界各地，必和必拓在土著人民的傳統土地上或附近運營，我們對他們獨特的文化、權利、觀點和願望深表敬意。必和必拓致力於與土著人民合作，在信任和互利的基礎上發展長期夥伴關係。正是通過這一承諾，我們的目標是支持與土著人民的和解，併為改善社會、經濟和環境成果作出貢獻。
2015財年首次通過了我們的全球土著人民框架，並在2022財年對其進行了審查，以使其更符合必和必拓的宗旨和社會價值框架，並加強我們在不斷變化的全球背景下對土著人民集體權利和觀點的考慮。我們在2023財年發佈的修訂後的全球土著人民政策聲明(IPPS)是與必和必拓領導人和員工以及外部土著人民和組織、領先的外部專家進行廣泛磋商的結果。非政府組織組織和投資者。我們的IPPS概述了與土著人民接觸和合作的全球方法，包括我們對自由、事先和知情同意(FPIC)的方法。一個全球土著參與團隊協調我們的方法和標準，以便必和必拓在每個區域內和全球範圍內通過我們運營的資產和職能與土著人民接觸。在區域範圍內，土著人民計劃正在實施中。共同設計與土著人民一道，概述我們將如何根據我們的投資政策與土著社區和夥伴進行接觸，以及我們打算在我們開展活動的每個國家或區域重點關注的優先議題。
我們承認，擁有一支瞭解土著社會生活經歷和文化細微差別以及土著社會內存在的協議的多樣化勞動力隊伍十分重要。專門的土著參與團隊在當地和全球層面工作，負責管理必和必拓與土著人民的政策、關係和協議。土著參與團隊在我們的領導下在整個組織內開展工作，以保持高水平的文化能力，包括支持必和必拓遵循我們的流程，尋求土著人民的集體權利，評估和減輕對土著人民集體權利的不利影響，文化遺產管理，從土著企業採購，土著就業，以及我們為我們開展業務的土著社區的經濟和社會發展做出貢獻的努力。
土著夥伴關係
在我們的社會價值框架的土著夥伴關係支柱下，我們為自己設定了目標，即建立尊重土著人民的關係，聽取土著人民的不同觀點、願望和權利並採取行動，並支持交付互利和共同確定的結果(見業務廳6.5)。在2023財年，我們發佈了修訂後的全球土著人民戰略(現在被描述為我們的土著人民政策聲明)，為實現這一目標完成了一個里程碑。我們還通過在2023年財政年度就新的土著政策進行全球協商和就澳大利亞和加拿大的區域土著人民計劃進行協商，以及通過我們與土著人民和社區的持續接觸機制，在決策中增加正式的土著聲音機制取得進展，我們在土著人民和社區的傳統土地上經營資產。我們在2023財年啟動了與土著合作伙伴和組織的全球研究計劃，以支持我們在2024財年報告我們與土著合作伙伴關係的健康狀況的目標。
我們還在2023財年修訂了2030年土著夥伴關係目標的關鍵指標之一。2022年6月發佈的2024財年原始指標指出，我們將‘共同創作確定優先事項並旨在提供互惠互利結果的計劃。我們把這個指標更新為：‘本土的聲音和觀點被納入共同設計每個區域的優先事項。這一更新澄清了可交付成果，並與我們關於將土著聲音和觀點納入我們工作的新的議會政策承諾保持一致。
我們在土著勞動力參與和土著採購方面的社會價值記分卡指標方面正在取得進展。土著就業小組在2023財年制定和實施了土著勞動力倡議，以提供就業途徑，支持我們的土著勞動力，建立更有文化能力的非原住民並滿足我們的就業指標。在澳大利亞，我們的土著就業率在2023財年為8.6%1我們的目標是到2027財年達到9.7%。在智利，我們的土著就業率在2023財年為9.7%1 我們的目標是到2025財年達到10%。在加拿大，我們的土著就業率在2023財年為7.7%1 我們的目標是到2026財年達到20%。
| 1 | 截至2023年6月30日的時間點數據。 |
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有關土著就業的更多信息，請參閲OFR 6.6
在2023財年，我們擴大了我們的全球計劃，以改善與我們所有運營地點的土著企業的接觸，目標是到2025財年將直接採購支出增加到4億美元以上。與2022財年相比，我們在2023財年與土著企業的直接全球支出增加了122%，達到332.6億美元，聘用的土著供應商數量增加了50%，達到219家。通過這一計劃，我們看到與澳大利亞本土企業的支出持續增長，2023財年直接支出為267.5美元。加拿大的Jansen Stage 1在2023財年實現了6500萬美元的直接支出。
澳大利亞礦產公司
在2023財年，在審查了所有土著所有權和文化遺產協議的現狀並與澳大利亞礦業公司的土著人民進行談判後，必和必拓制定了一個協議制定計劃，計劃在未來三到五年內取得進展。該計劃旨在使整個澳大利亞礦業公司的協議制定現代化，加強良好實踐，並確保更好地與我們修訂後的IPP保持一致，包括我們對FPIC的方法。
澳大利亞礦產公司於2023年6月發佈了截至2027財年末的第六個和解行動計劃(RAP)，以促進土著和非原住民並在澳大利亞推進必和必拓的全球IPP。我們與澳大利亞的傳統業主團體、原住民和託雷斯海峽島民員工、企業、組織、社區和頂峯團體合作開發了Elevate Rap。
在一項計劃中的持續倡議中，必和必拓於2022年11月舉辦了首屆傳統所有者論壇，來自澳大利亞各地傳統所有者團體的高級領導人、必和必拓領導層和相關團隊成員齊聚一堂。該論壇是由傳統業主發起的，他們要求有機會雙向與必和必拓高層領導人對話。
在澳大利亞礦業，2023財年制定了一項新的文化遺產技術標準，該標準超越了現有的立法框架，要求我們在澳大利亞運營的所有資產都要滿足Elevate RAP中定義的公共目標。這一新標準通過簽訂文化遺產協議和執行文化遺產管理計劃，將與土著人民的真誠談判置於這一進程的中心。在2023財年，與土著公司成功地談判了四項新的遺產協議和14項新的文化遺產管理計劃。這些文化遺產管理計劃主要涵蓋WAIO的現有業務，是我們承諾通過進一步諮詢使現有政府審批現代化的結果。根據我們的社會價值議程，通過文化遺產管理計劃商定了新的遺產保護區，以滿足傳統所有者確定的重要遺產價值。
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礦產美洲
我們繼續努力與我們開展業務或計劃開展業務的美洲區域的土著人民建立夥伴關係。
我們繼續加強我們在美洲礦產運營資產的文化遺產實踐，通過開發一個管理系統框架，在我們項目的整個生命週期中考慮物質和非物質文化遺產。我們已經建立了一支在區域和業務層面上專門處理文化遺產的團隊。這項工作提高了美洲礦產文化遺產的知名度，並在必和必拓活動的過程和規劃中進一步嵌入了對文化遺產潛在影響的考慮。
智利
在埃斯孔迪達，我們繼續推進執行埃斯孔迪達、智利總檢察長辦公室、佩因·阿塔卡米納土著社區和阿塔卡米尼亞人民理事會於2021年年底簽署的關於薩拉德蓬塔內格拉環境可持續性的解決方案。我們正在推進協議三個階段中的第一個階段，重點是在2019年停止為業務目的開採地下水後，診斷Salar de Punta Negra的環境狀況。我們打算進行八項不同的研究來完成診斷。除這些研究外，這一階段還包括制定一個治理框架，以便在埃斯孔迪達、智利總檢察長辦公室、佩因·阿塔卡米尼亞和阿塔卡米納人民委員會的參與下執行解決方案，以及一項促進和加強計劃。
我們科羅拉多州賽羅的業務正準備在2023年底關閉，因為它的運營許可證到期了。我們打算繼續開展技術研究，為未來潛在的延長礦山壽命提供信息，並在延長壽命不可行的情況下進行最終關閉的技術研究。我們正在與受影響的土著人民接觸，在這兩種情況的研究階段納入他們的聲音。
我們繼續努力執行我們與土著人民達成的協議，包括履行我們的承諾和投資於社會項目。我們完成了社區市政廳和帕卡地區具有重要文化意義的牆壁的改善工作。我們還在投資一個農業發展項目，旨在促進和改善當地土著社區的作物生產，向帕卡、伊基烏卡、馬米納和基皮斯卡的農民提供新的知識和工具。
在Mamiña、Macaya和Iquiuca，我們通過Kuskalla項目(在蓋丘亞語中的意思是“共同”)支持土著社區適應潛在的氣候相關影響的創新解決方案，該項目正在利用太陽能電池板、水模型和生物消化器優化能源、水和有機廢物的管理。
加拿大
在我們的Jansen Potash項目附近有六個主要的原住民社區。必和必拓已與所有六個原住民簽訂了機會協議，以正式確定我們在一系列領域的關係，包括提供當地就業和商業機會，以及建設當地居民的技能和能力。在2023財政年度期間，在執行這些協定方面取得了進展，包括通過一些關鍵項目，例如開設了穆斯科維克萬家庭康復和健康中心，以支持解決原住民面臨的歷史創傷的系統性影響。
必和必拓正在制定一項土著夥伴計劃，以運作我們的全球IPP，並促進我們與加拿大土著人民現有的和新的關係。我們正在通過一項協同設計與相關土著人民的合作進程。在擴大到區域和國家土著組織之前，我們開始與受我們的Jansen Potash項目直接影響的六個原住民社區就土著夥伴關係計劃進行協商。2023年3月，我們與Jansen Potash項目的六個第一民族合作伙伴以及周邊地區第一民族、梅蒂斯團體、教育機構和其他第一民族經濟發展團體舉行了一次公開社區論壇。我們預計在2024財年完成土著夥伴關係計劃。
分辨率銅纜
決議銅業由力拓(55%)和必和必拓(45%)擁有，並由力拓管理。我們承認決議銅項目區包括對美洲土著部落及其成員具有重要文化意義的地區。該項目的開發仍在繼續研究中，並將繼續接受聯邦、州和地方政府的監管審查。決議銅業繼續合作參與這些監管流程，並已公開表示致力於深化與美洲原住民部落和其他利益相關者的持續接觸，以瞭解並尋求減輕潛在的負面影響，同時也合作創造共享價值的機會。我們正在關注並支持RESOLUTION銅業的接洽流程。
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6.16億美元用於建設尾礦儲存設施
我們的主要重點是管理我們運營和關閉資產中尾礦存儲設施(TSF)的安全性和完整性，以保護我們運營的人員、環境和社區。
TSFs是一種動態結構，用於容納開採礦石過程中遺留下來的材料。失敗事件有可能影響人、社區、環境和經濟。2015年，TSF基金在薩馬爾科的悲慘失敗非運營必和必拓擁有50%股份的合資企業(NOJV)，導致我們更多地關注我們TSF的管理。我們繼續致力於加強尾礦管理，以提供對環境和社區更安全的運營。我們將繼續與利益相關者合作，分享我們的進展，並應用經驗教訓，以實現必和必拓和整個行業的積極成果。
在2023財年，我們繼續開展旨在降低TSF風險的工作，例如：
| • | 在WAIO Boodarie TSF，我們按照全球尾礦管理行業標準(GISTM)的定義，在完成尾礦的路堤重塑和封頂後，將TSF推進到安全關閉狀態。 |
| • | 在奧林匹克大壩的TSF5、BMA的Peak Down Old尾礦壩TSF和遺產資產的孤獨TSF開始了扶壁的建設，以進一步降低失敗事件的低可能性。 |
| • | 我們在運營和關閉的資產方面取得了進展，以與GISTM保持一致。 |
由於收購了OZ Minerals，必和必拓在我們的投資組合中增加了四家運營的TSF。
有關在Samarco的Fundão TSF故障以及我們在應對方面的進展的信息，請參閲OFR 7
我們的方法
我們的短期戰略側重於改善關鍵風險指標(KRI)的表現，包括減少和減輕潛在下游影響的選項研究，特別是對那些在TSF發生故障時可能面臨風險的人。我們還致力於與尾礦行業標準保持一致，包括GISTM和可持續採礦。
我們的中長期戰略側重於複雜的風險降低項目，以及確定和使用改進的尾礦管理和存儲解決方案。在可行的情況下，我們用以下方式取代傳統的地上TSFs坑內TSFS和我們正在與其他公司合作，以進步尾礦技術。例如，我們已與力拓合作開發技術，可能會顯著提高從尾礦中回收水的能力。此外，雖然我們的NOJV是獨立控制的，並有自己的運營和管理標準，但我們鼓勵NOJV在適當的資產規劃中考慮替代尾礦解決方案作為一種選擇。
關於尾礦管理的全球行業標準
我們致力於為所有運營的TSF實現與GISTM的一致。負責任的高管模式嵌入了我們的尾礦管理流程，四名負責任的高管根據規定的職權範圍監督TSF的運營(三名)和治理(一名)，他們是必和必拓首席執行官的直接下屬，並向董事會的可持續發展委員會負責。
截至2023年8月，所有極端和非常高的後果分類都實施了TSF35與GISTM保持一致，36並在我們的網站上發佈了這些TSF的公開披露文件。
治理和風險管理
我們的尾礦存儲設施政策聲明已於2023財年更新，可在bhp.com/sustainability/tailings-storage-facilities.上查看
它概述了我們對TSF的安全管理、治理和風險管理、透明度、應急準備、應對和在發生故障時的恢復的承諾。我們積極與合作伙伴和利益相關者就與TSF風險相關的應急準備和響應進行接觸。
| 35 | 在評估其GISTM後果分類時排除任何OZ Minerals TSF。 |
| 36 | 根據必和必拓對GITSM符合性要求的評估，GITSM使用ICMM符合性協議。我們會不斷檢討這項指引。 |
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持續的治理活動確定降低和改進風險的機會，並允許有效管理TSF故障風險。KRI由管理層設置，並幫助根據我們在大壩完整性和設計、溢流/洪水管理和應急計劃方面的風險偏好來監控我們的TSFs的表現。KRI定期向可持續發展委員會和風險與審計委員會報告。
我們也使用‘三線模式’進行風險治理。我們在我們的運營資產中規定了三個關鍵的一線角色：大壩所有者、負責任的尾礦設施工程師和備案工程師。年度績效審查、大壩安全審查、獨立尾礦審查委員會和具體項目的獨立同行審查通過二線提供獨立和客觀的保證。全面治理和控制框架的三線保證是通過內部審計提供的。
有關必和必拓的風險管理方法(包括KRIS)的更多信息，請參閲OFR 8
透明度和披露
我們支持關於TSF管理的詳細、透明和綜合的披露，包括更新我們的英格蘭聖公會披露37併為我們的優先TSF發佈一份公開披露文件38，與GISTM保持一致。我們繼續與行業合作伙伴合作，通過ICMM尾礦工作組和我們對投資者採礦和尾礦安全倡議的支持，支持整個採礦業尾礦存儲管理信息披露標準的制定和改進。
與受影響的合作伙伴和利益攸關方就我們的技術轉讓框架積極接觸也是一項優先事項。例如，在2023財年，在與三個土著團體協商後，改變了奧林匹克大壩TSF支墩的設計和建造方法，以保護某些已確定的文化遺產遺址。
已運營並非運營尾礦組合
本報告中描述的後果分類與GISTM的優先TSF和加拿大大壩協會(CDA)的所有其他TSF的分類系統保持一致。TSF後果分類反映了故障的模型化後果，並不反映TSF當前的物理穩定性。TSF後果分類也可以隨着時間的推移而改變，例如，在路堤抬高施工之後。
| 37 | 2019年4月，英國國教養老金委員會和瑞典國家養老基金道德委員會致函約700家礦業公司，要求具體披露其TSF。我們的最新披露包括在我們的2023年ESG標準和數據庫中，可在bhp.com/sustainability上找到。 |
| 38 | 優先的必和必拓運營和關閉資產TSFs是那些被GISTM後果分類指南歸類為極端或非常高的TSFs。 |
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案例研究-必和必拓與力拓的合作
必和必拓與力拓達成的一項合作協議旨在加快技術開發，大幅提高從尾礦中回收水的能力，進而降低TSF的環境足跡和水分含量。此外，通過過濾從尾礦中回收的水可以再利用在處理設施中，減少總體用水量。它還創造了富有成效的機會重複使用尾礦，例如用作玻璃、建築或農業的原材料。
必和必拓首席技術官勞拉·泰勒説：“未來幾十年，世界將需要更多關鍵礦物來支持經濟發展和脱碳途徑。重要的是，我們必須繼續在全球礦業領域共同努力，提高標準，確保我們的運營儘可能安全和可持續。負責任地管理尾礦和改善用水是其中的一大部分。
截至2023年6月30日，有76個信託基金39在我們運營和關閉的資產上，包括2023財年從OZ Minerals收購的四個TSF，以及：
| • | 58人處於非活動狀態，40大多數與我們的北美遺留資產組合相關 |
| • | 根據GISTM，兩個被歸類為極端，另有20個被歸類為極高 |
我們的NOJV有10個TSF，它們都位於美洲。三個是現役的TSFs--一個位於祕魯的安塔米納，兩個位於巴西的Samarco。此外，還有7個未啟用的TSFs--巴西Samarco的兩個上游設施(正在進行退役活動)，41在美國的決議銅業有四家工廠，在加拿大的牛穆斯有一家工廠。
| 39 | 技術轉讓框架的數量以GISTM中的定義為依據。我們一直在審查這一定義。 |
| 40 | “停用”包括建造中、非運營使用、正在回收、回收、關閉和/或關閉後的護理和維護中的TSFs。 |
| 41 | 在巴西政府2019年2月就上游TSF做出裁決後，Samarco的Germano TSF已開始退役活動。 |
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6.17向必和必拓集團有限公司(BHP)管理層和董事提交的獨立擔保報告
美國的報道不需要。
薩馬爾科7號
Fundingão大壩坍塌
由於Funao大壩於2015年11月坍塌，鐵礦石選礦過程產生的大量尾礦(3920萬立方米)被釋放。可悲的是，這一失敗導致19人死亡。本託·羅德里格斯、Paracatu de Baixo和Gesteira社區被洪水淹沒，裏約多斯盆地下游的其他社區和環境也受到影響。
Samarco於2020年12月在減產的水平上重新開始運營。
有關Samarco業務的信息，請參閲OFR 5.3。
我們對Renova基金會的迴應和支持
必和必拓巴西公司一直並將繼續全力支持Fundação Renova在巴西的廣泛、持續的補救和賠償工作。
Samarco、淡水河谷和必和必拓巴西公司與巴西有關當局於2016年3月簽署的框架協議設立了Fundação Renova，a非營利組織，正在實施42項補救和補償計劃的私人基金會。必和必拓巴西公司向Renova基金會提供支持，包括在該基金會的治理結構中擔任代表。
截至2023年6月30日，必和必拓巴西已提供23億美元當Samarco無法這樣做時，為框架協議項目提供資金。
雷諾瓦基金會
補償和經濟援助
Renova基金會繼續向受大壩坍塌影響的人們提供賠償。
約144億雷亞爾(約合29億美元)的補償和財政援助42直到2023年6月30日，已經支付了支持大約42.7萬受大壩坍塌影響的人的費用。這包括：
| • | 約96億雷亞爾(約合19億美元)42已經向大約9萬人支付了 法院規定的簡化賠償制度(稱為小説制度)下的人。這一新穎的制度旨在為難以證明自己遭受的損害的非正式工人提供補償，如手推車司機、採砂工人、手工礦工和街頭小販。 |
| • | 大約33,000人獲得了緊急財政援助。 |
| • | 大約39,000人獲得了一般損害賠償(包括生命損失、傷害、財產損失、業務影響、收入損失和精神損害)，向29,000多人支付了總計約305.5雷亞爾(約合6,900萬美元)42臨時停水。 |
有關Fundação Renova補償計劃進展的最新情況，請訪問Fundacaorenova.org/en/repair-data/indemnities-and-productive-resumption.
重新安置
雷諾瓦的一個關鍵優先事項是重新安置本託·羅德里格斯、帕拉卡圖和傑斯特拉社區。對於本託羅德里格斯和帕拉卡圖，這包括建造房屋以及所有基礎設施和公共服務，如道路、電力、供水和下水道網絡、保健和服務中心以及學校。在Gesteira，根據2023年5月最後敲定並經法院批准的一項協議，家庭和公共當局選擇接受補償，而不是建立新的社區。
截至2023年6月30日，約75%的安置案件已完成43對於那些選擇了這一選擇而不是Fundação Renova提供的其他重新安置解決辦法的家庭，可以通過竣工或現金支付。
在2023財年期間，家庭開始搬進他們的新家，截至2023年6月30日，有40多個家庭住在他們的新家，包括本託羅德里格斯和帕拉卡圖以及其他地點。44截至2023年6月30日，大約10%的重新安置案件正在進行中，其中大部分預計將在2023年年底前完成。
| 42 | 美元金額是根據與Renova資金相關的實際交易(歷史)匯率計算的。 |
| 43 | 已完成的安置案例包括已完成的建設(家庭遷入或移交給正在進行的家庭)或現金支付解決方案。 |
| 44 | 對於那些選擇不與以前的社區一起重新安置而在其他地方重新安置的家庭。 |
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重新安置的過程包括與大量利益相關者的持續接觸和諮詢，包括受影響的社區成員、他們的技術顧問、州檢察官、市政領導人、監管機構和其他感興趣的各方。新城鎮的設計是在社區選擇的土地上進行的，儘可能接近以前的佈局，滿足家庭和社區的願望和需求，同時滿足許可的要求。每個家庭都可以找到建築師，在大小參數範圍內設計他們的房子，然後由Renova最終敲定和建造。
強制要求新冠肺炎勞動力限制和工程暫停現場，社區重新安置技術範圍的擴大和允許的拖延影響了完成工作的時間表。在整個2023財年，在保持安全要求的同時加快完工的持續努力仍在繼續。
有關Renova基金會重新安置計劃的最新進展情況，請訪問Fundacaorenova.org/en/repair-data/resettlement-and-infrastructure.
其他社會經濟方案
除了補償和重新安置方案外，Renova基金會繼續實施廣泛的社會經濟方案。這些項目包括裏約多斯盆地的衞生和基礎設施項目，促進受影響社區的經濟發展，以及改善裏約多斯河水質的污水處理設施。
其中一個基礎設施項目與裏索萊塔·內維斯水電站(坎東加)有關，該水電站在Fundão大壩坍塌後關閉，並於2023年3月在米納斯吉拉斯州重新開始運營。到2023年6月，三臺發電機組全部成功復工，現已併網，發電量達46兆瓦。
環境修復
自2019年12月以來，河岸和氾濫平原植被茂盛，河緣穩定，總體水質和沉積物質量已恢復到歷史水平。長期的補救工作正在繼續進行重新建立農業和本地植被。
禁止聖埃斯皮裏託沿海捕魚活動的禁令和禁止在米納斯吉拉斯里奧多斯河捕撈本地魚類的預防性養護限制仍然有效。Renova基金會繼續支持恢復棲息地和水生生態，並與當局接觸，以期取消限制。
有關Renova基金會環境補救計劃的最新進展，請訪問fundacaorenova.org/en/repair-data/socio-environmental-repairs.。
法律程序
必和必拓集團有限公司、必和必拓集團(英國)有限公司(前必和必拓集團)和必和必拓巴西公司參與了與薩馬爾科基金ao o大壩坍塌有關的法律訴訟。
有關涉及必和必拓的重大法律程序的信息，請參閲附加信息7
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8%決定了我們如何管理風險
風險管理幫助我們保護和創造價值，是實現我們的宗旨和戰略目標的核心。我們的風險框架有四大支柱：風險戰略、風險治理、風險流程和風險情報。
在2023年5月2日收購OZ Minerals後，正在進行將OZ Minerals的運營和功能整合到我們的業務中的活動。為維持營運穩定及安全，OZ Minerals風險框架及相關流程及管治活動將繼續適用於OZ Minerals的營運及職能，直至他們正式過渡至必和必拓的風險框架為止，我們預期該框架將於2024年底完成。
風險戰略
風險分類
我們使用集團風險架構對必和必拓面臨的所有風險進行分類。這是一個旨在識別、分析、監測和報告風險的工具，它提供了一個瞭解和管理風險的平臺。類似的風險被分成組和類別一起考慮。這使董事會和管理層對整個集團的總體風險敞口具有可見性，並支持根據必和必拓的風險偏好進行業績監控和報告。
風險偏好
必和必拓的風險偏好陳述與我們的集團風險架構保持一致，並得到董事會的批准，是我們風險框架的基本要素。它們為管理層提供了關於我們在追求目標的過程中尋求承擔的風險的數量和類型的指導。
關鍵風險指標
關鍵風險指標(KRIS)是由管理層設定的，以幫助根據我們的風險偏好來監控業績。它們還通過向管理層提供有關財務和非金融類集團層面的風險敞口。每個KRI都有一個我們尋求承擔的目標或最佳風險水平，以及上限和下限。如果超過任何一個限制，管理層將審查潛在的原因，以瞭解必和必拓是否承擔了太少或太多的風險，並確定是否需要採取進一步行動。
風險文化
我們的風險管理方法以風險文化為基礎，這種文化支持根據必和必拓的價值觀、目標和風險偏好進行決策。我們使用整個必和必拓的共同基礎來構建所需的工具和能力，使我們能夠了解、監控和管理我們的風險文化。其中包括將風險文化評估作為我們內部審計計劃的一部分。
戰略性業務決策
戰略業務決策和對我們戰略目標的追求可能會告知、製造或影響必和必拓面臨的風險。這些風險既可能是機遇，也可能是威脅。我們的風險偏好聲明和KRI有助於確定擬議的行動方案是否在必和必拓的風險偏好範圍內。
在管理與戰略業務決策相關的風險時，我們的重點是實現高回報戰略。因此，除了旨在保護必和必拓免受威脅的控制措施外，我們還尋求實施控制措施，以實現和/或增加機會。
風險治理
三線模型
必和必拓使用‘三線模型’來定義整個組織中不同團隊在管理風險方面的角色。這一方法為風險管理設定了明確的責任，並提供了適當的“制衡”，以支持我們保護和增長價值。
第一線由我們的一線工作人員、運營管理人員和職能部門人員提供-任何做出決策、部署資源或對結果做出貢獻的人都負責識別和管理相關風險。
風險團隊和其他二線團隊負責在與風險相關的事項上提供專業知識、支持、監測和挑戰，包括制定整個集團的最低標準。
第三行，我們的內部審計團隊，負責為董事會和執行領導團隊提供關於控制環境(治理、風險管理和內部控制)的獨立和客觀的保證。其他保證也可以由外部提供者提供，例如我們的外聘審計員。
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風險小組和內部審計小組於2022年8月合併，成立了風險、保險和審計子功能，由首席風險和審計官領導。這一結構旨在提高兩個團隊的整體效率，包括通過協調必和必拓的二線和三線保證活動，同時通過適當的保障措施保持我們內部審計團隊的獨立性。
必和必拓董事會和委員會
董事會檢討及監察本集團財務及財務制度的成效。非金融類風險管理和內部控制。董事會的廣泛技能、經驗和知識有助於提供關於風險管理的不同觀點。風險與審計委員會(RAC)和可持續發展委員會通過每兩年審查和審議必和必拓的重大風險概況(包括運營、戰略和新出現的風險)來協助董事會。
針對風險偏好的業績受到監控，並向RAC以及HSEC事項可持續發展委員會報告，支持董事會挑戰管理層並追究其責任。
有關支持必和必拓風險治理的其他董事會委員會活動的信息，請參閲公司治理聲明5
風險過程
我們的風險框架要求通過以下流程將風險(威脅和機會)識別和管理嵌入到業務活動中：
| • | 風險識別-識別威脅和機會，併為每個人分配一個所有者或負責的個人。 |
| • | 風險評估-使用適當和國際公認的技術評估風險，以確定其潛在影響和可能性，確定它們的優先順序，併為風險處理方案提供信息。 |
| • | 風險處理-實施控制，以防止、最大限度地減少和/或減輕威脅，並實現和/或增加機會。 |
| • | 監測和審查-定期和臨時審查風險和控制措施(包括外部環境中存在高可能性事件或變化的情況)，以評估績效。 |
| • | 與溝通相關的信息記錄在我們的企業風險管理系統中，以支持持續改進和在整個集團內共享風險情報。 |
我們的風險框架包括對管理當前和新出現的風險的工具和流程的要求和指導。
當前風險
當前風險是指可能在今天或不久的將來影響必和必拓的風險，包括當前運營風險(源自必和必拓內部或由於我們的活動而發生的風險)和當前戰略風險(可能促進或阻礙我們戰略目標實現的風險)。
目前的風險包括材料和非物質風險(由我們的風險框架定義)。當前風險的重要性是通過估計如果該風險成為現實時的最大可預見損失(MFL)來確定的。MFL是在最糟糕的情況下對必和必拓的估計影響，不考慮概率，並假設包括保險和對衝合同在內的所有控制措施都無效。
有關我們的風險因素的信息，請參閲OFR 8.1
我們對當前風險的重點是防止它們的發生或在它們發生時將其影響降至最低，但我們也考慮如何最大化可能與戰略風險相關的可能利益(如風險策略部分所述)。目前的重大風險至少需要每年評估一次，以確定我們面臨的風險是否在我們的風險偏好範圍內。
新出現的風險
新興風險是指高度不確定、難以量化的新發展或新變化的風險。它們通常是由外部影響驅動的，往往無法阻止。
必和必拓維護着一份新興主題的“觀察名單”，並監測相關信號，以解讀外部事件和趨勢，為不斷變化的外部環境及其可能如何影響我們的業務提供一個不斷變化的視角。我們使用觀察名單和信號監測來支持識別和管理新出現的風險，併為我們的公司戰略提供信息和測試。
一旦確定，我們對新出現的風險的重點是對外部環境的結構化監測，為減少威脅出現的可能性所做的宣傳努力，以及確定提高我們對這些威脅的復原力的備選方案。
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風險情報
風險團隊為RAC、可持續發展委員會和高級管理層提供關於必和必拓風險管理的見解。風險報告可能包括我們最重大風險的趨勢和綜合風險敞口、針對風險偏好的表現、風險框架和風險管理優先事項的最新情況、必和必拓重大風險概況(以及重大變化)以及新興風險主題和信號的最新情況。
我們維護着一個風險洞察儀表盤，旨在為我們業務各級的員工提供最新的、數據驅動的和可操作的風險情報，以支持決策。該工具使企業能夠更有效地管理風險，提高了準確性和透明度。
董事會、RAC和可持續發展委員會還收到其他報告，以支持董事會審查和監測必和必拓財務和財務系統的有效性非金融類風險管理。這些報告的例子包括內部審計報告、道德操守和調查報告、合規報告和首席執行官報告。
有關我們的風險因素的信息，請參閲OFR 8.1
8.1%的風險因素
我們的風險因素如下所述，並可能因我們在全球的活動而發生，包括與我們的運營和非運營資產、必和必拓或通過我們的價值鏈聘用的第三方。這些風險，無論是單獨的還是共同的，都可能威脅到我們的戰略、商業模式、未來的業績、償付能力或流動性和聲譽。它們還可能對我們的人民或公眾的健康和安全、環境、我們或我們的第三方合作伙伴開展業務的社區或我們的合作伙伴和利益攸關方的利益產生實質性和不利的影響，在每一種情況下，這都可能導致訴訟、監管調查或執法行動(包括集體訴訟或與剝離資產相關的合同、遺留或其他債務引起的訴訟)，或失去合作伙伴、利益攸關方和/或投資者的信心。對“財務業績”的提及包括我們的財務狀況和流動性，包括由於盈利能力下降或運營成本增加、資本支出、補救成本或或有負債。必和必拓還面臨着本節沒有描述的其他風險。
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| 風險因素：運營事件 |
| 與我們全球活動相關的運營事件相關的風險，對我們的人員、社區、環境或我們的業務造成重大不利影響。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 我們從事的活動以前已經並有可能進一步對我們的人員和資產、社區、其他利益攸關方和/或環境造成傷害，包括重傷、疾病和死亡、基礎設施、便利設施和生計的損失，以及對具有重要文化意義的遺址的破壞。在我們運營的或非運營資產或通過我們的價值鏈也可能對我們的資產和運營造成損害或中斷，影響我們的財務業績，導致訴訟或集體訴訟，並對我們的經營牌照和聲譽造成長期損害。與氣候有關的潛在有形影響可能會增加與業務活動相關的風險的可能性和/或嚴重性。如果我們不能以與我們的公司價值觀以及合作伙伴和利益相關者的期望一致的方式做出反應，運營事件的影響也可能被放大。
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| 潛在威脅的例子
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| · 在向勘探、運營或客户地點運送人員、物資或產品時發生的航空、陸地(公路和鐵路)和海上運輸事件(如飛機墜毀或船隻相撞、擱淺或碳氫化合物泄漏)，包括澳大利亞、南美、亞洲、美國、加拿大和瑞典的偏遠和環境敏感地區。
·水或尾礦儲存設施的故障，例如2015年薩馬爾科的 ão大壩的悲劇性故障，或者我們在澳大利亞、智利、祕魯、美國、加拿大或巴西的其他設施之一的故障。
· 意外火災事件或爆炸(地面或地下)。
· 巖土不穩定事件(例如地下挖掘失敗，可能比露天礦面臨更大的風險，在我們的露天礦包括我們在澳大利亞、智利、祕魯、美國、加拿大或巴西的礦場。
· 關鍵基礎設施、設備或危險材料容器故障(其風險可能隨着與氣候相關的潛在物理影響而增加)、其他職業或工藝安全事件或工作場所暴露。
·第三方經歷的 運營事件，這也可能導致共享的關鍵基礎設施(如鐵路線或港口)或運輸路線(如西澳大利亞州的黑德蘭港航道)無法使用。
· 我們的運營、勞動力、社區、供應鏈和客户可能會受到強烈風暴、乾旱、洪水、野火和其他極端天氣或與天氣相關的事件和模式(如極端高温)的頻率、強度和/或持續時間的影響。
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| 風險因素：重大的社會或環境影響 |
| 在我們資產的整個生命週期和整個價值鏈中，與我們的運營對社區和環境的重大影響和貢獻相關的風險。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 我們業務的長期生存能力與我們所在社區和環境的福祉密切相關，我們的業務受到越來越多、複雜和不斷變化的監管和利益相關者期望的影響。在資產生命週期的任何階段，我們的活動和業務可能對社區和環境產生或被認為具有重大不利影響。在這種情況下，我們可能無法滿足我們的合作伙伴和利益攸關方(包括投資者、政府、員工、供應商、客户和土著人民以及其他社區成員)不斷變化的期望，他們的支持是實現我們的戰略和目標所必需的。這可能導致失去合作伙伴或利益相關者的支持或監管批准、增加税收和監管、執法訴訟、訴訟或集體訴訟，或以其他方式影響我們的經營許可證，並對我們的聲譽、吸引和留住人才的能力、獲取資本的能力、運營連續性和財務業績產生不利影響。
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| 潛在威脅的例子
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| · 參與或參與活動(包括通過非運營對環境、氣候變化、生物多樣性和土地管理、水資源獲取和管理、供應鏈或負責任的採購要求、人權或土著人民的權利或文化遺產具有或被認為具有個別或累積不利影響的企業)。
· 未能滿足合作伙伴或利益攸關方在以下方面不斷變化的期望：我們與全球框架和社會目標的一致性、法律和監管義務、採礦活動的可接受性、與土著人民的關係、社區福祉以及我們投資社區的方式或我們對環境、氣候變化、生物多樣性和土地管理、水資源獲取和管理、供應鏈或負責任的採購要求、人權、土著人民權利或文化遺產優先事項的做法。
· 的政治、監管和司法發展(例如制定關於減緩或適應氣候變化、與自然相關的風險或人權的政策立場的立法)可能會增加與我們運營環境相關的不確定性，要求我們調整我們的商業計劃或戰略。例如，法規的變化可能要求我們修改採礦計劃、限制我們獲得儲量和資源的機會、改變時間或增加與資產開發和生產、或關閉和修復資產相關的成本、增加採購成本或使必和必拓承擔意外的環境或其他遺留債務。
· 未能確定和管理社區、生物多樣性和生態系統面臨的與氣候有關的有形風險和/或與自然有關的風險。例如，由於經營活動(例如未經授權砍伐植被)導致的重要生物多樣性和/或生態系統的喪失可能導致土地准入限制、對我們產品的需求減少或限制我們獲得新機會。
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| 風險因素：低碳過渡 |
| 與過渡到低碳經濟艙。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 過渡風險產生於政策、法規、法律、技術、市場和其他社會應對氣候變化帶來的挑戰和向低碳經濟艙。作為一家世界領先的資源公司，必和必拓面臨一系列轉型風險，這些風險可能會影響我們戰略的執行或我們的運營效率、資產價值和增長選擇，從而對我們的財務業績、股價或聲譽造成重大不利影響，包括增加訴訟的可能性。相反，過渡風險也可能為我們多樣化的投資組合和我們業務的脱碳提供機會。氣候變化的複雜性和普遍性意味着過渡風險與我們的其他風險因素相互關聯，並可能放大這些風險因素。此外，潛在的社會應對氣候變化的內在不確定性可能會給全球經濟和我們的企業帶來系統性風險。
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| 潛在威脅的例子
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| · 引入或改進低碳技術或客户對支持過渡到低碳經濟可能會減少對我們一些產品的需求(這可能是突然的或意想不到的)，增加我們的成本或減少生產所需的關鍵投入。例如： |
| · 快速轉向替代鍊鋼技術途徑(包括電弧爐和直接還原鐵鍊鋼)可能會減少對我們冶金煤的預期需求(參見OFR6.12)，並可能導致我們的冶金煤礦提前關閉或撤資。 |
| · 提高商品的回收率和重用率可能會減少對我們產品的需求。 |
| · 不使用或更少使用鎳的新電池技術可能會進入市場，減少對我們鎳產品的需求。 |
| · 不利的宏觀經濟變化，如全球經濟活動下降，可能會因向低碳這將有助於經濟增長，並減少對銅和鎳等面向未來的大宗商品的預期需求。 |
| 反過來，這些因素可能會增加我們的成本，並對我們優化投資組合和尋求增長機會的能力產生不利影響。 |
| · 認為或實際認為必和必拓的氣候行動(目標、指標和業績)與社會和投資者的期望不一致，或未能實施我們的氣候行動，可能會導致我們的聲譽受損、投資者信心下降、與氣候有關的訴訟(包括集體訴訟)或引發其他不利的監管、法律或市場迴應。 |
| · 次優 |
| · 在法律、法規、政策、義務、政府行動以及我們預測和應對這些變化的能力方面的變化，包括温室氣體排放目標、限制性許可、碳税、碳抵消法規、邊界調整或增加或取消補貼，可能會引起不利的監管、法律或市場反應。例如，中國鋼鐵行業旨在減少温室氣體排放的法規的實施可能會對我們的焦煤或鐵礦石需求產生不利影響。此外，可信的碳信用的市場供應不足或碳市場的價格波動可能會增加我們的運營成本，或導致不利的社會價值或合規影響。全球不一致的監管制度可能會增加無意中未能或無法遵守某些監管規定的可能性，並加劇過渡風險的影響。
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| 風險因素：採用技術和維護數字安全 |
| 與採用和實施新技術相關的風險，以及在整個價值鏈中保持我們現有數字版圖(包括網絡防禦)的有效性。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 我們的業務和業務流程越來越依賴於技術的有效應用和採用，我們利用技術作為槓桿，實現我們當前和未來的運營、財務和社會目標。我們也可能無法保持現有和未來數字格局的有效性，包括網絡防禦，使我們面臨技術可獲得性、可靠性和網絡安全風險。這些可能導致運營事件、商業中斷(例如無法處理或運輸我們的產品)、系統數據損壞或丟失、資金被挪用或丟失、商業或個人信息的意外丟失或泄露、執法行動或訴訟，這些也可能影響我們整個價值鏈的環境和合作夥伴、供應商和利益相關者。此外，無法充分維護現有技術或實施關鍵的新技術，或我們現有技術的任何持續中斷，都可能對我們的運營許可證、聲譽、運營結果和財務業績產生不利影響。
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| 潛在威脅的例子
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| · 未能投資於適當的技術或跟不上支持我們追求目標的技術進步的步伐，可能會對我們業務的有效性或效率產生不利影響，並侵蝕我們的競爭優勢。例如，未能實施適當的技術來支持我們的資產生產更高等級的商品或減少現有資源的浪費，可能會限制我們出售商品或降低成本的能力。 |
| · 未能識別、訪問和保護必要的基礎設施和關鍵投入（包括電力、互聯網帶寬、數據、軟件、許可證或知識產權的其他權利、硬件和人才）以支持新技術創新和先進技術，可能會對我們採用、運營或保留獲取這些技術的能力造成不利影響。這包括人工智能和機器學習，過程自動化，機器人，數據分析，雲計算，智能設備和遠程工作解決方案。例如，採用新技術來使用替代能源減少温室氣體排放可能需要新的基礎設施，而新的數字技術（如機器學習）的有效實施可能嚴重依賴於數據的獲取。 |
| · 未能採用或成功整合新技術或技術增強，可能會對我們的業務和運營造成影響。這可能導致運營中斷事件、商業中斷(如無法付款或接受付款)、無法準確披露或無法充分維護現有技術。 |
| ·我們的信息或運營技術系統出現 故障或中斷。 |
| · 網絡事件或對我們的信息或運營技術系統的攻擊，包括對第三方合作伙伴和供應商(如我們的雲服務提供商)的攻擊。例如，網絡攻擊可能導致我們一個或多個資產的關鍵業務技術系統出現故障，這可能會降低運營效率和/或對安全造成不利影響。
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| 風險因素：道德不端 |
| 與實際或據稱偏離社會或企業對道德行為的期望(包括違反法律或法規)以及更廣泛或累積的組織文化缺陷相關的風險，導致重大聲譽影響。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 必和必拓或我們的員工或第三方供應商的實際或被指控的行為，如果偏離了我們預期的道德行為標準，可能會導致聲譽損害或違反法律或法規。此類行為包括欺詐、腐敗、反競爭行為、洗錢、違反貿易或金融制裁、市場操縱、侵犯隱私、道德失當以及更廣泛的組織文化缺陷。不符合道德或合法的行為可能會導致負面宣傳、調查、公眾詢問、監管執法行動、訴訟或其他民事或刑事訴訟，或加強監管。它還可能威脅我們物業或許可證的有效性，或對我們的聲譽、經營業績、財務業績或股價產生不利影響。如果我們的高級領導人未能堅持必和必拓的價值觀，或未能以符合社會、合作伙伴和利益相關者期望的方式處理實際或被指控的不當行為，影響可能會放大。我們的工作場所文化也可能受到侵蝕，對我們吸引和留住人才的能力產生不利影響。適用於我們開展業務的司法管轄區的複雜和不斷演變的法律和監管框架，以及不同國家法律規定的可能相互衝突的義務，也加劇了風險和影響。
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| 潛在威脅的例子
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| · 未能防止違反國際標準、法律、法規或其他法律、監管、道德、環境、治理或合規義務，如外部錯誤陳述、不準確的財務或運營報告或違反我們的持續披露義務。 |
| · 腐敗(例如，與在治理標準較弱的國家獲得早期期權有關)、市場不當行為或反競爭行為，包括與我們的合資企業運營有關的行為。 |
| · 不遵守貿易或金融制裁(這些制裁很複雜，變化很快，可能導致義務衝突)、健康、安全和環境法律法規、土著所有權和其他土地權或税收或特許權使用費義務。 |
| ·由於與工作相關的不當行為，如歧視或性騷擾， 未能保護我們的人民免受傷害(包括對心理和身體健康的傷害)。
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| 風險因素：優化增長和投資組合回報 |
| 與我們定位我們的資產組合為股東創造回報和價值的能力相關的風險，包括通過收購、合併和撤資。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 我們做出決策並採取行動，以追求我們的戰略，以優化我們的資產組合，並確保和創造面向未來的大宗商品(如銅、鎳和鉀肥)的增長選擇。例如，這些可能包括積極的投資組合變化(如我們收購OZ Minerals和擬議出售昆士蘭的Daunia和Blackwater礦)，通過必和必拓Xplor支持創新型早期礦產勘探公司，以及在我們現有投資組合中成熟和開發有機增長期權。不支持必和必拓目標和/或不合時宜執行我們的戰略或其他情況可能會導致價值損失，影響我們向股東提供回報的能力，併為我們的投資和增長機會提供資金。這也可能導致我們的資產組合對與氣候有關的風險或商品價格的變動或通脹壓力和其他宏觀經濟因素的適應能力較差。短期內，大宗商品價格的不利變動可能會減少我們的現金流、獲得資本的能力和我們的股息。長期而言，未能針對大宗商品價格(包括氣候相關風險引起的價格)的結構性變動優化我們的資產組合，可能會導致資產減值，並可能對我們的業務業績、財務業績和投資者回報產生不利影響。
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| 潛在威脅的例子
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| · 大宗商品價格在歷史上一直並可能繼續受到重大波動的影響，包括由於全球經濟和地緣政治因素、工業活動、商品供求(包括庫存水平)、技術變化、產品替代、關税、利率變動和匯率波動。我們一貫的政策和做法是以當時的市場價格銷售我們的產品，因此，大宗商品價格的變動可能會影響我們的財務表現。長期的價格波動、持續的低價或成本上升可能會對我們的財務表現產生不利影響，因為我們通常沒有能力通過價格上漲來抵消成本。 |
| · 未能通過有效和高效的收購、勘探、大型項目交付、合併、撤資或擴大現有資產來優化我們的投資組合(包括由於次優資本優先)可能會對我們的業績和/或投資者回報產生不利影響。 |
| · 未能發現大宗商品吸引力的潛在變化，以及錯過進入或退出大宗商品的預期機會，可能會導致資本支出回報率下降，或為收購或投資新資產或項目、擱淺資產或撤資收益支付過高的費用。 |
| · 未能從資產或投資中實現預期的商業目標，如節省成本、增加收入或改善經營業績(包括由於大宗商品價格假設或資源和儲量估計不準確)，可能會導致回報低於預期和價值損失。氣候相關風險、供應鏈中斷等因素的影響可能會加劇這種情況(例如，能源部門的中斷影響我們的最終用户市場)、勞動力短缺、通脹壓力和不利的匯率，造成了運營逆風和挑戰準點和預算內項目交付。 |
| · 重新談判或廢止許可證，無法獲得新的許可證或批准，特許權使用費增加，如昆士蘭煤炭特許權使用費的增加，以及智利的採礦特許權使用費法律，我們資產的沒收或國有化，或其他法律、監管、政治、司法或財政或貨幣政策的不穩定或變化，可能會增加我們的成本，或對我們通過資產或投資實現預期商業目標的能力產生不利影響，訪問儲備，開發、維護或運營我們的資產，進入新的司法管轄區，或以其他方式優化我們的投資組合。 |
| · 無法預測大宗商品的供應、需求和價格的長期趨勢，並相應地優化我們的資產組合，這可能會限制我們從投資組合中獲得長期回報的能力。例如，中國經濟增長放緩、政治和貿易緊張局勢、市場波動或全球向低碳經濟可能導致對我們一些產品的需求和價格下降，這反過來可能對我們的投資組合回報產生不利影響。
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| 風險因素：進入關鍵市場 |
| 與市場集中度以及我們向現有和未來關鍵市場銷售和交付產品的能力相關的風險，影響我們的經濟效率。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 我們依賴於向世界各地的客户銷售和交付我們生產的商品。法律、國際貿易安排、合同條款或其他要求和/或地緣政治發展的變化可能會導致我們在關鍵市場的運營或向關鍵市場銷售或交付我們的商品的有形、物流或其他方面的中斷。這些中斷可能會影響我們產品的銷售量或價格，對我們的財務業績、經營業績和增長前景產生不利影響。
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| 潛在威脅的例子
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| · 政府的行動，包括經濟制裁、關税或其他貿易限制，由我們運營的國家或我們向其銷售或交付產品的國家實施，可能會阻止必和必拓銷售，或使必和必拓在關鍵市場銷售變得更加困難。 |
| ·向關鍵市場的客户交付我們的產品的 物理中斷，包括由於航運路線中斷、港口或陸路物流(公路或鐵路)關閉或堵塞或軍事衝突。在某些情況下，物理幹擾可能是由天氣和氣候變化推動或加劇的，包括可能因氣候變化而加劇或影響。 |
| · 的法律或監管變化(如特許權使用費或税收；政府規定的價格上限；港口、出口或進口限制或海關要求；航運/海事監管變化；對流動或隔離的限制；或環境限制或法規的變化，包括與碳密集型行業或進口有關的措施)以及商業變化(如客户標準、偏好和要求的變化)可能會對我們銷售、交付或實現我們產品的全部市場價值的能力產生不利影響。 |
| · 未能與客户保持牢固的關係，或客户對我們產品的需求發生變化，可能會降低我們的市場份額，或對我們的財務業績產生不利影響。 |
| · 日益加劇的地緣政治緊張局勢可能會對我們的戰略和業務規劃決策產生不利影響，和/或增加我們管理進入關鍵市場的時間，特別是如果我們無法及時發現或預測地緣政治環境中的偏差。
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| 風險因素：業務彈性不足 |
| 與意外或不可預見的不利事件相關的風險，以及未能規劃和準備應對、管理不利事件並從不利事件中恢復(包括與氣候有關的潛在有形影響)。
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| 為什麼這對必和必拓很重要？ |
| 除了我們的其他風險因素中描述的威脅之外，我們的業務可能會經歷意外、不可預見或其他不利事件(內部或外部)，這些事件可能會傷害我們的員工，擾亂我們的運營或價值鏈，或損壞我們的資產或公司辦公室，包括我們的非運營必和必拓擁有非控制性利息。未能識別或瞭解風險，為這些事件做好充分準備(包括維護業務連續性計劃)或建立更廣泛的組織彈性，可能會阻礙我們(或我們的第三方合作伙伴)以有效和高效的方式做出反應和恢復的能力。這包括未能建立對實際氣候相關風險的適應能力。對我們業務的重大不利影響包括獲取資源、市場和我們業務所需的運營或其他投入的能力降低，我們的商品的生產或銷售或需求減少，或監管加強，這可能對我們的財務業績、股價或聲譽產生不利影響，並可能導致訴訟(包括集體訴訟)。
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| 潛在威脅的例子
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| · 地緣政治、全球經濟、區域或地方事態發展或不利事件，如社會動亂、罷工、停工、勞工中斷、社會激進主義、恐怖主義、炸彈威脅、經濟放緩、戰爭行為或我們運營或利益所在地區的其他重大破壞。
· 極端天氣和與氣候有關的事件，如熱浪、極端降水和洪水、颶風、龍捲風和火災。例如，澳大利亞的顯著潮濕天氣導致鐵礦石、冶金煤和能源煤在2022年上半年的產量下降。 |
| · 其他自然事件，包括地震、海嘯、太陽耀斑和流行病。 |
| · 潛在的與氣候有關的物理影響，如事件驅動的嚴重風險(包括極端天氣事件的頻率和嚴重性增加)和氣候模式長期變化造成的長期風險。危害可能包括降水模式的改變、缺水、海平面上升、風暴強度增加、極端温度延長以及乾旱、火災和洪水增加。 |
| ·供應商、承包商或合資夥伴未能履行現有合同或義務(包括由於破產)，例如大型項目的建設或為我們的業務提供關鍵投入(例如，我們採礦設備的消耗品)。 |
| · 我們的風險管理或其他流程(包括控制)未能為本風險因素一節中討論的任何風險做好準備或管理，可能會抑制我們(或我們的第三方合作伙伴)管理任何由此產生的不良事件的能力，並可能擾亂我們的運營或對我們的財務業績或聲譽產生不利影響。
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8.2%加強風險管理
每個風險因素既可能帶來機會，也可能帶來威脅。在追求我們的戰略和目標的過程中，我們為了戰略回報而承擔一定的風險，包括為我們的業務未來擴大我們的資產組合和發展合適的能力。下面描述了與我們的每個風險因素相關的一些潛在威脅和機會，以及管理它們的關鍵控制措施。這些控制並不是詳盡的，許多集團範圍的控制(如我們的行為準則，風險框架，風險管理、健康、安全和其他事項的強制性最低業績要求，專門非運營合資團隊和我們的承包商管理框架)有助於支持根據我們的風險偏好對所有風險進行有效和高效的管理。雖然我們實施預防性和/或緩解控制措施，旨在降低威脅發生的可能性，並在威脅發生時將影響降至最低，但這些措施並不總是有效的。
風險因素：運營事件
潛在機會的例子
| • | 我們對社區、環境以及人民的安全和福祉的承諾可能會增加運營彈性以及合作伙伴和利益相關者的信心，增強我們吸引和留住人才以及獲取(或降低)資本成本的能力。 |
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| • | 與業界同行和相關組織就最低標準(如國際公認的飛行安全基金會的基本航空風險標準、全球尾礦管理行業標準、大型露天礦項目指南)進行合作露天礦採礦設計和管理以及洞穴採礦2040深部採礦設計和管理聯合會)支持改進更廣泛的行業運營風險管理，並可能發現改進我們自身實踐的機會。 |
密鑰管理操作
| • | 規劃、設計、建造、運營、維護和監測露天和地下礦山、水和尾礦儲存設施以及其他基礎設施和設備，旨在保持結構完整性，防止事故發生，並保護我們的人民、資產、社區、環境和其他利益攸關方。 |
| • | 明確最低要求和技術規格，例如運輸(包括高載客量車輛、固定翼和旋轉翼飛機及其運營商)和巖土(包括特性、設計、地面控制和監測)，以及遵守運營規範、行業規範和其他相關標準，包括必和必拓的強制性最低性能要求。 |
| • | 繼續專注於改善我們的安全風險管理，包括調查和應對WAIO和奧林匹克大壩的兩起致命事件，並通過消除死亡和現場領導方案等方案。 |
| • | 確定關鍵的治理角色，如大壩所有者(必和必拓內部人員，負責維護每個尾礦儲存設施的有效治理和完整性)，併為我們的員工提供培訓和資格認證。 |
| • | 檢查、技術審查、審計和其他保證活動，如獨立的大壩安全審查和巖土技術審查委員會。 |
| • | 維護疏散路線、輔助設備、危機和緊急反應計劃以及業務連續性計劃。 |
| • | 通過持續評估與氣候有關的實物風險，將未來氣候預測納入與業務活動相關的風險。 |
2023財年洞察
我們對OZ Minerals的收購增加了我們的運營足跡，從而增加了我們面臨與運營事件相關的風險。
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 6.1-安全 |
| • | OFR 6.12--氣候變化 |
| • | OFR 6.16-尾礦儲存設施 |
| • | OFR 7-薩馬爾科 |
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風險因素：重大的社會或環境影響
潛在機會的例子
| • | 我們對負責任地管理自然資源的支持可能會增強我們運作的環境和社區對威脅(包括與氣候有關的潛在影響和自然損失)的復原力。例如，必和必拓為我們的一些運營資產發佈了基於背景的水資源目標，並完成併發布了一項關於在已關閉和修復的礦場應用自然資本會計原則的試點案例研究，以瞭解我們如何更好地將與自然相關的威脅和機會納入我們的戰略規劃、風險管理和資本分配決策。 |
| • | 強勁的社會表現，包括可持續的採礦和對社區福祉的關注，可能會在我們開展業務的司法管轄區產生競爭優勢。 |
| • | 我們的全球社會價值框架和通過社會投資資助的項目可能會改善合作伙伴和利益相關者的關係，增強社區信任，並增加投資者對我們商品的信心和需求。 |
| • | 與支持和保護社區和環境的監管制度相關的更高的透明度、透明度和標準可能會增加我們整個行業的要求，為已經投資於社會和環境績效的公司創造競爭優勢。 |
| • | 建立我們在可持續和負責任的經營實踐方面的聲譽(例如，通過認證我們的業務符合第三方標準，如銅標，在2022財年臨時授予銅標後，在2023財年獲得我們三項銅資產的完全認證)可能會增加對我們一些商品的需求，並改善我們獲得人才和資金的機會。 |
87
密鑰管理操作
| • | 這個我們的要求 面向社區和我們對環境和氣候變化的要求標準提供了旨在加強我們的社會、人權和環境績效的要求和做法。我們的《人權政策聲明》、《水資源管理立場聲明》、《2021年氣候過渡行動計劃》和《土著人民政策聲明》闡述了我們在這些問題上的目標、目標、承諾和/或方針。 |
| • | 與合作伙伴和利益攸關方進行定期、公開和透明的對話，以更好地瞭解他們的期望、關切和利益，開展研究以更好地瞭解合作伙伴和利益攸關方的看法，並在規劃和執行活動時考慮到這些考慮因素。 |
| • | 將社會價值納入我們的決策過程，以及財務考慮因素，包括通過我們的社會價值框架和2030年目標。 |
| • | 建立合作伙伴和利益相關者的信任，促進環境和社區的復原力，包括通過合作應對共同的挑戰(如氣候變化、自然和生物多樣性喪失以及水資源管理)，改進我們運營的資產對自然和生物多樣性的潛在影響的外部報告，並通過我們的社會投資戰略最大限度地提高社會投資的價值(包括為與氣候有關的緩解和適應倡議做出貢獻，以及交付有利於自然的成果)。 |
| • | 對運營資產進行定期研究和影響評估，以更好地瞭解社會、環境、人權、土著人民和經濟情況。這有助於我們確定和分析潛在的夥伴、利益攸關方、社區和人權影響，包括現代奴隸制風險和新出現的問題。我們還通過道德供應鏈和透明度計劃完成對供應商的基於風險的盡職調查。 |
| • | 按照我們對關閉和遺留管理的強制性最低績效要求，將關閉納入我們的規劃、決策和其他活動，貫穿我們運營資產的整個生命週期。 |
2023財年洞察
在2023財年，由於外部對實現目標的期望越來越高，以及氣候、環境和社區風險的複雜性和相互關聯性，我們面臨的具有潛在重大社會或環境影響的風險增加。
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 6.6-人 |
| • | OFR 6.12--氣候變化 |
| • | OFR 6.14-社區 |
| • | OFR 6.15--土著人民 |
| • | OFR 6.13-環境 |
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風險因素：低碳過渡
潛在機會的例子
| • | 我們的銅、鎳、鐵礦石、焦煤和鈾為現有的和新的可再生能源和替代能源發電以及電動汽車提供了必要的基礎，並可以在向低碳經濟艙。 |
| • | 我們的鉀肥選擇可以促進更高效、更有利可圖的農業，並有助於緩解對耕地日益激烈的競爭，包括實施基於自然的解決方案，以幫助應對氣候變化和全球人口增長。 |
| • | 加強與客户、供應商和原始設備製造商的合作，例如必和必拓與河北鋼鐵集團、中國寶武、JFE、浦項制鐵和塔塔鋼鐵的合作伙伴關係，以探索跨鋼鐵價值鏈減少温室氣體排放的技術，可以為新產品和市場的開發提供機會。 |
密鑰管理操作
| • | 建立關於管理氣候變化威脅和機遇的公開立場和強制性最低績效要求，這些要求在我們的《2020年氣候變化報告》、我們的《2021年氣候過渡行動計劃》和我們對環境和氣候變化的要求標準 |
| • | 使用與氣候有關的情景(包括1.5°C情景)、主題和路標(如監測政策、監管、法律、技術、市場和其他社會發展)來評估我們投資組合的彈性，分配資本，併為我們的戰略提供參考。 |
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| • | 在制定資本支出決策或通過我們的資本分配框架分配資本時，考慮過渡風險(包括碳價格)，支持確定資本和投資審批流程的優先順序。 |
| • | 通過減少我們運營中的温室氣體排放，並對我們價值鏈中的温室氣體排放採取產品管理方法，尋求減少我們在運營司法管轄區和市場因政策和法規而產生的風險。 |
| • | 通過我們的運營脱碳演示，向投資者通報迄今的進展情況以及實現運營(範圍1和範圍2)排放目標的計劃。 |
| • | 倡導引入有效的長期政策框架，以實現有節制的向低碳經濟艙。 |
2023財年洞察
我們在2023財年面臨的轉型風險增加，這是因為社會對公司加速脱碳的期望更高，以及全球監管機構的重大發展，包括暫時就歐盟碳邊界調整機制的範圍和實施達成一致，以及美國引入通脹降低法案，這可能有助於加快低碳過渡。此外，澳大利亞通過了立法，對旨在按照與實現國家温室氣體減排目標一致的軌道減少其最大工業設施的第一類温室氣體排放的“保障機制”進行改革。這些外部發展對必和必拓來説既是威脅，也是機會，因為我們繼續增加我們對面向未來的大宗商品的投資組合敞口，包括通過收購OZ Minerals。
有關更多信息，請參閲
| • | 必和必拓2020年氣候變化報告 |
| • | 必和必拓2021年氣候轉型行動計劃 |
| • | OFR 3-定位未來 |
| • | OFR 6.12--氣候變化 |
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風險因素：採用技術和維護數字安全
潛在機會的例子
| • | 在我們的運營中應用數字解決方案可能會釋放更高的生產力和安全性能。例如，使用預測性分析使運營能夠識別資產狀況和效率，可能會提高安全性、生產和設備可用性，並降低維護和其他成本。 |
| • | 減少温室氣體排放的技術解決方案可能會支持必和必拓、我們的供應商和客户實現氣候行動目標和目標。例如，2023年3月，必和必拓宣佈將與中國的兩家領先銅生產商中國銅業和大冶有色合作，包括開發銅冶煉和精煉的技術和創新，目的是支持全球能源轉型。 |
| • | 在礦山規劃、遠程操作和先進的機器人技術中開發和應用人工智能可以識別或提供訪問以前未知或無法訪問的礦藏和開發礦藏的途徑端到端自主採礦系統。 |
| • | 使用數字模擬和預測趨勢建模可能使我們能夠優化新技術的部署，如自動化和電氣化，支持及早識別工藝差異和故障，並支持向客户銷售我們的產品。 |
密鑰管理操作
| • | 我們的資產、職能和項目負責管理本地化或特定於項目的技術和網絡風險敞口，包括與關鍵業務技術系統相關的風險。特定於技術的企業級風險，例如對我們更廣泛的業務和戰略機遇構成更大威脅的風險，通常由我們的全球技術團隊和其他相關利益相關者管理，以支持我們技術戰略的交付。 |
| • | 成熟的數據戰略使我們能夠擁有和管理關鍵數據，從而推動我們採用數字技術。 |
| • | 我們與工業和研究合作伙伴合作開發技術解決方案。 |
| • | 我們採取了一系列旨在防範、檢測和應對網絡事件或攻擊的措施，包括必和必拓對技術和網絡安全的強制性最低性能要求、供應商的網絡安全性能要求、網絡安全復原力計劃、企業安全框架和網絡安全標準、網絡安全風險和控制指導、安全意識計劃和能力建設培訓、安全評估和持續監控、限制對硬件的物理訪問和危機管理計劃。 |
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2023財年洞察
隨着我們在2023財年繼續利用技術並實現數字化轉型，我們面臨的相關風險增加。網絡安全威脅狀況仍然較高，其他企業經歷了多起備受矚目的網絡事件。我們繼續專注於加強必和必拓的網絡安全風險管理，並監控任何可能影響我們業務的第三方事件(包括與我們的供應商有關的事件)。
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 2-為什麼選擇必和必拓 |
風險因素：道德不端
潛在機會的例子
| • | 我們管理道德不當行為風險的能力，可能會通過提供更大的保證，確保我們能夠在高風險司法管轄區合法和合乎道德地運營，從而擴大投資組合增長選擇。 |
| • | 根據社會、合作伙伴和利益相關者的期望管理道德不當行為風險可能會使必和必拓從競爭對手中脱穎而出，並增強我們籌集資金、吸引和留住人才、與新司法管轄區的政府和社區接觸、獲得許可、與外部組織或供應商合作或向客户營銷我們產品的能力。 |
| • | 在道德不當行為風險的管理方面發揮主導作用，例如性騷擾風險，可能有助於必和必拓提高整個資源行業的道德和行為標準。 |
密鑰管理操作
| • | 從上到下定下基調我們的憲章，它是我們業務的核心，描述了我們的目標、價值觀以及我們如何衡量成功。 |
| • | 實施治理和合規的內部政策、標準、制度和流程，以支持適當的文化並優先考慮必和必拓的尊重行為，包括： |
| • | 我們的行為準則以及必和必拓對業務行為、市場披露和其他事項的強制性最低業績要求 |
| • | 培訓內容我們的行為準則在反腐敗、市場行為和競爭方面 |
| • | 隔離協議以隔離必和必拓內部潛在的競爭業務 |
| • | 治理和合規進程，包括對敏感交易以及會計、採購和其他內部控制進行分類，並對控制效果進行有針對性的監測 |
| • | 我們的道德和調查、合規和內部審計團隊以及風險和審計委員會對高風險領域的監督和參與 |
| • | 由我們的合規團隊審查和認可風險最高的交易，如禮品和招待、第三方參與、社區捐款和超過定義閾值的贊助 |
| • | 根據受貿易制裁實體名單進行自動交易對手和交易篩選 |
| • | 我們的道德點匿名舉報服務和投訴機制，得到道德和調查框架和中央調查小組的支持 |
| • | 由我們的領導人在全球範圍內舉辦的活動和會議，以設定對種族主義、性騷擾和其他不尊重行為的期望，包括我們在2023財年的“積極旁觀者”培訓，旨在使必和必拓的每個人都能夠呼籲不尊重和有害的行為 |
| • | 繼續執行我們的行為準則通過適當的調查和應對，包括紀律處分，以及部署適當的安全控制以防止傷害。 |
| • | 要求將反腐敗和人權風險作為我們新國家入境審批程序的一部分。 |
2023財年洞察
我們在2023財年面臨的道德不當風險增加，包括由於收購OZ Minerals及其在南美的業務。實施反腐敗控制，包括面對面對新供應商和現有供應商的反腐敗培訓和盡職調查是我們合規和集成團隊的關鍵重點領域。隨着必和必拓繼續關注投資組合增長，在風險較高的司法管轄區，風險敞口有可能進一步增加。管理這些風險的控制措施是通過新進入國家和交易對手盡職調查來實現的。
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有關更多信息，請參閲
| • | 我們的憲章和我們的行為準則 |
| • | OFR 6.7-性騷擾 |
| • | OFR 6.9-道德和商業行為 |
| • | 公司治理聲明 |
風險因素：優化增長和投資組合回報
潛在機會的例子
| • | 收購新的資源或加快面向未來的大宗商品的有機增長選擇，可能會加強我們的投資組合並使其多樣化，並從長期來看保護和增長價值。 |
| • | 能夠預測長期的大宗商品需求、供應和價格趨勢，可能會導致必和必拓比我們的競爭對手更早地發現和收購新的面向未來的大宗商品和資產，或者及時退出下跌的大宗商品，從而加強我們的投資組合，並帶來長期、更高的投資組合回報。 |
| • | 必和必拓可能被視為開發新資源機會的受歡迎、有價值或優先的合作伙伴，使我們能夠獲得新資產或勘探機會，從而在投資組合中創造長期選擇權。 |
密鑰管理操作
| • | 擴大和保護我們的投資組合並協助向股東提供持續回報的戰略、流程和框架包括： |
| • | 我們的資本分配框架、企業規劃流程和投資審批流程 |
| • | 我們對投資組合估值的年度審查(包括彈性測試) |
| • | 我們的勘探、合資企業(如必和必拓Ventures)、加速器(如必和必拓Xplor)和業務發展計劃，專注於補充我們的資源基礎和增強我們的投資組合(包括在面向未來的大宗商品方面創造和獲得更多選擇) |
| • | 我們的長期戰略展望和持續的戰略進程，以評估我們的競爭優勢，並通過預測和情景建模來識別我們投資組合面臨的威脅或機會 |
| • | 監測信號以解讀外部事件和趨勢，並設計商品戰略和價格協議，供管理層和董事會審查 |
| • | 我們的資產負債表和流動資金框架，旨在保持穩健的資產負債表，有足夠的流動資金和獲得不同的資金來源，使我們能夠在增長機會出現時做好準備。 |
| • | 正在實施必和必拓的戰略，包括，例如，通過收購OZ Minerals(詳情請參閲FY2023財年洞察)、必和必拓風險投資以及對面向未來的大宗商品的早期期權的進一步投資。 |
| • | 採取深思熟慮的方法進入新的國家，包括進一步建設我們在高風險司法管轄區運營的能力，以支持投資組合機會。 |
| • | 進一步發展必和必拓的社會價值主張，根據當地社區、東道國政府和其他全球利益相關者的期望，將必和必拓定位為開發資源機會的首選合作伙伴。 |
2023財年洞察
由於在全球經濟、財政制度和勞資關係以及社會預期持續波動和不確定性的背景下執行了關鍵的管理行動，我們在2023財年與優化增長和投資組合回報相關的風險敞口保持穩定。在2023財年，我們完成了對OZ Minerals的收購，以增加對面向未來的大宗商品的投資組合敞口，併為我們提供實現協同效應的機會，並增加我們的增長選擇。隨着我們繼續優化和整合我們的投資組合，我們還宣佈了出售昆士蘭Daunia和Blackwater礦的提議。
有關更多信息，請參閲
| • | OFR 3-定位未來 |
| • | OFR 9-按商品分類的業績 |
| • | 財務報表附註24“財務風險管理” |
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風險因素：進入關鍵市場
潛在機會的例子
| • | 監測宏觀經濟、社會、地緣政治和政策的發展和趨勢可揭示新的市場或商品，查明加強現有產品二級市場的機會，或查明現有產品的潛在競爭優勢或價格溢價。 |
| • | 與我們的客户發展戰略合作伙伴關係和牢固的互惠關係可能使我們能夠創造價值。 |
| • | 深入瞭解地緣政治威脅和機遇及其對全球貿易流動和我們業務的潛在影響，可以加強我們的戰略、業務規劃和反應，提供潛在的未來競爭優勢。 |
| • | 識別天氣和氣候變化的可能性，包括氣候變化可能加劇或影響的天氣和氣候變化，擾亂產品交付，並實施管理措施，可能會提高我們業務和價值鏈的彈性。 |
| • | 監測信號，與有影響力的夥伴和利益攸關方建立關係並瞭解他們的觀點，可能會提高我們理解政策制定併為其提供投入的能力，並應對和管理政策變化(如貿易政策)帶來的任何影響。 |
密鑰管理操作
| • | 監控和評估我們進入關鍵市場的能力，並維護銷售計劃、產品植入和業務彈性戰略以及與相關合作夥伴和利益相關者的關係。 |
| • | 維護各種情況的響應計劃(包括物流的物理中斷)，以減少對我們進入關鍵市場的能力的中斷。 |
| • | 監測地緣政治和宏觀經濟的發展和趨勢，包括通過信號監測和我們的企業一級新興主題觀察名單，以提供可能影響我們進入關鍵市場或提供與關鍵市場有關的機會的能力的事件的早期指示。 |
| • | 識別與天氣和/或氣候相關的脆弱性，並實施控制措施，以減少對我們實際進入關鍵市場能力的幹擾。 |
| • | 使我們的資產和大宗商品組合多樣化，例如我們通過Jansen Potash項目對鉀肥的持續投資，以減少市場集中風險的敞口。 |
2023財年洞察
由於外部環境的變化，我們在2023財年面臨的與進入關鍵市場相關的風險增加，而我們對這些變化的影響有限。持續的烏克蘭衝突、主要經濟體之間日益加劇的地緣政治緊張局勢、日益加劇的資源和經濟民族主義以及國際貿易、商業和金融環境中的波動性和不確定性增加，可能會導致全球供應鏈中斷，並影響宏觀經濟狀況和我們向特定客户或市場銷售產品的能力。
風險因素：業務彈性不足
潛在機會的例子
| • | 風險識別和管理支持主動、有重點和優先的資源部署，以減少不良事件的暴露。它可用於為必和必拓的優先事項和戰略提供信息，支持適當和具有成本效益的應對措施，從而在區域或全球層面提供競爭優勢。 |
| • | 建立更廣泛的組織韌性可能使我們能夠在不利的外部事件中保持對股東的紅利，進行產生增長的逆週期投資，以及幫助我們減輕不可預見的不利事件的影響。 |
| • | 在我們整個業務和價值鏈中適應氣候變化可以提高我們運營資產的安全性、生產率和氣候適應能力，使必和必拓成為首選供應商，並增強我們持續增長價值的能力。支持易受氣候影響的社區和生態系統也可能改善我們的社會價值主張。 |
92
密鑰管理操作
| • | 實施集團範圍的控制以增強業務彈性，包括必和必拓對安全、危機和應急管理以及業務連續性計劃的強制性最低業績要求，並尋求保持投資級信用評級。 |
| • | 監控我們當前的準備狀態(準備、宂餘和彈性)，包括通過情景分析和業務彈性練習，支持我們的運營、職能和高級管理層的組織能力，以便在不利事件發生時有效和高效地應對和恢復。 |
| • | 通過信號監測、我們的地緣政治監測和公共政策框架以及我們的企業一級新興主題觀察名單，監測外部環境，包括政治和經濟因素，以支持及早查明我們可能需要加強準備的政策變化或不利事件。 |
| • | 確定可能直接或間接影響必和必拓感興趣國家的運營和人員的安全威脅。 |
| • | 在與氣候有關的有形風險方面執行我們的適應戰略，包括要求運營的資產和職能確定並逐步評估與氣候有關的有形風險(包括對我們價值鏈的風險)，並尋求將氣候變化適應納入其計劃、活動和投資。 |
| • | 維護覆蓋我們每個運營地點的高質量、集中化的氣候數據，以便我們的員工能夠訪問適當的數據，以支持氣候研究，這些數據可用於為提高我們的運營彈性的投資決策提供信息。 |
2023財年洞察
在2023財年，我們面臨的與業務彈性不足相關的風險有所增加。根據聯合國氣候變化框架公約祕書處的國家發展中心綜合報告(2022年9月發佈)，目前世界沒有走上將全球平均氣温上升控制在2攝氏度以下的軌道，因此我們面臨的氣候相關風險繼續增加。我們對OZ Minerals的收購增加了我們的運營足跡，從而增加了我們面臨與氣候相關的有形風險。全球各地繼續經歷重大自然災害和持續的天氣事件，這可能會影響我們資產的生產。
有關更多信息，請參閲
| • | 必和必拓2020年氣候變化報告 |
| • | 必和必拓2021年氣候轉型行動計劃 |
| • | OFR 6.12--氣候變化 |
| • | OFR 6.13-環境 |
| • | OFR 6.10-安全服務 |
| • | Bhp.com/可持續發展 |
9%按大宗商品劃分的業績
管理層相信，按商品列報的下列資料可對各應呈報分部的資產(包括權益入賬投資)的基本財務及營運表現提供有意義的指示。除另有説明外，與計入權益會計投資的資產有關的信息反映必和必拓的份額，以提供對這些資產的驅動因素的洞察。
有關我們的可報告分部的法定確定的更多信息，請參閲財務報表附註1“分部報告”。
單位成本是我們的非國際財務報告準則用於監控我們個人資產表現的財務指標，幷包括在每個可報告部門的分析中。的定義和計算方法非國際財務報告準則財務措施，包括基本EBITDA和單位成本，請參考OFR10。
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9.1美元兑銅價
以下是我們2023財年與2022財年銅資產的財務和運營信息。
| 截至6月30日的年度報告 美國：百萬美元 |
2023 | 2022 | ||||||
| 收入 |
16,027 | 16,849 | ||||||
| 基本EBITDA |
6,653 | 8,565 | ||||||
| 淨營業資產 |
34,542 | 27,420 | ||||||
| 資本支出 |
2,698 | 2,528 | ||||||
| 基礎ROCE |
12% | 16% | ||||||
| 銅總產量(Kt) |
1,717 | 1,574 | ||||||
| 平均變現價格 |
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| 銅（美元/磅） |
3.65 | 4.16 | ||||||
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銅業財務業績的關鍵驅動因素
價格概述
銅價在2023財年下半年波動較大，雙向波動基於對中國復甦的預期，以及經合組織不斷上升的需求風險，製造業疲軟的指標普遍存在。全球銅庫存處於歷史極低水平，加上該行業持續的運營表現挑戰，幫助價格保持相對良好-儘管我們實現的價格比2022財年低了12%。
在短期內，我們預計初級能源和廢鋼供應的增加將滿足需求。今年最有可能的結果是出現小幅盈餘或市場平衡，運營中斷是一個關鍵的搖擺因素。
從中長期來看，傳統需求(如住宅建築、電氣設備和家用電器)預計將保持強勁，而脱碳大趨勢預計將提振需求。在滿足這一需求方面，我們預計，隨着新資源開發面臨的挑戰(如社會期望、脱碳和水資源挑戰)逐漸增加，成本曲線可能會變陡。我們預計，該行業很可能進入本十年的最後三分之一，庫存緩衝較低，因此價格上漲可能會持續整個時期。
生產
2023財年銅總產量增長9%，至1,717千噸。
埃斯孔迪達銅產量增加5%至1,055千噸，主要是由於選礦廠原料品位較高，為0.82%，而2022財年為0.78%。較高品位的積極影響部分被2022年12月季度智利各地道路封鎖的影響所抵消，這些封鎖減少了一些關鍵地雷供應的供應。
Pampa Norte銅產量增加3%至289kt，其中Spence的產量達到創紀錄的240 kt，科羅拉多州Cerro的產量達到創紀錄的49kt。這在很大程度上是由於Spence Growth Option(SGO)的選礦廠產量增加，但部分被科羅拉多州Cerro向關閉過渡時產量下降所抵消。
在完成對OZ Minerals Ltd(OZL)的收購後，我們正在建立南澳大利亞省銅礦。南澳大利亞州銅礦的產量為232千噸，其中包括奧林匹克大壩的全年產量212千噸，突出山和卡拉帕蒂納兩個月的產量分別為8千噸和12千噸。由於前期冶煉廠大規模維修(SCM21)後，選礦廠和冶煉廠業績持續強勁，奧林匹克大壩為必和必拓提供了創紀錄的銅產量。在前一時期實施消除瓶頸舉措後，黃金和白銀的年產量也達到了創紀錄的水平，比之前的黃金產量紀錄高出27%。
安塔米納銅產量減少8%至138千噸，反映出銅飼料品級預期下降，但產量增加部分抵消了這一影響。鋅產量增長1%，至125kt，反映出產能增加。
在收購OZL之後，卡拉賈·S生產了1.6千噸銅和1.2金衡克茲黃金。
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財務業績
2023財年銅收入減少8億美元至160億美元，這是由於平均實現銅價下降部分被銷售量增加所抵消。
銅的基本EBITDA減少19億美元至67億美元。扣除價格相關成本後的價格影響減少了16億美元的基本EBITDA。較高的銷售量使基本EBITDA增加了14億美元，這是由於奧林匹克大壩在上期計劃的大型冶煉廠維護活動(SCM21)之後於2023財年的產量達到創紀錄水平，埃斯孔迪達的飼料品位提高，以及SGO的產能增加。
可控現金成本增加766,000,000美元，主要是由於計劃不利的庫存移動，以確保向Spence的SGO提供一致的飼料，以及減少前期在奧林匹克大壩SCM21期間建立的庫存。
通貨膨脹對基本EBITDA產生了7.01億美元的負面影響。由於實際銅價下跌，安塔米納應佔權益投資溢利減少269百萬美元。
按已實現匯率計算，埃斯孔迪達的單位成本增加了17%，達到每磅1.40美元，主要是受通脹成本壓力的推動，包括承包商成本上升。
按已實現匯率計算，Spence單位成本上升24%，至每磅2.11美元，主要原因是通脹成本壓力和計劃中的不利庫存變動，以確保向SGO提供一致的飼料。
展望
預計2024財年銅總產量在1,720至1,910千噸之間。
預計埃斯孔迪達在2024財年的產量在1,080至1,180 kt之間，反映出與2023財年相比，選礦廠進料品位和選礦廠產能預期都有所增加。
預計2024財年斯賓塞的產量將在210至25萬噸之間，計劃提高選礦廠品位和選礦廠生產能力，但陰極堆積品位較低。科羅拉多州塞羅拉多州繼續向計劃中的2023年12月關閉過渡，預計關閉前六個月的產量約為9千噸。
預計2024財年南澳大利亞州銅產量在310至340千噸之間，其中將包括將少量銅精礦從突出山轉移到奧林匹克大壩進行加工。
預計2024財年安塔米納銅產量為120至140kt，鋅產量為85至105kt。
預計2024財年埃斯孔迪達的單位成本將在每磅1.40美元至1.70美元之間(按美元/CLP 810的匯率計算)。
預計2024財年斯賓塞的單位成本將在每磅2.00美元至2.30美元之間(按美元/CLP 810的匯率計算)。
上年度比較
截至2022年6月30日止年度與2021年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2022年6月30日的財政年度，於2022年9月6日提交。
9.2 鐵礦石
下文詳述我們鐵礦石資產比較二零二三財政年度與二零二二財政年度的財務及經營資料。
| 6月30日終了年度 美國：百萬美元 |
2023 | 2022 | ||||||
| 收入 |
24,812 | 30,767 | ||||||
| 基本EBITDA |
16,692 | 21,707 | ||||||
| 淨營業資產 |
16,643 | 16,823 | ||||||
| 資本支出 |
1,966 | 1,848 | ||||||
| 基礎ROCE |
67% | 91% | ||||||
| 鐵礦石總產量（百萬噸） |
257 | 253 | ||||||
| 平均變現價格 |
||||||||
| 鐵礦石（美元/噸，離岸價格） |
92.54 | 113.10 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
95
鐵礦石財務業績的主要驅動因素
價格概述
鐵礦石市場方面，二零二三財政年度下半年的情況較上半年為佳，但未來六個月仍有兩個關鍵不確定因素。首先是中國刺激政策的實施效果如何，特別是在房地產方面。第二個問題圍繞任何強制性鋼鐵減產的廣度、時機和嚴重程度展開。我們對實時成本支持的估計位於 80-100美元/噸在62%CFR(成本和運費)的基礎上。這與我們上一個報告期沒有變化。
中期而言，中國的鐵礦石需求預計將低於目前的水平，因為該公司將走出粗鋼生產的平臺期和中國的鋼鐵市場。從廢鋼到鋼比率上升，儘管我們預計亞洲發展中其他地區對我們產品的需求將在一定程度上抵消這一影響。
生產
鐵礦石總產量增加1%至257公噸。
WAIO的產量達到創紀錄的253公噸(在100%的基礎上為285公噸)，反映出供應鏈持續強勁的表現，包括鐵路性能的改善和翻車機利用率的增加。2月份的死亡事件、2023年6月季度熱帶氣旋伊爾莎造成的不利天氣影響以及正在進行的計劃中的業務暫停，部分抵消了這一增長搭售港口消除瓶頸項目1(PDP1)，該項目仍在按計劃進行，將於2024年完成。
南翼仍有望在2024財年結束前實現8000萬噸/年(100%的基礎)的全面產能。本年度的業績為C礦區樞紐創紀錄的年產量和創紀錄的WAIO總銷售額做出了貢獻。此外，在南側部署自動運輸卡車的工作已於2023年5月完成。
Samarco產量增加11%至450萬噸(必和必拓份額)，這是選礦廠產能增加的結果。
財務業績
鐵礦石總收入於2023財年減少60億美元至248億美元，反映平均實現價格下降及由於中國為港口銷售建立庫存而導致銷售量下降。
鐵礦石的基本EBITDA減少50億美元至167億美元，主要是由於扣除價格掛鈎成本後的平均實現價格下降了50億美元。其他項目，如通貨膨脹和燃料和能源成本上漲，特別是柴油價格上漲以及勞動力和承包商成本增加，被有利的匯率影響部分抵消。
按實際匯率計算，WAIO單位成本增加6%，至每噸17.79美元，主要原因是通脹成本壓力、支持供應鏈的庫存淨減少以及與南翼斜坡相關的支出，但部分被有利的匯率變動所抵消。
展望
預計2024財年WAIO產量將增加到250至260公噸(在100%的基礎上為282至294公噸)。
預計2024財年WAIO的單位成本將在每噸17.40美元至18.90美元之間(基於澳元/美元0.67的匯率)。
預計Samarco在2024財年的產量將在400萬至450萬噸(必和必拓的份額)之間。
上年度比較
截至2022年6月30日止年度與2021年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2022年6月30日的財政年度，於2022年9月6日提交。
96
9.3 煤
下文詳述我們煤炭資產2023財政年度與2022財政年度的財務及經營資料。
| 6月30日終了年度 美國：百萬美元 |
2023 | 2022 | ||||||
| 收入 |
10,958 | 15,549 | ||||||
| 基本EBITDA |
4,998 | 9,504 | ||||||
| 淨營業資產 |
7,266 | 7,650 | ||||||
| 資本支出 |
657 | 621 | ||||||
| 基礎ROCE |
47% | 91% | ||||||
| 冶金煤總產量（百萬噸）1 |
29 | 37 | ||||||
| 能源煤炭總產量（百萬噸）2 |
14 | 18 | ||||||
| 平均變現價格 |
||||||||
| 冶金煤（美元/噸） |
271.05 | 347.10 | ||||||
| 硬焦煤（美元/噸） |
273.59 | 366.82 | ||||||
| 弱焦煤（WCC）（美元/噸） |
251.13 | 296.51 | ||||||
| 動力煤(美元/噸) |
236.51 | 216.78 | ||||||
| 1 | 必和必拓在2022年5月剝離了其在BMC的80%權益，其中包括790萬噸焦煤生產。 |
| 2 | 必和必拓於2022年1月11日剝離其在Cerrejón的33.3%權益，其中包括420萬噸能源煤生產。 |
煤炭公司財務業績的主要驅動因素
價格概述
冶金煤
焦煤價格在2023財年走低，原因是全球能源衝擊消退，經合組織進口地區的鋼鐵產量下降，以及多個司法管轄區的供應狀況有所改善。在此背景下，重新開業中國對澳大利亞煤炭進口市場的變化對貿易流動或定價幾乎沒有明顯影響。
與其他大宗商品一樣，印度一直是焦煤領域的一個亮點，預計2023財年印度焦煤進口將增長4.5%左右，而其餘海運貿易的進口將下降2%。
短期內，我們預計OECD進口地區的海運需求將出現小幅改善，因為這些地區的鋼鐵行業將逐步回升，而印度預計將繼續保持目前的勢頭。在評估中國對2024年海運貿易的預測時，陸路進口的可獲得性以及中國國內礦山的運營表現是關鍵的不確定性。
從長遠來看，我們認為，受印度等硬焦煤進口國鋼鐵行業增長的推動，未來幾十年，高爐鍊鋼將繼續需要更高質量的焦煤(如我們的BMA資產生產的焦煤)。特別是，這種質量更高的硬焦煤預計將因其在降低高爐温室氣體排放強度方面的作用而受到重視。隨着昆士蘭主要的海運供應地區因特許權使用費制度的變化而變得不利於長期資本投資，更高質量的硬焦煤的稀缺價值很可能隨着時間的推移而增加。
生產
冶金煤
BMA產量為29公噸(58公噸在100%的基礎上)，與上一時期持平。前三個季度經歷的顯著潮濕天氣被強勁的基本運營業績所抵消，特別是古奧尼拉和道尼亞的卡車生產率在完成向自動駕駛車隊的過渡後繼續改善。與前一時期相比，原煤庫存的減少和勞動力供應的改善進一步支持了這一時期的生產。
能源煤
NSWEC的產量增加了3%，達到1420萬噸，這是由於下半年天氣狀況的改善以及與前一時期相比卡車生產率的提高。新礦區的額外部署產能也導致主要剝離量的增加。
97
財務業績
煤炭收入在2023財年減少46億美元至110億美元，主要是由於前期平均實現價格下降和剝離BMC所致。
煤炭的基本EBITDA減少45億美元至50億美元。由於昆士蘭政府新的特許權使用費制度，價格影響使基本EBITDA減少了21億美元，而與價格相關的成本增加了5億美元，儘管價格環境較低。BMC在2022財年的撤資使2023財年的EBITDA減少了14億美元。
銷量減少2億美元是由於發貨時間，而可控現金成本增加2億美元，主要是由於維護活動增加、勞動力成本增加以及顯著潮濕天氣導致庫存減少。通脹以及燃料和能源成本等其他項目使基本EBITDA減少了4億美元。這部分被3億美元的有利匯率影響所抵銷。
BMA單位成本增加8%，至每噸96美元，主要原因是通脹成本壓力、維護活動增加以及礦山庫存減少，但有利的匯率走勢部分抵消了這一影響。
由於通脹成本壓力和NCIG煤炭出口碼頭港口通行費上漲，NSWEC單位成本增加16%至每噸82美元，部分被有利的匯率變動所抵消。
展望
預計BMA 2024財年的煤炭產量將在28至31公噸之間(按100%計算為56至62公噸)。
在2024財年，本集團計劃重建BMA的礦山庫存，這些庫存在過去三年中已被耗盡，以平衡供應鏈並在重大天氣中斷中實現價值最大化。
我們正在物有所值地出售Blackwater和Daunia礦。
鑑於昆士蘭政府提高煤炭特許權使用費的決定對投資經濟的負面影響，以及這一決定導致的主權風險增加，我們將不會投資於昆士蘭的任何進一步增長，但我們將維持和優化我們現有的業務。
預計2024財年BMA的單位成本將在每噸95美元至105美元之間(基於0.67澳元/美元的匯率)。
預計2024財年NSWEC的產量將在13至15公噸之間。
上年度比較
截至2022年6月30日止年度與2021年6月30日止年度的比較已在本年報的表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2022年6月30日的財政年度，於2022年9月6日提交。
9.4%用於其他資產
以下是2023財年與2022財年比較的其他資產的財務和運營業績分析。
鎳西部
Nickel West公司財務業績的主要驅動因素
價格概述
由於印尼的供應在經濟增長放緩的情況下繼續快速增長，鎳行業在2023財年期間進一步進入過剩狀態。電池需求預計將在2023財年錄得健康增長，但去庫存今年早些時候，電動汽車價值鏈上的一次插曲使其在所有電池原材料中都能感受到它的存在。
中國的基本面相對緊張一級交易所交易的金屬繼續共存在中間體供應嚴重過剩的情況下，II類產品。
從長遠來看，我們認為鎳將成為電氣化大趨勢的核心受益者，硫化鎳將特別具有吸引力。
98
生產
西部鎳產量增加4%至8萬噸，原因是精礦和冰銅產品比例增加，以及庫存減少。這部分被煉油廠在2022年12月季度進行計劃維護後的擴建速度慢於計劃，以及2023年4月初基斯山作業發生影響礦山進展的暴雨事件所抵消。
年內，Nickel West在Mincor Resources交付的含砷較高的礦石的質量和數量方面持續存在問題，並於2023年3月建議不再接受不符合規格產品。下半年，Nickel West較上半年採購了更多第三方產品，包括成本較高的第三方精礦，以抵消礦石供應問題的影響。
財務業績
2023財年收入增加1億美元至20億美元，反映出鎳金屬的實際價格上升，這是由於中間產品的實際價格較低抵消了銷售組合的影響。
鎳西部公司的基本EBITDA從2022財年的4億美元下降到2023財年的2億美元。可控現金成本增加了2億美元，這是由於減少庫存以緩解基斯山暴雨事件、計劃外停電和第三方礦石交付問題造成的幹擾。通脹以及燃料和能源成本等其他項目使基本EBITDA減少了2億美元。這部分被1億美元的較高交易量和1億美元的有利匯率影響所抵消。
展望
由於計劃在上半年進行煉油廠維護，預計2024財年的產量將在77至87kt之間，加權至下半年。
西澳大利亞州西馬斯格雷夫鎳項目在OZL於2022年9月(必和必拓收購之前)做出最終投資決定後，正處於執行的早期階段。
鉀肥
Potash在2023財年錄得2.05億美元的基本EBITDA虧損，而2022財年的虧損為1.47億美元。
我們在Jansen正在開發的主要鉀肥項目正在跟蹤計劃，與2027財年的最初目標相比，首批生產的目標仍是2026財年末。在2024財年，我們打算從土建工程過渡到地面和地下的鋼材和設備安裝，並繼續進行設備採購。港口建設預計也將繼續。Jansen第二階段的可行性研究仍在繼續進行，並有望在2024財年完成。
上年度比較
截至2022年6月30日的年度鎳和鉀肥與2021年6月30日的年度比較已在本年度報告表格中略去20-F並可在我們的年度報告表格中找到20-F截至2022年6月30日的財政年度，於2022年9月6日提交。
9.5%大宗商品價格變動的影響
我們為產品獲得的價格是必和必拓價值的關鍵驅動因素。這些大宗商品價格的波動會影響我們的業績，包括現金流和資產價值。2023財年大宗商品價格變化對我們的主要財務指標的估計影響如下。
| 對公司利潤的影響 税後 (百萬美元) |
對以下方面的影響 潛在的 息税前利潤(百萬美元) |
|||||||
| 美國1美分/磅銅價 |
24 | 34 | ||||||
| 鐵礦石價格每噸1美元 |
159 | 227 | ||||||
| 焦煤價格每噸1美元 |
12 | 17 | ||||||
| 美國能源煤價格每噸1美元 |
9 | 13 | ||||||
| 美國1美分/磅鎳價 |
1 | 1 | ||||||
99
10%為非國際財務報告準則財務信息
我們使用不同的非國際財務報告準則反映我們基本財務表現的財務信息。
非國際財務報告準則財務信息不是根據國際財務報告準則的要求定義或指定的，而是來自根據國際財務報告準則編制的集團綜合財務報表。這個非國際財務報告準則本文件中包含的財務信息和下列對賬未經審計。這個非國際財務報告準則所載財務資料與管理層與董事會及投資界審核本集團財務表現的方式一致。
第10.1節和第10.2節概述了我們為什麼相信非國際財務報告準則財務信息是有用的和計算方法。我們相信非國際財務報告準則財務信息提供了有用的信息，但不應被視為作為實際經營業績指標(如利潤或淨營業現金流)的法定計量指標，或根據國際財務報告準則列報的財務業績或狀況的任何其他衡量指標，或作為公司盈利能力、流動性或財務狀況的衡量標準。
下表提供了以下各項之間的對賬情況： 非國際財務報告準則財務信息及其最接近的各自國際財務報告準則。
特殊項目
為提高各報告期間基本財務表現的可比性，我們的一些 非國際財務報告準則財務信息調整特殊項目的相關國際財務報告準則措施。
關於例外項目的更多信息，請參閲財務報表附註3 "例外項目"。
例外項目為性質（包括預期產生該等收益或虧損之事件之頻率）及影響被視為對本集團之綜合財務報表屬重大之收益或虧損。本集團於本財政年度來自持續經營及已終止經營業務之溢利所包括之例外項目詳列如下。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 百萬美元 |
2022 百萬美元 |
2021 百萬美元 |
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| 持續運營 |
||||||||||||
| 收入 |
– | – | – | |||||||||
| 其他收入 |
– | 840 | 34 | |||||||||
| 不包括財務費用淨額、折舊、攤銷和減值的支出 |
(103 | ) | (494 | ) | (545 | ) | ||||||
| 折舊及攤銷 |
– | – | – | |||||||||
| 淨減值 |
– | – | (2,371 | ) | ||||||||
| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
215 | (676 | ) | (1,456 | ) | |||||||
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| 營業利潤/(虧損) |
112 | (330 | ) | (4,338 | ) | |||||||
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| 財務費用 |
(452 | ) | (290 | ) | (85 | ) | ||||||
| 財政收入 |
– | – | – | |||||||||
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| 淨融資成本 |
(452 | ) | (290 | ) | (85 | ) | ||||||
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| 税前利潤/(虧損) |
(340 | ) | (620 | ) | (4,423 | ) | ||||||
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| 所得税(費用)/福利 |
(266 | ) | (454 | ) | (1,057 | ) | ||||||
| 特許權使用費相關税項（扣除所得税優惠） |
– | – | – | |||||||||
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| 總税收（支出）/福利 |
(266 | ) | (454 | ) | (1,057 | ) | ||||||
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| 持續經營的税後利潤/(虧損) |
(606 | ) | (1,074 | ) | (5,480 | ) | ||||||
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| 停產經營 |
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| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
– | 8,159 | (317 | ) | ||||||||
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| 來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利╱（虧損） |
(606 | ) | 7,085 | (5,797 | ) | |||||||
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| 屬於下列各方面的例外項目共計 非控制性利益 |
(107 | ) | – | (24 | ) | |||||||
| 歸屬於必和必拓股東的特殊項目總數 |
(499 | ) | 7,085 | (5,773 | ) | |||||||
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| 每股歸屬於必和必拓股東的特殊項目（美分） |
(9.8 | ) | 140.0 | (114.2 | ) | |||||||
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| 加權基本平均數（百萬） |
5,064 | 5,061 | 5,057 | |||||||||
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100
非國際財務報告準則綜合損益表的財務資料
基本應佔溢利
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 必和必拓股東應佔來自持續經營及已終止經營業務的税後溢利 |
12,921 | 30,900 | 11,304 | |||||||||
| 歸屬於必和必拓股東的特殊項目總數1 |
499 | (7,085 | ) | 5,773 | ||||||||
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| 基本應佔溢利 |
13,420 | 23,815 | 17,077 | |||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
基本每股盈利
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美分 |
2022 美分 |
2021 美分 |
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| 每股普通股基本收益 |
255.2 | 610.6 | 223.5 | |||||||||
| 每股歸屬於必和必拓股東的特殊項目1 |
9.8 | (140.0 | ) | 114.2 | ||||||||
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| 基本每股普通股盈利 |
265.0 | 470.6 | 337.7 | |||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
相關應佔溢利—持續經營業務
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 必和必拓股東應佔來自持續經營及已終止經營業務的税後溢利 |
12,921 | 30,900 | 11,304 | |||||||||
| 必和必拓成員公司應佔來自已終止經營業務的（溢利）╱除税後虧損 |
– | (10,655 | ) | 225 | ||||||||
| 歸屬於必和必拓股東的特殊項目總數1 |
499 | (7,085 | ) | 5,773 | ||||||||
| 必和必拓股東因終止經營而應佔的例外項目總數2 |
– | 8,159 | (317 | ) | ||||||||
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| 相關應佔溢利—持續經營業務 |
13,420 | 21,319 | 16,985 | |||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
| 2 | 更多信息請參閲財務報表附註28 "已終止業務"。 |
每股基本盈利—持續經營業務
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 相關應佔溢利—持續經營業務 |
13,420 | 21,319 | 16,985 | |||||||||
| 加權基本平均數（百萬） |
5,064 | 5,061 | 5,057 | |||||||||
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| 每股普通股相關應佔盈利—持續經營業務（美分） |
265.0 | 421.2 | 335.9 | |||||||||
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基本EBITDA
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 從運營中獲利 |
22,932 | 34,106 | 25,515 | |||||||||
| 經營利潤中的例外項目1 |
(112 | ) | 330 | 4,338 | ||||||||
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| 基本息税前利潤 |
22,820 | 34,436 | 29,853 | |||||||||
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| 折舊及攤銷費用 |
5,061 | 5,683 | 5,084 | |||||||||
| 淨減值 |
75 | 515 | 2,507 | |||||||||
| 計入折舊、攤銷和減值的例外項目1 |
– | – | (2,371 | ) | ||||||||
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| 基本EBITDA |
27,956 | 40,634 | 35,073 | |||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
101
基礎EBITDA—分部
| 截至二零二三年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰2 |
總計 集團化 |
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| 從運營中獲利 |
5,281 | 14,376 | 4,295 | (1,020 | ) | 22,932 | ||||||||||||||
| 經營利潤中的例外項目1 |
(471 | ) | 295 | – | 64 | (112 | ) | |||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
1,810 | 1,993 | 697 | 561 | 5,061 | |||||||||||||||
| 淨減值 |
33 | 28 | 6 | 8 | 75 | |||||||||||||||
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| 基本EBITDA |
6,653 | 16,692 | 4,998 | (387 | ) | 27,956 | ||||||||||||||
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| 截至二零二二年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰2 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
6,249 | 18,823 | 9,582 | (548 | ) | 34,106 | ||||||||||||||
| 經營利潤中的例外項目1 |
81 | 648 | (849 | ) | 450 | 330 | ||||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
1,765 | 2,203 | 762 | 953 | 5,683 | |||||||||||||||
| 淨減值 |
470 | 33 | 9 | 3 | 515 | |||||||||||||||
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| 基本EBITDA |
8,565 | 21,707 | 9,504 | 858 | 40,634 | |||||||||||||||
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| 截至二零二一年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰2 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
6,665 | 22,975 | (2,144 | ) | (1,981 | ) | 25,515 | |||||||||||||
| 經營利潤中的例外項目1 |
144 | 1,319 | 1,567 | 1,308 | 4,338 | |||||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
1,608 | 1,971 | 845 | 660 | 5,084 | |||||||||||||||
| 淨減值 |
72 | 13 | 1,077 | 1,345 | 2,507 | |||||||||||||||
| 計入折舊、攤銷和減值的例外項目1 |
– | – | (1,057 | ) | (1,314 | ) | (2,371 | ) | ||||||||||||
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|||||||||||
| 基本EBITDA |
8,489 | 26,278 | 288 | 18 | 35,073 | |||||||||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
| 2 | 集團及未分配項目包括功能、其他未分配業務，包括Potash、Nickel West、West MusGrave(作為收購OZ Minerals Ltd的一部分於2023年5月2日收購)、遺留資產及合併調整。 |
| 截至二零二三年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
利潤 運營 |
特例 列項目 溢利 運營1 |
折舊和 攤銷 |
網絡 減值 |
特例 所列項目 折舊， 攤銷及 減值1 |
潛在的 EBITDA |
||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
(207 | ) | – | 2 | – | – | (205 | ) | ||||||||||||||||
| 西鎳 |
57 | – | 105 | 2 | – | 164 | ||||||||||||||||||
| 其他2 |
(870 | ) | 64 | 454 | 6 | – | (346 | ) | ||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 總計 |
(1,020 | ) | 64 | 561 | 8 | – | (387 | ) | ||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 截至二零二二年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
利潤 運營 |
特例 列項目 溢利 運營1 |
折舊 及攤銷 |
網絡 減值 |
特例 列項目 在折舊方面， 攤銷及 減值1 |
潛在的 EBITDA |
||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
(149 | ) | – | 2 | – | – | (147 | ) | ||||||||||||||||
| 西鎳 |
327 | – | 91 | 2 | – | 420 | ||||||||||||||||||
| 其他2 |
(726 | ) | 450 | 860 | 1 | – | 585 | |||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 總計 |
(548 | ) | 450 | 953 | 3 | – | 858 | |||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 截至二零二一年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
利潤 運營 |
特例 列項目 溢利 運營1 |
折舊 及攤銷 |
網絡 減值 |
特例 列項目 在折舊方面， 攤銷及 減值1 |
潛在的 EBITDA |
||||||||||||||||||
| 鉀肥 |
(1,489 | ) | 1,320 | 2 | 1,314 | (1,314 | ) | (167 | ) | |||||||||||||||
| 西鎳 |
146 | 3 | 79 | 31 | – | 259 | ||||||||||||||||||
| 其他2 |
(638 | ) | (15 | ) | 579 | – | – | (74 | ) | |||||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 總計 |
(1,981 | ) | 1,308 | 660 | 1,345 | (1,314 | ) | 18 | ||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
| 2 | 其他包括職能、其他未分配業務，包括遺留資產、West Musgrave（於2023年5月2日收購，作為收購OZ Minerals Ltd的一部分）及合併調整。 |
102
基本EBITDA利潤率
| 截至2023年6月30日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||
| 收入—集團生產 |
14,164 | 24,791 | 10,958 | 2,009 | 51,922 | |||||||||||||||
| 收入—第三方產品 |
1,863 | 21 | – | 11 | 1,895 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 收入 |
16,027 | 24,812 | 10,958 | 2,020 | 53,817 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 基礎EBITDA—集團生產 |
6,635 | 16,693 | 4,998 | (387 | ) | 27,939 | ||||||||||||||
| 基礎EBITDA—第三方產品 |
18 | (1 | ) | – | – | 17 | ||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 基本EBITDA2 |
6,653 | 16,692 | 4,998 | (387 | ) | 27,956 | ||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 分部對集團基本EBITDA的貢獻3 |
23% | 59% | 18% | 100% | ||||||||||||||||
| 基本EBITDA利潤率4 |
47% | 67% | 46% | 54% | ||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||
| 收入—集團生產 |
13,946 | 30,748 | 15,549 | 1,860 | 62,103 | |||||||||||||||
| 收入—第三方產品 |
2,903 | 19 | – | 73 | 2,995 | |||||||||||||||
|
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|
|||||||||||
| 收入 |
16,849 | 30,767 | 15,549 | 1,933 | 65,098 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 基礎EBITDA—集團生產 |
8,529 | 21,707 | 9,504 | 858 | 40,598 | |||||||||||||||
| 基礎EBITDA—第三方產品 |
36 | – | – | – | 36 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 基本EBITDA2 |
8,565 | 21,707 | 9,504 | 858 | 40,634 | |||||||||||||||
|
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|
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|||||||||||
| 分部對集團基本EBITDA的貢獻3 |
22% | 54% | 24% | 100% | ||||||||||||||||
| 基本EBITDA利潤率4 |
61% | 71% | 61% | 65% | ||||||||||||||||
| 截至二零二一年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||
| 收入—集團生產 |
13,482 | 34,457 | 5,154 | 1,543 | 54,636 | |||||||||||||||
| 收入—第三方產品 |
2,244 | 18 | – | 23 | 2,285 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
| 收入 |
15,726 | 34,475 | 5,154 | 1,566 | 56,921 | |||||||||||||||
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|||||||||||
| 基礎EBITDA—集團生產 |
8,425 | 26,277 | 288 | 18 | 35,008 | |||||||||||||||
| 基礎EBITDA—第三方產品 |
64 | 1 | – | – | 65 | |||||||||||||||
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|
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|||||||||||
| 基本EBITDA2 |
8,489 | 26,278 | 288 | 18 | 35,073 | |||||||||||||||
|
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|
|||||||||||
| 分部對集團基本EBITDA的貢獻3 |
24% | 75% | 1% | 100% | ||||||||||||||||
| 基本EBITDA利潤率4 |
62% | 76% | 6% | 64% | ||||||||||||||||
| 1 | 集團及未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、Nickel West、West Musgrave（於2023年5月2日收購，作為收購OZ Minerals Ltd的一部分）、遺留資產及合併調整。並非歸屬於可呈報分部之收益包括向第三方銷售運費及燃料。勘探及技術活動於相關分類內確認。 |
| 2 | 我們將產品銷售（可能包括第三方產品饋送）與第三方產品的直接銷售區分開來，以更好地衡量我們的營運盈利能力佔收入的百分比。我們可能會買賣第三方產品，以確保向我們的客户提供穩定的產品供應。 |
| 3 | 對集團相關EBITDA的貢獻百分比，不包括集團及未分配項目。 |
| 4 | 基礎EBITDA利潤率不包括第三方產品。 |
實際税率
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至6月30日的年度報告 |
溢利 課税 美國：百萬美元 |
收入 税開支 美國：百萬美元 |
% | 溢利 課税 美國：百萬美元 |
收入 税開支 美國：百萬美元 |
% | 溢利 課税 美國：百萬美元 |
收入 税開支 美國：百萬美元 |
% | |||||||||||||||||||||||||||
| 法定有效税率 |
21,401 | (7,077 | ) | 33.1 | 33,137 | (10,737 | ) | 32.4 | 24,292 | (10,616 | ) | 43.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 根據以下因素調整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動 |
– | 94 | – | (233 | ) | – | (33 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 特殊項目1 |
340 | 266 | 620 | 454 | 4,423 | 1,057 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
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| 調整後的實際税率 |
21,741 | (6,717 | ) | 30.9 | 33,757 | (10,516 | ) | 31.2 | 28,715 | (9,592 | ) | 33.4 | ||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
103
非國際財務報告準則綜合現金流量表的財務信息
資本和勘探支出
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 資本支出（購置不動產、廠房和設備） |
6,733 | 5,855 | 5,612 | |||||||||
| 加：勘探和評價支出 |
350 | 256 | 192 | |||||||||
|
|
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|
|
|
|
|||||||
| 資本和勘探支出（現金制）—持續經營 |
7,083 | 6,111 | 5,804 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 資本支出（購置不動產、廠場和設備）—已終止業務 |
– | 1,050 | 994 | |||||||||
| 加：勘探和評價支出—已停止的業務 |
– | 384 | 322 | |||||||||
|
|
|
|
|
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|
|||||||
| 資本和勘探支出（現金制）—已終止業務 |
– | 1,434 | 1,316 | |||||||||
|
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|
|
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|
|||||||
| 資本和勘探支出（現金制）—業務共計 |
7,083 | 7,545 | 7,120 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
自由現金流
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 持續經營產生的淨營業現金流 |
18,701 | 29,285 | 25,883 | |||||||||
| 持續運營的淨投資現金流 |
(13,065 | ) | (4,973 | ) | (6,325 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 自由現金流—持續經營 |
5,636 | 24,312 | 19,558 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 來自非持續經營的淨營業現金流 |
– | 2,889 | 1,351 | |||||||||
| 來自非持續經營的淨投資現金流 |
– | (904 | ) | (1,520 | ) | |||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– | (683 | ) | – | ||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– | (399 | ) | – | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 自由現金流—已終止經營 |
– | 903 | (169 | ) | ||||||||
|
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|
|
|||||||
| 自由現金流—業務總額 |
5,636 | 25,215 | 19,389 | |||||||||
|
|
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|
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|
|||||||
非國際財務報告準則綜合資產負債表的財務信息
淨債務和資產負債比率
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
|||||||||
| 計息負債—流動 |
7,173 | 2,622 | 2,628 | |||||||||
| 計息負債—非流動 |
15,172 | 13,806 | 18,355 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 計息負債總額 |
22,345 | 16,428 | 20,983 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 包括： |
||||||||||||
| 借債 |
19,326 | 13,852 | 17,087 | |||||||||
| 租賃負債 |
3,019 | 2,576 | 3,896 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減：與指數掛鈎貨運合同有關的租賃負債 |
287 | 274 | 1,025 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減去：現金和現金等價物 |
12,428 | 17,236 | 15,246 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減：淨債務管理相關工具1 |
(1,572 | ) | (1,688 | ) | 557 | |||||||
| 減：現金管理相關工具淨額2 |
36 | 273 | 34 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 減：計入淨債務的衍生工具總額 |
(1,536 | ) | (1,415 | ) | 591 | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨債務 |
11,166 | 333 | 4,121 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 淨資產 |
48,530 | 48,766 | 55,605 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 傳動裝置 |
18.7% | 0.7% | 6.9% | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 1 | 代表包括在流動， 非當前其他金融資產和負債。 |
| 2 | 指與現金管理有關的遠期外匯合同淨額， 非當前其他金融資產和負債。 |
104
淨債務瀑布
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
||||||
| 期初淨負債 |
(333 | ) | (4,121 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營現金流量淨額 |
18,701 | 32,174 | ||||||
| 淨投資現金流 |
(13,065 | ) | (6,959 | ) | ||||
| 融資現金流淨額 |
(10,315 | ) | (22,767 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 持續業務和非持續業務的現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
(4,679 | ) | 2,448 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 計息負債淨額(收益)/還款賬面價值 |
(4,893 | ) | 2,194 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 債務相關票據結算/(收益)的賬面價值 |
677 | – | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金管理相關票據(收益)/結算的賬面價值 |
(331 | ) | (378 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 對衝貸款的公允價值變動 |
803 | 1,286 | ||||||
| 對衝衍生工具的公允價值變動 |
(691 | ) | (1,277 | ) | ||||
| 現金及現金等價物的外幣匯率變動 |
(134 | ) | (458 | ) | ||||
| 租賃增加（不包括與指數掛鈎貨運合同有關的租賃） |
(472 | ) | (736 | ) | ||||
| 收購子公司和業務1 |
(1,111 | ) | – | |||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 |
– | 492 | ||||||
| 其他 |
(2 | ) | 217 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非現金運動 |
(1,607 | ) | (476 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末淨債務 |
(11,166 | ) | (333 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1 | 於二零二三年五月二日收購1，111，000，000美元計息負債，作為收購OZ Minerals Ltd.的一部分。 |
營業資產淨額
下表將本集團之經營資產淨值與綜合資產負債表之資產淨值對賬。
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
||||||
| 淨資產 |
48,530 | 48,766 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 更少：非運營資產 |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
(12,428 | ) | (17,236 | ) | ||||
| 貿易和其他應收款1 |
(26 | ) | (72 | ) | ||||
| 其他金融資產2 |
(996 | ) | (1,363 | ) | ||||
| 流動納税資產 |
(508 | ) | (263 | ) | ||||
| 遞延税項資產 |
(56 | ) | (56 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 添加：非運營負債 |
||||||||
| 貿易和其他應付款3 |
277 | 201 | ||||||
| 計息負債 |
22,345 | 16,428 | ||||||
| 其他財務負債4 |
1,764 | 1,851 | ||||||
| 當期應納税額 |
611 | 3,032 | ||||||
| 非當前應繳税款 |
68 | 87 | ||||||
| 遞延税項負債 |
4,299 | 3,063 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨營業資產 |
63,880 | 54,438 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨營業資產 |
||||||||
| 銅 |
34,542 | 27,420 | ||||||
| 鐵礦 |
16,643 | 16,823 | ||||||
| 煤，煤 |
7,266 | 7,650 | ||||||
| 分組和未分配的項目5 |
5,429 | 2,545 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總計 |
63,880 | 54,438 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 1 | 指計入其他應收款項的應收聯營公司貸款、應收外部融資及應計利息。 |
| 2 | 指交叉貨幣及利率掉期、與現金管理及股份投資有關的遠期外匯合約、其他投資及視乎未來採礦及監管批准有關事件結果而定的應收款項。 |
| 3 | 指計入其他應付款項內的應付應計利息。 |
| 4 | 指與現金管理有關的跨貨幣及利率掉期及遠期外匯合約。 |
| 5 | 集團及未分配項目包括職能、其他未分配業務，包括Potash、Nickel West、West Musgrave（於2023年5月2日收購，作為收購OZ Minerals Ltd的一部分）、遺留資產及合併調整。 |
105
其他非國際財務報告準則財務信息
影響收入、經營利潤和基礎EBITDA的主要因素
下表載述影響二零二三財政年度收入、經營溢利及相關EBITDA的主要因素的影響，並將其與我們的綜合收益表聯繫。
有關影響收入、經營溢利及相關EBITDA的主要因素計算方法的資料，請參閲OFR 10. 2。
| 收入 美國：百萬美元 |
總支出， 其他收入 利潤/ （損失） 股權 已記賬 投資 美國：百萬美元 |
利潤 運營 美國：百萬美元 |
折舊， 攤銷 和 減值 和 特例 項目 美國：百萬美元 |
潛在的 EBITDA 美國：百萬美元 |
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| 截至2022年6月30日止年度 |
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| 收入 |
65,098 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 |
1,398 | |||||||||||||||||||
| 不包括淨財務成本的費用 |
(32,371 | ) | ||||||||||||||||||
| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 | (19 | ) | ||||||||||||||||||
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| 其他收入、支出總額（不包括融資成本淨額）及權益會計投資溢利╱（虧損）、相關減值及支出 | (30,992 | ) | ||||||||||||||||||
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| 從運營中獲利 |
34,106 | |||||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和減值1 |
6,198 | |||||||||||||||||||
| 計入折舊、攤銷和減值的例外項目 | – | |||||||||||||||||||
| 特殊項目 |
330 | |||||||||||||||||||
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| 基本EBITDA |
40,634 | |||||||||||||||||||
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| 銷售價格變動 |
(9,182 | ) | – | (9,182 | ) | – | (9,182 | ) | ||||||||||||
| 與價格掛鈎的成本 |
– | (83 | ) | (83 | ) | – | (83 | ) | ||||||||||||
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| 淨價格影響 |
(9,182 | ) | (83 | ) | (9,265 | ) | – | (9,265 | ) | |||||||||||
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| 音量的變化 |
1,637 | (92 | ) | 1,545 | – | 1,545 | ||||||||||||||
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| 運營現金成本 |
– | (1,318 | ) | (1,318 | ) | – | (1,318 | ) | ||||||||||||
| 勘探和業務發展 |
– | (108 | ) | (108 | ) | – | (108 | ) | ||||||||||||
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| 可控現金成本的變化2 |
– | (1,426 | ) | (1,426 | ) | – | (1,426 | ) | ||||||||||||
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| 匯率 |
(5 | ) | 672 | 667 | – | 667 | ||||||||||||||
| 費用通貨膨脹 |
– | (1,412 | ) | (1,412 | ) | – | (1,412 | ) | ||||||||||||
| 燃料、能源和消耗品價格變動 |
– | (272 | ) | (272 | ) | – | (272 | ) | ||||||||||||
| 非現金 |
– | 7 | 7 | – | 7 | |||||||||||||||
| 一次性的物品 |
– | (411 | ) | (411 | ) | – | (411 | ) | ||||||||||||
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| 其他費用變動 |
(5 | ) | (1,416 | ) | (1,421 | ) | – | (1,421 | ) | |||||||||||
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| 資產出售 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
| 停止和出售業務 |
(2,260 | ) | 826 | (1,434 | ) | – | (1,434 | ) | ||||||||||||
| 新的和收購的業務 |
315 | (258 | ) | 57 | – | 57 | ||||||||||||||
| 其他 |
(1,786 | ) | 1,052 | (734 | ) | – | (734 | ) | ||||||||||||
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| 折舊、攤銷和減值 |
– | 1,062 | 1,062 | (1,062 | ) | – | ||||||||||||||
| 特殊項目 |
– | 442 | 442 | (442 | ) | – | ||||||||||||||
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| 截至2023年6月30日止年度 |
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| 收入 |
53,817 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 |
394 | |||||||||||||||||||
| 不包括淨財務成本的費用 |
(31,873 | ) | ||||||||||||||||||
| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 | 594 | |||||||||||||||||||
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| 其他收入、支出總額（不包括融資成本淨額）及權益會計投資溢利╱（虧損）、相關減值及支出 | (30,885 | ) | ||||||||||||||||||
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| 從運營中獲利 |
22,932 | |||||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和減值1 |
|
5,136 |
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| 計入折舊、攤銷和減值的例外項目 | – | |||||||||||||||||||
| 特殊項目 |
(112 | ) | ||||||||||||||||||
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| 基本EBITDA |
27,956 | |||||||||||||||||||
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| 1 | 我們分類為特殊項目的折舊及減值不包括在折舊、攤銷及減值內。折舊、攤銷及減值包括 非例外減值75百萬美元（二零二二財政年度：515百萬美元）。 |
| 2 | 我們將經營現金成本變動及勘探及業務發展變動統稱為可控現金成本變動。業務現金成本按定義不包括 非現金成本經營現金成本的變動亦不包括匯率及通貨膨脹、燃料、能源成本及消耗品成本變動、勘探及評估及業務發展成本變動的影響， 一次性的項目.不包括該等項目，以根據分部控制及責任範圍內的因素，對所有分部的成本變動提供一致計量。 |
106
基本資本使用回報率（ROCE）
| 截至六月三十日止年度 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
2021 美國：百萬美元 |
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| 來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利 |
14,324 | 33,055 | 13,451 | |||||||||
| 特殊項目1 |
606 | (7,085 | ) | 5,797 | ||||||||
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| 小計 |
14,930 | 25,970 | 19,248 | |||||||||
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| 根據以下因素調整： |
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| 淨融資成本 |
1,531 | 1,128 | 1,305 | |||||||||
| 財務費用淨額中所列的例外項目1 |
(452 | ) | (290 | ) | (85 | ) | ||||||
| 淨融資成本所得税費用 |
(342 | ) | (287 | ) | (337 | ) | ||||||
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| 除税後溢利（不包括淨財務費用及特殊項目） |
15,667 | 26,521 | 20,131 | |||||||||
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| 期初淨資產 |
48,766 | 55,605 | 52,175 | |||||||||
| 期初淨負債 |
333 | 4,121 | 12,044 | |||||||||
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| 期初使用的資本 |
49,099 | 59,726 | 64,219 | |||||||||
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| 期末淨資產 |
48,530 | 48,766 | 55,605 | |||||||||
| 期末淨債務 |
11,166 | 333 | 4,121 | |||||||||
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| 期末使用的資本 |
59,696 | 49,099 | 59,726 | |||||||||
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| 平均使用資本 |
54,398 | 54,413 | 61,973 | |||||||||
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| 已動用資本的基本回報率 |
28.8% | 48.7% | 32.5% | |||||||||
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| 1 | 詳情請參閲財務報表附註3 "例外項目"。 |
按部門分列的基本使用資本回報率
| 截至2023年6月30日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總計 繼續 |
停產 運營 |
總計 集團化 |
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| 除税後溢利（不包括淨財務費用及特殊項目） | 3,293 | 10,300 | 2,970 | (896 | ) | 15,667 | – | 15,667 | ||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 |
27,738 | 15,323 | 6,281 | 5,056 | 54,398 | – | 54,398 | |||||||||||||||||||||
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| 已動用資本的基本回報率 |
12% | 67% | 47% | – | 28.8% | – | 28.8% | |||||||||||||||||||||
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| 截至2022年6月30日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰1 |
總計 繼續 |
石油 停產 運營 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||||||||
| 除税後溢利（不包括淨財務費用及特殊項目） | 3,981 | 13,896 | 6,293 | (256) | 23,914 | 2,607 | 26,521 | |||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 |
24,310 | 15,275 | 6,893 | 3,196 | 49,674 | 4,739 | 54,413 | |||||||||||||||||||||
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| 已動用資本的基本回報率 |
16% | 91% | 91% | – | 48.1% | – | 48.7% | |||||||||||||||||||||
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| 1 | 集團及未分配項目包括功能、其他未分配業務，包括Potash、Nickel West、West MusGrave(作為收購OZ Minerals Ltd的一部分於2023年5月2日收購)、遺留資產及合併調整。 |
按資產分類的基本資本回報率
| 6月30日終了年度 美國：百萬美元 |
西式 澳大利亞 鐵礦 |
Antamina | 埃斯孔迪達 | 必和必拓 三菱 聯盟 |
Pampa Norte |
銅 南 澳大利亞1 |
鎳 西 |
鉀肥2 | 新的 南 威爾士 能量 煤，煤3 |
其他4 | 總計 繼續 |
停產 運營 |
總計 集團化 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 除税後溢利（不包括淨財務費用及特殊項目） | 10,318 | 426 | 2,808 | 1,837 | 131 | 166 | (49 | ) | (137 | ) | 1,212 | (1,045 | ) | 15,667 | – | 15,667 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 | 19,420 | 1,314 | 10,183 | 6,672 | 4,278 | 11,681 | 1,114 | 4,020 | (591 | ) | (3,693 | ) | 54,398 | – | 54,398 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 基本回報 已動用資本 |
53% | 32% | 28% | 28% | 3% | 1% | (4% | ) | – | – | – | 28.8% | – | 28.8% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 6月30日終了年度 美國：百萬美元 |
西式 澳大利亞 鐵礦 |
Antamina | 埃斯孔迪達 | 必和必拓 三菱 聯盟 |
Pampa Norte |
銅 南 澳大利亞1 |
鎳 西 |
鉀肥2 | 新的 南 威爾士 能量 煤，煤3 |
其他 | 總計 繼續 |
石油 停產 運營 |
總計 集團化 |
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| 除税後溢利（不包括淨財務費用及特殊項目） | 14,051 | 684 | 3,346 | 4,153 | 81 | (9 | ) | 250 | (123 | ) | 1,309 | 172 | 23,914 | 2,607 | 26,521 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均使用資本 | 18,783 | 1,284 | 9,891 | 6,725 | 4,380 | 8,660 | 650 | 3,321 | (413 | ) | (3,607 | ) | 49,674 | 4,739 | 54,413 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 已動用資本的基本回報率 | 75% | 53% | 34% | 62% | 2% | (0% | ) | 38% | – | – | – | 48.1% | – | 48.7% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 包括Olympic Dam以及Prominent Hill和Carrapateena，於2023年5月2日作為收購OZ Minerals Ltd.的一部分收購。 |
| 2 | 鉀肥ROCE沒有顯示，因為它是扭曲的資產， 非生產並處於發展階段。 |
| 3 | NSWEC ROCE並未顯示，因為它被使用的負資本扭曲，因為修復撥備是先前減值後資產負債表上的主要結餘。 |
| 4 | 包括West Musgrave（於2023年5月2日收購，作為收購OZ Minerals Ltd的一部分），由於ROCE因該資產為非生產性且處於開發階段而扭曲，故未列示。 |
107
部隊費用
單位成本並不包括審閲僱員應享權利及津貼，該等僱員應享權利及津貼計入本集團及未分配。
詳情請參閲財務報表附註27 "僱員福利、重組和退休後僱員福利準備金"。
Escondida及Spence單位成本的計算載於下表。
| 埃斯康迪達單位費用 | Spence單位成本 | |||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
2023財年 | 2022財年 | 2023財年 | 2022財年 | ||||||||||||
| 收入 |
8,847 | 9,500 | 2,072 | 2,146 | ||||||||||||
| 基本EBITDA |
4,934 | 6,198 | 767 | 1,170 | ||||||||||||
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| 總成本 |
3,913 | 3,302 | 1,305 | 976 | ||||||||||||
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| 更少：副產品學分 |
459 | 430 | 137 | 77 | ||||||||||||
| 減：運費 |
202 | 230 | 48 | 57 | ||||||||||||
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| 淨成本 |
3,252 | 2,642 | 1,120 | 842 | ||||||||||||
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| 銷售額（千噸） |
1,051 | 1,001 | 241 | 224 | ||||||||||||
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| 銷售額（百萬磅） |
2,317 | 2,206 | 531 | 494 | ||||||||||||
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| 每磅費用（美元）1 |
1.40 | 1.20 | 2.11 | 1.70 | ||||||||||||
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| 1 | 2023財政年度按平均實現匯率美元兑CLP 864（2022財政年度美元兑CLP 811）計算。 |
WAIO單位成本的計算見下表。
| WAIO單位費用 | ||||||||
| 美國：百萬美元 |
2023財年 | 2022財年 | ||||||
| 收入 |
24,678 | 30,632 | ||||||
| 基本EBITDA |
16,660 | 21,788 | ||||||
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| 總成本 |
8,018 | 8,844 | ||||||
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|
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| 減：運費 |
1,876 | 2,497 | ||||||
| 減：版税 |
1,714 | 2,134 | ||||||
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| 淨成本 |
4,428 | 4,213 | ||||||
|
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| 銷售額（KT，股本份額） |
248,883 | 250,688 | ||||||
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| 每噸成本（美元）1 |
17.79 | 16.81 | ||||||
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| 1 | 2023財政年度按平均變現匯率澳元兑美元0. 67（2022財政年度澳元兑美元0. 73）計算。 |
BMA和NSWEC單位成本的計算見下表。
| BMA單位成本 | NSWEC單位成本 | |||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
2023財年 | 2022財年 | 2023財年 | 2022財年 | ||||||||||||
| 收入 |
7,652 | 10,254 | 3,306 | 3,034 | ||||||||||||
| 基本EBITDA |
3,197 | 6,335 | 1,840 | 1,807 | ||||||||||||
|
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| 總成本 |
4,455 | 3,919 | 1,466 | 1,227 | ||||||||||||
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| 減：運費 |
32 | 50 | – | – | ||||||||||||
| 減：版税 |
1,667 | 1,282 | 324 | 227 | ||||||||||||
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| 淨成本 |
2,756 | 2,587 | 1,142 | 1,000 | ||||||||||||
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| 銷售額（KT，股本份額） |
28,571 | 29,049 | 13,864 | 14,124 | ||||||||||||
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| 每噸成本（美元）1 |
96.46 | 89.06 | 82.37 | 70.80 | ||||||||||||
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| 1 | 2023財政年度按平均變現匯率澳元兑美元0. 67（2022財政年度澳元兑美元0. 73）計算。 |
108
10.1的定義和計算 非國際財務報告準則財務信息
| 非國際財務報告準則金融 信息 |
我們為什麼相信非國際財務報告準則 財務信息是有用的 |
計算方法 | ||
| 基本應佔溢利 |
通過排除特殊項目的影響，允許基本財務業績的可比性。
通過排除特殊項目的影響和非持續業務的貢獻，允許基本財務業績的可比性，也是我們應用股息支付率政策的基礎。 |
除必和必拓股東應佔的任何特殊項目外，必和必拓股東應佔持續業務和非持續業務的税後利潤。 | ||
| 相關應佔溢利—持續經營業務 |
持續經營的基本應佔利潤也從上述指標中剔除了非持續經營的貢獻。 | |||
| 基本每股基本收益 |
在每股基礎上，通過排除特殊項目的影響，允許基本財務業績的可比性。
在每股基礎上，通過剔除特殊項目的影響和非持續經營的貢獻，允許基本財務業績的可比性。 |
基本可歸屬利潤除以加權基本平均股數。 | ||
| 基本每股收益--持續運營 |
基本可歸屬利潤-持續經營除以加權基本平均股數。 | |||
| 基本EBITDA |
用於幫助評估當前的運營盈利能力，不包括沉沒成本(即初始投資的折舊)的影響。每一項都是管理層內部使用的一種衡量標準，用於評估集團各部門的業績並就資源分配作出決定。 |
扣除淨財務成本、折舊、攤銷和減值、税費、非持續業務和特殊項目前的收益。基本EBITDA包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本、折舊、攤銷和減值以及税費/(收益)。 | ||
| 基本EBITDA利潤率 |
基礎EBITDA不包括第三方產品EBITDA，除以不包括第三方產品收入的收入。 | |||
| 基本息税前利潤 |
用於幫助評估當前的運營盈利能力，不包括淨財務成本和税費(每一項均在集團層面管理)以及停產業務和任何特殊項目。 |
扣除淨財務成本、税費、非持續經營和任何特殊項目前的收益。基本息税前利潤包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本和税費/(收益)。 | ||
| 從運營中獲利 |
扣除淨財務成本、税費和停產業務前的收益。營業利潤包括收入、其他收入、不包括淨財務成本的費用和必和必拓按權益法計入的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本和税費/(收益)。 | |||
| 資本和勘探支出 |
作為我們資本分配框架的一部分，用於評估資本的有效部署。代表我們的運營投資支出的總流出。
代表我們的運營投資支出的總流出，不包括非持續運營的貢獻。 |
購置不動產、廠房和設備以及勘探和評估支出，包括非連續性業務的貢獻。 | ||
| 資本和勘探支出--持續經營 |
購置房地產、廠房和設備以及勘探和評估支出。 | |||
| 自由現金流 |
這是我們的資本分配框架中使用的一項關鍵措施。反映我們包括投資支出在內的運營現金表現，這有助於強調在此期間產生了多少現金可用於償還債務和分配給股東。
反映我們的運營現金績效，包括投資支出，但不包括非持續運營的貢獻。 |
淨營業現金流減去淨投資現金流。 | ||
| 自由現金流—持續經營 |
持續經營的淨營業現金流減去持續經營的淨投資現金流。 | |||
| 淨債務 |
淨債務顯示總債務減去與指數掛鈎的貨運合同的頭寸，抵銷的是如有需要可立即支付債務的現金和任何相關的衍生金融工具。與指數掛鈎運費合約相關的負債須於每個報告日期以現行運費指數重新計量，但由於與該等合約相關的指數的短期波動性與本集團使用淨負債作出資本分配框架決策的方式不符，故不計入債務淨額計算。債務淨額包括用以對衝現金及借款的衍生金融工具的公允價值，以反映本集團降低因外匯及利率波動而導致的債務淨額波動的風險管理策略。
負債淨額連同負債比率用於監察本集團的資本管理，方法是將股東的負債淨額與權益相關。 |
計息負債減去與指數掛鈎貨運合約相關的負債減去現金及現金等價物減去交叉貨幣及利率掉期淨額減本集團於報告日的現金管理相關工具淨額。 | ||
| 傳動比 |
淨債務與淨債務加淨資產的比率。 |
109
| 非國際財務報告準則金融 信息 |
我們為什麼相信非國際財務報告準則 財務信息是有用的 |
計算方法 | ||
| 淨營業資產 |
通過突出顯示與融資和税收餘額分開的業務淨運營資產，使您能夠更清楚地瞭解為產生收益而部署的資產。這一措施有助於提供我們資產基本表現的指標，並增強它們之間的可比性。 |
營運資產扣除營運負債後的淨額，包括權益入賬投資的賬面價值，主要不包括現金結餘、聯營公司貸款、計息負債、衍生工具對衝我們的淨債務、持有待售資產、與持有待售資產直接相關的負債及税務結餘。 | ||
| 基本資本回報率(ROCE) |
作為本集團資本效率的指標，按基本基準提供，以剔除特殊項目的影響，從而實現基本財務業績的可比性。 |
税後利潤(不包括特殊項目)和淨財務成本(税後)除以平均使用資本。
除特殊項目及淨財務成本(除税後)外之除税後溢利為除特殊項目、財務淨成本及估計財務淨成本對税務影響之持續及非持續經營業務之除税後溢利。這些是在半年末報告期內按年計算的。
估計的税務影響是根據淨融資成本(不包括任何匯兑影響)的表面税率計算的。
平均使用資本的計算方法是最後兩個報告期的淨資產減去淨債務的平均值。 | ||
| 調整後的實際税率 |
提供基本税基，以排除特殊項目的影響，從而實現基本財務業績的可比性。 |
總税費/(福利)不包括特殊項目和包括在税費/(福利)中的匯率變動除以持續經營不包括特殊項目的税前利潤。 | ||
| 單位成本 |
用於評估集團每個生產單位資產的可控財務業績。單位成本根據場地的具體情況進行調整不可控加強集團資產之間可比性的因素。 |
資產淨成本與銷售噸位權益份額的比率。淨成本定義為收入減去基本EBITDA，不包括運費和其他成本，具體取決於每項資產的性質。運費不包括在內，因為本集團相信運費與我們的同業集團提供類似的比較基準。
埃斯孔迪達和斯賓塞單位成本不包括：
· 副產品信用是有利的影響副產品(如黃金或白銀)，以確定銅生產的直接可歸屬成本。
WAIO、BMA和NSWEC單位成本不包括：
· 特許權使用費，因為這些費用不被視為在本集團的控制之下，本集團認為排除提供了與我們同行集團類似的比較基礎。 |
110
10.2.主要因素的定義和計算
影響收入、營業利潤和基本EBITDA期間變動的主要因素的計算方法如下：
| 主要因素 | 計算方法 | |
| 銷售價格變動 | 每項業務從前期到本期的平均實現價格變動乘以本期銷售額。 | |
| 與價格掛鈎的成本 | 從上期到本期的每項業務的價格掛鈎成本(主要是特許權使用費)的變化乘以本期銷售量。 | |
| 音量的變化 | 每項業務的銷售量變動乘以上一年平均實現價格減去變動單位成本。 | |
| 可控現金成本 | 運營現金成本以及勘探和業務開發成本的總和。 | |
| 運營現金成本 | 總成本的變化，不包括與價格掛鈎的成本、匯率、成本通貨膨脹、燃料、能源和消耗品價格變動，非現金成本和 一次性的上一期至本期每項作業的項目定義如下。 | |
| 勘探評估和業務發展 | 本期勘探評價和業務發展費用減去前期勘探和業務發展費用。 | |
| 匯率 | 匯率變動乘以當期本幣收入和支出。 | |
| 費用通貨膨脹 | 通脹率變動適用於除折舊及攤銷、與價格掛鈎的成本、勘探及業務發展開支、已停止及已出售業務的開支及新業務及收購業務的開支外的其他開支。 | |
| 燃料、能源和消耗品價格變動 | 燃料和能源費用以及本期消耗品通貨膨脹減去上一期燃料和能源費用後的價差。 | |
| 非現金 | 上一期間至本期的資本化和遞延剝離損耗淨影響的變化。 | |
| 一次性的物品 | 超過一年的費用變動預先確定的與過去兩年未發生且在未來兩年內不太可能發生的意外事件相關聯的閾值。 | |
| 資產出售 | 本期出售資產或業務的利潤/(虧損)減去上一期出售資產或業務的利潤/(虧損)。 | |
| 停止和出售業務 | 當期停止或出售的業務的基本EBITDA減去前一期間停止或出售的業務的基本EBITDA。 | |
| 新的和收購的業務 | 本期收購業務的基本EBITDA減去上期收購業務的基礎EBITDA。 | |
| 權益類投資的利潤/(虧損)份額 | 當期權益類投資的利潤/(虧損)份額減去前期權益類投資的利潤/(虧損)份額。 | |
| 其他 | 上述因素不能解釋的差異。 |
11日發佈了其他信息。
11.1*公司詳情
有關更多信息，請參閲第I頁。
11.2發佈前瞻性聲明
有關更多信息，請參閲第I頁。
本報告是根據董事會的決議編寫的。
肯·麥肯齊
椅子
日期：2023年8月22日
111
治理
公司治理聲明
1.參與必和必拓的公司治理改革
良好的公司治理是我們經營業務的基礎。
本公司管治聲明載述本集團現行的公司管治架構，包括主要政策及慣例。
必和必拓在整個2023財年完全遵守了澳大利亞證券交易所公司治理委員會第四版公司治理原則和建議(澳大利亞證券交易所第四版)的建議。ASX第四版在asx.com.au上有售。
必和必拓還遵守了適用於我們的治理要求，因為我們在倫敦證券交易所(LSE)和紐約證券交易所(NYSE)上市，並在美國證券交易委員會(SEC)(美國證券交易委員會)註冊。
本公司管治聲明於2023年8月22日生效，並已獲董事會批准。
有關公司治理框架和實踐的更多信息可在我們的網站上找到，網址為bhp.com.cn，其中包括我們的附錄4G和本公司治理聲明中引用的每個公開可用文件的鏈接。
2.中國2023財年公司治理亮點
主要亮點
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| 治理審查
對董事會治理文件和委員會章程進行了審查。其目的是審查理事會和委員會的職責，並精簡和更新這些文件。 |
外部董事會評估
進行了一次外部董事會評價，以評估整個董事會及其各委員會的業績和效力。 | |||
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| 投資者參與度
我們推動了幾次投資者參與活動，並就關鍵主題舉行了演講和簡報會，例如運營脱碳、我們的行業協會審查和與氣候相關的財務披露。 |
多樣性
我們在2023財政年度實現了董事會的性別平衡(我們根據國際勞工組織等實體使用的定義，將其定義為至少40%的女性和40%的男性)。 | |||
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3.優化必和必拓的治理結構
衝浪板
董事會對監督必和必拓的治理負有最終責任。董事會治理文件中規定的董事會的作用， 是 代表股東，促進和保護必和必拓的短期和長期利益。
董事會治理文件概述了董事會的職責和程序，包括專門留給董事會的事項、授予首席執行官的權力和首席執行官對這一權力的問責，以及關於管理董事會和首席執行官之間關係的指導。董事會治理文件於2023財年更新，作為治理審查的一部分，自2023年7月1日起生效。
經修訂的董事會治理文件中規定的留給董事會的事項包括：
| • | 委任行政總裁及決定委任條款 |
| • | 批准任命高管領導團隊(ELT)成員並對組織結構進行重大變更，涉及直接向首席執行官彙報 |
| • | 首席執行官的繼任計劃並直接向首席執行官彙報 |
| • | 監督首席執行官和集團的業績 |
| • | 監督委員會的組成、程序和業績 |
| • | 認可集團的價值觀，我們的行為準則、目的和風險偏好 |
| • | 確定、核準和評估在董事會、高級管理人員和員工隊伍的組成中實現性別多樣性的可衡量目標，並評估集團在實現這些可衡量目標方面的進展情況 |
| • | 審批戰略、年度預算、資產負債表管理和籌資戰略 |
| • | 批准承諾額、資本和非首都超出指明限額的物品、收購和撤資 |
| • | 批准股利政策和確定股利 |
| • | 批准重大的社會、社區和可持續發展政策，包括與氣候變化和公共可持續發展目標和指標有關的政策 |
| • | 審查和監測本集團的本金制度和新興金融制度的效力非金融類風險管理和內部控制，並確保有適當的風險管理框架 |
| • | 確定和採納必和必拓章程、法規或其他外部法規所要求的文件(包括向股東發佈報告和聲明) |
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| • | 確定和批准必和必拓章程、法規或其他外部法規要求由董事會決定或批准的事項 |
董事會治理文件是 可在bhp.com/治理處獲得。
委員會
董事會已設立委員會協助其行使權力，包括監督必和必拓的業績，以確保在董事會授權的範圍內朝着我們的目標取得進展。有四個委員會：提名和治理委員會、風險和審計委員會、可持續發展委員會和人員和薪酬委員會(2023年7月1日之前稱為薪酬委員會)。董事會根據其章程授予每個委員會權力。這些章程在2023財年作為治理審查的一部分進行了更新，可在bhp.com/治理處獲得。
關於每個委員會的更多信息載於第5節。
椅子
主席負責領導董事會並確保其按照高管治標準運作。特別是，主席促進了建設性的董事會關係和所有人的有效貢獻。非執行董事董事們。
集團公司祕書
集團公司祕書向董事會負責，並就管治程序的所有事宜向主席、董事會及個別董事提供意見。
首席執行官
行政總裁(行政總裁)須就授予行政總裁的權力及本集團的表現向董事會負責。首席執行官與董事會建立建設性的合作伙伴關係，並定期向董事會報告進展情況。
訪問管理權限
董事會可廣泛接觸經常出席董事會和委員會會議的高級管理層成員。管理層做報告並與董事進行討論，回答問題，並就其職責領域提供意見和觀點。董事會還在實地考察時與管理層成員接觸。
董事會還在每次董事會會議上在管理層缺席的情況下進行討論。
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4.董事會的組成和繼任
4.1.董事會成員
董事會目前有10名成員。董事的資歷、經驗及特別責任如下。
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肯 麥肯齊 Beng，FIEA，FAICD
獨立的非-
主席自 2017年9月1日
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技能和經驗
Ken MacKenzie擁有全球高管經驗和深刻的戰略方法，專注於卓越的運營、資本紀律和創造長期股東價值。
從2005年到2015年，肯是董事有限公司的董事總經理兼首席執行官，Amcor Limited是一家全球包裝公司，業務遍及40多個國家。
Ken帶來了他在美洲、澳大利亞、亞洲和歐洲的發達和新興市場的職業生涯中獲得的全球供應鏈和治理方面的商業管理和領導技能。Ken擁有在業務和企業層面領導戰略轉型的經驗。他對持續學習和技能發展的承諾為董事會的審議提供了寶貴的見解，併為必和必拓的領導團隊提供了指導，以駕馭快速變化的全球經濟和市場動態。
目前的任命
Ken目前是American Securities Capital Partners LLC顧問委員會成員(自2016年1月以來)，並是Barrenjoey的兼職顧問(自2021年4月以來)。 | |
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麥克 亨利 理科學士(化學)
非獨立的 董事自 2020年1月 自2020年1月1日起擔任首席執行官。
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技能和經驗
Mike·亨利在全球採礦和石油行業擁有30多年的經驗，擔任過運營、商業、安全、技術和營銷等職位。
Mike於2003年加入必和必拓，自2011年以來一直擔任執行領導班子成員。在加入必和必拓之前，Mike曾在加拿大、日本和澳大利亞的資源行業工作。
Mike帶來了一系列大宗商品的深厚運營和市場知識，以及資源和技能開發的戰略方法，以實施必和必拓的戰略和未來增長選擇，這將支持全球經濟增長和脱碳。他專注於創建一種安全、高性能的文化，這種文化得益於包容性的工作場所，在這種工作場所，人們通過必和必拓的操作系統在各個層面得到授權。
Mike致力於與政府、土著合作伙伴、社區利益相關者和商業合作伙伴建立牢固的關係，以確保必和必拓的活動為這些利益相關者帶來互惠互利的同時，為股東帶來強大的價值。Mike對董事會在資產、技術、大宗商品和風險管理方面的資本配置考慮採取了一種有紀律的方法。 |
115
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特里 博文 BAcct、FCPA、MAICD
獨立的非- 自2017年10月以來。
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技能和經驗
特里·鮑文在一系列多元化行業擁有豐富的高管經驗，擁有深厚的財務和風險管理、資本配置和供應鏈管理專業知識。
Terry曾擔任華大資本的管理合夥人兼運營主管，以及西部農場主有限公司的董事和財務主管。在此之前，Terry在西部農民公司擔任過高級管理職務，包括科爾斯的財務董事、工業與安全公司的董事董事總經理和西部農民地標公司的財務董事。
特里在風險識別、評估和保證的複雜框架的開發和監督方面擁有豐富的經驗，系統地專注於財務紀律，併為股東提供誘人的回報。Terry在影響消費者、他們的社區和政策形成的行業工作，具有深刻的洞察力。
目前的任命
特里是一個非執行董事曾任科爾斯集團有限公司董事(自2022年10月起)、華大資本營運組主席(自2020年1月起)、董事(自2020年2月起)、Navitas Pty Limited(自2019年7月起)及西海岸老鷹隊足球俱樂部(自2017年5月起)。 | |
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小羣 聰明的 文憑課程
獨立的非- 自2020年10月以來。
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技能和經驗
小羣聰明擁有20多年的技術經驗，專注於軟件工程、數據和人工智能、網絡安全和數字化。
肖羣曾擔任榮格股份公司和ProSiebenSat.1 Media SE的首席技術官，以及SAP和SAP實驗室的總裁的技術和創新首席運營官。
小羣在開發、選擇和實施業務轉型技術、創新以及評估數字顛覆中的機會和風險方面擁有豐富的專業知識。她擁有技術和創新方面的知識和關係初創企業該項目涵蓋了歐洲、亞洲和北美的各個領域，深入開展了董事會對網絡安全風險管理的審查，並評估了在發現新礦藏、更安全和更具成本效益的加工以及減少温室氣體排放和支持能源過渡的技術方面投資已證實的和新興技術的機會。
目前的任命
小羣是一個非執行董事董事(自2020年6月起)和英飛凌技術公司監事會成員(自2020年2月起)。小羣也是聯合創始人兼LuxNova Suisse GmbH首席執行官(自2018年4月以來)。 | |
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伊恩 Cockerill 理工科碩士(挖掘與
獨立的非- 自2019年4月以來。
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技能和經驗
Ian Cockerill擁有48年的採礦經驗，1975年開始他的地質學家職業生涯，1976年轉為採礦工程職業生涯，隨後在世界各地的運營、項目和管理職位上擁有豐富的經驗。
伊恩曾任多金屬國際有限公司和貝萊德世界礦業信託有限公司董事長，艾芬豪礦業有限公司董事首席獨立董事，非執行董事董事(2010年7月至2019年8月)和奮進礦業公司(2013年9月至2019年3月)。伊恩之前曾在英美資源集團擔任過多個高級職位，包括黃金和鈾礦部的技術董事，該部門負責非洲和國際業務，並在2002年至2008年期間擔任金礦公司的首席執行官。
Ian在全球範圍內的技術和管理經驗，以及他在多個礦業管轄區擔任運營領導者和投資者的經驗，使他對了解潛在資源的風險和回報、開發和運營成本以及對加強世界級和可持續資產組合的機會評估的寶貴投入給予了獨特的關注。
目前的任命
Ian目前擔任Endeavour Mining Corporation的高級獨立董事（自2022年5月起）、Cornish Lithium Ltd的董事長（自2022年4月起）和 非執行董事董事i—Pulse公司（2010年9月）。伊恩還是非洲保護領導層的主任。 |
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加里 戈德堡
理學學士（採礦工程），工商管理碩士
獨立的非- 自2020年2月起。
資深獨立人士
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技能和經驗
Gary Goldberg擁有超過35年的全球管理經驗，包括在礦業、戰略、風險、商品價值鏈、資本配置紀律和公共政策方面的豐富經驗。
加里是紐蒙特公司的首席執行官(2013年至2019年)，在此之前，總裁是力拓礦業的首席執行官。加里也一直是一名非執行董事他曾擔任瓦拉塔港煤炭服務有限公司和力拓津巴布韋公司的首席財務官，並曾擔任世界黃金理事會副主席、國際採礦和金屬理事會財務主管以及美國國家礦業協會主席。
加里在帶領採礦業與美國和世界各地的社區和政府合作提高安全和環境績效方面發揮了領導作用，受到了認可。他在實施長期週期商品的安全、脱碳和轉型投資戰略方面擁有豐富的管理經驗，併為全球環境管理的政策制定做出了貢獻。
目前的任命
加里是帝國石油有限公司的董事成員(自2023年5月起)。 | |
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蜜雪兒 辛奇利夫
BCOM、FCA、ACA
獨立的非- 自2022年3月以來。
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技能和經驗
Michelle Hinchliffe在畢馬威金融服務部門擔任合夥人已有20多年的經驗。
Michelle曾是畢馬威的合夥人，曾擔任多個職位，包括英國審計部主席、畢馬威英國執行委員會成員、領導畢馬威在澳大利亞的金融服務業務，以及畢馬威澳大利亞董事會成員。
Michelle在瞭解跨國公司在歐洲、美洲、亞洲和非洲大陸的多個報告和監管框架下運營的複雜性方面擁有專業知識和經驗。她在一系列行業和業務(包括澳大利亞)的財務專業知識和審計經驗為董事會帶來了關於必和必拓評估風險、回報及其長期資本計劃的洞察力，以創造財務實力並支持必和必拓的未來增長。
目前的任命
米歇爾是一個非執行董事董事收購桑坦德英國有限公司和桑坦德英國集團控股有限公司(自2023年6月起)，以及麥格理集團有限公司和麥格理銀行有限公司(自2022年3月起)。 | |
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克里斯汀 奧萊利
BBUS
獨立的非- 自2020年10月以來。
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技能和經驗
Christine O‘Reilly在金融和基礎設施領域擁有30多年的經驗，擁有深厚的金融和公共政策專業知識，以及在大型資本項目和轉型戰略方面的經驗。
Christine是GasNet澳大利亞集團的首席執行官，聯席主管之前，他曾在普華永道投資銀行和審計部門任職，負責未上市的基礎設施投資業務。克里斯汀還擔任過一名非執行董事董事的成員包括Medibank Private Limited(2014年3月至2021年11月)、TransUrban Group(2012年4月至2020年10月)、CSL Limited(2011年2月至2020年10月)及Energy Australia Holdings Limited(2012年9月至2018年8月)。
Christine對企業的財務驅動因素有深刻的理解，並在為股東和利益相關者提供長期回報的行業中擁有資本配置紀律方面的經驗。她對成本效益和現金流以及政策對創新、投資和項目發展的影響的見解是董事會的主要投入。
目前的任命
克莉絲汀是一個非執行董事澳大利亞和新西蘭銀行集團的董事(自2021年11月起)、斯托克蘭有限公司(自2018年8月起)和貝克心臟與糖尿病研究所(自2013年6月起)。 |
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凱瑟琳 唐娜
榮譽法學士學位 商學博士
獨立和非獨立的
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技能和經驗
凱瑟琳·塔納在資源、石油和天然氣、發電和零售領域擁有30多年的經驗。
凱瑟琳曾在2014年至2021年期間擔任澳大利亞能源公司董事的董事總經理。在此之前，她曾在殼牌和英國天然氣集團擔任高級管理職務，負責非洲、北亞、俄羅斯、北美、拉丁美洲和澳大利亞的國際業務。凱瑟琳也是澳大利亞儲備銀行董事會成員(2011年至2021年)和澳大利亞商業委員會董事成員(2016年至2021年)。
凱瑟琳在領導文化變革以及在商業和更廣泛的領域發起性別平等、多樣性和包容性方面有着良好的記錄。她帶來了對複雜的監管和政策環境的理解和貢獻。凱瑟琳在尋求將客户和社區(特別是土著社區)的期望與企業和監管機構的期望保持一致方面的經驗為董事會提供了獨特的洞察力和意見。
目前的任命
凱瑟琳是一個非執行董事貝克特爾公司的董事(自2023年5月起)，麥肯錫公司的高級顧問(自2022年4月起)，澳大利亞富士通顧問委員會的成員(自2022年2月起)，以及澳大利亞土著憲法承認董事(自2023年1月起)。 | |
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狄翁 韋斯勒
BASC(計算)，名譽博士 關於法律的
獨立和非獨立的
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技能和經驗
Dion Weisler擁有豐富的全球高管經驗，包括在全球信息技術領域的轉型和商業經驗，重點是資本紀律和利益相關者參與。
迪翁之前是董事的一員，總裁和惠普公司的首席執行官(從2015年到2019年)，並繼續擔任董事和高級執行顧問(直到2020年5月)。迪翁之前曾在聯想集團擔任過許多高級管理職務，曾在澳大利亞電信公司擔任會議和協作部總經理，並在宏碁公司擔任過各種職位，包括宏碁英國公司的董事經理。
Dion帶來了將大趨勢轉變為機會和增長的經驗，以及對創新、技術和數據力量的寶貴見解。迪翁的經驗還展示了對全球能源轉型戰略制定的洞察力，在全球能源轉型中，安全、脱碳和利益相關者管理至關重要。
目前的任命
狄翁是一個非執行董事英特爾公司的董事(自2020年6月以來)，a非執行董事賽默飛世爾的董事。(自2017年3月以來)和a非執行董事薩皮亞製藥有限公司的董事(自2022年1月以來)。 | |
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燕姿 威爾金森
文學士、法學士(榮譽)、法律學碩士、FGIA
集團公司 祕書自 2021年3月。
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技能和經驗
斯蒂芬妮·威爾金森被任命為集團公司祕書，自2021年3月起生效。在加入必和必拓之前，燕姿是赫伯特·史密斯·弗裏希爾斯的合夥人，她在這家公司工作了15年，專門從事公司法和上市公司治理。在她職業生涯的早期，燕姿是Allen&Overy在中東的一名律師。斯蒂芬妮是澳大利亞治理研究所的研究員。 |
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4.2%支持董事獨立
董事會致力於確保大多數董事是獨立的。
董事會通過了一項政策，用來確定其董事的獨立性。
必和必拓董事獨立性政策在2023財年期間進行了審查和更新，並於2023年7月1日起生效。
關於董事獨立性的政策 可從bhp.com/治理處獲得。
確定董事的獨立性
審計委員會確認，它認為所有現有的非執行董事董事(包括主席)須獨立於管理層及任何業務、權益或其他關係，而該等業務、利益或其他關係可能或可能被視為對董事行使客觀、不受約束或獨立的判斷或董事按照必和必拓集團而非個別股東或其他集團的最佳利益行事的能力造成重大幹擾。
獨立性的確定在董事被任命時進行，每年或在董事情況變化需要重新考慮的任何其他時間進行。一些董事目前或以前曾在與必和必拓有商業關係的公司擔任過職務。董事會已評估必和必拓與董事所擔任或擔任職務的公司之間的關係，並得出結論認為，該等關係並不妨礙董事作出客觀、不受約束或獨立的判斷，或為必和必拓的最佳利益行事的能力。
利益衝突
根據澳大利亞法律，如果出現董事具有重大個人利益的情況，受影響的董事不參與決策，除非得到不感興趣董事們。有關董事權益的規定載於必和必拓集團有限公司章程。
4.3.董事會任命和繼任規劃
必和必拓對董事會繼任計劃採取結構化和嚴謹的方法，以防止意外離職，促進現任董事的有序更換，並監督多元化渠道的發展。這一過程是持續的，使董事會能夠確保董事會在經驗和新觀點之間取得適當的平衡，董事會繼續適合目標。
作為這一進程的一部分，約翰·莫福德和馬爾科姆·布魯姆黑德分別於2022年10月和2022年11月從董事會退休。
在董事會正式任命或提名候選人蔘選之前，董事會將在外部顧問的協助下，對該人的品格、經驗、教育程度以及犯罪和破產歷史進行適當的背景和背景調查。
董事會通過了一份任命書，其中載有下列條款非執行董事董事將被任命，包括他們將被本集團賠償的基準。聘書明確了董事的角色，包括對獨立性、參與性、時間承諾和持續改進的期望。所有人都有書面協議非執行董事董事們。
44.4%支持董事的上崗、培訓和發展
任命後，每個新的非執行董事董事提供根據他們的需求量身定製的入門課程。非執行董事董事們在加入新的委員會時還會參加入職計劃，該計劃是根據該委員會的作用和董事以前的經驗而量身定做的。
在入門課程之後，非執行董事董事通過培訓和發展計劃參與持續改進活動，該計劃由提名和治理委員會監督，以幫助確保董事個人和集體發展和保持技能和知識，以幫助他們有效地履行職責。培訓和發展計劃定期進行審查，以最大限度地提高有效性，並確保其符合董事的需求和董事會的重點領域。
在整個一年中，主席與每個董事討論發展領域。董事會委員會審查並同意他們對更多簡報的需求。這種方法的好處是，上崗和學習機會可以根據董事委員會的成員身份以及董事會的特定重點領域而量身定做。這一辦法還旨在確保繼任規劃、董事會更新、培訓和發展以及委員會組成的協調進程。反過來，這些進程又與提名和治理委員會在確定適當的非執行董事董事考生。
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培訓和發展方案中的活動實例包括：
| • | 簡報會和發展會議，使每個董事更深入地瞭解資產的活動、環境、關鍵問題和方向，以及更廣泛的可持續性、氣候相關和地緣政治考慮 |
| • | 現場訪問，以提供對現場關鍵問題的見解，並提供與勞動力、社區成員、承包商和其他利益攸關方直接接觸的機會 |
| • | 與由可持續發展各個領域的民間社會領導人組成的公司責任論壇(FCR)接觸，討論FCR成員對當前和正在出現的趨勢和風險的看法 |
4.5%支持董事的技能、經驗和屬性
董事會要求的總體説明
在必和必拓，我們知道包容性和多樣化的團隊更安全、更有效率。這是因為這些團隊中的人感到安全，可以暢所欲言，分享他們的想法和不同的觀點，共同努力解決問題，做出更好的決策。
必和必拓董事會也不例外，並認為其成員應由具有廣泛技能和多樣性的董事組成，以便董事會能夠：
| • | 提供有效創造長期股東價值所需的廣度和深度的理解 |
| • | 保護和促進必和必拓的利益，創造社會價值 |
| • | 確保必和必拓的人才、能力和文化支持我們戰略的長期實施 |
屬性和對角色的承諾
所有董事應遵守我們的 行為規範,正直行事，以身作則，弘揚理想的文化。
董事會認為每一位非執行董事董事通過參加董事會會議和在其職責範圍內開展的其他活動，展示了他們有足夠的時間承擔這一角色的責任，誠實正直，並在一年中隨時準備接受質疑、挑戰和批評。
技能矩陣
董事會在提名和治理委員會的支持下，審查董事在董事會中所代表的技能和多樣性，並確定這些技能的組成和組合是否仍然適合實現必和必拓的目標和戰略。
考慮到必和必拓的情況和不斷變化的外部環境，董事會維護着一個技能矩陣，其中確定了董事會在必和必拓下一階段發展所需的技能和經驗。
董事會技能彙總表確定了董事會打算在中期內建立、獲取和保留的面向未來的技能，以期在執行其確保面向未來的商品的增長選擇的戰略時預期其需求。董事會技能彙總表不僅顯示了董事會目前擁有的技能，而且還説明瞭董事會打算獲得的新技能，並説明瞭打算獲得這些技能的首選方式。
董事會共同擁有技能彙總表中列出的所有技能和經驗，每個董事都滿足上文討論的董事會要求和屬性。
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| 技能和屬性 | 數量： 董事 | |
| 採礦 他是一家在多個國家開展業務的大型公司的高級管理人員，擁有豐富的經營或技術採礦經驗；成功地優化和領導了一系列大型、全球性、複雜的運營資產，這些資產提供了一致和持續的高績效(與成本、回報和產能有關)；成功地領導了勘探項目，取得了經證實的結果和業績；交付了在業績和回報方面取得成功的大型資本項目；以及在健康、安全和環境績效與結果方面的已被證明的記錄。 |
3 | |
| 全球體驗 長期在多個地區工作、管理業務單位和居住的全球經驗，包括對全球市場以及宏觀政治和經濟環境的深刻理解和經驗。 |
8 | |
| 戰略 負責週期較長行業的全企業戰略制定和實施，以及制定和領導業務轉型戰略的高級管理人員。 |
10 | |
| 商品價值鏈與顧客 端到端價值或商品鏈體驗-瞭解消費者和客户、營銷需求驅動因素(包括特定的地理市場)和商品鏈發展的其他方面。 |
8 | |
| 金融敏鋭 豐富的經驗和評估財務報表的能力，瞭解業務的主要財務驅動因素，對公司財務和內部財務控制有深刻的理解。 |
10 | |
| 經營風險 在制定和監督複雜框架方面有豐富的經驗，重點是確定、評估和保證運營工作場所、健康、安全、環境、氣候和社區風險。 |
9 | |
| 技術 最近在開發、選擇和實施領先和業務變革技術和創新以及應對數字顛覆方面的經驗和專業知識。 |
6 | |
| 資本配置與成本效益 在資本配置紀律、成本效益和現金流方面通過擔任高級管理人員獲得了廣泛的直接經驗，並具有經過證明的長期業績。 |
8 | |
| 社會價值、社區和利益相關者參與 外部利益攸關方積極參與的廣泛記錄，包括與社區問題和社會責任有關的參與。深入探討理解公共政策、政府關係以及價值創造和企業聲譽之間的交集。 |
6 |
4.6%促進多樣性
必和必拓通過了一項包容性和多樣性立場聲明，其中闡述了我們的多樣性政策和優先事項，以加快發展更具包容性的工作環境，並提高工作場所的整體多樣性。
必和必拓的包容性和多樣性立場聲明可在bhp.com/Careers/Include-多樣性網站上查閲，並在OFR 6.6中進行了總結
我們的目標是在2025財年實現董事會、高管和員工的性別平衡。我們將性別平衡定義為至少40%的女性和40%的男性，這與國際勞工組織等實體使用的定義一致。
董事會負責核準實現董事會、高級管理人員和員工隊伍組成多樣化的可衡量目標，並評估集團在實現這些可衡量目標方面的進展情況。
在2023財年，董事會批准了將必和必拓員工中女性比例從2022財年的32.8%提高3%的目標。在2023財年，必和必拓將女性在必和必拓工作的比例提高了2.9個百分點，目前女性佔全球勞動力的35.2%。有關我們在2023財年重點關注的多樣性領域以及董事會、高級管理職位和整個員工隊伍中男性和女性的比例的更多信息，請參閲OFR 6.6。
董事會的組成反映了性別平衡以及不同的經驗、教育和地理背景。
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更多多樣性數據也可在必和必拓ESG標準和數據庫2023中獲得，可在bhp.com/可持續性網站上找到
截至2023年6月30日，40%的董事為女性，必和必拓董事會達到了英國上市規則中的目標，以及根據澳大利亞證券交易所第四版的指導，每個性別的董事至少有30%的比例。必和必拓還滿足了英國上市規則的目標，即董事會中至少有一名董事成員具有少數族裔背景。
必和必拓目前沒有達到英國上市規則中至少有一個董事會高級職位(必和必拓為董事長、首席執行官兼高級獨立董事)由女性擔任的目標。在加里·戈德堡於2020年12月擔任董事高級獨立董事之前，該職位自2015年以來一直由女性擔任。作為繼任規劃的一部分，董事會審查董事會董事所代表的技能和多樣性(包括性別、年齡、個人優勢和社會和種族背景)，並確定這些技能和多樣性的構成和組合是否仍然適合實現必和必拓的目標和戰略。
補充資料7中的表格列出了截至2023年6月30日英國關於多樣性的上市規則所要求的信息。這些表格中的數據是通過要求所有董事會成員、ELT和集團公司祕書在包括英國上市規則規定的表格的問卷中自我報告而收集的。
4.7%董事會評價
董事會致力於在評估董事業績時保持透明度。董事會定期對其業績、各委員會的業績、集團主席、董事以及支持董事會工作的治理程序進行評估。
外部董事會評估大約每三年進行一次，並於2023財年進行。評價評估了審計委員會及其各委員會的整體業績。審查的範圍包括理事會和委員會的業績和效力。它審議了該集團在董事會中的技能、經驗、獨立性和知識的平衡、其多樣性和文化以及治理進程的運作。
董事個人表現回顧
董事會通過了一項針對所有人的政策非執行董事要尋求的董事連任每年一次。董事會使用董事績效評估的結果來考慮是否提名一名董事連任由股東提供。
於2023財年，在與本集團或個別董事並無任何其他聯繫的外部服務供應商的協助下，對各董事的表現進行評估。
對董事的評估側重於每個董事對董事會及其委員會工作的貢獻，以及必和必拓治理框架中規定的董事期望。此外，評估側重於每個董事如何促進董事會凝聚力和與其他董事的有效關係，投入履行其職責所需的時間，並有效履行其職責。董事被要求就其他董事貢獻最大價值的領域和潛在的發展領域發表評論。
審查員向主席提供了收到的反饋，然後與主任進行了討論。高級獨立董事與主席討論了與主席有關的反饋意見。由於這些結果，審查支持審計委員會的決定，即建議每個董事代表連任。
委員會評估
在對其工作進行評估之後，每個委員會得出結論認為，它在2023財政年度達到了其職權範圍規定的要求。
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5.兩個董事會委員會
董事會有四個常設委員會，並將若干職責下放給每個委員會，以協助董事會履行其職責和履行其職責。每個委員會的章程規定了委員會的作用和責任。作為治理審查的一部分，這些章程在2023財年進行了審查和更新。其目的是審查董事會和委員會的職責，並精簡和更新文件，以最好地支持必和必拓的戰略和宗旨。更新的憲章於2023年7月1日起生效，可在bhp.com/治理處查閲。
必和必拓的董事會和委員會治理結構有助於在關鍵問題上採取經過深思熟慮的綜合方法，例如：
| • | 氣候變化是董事會層面的問題。董事會負責管理和監督氣候變化問題，包括與我們的戰略方針、風險管理和公開披露有關的問題。董事會批准重要的社會、社區和可持續發展政策，包括與氣候變化和公共可持續發展目標和指標有關的政策，並根據我們的戰略、目標和指標監督業績。董事會的每個委員會都給予支持： |
| • | 提名及管治委員會負責審核本集團的重要社會、社區及可持續發展政策，包括與氣候變化有關的政策，並向董事會提出建議。委員會還審查並就集團與公眾可持續發展有關的目標和指標向董事會提出建議。 |
| • | 風險和審計委員會負責協助審計委員會監督和審查新出現的風險和優先類別的風險，包括與氣候有關的風險、風險管理和內部控制。風險和審計委員會還審查並向聯委會建議與可持續發展事項有關的公開財務披露，包括氣候變化報告和氣候過渡行動計劃。 |
| • | 可持續發展委員會負責協助董事會監督氣候表現，並審查小組在與氣候有關的決定和行動方面的表現。 |
| • | 人員和薪酬委員會負責審議和評估英語教學的績效衡量標準，並對照這些衡量標準評估績效結果。在此過程中，委員會審議了可持續發展委員會關於健康、安全、環境、氣候和社區措施的建議。 |
| • | 性騷擾是董事會一級的問題，得到了風險和合規方面的風險和審計委員會以及安全、業務和安保控制方面的可持續發展委員會的支持。 |
| • | 技術和網絡風險是董事會層面的問題，得到風險和審計委員會的支持，該委員會負責審查本集團面臨的新出現的和主要的風險，包括網絡風險。 |
董事會任命每個委員會的成員和主席。只有獨立的，非執行董事董事可以擔任委員會主席。
各委員會的成員及其主要作用和責任如下。
有關2023財年期間委員會的出席情況和成員情況，請參閲董事報告2
5.1選舉提名和治理委員會主席
成員
Ken MacKenzie(主席)、Terry Bowen、Gary Goldberg、Christine O‘Reilly
主要職責/角色和重點
提名和治理委員會監督繼任規劃和流程、董事會和董事績效評估、董事培訓和發展，並就公司治理框架和實踐提供諮詢和建議。
根據更新的憲章，從2023年7月1日起，提名和治理委員會還審查並建議董事會批准本集團的重要社會、社區和可持續發展政策。這一變化利用了委員會現有的治理作用，並支持董事會處理與可持續性有關的事項，這些事項涵蓋了影響整個集團的問題，包括戰略、風險和報告、人員和薪酬等領域。
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2023財政年度的主要活動：
繼任規劃進程
| • | 確定適當的 非執行董事董事候選人 |
| • | 董事會和委員會的繼任 |
| • | 與搜索公司合作進行候選人搜索 |
評價和培訓
| • | 外部董事會審查和主任發展 |
| • | 2023年培訓與發展計劃 |
公司治理實踐
| • | 審閲董事會管治文件及委員會章程 |
| • | 獨立 非執行董事董事 |
| • | 批准發生實際或潛在衝突的情況 |
| • | 危機管理 |
5.2 風險和審計委員會
成員
Terry Bowen（****aquun Clever、Ian Cockerill、Michelle Hinchliffe、Christine O'Reilly
主要職責/角色和重點
風險及審計委員會監督及監察財務報告、其他定期報告、外部及內部審計、資本管理、風險管理及內部控制，並協助董事會審閲本集團面臨的新風險及主要風險。
美國委員會成員資格要求
特里·鮑文符合美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)規則對審計委員會財務專家的要求。董事會認為委員會符合《交易所法案》第10A-3條規定的獨立性標準。
2023財政年度的主要活動：
財務報表和籌資事項的完整性
| • | 需要審議的會計事項、重要性限制、半年和全年業績 |
| • | 2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(SOX)合規 |
| • | 財務治理程序 |
| • | 提供資金並保證更新 |
| • | 薩馬爾科大壩失事準備金，包括相關準備金和或有負債 |
| • | 必和必拓資產的賬面價值 |
| • | 與氣候有關的財務報表和風險披露 |
| • | 關閉和修復規定 |
| • | 糾紛和訴訟的最新情況 |
外聘審計員和審計程序的完整性
| • | 外部審計的現狀和結果 |
| • | 管理層和外聘審計員的非公開會議 |
| • | 審計計劃和審查外聘審計員的業績 |
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| • | 外聘審計員的獨立性和非審計服務 |
內部控制和風險管理制度的有效性
| • | 關於集團面臨的重大風險以及集團的風險管理和內部控制制度的報告 |
| • | 內部審計報告、年度內部審計計劃和對內部審計小組業績的審查 |
| • | 關於性騷擾、嚴重違反商業行為、遵守監管規定以及申訴和調查程序的報告 |
| • | 儲備和資源更新 |
5.3%成立可持續發展委員會
成員
加里·戈德堡(主席)、伊恩·科克裏爾、凱瑟琳·坦納、迪昂·韋斯勒
主要職責/角色和重點
可持續發展委員會監督集團的健康、安全、環境、氣候和社區表現，包括集團與這些事項相關的戰略、政策和程序的執行情況。
可持續發展委員會監督可持續發展決策的運營方面，包括健康、安全、環境、氣候和社區問題，以及與集團運營及其與客户、供應商和社區的接觸相關的新興風險領域。
2023財政年度的主要活動：
戰略、政策和進程的實施
| • | 現場訪問，與合作伙伴和利益相關者接觸，更好地瞭解集團的運營、文化、重大風險和風險管理流程，以及與特定地點相關的其他問題 |
| • | 審查必和必拓在健康、安全、環境、氣候和社區事項方面的業績和進程，包括性騷擾安全控制、土著參與、文化遺產、社區關係、關閉和恢復、生物多樣性和人權 |
合規及報告
| • | 審查可持續性報告，包括考慮安永提供的準備和保證過程 |
| • | 必和必拓現代奴隸制聲明述評 |
| • | 必和必拓首個全球尾礦管理公開披露行業標準述評 |
| • | 審查內部審計報告，批准內部審計計劃的健康、安全、環境、氣候和社區部分 |
性能
| • | 監測與健康、安全、環境、氣候和社區有關的2030年目標的進展情況 |
| • | 審查上一財政年度的安全和可持續性業績成果，審查並向人民和薪酬委員會建議下一財政年度的擬議措施 |
| • | 健康、安全和環境(HSE)職能和集團HSE幹事的審查 |
5.4.中國人民與薪酬委員會
成員
克里斯汀·奧萊利(主席)、凱瑟琳·坦納、迪翁·韋斯勒
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主要職責/角色和重點
在2023財年，薪酬委員會的職責包括監督和監督薪酬框架和做法(包括採用激勵計劃和對首席執行官和其他ELT成員的獎勵水平)，遵守與薪酬有關的要求，以及與人有關的重要職能，如至少每年按性別審查薪酬。
自2023年7月1日起，該委員會更名為人民薪酬委員會。根據經修訂的《憲章》，已擴大對人的關注，幷包括監督本集團與人有關的關鍵戰略和政策的執行，包括吸引、招聘、激勵和留住員工、薪酬、員工敬業度、領導力和人才發展、勞資關係和員工行為。
此外，自2023年7月1日起，人民薪酬委員會：
| • | 監督集團的人員和文化戰略的有效性，並就集團的價值觀、行為準則和宗旨向董事會提出建議 |
| • | 審查關於重要勞動力趨勢、員工敬業度、勞資關係和人員治理流程的報告和指標 |
| • | 審查本集團關於多樣性和包容性的政策並向董事會提出建議，並審查在董事會水平下實現多樣性的可衡量目標。提名和治理委員會繼續審查董事會一級的多樣性並向董事會提出建議 |
2023財政年度的主要活動：
報酬
| • | 小組主席的報酬 |
| • | 首席執行官、英語培訓其他成員和集團公司祕書的薪酬 |
| • | 績效衡量、績效水平和獎勵結果 |
人民
| • | 審查員工敬業度 |
| • | 回顧激勵和獎勵與文化的一致性 |
| • | 按性別分列的薪酬審查 |
獎勵計劃
| • | 考慮必和必拓的各種員工激勵計劃文件和安排，包括對它們的擬議更改 |
有關必和必拓薪酬實踐和政策的更多信息，包括對必和必拓股票和股權工具的對衝，請參閲2023年薪酬報告。
6.中國企業管理
在董事會以下，關鍵的管理決策是由CEO、ELT、管理委員會和管理層成員根據其授權做出的。
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6.1.行政領導團隊
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埃德加·巴斯托，首席運營官(冶金學士) 埃德加·巴斯托於1989年加入必和必拓，並於2022年10月被任命為首席運營官。埃德加負責必和必拓的操作系統(BOS)、必和必拓的全球業績和改進、健康、安全和環境職能以及南澳大利亞州銅業，包括將前OZ Minerals業務整合到我們的業務中。埃德加此前曾擔任高級職務，包括澳大利亞總裁礦業公司、西澳大利亞鐵礦石資產公司總裁和智利資產公司總裁·埃斯孔迪達。
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卡羅琳·考克斯，首席法律、治理和對外事務官(文學士(榮譽)，MA，法學士，BCL) 卡羅琳·考克斯於2014年加入必和必拓，並於2020年11月被任命為首席法律、治理和對外事務官。Caroline負責法律、治理、道德和調查、合規、溝通、公司和政府事務以及可持續發展和氣候變化。卡羅琳此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括副法律顧問總裁、集團總法律顧問和集團總法律顧問兼公司祕書。在加入必和必拓之前，卡羅琳是赫伯特·史密斯·弗裏希爾斯的合夥人。
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David·拉蒙特，首席財務官(BComm，CA) David·拉蒙特重新加入必和必拓於2020年12月被任命為首席財務官。David負責監督集團的報告、税務、財務、投資者關係、風險和內部審計團隊。David此前曾在2001年至2006年期間在必和必拓擔任高級職務，包括其碳鋼材料和能源煤業務的首席財務官。在.之前重新加入David曾任必和必拓首席財務官在ASX上市他曾在環球生物科技公司CSL Limited任職，並曾在Minerals and Metals Group、OZ Minerals Limited、PaperlinX Limited及Inciec Pivot Limited擔任類似職務。
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Vandita Pant，首席商務官(BCom(榮譽)，MBA，工商管理) Vandita Pant於2016年加入必和必拓，並於2019年7月被任命為首席商務官。Vandita負責銷售和營銷、採購、海運以及發展必和必拓對全球大宗商品市場和宏觀趨勢的看法。Vandita此前曾在必和必拓擔任過高級職位，包括集團財務主管和歐洲主管。在加入必和必拓之前，Vandita曾在荷蘭銀行和蘇格蘭皇家銀行擔任過各種高管職務。
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傑拉爾丁·斯拉特里，總裁，澳大利亞(理學士、物理學、理學碩士、國際管理(石油、天然氣)) 傑拉爾丁·斯拉特里於1994年加入必和必拓，並於2022年10月被任命為總裁澳大利亞公司。Geraldine負責必和必拓在西澳大利亞、昆士蘭和新南威爾士州的澳大利亞業務。傑拉爾丁此前曾擔任高級職位，包括總裁石油公司，任期為2019年3月至2022年5月31日。Geraldine在必和必拓擁有超過28年的經驗，包括擔任總裁石油公司、總裁資產常規和在此之前在英國、澳大利亞和美國的石油業務中擔任過幾個高級運營和業務領導職位。
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Laura Tyler，首席技術官(BSC(地質學(榮譽))，MSc(採礦工程)) 勞拉·泰勒於2004年加入必和必拓，並於2020年9月被任命為首席技術官。勞拉負責礦產勘探、卓越中心、技術和創新中心。勞拉此前曾在必和必拓擔任過高級職位，包括首席地球科學家和奧林匹克大壩資產管理公司總裁。在加入必和必拓之前，Laura曾在西部礦業公司、Newcrest礦業公司和芒特伊薩礦業公司擔任過各種技術和運營職務。
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Ragnar UDD，總裁美洲(採礦工程學士，工商管理碩士) RAG UDD於1997年加入必和必拓，並於2020年11月被任命為總裁美洲公司。RAG負責必和必拓在智利的銅業務和加拿大的鉀肥業務。RAG此前曾在必和必拓擔任運營、物流、項目和技術方面的高級職務，最近擔任過必和必拓三菱聯盟的代理首席技術官和首席資產官總裁。
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Johan van Jaarsveld，首席開發官(BENG(化學)，MCOM，應用金融學，博士(ENG)，提取冶金) Johan van Jaarsveld於2016年加入必和必拓，並於2020年9月被任命為首席開發官。Johan負責其戰略、收購和撤資，確保其早期增長以及期權和風險投資。在加入必和必拓之前，Johan曾在資源和金融領域擔任過高管職位，包括巴里克黃金公司、高盛和黑石集團。
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Jad Vodopija，MComm首席人事官(BA，PGDip(勞資關係和人力資源管理)) Jad Vodopija於2019年重新加入必和必拓，並於2022年7月被任命為首席人事官。JAD負責組織戰略、人才和資源管理、領導力發展和員工績效。賈德此前曾在必和必拓擔任高級職務，包括人力資源部副主任總裁。在重新加入必和必拓之前，賈德從2016年開始在奧利卡擔任人力資源部副總裁總裁，在此之前，她在必和必拓以及之前的福特汽車公司建立了自己的職業生涯。
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6.2%高級管理層繼任
執行高級管理人員繼任程序，以支持關鍵角色的管道穩定性。董事會每年至少進行一次人才深度調查，以評估這些管道，包括管道的多樣性。
高級管理層繼任是從五年的角度來看的，考慮到繼任者在時間範圍、背景和未來能力需求方面的準備情況。選定的董事會成員參與首席執行官以下一級的高管級別任命的面試過程，偶爾也參與首席執行官以下兩級的職位的面試過程。在任命ELT成員之前，要進行適當的審查。必和必拓與每一位ELT成員都有一份書面協議，列出了他們的任命條款。
6.3%加強對高管的績效考核
管理人員和其他高級員工的業績每年都會進行審查。年度績效評估程序考慮高管的績效，參照旨在瞭解實現了什麼以及如何實現的標準。對高管的所有績效評估都包括他們在履行職責方面的效率，以及他們相對於指定的關鍵績效指標所取得的成就。
在2023財年期間，對英語教學的所有成員進行了一次績效評估。對於首席執行官，業績評價由董事會主席代表所有非執行董事並與員工及薪酬委員會討論，並由董事會審議。
7.向股東提供信息和報告
7.1%提高股東和利益相關者的參與度
必和必拓股東參與實踐
必和必拓定期與我們的股東接觸，瞭解他們的意見和反饋，我們有一個投資者關係計劃，提供有效和及時的途徑雙向與投資者的溝通。
我們鼓勵股東向我們表達他們的觀點。股東可以隨時通過我們的投資者關係團隊與我們聯繫，聯繫方式請訪問bhp.com。此外，股東還可以通過電子方式與我們和我們的登記處進行溝通。
股東參與實踐
| 直接接觸
我們與世界各地的機構股東和投資者代表組織直接接觸，討論戰略和治理，使我們的管理層、董事會和委員會能夠了解投資者的最新期望，並不斷改進必和必拓的治理流程。
我們還直接與散户股東及其代表接觸。除了我們的定期投資者會議計劃外，在2023財年，我們還就行業協會審查和與氣候相關的財務披露舉行了直接參與會議，以獲得投資者對我們方法的反饋。 |
網站
所有相關的公司治理信息，包括我們的年度報告，都可以在我們的網站bhp.com上獲得。所有ASX的公告都會及時發佈到網站上。必和必拓鼓勵股東直接聯繫，我們的網站上有一張聯繫我們的表格，用於聯繫我們的投資者關係團隊。任何有興趣接收必和必拓新聞的人都可以訂閲接收電子郵件警報。 | |
| 演示文稿和簡報
我們舉辦了一系列與財務業績、氣候變化、戰略和其他關鍵主題有關的演示和簡報會。包含新的實質性信息的簡報和演講的演示材料可在我們的網站bhp.com上查閲。 |
主持投資者會議
董事長定期與投資者會面，討論董事會的優先事項，並徵求股東的反饋。人民和薪酬委員會主席還定期與投資者和代理顧問會面，討論薪酬問題。 | |
| 網絡直播和問答環節
我們提供網絡廣播和問答環節作為論壇，向股東通報業績或其他關鍵公告的最新情況。 |
股東周年大會
我們的年度股東大會(AGM)為所有投資者提供了一個機會，讓他們瞭解必和必拓的表現，並質疑和接觸董事會(更多信息見下文)。 | |
我們的年度股東大會
我們促進並鼓勵股東參與我們的年度股東大會。年度股東大會為股東提供了我們業績的最新情況，併為股東提供了提問和投票的機會。外聘審計員也可以在年度股東大會上回答問題。
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有關我們的年度股東大會的信息，請訪問bhp.com/Meetings
在年度股東大會之前，必和必拓將向股東提供所有與他們決定是選擇還是連任一杯董事。董事長和首席執行官在年度股東大會上發表的講話副本將發佈到相關證券交易所，並在我們的網站上發佈。
股東大會的議事過程在我們的網站上進行了網絡直播。大會上的實質性決議是通過投票而不是舉手決定的。
議事程序摘要和對交易項目的投票結果將發佈給相關證券交易所，並在我們的網站上公佈。
利益相關者參與
審計委員會認為，利益攸關方的有效參與是其治理和監督作用的關鍵要素。戰略框架、我們的2030年目標、我們的宗旨和風險偏好聲明反映了外部合作伙伴和利益攸關方在決策中的重要性。
除了股東之外，有多種方式將合作伙伴和利益相關者的意見傳達給董事會及其委員會。
提供給董事會的報告包括員工感知調查結果、性別薪酬差距報告以及首席執行官和首席人事官的最新情況。此外，風險與審計委員會和可持續發展委員會還收到有關與監管機構接觸的報告。風險和審計委員會還接收關於重大訴訟和與第三方的糾紛的報告，以及通過機密報告平臺--道德觀點提出的投訴。可持續發展委員會還收到關於社區認知調查結果的最新信息。
7.2%中國市場信息披露
必和必拓致力於及時、平衡地披露市場敏感信息。
必和必拓的市場披露和溝通政策規定了旨在確保遵守必和必拓相關披露義務的流程，並概述了向股東、投資界和市場傳達信息的方式。它概述了我們如何識別和向股東和市場參與者分發信息，並闡明瞭披露委員會在管理遵守市場披露義務方面的角色。
董事會在材料市場公告發布後立即收到這些公告的副本。
當必和必拓發佈新的實質性投資者或分析師演示文稿時，它會在演示之前向市場發佈演示材料的副本。
市場披露和溝通政策可在bhp.com/治理處查閲
此外，我們設有定期披露的披露管制，包括營運回顧、業績公告、債務投資者文件(例如歐元或澳洲中期債券的招股説明書)及年報文件，這些文件必須符合相關監管規定。
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有關這些驗證過程的更多信息，請參閲bhp.com/治理處提供的定期披露-披露控制文檔
8.監督文化和行為準則
行為規範
我們致力於最高級別的治理，努力培養一種重視和獎勵模範道德標準、個人和公司誠信以及尊重他人的文化。
董事會與管理層一道，在建立和加強集團文化方面發揮着至關重要的作用。
我們的行為準則已獲董事會批准，並基於我們的憲章可持續、誠信、尊重、性能、簡約和責任的價值觀。它適用於我們所有的董事、高級管理人員和員工。
我們的行為準則包括我們關於直言不諱以及反賄賂和腐敗的政策，制定了我們員工的行為標準，是必和必拓文化的重要聲明。
有關我們的言論政策和反腐敗承諾的更多信息，請參閲OFR 6.9
倫理點
我們已經建立了機制，讓任何人都可以對我們的行為準則或者如果他們覺得我們的代碼 品行規範已被攻破。道德觀點是我們的24小時報告不當行為的機密報告工具，可供僱員、承包商、外部合作伙伴和利益攸關方，包括公眾成員，對發生在他們身上或目睹的不當行為提出關切。所有在道德點收到的報告都由道德團隊進行審查和分類。分類後，根據內部政策和流程將報告分配給調查員、直線領導或適當的團隊進行解決。都是重要的我們的 行為規範調查的事項和主要趨勢向風險和審計委員會報告。然後向董事會報告這些情況，作為其報告輸出進程。
有關道德要點的更多信息，請參閲OFR 6.9
欲瞭解更多有關道德和商業行為的信息，請訪問bhp.com/道德。
9.加強風險管理和保障
9.1%完善風險管理治理結構
風險治理
風險與審計委員會(RAC)監督和協助董事會進行風險管理，並審查集團面臨的新風險和主要風險，包括財務和非金融類可能威脅本集團業務模式、未來業績、償債能力、流動性或聲譽的風險。這包括商業技術安全、網絡風險、氣候相關風險以及法律和道德合規計劃。董事會要求首席執行官實施一個識別和管理風險的控制系統。風險團隊對這一被稱為必和必拓風險框架的系統負責，並支持、挑戰和驗證風險管理活動，以向管理層和董事會提供保證。董事透過風險管理諮詢委員會監察及至少每年檢討本集團的風險管理及內部控制制度的成效，並就該等制度是否繼續穩健及本集團的運作是否充分顧及董事會設定的風險偏好向董事會提出建議。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 8
內部審計
內部審計團隊向董事會、首席執行官和行政領導團隊保證風險管理、內部控制和治理流程是否充分和有效。內部審計小組獨立於外聘審計員。審計諮詢委員會評估並在認為合適的情況下批准內部審計小組的職權範圍和年度內部審計計劃，並監督內部審計活動的有效性。
諮詢委員會批准首席審計官(現任首席風險與審計官)的任免，並評估他們的表現、獨立性和客觀性。在2023財年，首席風險和審計官直接向審計諮詢委員會報告，首席財務官負責內部審計團隊的職能監督。
130
內部控制和風險管理制度的有效性
在將權力下放給CEO的過程中，董事會建立了CEO的限制，董事會治理文件中概述了這一點。這些限制要求首席執行官確保必和必拓有一個適當的控制系統來識別和管理風險。董事會透過諮詢委員會，定期檢討這些制度的成效。這些審查包括評估流程是否繼續滿足不斷變化的外部治理要求。
諮詢委員會監督和審查內部控制和風險管理系統(包括預算和預測、撥備、財務控制、財務報告和儲備和資源報告、合規、防止欺詐和嚴重違反商業行為的程序、流程和系統，大聲説出來程序以及保護信息和數據系統)。任何重大違規行為我們的行為準則，包括違反我們的反賄賂和腐敗規定，以及根據我們的大聲説出來首席合規官每季度向RAC報告程序。然後，這些報告將通過報告輸出進程。
在2023財年，管理層對必和必拓面臨的重大風險以及集團風險管理系統的有效性進行了評估。審查由諮詢委員會監督，並向董事會報告結果和建議。除了考慮必和必拓面臨的主要風險外，董事會還評估了內部控制對通過董事會委員會的工作確定的關鍵風險的有效性。
董事會於2023財年進行檢討後，對必和必拓風險管理及內部控制系統的成效感到滿意。
環境和社會風險
必和必拓的風險因素(包括暴露於環境和社會風險的物質風險)以及我們如何管理這些風險在OFR8中有描述。
92%用於外部審計和財務報告
財務報表的完整性
財務諮詢委員會協助董事會確保財務報表的完整性。審計諮詢委員會就會計政策和做法的適當性、判斷範圍、遵守會計準則、證券交易所和法律要求以及外部審計的結果進行評估並向董事會提出建議。
首席執行官和首席財務官保證
就2023財年全年和半年而言，首席執行官和首席財務官已證明，他們認為必和必拓的財務記錄得到了適當的保存，該等財務報表真實而公允地反映了我們的財務狀況和經營結果，並符合會計準則和適用的監管要求。
首席執行官和首席財務官還向董事會證明，這一意見是建立在健全的風險管理和內部控制系統的基礎上的，該系統正在高效和有效地運行。審計諮詢委員會在向董事會建議批准財務報表時考慮了這些證明。
外聘審計員
審計諮詢委員會代表董事會管理與外聘審計員的關係。委員會每年審議外聘審計員的獨立性和連任問題，以及薪酬和其他聘用條件，並向審計委員會提出建議。
評價外聘審計員和外聘審計程序
審計諮詢委員會評價外聘審計員的客觀性和獨立性，以及外聘審計安排的質量和效力，包括通過：
| • | 審查外聘審計員的聘用條件 |
| • | 審議外部審計計劃，特別是確保其量身定做以反映與上一年相比的情況變化，並在審計期間審查該計劃 |
| • | 全年在沒有管理層在場的情況下，與審計合作伙伴，特別是主要審計合作伙伴舉行會議 |
| • | 與審計合作伙伴討論更廣泛的審計團隊的技能和經驗 |
| • | 考慮到外聘審計員在完成審計後的業績質量 |
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此外，審計諮詢委員會審查外聘審計員的誠信、獨立性和客觀性，並評估這種關係中是否有任何因素有損或似乎有損外聘審計員的判斷力或獨立性。外聘審計員還向審計諮詢委員會證明其獨立性。
非審計服務
儘管外聘審計員提供了一些非審計為了確保向專家組提供服務，外聘審計員的客觀性和獨立性得到了保障，方法是限制提供這些服務，並禁止提供某些服務。
預先批准的服務
審計諮詢委員會通過了一項由外聘審計員提供審計和其他服務的政策，涵蓋了審計諮詢委員會的預先審批維護外聘審計員獨立性的政策和程序。
的類別‘預先批准的’服務包括：
| • | 審計服務-構成法定審計商定範圍的工作，包括對必和必拓及其實體的法定審計(包括中期審查)。審計諮詢委員會監督審計服務活動，並在必要時批准因審計範圍、集團結構或其他相關事件的變化而導致的條款和條件的任何變化。 |
| • | 與審計有關的服務和其他保證服務--不在法定審計範圍內，但與外部法定審計師的作用一致的工作。這一類別包括與審計或複審的業績合理相關的工作，是審計或複審範圍的合乎邏輯的延伸，具有保證或合規性質，是外聘審計員必須或最適合承擔的工作，並且是相關適用標準允許的工作。 |
| • | 税務服務--確定公共補貼和税收激勵措施，並支持税務機關進行税務檢查，但僅在法律要求外部審計師或審計公司提供支持的情況下提供。 |
上述類別範圍以外的活動不屬於‘預先批准的’並必須在簽約前得到RAC的批准，無論涉及的美元價值如何。此外，對價值超過250,000美元的其他服務的任何參與，即使列為‘預先批准的’服務，需要RAC的批准。
的所有活動非審計服務，無論是‘預先批准的’無論涉及的美元價值是多少，都每季度向RAC報告一次。雖然必和必拓的政策沒有禁止，但任何與內部控制有關的外聘審計員的提議都需要事先獲得RAC的具體批准。此外，雖然類別的‘預先批准的’服務包括以下內容的列表預先批准的在服務方面，使用外聘審計員來提供這些服務將始終遵守我們在政策中闡明的凌駕於一切的治理做法。
此外，在截至2023年6月30日的年度內，諮詢委員會沒有根據《規則》第(C)(7)(I)(C)段批准任何服務2-01美國證券交易委員會監管的幾點思考S-X(提供審計以外的服務)。
在2023財年期間，向必和必拓外聘審計員支付的審計和其他服務費用為14.230美元，其中72%為審計費用(包括與SOX事宜有關的費用)，13%為審計相關費用，15%為所有其他費用。沒有支付與税務服務有關的費用。有關已支付費用的資料，請參閲財務報表附註36“核數師薪酬”。
我們根據外聘審計員政策提供的審計和其他服務可在bhp.com/治理處查閲。
管理層對財務報告內部控制的評估
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(定義見規則13A-15(F)和規則15D-15(F)根據《交易法》）。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述，即使被確定為有效的，也只能在財務報表的編制和列報方面提供合理的保證。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
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在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，必和必拓根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中建立的框架和標準對必和必拓財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據這項評價，管理層得出結論，財務報告的內部控制截至2023年6月30日有效。必和必拓於2023年5月2日收購了OZ Minerals Limited 100%的股份，因此，管理層已將這項業務排除在截至2023年6月30日的財務報告內部控制評估之外。不計入評估的這項業務的總資產和收入分別佔必和必拓截至2023年6月30日和截至2023年6月30日的年度合併財務報表金額的約8.4%和0.6%。截至2023年6月30日，必和必拓對管理層確認的財務報告的內部控制沒有重大缺陷。
必和必拓已委託獨立註冊會計師事務所安永發布財務報告內部控制審計報告，以納入年報財務報表和年報表格20-F與提交給美國證券交易委員會的文件相同。
在2023財年，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
在2023財年，RAC審查了我們對SOX規定的義務的遵守情況，包括根據SOX第404條的要求評估和記錄內部控制。
管理層對披露控制和程序的評估
管理層在我們首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2023年6月30日我們的披露控制程序和程序的設計和運營的有效性進行了評估。披露控制和程序的設計是為了提供合理的保證，即非金融類必和必拓必須披露的信息，包括其根據《交易法》提交或提交的報告，都會及時記錄、處理、彙總和報告。這些信息會被收集起來，並酌情傳達給必和必拓的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。根據評估，管理層(包括首席執行官和首席財務官)得出結論，截至2023年6月30日，我們的披露控制和程序有效地提供了這一合理保證。
任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤的可能性以及規避或凌駕控制和程序的可能性。即使是有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層被要求在評估可能的控制和程序的成本效益關係時應用其判斷。
10.中國沒有滿足美國的要求
必和必拓集團有限公司是美國美國證券交易委員會的註冊人。它被歸類為外國私人發行人，美國存托股票在紐約證交所上市。
我們已經審查了SOX下適用於外國私人發行人的治理要求，包括美國證券交易委員會頒佈的規則和紐約證券交易所的規則，並對我們遵守這些要求感到滿意。
根據紐交所的規定，必和必拓等外國私人發行人必須披露，根據紐交所公司治理標準，我們的公司治理實踐與美國公司遵循的做法有何重大不同之處。在將我們的公司治理做法與美國公司遵循的紐約證券交易所上市公司手冊第303a節的要求進行比較後，發現了兩個重大差異：
| • | 規則10A-3《交易所法案》要求在紐約證券交易所上市的公司確保其審計委員會直接負責外聘審計師的任命、薪酬、保留和監督工作，除非公司的管理法律或文件或其他母國法律要求或允許股東最終對這些事項進行投票或批准。根據我們的章程條款，我們的股東對外聘審計員的任命和保留負有最終責任，並被要求不時就外聘審計員的任命進行投票(根據澳大利亞法律的要求)。審計諮詢委員會仍然直接負責外聘審計員的報酬和監督工作。 |
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| • | 根據紐約證券交易所上市公司手冊第303A.08節，股東必須有機會就所有股權薪酬計劃及其實質性修訂進行投票，但有某些豁免。根據澳大利亞法律，必和必拓集團有限公司不需要就所有股權補償計劃或對該計劃的修訂進行股東投票。向董事發行股票需要獲得股東的批准，因此，只有在向首席執行官發放某些激勵獎勵時才會尋求批准。股東在股東周年大會上表決的薪酬報告描述了董事會和高管的薪酬。向董事會和/或高管提供的所有激勵計劃都旨在遵守我們的薪酬框架。 |
董事會報告
董事在本董事報告中呈列的資料涉及必和必拓集團有限公司及其附屬公司。營運及財務檢討(OFR)、薪酬報告及“首席核數師獨立宣言”以參考方式併入本董事報告內，並構成本董事報告的一部分。
1.對業務、主要活動和情況進行全面審查
對必和必拓2023財年運營的回顧、2023財年運營的結果以及這些運營在未來財政年度的預期結果載於財務報表1-7、9和11。關於必和必拓未來幾年運營的可能發展以及這些運營的預期結果的信息也載於該部分。
我們的主要活動，包括必和必拓2023財年主要活動性質的重大變化，在OFR中披露。
必和必拓在2023財年期間的事務狀態沒有發生重大變化，除OFR和財務報表附註35“後續事件”中披露的事件外，也沒有發生重大餘額後日期事件。
自2023財年結束以來，並無任何其他事項或情況對必和必拓的營運、營運結果或未來年度的事態產生重大影響，或預期會對其產生重大影響。
2.聯席董事
在2023財年期間或直至本董事報告日期的任何時間任職的董事名單見下表董事會及董事會委員會出席情況表。有關現任董事的資料，包括他們的服務條款、資歷、經驗和特殊責任，以及過去三年在其他上市公司擔任的董事職位，載於企業管治聲明。該等資料以參考方式併入本董事報告內，並構成本董事報告的一部分。
董事參會人數
董事會根據需要召開會議。在2023財年，董事會召開了15次會議。
執行領導小組成員和其他高級管理層成員應邀出席董事會會議。
每個董事會委員會為任何非執行董事提供出席委員會會議的長期邀請(而不僅僅是限制出席委員會成員)。委員會的議程和文件被提供給所有董事，以確保他們知道要考慮的事項。
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董事會和董事會委員會出席2023財年
| 衝浪板 | 風險管理和風險審計 委員會 |
提名 和治理 委員會 |
人和 報酬 委員會 |
可持續性 委員會 |
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| 特里·鮑恩 |
15/15 | 10/10 | 5/5 | |||||||||||||||||
| 馬爾科姆·布魯姆黑德1 |
7/7 | |||||||||||||||||||
| 曉羣聰明 |
15/15 | 10/10 | ||||||||||||||||||
| 伊恩·科克裏爾 |
15/15 | 10/10 | 5/5 | |||||||||||||||||
| 加里·戈德伯格 |
15/15 | 5/5 | 5/5 | |||||||||||||||||
| 邁克·亨利 |
15/15 | |||||||||||||||||||
| 米歇爾·欣奇利夫 |
15/15 | 10/10 | ||||||||||||||||||
| 肯·麥肯齊 |
15/15 | 5/5 | ||||||||||||||||||
| 約翰·莫福德2 |
6/6 | 2/2 | ||||||||||||||||||
| 克莉絲汀·奧萊利 |
15/15 | 10/10 | 5/5 | 5/5 | ||||||||||||||||
| 凱瑟琳·唐納 |
15/15 | 5/5 | 5/5 | |||||||||||||||||
| Dion Weisler |
14/15 | 3 | 5/5 | 5/5 | ||||||||||||||||
| 1. | Malcolm Broomhead先生自二零一零年三月三十一日起擔任非執行董事，直至彼於二零二二年十一月十日退任董事會。 |
| 2. | John Mogford先生自二零一七年十月一日起擔任非執行董事，直至彼於二零二二年十月三十一日退任董事會及可持續發展委員會成員。 |
| 3. | Dion Weisler先生因以下原因未能出席二零二二年十一月九日之董事會會議： 預先存在承諾。 |
3. 股份權益
董事持股情況
於本董事會報告日期，董事於必和必拓股權之詳情載於下表。於二零二三年六月三十日，全體董事均符合彼等委任條款項下的最低持股要求。任何非執行董事概無持有必和必拓集團有限公司股份之權利或購股權。吾等並無向任何董事提供註冊計劃之任何權益。
| 董事 |
持股數量1 | |||
| 特里·鮑恩 |
11,000 | |||
| 曉羣聰明 |
8,539 | |||
| 伊恩·科克裏爾 |
14,299 | |||
| 加里·戈德伯格 |
16,000 | |||
| 邁克·亨利2 |
677,218 | |||
| 米歇爾·欣奇利夫 |
8,508 | |||
| 肯·麥肯齊 |
58,446 | |||
| 克莉絲汀·奧萊利 |
9,420 | |||
| 凱瑟琳·唐納 |
10,400 | |||
| Dion Weisler |
7,544 | |||
| 1. | 所持股份數目指截至2023年8月22日止董事直接、間接或實益持有的股份數目。在適用的情況下，這些信息包括以配偶、養老金基金、被提名人和/或其他受控實體的名義持有的股票。 |
| 2. | 於2023年8月22日，Mike亨利亦持有必和必拓集團有限公司的1,010,277項權利及購股權。 |
高管密鑰管理人員
高管關鍵管理人員(KMP)成員於2023年6月30日至2023年6月30日在員工權益計劃下持有的權益載於薪酬報告5.2“股權獎勵”一節所載的表格。
135
下表載列於本董事報告日期由董事執行董事以外的高管直接、間接或實益持有的必和必拓集團有限公司股份的相關權益。
| KMP執行成員 |
持股數量1 | |||
| 埃德加·巴斯托 |
146,806 | |||
| David·拉蒙特 |
86,235 | |||
| 傑拉爾丁·斯萊特里 |
164,088 | |||
| Ragnar UDD |
131,559 | |||
| 1 | 持有股份數量是指截至2023年8月22日，直接、間接或實益持有的股份數量。在適用的情況下，這些信息包括以配偶、養老金基金、被提名人和/或其他受控實體的名義持有的股票。 |
4.增加股本和資本回購節目
在2023財年，我們沒有做出任何場內或場外根據任何股份購買必和必拓集團有限公司普通股 回購程序.於本董事會報告書日期，概無任何現行董事會成員。 場內 回購
我們的一些高管獲得了必和必拓股份的權利，作為他們薪酬安排的一部分。權利可通過轉讓現有股份來滿足， 場內通過僱員持股計劃信託或就某些權利而言，通過發行股份。
下文A欄所述股份數目乃於二零二三財政年度購買，以支付根據多項必和必拓集團僱員股份計劃作出的獎勵。
| 期間 |
A 總人數 的股份 購買和 轉移到 員工 滿足 員工 獎項 |
B 平均值 付出的代價 每股收益1 美元 |
C 總人數 的股份 購買方式為 部分 公開 宣佈 計劃或 節目 |
D 最大數量為 股票，可能還沒有， 根據該協議購買的產品 計劃或計劃2 |
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| 2022年7月1日至2022年7月31日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2022年8月1日至2022年8月31日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2022年9月1日至2022年9月30日 |
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| 2022年10月1日至2022年10月31日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2022年11月1日至2022年11月30日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2022年12月1日至2022年12月31日 |
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| 2023年1月1日至2023年1月31日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2023年2月1日至2023年2月28日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2023年3月1日至2023年3月31日 |
2,952,003 | 29.52 | – | – | ||||||||||||
| 2023年4月1日至2023年4月30日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2023年5月1日至2023年5月31日 |
– | – | – | – | ||||||||||||
| 2023年6月1日至2023年6月30日 |
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| 總計 |
2,952,003 | 29.52 | – | |||||||||||||
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| 1. | 這些股票是在澳交所購買的，出售價格已使用購買發生當週的平均每週匯率轉換為美元。 |
| 2. | 根據2001年澳大利亞公司法第257B條，必和必拓集團有限公司可以在10/12限制內回購和註銷必和必拓集團有限公司的股票，而無需股東批准。任何未來場內分享回購該計劃將根據2001年澳大利亞公司法和澳大利亞證券交易所上市規則進行。 |
於本董事報告日期，23,498名持有人持有的必和必拓集團有限公司普通股共有15,155,838項未歸屬股權獎勵。這些未歸屬股權獎勵的到期日在2023年8月至2027年8月之間，沒有行使價。必和必拓集團有限公司已發行3,497,366股繳足股款普通股，這是在2023財年末或自該日起行使未發行股份權利的結果。必和必拓的未發行股份或未發行權益於2023財年結束期間或之後並無授予任何認購權，亦無因行使以下認股權而發行股份或權益
136
在2023財年或自該財年結束以來未發行的股份或權益。有關詳情，請參閲財務報表附註26“員工持股計劃”。有關股本在2023財年結束期間及以來的變動情況，請參閲財務報表附註17“股本”。
5.前兩任祕書
斯蒂芬妮·威爾金森是集團公司祕書。有關她的資歷和經驗的詳情，請參閲公司管治聲明4.1。普拉卡什·卡卡德律師事務所也是必和必拓集團有限公司於2023年6月30日的公司祕書。兩人都有公司祕書處角色或其他相關領域的經驗，因為他們在其他大型上市公司或其他相關實體工作過一段時間。
6.提供賠償和保險。
必和必拓集團有限公司章程第146條規定，公司須在法律允許的範圍內，賠償必和必拓集團有限公司每名高級職員因經營必和必拓業務或履行高級職員職責而招致或產生的責任。公司管治聲明4.1所指名的董事、必和必拓集團有限公司的公司祕書及其他高級人員，以及曾擔任該等職位之一的個人，均可受惠於這項規定。
根據這一要求，必和必拓集團有限公司已與其董事簽訂了彌償契約、准入和保險契約(彌償契約)。
我們的政策是，作為一般規則，必和必拓將支持並保護員工不受傷害，包括被任命為子公司董事的員工，如果該員工出於善意行事，但因為必和必拓工作而對他人承擔個人責任的員工。
此外，作為實施South32分拆的安排的一部分，我們同意向過渡到South32的必和必拓前高級管理人員賠償因其作為South32的董事或高級管理人員而產生的某些索賠和責任。
某些服務的聘用條款包括，我們必須就安永因必和必拓違反聘用條款下的任何義務而產生的第三方索賠而招致的任何損失、損害、費用或責任向安永進行賠償和補償，並保護安永不受損失、損害、費用或責任的影響。
我們已投保了根據必和必拓集團有限公司章程第146條我們可能有責任支付給董事、公司祕書或某些員工(包括前高管)的金額，或我們以其他方式同意以賠償方式支付的金額。保險單亦為董事、公司祕書及部分僱員(包括前職員)在執行職務時可能招致的若干法律責任(包括法律費用)投保。對於本董事和高級職員保險，我們在2023財年支付了1720萬美元的不含税保費。
在2023財年期間，沒有要求向必和必拓集團有限公司現任或前任高級管理人員或外聘審計員支付任何賠償金。
7.增加紅利
末期股息每股80美分將於2023年9月28日支付，因此2023財年確定的現金股息總額為每股170美分。
有關已支付股息的資料，請參閲財務報表附註17“股本”及附註19“股息”。
8.審計委員會審計師
必和必拓現任高級管理人員並無擔任董事或本集團現任外聘核數師的合夥人。
9.不包括非審計服務
以獲取有關非審計必和必拓外聘審計員提供的服務，包括支付的金額非審計服務，請參閲財務報表附註36“審計師薪酬”。全非審計外聘審計員按照《關於提供審計和其他服務的政策》規定的程序核準服務。不是非審計外聘審計員提供審計和其他服務的政策明確排除了這些服務。根據風險及審計委員會提供的意見，董事認為非審計服務符合審計師的一般獨立性標準，並且非審計服務意味着審計師的獨立性沒有受到損害。提出這一觀點的原因是，外聘審計員的客觀性和獨立性是通過限制提供這些服務而得到保障的，有些服務被禁止進行。
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欲瞭解更多有關我們的政策的資料，請參閲非審計外部審計師提供的服務指的是我們公司治理聲明9.2中的“外部審計和財務報告”。
10.支持勘探、研究和開發
集團內的公司進行必要的勘探和研究與開發，以支持其活動。詳情載於OFR 5“我們的資產”、OFR 9“按商品分類的表現”及年報中的資源和儲備。
11.美國ASIC儀器2016/191年度
必和必拓集團有限公司是《澳大利亞證券和投資委員會(ASIC)公司(財務/董事報告四捨五入)文件2016/191》適用的實體。根據ASIC文件2016/191，本董事報告和財務報表中的金額，除未來支出估計或另有説明外，已四捨五入為最接近的百萬美元。
12.代表必和必拓集團有限公司提起訴訟
沒有代表必和必拓集團有限公司提起訴訟，也沒有根據2001年澳大利亞公司法第237條提出任何申請。
13.改善與環境監管有關的工作表現
必和必拓力求遵守與其運營相關的所有適用的環境法律和法規。我們定期監測合規情況，包括通過外部和內部手段，以最大限度地減少不合規。有關必和必拓在健康、安全和環境方面的業績的更多信息，請參見OFR 6.8、6.1和6.13。
就《2001年澳大利亞公司法》第299（1）（f）條而言，於2023財政年度，必和必拓就我們經營的資產因環境法律及法規而被處以10筆罰款，應付金額總額為69，692. 39美元。
14. 附加信息
必和必拓集團有限公司在聯合王國註冊了分公司。本集團亦透過多間附屬公司於多個其他國家設立分支機構。
董事會報告已根據董事會決議案批准。
| 肯·麥肯齊 | 邁克·亨利 | |
| 椅子 | 首席執行官 | |
| 日期：2023年8月22日 |
138
薪酬報告
| 縮略語 |
項目 | |
| 年度股東大會 |
股東周年大會 | |
| CDP |
現金和遞延計劃 | |
| 首席執行官 |
首席執行官 | |
| DEP |
股息等值支付 | |
| ELT |
行政領導團隊 | |
| 温室氣體 |
温室氣體 | |
| HSEC |
健康、安全、環境和社區 | |
| 國際財務報告準則 |
國際財務報告準則 | |
| KMP | 關鍵管理人員 | |
| LTIP | 長期激勵計劃 | |
| 地圖 | 管理獎勵計劃 | |
| MSR | 最低持股要求 | |
| ROCE | 已動用資本回報率 | |
| S、S | 安全和可持續性 | |
| TSR | 股東總回報 | |
人事及薪酬委員會主席致股東信
尊敬的股東們，
我很高興向大家介紹必和必拓截至2023年6月30日的財年薪酬報告。在2023財年，薪酬委員會(委員會)繼續專注於實現薪酬結果，既公平反映必和必拓的業績和我們員工的貢獻，又符合股東和其他關鍵利益相關者的利益。
我們的方法和框架
在今年，我們報告了兩起悲慘的死亡事件，重要的是，我們借鑑了必和必拓高管的績效薪酬框架，這強化了健康和安全是我們最緊迫的優先事項。可以理解的是，在管理層的支持下，這些事件對薪酬結果產生了影響。下面提供了進一步的詳細信息。
更廣泛地説，委員會專注於支持集團全球戰略的薪酬方法，使我們能夠吸引、留住和激勵我們的高管，同時激勵他們建立長期可持續和增值的業務。這對於為必和必拓所有股東帶來最佳結果至關重要。
由於必和必拓是一家全球組織，委員會也注意到我們在多個司法管轄區的高管和股東的薪酬優先事項和期望。在2022年年度股東大會上，我們高興地得到了對我們薪酬框架和結果的大力支持，超過97%的人投票贊成薪酬報告。
2023財年是我們修訂後的薪酬框架運營的第四個年頭，我們相信它將繼續為股東提供良好的服務。2019年7月1日至7月1日生效的CEO浮動薪酬的主要變化是大幅削減LTIP贈款規模，從400基本工資的5%(按面值計算)至20020%，並重新平衡，以長期為重點的CDP獎。CDP獎勵由平衡計分卡確定，三分之一作為現金獎勵，三分之二作為股權獎勵，平均遞延兩年和五年。這種結構使參與者的激勵性薪酬與短期、中期和長期的業績保持一致。
自2023年7月1日起，該委員會更名為人民薪酬委員會。對人的關注已擴大，幷包括監督本集團與人有關的關鍵戰略和政策的執行，包括吸引、招聘、激勵和留住員工、薪酬、員工敬業度、領導力和人才發展、勞資關係和員工行為。
139
性能
在這一年裏，我們的兩名同事不幸身亡，令人深感痛心。我們的首要任務仍然是消除必和必拓的死亡和重傷。
我們今年的財務業績強勁，這得益於可靠的生產以及資本和成本紀律，因為我們管理着較低的大宗商品價格和通脹壓力。我們的資產負債表穩健，並有意支持世界人口增長、城市化和脱碳所需的大宗商品的投資組合增長。
在加拿大，我們對鉀肥的投資與2026年下半年Jansen的首批投產同步進行，在收購OZ Minerals後，我們正在南澳大利亞州創建一個新的銅省。我們正在通過勘探和早期銅和鎳前景對新想法、新技術和新國家進行戰略性投資，以捕捉未來的增長機會。
我們繼續建設包容、高績效的文化和更可持續的業務，這是我們未來競爭力和提供行業領先回報的能力的關鍵。今天，我們超過35%的員工是女性，我們在全球增加了土著代表。我們正在採取行動，通過可再生電力供應減少運營中的温室氣體排放，並支持電動卡車、火車和輕型汽車的發展。截至目前，必和必拓是主要礦商中運營温室氣體絕對排放量最低的公司之一。
儘管發達國家經濟大幅放緩，但中國和印度的大宗商品需求仍相對強勁。從短期來看，中國的發展軌跡取決於近期政策措施的有效性。我們預計印度經濟將強勁增長，強勁的建築活動支撐着鍊鋼產能的擴張。更廣泛地説，人們越來越多地認識到全球關鍵礦產和戰略的重要性，以激勵對供應和需求的投資，這帶來了機遇和挑戰。
2023財年CDP
用於評估Mike·亨利年度業績的CDP記分卡包括基於三個要素的延伸業績衡量標準-安全和可持續發展(S和S，前幾年稱為HSEC)，以及在提供許多集團業績要素方面的財務和個人業績。委員會根據這些記分卡要素評估了首席執行官的業績，結果是2023財年CDP結果為96%，而目標為10010%(和64%)(最高限額的1%)。儘管財務表現強勁，並實現了一些重要的戰略目標，但首席執行官對當前環境下的這種獎勵水平感到不安，並在反思了四年無人死亡後一年中發生的兩起死亡事件後，向委員會表示，委員會應考慮將他的CDP結果減少到9010%。委員會採納了這一反饋意見，並行使了向下的酌處權，以確定最後結果為905%，而目標是100%(和60%(最高限額的1%)。董事會和委員會相信，這一結果與必和必拓的價值觀、股東經驗以及集團其他主要利益相關者的利益相一致。
對於S和S的措施，結果考慮到了必和必拓運營地點在2023財年發生的兩起悲慘死亡事件。重大HSEC活動的權重為10%，佔總數的25%S和S措施的支持率為1%。負10分應用了1%的影響(在如上所述進一步向下應用自由裁量權之前)，導致2023財年重大HSEC事件的結果為零。在這一年中，在減少重大HSEC事件方面取得了良好的進展，在實施性騷擾控制方面繼續取得進展，但還有更多工作要做。對於S和S內部的可持續發展措施，相對於我們的氣候變化和土著夥伴關係目標都取得了強勁進展，因此，對S和S措施的CDP記分卡評估總體為22在25%的目標中有25%。
在財務措施方面，在完全消除年內商品價格的影響後，我們資產的經營業績略低於年初設定的具有挑戰性的目標。CDP對這項財務指標的記分卡評估為47%，滿分為50%10%。
財務措施結果包括1月1日宣佈的補救與員工福利和津貼有關的兩個問題的費用產生的3%的負面影響2023年6月。這些問題可以追溯到幾年前，影響到我們在澳大利亞的許多現任和前任員工。更多細節將在6.6人中討論。根據目前掌握的信息，補救這些問題的成本估計為280美元税前，計入附帶成本，包括相關的養老金和利息支付，這已反映在集團2023財年的財務業績中。必和必拓已向公平工作監察員自我報告，並聘請了全球保險公司Protiviti，該公司目前正在對我們的薪資系統進行徹底審查。我們將監督審查的結果以及與監管機構的接觸，這些結果可能會影響未來的薪酬結果。
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從個人貢獻的角度來看，委員會對照集團措施審議了Mike·亨利的業績。其中包括社會價值、人員、業績和投資組合方面的項目和倡議。委員會認為Mike相對於他的集團目標的表現略高於預期，評估為27%，高於25%的目標10%。
其他ELT成員的CDP記分卡結果以及適用於ELT水平以下大多數必和必拓員工的短期激勵池，與首席執行官一樣，低於100%的目標。出於與首席執行官相同的原因，ELT還建議對他們的最終CDP結果進行緩和，供委員會審議。委員會考慮了這一意見，除了2023財年重大HSEC事件的零結果外，還對這一組的CDP結果向下行使了自由裁量權。
2018年LTIP大獎
2018年LTIP獎的歸屬結果為100%。LTIP的表現條件是相對於兩個獨立的指數衡量標準-行業同行組和摩根士丹利資本國際世界指數-的相對TSR。必和必拓的表現優於行業同行和摩根士丹利資本國際世界指數。由於在五年歸屬期間股價上漲和股息強勁，2018年LTIP獎勵在2023年歸屬時的價值高於2018年授予該獎項時的價值。就已實現價值而言，4852%是由於授予獎項時的價值和52%20%歸因於股價升值和分紅。這反映了股東在這段時間的經歷。
在考慮授予2018年LTIP獎項時，董事會和委員會也對授予獎項後五年的業務表現進行了正常的全面審查，以確保這一歸屬水平是合適的。有關2018年LTIP歸屬結果的更多信息，包括涵蓋S和S業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為的五年全面業務審查，包含在3.3財年2023財年LTIP業績結果和3.4總體酌情決定權和歸屬基礎中。
如上所述，從2020財年起，我們修訂了薪酬框架，以降低未來LTIP補助金在整個首席執行官和其他高管KMP薪酬方案中的權重。預先存在贈款仍然是徒步發放的，這些獎勵的歸屬將根據現有的服務和業績條件確定。
有關首席執行官本年度整體薪酬結果的更多信息，以及該結果如何與2023財年的業績保持一致，請參閲首席執行官收到的3.1財年薪酬。經仔細考慮行政總裁的整體薪酬結果後，委員會得出結論，該結果公平地反映了股東的表現和經驗，並無理由將任何向下的酌情決定權應用於LTIP的歸屬。
2024財年薪酬
對於2024財年，委員會決定首席執行官的基本工資將增加4%，自12023年9月。在作出這一決定時，我們進行了最新的基準測試，並考慮了外部市場對全球高級管理人才的需求。我們將CEO和其他高管的薪酬與其他具有類似複雜性、覆蓋範圍和行業的全球公司的CEO和高管職位進行比較，並考慮到比較公司的相對規模。這一詳細的基準確保了必和必拓的高管薪酬在吸引、激勵和留住關鍵人才方面保持競爭力，並與全球市場保持一致。
141
委員會認為，在這種情況下，首席執行官的基本工資漲幅不大，低於必和必拓其他員工的加薪中值。首席執行官總目標薪酬的其他組成部分(養卹金繳款、福利、CDP和長期薪酬)保持不變，並在相關情況下按基本工資的百分比計算。首席執行官在2024財年的安排摘要如下。
| 固定報酬 |
CDP |
LTIP | ||
| · 基本工資每年1.820美元，比2023年9月1日增長4%.
· 養老金繳費為基本工資的10%。 |
· 目標現金獎勵為基本工資的80%(最高為120%)。
· 外加兩項遞延股票獎勵，每項獎勵的價值與現金獎勵相同，分別在兩年和五年內授予。
· 三大性能類別：
· S和S-25%
· 金融-50%
· 集團--25% |
· 長期就業支持計劃補助金的面值為基本工資的200%。
· 我們的LTIP獎項在五年的時間裏面臨着具有挑戰性的相對TSR表現障礙。 |
首席執行官的大部分薪酬方案繼續以必和必拓的股權形式提供，而不是現金，首席執行官的薪酬故意與業務表現掛鈎。此外，首席執行官還需要滿足五次MSR税前基本工資，這適用於退休後兩年。這確保了CEO的薪酬與必和必拓股東的經驗保持一致。截至本報告日期，這位首席執行官持有的必和必拓股份超過了他的MSR。
委員會還審查了其他執行KMP的基本工資和總目標薪酬方案。委員會確定，這一數字也將增加42%，自2023年9月1日起生效。這一增長也是基於最新的基準數據，並考慮到了全球高級管理人才市場。已經確定了Ragnar UDD的額外加薪，這反映了他在角色上的持續強勁表現和發展。其他高管KMP薪酬安排的其他方面保持不變。
主席和非執行董事的薪酬結果
主席和非執行董事的費用每年進行審查，並以具有類似複雜性、規模、覆蓋範圍和行業的全球公司為基準。由於考慮了最新的基準、全球市場定位和同行公司的相關性，決定從2023年7月1日起增加以下費用：主席費用和非執行董事基本費用將增加5%20%，董事高級獨立委員和風險與審計委員會主席的費用將上調10%10%。這是自2011年以來主席和非執行董事的費用首次增加(2015年和2017年有所減少)。考慮到目前的基準以及每位主席和非執行董事的預期、問責和工作量增加，加薪被認為是適當的。在進行這項審查後，確定委員會的其他職務或其他津貼的費用不需要改變。
在2023財年，必和必拓收購了OZ Minerals，因此，在2023財年，必和必拓向某些非執行董事支付了與收購相關的額外或額外服務的適度費用。
摘要
我們對高管薪酬的態度是故意將薪酬與業績掛鈎，並提供以下重要組成部分處於危險之中浮動工資。我們相信，今年的業績與必和必拓的表現和股東的經驗是一致的，同時也認識到我們迫切需要吸引、激勵和留住我們的高管，以推進我們的戰略目標，併為所有必和必拓股東帶來最佳結果。
我們期待着與必和必拓股東的持續對話和支持。我們一如既往地歡迎您對本報告的任何方面提出反饋和意見。
克里斯汀·奧萊利
人員和薪酬委員會主席
2023年8月22日
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1.加強薪酬治理
董事會監督
董事會監督集團(包括首席執行官)的薪酬結構，並與必和必拓的價值觀、宗旨、戰略和風險偏好保持一致，包括非金融類風險和必和必拓及其股東的長期利益。
董事會根據員工和薪酬委員會的建議批准ELT主席、首席執行官和其他成員的薪酬框架。董事或高管不參與決定自己的薪酬。薪酬框架的目標是：
| • | 支持集團業務戰略的實施 |
| • | 鼓勵和維持與必和必拓的價值觀、宗旨和風險偏好相一致的文化，包括與非金融類風險 |
| • | 提供與績效掛鈎的有競爭力的薪酬，以吸引、激勵和留住全球範圍內的高技能高管 |
董事會根據委員會的建議批准董事長和首席執行官的薪酬安排和結果。
人事及薪酬委員會
董事會已成立該委員會，以就人事及薪酬事宜向董事會提供支持及意見，該委員會章程載於bhp.com。委員會各成員均為獨立非執行董事。委員會現任成員是：克里斯汀·奧賴利(主席)、凱瑟琳·坦娜和迪昂·韋斯勒。
有關委員會的角色和工作重點的進一步詳情載於《企業管治聲明》的第5.4部分，出席會議的詳情載於兩份董事報告。
委員會可廣泛接觸高級管理層成員，並定期邀請他們出席會議，提供報告和最新情況。然而，管理層成員在考慮或作出關於他們自己的薪酬的決定時並不在場。委員會還可以利用包括獨立薪酬顧問在內的一系列外部來源提供的服務。
委員會制定了包括首席執行官在內的KMP高管的薪酬框架。委員會聽取了關於我們執行KMP所在的當前市場和經濟條件、競爭環境以及必和必拓更廣泛員工隊伍中薪酬和僱傭條件的定位和相關性的簡報並進行了審議。
委員會對待薪酬結果的方法是，薪酬結果的根本驅動因素應是業績，整體薪酬應對個人公平，薪酬水平應具有市場競爭力，準確反映首席執行官和其他高管的責任和貢獻，同時與股東的期望保持一致，並考慮到更廣泛的必和必拓員工隊伍中薪酬和僱傭條件的定位和相關性。
委員會在釐定這個薪酬架構時，會考慮股東及社會大眾的意見。我們積極主動地與世界各地的機構和投資者代表股東定期接觸，討論薪酬和治理問題。此反饋被用作與我們的薪酬框架及其應用相關的決策意見，並確保董事在制定薪酬決定時瞭解所提出的事項，並深入瞭解當前股東和其他利益相關者的意見。
聘用獨立薪酬顧問
委員會可委任及指示僅為委員會顧問的專家顧問，包括薪酬顧問，以協助委員會就本集團的薪酬策略、架構及政策提供意見。委員會可在管理層不在場的情況下會見外部顧問。在選擇薪酬顧問時，考慮到潛在的利益衝突，他們的聘用條款規定了他們接觸必和必拓管理層的程度，並要求他們獨立於必和必拓管理層。
普華永道在2016財年被任命為獨立薪酬顧問，目前是委員會任命的唯一薪酬顧問。以該身份，普華永道可以提供與KMP有關的薪酬建議，但它在2023財年沒有提供任何薪酬建議。
143
服務合同
首席執行官和執行KMP的僱傭條款在他們的僱傭合同中正式確定。首席執行官和執行KMP目前的合同不是固定期限的。必和必拓可以選擇在最長12個月的通知後終止合同。必和必拓可以要求高管在通知期內工作，也可以通過支付基本工資和養老金繳費來代替通知期，立即終止個人合同。首席執行官和執行KMP必須提供最長12個月的自願辭職通知。
2023財年的KMP
本薪酬報告描述了必和必拓2023財年KMP的薪酬政策、實踐、結果和治理。在必和必拓，KMP由董事(包括首席執行官)以及我們的ELT的某些成員組成，他們擁有直接或間接規劃、指導和控制集團活動的權力和責任。對於2023財年，委員會經過適當審議，確定KMP由以下個人組成：
| • | 董事首席執行官兼首席執行官Mike亨利 |
| • | 埃德加·巴斯托，總裁礦業澳大利亞公司，2022年7月1日至2022年9月30日，首席運營官，2022年10月1日至2023年6月30日。首席運營官角色是一個新職位，從2022年10月1日起生效 |
| • | 首席財務官David·拉蒙特 |
| • | 傑拉爾丁·斯拉特里，高級執行官，2022年7月1日至2022年9月30日，總裁澳大利亞，2022年10月1日至2023年6月30日。高級執行幹事職位自2022年10月1日起不復存在 |
| • | 拉格納爾·烏德，總裁美洲 |
| • | 所有非執行董事-詳情 的非執行董事董事，包括委任或停職的日期(如有關)，請參閲2份董事報告 |
除非另有説明，否則這些人在整個2023財年都擔任過KMP。
2.高管KMP薪酬框架
必和必拓為高管KMP制定了一個總體薪酬框架，指導委員會的決策，旨在支持我們的戰略並加強我們的文化和價值觀。
2.1%：薪酬框架是如何設定的
支撐高管KMP薪酬框架的四項原則是：
2.2%的薪酬框架運行
這些原則與適用於其他員工的原則相同，但高管KMP安排更強調薪酬的更高比例，即處於危險之中作為績效相關的浮動薪酬。
144
下表顯示了我們薪酬框架的組成部分：
| 固定報酬 |
CDP |
LTIP | ||||
| 目標和與戰略的鏈接 | 支付具有市場競爭力的固定薪酬是為了吸引、激勵和留住優質和有經驗的高管，併為集團中的這些重要角色提供適當的薪酬。 | CDP是一年一度的現金和股權獎勵，旨在鼓勵和集中高管在相關財政年度的努力，以實現集團的戰略重點，平衡財務和非金融類業績，以提供與我們的目標和目標一致的短期、中期和長期成功我們的憲章，並激勵高管努力實現可伸展的業績目標。 | LTIP是一項長期股權獎勵，旨在將高管的努力集中於實現可持續的長期價值創造和集團的成功(包括適當管理業務風險)。 | |||
| 組件 | 基本工資、養卹金繳款和福利 | 現金和遞延股份 | 表演權 | |||
| 與績效掛鈎的方法和途徑 | 有競爭力的固定薪酬與全球複雜性、規模、覆蓋範圍和行業保持一致，並反映高管的責任、地點、技能、業績、資歷和經驗。 | 年度可變薪酬機會以現金、兩年和五年遞延股份形式提供，結果由與業務戰略執行掛鈎的平衡記分卡的業績評估確定。由S及S(權重25%)、財務(50%權重)及個別業績指標(25%權重)等短期、中期及長期要素組成的平衡計分卡，乃根據預期對本集團的成功有重大的短期、中期及長期影響而選擇，併為每項指標設定適當的目標，以適當激勵高管取得卓越表現，從而促進本集團的長期可持續性及股東財富的創造。 | 作為績效獎勵分配的年度長期浮動薪酬機會，受五年相對TSR績效條件的約束。績效權利旨在通過相對的TSR績效條件，使高管的報酬與超過相關比較組(S)的持續股東財富創造保持一致。
相對TSR被選為適當的衡量標準，因為它能夠在股東熟悉的基礎上，在一段持續的時間內進行客觀的外部評估。 | |||
145
| CDP |
LTIP | |||
| 工作表現的評估 | CDP獎勵乃根據委員會及董事會對每項計分卡措施的評估而釐定，並由其他相關董事會委員會(包括可持續發展委員會及風險與審計委員會)就S及S、財務及其他措施提供指引。
如果績效低於任何指標的門檻水平，將不會就CDP獎勵機會的該部分提供CDP獎勵。
如果委員會認為結果不能真實反映集團的業績，或認為個人業績或其他情況使這一結果不恰當，則委員會保留調整任何CDP獎勵的全部或部分的酌處權。這是對意外獲獎結果風險的重要緩解。 |
LTIP獎的歸屬取決於必和必拓相對於相關比較集團(S)在五年業績期間的TSR。
委員會和董事會根據獨立薪酬顧問審核和確認的外部數據，對每一項TSR障礙的業績進行評估。
若必和必拓的TSR等於相關比較組(S)的TSR中值，按業績期間衡量，將獲得25%的獎勵。在TSR低於中位數的地方，獎勵將不會授予。
歸屬是在相關比較組(S)的TSR中值之間按滑動比例進行的，直至委員會確定的相關比較組(S)的TSR優於相關比較組(S)的提名水平，高於該水平的獎勵將100%授予。
如果不滿足TSR性能條件，則不進行重新測試，獎勵將失效。委員會還保留酌情決定權，在其認為歸屬結果不適合集團或個人表現的情況下，或在其他情況下使歸屬結果成為不適當的結果時，取消任何部分或全部裁決。這是對意外結果風險的重要緩解。 | ||
| 交付和轉歸 | CDP獎勵以現金形式提供，兩項遞延股份獎勵分別等值於現金獎勵，分別在兩年和五年內歸屬。
遞延股份獎勵包括在遞延期間結束時獲得未來必和必拓普通股的權利。在授予之前，這些權利不是普通股，也不帶有普通股息或其他股東權利的權利；然而，在既得獎勵上提供了DEP。委員會還有權以現金結算CDP遞延股票。
根據CDP授予五年遞延股份的基礎是對五年歸屬期末的業績進行全面審查，包括對S和S在五年期間的業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為進行審查。 |
LTIP獎勵包括在滿足業績和服務條件的情況下未來獲得必和必拓普通股的權利。
在歸屬之前，這些權利不是普通股，並且不帶有普通股息或其他股東權利的權利；然而，在既有獎勵的基礎上提供了DEP。委員會還有權酌情以現金支付LTIP賠償金。
LTIP下授予五年業績權利的基礎是對五年業績期末的業績進行全面審查，包括對S和S在五年期間的業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為進行審查。 | ||
| 終止受僱 | 在停止僱傭時，“好離職者”1可能會收到一個按比例評級現金獎勵以當年的表現為基礎。對於“好的離職者”，除非委員會另有決定，否則他們的未歸屬CDP遞延獎勵通常仍是徒步(全部或部分)。如果高管不是一個好的離職者，所有未授予的CDP延期獎勵將失效。 | 在停止受僱時，要做一個好的離職者1他們未獲授權的LTIP獎勵通常仍以終止合同為基礎，並按比例評級已送達的歸屬期間的部分。根據任何適用的表演條件，這些獎項有資格在普通課程中授予。如果高管不是一個好的離職者，所有未授予的LTIP獎勵將失效。 | ||
| 蘋果和追回 | 在2022財年，我們加強了我們的專利和退款政策。該政策適用於CDP獎勵(包括現金和遞延股票獎勵)、MAP獎勵和LTIP獎勵。無論獎勵是否以現金或股權的形式做出，無論股權是否已歸屬，以及就業是否持續，都適用Malus和追回條款。必和必拓2022年年報第111頁詳細介紹了這項補貼和追回政策，包括適用的情況。 | |||
| 1 | 如果終止聘用必和必拓的原因是由於退休、裁員或裁員、經雙方同意而終止，或其他不構成辭職或因故終止的情況，則可適用“良好離職”待遇。 |
146
2.3%的薪酬組合
下圖提供了CEO和其他高管KMP在不同業績水平下潛在總薪酬的情景。
首席執行官和其他高管KMP的薪酬組合
上文所示的最大機會是可能為每個薪酬組成部分支付的最多機會。這並不反映專家組打算賠償這筆款項。
首席執行官和其他高管KMP的3%薪酬
每年實際獲得的薪酬數額取決於產生持續股東價值的業務和個人業績衡量標準的成就。在決定首席執行官和其他高管KMP的最終激勵結果之前，委員會考慮以下方面的成就預先確定的性能條件。然後，委員會行使其最高自由裁量權，確定它認為公平和相稱的薪酬水平，以便決定是否應減少結果。通過這種方式，委員會相信它可以為首席執行官和其他高管KMP設定一個足以激勵的薪酬水平，而且也是公平的，與股東的期望和當前的市場狀況相稱。
3.1%首席執行官在2023財年獲得的薪酬
下表為自願性的非法律性披露首席執行官在2023財年和2022財年收到的薪酬。此表未經審核，與根據澳大利亞會計準則計算的經審核薪酬不同(請參閲5.1 KMP薪酬表及財務報表附註26“員工持股計劃”)。此表旨在為股東提供更高的透明度，並反映實際收到的薪酬，CDP和LTIP包含在下文中，代表因相關財政年度的業績狀況令人滿意而收到的金額。
下表披露的薪酬與5.1KMP酬金表披露的薪酬之間的差額涉及CDP和LTIP。根據澳大利亞會計準則計算的薪酬要求CDP和LTIP的公允價值在授予時計算，並在相關歸屬期間攤銷，無論業績結果如何。這可能並不能反映高管所得到的東西。在下表中，CDP和LTIP值涉及CDP(即對照CDP記分卡)和LTIP(即基於LTIP歸屬結果)下的業績成果和每年實際收到的金額。
147
薪酬各組成部分的詳情載於2高管KMP薪酬框架，表中的價值將在下文的附註中進一步解釋。
| 美元(‘000) |
基薪 | 優勢1 | 養老金2 | CDP3 | LTIP4 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 邁克·亨利 |
2023財年 | 1,742 | 7 | 174 | 3,762 | 8,032 | 13,717 | |||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 1,700 | 168 | 170 | 3,917 | 9,353 | 15,308 | ||||||||||||||||||||||
| 1 | 好處是不計退休金幷包括假期餘額、私人家庭健康保險、停車場、附帶福利税和編制所需國家的個人納税申報單的淨變動。 |
| 2 | 2023財年和2022財年的養卹金繳費是根據基本工資的10%提供的。 |
| 3 | 顯示的價值是根據2023財年和2022財年的業績賺取的全部CDP價值(現金和遞延股權)。將提供2023財年CDP獎三分之一2023年9月以現金支付，以及三分之二在遞延權益中，三分之一將於2025財年末到期，並三分之一將於2028財年末到期(根據CDP條款)。提供了2022財年CDP獎三分之一2022年9月以現金支付，以及三分之二在遞延權益中，三分之一將於2024財年末到期，並三分之一將於2027財年末到期(根據CDP條款)。 |
| 4 | 2023財年和2022財年的LTIP獎勵價值是基於Mike·亨利分別於2018年和2017年獲得的全部獎勵，當時他是澳大利亞礦業公司的總裁運營公司(在成為首席執行官之前，沒有按比例申請擔任首席執行官的時間)，以及100%的獎勵歸屬。2018年2023年LTIP獎勵價值是根據2023年7月的平均股價計算的估計值(將根據歸屬日期的實際股價在2024年薪酬報告中更新)；而2017LTIP獎勵價值是根據歸屬日期的實際股價計算的(並從2022年薪酬報告更新，其中該值是根據2022年7月的平均股價計算的估計值)。 |
修訂後的薪酬框架從2019年7月1日起生效，將首席執行官的LTIP贈款規模從基本工資的400%(按面值計算)大幅削減至200%，並重新平衡為着眼於長期的CDP獎勵。因此，上文報告的Mike·亨利的薪酬反映了向這一結構的過渡，包括在2023財年和2022財年期間賺取的CDP獎勵的全額(即，無論CDP獎勵的某些要素被推遲)以及CDP獎勵的全額預先存在LTIP獎勵在2018年和2017財年分別授予的2023財年和2022財年結束時(即LTIP獎勵規模是當前贈款規模的兩倍時)。
如果在Mike 2018年和2017年LTIP獲獎並縮減獲獎規模時，目前的薪酬框架已經到位，2023財年和2022財年報告的LTIP價值將分別為4.016美元和4.677美元(而不是上表中的8.032美元和9.353美元)。因此，2023財年報告的總薪酬為9.701美元，2022財年為10.632美元(而不是上表中的13.717美元和15.308美元)。
3.2%2023財年CDP業績結果
董事會及委員會根據本集團於2023財年的表現評估行政KMP的CDP成果，並參照各行政KMP的CDP計分卡的措施考慮業績。
對於首席執行官，董事會和委員會對照CDP記分卡措施進行的評估結果是，2023財年的CDP結果為96%，而不是100%的目標(或64%，而不是最高)。儘管財務業績強勁，並實現了一些重要的戰略目標，但首席執行官對當前環境下的這種獎勵水平感到不舒服，在反思了四年無人死亡後一年中發生的兩起死亡事件後，他向委員會表示，他的意見是，委員會應考慮將他的CDP結果減少90%。委員會採納了這一反饋意見，並行使向下自由裁量權，確定了90%的最終結果，而不是100%的目標(以及最高限額的60%)。
首席執行官2023財年的最終CDP記分卡結果彙總於下表，包括對委員會確定並經董事會批准的每項業績衡量標準和首席執行官的業績水平的敍述性描述。每種衡量標準的績效水平是根據閾值(獲得任何獎勵結果的資格所需的最低標準)、目標(滿足績效要求的情況)和最高水平(顯著超出績效要求的情況)的範圍確定的。
148
首席執行官的成果摘要
安全與可持續(S、S)
首席執行官S和S的目標(前幾年稱為恆生目標)與集團2030年的目標保持一致。與幾年來的做法一樣，委員會在對照記分卡目標評估S和S的業績時，尋求可持續發展委員會的指導。委員會全面審視了集團在關鍵領域的業績，包括審議可持續發展委員會提供並認為相關的記分卡目標之外的任何其他事項。
以下業績評論僅針對僅根據運營資產設定的重大HSEC事件(包括死亡)記分卡目標。
| 重大歷史事件 |
記分卡目標 |
績效對照記分卡 |
衡量結果 | |||
| HSEC重大事件 | 年內無重大健康、安全(包括死亡)、環境或社區活動。 | · 這顯然是一個悲劇性和不可接受的結果，我們在2023財年失去了兩名同事，一名在2023年2月在西澳鐵礦，一名在2023年4月在奧林匹克大壩。我們的當務之急是通過實地領導、危險識別和有效的風險管理，繼續把重點放在消除死亡和安全上。
· 死亡人數的權重佔S和S類別總人數25個百分點的10個百分點。這將導致該措施的結果為零。
· 在2023財年期間未發生其他重大健康、環境或社區事件。 |
零值 |
149
下文的執行情況評註是對照可持續性記分卡目標提供的，這些目標僅以經營資產為基礎。
| 可持續性 |
記分卡目標 |
對照記分卡目標的績效 |
量測 | |||
| 氣候變化 | 2023財年，我們運營資產報告的範圍1和範圍2的温室氣體排放量為10.7 MtCO2-e.
>95%的研究階段脱碳項目按計劃提交收費站或里程碑。
交付2023財年範圍內的大部分實驗室規模研究、詳細項目提案的進度諒解備忘錄(MOU)級別承諾，以及完成關於多方聯合體潛力的設計研究。 |
· 在2023財年，我們改進了10.7MtCO的運營温室氣體排放記分卡目標2-e，結果為9.8MtCO2-e.這比目標低5%或更多的表現要好，這是實現最大結果所必需的。然而，在審查了某些經營資產的實際生產水平後，委員會確定這一措施的結果仍然高於目標，但不是最大的結果。
· 100%的研究階段脱碳項目按計劃進行，超過了記分卡目標結果。一項關於CAT電池早期學習卡車的脱碳試驗已經開始，這是獲得最大結果所必需的。
· 在2023財年完成了100%的實驗室規模研究；實現了諒解備忘錄級別的温室氣體減排承諾，包括與JFE Steel、河北鋼鐵集團、安賽樂米塔爾、塔塔鋼鐵、浦項制鐵、Zenith Steel和中國寶武達成的協議；關於碳捕獲、利用和儲存中心的多方財團可能性的設計研究已經完成，我們宣佈與Hatch合作，開始試行電子冶煉爐的設計研究(所有這些都是實現記分卡目標所必需的)。此外，我們還與客户達成了試點和試驗協議，旨在使碳排放強度至少降低10%(這是實現最大結果所必需的)。 |
高於目標，接近最大值 | |||
| 土著夥伴關係 | 年內並無重大文化遺產活動。
在2022財年全球土著、傳統業主和第一民族供應商採購總支出的基礎上實現顯著提升，實現2023財年土著就業參與目標，併發布修訂後的全球土著人民戰略。 |
· 在2023財年期間沒有發生重大文化遺產事件。
· 土著、傳統所有者和第一民族供應商採購大幅超過2023財年土著採購支出3.33億美元的目標(較2022財年增長122%)。我們2023財年的整體土著就業參與目標已經實現。在與土著夥伴進行全球協商之後，我們發表了經修訂的全球土著人民政策聲明(所有這些都是實現目標所必需的)。此外，我們在所有區域實施了正式機制，將土著聲音納入決策(這是實現最大成果所必需的)。 |
極大值 | |||
針對S和S 2023財年總措施的總體結果是25%的目標中的22%，而重大恆生事件措施的目標為10%為零，可持續措施的目標為15%的結果為22%。
金融
淨資產收益率等於基本税後利潤(不包括税後財務成本和特殊項目)除以平均使用資本。ROCE是衡量我們高級管理人員的CDP業績的關鍵財務指標，在我們看來，也是為此目的評估本集團財務業績的相關指標。雖然ROCE排除了例外項目，但委員會審查了每個例外項目，以評估在確定ROCE CDP結果時是否應將其包括在結果中。
當我們評估管理層的表現時，我們會對ROCE結果進行調整，以考慮到大宗商品價格、外匯走勢和其他重大項目(與設定目標時假設的水平相比)的變化，以確保評估恰當地衡量在本集團及其高管控制和影響範圍內的結果。其中，由於價格波動以及對集團收入和淨資產收益率的影響，大宗商品價格的變化歷來最為重大。正如幾年來所做的那樣，委員會每年在對照記分卡目標評估財務執行情況時，都尋求風險和審計委員會的指導。
150
| 金融 |
記分卡目標 |
對照記分卡目標的績效 |
量測 | |||
| ROCE | 2023財年，淨資產收益率目標為29.9%，門檻為25.6%，最高為33.5%。
實現ROCE目標將產生目標CDP結果。ROCE目標考慮了必和必拓業務固有的上行機會和下行風險，委員會認為，這一結果將是股東將積極看待的表現水平。考慮到上行機會和下行風險，最高和門檻是ROCE結果的適當範圍，這代表了表現優異的延伸上限，代表了最高CDP獎，以及表現不佳的下限，低於該上限，不應頒發CDP獎。
圍繞目標的表現區間面臨的下行風險大於上行機會，主要原因是實物和監管資產限制。相應地，閾值和目標之間的範圍略大於目標和最大值之間的範圍。對於Maximum，委員會注意不要創造槓桿激勵，鼓勵高管推動超出我們的風險偏好和當前運營能力的短期業績。
委員會保留並有運用向下酌情決定權(但非向上酌情決定權)的過往紀錄，以確保CDP結果與本集團全年的整體表現適當一致，並對管理層及股東公平及公平。 |
必和必拓報告的2023財年淨資產收益率為28.8%。經下列因素調整後，淨資產收益率為29.3%，略低於目標水平。進行了以下調整，以確保結果適當反映本年度的管理業績：
· 完全消除了商品價格和匯率變動的影響，使淨資產收益率下降了0.8個百分點。
·對其他重要項目進行 調整，以確保結果反映本年度的管理業績，淨資產收益率提高1.3個百分點。這主要是由於在2023財年末收購OZ Minerals導致資產負債表中資產價值增加對報告的ROCE結果的負面影響消除了。這一調整是必要的，以確保CDP的ROCE結果的基礎與設定2023財年ROCE目標的基礎相同。
· 審查了2023財年的特殊項目(如財務報表附註3“特殊項目”所述)，委員會認為，在確定2023財年ROCE CDP結果時不應考慮這些項目，也不需要就特殊項目採取進一步行動。
2023財年ROCE結果為29.3%，略低於年初設定的29.9%的目標，主要驅動因素是計入了2023年6月1日至6月1日宣佈的兩個員工福利和津貼問題的補救成本。此外，在Minerals Australia和Minerals America，業績與年初設定的CDP目標大體一致。 |
略低於目標 |
與ROCE措施相比，2023財年的結果是47%，而不是50%的目標。
如上所述，財務措施結果包括2023年6月1日至6月1日宣佈的兩個僱員應享權利和津貼問題的補救費用產生的3%的負面影響。這些問題可以追溯到幾年前，影響到我們在澳大利亞的許多現任和前任員工。更多細節將在6.6人中討論。根據目前掌握的信息，補救這些問題的成本估計為2.8億美元税前，合併間接成本包括相關的養老金和利息支付，這已反映在集團2023財年的財務業績中。必和必拓已向公平工作監察員自我報告，並聘請了全球保險公司Protiviti，該公司目前正在對我們的薪資系統進行徹底審查。我們將監督審查的結果以及與監管機構的接觸，這些結果可能會影響未來的薪酬結果。
151
針對首席執行官的團隊措施
首席執行官的集團措施在財政年度開始時確定。集體措施的應用仍然是有效業績管理的一個重要因素。這些措施力求在財政和社會保障之間取得平衡。非金融類保持我們作為行業領導者的地位的績效要求。CEO在2023財年的團隊措施包括對必和必拓的整體業績和管理團隊的貢獻，以及在董事會指定的CEO角色範圍內交付項目和倡議，如下表所示。
| 集團化 |
記分卡目標 |
對照記分卡目標的績效 |
量測 | |||
| 社會價值 | 最終確定修訂後的全球土著人民政策聲明的發佈和成功的公開定位，並確保將其嵌入整個業務。 | · 全球土著人民政策聲明是在與傳統所有者和第一民族組織、投資者和員工廣泛接觸後製定併成功發佈的。
· 與此相結合，我們通過支持資產計劃的協議制定計劃，加快了與12個傳統所有者和10個原住民團體的互利關係。資產與我們的土著參與團隊合作，與傳統所有者就敏感的文化遺產問題取得進展，並與傳統所有者合作，達成勘探協議，並達成幾個重要的土著夥伴關係。 |
高於目標 | |||
| 人民 | 女性參與率提高3個百分點。
參與度和感知調查(EPS)改進調查中的調查在過去的一年裏，並從實質上改善了表現較差的團隊。
確保成功執行2023財年性騷擾戰略下的關鍵工作方案 |
·2023財年， 女性參與率上升2.9個百分點，至2023年6月30日達到35.2%，而2022年6月30日為32.3%。
· 我們的每股收益調查結果繼續顯示，我們在全球公司基準中排名前四位，並有所改善調查中的調查自去年以來，參與度增加了1個百分點。表現較差的團隊有25%的改善，這是EPS的重點。
· 在2023財年，防止性騷擾項目管理辦公室繼續提高透明度，推動問責和嚴格治理，將組織經驗教訓和最佳做法納入關鍵工作方案，並定期與高級管理層和董事會接觸。大多數關鍵的工作方案已經交付，然而，在積極的旁觀者和承包商培訓方面還有更多的工作要做。 |
略低於目標 | |||
152
| 集團化 |
記分卡目標 |
對照記分卡目標的績效 |
量測 | |||
| 性能 | 超過90%的必和必拓操作系統(BOS)部署完成，超過90%的卓越運營指標(OEI)提高評估中的評估對於處於“持續”狀態且部署結束時OEI>40的站點。
簡化資本投資生命週期，改進嵌入全球的文化、能力和標準，以加速提高資本效率。
在巴西戰略方面取得實質性進展。 |
· 我們的業務連續性部署領先於目標(94%的資產和功能部署高於90%的目標)。在OEI的分數上有所提高評估中的評估88%的站點，而只有80%的站點處於持續狀態(與超過90%的目標相比)顯示出改善。85%的站點在部署結束時達到了OEI>40。
·在2023財年實施的旨在簡化投資生命週期、縮短計劃時間和提高效率的 計劃，包括簡化我們對資本項目的要求標準，以減少複雜項目的審查時間，部署全球項目入職工具，併為項目標準、工具和模板部署集中的資源中心，以提高效率並減少返工。關鍵能力和標準被嵌入全球，以提高資本效率，包括創建全球價值優化工具，以促進實現資本效率的改善。
· 在雷諾瓦優先項目方面取得了重大進展。完成500多件社區安置。已支付超過9.4萬筆賠償金，30.1萬件索賠已結案。關於薩馬爾科的司法重組，與薩馬爾科的一羣貸款人進行了談判，最終達成了一項原則上的協議，這將成為重組決議的基礎。 |
略低於目標 | |||
| 投資組合 | 執行董事會同意的有關OZ Minerals的戰略和計劃。
進步增長槓桿：
· 對早期面向未來的大宗商品增長選擇的投資；
· 制定並在業務計劃中嵌入創新選項；
· 加速揚森第二階段；以及
· 繼續修建勘探管道，並在新地區開始勘探活動。 |
· 收購OZ Minerals是在獲得OZ Minerals股東批准的情況下，通過一項安排計劃成功完成的。第一天就開始了安全穩定的計劃。第一個工資單和第一個工資單的關鍵里程碑月底報道也進行得很順利。一體化正在進行中，重點放在人和協同效應上。
· 在增長槓桿方面取得了積極進展。我們評估了10多個機會，從而完成了對面向未來的商品的4項投資。在創新空間，有2項計劃從開發階段進入演示階段。Jansen Stage 2鑑定階段研究於2022年10月獲得批准。勘探篩選活動取得了很大進展，在5個新的搜索空間開始了物理勘探工作。 |
高於目標 | |||
總體而言，相對於2023財年集團指標，首席執行官的表現被評估為略高於預期，理應達到27%的結果，而不是25%的目標。
2023財年其他高管KMP的CDP績效衡量標準與上述CEO的績效衡量標準類似。然而，對於其他高管KMP，每個績效衡量標準的權重將有所不同，以反映每個高管KMP角色所需的重點。與首席執行官一樣，個人業績衡量標準在財政年度開始時確定。其中包括另一名執行人員KMP在其職責範圍內對交付項目和倡議的貢獻以及集團的整體業績。委員會對照這些措施審查了其他執行KMP的個人業績，平均而言，這些業績被認為基本上達到了預期，但結果略低於目標。出於與首席執行官相同的原因，ELT還建議對他們的最終CDP結果進行緩和，以供考慮。委員會考慮了這一意見，除了2023財年重大HSEC事件的零結果外，還對這一組的CDP結果向下行使了自由裁量權。
153
下圖顯示了針對其他高管KMP的原始記分卡的2023財年CDP權重和結果。
2023財年LTIP績效結果增長3.3%
相關高管KMP 2018年LTIP獎項的五年績效期限於2023年6月30日結束。轉歸須視乎達到相對的TSR履約條件及委員會所運用的任何酌情決定權而定(請參閲3.4主要酌情決定權及轉歸支柱)。
要全額授予2018年LTIP獎，必和必拓在2018年7月1日至2023年6月30日的業績期間的TSR必須等於或超過Sector Group TSR和MSCI World Index TSR(World TSR)的第80%。TSR包括以股價變動的形式向必和必拓股東提供的回報，以及向必和必拓支付和再投資的股息(包括現金和非物種股息)。
在2018年7月1日至2023年6月30日的五年期間，必和必拓的TSR表現為正128.4%。這高於部門組TSR的第80個百分位數正97.3%，也高於同期世界TSR正92.0%的第80個百分位數。這一水平的表現導致2018年LTIP獎項獲得100%的歸屬。首席執行官2018年既得LTIP獎勵的價值已在首席執行官收到的3.1財年薪酬中報告。
下圖顯示了必和必拓相對於比較對象組的表現。
2018年LTIP獎在2023年歸屬時的價值高於2018年授予該獎項時的價值。在這五年期間，該公司股價顯著上漲，股息豐厚。在實現的價值中，48%歸因於授予獎勵時的價值，52%歸因於股價升值和股息。這一因股價升值和分紅帶來的價值增值與股東在這段時間內的經歷是一致的。
3.4%是最重要的自由裁量權和歸屬的基礎
CDP和LTIP的規則以及獎勵的條款和條件賦予委員會壓倒一切的酌處權，可減少將授予的獎勵的數量，即使業績條件或相關服務條件已得到滿足。
這一最重要的自由裁量權是一種全面的、定性的判斷，並在最終歸屬得到確認之前作為基礎測試應用。它是一種重要的風險管理工具，以確保授予不會簡單地受到公式或時間推移的驅動，因為這些公式或時間可能會產生意想不到或意想不到的薪酬結果。
154
委員會每年在計劃於8月授予CDP和LTIP股權獎勵之前，都會仔細考慮其酌情決定權。它綜合考量S和S過去五年的業績，包括對S在業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為方面的五年回顧。在2019財年至2023財年的五年中，委員會注意到必和必拓在S和S業績方面繼續取得進展(但指出，在確定2023財年的CDP業績時已將本年度的兩起死亡事件考慮在內)，強勁的運營業績和改善的生產和成本表現，以及為股東帶來的顯著回報，以及沒有值得注意的治理或行為問題。
首先，關於CDP的歸屬兩年制就遞延股份(於2021年11月就2021財年業績授予)而言，委員會並未找出任何理由行使其向下酌情決定權。委員會注意到2023年6月1日至6月1日宣佈的兩個員工應享權利和津貼問題，包括對2023財年CDP結果的影響，並打算監測正在進行的審查的結果以及與監管當局的接觸，這可能因此影響未來的薪酬結果。
其次，在2018 LTIP五年期表演權的歸屬方面，2018 LTIP的公式化結果是100%歸屬。在進行上述“回顧”檢討後，委員會得出結論，鑑於集團及個人的表現，歸屬結果是適當的，且並無任何理由證明其行使向下酌情決定權的理由。委員會對長期税收優惠沒有向上的裁量權，最大的裁量權可能只會減少可能授予的裁決的數量。
2023財年分配了350%的LTIP
股東在2022年年度股東大會上批准後，於2022年11月22日至22日向首席執行官授予了118,853項LTIP獎勵(以表演權的形式)。這位首席執行官獎勵的面值是他授予時1.750美元基本工資的200%。賠償金的公允價值通常是將賠償金面值乘以41%的公允價值因數(就目前的計劃設計而言，由委員會獨立顧問確定)。首席執行官的118,853個LTIP獎勵是根據3.500美元LTIP獎勵的美元面值確定的，並使用截至2022年6月30日(包括6月30日)的12個月的平均股價和美元/澳元匯率計算。在2023財年，授予其他高管KMP的LTIP獎勵的確定基礎與上文針對CEO的相同，不同的是，其他高管KMP的獎勵面值為基本工資的175%。
除了2執行KMP薪酬框架中列出的長期薪酬計劃條款外，委員會還確定了2022年長期薪酬計劃的下列條款：
| 執行期間 | · 1於2022年7月至2027年6月30日 | |
| 性能條件 | · 的歸屬取決於兩個相對的TSR績效衡量標準。
· 將在TSR計算中使用六個月的平均期。
· 必和必拓相對於摩根士丹利資本國際世界金屬和礦業指數(Sector Group TSR)和摩根士丹利資本國際世界指數(World TSR)中值的TSR將分別決定授予67%和33%的獎項。
· 對於要全部授予的每一部分，必和必拓的TSR必須等於或超過行業組TSR或世界TSR(視情況而定)的第80個百分位數。當必和必拓的TSR等於行業組TSR或世界TSR(視情況而定)的第50個百分位數(即中位數)時，就會發生門檻歸屬(獎勵的每一部分的25%)。歸屬發生在第50和第80個百分位數之間。 | |
155
3.6%-2024財年首席執行官和其他高管KMP的薪酬
首席執行官和其他高管KMP在2024財年的薪酬將按照2.2薪酬框架運作，主要內容如下表所示。
| 基本工資 |
CDP |
LTIP | ||
| 根據外部市場對高級管理人才的需求，每年對基本工資進行審查和基準，以確保它們保持競爭力。審查後，如果董事會和委員會評估並確定基本工資增長應適用於首席執行官和/或其他高管KMP，則從9月1日起適用增長。
對於2024財年，委員會決定首席執行官的基本工資將增加4%，從2023年9月1日起生效，達到1.820美元。委員會還審查了其他執行KMP的基本工資和總目標薪酬方案。委員會決定，從2023年9月1日起，這些費用也將增加4%。Ragnar UDD的額外加薪已確定為5.7%，反映他在角色方面的持續強勁表現和發展。 |
董事會和委員會每年確定首席執行官CDP記分卡的業績類別和衡量標準。
對於2024財年，平衡計分卡包括S和S衡量(25%權重)，如重大事件、安全、氣候變化和土著夥伴關係，ROCE財務衡量(50%權重)，以及與項目和倡議有關的集體和個人衡量(25%權重)，涉及人員、業績和投資組合。高管KMP的具體羣體和個人績效衡量標準各不相同，以反映他們在各自角色中所需的重點。
值得注意的是，S和S的某些措施、團體和個人措施都着眼於長期，制定這些措施的目的是為了實現更長期的目標。例如，年度温室氣體減排目標與必和必拓最終實現的中期目標保持一致，即到2030財年，運營温室氣體排放量在2020財年的基礎上至少減少30%，然而，預計這方面的進展不會是線性的。因此，根據CDP授予五年遞延股份的基礎是在五年歸屬期末對業績進行全面審查，從而考慮到相對於較長期雄心的業績。 |
2024財年首席執行官的LTIP獎勵最高面值為3.640美元，是首席執行官授予時基本工資的200%。預計在2024財年授予的LTIP獎項數量為125,124個，是根據截至2023年6月30日(包括2023年6月30日)的12個月內的股價和美元/澳元匯率確定的。這項LTIP獎項的授予將在2023年年度股東大會上得到股東的批准。如果獲得批准，該獎項將在年度股東大會之後授予(即在2023年11月或前後，取決於證券交易方面的考慮)。2024財年LTIP獎將使用與2023財年LTIP獎相同的性能和服務條件。
在2024財年，授予其他高管KMP的LTIP獎勵將按照與上述CEO相同的基礎計算，不同之處在於其他高管KMP的獎勵最高面值為175%。 |
4%非執行董事的薪酬
我們對非執行董事的薪酬框架符合澳大利亞證券交易所公司治理委員會的原則和建議(4這是版本)。
156
4.1.非執行董事的薪酬框架
下表載列非執行董事薪酬的組成部分。非執行董事董事沒有資格參加任何CDP或LTIP獎項。
| 費用 |
優勢 | |||
| 目標和與戰略的鏈接 | 支付有競爭力的費用是為了吸引和留住高素質的個人，併為所擔任的角色提供適當的報酬。根據外部顧問提供的基準和諮詢意見，將費用定在具有競爭力的水平。 | 支付競爭性福利是為了吸引和留住高素質的個人，併為他們承擔的角色支付適當的報酬，包括相當大的旅行負擔。 | ||
| 組件 | 向主席支付所有責任的單一費用。非執行董事向董事支付基本費和相關的委員會成員費。委員會主席和高級獨立董事會被支付額外的費用，以反映他們額外的責任。
所有收費水平均按年檢討，任何更改通常由7月1日起生效。
費用水平反映了本集團的規模和複雜性以及本集團運營的地區。本集團的經濟環境及財務表現已予考慮。還考慮到集團其他成員的薪金審查。
如果養老金繳費是法律規定的，這些繳費將從董事的總體費用應享權利中扣除。 |
旅行津貼是在以下時間支付的每次往返這一標準反映了由於組織的全球性而給董事會成員帶來的相當大的差旅負擔，適用於董事需要出差出席董事會會議或在我們多個地理位置進行實地考察的情況。
由於我們之前的雙重上市公司結構，非執行董事董事們被要求在澳大利亞和英國準備個人納税申報單，無論他們是否居住在這兩個國家之一。因此，他們會獲發還在英國及/或澳洲以外的任何一個地方擬備個人報税表的費用(包括支付與提供優惠有關的税項費用)。 | ||
聘書
董事會已通過一份委任書，當中載有委任非執行董事的條款，包括本集團對該等非執行董事作出賠償的基準。董事會通過了一項政策，根據這項政策，所有非執行董事必須尋求連任每年的年度股東大會上。由於要求連任每年，非執行董事董事在其委任書中沒有固定的任期。
股東於二零零八年股東周年大會上批准支付予非執行董事(包括主席)的最高費用總額為每年3.800美元。這筆款項包括基本費用、委員會費用和養卹金繳款。交通津貼和非貨幣性福利不包括在這一限制中。
因提早終止或離職而獲得的報酬
非執行董事的委任安排並無就提早終止董事職務而支付的補償作出任何規定。董事非執行董事可在合理通知後辭職。非執行董事不會因失去職位而獲支付任何款項。
4.2%為非執行董事2023財年和2024財年董事薪酬
非執行董事的酬金已於2023財年支付，並將根據上述薪酬框架於2024財年支付。非執行董事和主席的費用水平每年進行審查。審查包括在外部顧問的協助下(但不是由委員會任命的獨立薪酬顧問)與同行公司進行基準比較。
由於考慮了最新的基準、全球市場定位和同行公司的相關性，決定從2023年7月1日起增加以下費用：主席費用和非執行董事董事基本費將上調5%，董事高級獨立董事和風險與審計委員會主席的費用將上調10%。這是自2011年以來主席和非執行董事的費用首次增加(2015年和2017年有所減少)。考慮到目前的基準以及每位主席和非執行董事的預期、問責和工作量增加，加薪被認為是適當的。在進行這項審查後，確定委員會的其他職務或其他津貼的費用不需要改變。
157
下表列出了2023財年和2024財年的年化總薪酬和總固定費用(包括2023年7月1日至2023年7月1日的增長)。非執行董事董事沒有任何以業績為基礎的處於危險之中由於彼等並無收取酬金或收取任何股權獎勵作為其酬金的一部分，因此下列合計為酬金總額及固定費用總額。
| 的費用和旅費津貼水平非執行董事董事(美元) |
2023財年 | 2024財年 | ||||||
| 基本年費 |
160,000 | 168,000 | ||||||
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| 外加以下各項的額外費用： |
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| 資深獨立人士董事 | 48,000 | 53,000 | ||||||
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| 委員會主席： |
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| 風險與審計 |
60,000 | 66,000 | ||||||
| 人員及薪酬 |
45,000 | 45,000 | ||||||
| 可持續性 |
45,000 | 45,000 | ||||||
| 提名及企業管治 |
無額外費用 | 無額外費用 | ||||||
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| 委員會成員： |
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| 風險與審計 |
32,500 | 32,500 | ||||||
| 人員及薪酬 |
27,500 | 27,500 | ||||||
| 可持續性 |
27,500 | 27,500 | ||||||
| 提名及企業管治 |
18,000 | 18,000 | ||||||
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|
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| 旅費津貼：1 |
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| 少於10小時 |
7,000 | 7,000 | ||||||
| 10小時或更長 |
15,000 | 15,000 | ||||||
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| 座位費 |
880,000 | 925,000 | ||||||
|
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| 1 | 就出席董事會及股東會議的差旅而言，時間門檻指前往會議地點的飛行時間超過三小時（即單程飛行時間）。每次往返只支付一次旅費津貼。 |
5. 法定KMP薪酬及其他披露
5.1 KMP薪酬表
下表根據相關會計準則編制。KMP之薪酬數據為二零二二財政年度及二零二三財政年度期間為KMP。有關薪酬各要素的架構及運作的更多資料載於本報告的前面部分。
基於股份的支付
於2023財政年度或2022財政年度，以下法定表格陰影欄所載的以股份為基礎的付款的數字實際上並未提供予行政人員KMP（包括首席執行官）。該等金額乃根據會計準則計算，併為授予行政人員之權益及權益相關工具於授出日期之攤銷國際財務報告準則公平值。有關於二零二三財政年度及二零二二財政年度分配及歸屬之獎勵資料，請參閲5. 2股權獎勵。
| 短期利益 | 後- 就業 優勢 |
基於股份的支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美元（千美元） |
金融 |
基座 薪金/ 收費1 |
年度現金 激勵措施2 |
非貨幣性 優勢3 |
其他 優勢4 |
退休 優勢5 |
CDP的價值 獎項2, 6 |
LTIP的價值 獎項6 |
總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 執行主任 |
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| 邁克·亨利 |
2023財年 | 1,742 | 1,254 | 7 | – | 174 | 2,107 | 2,206 | 7,490 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 1,700 | 1,306 | 168 | – | 170 | 1,890 | 2,297 | 7,531 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他執行KMP |
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| 埃德加·巴斯托 |
2023財年 | 975 | 704 | 2 | – | 98 | 1,030 | 820 | 3,629 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 950 | 646 | 45 | – | 95 | 698 | 786 | 3,220 | ||||||||||||||||||||||||||
| David·拉蒙特 |
2023財年 | 975 | 733 | 15 | – | 98 | 960 | 608 | 3,389 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 950 | 730 | 37 | 300 | 95 | 615 | 1,754 | 4,481 | ||||||||||||||||||||||||||
| 傑拉爾丁·斯萊特里 |
2023財年 | 950 | 665 | 113 | 400 | 95 | 1,117 | 947 | 4,287 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 850 | 700 | – | 695 | 128 | 1,019 | 856 | 4,248 | ||||||||||||||||||||||||||
| Ragnar UDD |
2023財年 | 917 | 711 | 49 | – | 92 | 911 | 748 | 3,428 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 850 | 653 | 32 | – | 85 | 576 | 676 | 2,872 | ||||||||||||||||||||||||||
158
| 短期利益 | 後- 就業 優勢 |
基於股份的支付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美元（千美元） |
金融 |
基座 薪金/ 收費1 |
年度現金 激勵措施2 |
非貨幣性 優勢3 |
其他 優勢4 |
退休 優勢5 |
CDP的價值 獎項2, 6 |
LTIP的價值 獎項6 |
總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 非執行董事 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特里·鮑恩 |
2023財年 | 241 | – | – | 40 | 17 | – | – | 298 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 248 | – | – | 32 | 15 | – | – | 295 | ||||||||||||||||||||||||||
| 馬爾科姆·布魯姆黑德7 |
2023財年 | 61 | – | – | 15 | 6 | – | – | 82 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 165 | – | – | 31 | 12 | – | – | 208 | ||||||||||||||||||||||||||
| 伊恩·科克裏爾 |
2023財年 | 208 | – | – | 106 | 12 | – | – | 326 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 233 | – | – | 61 | – | – | – | 294 | ||||||||||||||||||||||||||
| 曉羣聰明 |
2023財年 | 181 | – | – | 79 | 12 | – | – | 272 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 193 | – | – | 18 | – | – | – | 211 | ||||||||||||||||||||||||||
| 安妮塔·弗魯7 |
2022財年 | 81 | – | – | 2 | – | – | – | 83 | |||||||||||||||||||||||||
| 加里·戈德伯格 |
2023財年 | 284 | – | – | 101 | – | – | – | 385 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 301 | – | – | 71 | – | – | – | 372 | ||||||||||||||||||||||||||
| 米歇爾·欣奇利夫8 |
2023財年 | 186 | – | – | 37 | 6 | – | – | 229 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 64 | – | – | 30 | – | – | – | 94 | ||||||||||||||||||||||||||
| 蘇珊·基爾斯比7 |
2022財年 | 69 | – | – | 16 | – | – | – | 85 | |||||||||||||||||||||||||
| 肯·麥肯齊 |
2023財年 | 863 | – | – | 63 | 17 | – | – | 943 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 863 | – | – | 32 | 17 | – | – | 912 | ||||||||||||||||||||||||||
| 約翰·莫福德7 |
2023財年 | 63 | – | – | 33 | – | – | – | 96 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 234 | – | – | 17 | – | – | – | 251 | ||||||||||||||||||||||||||
| 克莉絲汀·奧萊利 |
2023財年 | 268 | – | – | 55 | – | – | – | 323 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 276 | – | – | 32 | – | – | – | 308 | ||||||||||||||||||||||||||
| 凱瑟琳·唐納8 |
2023財年 | 198 | – | – | 52 | 17 | – | – | 267 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 49 | – | – | 30 | 4 | – | – | 83 | ||||||||||||||||||||||||||
| Dion Weisler |
2023財年 | 198 | – | – | 55 | 17 | – | – | 270 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022財年 | 191 | – | – | 32 | 14 | – | – | 237 | ||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 此表中顯示的基本工資和費用反映了12個月每個執行KMP和非執行董事的時間為2022年7月1日至2023年6月30日。在2023財年，高管KMP基本工資從2022年9月1日起上調如下：David·拉蒙的基本工資增至0.980美元，埃德加·巴斯托的基本工資增至0.980美元，Ragnar UDD的基本工資增至0.930美元。傑拉爾丁·斯拉特里的基本工資從2022年9月1日增加到0.875美元，隨後於2022年10月1日被任命為澳大利亞總裁，基本工資為0.980美元。在2023財年，下列非執行董事的費用包括他們在收購OZ Minerals時提供的額外服務的特別使用費：Terry Bowen作為交易委員會主席獲得20,000美元的額外費用，Christine O‘Reilly和Gary Goldberg作為交易委員會成員獲得12,500美元，Malcolm Broomhead作為交易委員會成員獲得8,500美元。 |
| 2 | 此表中的年度現金獎勵是指每位高管KMP在每個財政年度內因業績而獲得的CDP獎勵中的現金部分。提供CDP三分之一以現金和三分之二遞延權益(包括在本表按股份計算的付款一欄中)。CDP獎勵的現金部分將在相關財政年度的下一年9月支付。給予每個人的最低可能價值為零，最高為基本工資的360%(現金為120%，遞延權益為240%)。在2023財年，執行KMP獲得了以下CDP獎，作為最高限額的百分比(剩餘部分已被沒收)：Mike亨利60%，埃德加·巴斯托60%，David·拉蒙特63%，傑拉爾丁·斯拉特里58%，拉格納爾·UDD 65%。 |
| 3 | 非貨幣性好處是不計退休金幷包括淨應計假期、私人家庭健康保險、停車場、附帶福利税和編制所需國家的個人納税申報單等項目。 |
| 4 | 其他好處包括不計退休金2023財年包括一次性的向傑拉爾丁·斯拉特里提供與她從美國到澳大利亞的國際搬遷有關的搬遷津貼(沒有後續津貼)。對於2022財年，其他好處包括登錄在開始工作時向David·拉蒙特提供獎勵；根據美國年假政策兑現Geraldine Slattery的年假權利，以及Geraldine的留任獎勵，以確保必和必拓在2021年8月宣佈石油業務與伍德賽德合併後保留她的服務。披露的非執行董事福利金額大多為差旅津貼(2023財年為零至105,000美元)，但新冠肺炎大流行受到限制非執行董事2022財年董事出行。於2023財政年度，有關準備報税表的金額為零至3,000美元；而與提供應課税優惠有關的退税成本則包括零至1,400美元。 |
159
| 5 | 根據薪酬框架，每個高管KMP在2022財年和2023財年的退休福利為基本工資的10%，但Geraldine Slattery根據先前薪酬框架報告的退休福利為2022財年基本工資的15%。非執行董事根據澳大利亞養老金立法，董事費用包括最低養老金繳費，最高可達2023財年薪酬的10.5%。沒有支付其他養卹金繳款。 |
| 6 | CDP和LTIP獎勵的國際財務報告準則公允價值是在授予日估計的。請參閲財務報表附註26“員工持股計劃”。 |
| 7 | Malcolm Broomhead和John Mogford的2023財年薪酬僅涉及一年的部分時間，因為他們分別於2022年11月10日和2022年10月31日從董事會退休。Anita Frew和Susan Kilsby於2021年11月11日從董事會退休，他們的2022財年薪酬僅涉及一年的部分時間。 |
| 8 | Michelle Hinchliffe和Catherine Tanna的2022財年薪酬僅涉及一年的部分時間，因為他們分別於2022年3月1日和2022年4月4日加入董事會。 |
5.2個國家和地區的股票獎
執行KMP根據本集團的員工權益計劃持有的權益載於下表。每項股權獎勵是在滿足歸屬條件後收購必和必拓集團有限公司一股普通股的權利。我們對證券交易的強制性最低業績要求管理和限制了交易安排和在歸屬或行使獎勵時提供股份的規定。執行KMP的關聯方並無持有本集團員工權益計劃項下的權益。
根據澳交所上市規則第10.14條，必和必拓股東於2022年股東周年大會上批准根據CDP及LTIP向行政總裁發行股權獎勵。
DEP適用於根據CDP和LTIP向高管KMP提供的獎勵，詳見2高管KMP薪酬框架。以前提供給執行KMP的MAP獎勵不需要支付DEP。
高管KMP根據CDP和LTIP獲得或將獲得獎勵。CDP和LTIP獎勵的條款和條件，包括業績條件，在2高管KMP薪酬框架中進行了説明。
非KMP的必和必拓高級管理人員根據MAP獲得獎勵。雖然在成為KMP後沒有授予執行KMP，如下表所示，埃德加·巴斯托、傑拉爾丁·斯萊特里和拉格納·烏德仍然持有在開始執行KMP服務之前分配給他們的MAP獎項。
| 獎項類型 | 撥款日期： | 7月1日 2022 |
授與 | 隆起1 | 既得 | 已失效 | 截至6月30日 2023 |
獎勵歸屬 日期2 |
日期： | 繼續前進 獎項 (‘000)5 |
DEP在 獎項 (‘000) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 格蘭特3 | 歸屬4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 邁克·亨利 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 44,335 | – | – | – | 44,335 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 44,335 | – | – | – | 44,335 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 49,304 | – | 5,942 | – | – | 55,246 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 49,304 | – | 5,942 | – | – | 55,246 | 23日 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
20日 | 44,348 | – | 5,344 | – | – | 49,692 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
20日 | 44,348 | – | – | 44,348 | – | – | 22年8月19日 | A$35.90 | A$41.55 | A$1,843 | A$224 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | – | 5,344 | 5,344 | – | – | 11月22日 | A$43.48 | A$43.48 | A$232 | A$36 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | – | 118,853 | – | – | – | 118,853 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 107,183 | – | 12,916 | – | – | 120,099 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20日 | 140,239 | – | 16,899 | – | – | 157,138 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
2019年11月20日 | 153,631 | – | 18,513 | – | – | 172,144 | 8月24日 | A$37.24 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
12月18日 | 172,413 | – | 20,776 | – | – | 193,189 | 23日 | A$33.50 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
17年11月24日 | 218,020 | – | – | 218,020 | – | – | 22年8月19日 | A$27.97 | A$41.55 | A$9,059 | A$2,108 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | – | – | 26,272 | 26,272 | – | – | 11月22日 | A$43.48 | A$43.48 | A$1,142 | A$300 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 埃德加·巴斯托 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 21,936 | – | – | – | 21,936 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 21,936 | – | – | – | 21,936 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 30,604 | – | – | – | – | 30,604 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 30,604 | – | – | – | – | 30,604 | 23日 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | – | 58,237 | – | – | – | 58,237 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 58,725 | – | – | – | – | 58,725 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20日 | 76,835 | – | – | – | – | 76,835 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
20日 | 31,649 | – | – | – | – | 31,649 | 8月24日 | A$35.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
20日 | 31,649 | – | – | – | – | 31,649 | 23日 | A$35.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
19年9月25日 | 31,649 | – | – | 31,649 | – | – | 22年8月19日 | A$36.53 | A$41.55 | A$1,315 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
160
| 獎項類型 | 撥款日期： | 7月1日 2022 |
授與 | 隆起1 | 既得 | 已失效 | 截至6月30日 2023 |
獎勵歸屬 日期2 |
日期： | 繼續前進 獎項 (‘000)5 |
DEP在 獎項 (‘000) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 格蘭特3 | 歸屬4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| David·拉蒙特 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業績由股票組成6 |
20年12月1日 | 86,279 | – | – | 69,023 | 17,256 | – | 22年8月19日 | A$38.56 | A$41.55 | A$2,868 | A$311 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 24,775 | – | – | – | 24,775 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 24,775 | – | – | – | 24,775 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,009 | – | – | – | – | 18,009 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,009 | – | – | – | – | 18,009 | 23日 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | – | 58,237 | – | – | – | 58,237 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 58,725 | – | – | – | – | 58,725 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20年12月1日 | 76,835 | – | – | – | – | 76,835 | 8月25日 | A$38.56 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 傑拉爾丁·斯萊特里 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 23,784 | – | – | – | 23,784 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 23,784 | – | – | – | 23,784 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 28,258 | – | – | – | – | 28,258 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 28,258 | – | – | – | – | 28,258 | 23日 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
20日 | 28,562 | – | – | – | – | 28,562 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
20日 | 28,562 | – | – | 28,562 | – | – | 22年8月19日 | A$35.90 | A$41.55 | A$1,187 | A$145 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | – | 58,237 | – | – | – | 58,237 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 52,543 | – | – | – | – | 52,543 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20日 | 60,660 | – | – | – | – | 60,660 | 8月25日 | A$35.90 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
2019年11月20日 | 117,371 | – | – | – | – | 117,371 | 8月24日 | A$37.24 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
2019年2月21日 | 31,965 | – | – | – | – | 31,965 | 23日 | A$34.83 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
2019年2月21日 | 31,965 | – | – | 31,965 | – | – | 22年8月19日 | A$34.83 | A$41.55 | A$1,328 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ragnar UDD |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 22,167 | – | – | – | 22,167 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
22日 | – | 22,167 | – | – | – | 22,167 | 8月24日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,415 | – | – | – | – | 18,415 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| CDP |
21年11月23日 | 18,415 | – | – | – | – | 18,415 | 23日 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
22日 | – | 55,266 | – | – | – | 55,266 | 8月27日 | A$43.48 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
21年11月23日 | 52,543 | – | – | – | – | 52,543 | 八月26 | A$38.05 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| LTIP |
20年11月2日 | 68,748 | – | – | – | – | 68,748 | 8月25日 | A$33.81 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
20年8月21日 | 23,790 | – | – | – | – | 23,790 | 8月24日 | A$38.36 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
20年8月21日 | 23,790 | – | – | – | – | 23,790 | 23日 | A$38.36 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 地圖 |
19年9月25日 | 23,790 | – | – | 23,790 | – | – | 22年8月19日 | A$36.53 | A$41.55 | A$989 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 由於石油業務與伍德賽德合併而授予的提升獎。在2022年年度股東大會上獲得批准後，於2022年11月22日至2022年11月22日授予首席執行官提升獎，並於2022年6月17日至6月17日授予其他高管KMP。 |
| 2 | 如尚未知悉歸屬日期，則列明估計歸屬月份。在獎勵失效的地方，會顯示失效日期。如果滿足歸屬條件，獎勵將在第一個或之後在切實可行的範圍內儘快歸屬非禁止的期間日期發生在上一歸屬年度的6月30日之後。歸屬年度為第二年(CDP兩年制在贈款之後的財政年度，第三個(MAP)、第四個(MAP)或第五個(MAP、CDP五年獎和LTIP)。所有獎勵都是有條件的獎勵，沒有行權期、行權價或到期日；相反，普通全額繳足股份在滿足歸屬條件時自動交付。如果不滿足歸屬條件，有條件的獎勵將立即失效。 |
| 3 | 所示市價為必和必拓股票於有關授出日的收市價。個人無需支付任何費用即可獲得獎勵。在2022年11月22日的授予日期，2023財年授予的CDP和LTIP獎項的IFRS公允價值如下：CDP-43.48澳元和LTIP-30.44澳元。 |
| 4 | 所示市價為必和必拓股票在相關歸屬日期的收盤價。 |
| 5 | 獎勵收益按歸屬或行使(視乎適用)日的市場價格減去任何應付的行使價格計算。在2023財年，獎勵的歸屬和失效金額如下：CDP-100%歸屬；LTIP-100%歸屬；MAP-100%歸屬。2022年11月授予首席執行官的提升獎的收益是使用2022年11月22日至22日的市場價格計算的。 |
| 6 | 登錄因失去之前在CSL工作的股票而在受僱時授予的業績股票。在2022財年，委員會行使了自由裁量權，決定授予80%或69,023股業績股份。未歸屬的金額已失效。持有鎖適用於2023年8月之前的既得股份。 |
161
5.3%股權獎勵預估價值區間
在2023財年分配但尚未歸屬的股權獎勵的當前面值(以及對最高可能總價值的估計)為上表所列獎勵乘以必和必拓集團有限公司的當前股價。獎金的最低可能總價值為零。參與者未來可能收到的實際價值無法確定，因為它取決於必和必拓集團有限公司授予或行使任何特定獎勵的日期的股價，並因此而波動。
五年股價、股息和盈利歷史
下表提供了必和必拓集團有限公司五年的股價歷史、派發股息的歷史以及集團的收益。
| 2023財年 | 2022財年 | 2021財年 | 2020財年 | 2019財年 | ||||||||||||||||
| 年初股價(澳元) |
40.05 | 48.22 | 35.82 | 41.68 | 33.60 | |||||||||||||||
| 年底股價(澳元) |
44.99 | 41.25 | 48.57 | 35.82 | 41.16 | |||||||||||||||
| 支付的股息(澳元) |
3.92 | 10.18 | 1 | 2.07 | 2.13 | 3.08 | 2 | |||||||||||||
| 應佔利潤(報告為百萬美元) |
12,921 | 30,900 | 11,304 | 7,956 | 8,306 | |||||||||||||||
| 1. | 支付的2022財年股息包括與以下各項有關的5.38澳元非物種與石油業務與伍德賽德合併相關的股息。 |
| 2. | 支付的2019財年股息包括與剝離在岸美國相關的特別股息1.41澳元。 |
2023財年最高收盤價為49.95澳元，最低收盤價為36.10澳元。
5.4%普通股持股和交易
每名個人直接、間接或實益持有的必和必拓集團有限公司普通股數量(包括以董事或KMP家族的所有近親成員的名義持有的股份，以及董事或KMP或其家族成員直接或間接控制、共同控制或有重大影響的實體的股份)。任何KMP或其關聯方名義上均不持有任何股份。這些是沒有業績條件或限制的普通股，包括在每個人的MSR計算中。
| 持有時間 2022年7月1日 |
購得 | 已接收為 報酬1 |
售出 | 被扣留在 2023年6月30日 |
||||||||||||||||
| 邁克·亨利 |
521,592 | – | 293,984 | 138,358 | 677,218 | |||||||||||||||
| 埃德加·巴斯托 |
130,038 | – | 31,649 | 14,881 | 146,806 | |||||||||||||||
| David·拉蒙特 |
6,345 | – | 79,890 | – | 86,235 | |||||||||||||||
| 傑拉爾丁·斯萊特里2 3 |
127,382 | – | 60,527 | 23,821 | 164,088 | |||||||||||||||
| Ragnar UDD |
118,955 | – | 23,790 | 11,186 | 131,559 | |||||||||||||||
| 特里·鮑恩 |
11,000 | – | – | – | 11,000 | |||||||||||||||
| 馬爾科姆·布魯姆黑德4 |
19,000 | – | – | – | 19,000 | |||||||||||||||
| 曉羣聰明 |
8,000 | 539 | – | – | 8,539 | |||||||||||||||
| 伊恩·科克裏爾 |
14,299 | – | – | – | 14,299 | |||||||||||||||
| 加里·戈德伯格2 |
12,000 | 4,000 | – | – | 16,000 | |||||||||||||||
| 米歇爾·欣奇利夫 |
8,508 | – | – | – | 8,508 | |||||||||||||||
| 肯·麥肯齊 |
52,351 | 6,095 | – | – | 58,446 | |||||||||||||||
| 約翰·莫福德4 |
13,938 | – | – | – | 13,938 | |||||||||||||||
| 克莉絲汀·奧萊利 |
9,420 | – | – | – | 9,420 | |||||||||||||||
| 凱瑟琳·唐納 |
10,400 | – | – | – | 10,400 | |||||||||||||||
| Dion Weisler |
7,544 | – | – | – | 7,544 | |||||||||||||||
| 1 | 如5.2股權獎勵所披露，包括股權獎勵歸屬股份形式的DEP（如適用）。 |
| 2 | 以下必和必拓集團有限公司股票以美國存托股份的形式持有：Geraldine Slattery為2,042股，Gary Goldberg為8,000股。 |
162
| 3 | 傑拉爾丁·斯拉特里的期初餘額已調整為包括額外的150股。 |
| 4 | Malcolm Broomhead和John Mogford於2023年6月30日持有的股份分別是他們於2022年11月10日和2022年10月31日從董事會退休時的餘額。 |
5.5%禁止對必和必拓股票和股權工具進行套期保值
執行KMP不得使用未歸屬的必和必拓股權獎勵作為抵押品或對衝任何未歸屬的必和必拓股權獎勵的價值或作為履行MSR的一部分而持有的股票和證券的價值。
任何已歸屬且不再受限制的證券，或不作為履行MSR的一部分持有的證券，只要事先獲得同意，都可以受到對衝安排或用作抵押品。
5.6%的股權指導方針和MSR
股權指導方針和MSR有助於確保董事、高管和股東的利益保持一致。
隨着時間的推移，首席執行官和其他高管KMP預計將從計劃的員工獎勵授予增加他們的持股到MSR。MSR在出售股票時進行測試。可出售股份以履行授予、持有、歸屬、行使或出售員工獎勵或相關股份所產生的税務義務，無論當時MSR是否得到滿足。
2023財年：
| • | 首席執行官的MSR是每年五次税前基本工資。在2023財年結束時，首席執行官會見了MSR。 |
| • | 其他高管KMP的MSR為每年三次税前基本工資。在2023財年末，除David·拉蒙特外，另一名執行KMP會見了MSR，因為他於2020年12月1日被任命為執行KMP。 |
| • | 在2023財年，除為履行納税義務而出售或購買股票外，沒有任何高管KMP出售或購買股票。 |
A 兩年制首席執行官退休後的持股要求從退休之日起適用，該要求將是首席執行官的MSR或首席執行官在退休日期的實際持股比例中的較低者。
受證券交易限制的限制，非執行董事董事已同意將其薪酬(基本費用加委員會費用)的至少25%用於購買必和必拓股票，直到他們獲得相當於一年薪酬(基本費用加委員會費用)的MSR價值。此後，他們必須在整個任期內至少保持這一持股水平。在2023財年結束時，每個非執行董事董事遇到了MSR。
5.7%與KMP達成協議交易
於本財政年度內，本集團與其附屬公司及KMP(包括其關聯方)之間並無交易(2022年：零美元；2021年：零美元)。截至2023年6月30日，KMP(包括其關聯方)沒有應付金額或向KMP提供貸款(2022年：無美元)。
一些KMP在其他公司(即與個人有關的實體)擔任或曾經擔任職位，在這些公司中，他們被認為控制或顯著影響這些實體的財務或經營政策。本集團並無與該等實體進行任何交易，亦無欠個人相關實體或任何其他關聯方任何款項(2022年：零美元；2021年：零美元)。
本薪酬報告於2023年8月22日獲董事會批准，並由以下人士代表董事會簽署：
| /S/克里斯汀·奧萊利 |
| 克莉絲汀·奧萊利 |
| 人員和薪酬委員會主席 |
| 2023年8月22日 |
163
財務報表
請參閲第頁開始的頁面F-1在這份年度報告中。
164
更多信息
1月1日：財務信息摘要
我們根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則(IFRS)編制我們的綜合財務報表。我們以美元公佈我們的合併財務報表。以下所有綜合收益表、綜合資產負債表及綜合現金流量表資料均源自經審計財務報表。有關更多信息，請參閲財務報表。
本節中的一些信息是在持續業務的基礎上列報的，以排除非連續業務的貢獻。
| 截至六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | |||||||||||||||
| 綜合收益表(財務報表1.1) |
||||||||||||||||||||
| 收入 |
53,817 | 65,098 | 56,921 | 38,924 | 38,446 | |||||||||||||||
| 從運營中獲利 |
22,932 | 34,106 | 25,515 | 13,683 | 13,629 | |||||||||||||||
| 持續經營的税後利潤 |
14,324 | 22,400 | 13,676 | 8,628 | 8,528 | |||||||||||||||
| 非持續經營的税後利潤/(虧損) |
– | 10,655 | (225 | ) | 108 | 657 | ||||||||||||||
| 必和必拓股東應佔持續經營和非持續經營的税後利潤(應佔利潤) |
12,921 | 30,900 | 11,304 | 7,956 | 8,306 | |||||||||||||||
| 必和必拓股東應佔持續經營的税後利潤 |
12,921 | 20,245 | 11,529 | 7,848 | 7,656 | |||||||||||||||
| 每股普通股股息--期內支付(美分) |
265.0 | 350.0 | 156.0 | 143.0 | 220.0 | |||||||||||||||
| 每股普通股股息—就期內釐定（美仙）。 |
170.0 | 325.0 | 301.0 | 120.0 | 235.0 | |||||||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併的實物股息（美分） |
– | 386.4 | – | – | – | |||||||||||||||
| 每股普通股基本收益(美分)1 |
255.2 | 610.6 | 223.5 | 157.3 | 160.3 | |||||||||||||||
| 稀釋後每股普通股收益(美分)1 |
254.7 | 609.3 | 223.0 | 157.0 | 159.9 | |||||||||||||||
| 每股普通股持續經營的基本收益(美分)1 |
255.2 | 400.0 | 228.0 | 155.2 | 147.8 | |||||||||||||||
| 每股普通股持續經營攤薄收益(美分)1 |
254.7 | 399.2 | 227.5 | 154.8 | 147.4 | |||||||||||||||
| 普通股數量(百萬股)1 |
||||||||||||||||||||
| -在期末 |
5,066 | 5,062 | 5,058 | 5,058 | 5,058 | |||||||||||||||
| —加權平均數 |
5,064 | 5,061 | 5,057 | 5,057 | 5,180 | |||||||||||||||
| -稀釋 |
5,073 | 5,071 | 5,068 | 5,069 | 5,193 | |||||||||||||||
| 綜合資產負債表（財務報表1.3）2 |
||||||||||||||||||||
| 總資產 |
101,296 | 95,166 | 108,927 | 105,733 | 101,811 | |||||||||||||||
| 淨資產 |
48,530 | 48,766 | 55,605 | 52,175 | 51,753 | |||||||||||||||
| 股本（包括股份溢價） |
4,737 | 4,638 | 2,686 | 2,686 | 2,686 | |||||||||||||||
| 必和必拓股東應佔總權益 |
44,496 | 44,957 | 51,264 | 47,865 | 47,169 | |||||||||||||||
| 合併現金流量表（財務報表1.4） |
||||||||||||||||||||
| 經營現金流量淨額3 |
18,701 | 32,174 | 27,234 | 15,706 | 17,871 | |||||||||||||||
| 資本和勘探支出4,5 |
7,083 | 7,545 | 7,120 | 7,640 | 7,566 | |||||||||||||||
| 其他財務資料（OFR 10） |
||||||||||||||||||||
| 淨債務5 |
11,166 | 333 | 4,121 | 12,044 | 9,446 | |||||||||||||||
| 基本應佔溢利5 |
13,420 | 23,815 | 17,077 | 9,060 | 9,124 | |||||||||||||||
| 相關應佔溢利—持續經營業務 |
13,420 | 21,319 | 16,985 | 8,948 | 8,431 | |||||||||||||||
| 基本EBITDA5 |
27,956 | 40,634 | 35,073 | 19,870 | 19,093 | |||||||||||||||
| 基本息税前利潤5 |
22,820 | 34,436 | 29,853 | 15,130 | 14,581 | |||||||||||||||
| 每股基本盈利（美元）5 |
265.0 | 470.6 | 337.7 | 179.2 | 176.1 | |||||||||||||||
| 每股基本盈利—持續經營業務（美分） |
265.0 | 421.2 | 335.9 | 176.9 | 162.8 | |||||||||||||||
| 所用資本的基本回報率（%）5 |
28.8 | 48.7 | 32.5 | 16.9 | 16.0 | |||||||||||||||
| 1 | 有關每股盈利的更多資料，請參閲財務報表附註7“每股盈利”。 |
| 2 | 比較期間的綜合資產負債表包括與石油(2022財年與伍德賽德合併)、BMC和Cerrejón(均於2022財年處置)相關的資產和負債，作為IFRS 5'非流動性持有以待出售及終止經營的資產“並不要求在比較期間內重報綜合資產負債表。 |
| 3 | 營運現金流量淨額是在收到股息、支付淨利息、現金管理相關工具的收益及結算、已支付税項淨額後計算，幷包括來自非持續經營的營運現金流量淨額。 |
| 4 | 資本及勘探及評估開支按現金流量表列報，包括購置物業、廠房及設備加上綜合現金流量表中的勘探及評估開支，幷包括購置物業、廠房及設備加上來自非持續經營的勘探及評估開支。有關更多信息，請參閲財務報表附註28“非持續經營”。勘探及評估開支根據財務報表附註11“物業、廠房及設備”所載的會計政策予以資本化。 |
| 5 | 我們用非國際財務報告準則反映本集團基本表現的財務資料。基本應佔溢利、基本每股盈利及基本資本回報率包括持續經營及非持續經營。請參閲OFR 10以對帳非國際財務報告準則財務信息與其各自的《國際財務報告準則》衡量標準相符。的定義和計算方法見OFR 10.1非國際財務報告準則財務信息。淨債務的構成見財務報表附註21“淨債務”。 |
165
2.發佈有關採礦作業的信息
澳大利亞礦產公司
鐵礦石開採業務
下表包含我們鐵礦石開採業務的更多詳細信息。該表應與OFR 5.1以及附加信息4和5中的生產表以及儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
||
| WAIO |
西澳大利亞州皮爾巴拉地區
紐曼西（鯨魚山，29，30，31和35號礦體）
紐曼東（24、25和32號礦體） | |
| 紐曼山合資企業 |
||
| 進出途徑 | 私家路
Mt Newman運輸的礦石 合資企業擁有鐵路到黑德蘭港（427公里） | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
三井伊藤忠鐵10%
伊藤忠礦業和能源公司澳大利亞5% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 根據1964年《鐵礦石（紐曼山）協議法》授予和持有的礦產租約將於2030年到期，每次續期21年
ML244SA—約78，934公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1969年在鯨魚山開始生產
礦體24、25、29、30、31、32和35的產量與鯨背山的產量相輔相成
31號和32號礦體分別於2015年和2017年投產
礦體18在枯竭後於2020年停止開採 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
層狀礦石類型按寄主太古代或元古界鐵建造分類，有布羅克曼和馬拉曼巴，也有富鐵碎屑物質。 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營中消耗的電力通過與Alinta的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 紐曼樞紐：初級破碎機，礦石處理廠，重介質選礦廠，堆場混合設施，單槽旋轉翻車機，列車裝車(額定能力75Mtpa)
礦體25選礦廠(額定產能1200萬噸/年)停產2022財年中期 | |
| 關鍵許可條件 |
《州協議》載有西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮事項；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據《採礦法》授予的物業
關鍵許可條件包括資源報告、環境合規和報告、修復考慮和抵消付款以及支付租賃租金和特許權使用費。
有條件的已登記土著土地使用協定，包括適當的土著所有權補償和機會分享；規定遺產保護和土地使用權；並保障某些遺產、環境和協商進程 | |
166
| 礦場及選址 |
||
| WAIO | 西澳大利亞州皮爾巴拉地區 | |
| 炎帝合資 | ||
| 進出途徑 | 私家路
Mt Newman運輸的礦石 合資企業擁有鐵路到黑德蘭港（316公里）
Yandi合資公司的鐵路支線連接Yandi樞紐和Mt Newman合資公司主線 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
伊藤忠礦業和能源澳大利亞8%
三井鐵礦7% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 根據《1991年鐵礦石（Marillana Creek）協議法》授予的採礦租約將於2033年到期，並有一項續期21年至2054年的權利
M270SA—約30，344公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1992年開始在炎帝礦生產
1994年至2013年間，炎帝樞紐的容量擴大
炎帝於2022財年開始停產活動 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
河道鐵礦為新生代河流沉積 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營中消耗的電力通過與Alinta的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 2台初級破碎機、1台礦石處理廠、堆場混合設施和1列裝載機（額定容量50 Mtpa）
作為計劃的逐步減少活動的一部分，正在停用包括2個礦石處理廠、2個初級破碎機和1列裝載列車在內的其他設施 | |
| 關鍵許可條件 | 《州協議》載有西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮事項；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據《採礦法》授予的物業
關鍵的許可條件包括資源報告、環境遵守和報告、修復考慮和抵消付款和租賃租金支付以及特許權使用費
有條件的已登記土著土地使用協定，包括適當的土著所有權補償和機會分享；規定遺產保護和土地使用權；並保障某些遺產、環境和協商進程 | |
167
| 礦場及選址 |
||
| WAIO | 西澳大利亞州皮爾巴拉地區
金布爾巴爾
比爾山、東向斜和海倫山（統稱西脊礦牀） | |
| 金布爾巴行動 * | ||
| 進出途徑 | 私家路
金布爾巴爾礦石通過陸上輸送機（12.4公里）和紐曼山運輸 合資企業擁有鐵路到黑德蘭港（428公里）
Western Ridge礦牀位於Newman運營部附近，所有產品均採用卡車運輸和/或通過陸上輸送機運輸 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
伊藤忠礦業和能源澳大利亞8%
Mitsui & Co.鐵礦勘探和採礦7%
* Jimblebar是一家與上述公司共同組成的合資企業，持有A類股份，擁有BHP Iron Ore（Jimblebar）Pty Ltd（BHPIOJ）持有的採礦租賃266SA的某些部分的權利。
BHP Minerals持有100%的B類股份，該股份擁有所有其他Jimblebar資產的權利。 | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 根據《1972年鐵礦石（McCamey's Monster）協議授權法》授予的採礦租賃將於2030年到期，每次續期21年的權利
M266SA—約51，756公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1989年3月開始生產
從2004年起，作為Wheelarra分租協議的一部分，
該分租協議於2018年3月到期
礦石是在2013年底從新投產的金布爾巴樞紐首次生產的
Jimblebar將礦石出售給Newman合資公司，靠近Jimblebar樞紐
Western Ridge於二零二二財政年度開始生產 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
層狀礦石類型按寄主中生代或元古代帶狀鐵建造分類，為布羅克曼和馬拉曼巴；也存在富鐵碎屑物質 | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營中消耗的電力通過與Alinta的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 3台初級破碎機、礦石處理廠、火車裝船、堆場混合設施和配套的採礦樞紐基礎設施（額定容量71 Mtpa）
西嶺礦牀的產品將通過紐曼業務的現有加工設施進行加工， | |
| 關鍵許可條件 | 《州協議》載有西澳大利亞州政府設定的條件，包括對未來開發提案的要求；環境遵守和報告義務；關閉和修復考慮事項；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費。
西澳大利亞州政府根據《採礦法》授予的物業
關鍵的許可條件包括資源報告、環境遵守和報告、修復考慮和抵消付款和租賃租金支付以及特許權使用費
有條件的登記土著土地使用協議，包括適當的土著產權補償和機會分享；載入遺產保護和土地使用權；並保證某些遺產、環境和協商進程 | |
168
| 礦場及選址 |
||
| WAIO | 西澳大利亞州皮爾巴拉地區
亞裏
尼明加拉
C礦區
南翼 | |
| Mt Goldsworthy合資企業 | ||
| 進出途徑 | 私家路
Yarrie和Nimingarra鐵礦石由Mt Goldsworthy運輸 合資企業擁有鐵路到黑德蘭港（218公里）
紐曼山運輸的C礦區鐵礦石 合資企業擁有鐵路到黑德蘭港（360公里）
南側翼鐵礦石通過陸上輸送機（8—16公里）運輸至C礦區加工中心
Mt Goldsworthy合資鐵路支線將C礦區和南側翼連接到炎帝合資鐵路支線 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業85%
三井鐵礦7%
伊藤忠礦業和能源澳大利亞8% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 根據1972年《鐵礦石（Goldsworthy—Nimingarra）協議法》授予的1份礦物租約和1份採礦租約，將於2035年到期，每個租約有權連續續期21年。ML251SA和M263SA—約15，623公頃
根據1978年《採礦法》授予的一些較小的採礦租約將於2026年到期，有權連續續期21年。5份租約—約2 999公頃
根據1964年《鐵礦石（戈爾茲沃西山）協議法》授予的3份礦物租約，該租約於2028年到期，每次租約可連續續期21年
ML235SA、ML249SA和ML281SA—約91，124公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1966年在戈爾茲沃西山開始作業，1973年在夏伊峽開始作業
原Goldsworthy礦於1982年關閉
Shay Gap煤礦於1993年關閉
Nimingarra礦於2007年停止採礦，然後繼續從鄰近的Yarrie地區開採
2003年C礦區開始生產
2014年2月，Yarrie煤礦暫停作業
2021年5月，南側翼的首個礦石開礦 | |
169
| 礦型金礦&礦化風格 | C礦區，南側翼，Yarrie和Nimingarra， 露天切割
層狀礦石類型按寄主中生代或元古代鐵建造分類，包括布羅克曼、馬拉曼巴和尼明加拉；還存在富鐵碎屑物質 | |
| 電源 | Yarrie和Shay Gap的電力由他們自己的小型柴油發電站提供
皮爾巴拉中部和東部所有剩餘礦山作業的電力由必和必拓的天然氣供應， 燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營中消耗的電力通過與Alinta的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | C礦區：2台初級破碎機、2台礦石處理廠、堆場混合設施和列車卸貨（標稱容量64 Mtpa）
南翼：2台初級破碎機、1台礦石處理廠、堆場和混合設施以及列車裝載（標稱容量80 Mtpa） | |
| 關鍵許可條件 | 州協議包含西澳大利亞州政府制定的條件，包括對未來發展建議的要求；環境遵守和報告義務；關閉和恢復考慮；當地採購和社區計劃/倡議/投資要求；支付租金、税款和政府特許權使用費
西澳大利亞州政府根據《採礦法》授予的物業
關鍵許可條件包括資源報告、環境合規和報告、修復考慮和抵消付款以及支付租賃租金和特許權使用費。
有條件的已登記土著土地使用協定，包括適當的土著所有權補償和機會分享；規定遺產保護和土地使用權；並保障某些遺產、環境和協商進程 |
170
| 礦場及選址 |
||
| WAIO | 西澳大利亞州皮爾巴拉地區 | |
| POSMAC合資企業 | ||
| 進出途徑 | 私家路
POSMAC合資公司在C礦區向Mt Goldsworthy合資公司出售礦石
礦石通過Mt Goldsworthy運輸 合資企業擁有鐵路和紐曼山 合資企業擁有前往Port Hedland
Mt Goldsworthy合資公司鐵路支線連接C礦區和炎帝合資公司的鐵路支線 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓礦業65%
伊藤忠礦業和能源澳大利亞8%
三井鐵礦7%
POS—ORE 20% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 分租Mt Goldsworthy Mining Area C礦物租約的一部分，該租約於礦物租約終止或POSMAC合資公司結束（以較早者為準）到期
ML281SA—約56，335公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2003年10月開始生產
POSMAC合資公司將所有礦石出售給Mt Goldsworthy合資公司C礦區 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
層狀礦石類型按寄主中生代或元古代鐵建造分類，即Marra Mamba | |
| 電源 | 皮爾巴拉中部和東部所有礦山作業的電力由必和必拓的Natural燃氣的雅尼瑪發電站
港口運營中消耗的電力通過與Alinta的合同提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | POSMAC將所有礦石出售給Mt Goldsworthy合資公司，然後在C礦區加工 | |
| 關鍵許可條件 | POSMAC合資企業的關鍵許可條件包含在上述Mount Goldsworthy合資企業的關鍵許可條件中 | |
171
煤炭開採業務
下表載有我們採礦業務的其他詳情。本表應結合OFR 5.1和補充資料4和5中的產量表和儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
||
| 必和必拓三菱聯盟 | 澳大利亞昆士蘭州Bowen Basin
古尼拉河畔布羅德梅德
Daunia
卡瓦爾嶺
山頂唐斯
薩拉吉
黑水和薩拉吉南礦 | |
| 中央昆士蘭煤炭聯營公司合資企業 | ||
| 進出途徑 | 公共道路
煤炭通過鐵路運輸到Hay Point、Gladstone、Dalrymple Bay和Abbot Point港口
礦山與港口之間的距離在160公里至315公里之間 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 50%
三菱開發50% | |
| 運算符 | BMA | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 採礦租賃，包括未開發的物業單位，其有效期最長為2043年，昆士蘭州政府立法允許可延長期限
約125，100公頃
根據法律允許在續期申請期間繼續採礦
所有必要的延期申請均已提交，等待部長作出決定 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
古尼拉礦於1971年開工，1989年與鄰近的河濱礦合併
飾演Goonyella Riverside
生產開始時間：
1972年的山頂唐斯
薩拉吉1974年
1979年諾維奇公園
1967年黑水公司
2005年Broadmeadow（長壁業務）
2013年Dainia
2014年卡瓦爾嶺
Saraji South（前諾維奇公園）的生產於2012年5月停止。自2022年10月以來，有限產品已從Saraji South採購，用於在Saraji加工 | |
172
| 礦型金礦&礦化風格 | 全露天切割除了Broadmeadow（長牆地下）
煙煤採自二疊紀Moranbah和Rangal Coal措施
產品範圍從優質， 低揮發性，高鏡質組硬焦煤轉變為中揮發性硬焦煤，轉變為弱焦煤，部分煤粉噴吹（PCI）煤和中灰動力煤作為副產品 | |
| 電源 | 昆士蘭州的電網連接是根據長期合同和通過零售協議購買的能源 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 現場脱硫處理設施
總額定容量超過67百萬噸/年 | |
| 關鍵許可條件 | 主要許可證條件載於昆士蘭州政府制定的多項法例內，包括有關根據環境當局及批准的發展計劃進行工程、支付租金、申報及支付專利權費的條件。根據1968年中央昆士蘭煤炭聯營公司協議法授予的採礦租約規定了1860百萬噸的開採上限 |
173
| 礦場及選址 |
||
| 新南威爾士能源煤炭 | 澳大利亞新南威爾士州紐卡斯爾西北約126公里處 | |
| 亞瑟山煤礦 | ||
| 進出途徑 | 公共道路
通過第三方鐵路將煤炭運往紐卡斯爾港 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 目前的開發同意書將於2026年到期
亞瑟山煤礦（MAC）繼續努力獲得新的州和聯邦批准， 露天切割2026年6月30日以後在MAC採礦
MAC持有10份採礦租約、2份分租租約和2份勘探許可證
MAC的主要採礦租約（ML 1487）被授予， 21年從2022年6月開始
採礦租賃總面積約8 750公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2002年開始生產
2010年批准擴大采礦，2014年批准修改還批准增加了採礦面積
國內銷售於2020財年停止，向Bayswater和Liddell發電站輸送機退役
2022年6月16日，必和必拓宣佈決定於2030財年末停止在該資產開採。 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
生產中等等級的瀝青動力煤 | |
| 電源 | 根據被視為長期合同和通過零售協議購買能源的新南威爾士州電網連接 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 選礦設施：煤炭處理、選煤、洗煤廠
額定容量超過23 Mtpa | |
| 關鍵許可條件 | 該項目批准包含關鍵條件：（i）它要求汽車空調的運行一般按照環境評估；（ii）允許從地下開採最多36百萬噸/年的礦井煤炭， 露天切割行動並擁有 露天切割提取量限制在32 Mtpa | |
174
鎳礦開採作業
下表載有我們採礦業務的其他詳情。本表應結合OFR 5.1和補充資料4和5中的產量表和儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
||
| 西鎳 | 西澳大利亞州卡爾古利以北450公里處
基斯山礦山
基斯山衞星礦（亞卡賓迪） | |
| 基斯山礦和選礦廠 | ||
| 進出途徑 | 私家路
鎳精礦經公路運至倫斯特乾燥， 隨船 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 西澳大利亞州政府授予的採礦租約
關鍵租約於2029年至2036年到期
第一次續約21年是一項權利。政府酌情決定是否再續期
基思山採礦租賃約9，240公頃
基斯山衞星採礦租賃約3，835公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
WMC於1995年委託
2005年作為WMC收購的一部分被收購
基斯山衞星礦含有2個 露天礦礦山：六英里井全面生產和歌利亞目前正在 預先剝離 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
與變質超鎂鐵質侵入體有關的彌散結構巖漿硫化鎳成礦 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的帶有柴油機備用的渦輪機
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同採購和運輸的天然氣 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 選礦廠，額定生產能力為11 Mtpa礦石 | |
| 關鍵許可條件 | 土地的用途由西澳大利亞州政府根據已授出的採礦業權所列明，大致包括提交詳細的採礦建議；向州政府支付特許權使用費、年租金；向相關地方政府支付費率；遵守環境法規及關閉礦場規定及其他報告責任。現有的採礦作業也受《土著土地使用協議》的約束，其中包括向信託賬户付款的承諾；土著就業和商業機會；遺產和文化保護 | |
175
| 礦場及選址 |
||
| 西鎳 | 西澳大利亞州卡爾古利以北375公里處
金星 子級別崩落作業
B11塊崩落作業
卡米洛特 露天礦我的
洛基的獎勵 露天礦我的 | |
| 萊恩斯特礦山綜合體和選礦廠 | ||
| 進出途徑 | 公共道路
鎳精礦通過公路和鐵路運輸到Kalgoorlie鎳冶煉廠 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 西澳大利亞州政府授予的採礦租約
關鍵租約於2025年至2040年到期
根據《1974年鎳（Agnew）協定法》批准的國家協定，主礦物租約的續期
Leinster採礦租賃約6，325公頃
卡米洛特採礦租賃約2，353公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1979年開始生產
2005年作為WMC收購的一部分被收購
Leinster Underground於2013年停止運營，並於2016年與Venus重新開始運營 子級別目前正在運行的溶洞，B11塊溶洞正在發展其底切和拉點
洛基的獎勵 露天礦2021年礦山停止開採 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割和地下
與變質超鎂鐵質熔巖流和侵入體有關的陡傾浸染狀和塊狀結構硫化鎳礦化 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的渦輪機，由柴油發動機發電備用
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同採購和運輸的天然氣 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 選礦廠，額定生產能力為3百萬噸/年礦石 | |
| 關鍵許可條件 | 將土地用於西澳大利亞州政府於1974年Nickel（Agnew）協議法及其他Nickel West授予的物業單位所列用途，大致包括提交詳細的採礦建議；向西澳大利亞州政府支付特許權使用費、年租金；向相關地方政府支付費率；遵守環境法規及關閉礦場要求及其他報告責任。現有的採礦作業也受《土著土地使用協議》的約束，其中包括向信託賬户付款的承諾；土著就業和商業機會；遺產和文化保護 | |
176
| 礦場及選址 |
||
| 西鎳 | 西澳大利亞州卡爾古利以北450公里處 | |
| 懸崖礦 | ||
| 進出途徑 | 私家路
鎳礦經公路運輸至Leinster或Mt Keith進行進一步加工 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 西澳大利亞州政府授予的採礦租約
關鍵租約於2025年至2028年到期
第一次續約21年是理所當然的。政府酌情決定是否再續期
採礦租賃約2，675公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2008年開始生產
2005年作為WMC收購的一部分被收購 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
與變質超鎂鐵質熔巖流有關的陡傾斜塊狀結構硫化鎳礦化 | |
| 電源 | 由Mt Keith提供 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 礦址 | |
| 關鍵許可條件 | 土地的用途由西澳大利亞州政府根據已獲授採礦權所列明，大致包括提交詳細採礦建議；向州政府支付特許權使用費、年租金；向相關地方政府支付費率；遵守環境法規及關閉礦場規定及其他報告責任。現有的採礦作業也受《土著土地使用協議》的約束，其中包括向信託賬户付款的承諾；土著就業和商業機會；遺產和文化保護 | |
177
| 礦場及選址 |
||
| 西馬斯格雷夫項目 | 馬斯格雷夫省 | |
| 進出途徑 | 公共道路 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 該項目將開發西澳大利亞州西馬斯格雷夫山脈內的兩個銅和鎳礦牀（Babel坑和Nebo坑
M69/149、L69/56、L69/57和L69/44
開發面積20，852公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 2017年完成的範圍研究
預可行OZ Minerals和Cassini Resources Ltd於2020年完成的研究
2020年10月被OZ Minerals收購
2022年9月最終投資決定
2023年收購OZ Minerals
項目階段 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天（仍在項目階段）
巖漿硫化鎳銅 | |
| 電源 | 長期電力預計將由離網混合動力系統(風能、太陽能、電池和熱能發電) | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 破碎、立式輥磨機、浮選生產單獨的鎳和銅精礦(仍在項目階段) | |
| 關鍵許可條件 | 所有關鍵的監管批准已經到位，並與Ngaanyatjarra人民簽署了一項土地准入協議，以開發西馬斯格雷夫山脈內的兩個銅和鎳礦牀(Babel坑和Nebo坑)(包括採礦、住宿、簡易機場和加工設施)
對文化遺產、動植物、內陸水域和温室氣體有一些嚴格的條件，包括：
· 不超過3,830公頃的原生植被
· 到2040年實現温室氣體淨零排放，包括高達60兆瓦的化石燃料發電(瞬時負荷需求)，其餘電力供應將通過太陽能或風能發電
· 每年抽取高達7.5千兆升的地下水
· 遵守文化遺產管理計劃，包括不直接幹擾人種學上的禁區 | |
178
鎳冶煉廠、精煉廠和加工廠
| 冶煉廠、精煉廠或加工廠 |
||
| 西鎳 | 西澳大利亞州卡爾古利以南56公里 | |
| 坎巴爾達鎳選礦廠 | ||
| 所有權 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租賃或選擇權 | 西澳大利亞州政府授予的礦產租約
關鍵租約將於2028年到期
採礦租賃約242公頃 | |
| 關鍵許可條件 | 土地用於西澳大利亞州政府根據已授予的採礦權所規定的用途，大致包括提交詳細的採礦建議書；向州政府支付特許權使用費、年租金；向相關地方政府支付費率；遵守環境法規和關閉礦山要求以及其他報告責任 | |
| 產品 | 含鎳約13%的精礦 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的通過接入電網供電的渦輪機
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同採購和運輸的天然氣 | |
| 公稱生產量 | 1.6錳磷礦石
通過礦石收費和與坎巴爾達和外圍區域的第三方的精礦購買安排採購鎳 | |
| 西鎳 | 卡爾古利 | |
| 卡爾古利鎳冶煉廠 | ||
| 所有權 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租賃或選擇權 | 財產的永久業權 | |
| 關鍵許可條件 | ||
| 產品 | 含約65%鎳的啞光 | |
| 電源 | 現場第三方燃氣的通過接入電網供電的渦輪機
合同將於2038年12月到期
根據單獨的長期合同採購和運輸的天然氣 | |
| 公稱生產量 | 110 ktpa啞光鎳金屬 | |
179
| 冶煉廠、精煉廠或加工廠 |
||
| 西鎳 | 西澳大利亞州珀斯以南30公里處 | |
| 奎納納鎳精煉廠 | ||
| 所有權 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租賃或選擇權 | 財產的永久業權 | |
| 關鍵許可條件 | ||
| 產品 | 倫敦金屬交易所級鎳塊、鎳粉
還有中間產品，包括硫化銅、硫化鈷鎳、硫酸銨
含鎳約22%的硫酸鎳 | |
| 電源 | 電力來自當地電網，根據零售合同供應，並與Merredin Solar Farm簽訂電力購買協議，佔其發電量的50% | |
| 公稱生產量 | 82.5粉末、壓塊和硫酸鎳中的鎳金屬（經批准增加到90千噸/年）
99 kt—100 kt硫酸鎳（約22 kt—24 kt鎳） | |
南澳銅業
銅礦開採作業
下表載有我們採礦業務的其他詳情。本表應結合OFR 5.1和5.2以及補充資料4和5中的產量表和儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
||
| 奧林匹克壩 | 南澳大利亞阿德萊德西北560公里處 | |
| 進出途徑 | 公共道路
銅陰極卡車運至港口
經公路運往港口的鈾氧化物
公路和飛機運輸的黃金 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 南澳大利亞州政府授予的採礦租約將於2036年到期。約17，788公頃
延長50年的權利（以剩餘的礦山壽命為準） | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2005年收購西部礦業公司（WMC）
銅生產始於1988年
1999年，標稱磨礦能力提高到900萬噸/年
優化項目於2002年完成
2004年新建銅溶劑萃取廠投產
2017年和2022年完成的主要冶煉廠維護活動 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
大型氧化鐵—銅—鈾—金多金屬礦牀 | |
180
| 電源 | 通過必和必拓的275 kV電力線從奧古斯塔港和奧古斯塔港上游的ElectraNet系統傳輸電力
電力來自當地電網，根據零售合同供應，目前補充了與Iberdrola的電力購買協議。
| |
| 加工廠和其他可用的設施 | 地下自動化列車和卡車運輸網絡給破碎、儲存和礦石提升設施
2個磨削迴路
標稱研磨能力11 Mtpa
閃速爐生產銅陽極，然後進行精煉以生產銅陰極
浸出-溶劑萃取浮選尾礦生產電解銅陰極和氧化鈾精礦
金氰化浸出電路及生產金條的金室 | |
| 關鍵許可條件 | 1982年羅克斯比(印記批准)法案(印記法案)適用於奧林匹克大壩的運營。它載有南澳大利亞州政府的條件，包括環境的保護和管理；水；關閉和修復方面的考慮；當地採購和社區計劃/倡議/項目承諾；以及支付特許權使用費。奧林匹克大壩還持有南澳大利亞州政府授予的其他相關批准和物業，包括根據南澳礦業法 |
181
| 礦場及選址 |
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| 卡拉帕蒂納 | 南澳大利亞州的Gawler Craton，位於奧古斯塔港以北約160公里處 | |
| 進出途徑 | 60公里私家通道
銅精礦用卡車運往港口 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 卡拉帕蒂納項目持有一個採礦租約(ML 6471)和五個雜項用途許可證(MPL 149、152、153、154和156)，這些許可證由南澳大利亞州政府授予，將於2039年到期，但MPL 149將於2038年到期
所有六個物業單位的面積約為44,163公頃
物業單位續期申請可在物業單位期滿後六個月內提出 | |
| 財產的歷史和階段 | 2011年—OZ Minerals收購Carrapateena勘探項目
2014 – 預可行研究完成
2016年—Carrapateena範圍界定研究完成
2016年—OZ Minerals與Kokatha土著公司簽署合作協議
2017—更新可行性研究
2017年—啟動基礎設施建設
2018年—項目批准完成
2018年—開工建設
2019年—建設完成
2019年—生產出首款可銷售的濃縮液
2019—Block Cave擴建 預可行研究開始
2020—4.25 Mtpa實現增長
2020年—Block Cave擴建 預可行研究完成
2020年—Block Cave擴建批准
2020年-經卡拉帕蒂納至隆起山的270公里新傳輸線投入使用
2020年-西區通路前期工程展開
2021年-塊狀洞穴擴建早期工程正在進行中
2022年--洞穴傳播到地表 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
鐵氧化物銅金礦牀 | |
| 電源 | 通過專用電力線傳輸的電力，根據與電力網簽訂的建設自有運營維護(BOOM)協議運營
通過零售協議購買的能源 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 礦山現場的常規破碎、磨礦和浮選 | |
| 關鍵許可條件 | 1971年《採礦法》(《採礦法》)和相關的《2020年採礦條例》適用於卡拉帕蒂納項目。每份物業文件(ML或MPL)與行動的環境保護和恢復方案(PEPR)一起概述了南澳大利亞州政府必須遵守的條件，包括與保護和管理環境、水、關閉和恢復有關的條件
卡拉帕蒂納項目還得到聯邦政府根據1999年《環境保護和生物多樣性保護法》(EPBC法案)的批准，因此對國家受威脅的動植物物種有進一步的條件。 | |
182
| 礦場及選址 |
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| 隆起的山丘 | 阿德萊德西北650公里，庫伯·佩迪鎮東南130公里 | |
| 進出途徑 | 地雷通道（距離斯圖爾特公路45公里）
銅精礦（含金和銀）通過專用精礦出口公路用卡車運至Wirrida鐵路側線 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 地下采礦服務—Byrnecut
加工及其他—BHP | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 南澳大利亞州政府授予的採礦租約ML 6288將於2041年8月到期。
雜項用途許可證（MPL 81、82、83、84、91、93、94 96、97、101、112至117和119至122）和採掘礦物租賃（EML 6234、6236至6242、6278至6296、6299至6301）
約11.4公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 2009年—馬盧 露天礦礦場委託
2012年—安卡塔地下礦擴建投產
2015年—馬鹿地下礦擴建投產
2017年—擴大地下作業，新的北部下降（Liru）
2018—Malu 露天礦10年來開採了100多萬噸礦石後，礦山安全關閉
2019年-地下坡道最高可達4.0 Mt
2019年-隆起山丘擴展研究展開
2021年的今天，維拉豎井煤礦擴建投資獲批
2022年-決定將電動提升豎井的能力從600萬噸/年提高到650萬噸/年 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
鐵氧化物銅金礦牀 | |
| 電源 | SA電網通過高壓輸電線路按照建設自有運維協議運行
通過零售協議購買的電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 現場常規粉碎、半自磨(SAG)和球磨機磨礦迴路及浮選加工廠
10Mtpa的銘牌容量 | |
| 關鍵許可條件 | MPEPR2022/137礦產租約(ML)6228和相關的採掘礦產租約和其他用途許可證的環境保護和恢復方案
環境水務署：水務牌照396811及396809
環境保護局牌照22764
環境保護局許可證51429：根據《2021年輻射防護和控制法》進行採礦或礦物加工的許可證 | |
183
礦產美洲
銅礦開採作業
下表載有我們採礦業務的其他詳情。本表應結合OFR 5.3以及補充資料4和5中的產量表和儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
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| 埃斯孔迪達 | 阿塔卡馬沙漠
智利安託法加斯塔東南170公里 | |
| 進出途徑 | 私家路可供公眾使用
陰極銅通過鐵路運輸到安託法加斯塔和梅希略內斯的港口
通過埃斯康迪達擁有的管道將銅精礦輸送至其科洛索港口設施 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 57.5%
力拓30%
由三菱、JX Nippon Mining and Metals組成的JECO Corporation財團10%
JECO 2 Ltd 2.5% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 智利政府的採礦特許權無限期有效（須繳付年費）
採礦特許權(開採)約38萬公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
原工程於1990年竣工投產
第三個選礦廠將於2015年投產
埃斯孔迪達供水海水淡化廠落成(2018年)及其擴建(2019年) | |
| 關鍵許可條件 | 智利的礦業公司的項目必須獲得環境評估局(SEA)頒發的環境批准才能運營
根據要評估的相關項目的特定特徵和/或擴展，可以在全面的環境影響研究(EIA)或較不復雜的環境影響聲明(DIA)之後獲得批准
礦業公司還必須為採礦特許權支付年費。 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 2 露天切割維修站：埃斯孔迪達和埃斯孔迪達·諾特
埃斯孔迪達和埃斯孔迪達北礦是相鄰但截然不同的表生富集型斑巖銅礦牀。 | |
| 電源 | 電力來源100%可再生能源
2020財年簽署的可再生電力購買協議(PPA)於2022財年開始，提供100%的埃斯孔迪達電力需求
Tamakaya Spa(必和必拓100%擁有)，Kelar發電燃氣的發電廠，為市場提供能源和運營服務
埃斯康迪達擁有的輸電線路連接智利北部電網 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 粉碎設施進料濃縮機和浸出工藝
3個選礦廠採用浮選萃取工藝從硫化礦中生產銅精礦 （副產品：黃金和白銀）
2個溶劑萃取和電積工廠生產陰極銅
額定容量：422ktpd（額定研磨容量）和350ktpa銅陰極（儲罐室額定容量）
2 x 168公里濃縮液管道，167公里輸水管道
安託法加斯塔科洛索港口設施
除鹽水廠（總水量為每秒3 800升） | |
184
| 礦場及選址 |
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| 北斯潘帕 | 阿塔卡馬沙漠
智利安託法加斯塔東北162公里處 | |
| 進出途徑 | 公共道路
陰極銅通過鐵路運輸到梅希略內斯和安託法加斯塔的港口
通過鐵路或卡車將銅精礦運往梅希略內斯港口
鉬精礦用卡車運輸 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 智利政府的採礦特許權無限期有效（須繳付年費）
採礦特許權（開採）：約44 000公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2006年第一次生產銅
Spence Growth Option（即新的95 ktpd銅選礦廠和鉬廠）於2020年12月生產了首批銅，於2022年4月生產了首批鉬 | |
| 關鍵許可條件 | 智利的礦業公司的項目必須獲得環境評估局(SEA)頒發的環境批准才能運營
根據要評估的相關項目的特定特徵和/或擴展，可以在全面的環境影響研究(EIA)或較不復雜的環境影響聲明(DIA)之後獲得批准
礦業公司還必須為採礦特許權支付年費。 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
富集氧化斑巖銅礦，含原地氧化銅礦化，覆蓋近水平的表生硫化物、過渡硫化物和原生（表生）硫化物礦化序列 | |
| 電源 | Spent擁有的輸電線路連接智利北部電網
從外部供應商購買電力
於2020財年簽署的可再生電力購買協議於2022財年開始 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 粉碎設施進料濃縮機和浸出工藝
1座銅選礦廠，產能為95千噸/日 （副產品：黃金和白銀）、鉬廠和每秒1 000升脱鹽水廠，根據一項建設、擁有、運營、轉讓（BOOT）協議
動態浸提墊、溶劑萃取和電積設備
儲罐室額定容量：200 ktpa銅陰極 | |
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| 礦場及選址 |
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| 科羅拉多州北潘帕山 | 阿塔卡馬沙漠
智利伊基克以東120公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
銅陰極卡車運到伊基克港口 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 智利政府的採礦特許權無限期有效（須繳付年費）
當前環境許可證將於2023年年底到期
採礦特許權（開採）：約34 000公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1994年開始商業生產
1996年和1998年的擴大 | |
| 關鍵許可條件 | 智利的礦業公司必須獲得環境評估局（SEA）頒發的項目環境批准，
視乎待評估項目的特性和/或擴展範圍，可在全面的環境影響研究（EIA）或較不復雜的環境影響聲明（DIA）後獲得批准。
礦業公司還必須為採礦特許權支付年費。 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
富集氧化斑巖銅礦，含原地氧化銅礦化，覆蓋近水平的表生硫化物、過渡硫化物和原生（表生）硫化物礦化序列 | |
| 電源 | 從外部供應商購買電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 破碎設施，動態浸提墊，溶劑萃取設備，電積設備
儲罐室額定容量：130 ktpa銅陰極 |
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| 礦場及選址 |
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| Antamina | 安第斯山脈
礦山：聖馬科斯—安卡什，利馬東北270公里
港口：Huarmey—Ancash，利馬以北300公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
通過Antamina擁有的管道將銅和鋅精礦輸送到Punta Lobitos港口
卡車運輸鉬和鉛/鉍精礦 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 33.75%
嘉能可33.75%
teck 22.5%
三菱10% | |
| 運算符 | Compañia Minera Antamina S.A. | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 祕魯政府的採礦權無限期持有，但須繳納年費並提供投資和生產資料
總面積：約6，600公頃 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
2001年開始商業化生產 | |
| 關鍵許可條件 | 2022年4月，Antamina向祕魯當局提交了一份環境影響研究修正案（MEIA），該修正案將使Antamina的壽命從2028年延長至2036年，將年產量保持在其當前運營足跡範圍內 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
分帶斑巖和夕卡巖礦牀，中心銅為主礦，外圍銅鋅為主礦 | |
| 電源 | 與單個電力生產商的合同 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 初級破碎機，選礦廠，銅和鋅浮選迴路，鉍/鉬清洗迴路
額定研磨能力145 ktpd
304公里精礦管道
Huarmey港口設施 | |
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| 礦場及選址 |
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| 分辨率 | Superior/項目：Pinal—亞利桑那州，鳳凰城以東100公里，美國 | |
| 進出途徑 | 公共道路 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 45%
Rio Tinto 55%（運營商） | |
| 運算符 | 決議銅礦有限責任公司 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 私人土地、專利和非專利採礦權
總面積：約46，000英畝 | |
| 財產的歷史和階段 | 探索階段
Resolution礦牀位於歷史悠久的巖漿銅礦的足跡範圍內，並與之相鄰。
該決議 非運營合資公司（NOJV）成立於2004年，由力拓作為運營商 | |
| 關鍵許可條件 | 決議銅項目根據國家環境政策法案（NEPA）和其他美國立法，包括與美洲原住民部落協商、協調和合作的要求，經過聯邦批准程序
《國家環境政策法》由美國林務局領導
決議銅礦項目還需要獲得多個州和地方許可證，包括空氣質量和地下水保護許可證 | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
斑巖銅鉬礦牀 | |
| 電源 | 東、西廠區115 kV電源線與鹽河項目供貨合同 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 水處理和反滲透廠、兩個活動地下豎井及相關支持基礎設施，包括提升、通風和冷卻，以及一條連接現場與國家鐵路網的鐵路走廊 | |
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鐵礦石開採業務
下表載有我們採礦業務的其他詳情。本表應結合OFR 5.3以及補充資料4和5中的產量表和儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
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| 薩馬爾科 | 巴西東南
Samarco Mine：馬裏亞納—米納斯吉拉斯，貝洛奧裏藏特東南130公里
港口：Anchieta—Espírito Santo，Belo Horizonte以東520公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
通過Samarco港口設施出口的鐵礦石顆粒—烏布港 | |
| 所有權類型和數量 | 必和必拓巴西50%
淡水河谷有限公司百分之五十 | |
| 運算符 | Samarco Mineração S.A. | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 巴西政府在遵守採礦計劃的情況下授予的採礦特許權
Samarco於2020年12月重新開始鐵礦石球團生產，滿足了在米納斯吉拉斯州Germano綜合設施和聖埃斯皮裏圖的Ubu綜合設施重新開始運營的許可要求
約1 605公頃的採礦權 | |
| 財產的歷史和階段 | 生產階段
1977年在Germano礦開始生產，1992年在Alegria礦開始生產
1997年建成的第二個顆粒廠
2008年建成第三座球團廠、第二座選礦廠和第二條管道
2014年建成第四座球團廠、第三座選礦廠和第三條管道 | |
| 關鍵許可條件 | Samarco擁有恢復運營所獲得的運營許可證（Correct Operating License），
為使業務連續進行，該公司制定了一項長期許可證計劃，其中包括擴大采礦區和新的廢物和尾礦處置結構， | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 露天切割
伊塔巴石（變質石英—赤鐵礦巖）和易碎赤鐵礦礦石 | |
| 電源 | Samarco持有2個水力發電廠的權益，這些水電廠為公司提供部分電力 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | Samarco逐步重新啟動的業務包括1個選礦廠和一個新的尾礦處理系統，該系統結合了一個封閉坑和過濾廠，用於幹堆砂尾礦。
選礦廠、管道、顆粒廠和港口設施 | |
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其他採礦作業
下表載有我們採礦業務的其他詳情。本表應結合OFR 5.2和補充資料4和5中的產量表和儲量和資源表一起閲讀。
| 礦場及選址 |
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| Jansen第一階段（在建） | 薩斯喀徹温省，加拿大薩斯卡通以東約150公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
通過鐵路運輸到加拿大不列顛哥倫比亞省德爾塔市Westshore碼頭的港口 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | 必和必拓 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | 詹森租賃的總面積約為1，156平方公里，
所有的地表土地都被 | |
| 財產的歷史和階段 | 發展階段
第一階段目前正在建設中 | |
| 關鍵許可條件 | Jansen項目根據薩斯喀徹温省環境評估法獲得部長級批准
在批准之後，已經或將獲得各種聯邦、省和市許可證，用於設施的建設和運營， | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
Lower Patience Lake（LPL） 子構件是針對詹森的鉀肥地平線了lpl 子構件由鉀鹽（KCl）、巖鹽（NaCl）和不同量的浸染不溶物和粘土層組成 | |
| 電源 | 建設永久電源 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 計劃建設廠房、建築物等設施和基礎設施
於2023財政年度完成所有磨機及儲存設施之打樁活動 | |
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| 礦場及選址 |
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| Pedra Branca | 北阿瓜阿蘇爾
巴西帕拉州距離馬拉巴約160公里，貝倫約900公里 | |
| 進出途徑 | 公共道路
從阿瓜阿蘇爾到Parauapebas從公路（PA 150）將由火車運輸到Itaqui港口在聖路易斯，馬拉尼昂州，巴西 | |
| 所有權類型和數量 | BHP 100% | |
| 運算符 | OZ Minerals巴西 | |
| 所有權、租約或選擇權及所涉面積 | OZ Minerals Brasil所有 | |
| 財產的歷史和階段 | 2018年—OZ Minerals收購了礦業運營商Avanco Resources—包括Carajás Copper Region和Gurupi Greenstone Belt的項目
2019年—開工建設
2020年—首個開發礦石被送往安塔斯進行加工
2021年—開始地下采礦
2022年—全面投產 | |
| 關鍵許可條件 | 當礦井壽命發生變化時，應根據ANM(第68/2021號)的要求更新關閉計劃
根據礦山生產活動要求提交的年度環境報告(RIAA) | |
| 礦型金礦&礦化風格 | 地下
佩德拉·布蘭卡鐵氧化物銅金礦牀產於位於亞馬孫克拉通南部的卡拉賈·S礦產省。在當地，克拉通被裏奧諾沃羣和2.76Ga Italaiúas超羣的變質火山-沉積單元覆蓋。伊塔凱納斯超羣擁有所有已知的卡拉賈·S鐵氧化物銅金礦牀，被認為是在海相裂谷環境中沉積的 | |
| 電源 | 從州北部的電力線路(圖庫裏水電站)開採礦井所需的電力為2.4兆瓦。所需的擴建正在進行中，新線路將達到7兆瓦 | |
| 加工廠和其他可用的設施 | 工廠產能為1 Mtpa，尾礦存放在耗盡的礦山中
工廠、建築物和其他設施和基礎設施位於庫裏奧波利斯區。 | |
3%按商品分類的財務信息
管理層認為，以下按商品列報的財務信息對每個應報告分部的資產(包括權益入賬投資)的基本財務表現提供了有意義的指示。除另有説明外，與計入權益會計投資的資產有關的信息反映必和必拓的份額，以提供對這些資產的驅動因素的洞察。
就本財務資料而言，各分部乃根據IFRS 8/AASB 8“營運分部”按法定基準呈報。每種商品的表格均包括“權益入賬投資調整”，以使權益入賬結果與法定分部的結果一致。
為了調和非國際財務報告準則國際財務報告準則各項衡量標準的財務信息以及在評估我們的業績時使用基本EBITDA的解釋，請參閲OFR10。
的定義和計算方法非國際財務報告準則財務信息請參閲OFR 10.1。
191
有關法定釐定可呈報分部之詳情，請參閲財務報表附註1“分部報告”。
| 截至的年度 2023年6月30日 美國：百萬美元 |
收入2 | 潛在的 EBITDA3 |
潛在的 息税前利潤3 |
特例 物品4 |
網絡 運營中 資產3 |
資本 支出 |
探索 毛收入 |
探索 獲利 |
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| 銅 |
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| 埃斯孔迪達 | 8,847 | 4,934 | 4,070 | 12,207 | 1,351 | |||||||||||||||||||||||||||
| 北潘帕5 | 2,491 | 754 | 244 | 4,487 | 647 | |||||||||||||||||||||||||||
| Antamina6 | 1,468 | 998 | 824 | 1,430 | 374 | |||||||||||||||||||||||||||
| 南澳銅業7 | 2,806 | 703 | 251 | 15,782 | 641 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他6 | 20 | (209 | ) | (228 | ) | 636 | 59 | |||||||||||||||||||||||||
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| 集團生產的銅總量 | 15,632 | 7,180 | 5,161 | 471 | 34,542 | 3,072 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 第三方產品 | 1,863 | 18 | 18 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
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| 總銅 | 17,495 | 7,198 | 5,179 | 471 | 34,542 | 3,072 | 151 | 148 | ||||||||||||||||||||||||
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| 股本核算投資調整數6 | (1,468 | ) | (545 | ) | (369 | ) | – | – | (374 | ) | (6 | ) | (3 | ) | ||||||||||||||||||
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| 總銅法定結果 | 16,027 | 6,653 | 4,810 | 471 | 34,542 | 2,698 | 145 | 145 | ||||||||||||||||||||||||
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| 鐵礦 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 西澳大利亞鐵礦 | 24,678 | 16,660 | 14,663 | 20,438 | 1,956 | |||||||||||||||||||||||||||
| 薩馬爾科8 | – | – | – | (3,695 | ) | – | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 113 | 33 | 9 | (100 | ) | 10 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 集團生產的鐵礦石總量 | 24,791 | 16,693 | 14,672 | (295 | ) | 16,643 | 1,966 | |||||||||||||||||||||||||
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| 第三方產品 | 21 | (1 | ) | (1 | ) | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
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| 全鐵礦 | 24,812 | 16,692 | 14,671 | (295 | ) | 16,643 | 1,966 | 96 | 52 | |||||||||||||||||||||||
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| 股本核算投資調整數 | – | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
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| 總鐵礦石法定結果 | 24,812 | 16,692 | 14,671 | (295 | ) | 16,643 | 1,966 | 96 | 52 | |||||||||||||||||||||||
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| 煤，煤 |
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| 必和必拓三菱聯盟 |
7,652 | 3,197 | 2,572 | 7,545 | 488 | |||||||||||||||||||||||||||
| 新南威爾士能源煤炭9 |
3,455 | 1,953 | 1,868 | (243 | ) | 156 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 |
– | (39 | ) | (57 | ) | (36 | ) | 13 | ||||||||||||||||||||||||
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| 集團生產的煤炭總量 |
11,107 | 5,111 | 4,383 | – | 7,266 | 657 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 第三方產品 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
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| 總煤量 |
11,107 | 5,111 | 4,383 | – | 7,266 | 657 | 13 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
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| 股本核算投資調整數9 |
(149 | ) | (113 | ) | (88 | ) | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||
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| 煤炭法定結果合計 |
10,958 | 4,998 | 4,295 | – | 7,266 | 657 | 13 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
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| 分組和未分配的項目 |
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| 鉀肥 |
– | (205 | ) | (207 | ) | 4,469 | 647 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||
| 西鎳 |
2,009 | 164 | 57 | 1,189 | 637 | 52 | 48 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他10 |
11 | (346 | ) | (806 | ) | (229 | ) | 128 | 43 | 42 | ||||||||||||||||||||||
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| 集團和未分配項目共計 |
2,020 | (387 | ) | (956 | ) | (64 | ) | 5,429 | 1,412 | 96 | 91 | |||||||||||||||||||||
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| 分部間調整 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
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| 合計組 |
53,817 | 27,956 | 22,820 | 112 | 63,880 | 6,733 | 350 | 294 | ||||||||||||||||||||||||
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192
| 截至的年度 2022年6月30日 美國：百萬美元 |
收入2 | 潛在的 EBITDA3 |
潛在的 息税前利潤3 |
特例 物品4 |
網絡 運營中 資產3 |
資本 支出 |
探索 毛收入 |
探索 獲利 |
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| 銅 |
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| 埃斯孔迪達 |
9,500 | 6,198 | 5,291 | 11,703 | 860 | |||||||||||||||||||||||||||
| 北潘帕5 |
2,670 | 1,363 | 470 | 4,543 | 673 | |||||||||||||||||||||||||||
| Antamina6 |
1,777 | 1,289 | 1,143 | 1,306 | 323 | |||||||||||||||||||||||||||
| 南澳銅業7 |
1,776 | 409 | (12 | ) | 9,877 | 966 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他6 |
– | (157 | ) | (173 | ) | (9 | ) | 29 | ||||||||||||||||||||||||
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| 集團生產的銅總量 |
15,723 | 9,102 | 6,719 | (81 | ) | 27,420 | 2,851 | |||||||||||||||||||||||||
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| 第三方產品 |
2,903 | 36 | 36 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
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| 總銅 |
18,626 | 9,138 | 6,755 | (81 | ) | 27,420 | 2,851 | 96 | 92 | |||||||||||||||||||||||
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| 股本核算投資調整數6 |
(1,777 | ) | (573 | ) | (425 | ) | – | – | (323 | ) | (11 | ) | (7 | ) | ||||||||||||||||||
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| 總銅法定結果 |
16,849 | 8,565 | 6,330 | (81 | ) | 27,420 | 2,528 | 85 | 85 | |||||||||||||||||||||||
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| 鐵礦 |
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| 西澳大利亞鐵礦 |
30,632 | 21,788 | 19,669 | 20,376 | 1,847 | |||||||||||||||||||||||||||
| 薩馬爾科8 |
– | – | – | (3,433 | ) | – | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 |
116 | (81 | ) | (198 | ) | (120 | ) | 1 | ||||||||||||||||||||||||
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| 集團生產的鐵礦石總量 |
30,748 | 21,707 | 19,471 | (648 | ) | 16,823 | 1,848 | |||||||||||||||||||||||||
|
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| 第三方產品 |
19 | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
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| 全鐵礦 |
30,767 | 21,707 | 19,471 | (648 | ) | 16,823 | 1,848 | 95 | 54 | |||||||||||||||||||||||
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| 股本核算投資調整數 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
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| 總鐵礦石法定結果 |
30,767 | 21,707 | 19,471 | (648 | ) | 16,823 | 1,848 | 95 | 54 | |||||||||||||||||||||||
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| 煤，煤 |
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| 必和必拓三菱聯盟 |
10,254 | 6,335 | 5,708 | 7,802 | 491 | |||||||||||||||||||||||||||
| 新南威爾士能源煤炭9 |
3,122 | 1,868 | 1,777 | (121 | ) | 73 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他11 |
2,260 | 1,363 | 1,283 | (31 | ) | 57 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 集團生產的煤炭總量 |
15,636 | 9,566 | 8,768 | 849 | 7,650 | 621 | ||||||||||||||||||||||||||
|
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| 第三方產品 |
– | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
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| 總煤量 |
15,636 | 9,566 | 8,768 | 849 | 7,650 | 621 | 17 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
|
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| 股本核算投資調整數9 |
(87 | ) | (62 | ) | (35 | ) | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||
| 煤炭法定結果合計 |
15,549 | 9,504 | 8,733 | 849 | 7,650 | 621 | 17 | 6 | ||||||||||||||||||||||||
|
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| 分組和未分配的項目 |
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| 鉀肥 |
– | (147 | ) | (149 | ) | 3,570 | 376 | – | – | |||||||||||||||||||||||
| 西鎳 |
1,926 | 420 | 327 | 721 | 362 | 42 | 37 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他10 |
7 | 585 | (276 | ) | (1,746 | ) | 120 | 17 | 17 | |||||||||||||||||||||||
|
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| 集團和未分配項目共計 |
1,933 | 858 | (98 | ) | (450 | ) | 2,545 | 858 | 59 | 54 | ||||||||||||||||||||||
|
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| 分部間調整 |
– | – | – | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
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| 合計組 |
65,098 | 40,634 | 34,436 | (330 | ) | 54,438 | 5,855 | 256 | 199 | |||||||||||||||||||||||
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| 1 | 集團税前利潤包括基本EBITDA、特殊項目、折舊、攤銷和減值50.24億美元(2022財年：65.28億美元)和淨融資成本15.31億美元(2022財年：9.69億美元)。 |
| 2 | 包括BMA和NSWEC在內的動力煤銷售總收入為35.28億美元(2022財年：35.59億美元)。 |
| 3 | 有關對帳的詳細信息，請參閲非國際財務報告準則財務信息到我們的法定措施，有用的原因和計算方法，請參閲OFR10。 |
| 4 | 不包括與淨財務成本4.52億美元和所得税支出2.66億美元相關的特殊項目(2022財年：淨財務成本2.9億美元和所得税支出4.54億美元)。 |
| 5 | 包括斯賓塞和塞羅·科羅拉多州。 |
| 6 | 安塔米納、SolGold及決議(後兩者包括於其他)為權益會計投資，其財務資料(營運資產淨額除外)反映必和必拓集團所佔股份。集團及銅水平資料按法定基準呈報，反映權益會計方法根據國際財務報告準則編制集團財務報表的應用。本集團及銅業的基本EBITDA，包括折舊、攤銷及減值(D&A)、與權益入賬投資有關的淨財務成本及税項開支545百萬美元(2022財年：573百萬美元)。 |
| 7 | 包括奧林匹克大壩以及於2023年5月2日至5月2日作為收購OZ Minerals Ltd的一部分而收購的突出山和CarRapateena。作為收購OZ Minerals Ltd的一部分而收購的資產的結果是從收購之日起計算的。 |
| 8 | Samarco是一項股權會計投資，其財務信息如上所示，除營業淨資產外，反映了必和必拓巴西有限公司的份額。在兩個報告期內，薩馬爾科大壩坍塌後的所有財務影響都作為特別項目報告。 |
| 9 | 包括紐卡斯爾煤炭基礎設施集團(NCIG)，這是一項股權會計投資，其財務信息如上所示，除經營淨資產外，反映必和必拓集團的份額。合計煤炭法定結果不包括與NCIG相關的貢獻，直到未來利潤超過累計虧損。 |
| 10 | 其他包括功能、其他未分配的業務，包括遺留資產、West MusGrave(作為收購OZ Minerals Ltd的一部分，於2023年5月2日收購)和合並調整。未歸屬於可報告部門的收入包括向第三方銷售運費和燃料，以及來自未分配業務的收入。勘探及技術活動於相關分部確認。作為收購OZ Minerals Ltd的一部分而收購的資產的結果是從收購之日起計算的。 |
| 11 | 必和必拓在BMC的80%權益的剝離已於2022年5月3日完成。本集團於BMC收入、基本EBITDA、D&A、基本EBIT及資本支出的份額已在“其他”內列報。 |
193
4月份增加了產量。
下表詳細列出了截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日止三個年度的所有業務的礦產及衍生產品生產情況。除非另有説明，否則產量數字代表我們的產量份額，幷包括必和必拓的產量份額，利潤來自我們的權益會計投資。包括權益會計投資的生產信息，以提供對這些實體的經營業績的洞察。有關過去三年礦物定價的信息，請參閲OFR9。
| 必和必拓對此感興趣 % |
必和必拓將分享全球產量份額1 6月30日終了年度 |
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| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 銅2 |
||||||||||||||||
| 精礦中的可支付金屬(千噸) |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔迪達3 |
57.5 | 832.7 | 802.6 | 871.7 | ||||||||||||
| 北潘帕特邦，智利4 |
100 | 125.3 | 111.2 | 27.4 | ||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 19.9 | ||||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 138.4 | 149.9 | 144.0 | ||||||||||||
| 加拉加斯，巴西7 |
100 | 1.6 | ||||||||||||||
|
|
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| 總計 |
1,117.9 | 1,063.7 | 1,043.1 | |||||||||||||
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|||||||||||
| 陰極(KT) |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔迪達3 |
57.5 | 222.6 | 201.4 | 196.5 | ||||||||||||
| 北潘帕特邦，智利4 |
100 | 163.5 | 170.0 | 190.8 | ||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 212.5 | 138.4 | 205.3 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總計 |
598.6 | 509.8 | 592.6 | |||||||||||||
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| 總銅（kt） |
1,716.5 | 1,573.5 | 1,635.7 | |||||||||||||
|
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194
| 必和必拓對此感興趣 % |
必和必拓將分享全球產量份額1 6月30日終了年度 |
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| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 鉛 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（噸） |
||||||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 657 | 1,118 | 2,532 | ||||||||||||
|
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| 總計 |
657 | 1,118 | 2,532 | |||||||||||||
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| 鋅 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（噸） |
||||||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 125,048 | 123,200 | 145,089 | ||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||
| 總計 |
125,048 | 123,200 | 145,089 | |||||||||||||
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| 黃金 |
||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（金衡盎司） |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔迪達3 |
57.5 | 189,095 | 166,972 | 166,968 | ||||||||||||
| 北潘帕特邦，智利4 |
100 | 26,811 | 28,870 | 4,728 | ||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 32,736 | ||||||||||||||
| 加拉加斯，巴西7 |
100 | 1,153 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||
| 總計 |
249,795 | 195,842 | 171,696 | |||||||||||||
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|
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|
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|||||||||||
| 精金（金衡盎司） |
||||||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 186,029 | 119,517 | 145,998 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||
| 總計 |
186,029 | 119,517 | 145,998 | |||||||||||||
|
|
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|||||||||||
| 黃金總量（金衡盎司） | 435,824 | 315,359 | 317,694 | |||||||||||||
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|||||||||||
| 白銀 | ||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（特洛伊科茲） |
||||||||||||||||
| 智利埃斯孔迪達3 |
57.5 | 5,074 | 5,334 | 5,759 | ||||||||||||
| 北潘帕特邦，智利4 |
100 | 1,318 | 1,011 | 214 | ||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 201 | ||||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 3,885 | 5,078 | 5,965 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||
| 總計 |
10,478 | 11,423 | 11,938 | |||||||||||||
|
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|
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|||||||||||
| 精煉銀（特洛伊科茲） | ||||||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 1,089 | 743 | 810 | ||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||
| 總計 |
1,089 | 743 | 810 | |||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總銀（特洛伊科茲） | 11,567 | 12,166 | 12,748 | |||||||||||||
|
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|||||||||||
| 鈾 | ||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（噸） |
||||||||||||||||
| 澳大利亞南澳大利亞州銅礦5 |
100 | 3,406 | 2,375 | 3,267 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|||||||||||
| 總計 |
3,406 | 2,375 | 3,267 | |||||||||||||
|
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|||||||||||
| 鉬 | ||||||||||||||||
| 精礦中的應付金屬（噸） |
||||||||||||||||
| 北潘帕特邦，智利4 |
100 | 990 | 71 | – | ||||||||||||
| 祕魯安塔米納6 |
33.75 | 1,172 | 798 | 863 | ||||||||||||
|
|
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|
|
|||||||||||
| 總計 |
2,162 | 869 | 863 | |||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||
| 鐵礦 | ||||||||||||||||
| 產量(Kt)8 |
||||||||||||||||
| Newman，澳大利亞 |
85 | 56,945 | 57,041 | 63,221 | ||||||||||||
| 澳大利亞C區合資企業 |
85 | 107,375 | 94,431 | 52,386 | ||||||||||||
| Yandi合資企業，澳大利亞 |
85 | 21,410 | 38,922 | 68,596 | ||||||||||||
| 澳大利亞金布爾巴9 |
85 | 66,801 | 58,782 | 67,393 | ||||||||||||
| 西澳大利亞鐵礦石 | 252,531 | 249,176 | 251,596 | |||||||||||||
| 薩馬爾科6 |
50 | 4,512 | 4,071 | 1,938 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總鐵礦石 | 257,043 | 253,247 | 253,534 | |||||||||||||
|
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|||||||||||
195
| 必和必拓對此感興趣 % |
必和必拓將分享全球產量份額1 6月30日終了年度 |
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| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 冶金煤 | ||||||||||||||||
| 產量(Kt)10 |
||||||||||||||||
| 澳大利亞黑水 |
50 | 5,055 | 5,834 | 6,224 | ||||||||||||
| Goonyella Riverside，澳大利亞 |
50 | 8,310 | 8,360 | 9,448 | ||||||||||||
| Peak Downs，澳大利亞 |
50 | 5,480 | 4,944 | 5,892 | ||||||||||||
| 澳大利亞 |
50 | 4,596 | 4,614 | 4,489 | ||||||||||||
| 澳大利亞道尼亞 |
50 | 1,989 | 1,491 | 1,928 | ||||||||||||
| 卡瓦爾嶺，澳大利亞 |
50 | 3,590 | 3,899 | 3,903 | ||||||||||||
| 必和必拓三菱聯盟 | 29,020 | 29,142 | 31,884 | |||||||||||||
|
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|||||||||||
| 南沃剋剋裏克，澳大利亞11 |
80 | – | 4,941 | 4,887 | ||||||||||||
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| 澳大利亞11 |
80 | – | 2,981 | 3,854 | ||||||||||||
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| 必和三井煤炭總公司11 |
– | 7,922 | 8,741 | |||||||||||||
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| 冶金煤總量 |
29,020 | 37,064 | 40,625 | |||||||||||||
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| 能源煤 |
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| 產量(Kt) |
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| 澳大利亞新南威爾士能源煤炭公司 |
100 | 14,172 | 13,701 | 14,326 | ||||||||||||
|
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| 塞雷洪6 |
33.3 | – | 4,236 | 4,964 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總能源煤 |
14,172 | 17,937 | 19,290 | |||||||||||||
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|||||||||||
| 鎳 |
||||||||||||||||
| 可銷售產量(Kt) |
||||||||||||||||
| 澳大利亞，鎳西部12 |
100 | 80.0 | 76.8 | 89.0 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總計 |
80.0 | 76.8 | 89.0 | |||||||||||||
|
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|||||||||||
| 鈷 |
||||||||||||||||
| 可銷售產量(噸) |
||||||||||||||||
| 澳大利亞，鎳西部 |
100 | 752 | 632 | 988 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
| 總計 |
752 | 632 | 988 | |||||||||||||
|
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| 1 | 除另有説明外，必和必拓的產量份額包括本集團的產量份額，其利潤來自我們的權益入賬投資。 |
| 2 | 金屬產量是根據應付金屬數報告的。 |
| 3 | 按100%的基準顯示。必和必拓對可銷售產量的興趣為57.5%。 |
| 4 | 包括斯賓塞和塞羅·科羅拉多州。 |
| 5 | 包括奧林匹克大壩，以及在2023年5月2日收購OZL後，從2023年5月1日至5月1日從突出山和卡拉帕蒂納生產的兩個月。 |
| 6 | 就法定財務報告而言，這是一項權益會計投資。由於這些業務的生產和經營業績水平影響了本集團的基本EBITDA，因此我們計入了我們的權益會計投資的生產數字。我們對基礎EBITDA的使用在OFR4.3中進行了解釋。必和必拓於2022年1月11日完成出售其在Cerrejón的33.3%權益。Cerrejón的產量報告截至2021年12月31日。 |
| 7 | 包括從2023年5月1日至2023年5月1日生產兩個月，之後於2023年5月2日收購OZL。 |
| 8 | 鐵礦石產量以濕噸為單位進行報告。 |
| 9 | 按100%的基準顯示。必和必拓對可銷售產量的興趣為85%。 |
| 10 | 焦煤產量是根據可銷售產品報告的。產量數據可能包括一些動力煤。 |
| 11 | 按100%的基準顯示。必和必拓於2022年5月3日完成出售其在必和必拓三井煤業(BMC)的80%權益。產量報告截至2022年4月30日。 |
| 12 | 冰鎳和精煉鎳金屬中所含的鎳，包括型煤、粉末、硫酸鎳和副產品溪流。 |
196
5%的礦產資源和礦產儲量
本年度報告中介紹的我國礦產資源和礦產儲量是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)規則第1300分部編制的S-K (S-K 1300).
礦產資源是指地殼中或地殼上具有經濟價值的物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量是有合理的經濟開採前景的。礦產資源是對礦化的合理估計，考慮到相關因素，如截斷品位、可能的採礦規模、位置或連續性，在假設和合理的技術和經濟條件下，很可能全部或部分從經濟上變得可開採。它不僅僅是鑽探或取樣的所有礦化的清單。
我們的礦產資源已被歸類為測量、指示或推斷，這取決於#年第1300項所界定的地質確定性水平和對估計的置信度。S-K 1300.
礦產儲量是對已指示和測量的礦產資源的噸位和品位或質量的估計，在合格人士看來，這些資源可以作為經濟上可行的項目的基礎。更具體地説，它是已測量或指示的礦產資源中經濟上可開採的部分，包括稀釋材料和在開採或提取材料時可能發生的損失的補償。
根據礦產資源分類和對假設的置信度，我們的礦產儲量已被歸類為已探明和可能儲量，定義見#年第1300項S-K 1300.
為了估計礦物儲量，需要對一系列技術和經濟因素作出假設，包括數量、質量、生產和加工技術、回收效率、生產和運輸成本、商品供求、商品價格和匯率。估計礦物儲量的數量和/或質量需要通過分析鑽探樣品和地球物理測量解釋等地質數據來確定礦體的大小、形狀和深度。隨着獲得更多的技術、財務和運營數據，用於估計儲量的經濟假設可能會隨着時期的變化而變化。
我們的礦產資源和礦產儲量受到我們有權享有的保有權的限制。我們的礦產租約具有足夠的期限(或轉讓足夠期限的合法續期權利)，使租賃物業上的所有儲量能夠根據當前的生產時間表進行開採。儲量可能包括一些額外批准仍未完成的地區，但預計這些批准將在礦山當前生命週期所要求的時間框架內獲得。
礦產資源和礦產儲量的列報
礦產資源和礦產儲量按可歸因於我們的經濟利益的比例列報，代表截至2023年6月30日的估計。礦產資源不包括礦產儲量。每個礦產資源表和礦產儲量表的腳註中提供了確定礦產資源和礦產儲量估計數的具體參照點和商品價格。礦產儲量和礦產資源量以百萬公噸(公噸)為單位。公噸按幹公噸報告(除非另有説明)。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。有關礦產資源、礦產儲量、地質、採礦或相關事項的術語和縮寫的定義，請參閲詞彙表。
本年度報告所載的礦產資源和礦產儲量與我們所報告的澳大利亞本土的礦產資源和礦石儲量不同。澳大利亞的司法管轄權要求根據澳大利亞證券交易所(ASX)上市規則和2012年12月的《澳大利亞勘探結果、礦產資源和礦石儲量報告規則》(JORC規則)進行報告。
根據澳交所上市規則對我們的資源和儲量的估計的一個主要區別是S-K1300是經濟投入、大宗商品價格和成本假設。我們根據澳大利亞證券交易所上市規則報告的估計是基於內部產生的、預計的長期大宗商品價格以及當前運營成本或開發項目研究中使用的成本。例外的是最近從OZ Minerals Limited收購的礦藏，其中OZ Minerals Limited的內部產生價格和成本用於估計資源和儲量。
S-K1300要求礦產資源和礦產儲量估計應以合格人士選擇的合理和合理的商品價格為基礎。此外，價格必須為確定礦產資源的經濟開採前景提供合理的基礎，併成為礦產儲量的預期價格。自.以來S-K1300要求披露用於估計礦產資源和礦產儲量的價格，由於披露我們內部產生的預計長期商品價格的商業敏感性，本報告中包括的估計數符合S-K1300美元是根據歷史平均大宗商品價格計算的。除非另有説明，否則我們的礦產資源是根據2019年7月1日至2022年6月30日這段時間內第三個四分位數的月平均價格計算的。除非另有説明，否則我們的礦產儲量是基於2019年7月1日至2022年6月30日這段時間內第二個四分位數的月平均價格。以下與每一礦產資源表或礦產儲量表相關的腳註説明瞭例外情況。
197
除非另有説明，本報告中包括的估計數S-K1300是基於2019年7月1日至2022年6月30日期間生產階段物業的平均成本，或者，對於開發階段物業，成本是根據基本原則確定的。
為非運營我們擁有經濟利益的物業，所使用的商品價格和成本都是運營商建議的。
合格人士認為，使用歷史價格和成本來證明礦產資源和礦產儲備的經濟可行性是適當的。價格是真實的，時間間隔具有足夠的持續時間，可以考慮一系列的價格波動。用於估算礦產資源和礦產儲量的商品價格作為下文礦產資源和礦產儲量表的腳註列入。
內部控制和保證計劃
我們對我們的礦產資源和礦產儲量估算工作有內部控制，旨在產生符合行業慣例和我們的監管報告要求的合理和可靠的估算。我們評估工作的治理位於我們的卓越資源中心內的資產和必和必拓集團層面，這是一個獨立於我們的合格人員和負責評估的必和必拓員工的內部保證團隊。這些資產通過同行審查和驗證過程為估計提供第一線保證。英才資源中心負責保證資產執行的進程與礦產資源和礦產儲量估計有關，並負責編制礦產資源和礦產儲量估計數，以便根據S-K 1300.
我們的內部控制使用管理系統，包括但不限於正式的質量保證和質量控制程序、標準化程序、工作流程、數據安全(包括記錄保存、保管鏈和數據存儲、監督和管理審批、對賬、內部和外部審查和審計)。
我們的內部要求和標準為評估和報告礦產資源和礦產儲量提供了治理的基礎，併為所有報告的資產提供技術指導。這些內部要求和標準會定期審查和更新，以與行業實踐和報告法規保持一致。
我們對勘探數據的內部控制，因為它們與礦產資源和礦產儲量估計有關，由我們的運營資產管理，並由卓越資源中心提供擔保，新收購的物業除外。這些控制包括但不限於：
| • | 形成文件的程序和標準規定了支持勘探和資源開發計劃的關鍵方面的最低要求。 |
| • | 對數據收集進行同行評審，包括由評審員進行階段性簽字。 |
| • | 對鑽孔位置、接箍和井下測量進行質量控制檢查。 |
| • | 經同行審查或來自其他數據來源的交叉驗證核實的地質記錄，如樣品分析、井下地球物理記錄、巖心攝影或掃描技術。 |
| • | 所有處理階段的樣品安全協議，從樣品收集、運輸、準備和分析，包括儲存巖芯或紙漿後分析。 |
| • | 樣品分析質量控制的行業標準實施規程。在樣品批次中以一定的頻率插入標準、副本和空白，以評估分析數據的質量。 |
| • | 定期對商業或內部實驗室進行現場檢查，並審查其內部質量控制數據。不時在交替的實驗室分析選定的樣本，以監測實驗室的表現。 |
| • | 定期審查質量控制數據，以驗證偏差，以便及時補救。 |
| • | 質量保證和質量控制數據確認和核實程序到位，以支持數據庫的完整性。這是基於內置在地質數據庫中的自動例程。負責的地質學家對不一致之處進行審查、驗證，並在必要時予以糾正。 |
| • | 定期從源數據審計的地質數據庫。 |
| • | 地質數據存儲在公司的服務器上，並定期進行備份。 |
| • | 地質模型，包括解釋和礦化域，在評估之前進行內部同行評審。 |
我們對礦產資源和礦產儲量的內部控制包括但不限於：
| • | 從數據庫中提取源數據，使用探索性數據進行統計分析，然後再用於礦產資源評估。識別要排除的數據、異常值，並對照估計域進行目視檢查。 |
| • | 根據統計研究和行業標準估算軟件中應用的估算參數對估算投入進行同行評審。 |
198
| • | 對照原始數據對估計進行目視和統計驗證，並在可能的情況下與以前的模型、業務模型和生產數據進行核對。 |
| • | 對適用的分類進行同行評審，考慮量化措施和定性考慮。 |
| • | 對適用的將資源轉換為儲備的假設進行同行審查。 |
| • | 對新的或重大變化的礦產資源和礦產儲量進行獨立審計或審查。 |
經營性資產管理與礦產資源和礦產儲量估計中的不確定性有關的內部風險登記，以指導未來的工作計劃或估計更新。這些可能包括但不限於：
| • | 估計數中的不確定領域影響到當地的解釋。 |
| • | 基於樣本測試工作或操作結果的散裝密度假設。 |
| • | 基於測試工作或工廠性能的冶金回收假設。 |
| • | 商品價格、成本和匯率假設的變化。 |
| • | 影響地下或露天採礦假設的巖土工程和水文地質因素。 |
| • | 礦石損失和貧化、採礦選擇性和生產率假設。 |
| • | 截斷價值變化以滿足產品規格。 |
| • | 環境、許可和社會經營許可假設的變化。 |
除了專門與估計礦產資源和礦產儲量有關的資產擔保活動外，英才資源中心與專題專家一起制定了整個必和必拓的標準和指導方針，以審查和記錄支持我們礦產資源和礦產儲量估計的信息，描述所使用的方法，並核實此類估計的可靠性。這些活動得到以下控制的支持：
| • | 礦產資源和礦產儲量估計的報告必須遵循必和必拓根據當前監管要求公開報告的標準程序。 |
| • | 與合格人員和必和必拓員工一起進行年度風險審查，以報告所有礦產資源和礦產儲量。包括年度變化影響評估、運營礦井的對賬業績指標和估計投入的控制評估。資料及證明文件由與估計有關的適用合資格人士編制，並評估其是否符合必和必拓的內部控制。基於這些審查，我們向我們的高級管理層提供了批准的建議，以使用和報告礦產資源和礦產儲量估計。 |
| • | 對礦產資源和礦產儲量的定期內部技術性“深入”評估和儲量估計的頻率根據資產重要性和年度風險審查的結果進行。 |
| • | 根據年度風險評估和技術“深度潛水”評估，對分配給合格人員和必和必拓員工的行動進行管理和關閉審查。 |
| • | 對合格人員提供的報告文件進行保證，以便公開發布、管理和核實必和必拓礦產資源和礦產儲量報告數據庫的投入。 |
通過收購OZ Minerals Limited收購的必和必拓資產並未參與卓越資源中心的年度風險審查。
卓越資源中心還向風險與審計委員會(RAC)提供與我們的礦產資源和礦產儲量評估工作相關的保證活動和變化的年度最新信息，這與RAC對必和必拓內部控制和風險管理系統的有效性的責任有關。
礦產資源和礦產儲量評估中的固有風險
我們對礦產資源和礦產儲量的估計主要基於我們生產或打算生產的大宗商品的歷史平均價格，主要是鐵礦石、銅、煤炭、鉀肥和鎳。前瞻性表述中包含的前瞻性表述包括：估計未來業務的年度現金流、估計生產計劃、估計資本支出及營運成本、估計場地關閉成本、估計特許權使用費及税務成本、估值假設及對從鑽探及其他勘探技術獲得的地質數據的解釋，所有這些可能並不一定預示未來的結果。用於估計我們的礦產資源和礦產儲量的假設和解釋可能會因時期而異，並且由於我們在經營過程中產生的額外地質數據可能與我們作為礦產資源和礦產儲量基礎的數據不一致，因此此類估計可能會因時期而異或可能需要修訂。我們不能保證本報告所載的礦產資源或儲量將按所載的品位、質量或數量回收或完全回收。
199
在估計礦產資源和礦產儲量時，存在許多固有的不確定性。可能對我們的礦產資源或礦產儲量估計產生重大影響的不確定領域可能包括但不限於：(I)長期商品價格、外部市場因素、匯率和其他經濟假設的變化；(Ii)對礦藏的地質解釋和地質建模的變化，包括估計投入參數和技術；(Iii)對冶金或工藝回收假設的變化，這些變化對我們生產的商品的數量、品位或質量產生不利影響(例如，加工導致有害元素增加，從而導致處罰)或採礦方法假設的其他變化；(4)用於推導適用於用於約束估計的假設的地下或露天採礦方法的潛在可開採形狀的輸入假設的變化；(5)礦山壽命或生產率假設的變化；(6)稀釋和採礦回收假設的變化；(7)對截斷與上述估計有關的其他因素包括：(I)適用於估計的礦場等級的變化；(Viii)巖土數據、構造、巖體強度、應力狀況、水文地質、熱液或地熱因素的變化；(Ix)支持適用礦址的運營或進入的基礎設施的變化；(X)礦產、地表、水或其他自然資源權利的變化；(Xi)特許權使用費、税收、環境、許可和社會許可假設的變化；(Xii)資本或運營成本的變化。
此外，“礦產資源”一詞並不是指可開採的已探明和可能的礦產儲量。S-K1300。對礦產資源的估計取決於對開發和運營成本、品位、回收率和其他重要因素的進一步勘探和評估，因此存在相當大的不確定性。礦產資源不符合允許轉換為礦產儲備的工程、法律或經濟可行性等改變礦產儲備的因素的門檻。因此，不能保證我們未列入礦產儲量的礦產資源將成為可開採的已探明和可能的礦產儲量。
有關可能影響我們的礦產資源和礦產儲量估計的其他因素，請參閲“前瞻性陳述”和OFR 8.1中列出的風險因素。
200
5.1%銅價上漲
礦產資源
截至2023年6月30日
| 銅1,2 |
採礦 方法 |
已測量的礦產資源量 | 指示礦產資源 | 已測量+指示礦產資源量 | 推斷的礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | g/tAu | 大山 | %銅 | g/tAu | 大山 | %銅 | g/tAu | 大山 | %銅 | g/tAu | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 智利 |
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| 埃斯孔迪達3,4,5,6,7 |
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| 氧化物 |
法團 | 7.0 | 0.32 | – | – | – | 3.0 | 0.58 | – | – | – | 10 | 0.40 | – | – | – | 3.0 | 0.65 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 混和 |
法團 | 8.0 | 0.39 | – | – | – | 12 | 0.45 | – | – | – | 20 | 0.42 | – | – | – | 13 | 0.47 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 硫化物 |
法團 | 885 | 0.57 | – | – | – | 724 | 0.50 | – | – | – | 1,610 | 0.54 | – | – | – | 5,880 | 0.53 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 埃斯孔迪達共計 |
900 | 0.57 | – | – | – | 739 | 0.50 | – | – | – | 1,640 | 0.54 | – | – | – | 5,900 | 0.53 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 北潘帕8 |
法團 | 261 | 0.48 | – | – | – | 581 | 0.46 | – | – | – | 842 | 0.47 | – | – | – | 889 | 0.40 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 |
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| Pedra Branca9 |
UG | 0.8 | 1.46 | 0.43 | – | – | 3.3 | 1.59 | 0.42 | – | – | 4.1 | 1.56 | 0.42 | – | – | 5.2 | 1.48 | 0.37 | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 奧林匹克壩10 |
UG | 493 | 1.32 | 0.38 | 0.56 | 2 | 408 | 1.30 | 0.36 | 0.46 | 2 | 901 | 1.31 | 0.37 | 0.51 | 2 | 200 | 1.41 | 0.40 | 0.62 | 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 南澳銅業11 |
UG | 80 | 0.86 | 0.39 | 3 | – | 430 | 0.50 | 0.26 | 2 | – | 510 | 0.56 | 0.27 | 2 | – | 360 | 0.37 | 0.27 | 2 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 祕魯 | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Antamina12 |
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OC & UG |
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43 | 0.72 | 0.54 | 12 | 150 | 162 | 0.86 | 0.66 | 12 | 190 | 205 | 0.83 | 0.64 | 12 | 180 | 420 | 1.02 | 0.57 | 12 | 170 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總銅 |
1,780 | 0.78 | – | – | – | 2,320 | 0.66 | – | – | – | 4,100 | 0.71 | – | – | – | 7,770 | 0.56 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產資源的報告依據S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 必和必拓擁有57.5%權益的埃斯孔迪達，就第1304項而言被視為一項重大財產S-K 1300. |
| 4 | 埃斯孔迪達礦產資源的參照點是礦門。 |
| 5 | 埃斯孔迪達的礦產資源估計是基於銅價為4.29美元/磅。 |
| 6 | 埃斯孔迪達礦產資源截斷所用準則為氧化物≥0.20%可溶銅；混合≥0.30%銅；硫化物≥0.25%銅，指定通過浸出處理；或≥0.30%銅，指定通過選礦廠處理。 |
| 7 | 埃斯孔迪達冶金回收率為氧化物62%，混合42%，浸出原料硫化物42%，選礦廠原料85%。 |
| 8 | 必和必拓擁有100%權益的Pampa Norte包括科羅拉多州的Cerro和Spence礦藏。對礦產資源的估計是基於銅價4.29美元/磅。礦產資源的參照點是礦門。 |
| 9 | 必和必拓擁有100%權益的Pedra Branca礦產資源的銅價為4.13美元/磅，金價為1,650美元/盎司。礦產資源的參照點是原地。 |
| 10 | 必和必拓擁有100%權益的奧林匹克大壩礦產資源評估是基於銅價為4.29美元/磅、氧化鈾價格為43.17美元/磅、黃金價格為1,852美元/金衡盎司、銀價為25.30美元/金衡盎司。礦產資源的參照點是礦門，前置處理。 |
| 11 | 必和必拓擁有100%權益的南澳大利亞州銅礦包括卡拉帕蒂納和突出山銅礦。礦產資源估計基於銅價3.40美元/磅、黃金價格1450美元/金衡盎司和銀價19美元/金衡盎司。礦產資源的參照點是原地。 |
| 12 | 必和必拓擁有33.75%權益的安塔米納礦產資源評估基於銅價為3.30美元/磅、鋅價為1.20美元/磅、銀價為24.50美元/金衡盎司和鉬價格為13.10美元/磅。礦產資源的參照點是原地。 |
201
礦產儲量
截至2023年6月30日
| 銅1 |
採礦 方法 |
已探明礦產儲量 | 可能的礦產儲量 | 礦產總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | g/tAu | 大山 | %銅 | g/tAu | 大山 | %銅 | g/tAu | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 智利 |
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| 埃斯孔迪達2,3,4,5,6 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 氧化物 |
法團 | 60 | 0.51 | – | – | – | 21 | 0.51 | – | – | – | 82 | 0.51 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 硫化物 |
法團 | 1,330 | 0.72 | – | – | – | 1,180 | 0.55 | – | – | – | 2,510 | 0.64 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 硫化浸出 |
法團 | 738 | 0.44 | – | – | – | 210 | 0.42 | – | – | – | 948 | 0.44 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 埃斯孔迪達共計 |
2,130 | 0.62 | – | – | – | 1,410 | 0.53 | – | – | – | 3,540 | 0.58 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 北潘帕7 |
法團 | 768 | 0.50 | – | – | – | 456 | 0.47 | – | – | – | 1,220 | 0.49 | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 |
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| Pedra Branca8 |
UG | 0.6 | 1.66 | 0.49 | – | – | 2.8 | 2.06 | 0.53 | – | – | 3.4 | 1.99 | 0.52 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | kg/tU3O8 | g/tAu | g/tAg | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 奧林匹克壩9 |
UG | 297 | 1.94 | 0.59 | 0.74 | 4 | 282 | 1.72 | 0.56 | 0.60 | 4 | 579 | 1.83 | 0.58 | 0.67 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | 大山 | %銅 | g/tAu | g/tAg | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 南澳銅業 10 |
UG | 25 | 1.19 | 0.56 | 3 | – | 172 | 1.15 | 0.54 | 4 | – | 196 | 1.16 | 0.55 | 4 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 祕魯 | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | 大山 | %銅 | %Zn | g/tAg | ppmMo | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Antamina11 |
法團 | 45 | 0.90 | 0.56 | 9 | 290 | 40 | 1.01 | 0.87 | 11 | 240 | 85 | 0.95 | 0.71 | 10 | 270 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總銅 |
3,270 | 0.72 | – | – | – | 2,360 | 0.72 | – | – | – | 5,620 | 0.72 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產儲量報告依據 S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 必和必拓擁有57.5%權益的埃斯孔迪達，就第1304項而言被視為一項重大財產S-K 1300. |
| 3 | 埃斯康迪達礦產儲量的參考點是礦門。 |
| 4 | Escondida礦產儲量估計基於銅價3.57美元/磅。 |
| 5 | 埃斯康迪達礦產儲量 截斷使用的標準是氧化物≥ 0.20%可溶性銅。對於硫化物≥ 0.30%的銅，且大於變量 截斷集中器。硫化礦石在選礦廠進行加工，以優化採礦計劃，並考慮技術及經濟參數，以最大限度提高淨現值。硫化浸出≥ 0.25%銅，黃銅礦中銅含量為70%或更少，低於變量 截斷年級。硫化浸出礦石在浸出廠處理，作為選礦廠流程的替代方案。 |
| 6 | 埃斯孔迪達對氧化物的冶金回收率為62%；硫化物浸出劑的回收率為42%；經浸出處理的原料的硫化物回收率為42%；通過選礦廠加工的原料的回收率為85%。 |
| 7 | 必和必拓擁有100%權益的Pampa Norte包括斯賓塞存款。礦產儲量的估計是基於銅價為3.57美元/磅。礦產儲量的參照點是礦門。 |
| 8 | 必和必拓擁有100%權益的Pedra Branca礦產儲量估計基於銅價為4.13美元/磅，金價為1,650美元/盎司。礦產儲量的參照點是礦門。 |
| 9 | 必和必拓擁有100%權益的奧林匹克大壩礦產儲量估計基於銅價3.57美元/磅、氧化鈾價格30.74美元/磅、黃金價格1,797美元/金衡盎司和銀價23.30美元/金衡盎司。礦產儲量的參照點是礦門，前置處理。 |
| 10 | 必和必拓擁有100%權益的南澳大利亞州銅礦包括卡拉帕蒂納和突出山銅礦。礦產儲量估計基於銅價3.40美元/磅、黃金價格1450美元/金衡盎司和銀價19美元/金衡盎司。礦產儲量的參照點是礦門，前置處理。 |
| 11 | 必和必拓擁有33.75%權益的安塔米納礦產儲量估計基於銅價3.30美元/磅、鋅價1.10美元/磅、銀價20.70美元/金衡盎司和鉬價格9.30美元/磅。礦產儲量的參考點是交付給加工廠。 |
202
5.2%埃斯孔迪達個人財產披露
5.2.1**物業描述：
埃斯孔迪達銅礦(埃斯孔迪達)位於智利北部阿塔卡馬沙漠，位於安託法加斯塔東南約170公里處，海拔約3,100米，由埃斯孔迪達和埃斯孔迪達北礦組成，是由Minera Esdition da Limitada(MEL)運營的生產階段資產。
下面列出了以這兩個坑為中心的作業地點。
| • | 埃斯孔迪達：北緯24°16‘S，西經69°04’ |
| • | 北埃斯孔迪達：北緯24°13‘S，西經69°03’ |
5.2.2中國基礎設施建設
支持當前採礦計劃的所有必要基礎設施，包括公路、鐵路和港口、電力和供水都已到位。從安託法加斯塔可以通過一條公司維護的供公眾使用的私家路進入該物業。安託法加斯塔市由地區機場提供服務。
以兩個礦坑為中心的礦場基礎設施包括三個硫化物選礦廠、兩個浸出工藝設施、相關的陰極生產廠、尾礦庫以及支持和服務設施。
203
附近的Coloso港口設施通過管道從礦場接收銅精礦，並將其加工成幹精礦，準備通過專用精礦裝船設施進行儲存和裝載。精礦管道和港口設施都由MEL擁有和運營。
其他第三方擁有的港口基礎設施位於安託法加斯塔，包括鐵路、火車卸貨和船舶裝船設施。
埃斯孔迪達利用現有的私有鐵路系統，通過安託法加斯塔和梅吉洛內斯港將陰極銅產品和消耗品從工地運輸到工地。埃斯孔迪達擁有一條連接礦場和公有鐵路的小型鐵路支線。
礦場、加工廠和輔助基礎設施的水源由位於Punta Coloso的兩個海水淡化廠提供，並通過兩條管道向現場提供抽水設施。從尾礦庫中回收水用於重複使用在選礦廠。
向現場基礎設施供應的電力是從供應商Power Angamos和Tamakaya購買的。從2023財年開始，MEL預計將通過第三方可再生電力購買協議供應，為減少該地點的排放做出貢獻。該合同有兩個提供商Enel Generation(60%)和Colbun(40%)。
電力以220千伏供電，然後通過一系列變電站在整個作業過程中分配到所需地點。為礦場提供電力的輸電系統由梅爾擁有和管理。
員工隊伍是支持運營的員工和承包商的組合。業務人員居住在梅爾住所的現場，來自安託法加斯塔或智利其他地區。
5.2.3%的礦業權
MEL總共持有764個採礦特許權，面積為406,018公頃。有18個主要的採礦特許權為MEL提供了無限期勘探和開採的權利，但需要支付年度許可費。所有租約都是通過法定程序獲得的，在這一程序中，向智利政府提出司法請求。
| 租賃名稱 |
登記物業單位持有人 |
到期日 |
表面 面積(公頃) |
年租金 和利率(UTM)1 |
||||||||
| Alexis 1/1424 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
7,059 | 705.9 | ||||||||
| 阿米莉亞1/1049 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
5,235 | 523.5 | ||||||||
| Catita 1/376 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
1,732 | 173.2 | ||||||||
| 克勞迪婭1/70 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
557 | 55.7 | ||||||||
| 科羅拉多州501/977 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
2,385 | 238.5 | ||||||||
| COSTA 1/1861 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
9,159 | 915.9 | ||||||||
| 唐納爾多1/612 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
3,060 | 306.0 | ||||||||
| ELA 1/100 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
500 | 50.0 | ||||||||
| GATA 1 1/100 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
400 | 40.0 | ||||||||
| GATA 2 1/50 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
200 | 20.0 | ||||||||
| 吉列爾莫1/368 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
1,785 | 178.5 | ||||||||
| 14號洞 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
1 | 0.1 | ||||||||
| 納蒂1/46 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
230 | 23.0 | ||||||||
| 寶拉1/3000 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
15,000 | 1,500.0 | ||||||||
| Pista 1/22 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
22 | 2.2 | ||||||||
| 雙魚座1/5 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
9 | 0.9 | ||||||||
| 拉蒙1/640 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
3,200 | 320.0 | ||||||||
| ROLA 1/1680 |
米內拉·埃斯孔迪達有限公司。 |
永久 |
8,400 | 840.0 | ||||||||
|
|
|
|
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|||||||||
| 總計 |
58,934 | 5,893.0 | ||||||||||
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| 1 | Unidad Tributaria Mensual（UTM）是智利國家税收單位，以每公頃智利比索（CLP）為單位。2022年的比率為0.1 UTM。每年在智利納税年度結束時（3月底）支付特許權。 |
除採礦特許權外，智利法律還規定土地使用權，獨立於採礦特許權。MEL擁有155，000公頃的地面使用權，這些使用權每年都可續期。這些權利也是通過向智利政府和可能向其他第三方所有者提出的法律程序獲得的，包括智利的“Consejo de Defensa del Estado”（根據需要），MEL的主要地面權利涵蓋了諸如坑、垃圾場、瀝濾場、工廠和其他基礎設施等運營活動。
204
| 基礎設施 |
地面權利識別符1 |
表面 | ||||||||||
| Folio |
數 |
年 |
註冊 |
區域辦事處 | ||||||||
| 坑，廢物堆，濾墊，植物 |
619 V | 964 | 1984 | 希波特卡斯伊格拉瓦梅內斯 | Bienes Raíces Antofagasta | 22,084 | ||||||
| 能源傳輸線、輸水管道、礦產管道、道路 |
1121 V | 1117 | 2018 | 希波特卡斯伊格拉瓦梅內斯 | Bienes Raíces Antofagasta | 26,988 | ||||||
| 1 | 根據智利法律規定 |
MEL還擁有科洛索港口設施的海上特許權。這些特許權是通過向智利國防部提交擬議的項目申請的，並通過法令授予。
5.2.4 註冊人興趣
必和必拓除了擁有57.5%的經濟權益外，不持有埃斯康迪達地產的任何特許權使用費。
5.2.5 財產現狀
Escondida是一個生產階段的財產，積極經營兩個露天礦山，Escondida和Escondida Norte。
持續進行資源界定活動，以提高對礦產資源的瞭解，以支持採礦計劃和開發礦產儲量。這些活動包括鑽探， 坑內映射。對這兩個礦牀的地質瞭解得到了在總共約8,720個鑽孔中進行的總計約2,706公里的鑽探的支持。
露天採礦是通過鑽探和爆破，以及鏟子/挖掘機裝載和卡車運輸從兩個露天礦各自進行的。提取的硫化礦石經過粉碎，然後在三個選礦廠之一進行處理，精礦通過管道輸送到Coloso港口進行乾燥。低品位硫化礦石直接傾倒在浸出墊上，通過生物浸出進行處理。氧化礦和過渡礦採用堆浸工藝處理。浸出的產品被轉化為陰極銅，然後用鐵軌運到安託法加斯塔港口。
5.2.6%的身體狀況
埃斯孔迪達地產於1988年開工建設，1990年第一次投產。從1993年起，經歷了若干擴張階段，其中包括髮展更多的基礎設施以增加產量。1990年第一次投產後與業務發展有關的關鍵里程碑是：
| • | 1998年開始酸堆浸出氧化物 |
| • | 2002年第二個選礦廠(第四期)落成 |
| • | 2005年在北埃斯孔迪達開始採礦 |
| • | 2006年轉儲生物浸出硫化物的研究開始 |
| • | 2007年首個海水化淡廠開始抽水 |
| • | 2016年第三家選礦廠落成 |
| • | 2017年第二家海水淡化廠開始抽水 |
| • | 2020年改用100%淡化水 |
這些業務承擔計劃的維護計劃，並按計劃更換礦隊和基礎設施組件，旨在維持設備、設施和基礎設施的持續可靠運行，以滿足運營要求。
5.2.7%淨資產賬面價值
截至2023年6月30日，埃斯孔迪達地產及其相關廠房和設備的賬面總價值為111億美元。
5.2.8%以前的操作歷史
猶他州國際公司(猶他州)和蓋蒂石油公司(蓋蒂)於1978年開始在該地區進行化探，導致1981年發現埃斯孔迪達礦牀。1984年，必和必拓通過企業收購收購了埃斯孔迪達地產。1985年，所有權變更為必和必拓(57.5%)、力拓鋅(30%)、JECO公司(10%)和世界銀行(2.5%)的合資企業。該合資企業承擔了隨後的所有勘探和開發工作，以使埃斯孔迪達於1990年投入運營。自2010年以來，目前的所有權分別為必和必拓(57.5%)、力拓(30%)、JECO Corporation(10%)和JECO 2 Limited(2.5%)。米內拉·埃斯孔迪達有限公司經營埃斯孔迪達。
205
5.2.9%的企業面臨重大負擔
Minera EsCondida持有根據當前採礦計劃運營的許可證。必和必拓不知道有任何會影響當前礦產資源或礦產儲量的物質負擔。
5.2.10中國地質與礦化研究所
埃斯孔迪達和埃斯孔迪達北緣銅礦牀位於多梅伊科斷裂系統的埃斯孔迪達-瓦拉斯山脈剪切透鏡體中。這些礦牀是表生富集型銅斑巖，其原生硫化物礦化與二長巖至花崗閃長巖多相侵入寄主火山巖有關。
原生礦化經歷了次生表生淋濾和富集，並伴隨着局部形成的氧化銅礦化，主要是銅黃銅礦。表生富集產生的橫向連續和次水平礦牀內有高品位硫化物礦化帶，主要為輝銅礦和銅礦。礦牀最深處的原生次生礦化為黃銅礦和斑銅礦。
5.2.11億美元礦產資源和礦產儲量
按礦石類型報告的埃斯孔迪達礦產資源和礦產儲量表載於上文第5.1節。
5.2.12%：礦產資源和礦產儲量變化
截至2023年6月30日的礦產總資源量為7,540公噸，較上一年至2022年6月30日的7,020公噸增加7%(520公噸)。這些變化主要是由於大宗商品價格的上漲。
截至2023年6月30日的礦產總儲量為3,540公噸，較上一年截至2022年6月30日的3,560公噸減少1%(20公噸)。這些變化主要是由於消耗和運營成本的增加，但被商品價格的增加部分抵消。
5.2.13提出了重大假設和標準
估算礦產資源時的重大假設是：
| • | 用普通克里格法估算資源 |
| • | 樣本數據準備包括數據封頂 |
| • | 用於確定具有合理經濟開採前景的資源的礦井優化方法 |
| • | 商品價格 |
估算礦產儲量時的重要假設是：
| • | 分類資源模型 |
| • | 變量截斷品位策略，最大限度地提高選礦廠、冶煉廠和精煉廠的產量 |
| • | 採礦貧化和採礦回收 |
| • | 加工廠生產量和產量 |
| • | 匯率 |
| • | 巖土參數 |
| • | 商品價格、業務和資本費用 |
重大假設的詳情載於技術報告摘要（2022年6月30日生效），作為表格年度報告的附件提交。 20-F截至2023年6月30日止年度，第11條礦產資源估計及12條礦產儲量估計。
206
5.3 鐵礦石
礦產資源
截至2023年6月30日
| 鐵礦石1,2 |
採礦 方法 |
已測量的礦產資源量 | 指示礦產資源 | 已測量+指示礦產資源量 | 推斷的礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| WAIO3,4,5,6,7,8 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 紐曼山 |
法團 | 250 | 61.3 | 0.10 | 3.2 | 2.2 | 6.2 | 890 | 59.8 | 0.13 | 4.8 | 2.7 | 6.3 | 1,140 | 60.1 | 0.12 | 4.4 | 2.6 | 6.3 | 2,340 | 59.7 | 0.12 | 4.8 | 2.6 | 6.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Goldsworthy9 |
法團 | 140 | 57.2 | 0.13 | 7.6 | 3.3 | 6.7 | 510 | 59.0 | 0.08 | 6.1 | 3.0 | 5.9 | 650 | 58.6 | 0.09 | 6.4 | 3.1 | 6.1 | 3,900 | 60.0 | 0.10 | 5.1 | 2.3 | 6.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 炎帝 |
法團 | 360 | 58.4 | 0.11 | 4.6 | 2.3 | 8.9 | 1,290 | 59.4 | 0.14 | 4.5 | 2.3 | 7.5 | 1,660 | 59.2 | 0.13 | 4.5 | 2.3 | 7.8 | 1,910 | 57.9 | 0.13 | 5.5 | 2.6 | 8.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金布爾巴爾 |
法團 | 140 | 57.9 | 0.14 | 6.6 | 3.8 | 5.9 | 450 | 60.2 | 0.14 | 4.5 | 3.0 | 5.6 | 590 | 59.7 | 0.14 | 5.0 | 3.2 | 5.7 | 240 | 58.4 | 0.10 | 6.0 | 3.4 | 6.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 必和必拓（非合資企業）10 |
法團 | 170 | 60.5 | 0.13 | 4.8 | 2.5 | 5.5 | 200 | 59.3 | 0.12 | 6.1 | 2.5 | 6.0 | 370 | 59.9 | 0.13 | 5.5 | 2.5 | 5.8 | 2,100 | 58.9 | 0.13 | 4.9 | 2.8 | 7.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總鐵礦石 |
1,060 | 59.2 | 0.12 | 5.0 | 2.6 | 7.0 | 3,350 | 59.5 | 0.13 | 4.9 | 2.6 | 6.6 | 4,400 | 59.4 | 0.13 | 4.9 | 2.6 | 6.7 | 10,490 | 59.3 | 0.12 | 5.1 | 2.6 | 6.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產資源的報告依據S-K1300美元，並按必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 就第1304項而言，WAIO被視為材料屬性S-K1300。除必和必拓外，必和必拓在所有合資企業中的權益為85%(非合資企業)那裏是100%。 |
| 4 | 礦產資源質量按原地質量百分比以乾重表示，噸位以濕噸表示。含水率取決於礦牀類型，Brockman(BKM)-3%；Marra Mamba(MM)-4%；河道鐵礦(CID)-8%；碎屑鐵礦(DID)-4%。 |
| 5 | WAIO關於礦產資源的參照點是原地。 |
| 6 | 礦產資源評估基於普氏62%鐵粉指數離岸價(FOB)黑德蘭港基礎上的鐵礦石價格112美元/dmt。基於2019年7月1日至2022年6月30日這段時間內的三年月平均價格中值。 |
| 7 | 礦產資源量估算截斷標準是基於合資企業中確定的存款類型。它們是BKM和MM 54%Fe；CID 52%Fe和DID 58%Fe和小於6%Al2O3. |
| 8 | WAIO主要是直接運輸礦石的生產商，就報告所有礦產資源而言，冶金回收率假設為100%。 |
| 9 | 戈德斯沃斯合資公司包括來自POSMAC合資公司的1Mt測量+指示和1Mt推斷礦產資源，必和必拓擁有65%的經濟權益。 |
| 10 | 必和必拓(非合資企業)礦產資源是完全歸必和必拓所有的資源。 |
207
礦產儲量
截至2023年6月30日
| 鐵礦石1 |
採礦 方法 |
已探明礦產儲量 | 可能的礦產儲量 | 礦產總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | 大山 | %Fe | %P | % SiO2 | 鋁%2O3 | LOI % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| WAIO2,3,4,5,6,7 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 紐曼山 |
法團 | 210 | 63.4 | 0.11 | 3.2 | 1.9 | 3.4 | 430 | 61.8 | 0.11 | 3.4 | 2.1 | 5.3 | 650 | 62.3 | 0.11 | 3.4 | 2.1 | 4.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Goldsworthy8 |
法團 | 820 | 62.1 | 0.09 | 3.1 | 1.8 | 5.7 | 950 | 61.2 | 0.08 | 3.8 | 1.9 | 6.3 | 1,770 | 61.6 | 0.08 | 3.5 | 1.8 | 6.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金布爾巴爾 |
法團 | 740 | 61.6 | 0.11 | 3.8 | 2.6 | 4.8 | 290 | 59.1 | 0.10 | 6.0 | 2.9 | 5.8 | 1,030 | 60.9 | 0.11 | 4.4 | 2.7 | 5.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總鐵礦石 |
1,770 | 62.1 | 0.10 | 3.4 | 2.1 | 5.1 | 1,670 | 61.0 | 0.09 | 4.1 | 2.1 | 6.0 | 3,440 | 61.5 | 0.10 | 3.8 | 2.1 | 5.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產儲量報告依據 S-K1300美元，並按必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 就第1304項而言，WAIO被視為材料屬性S-K1300。必和必拓在所有合資企業中的權益為85%。 |
| 3 | 礦產儲量質量按原地質量百分比以乾重表示，噸位以濕噸表示。含水率取決於礦牀類型，Brockman(BKM)-3%；Marra Mamba(MM)-4%；河道鐵礦(CID)-8%；碎屑鐵礦(DID)-4%。 |
| 4 | WAIO關於礦物儲量的參考點是交付給礦石裝卸/加工廠的。 |
| 5 | 礦產儲量估計是基於普氏62%鐵粉指數的鐵礦石價格112美元/dmt和Lump的119美元/dmt的價格，兩者均為FOB黑德蘭港基準。 |
| 6 | WAIO合資企業包括Brockman(BKM)和Marra Mamba(MM)等礦藏類型。所有礦產儲量估算均適用於截斷以58%鐵為標準。 |
| 7 | WAIO主要是直接運輸礦石的生產商，就報告礦產儲量而言，紐曼山的冶金回收率假設為99%，Goldsworth和Jimblebar合資企業的冶金回收率假設為100%。 |
| 8 | Goldsworth合資公司包括必和必拓擁有65%經濟權益的POSMAC合資公司已探明的300萬噸已探明礦產儲量和1百萬噸的可能礦產儲量。 |
208
5.4%WAIO個人財產披露
5.4.1以下是物業説明。
WAIO是一個生產階段的資產，其礦山位於澳大利亞西澳大利亞州西北部的皮爾巴拉鐵礦省，中心位於西澳大利亞州首府珀斯以北約1000公里的紐曼地區城鎮。從珀斯可以通過公路經由偉大的北方駭維金屬加工和定期商業航班到紐曼的飛機到達該物業。
組成WAIO的礦山、加工設施、鐵路和港口設施分佈在350公里的地理區域內N—S和250公里E—W在皮爾巴拉地區的黑德蘭港和紐曼鎮之間。
下面提供了五個地雷中心點的地理座標，其位置如下所示。
| • | 紐曼：北緯23°21‘40“S，東經119°40’15” |
| • | 金布爾巴爾：北緯23°22‘40“S，東經120°07’45” |
| • | 礦區C：北緯22°55‘30“S，東經118°58’55” |
| • | 南側：北緯22°59‘35“，S，東經118°59’45” |
| • | 燕地：北緯22°43‘15“S，東經119°05’15” |
5.4.2中國基礎設施建設
WAIO支持當前採礦作業所需的大部分基礎設施，包括公路、機場、鐵路和港口、電力和供水都已到位。這些都是必和必拓在過去60年裏隨着產能的逐步擴大而逐步開發的。
209
WAIO的礦山(紐曼、吉姆布爾巴爾、C礦區、南側和燕地)和加工中心(紐曼、吉姆布爾巴爾、C礦區和燕地)通過1,000多公里的鐵路基礎設施網絡與位於黑德蘭港的兩個港口(納爾遜角和菲努坎島)相連。
這些礦場有一個必和必拓擁有的公路網，為採礦作業提供服務，並與大北方駭維金屬加工相連。
WAIO所有礦場、加工廠和礦營的水都來自地下水供應。這些供水來自必和必拓管理的礦場周圍的鑽孔，這些礦場是由WAIO在其運營和礦營許可下建立的。黑德蘭港的運營是根據市政供應商的合同供應的，水源來自附近的沿海含水層。
WAIO有一種天然的燃氣的發電廠(紐曼鎮的Yarnima發電站)，裝機容量為190兆瓦。該工廠為其所有采礦、加工設施和礦營提供全部電力需求。WAIO在黑德蘭港的港口運營所消耗的電力是通過與澳大利亞大型能源供應商Alinta Energy簽訂的購電協議購買的。
必和必拓已在煤礦建立了自己的住宿村莊/營地，以容納其飛入飛出(FIFO)人員。除了紐曼的商業機場，必和必拓還在礦場建立了私人機場，並直接從珀斯運營定期包機，運送FIFO勞動力。
WAIO主要依賴FIFO勞動力，主要來自西澳大利亞(珀斯和其他地區城鎮)，其次是來自澳大利亞其他州的勞動力。
5.4.3%的礦業權
必和必拓及其合資夥伴在總面積約4753公里的68個礦業權中擁有礦業權2。其中，約2678公里2由根據西澳大利亞州和剩餘區域(2,075公里)的五項州協議法持有的八項礦業權貢獻2)根據1978年《採礦法》持有的60個礦業權(西澳大利亞)。
五項州協議法案(包括必和必拓及其合資夥伴與西澳大利亞州之間的協議)由西澳大利亞州議會批准，為礦產開發提供WAIO長期保有權保障。這些法令和根據每個國家協定持有的採礦權的細節見下表和清單。
| 1. | 1964年《鐵礦石(紐曼山)協議法》(華盛頓州)--紐曼山合資企業持有的ML244SA。 |
| 2. | 1964年《鐵礦石(戈德斯沃斯山)協議法案》(華盛頓州)--由戈德斯沃斯山合資企業持有的ML235SA、ML249SA和ML281SA。 |
| 3. | 1972年鐵礦石(戈德斯沃西-尼明加拉)協議法(華盛頓州)-M263SA和ML251SA由戈德斯沃斯山合資企業持有。 |
| 4. | 1972年鐵礦石(McCamey‘s Monster)協議授權法(華盛頓州)-M266SA由必和必拓鐵礦石(吉姆白巴)私人有限公司持有。 |
| 5. | 1991年鐵礦石(Marillana Creek)協議法(西澳)--由揚迪合資企業持有的M270SA。 |
| 租賃號 |
註冊物業單位持有人1/利息 |
授予日期 |
到期日2 |
法律 面積（公里2) |
租金和 率4 (AUD$） |
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| M263SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
22/01/1989 | 21/09/2035 | 143.23 | 354,611.40 | |||||||||
| M266SA |
BHPIOJ（100%） (3) |
11/10/1988 | 10/10/2030 | 517.56 | 126,229.98 | |||||||||
| M270SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
4/09/1991 | 3/09/2033 | 303.44 | 1,775,459.54 | |||||||||
| ML235SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
5/08/1965 | 4/08/2028 | 41.42 | 4,936.72 | |||||||||
| ML244SA |
必和必拓（85%）， 伊藤忠(10伊藤忠（5%） |
7/04/1967 | 6/04/2030 | 789.34 | 119,248.05 | |||||||||
| ML249SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
8/05/1974 | 4/08/2028 | 306.47 | 37,698.62 | |||||||||
| ML251SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
22/09/1972 | 21/09/2035 | 13.00 | 7,719.00 | |||||||||
| ML281SA |
必和必拓（85%）、伊藤忠（8%）、三井（8%） |
26/04/2002 | 4/08/2028 | 563.35 | 176,469.01 | |||||||||
| 1 | 物業單位持有人的法人團體全稱為：(I)必和必拓：必和必拓；(Ii)三井-伊藤忠商事：三井-伊藤忠鐵業有限公司；(Iii)伊藤忠商事：伊藤忠商事澳大利亞能源有限公司；及(Iv)三井：三井鐵石株式會社。 |
| 2 | 除M270SA外，所有《國家協議法》租約都有權連續續簽21年。M270SA只有權續訂兩次，每次續費21年，最終將於2054年到期。然後，租約將恢復到採礦法。必和必拓將需要在到期前與州政府接觸，重新談判州協議的條款。 |
210
| 3 | M266SA由必和必拓旗下子公司必和必拓鐵礦石(吉姆白巴)有限公司持有。2013年，必和必拓與伊藤忠商事株式會社和三井物產就必和必拓鐵礦(吉姆白巴爾)私人有限公司(BHPIOJ)擁有的吉姆布爾巴爾採礦中心成立了合資公司(吉姆白巴爾IJV)。根據結構安排，必和必拓、伊藤忠商事及三井物產分別持有BHPIOJ的A類A股，從而分別於“Jimblebar Assets”中擁有85：8：7的經濟權益，該等資產為BHPIOJ的若干資產，包括Jimblebar礦。BHPIOJ還擁有其他資產，稱為“排除資產”，其中必和必拓通過持有BHPIOJ的B類股，單獨持有100%的經濟權益. |
| 4 | 每年分別向州政府和地方政府/夏爾繳納法定租金和差餉。 |
截至2023年6月30日，WAIO的所有礦產儲量和86%的礦產資源(不包括礦產儲量)位於根據五項國家協議法案持有的八個礦業權上。其餘14%的礦產資源分佈在根據《採礦法》持有的60個物業單位中。所有礦物開發和開採活動目前只能在根據《國家協議法》持有的物業內進行。《採礦法》範圍內的活動目前僅限於旨在界定礦產資源的勘探工作。
5.4.4%：註冊人權益
除了是該礦藏的多數股權所有者外，必和必拓還擁有一項特許權使用費收入，這使必和必拓有權就僅在C礦區和南側生產的礦石賺取特許權使用費收入。在2023財年，這一版税收入貢獻了船上交貨(FOB)收入的0.1%。
5.4.5%的財產現狀
WAIO是一家生產階段的物業，擁有龐大的礦產儲量和礦產資源基礎。
自20世紀60年代以來，該地產的勘探活動一直在進行。鑽探是勘探和取樣的主要方法。從1950年代到2022年12月，WAIO在其物業上完成了149 000多個勘探鑽孔，共計11 742公里，其中包括8 594公里的反循環鑽探和792公里的鑽石巖心鑽探，目的是查明和界定資源。在過去的15年裏，每年進行400至600公里的鑽探。
勘探活動發生在運營礦山附近的地區(棕地地區)，以補充因礦山生產而枯竭的礦產資源。此外，在戰略綠地地區也完成了活動，為未來的發展提供了選擇。
所有礦山都是露天開採的，礦石是用挖掘機和卡車開採的。在提取後，礦石被粉碎，然後火車裝載並運輸到港口直接運輸。
5.4.6%的身體狀況
WAIO油田的生產始於20世紀60年代末的一個礦山。目前有五個運營中的煤礦，分別是紐曼、燕地、C礦區吉姆布爾巴爾和南側，分別於1969年、1992年、2003年、2013年和2021年開始運營。根據需要定期更換和升級採礦作業的設備車隊，以確保這些設備滿足生產目標。
燕地礦已開始投產生命週期結束相關基礎設施的減產、關閉和退役於2021年7月開始。
這些業務承擔有計劃的維護計劃，並按計劃更換維持礦山持續可靠運營所需的設備和基礎設施，以及電力、港口設施、供水和鐵路等輔助服務。
鐵路運營的現代化和運輸卡車的自動化目前正在進行中。
5.4.7%每股賬面價值
截至2023年6月30日，WAIO物業及其相關廠房和設備的賬面總價值為169億美元(按股權計算)。
5.4.8%；以前的操作歷史
自20世紀60年代以來，必和必拓一直在以逐步提高的生產速度不斷勘探、開發和提取鐵礦石，以與全球同步。海上運輸市場需求。
1966年，必和必拓的合資夥伴戈德斯沃西礦業有限公司(GML)是第一家在皮爾巴拉開發鐵礦的公司。戈德斯沃斯山礦於1982年停止運營，生產完全用於出口目的。必和必拓最初是GML的合資夥伴，但在1990年獲得了GML的全部所有權。
1969年，必和必拓作為紐曼礦業合資企業(NJV)的一部分，完全出於出口目的開發了位於紐曼的Whaleback山礦藏。1986年，必和必拓收購了NJV的多數股權。
211
1991年，必和必拓開發了燕地礦藏，並於1992年收購了吉姆布爾巴爾礦藏。上世紀90年代，中國財團與韓國浦項制鐵就C礦區的C礦藏簽訂了鐵礦石購買協議。
從20世紀90年代到現在，必和必拓一直在擴大其五個採礦中心紐曼、金布爾巴爾、C礦區、南側和燕地的產量。南翼於2021年5月投產，以取代燕地的生產。揚迪正在減少生產，以關閉和退役基礎設施。
5.4.9%的企業面臨重大負擔
必和必拓不知道該物業有任何重大產權負擔，包括目前和未來的許可要求以及相關的時間表或許可條件。
5.4.10：地質與礦化專業
WAIO鐵礦賦存於太古宙晚期至早期。元古界時代西澳大利亞皮爾巴拉地區哈默斯利羣的帶狀鐵建造。Hamersley羣中基巖成礦的兩個主要宿主是Brockman和Marra Mamba鐵礦建造。
布羅克曼鐵礦傾向於具有較高的磷和氧化鋁濃度(均為有害元素)，而較低的虧損點火能力強於馬拉曼巴鐵質地層。這些成分差異是按地層劃分礦石的原因之一。根據礦牀成因和礦物學特徵，將層狀鐵礦進一步細分為淺成馬鐵礦微板巖型赤鐵礦和表生馬鐵石地錫礦。
廣泛分佈的碎屑層序以堆積-沖積扇的形式出現在層狀鐵礦牀附近。碎屑巖礦牀的經濟價值取決於碎屑巖礦牀的大小和濃度，大多數與基巖礦牀伴生時被開採。
此外，在始新世晚期至中新世早期的河道鐵礦牀中也發現了礦化作用。河道鐵礦中的鐵含量往往低於基巖礦化，然而，它們的磷和氧化鋁含量往往較低。
主要含鐵礦物是赤鐵礦和針鐵礦，它們在礦牀中的濃度不同。
礦化在走向長度上或多或少連續延伸5-10公里適用於大部分存款，但可延長至50-60公里。地表礦化的寬度通常從200米到1500米不等。礦化作用延伸到100至400米深，礦牀通常具有某種形式的地表表現形式。
5.4.11億美元礦產資源和礦產儲量
合資企業報告的WAIO的礦產資源量和儲量表載於上文第5.3節。
5.4.12%：礦產資源和礦產儲量變化
截至2023年6月30日的礦產總資源量為14,890公噸，較上一年截至2022年6月30日的礦產資源量為14,810公噸，增長1%(80公噸)。
截至2023年6月30日的礦產總儲量為3,440公噸，較上一年截至2022年6月30日的儲量為3,590公噸，減少4%(-150公噸)。這些變化主要是由於耗盡和成本增加。
5.4.13提出了重大假設和標準
WAIO現役礦山和未開發礦藏的估計礦產資源考慮以下假設：
| • | 使用普通克立格法和反距離加權方法估計的資源。 |
| • | 報告的資源量不包括礦產儲量，並作為現場估計數列報。 |
| • | 與合資企業有關的所有礦藏類型均按濕噸位報告資源。 |
| • | 所有礦石開採均採用標準露天開採方法。 |
| • | 出於遺產、環境、水文、保有權和基礎設施目的的適當報告不包括資源，以最大限度地減少任何潛在影響。 |
212
對WAIO活躍礦區的礦產儲量進行了估計，並考慮了以下假設：
| • | 最新和批准的資源模型和礦產資源估計已用於礦山規劃和通過應用所有相關修正因素轉換為礦產儲量。 |
| • | 通過將資源模型塊規則化以將資源模型轉換為挖掘模型(WAIO相當於“儲備”模型SMU大小塊 |
| • | 使用過去三年(2020財年至2022財年)的實際年度運營和資本成本的平均值來估計截斷品位和礦產儲量。 |
| • | 2019年7月至2022年6月的三年往績日曆月平均鐵礦石價格的中位數被用來估計截斷品位和礦產儲量。 |
| • | 礦產儲量是用常規方法估算的露天切割採礦法，包括鑽探和爆破以及裝載和運輸活動。 |
| • | 使用行業標準的Lerch-Grossman算法完成坑道優化，以確定經濟坑道界限。 |
| • | 礦山設計，包括礦井、垃圾場和運輸道路，都是在行業標準的CAD軟件中生成的。這些設計結合了基於設備的最小開採寬度和巖土模型中的邊坡設計參數。 |
| • | WAIO的普通礦場(ROM)礦石是直接運輸的礦石，不需要選礦或選礦。該加工方法包括簡單的破碎和篩分礦石，以生產塊狀和細粒產品。 |
重大假設的詳情載於技術報告摘要（2022年6月30日生效），作為表格年度報告的附件提交。 20-F截至2023年6月30日止年度，第11條礦產資源估計、12條礦產儲量估計、13條採礦方法、14條加工及回收方法以及18條資本及營運成本。
213
5.5 冶金煤
煤炭資源1
截至2023年6月30日
| 探明煤炭資源 | 指示煤炭資源量 | 實測+指示煤炭資源 | 推斷類煤炭資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 冶金煤2,3 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
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| BMA4,5,6 |
OC & UG | 1,172 | 9.5 | 19.7 | 0.57 | 737 | 9.7 | 20.5 | 0.61 | 1,909 | 9.5 | 20.0 | 0.58 | 751 | 9.8 | 22.4 | 0.58 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 冶金煤總量 |
1,172 | 9.5 | 19.7 | 0.57 | 737 | 9.7 | 20.5 | 0.61 | 1,909 | 9.5 | 20.0 | 0.58 | 751 | 9.8 | 22.4 | 0.58 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 煤炭資源與礦產資源等同使用。 |
| 2 | 煤炭資源報告依據 S-K1300美元，並按必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 3 | 煤炭資源不包括煤炭儲量。 |
| 4 | 必和必拓擁有50%權益的BMA礦產資源包括Goyella Complex、Daania、Caval Ridge、Peak Downs、Saraji、Saraji South和黑水礦牀。 |
| 5 | 煤炭資源噸位估計的參考點在現場。報道了一種潔淨煤模擬產品的煤質量， 風乾基礎。 |
| 6 | 煤炭資源估計包括95%的冶金煤和5%的動力煤產品類別。對煤炭資源進行了合理的經濟開採前景評估。就優化研究而言，各煤炭類別所採用的煤炭資源價格為硬焦煤342. 75美元╱噸、軟焦煤216. 50美元╱噸、粉煤噴射（PCI）235. 00美元╱噸及動力煤170. 25美元╱噸。 |
煤炭儲量1
截至2023年6月30日
| 探明煤炭 儲量 |
預可採煤炭 儲量 |
煤炭總 儲量 |
可銷售煤炭儲量 | 可能有價煤炭儲量 | 總可銷售煤炭儲量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 冶金煤2 |
採礦 方法 |
通納奇山 | 通納奇山 | 噸位 大山 |
噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
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| BMA3,4,5,6 |
OC & UG | 813 | 142 | 955 | 533 | 9.8 | 21.2 | 0.57 | 86 | 10.1 | 22.9 | 0.63 | 619 | 9.9 | 21.5 | 0.57 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 冶金煤總量 |
813 | 142 | 955 | 533 | 9.8 | 21.2 | 0.57 | 86 | 10.1 | 22.9 | 0.63 | 619 | 9.9 | 21.5 | 0.57 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 煤炭儲量是礦產儲量的等價詞。 |
| 2 | 煤炭儲量的報告依據S-K1300，並就必和必拓在各自合資企業中的經濟權益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 3 | 必和必拓擁有50%權益的BMA礦產儲量包括Gooniella Complex、Daunia、Caval Ridge、Peak Down、Saraji、Saraji South和Blackwater礦藏。 |
| 4 | 開採時，煤炭總儲量的含水率為4%。總的可銷售儲量處於產品規格水分含量(9.5-10%古奧尼拉複合體；9.5%山頂；10.5%洞脊；10.1%薩拉吉；10-11%薩拉吉南部；7.5-11.5%黑水公司；10-10.5%Daunia)和An風乾煤炭總儲量選礦後出售的質量基礎。 |
| 5 | 煤炭儲量的參考點是向煤炭裝卸加工廠輸送。 |
| 6 | 煤炭儲量估計包括94%的硬焦煤、2%的軟焦煤、1%的煤和3%的動力煤產品類別。每種煤炭類別的煤炭儲量價格分別為硬焦煤149.53美元/噸、軟焦煤90.65美元/噸、動力煤104.12美元/噸和動力煤82.69美元/噸。 |
214
5.6 能源煤炭
煤炭資源1
截至2023年6月30日
| 探明煤炭資源 | 指示煤炭資源量 | 實測+指示煤炭資源 | 推斷類煤炭資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 能源煤炭2,3 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
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| NSWEC4,5,6,7 |
法團 | 5.5 | 19.0 | 29.6 | 0.66 | 6,170 | 0.1 | 19.7 | 29.3 | 0.54 | 6,060 | 5.6 | 19.2 | 29.5 | 0.63 | 6,130 | 7.0 | 23.1 | 28.8 | 0.49 | 5,720 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總能源煤 |
5.5 | 19.0 | 29.6 | 0.66 | 6,170 | 0.1 | 19.7 | 29.3 | 0.54 | 6,060 | 5.6 | 19.2 | 29.5 | 0.63 | 6,130 | 7.0 | 23.1 | 28.8 | 0.49 | 5,720 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 煤炭資源與礦產資源等同使用。 |
| 2 | 煤炭資源報告依據 S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 3 | 煤炭資源不包括煤炭儲量。 |
| 4 | 必和必拓擁有100%權益的NSWEC包括亞瑟山煤礦。 |
| 5 | 煤炭質量報告， 風乾現場基礎。據報告，噸位為原地。 |
| 6 | 煤炭資源的參考點是原地。 |
| 7 | 煤炭資源估計乃基於三年平均歷史動力煤價格130. 54美元/噸規格紐卡斯爾離岸價（FOB），收到時淨額6，000大卡/噸。 |
煤炭儲量1
截至2023年6月30日
| 探明煤炭 儲量 |
預可採煤炭 儲量 |
煤炭總 儲量 |
可銷售煤炭儲量 | 可能有價煤炭儲量 | 總可銷售煤炭儲量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 能源煤2 |
採礦 方法 |
通納奇山 | 通納奇山 | 噸位 大山 |
噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | 噸位 大山 |
灰分百分比 | 品質 %VM |
%S | 千卡/千克CV | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
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| NSWEC3,4,5,6 |
法團 | 84 | 42 | 126 | 61 | 15.7 | 30.4 | 0.53 | 5,890 | 31 | 15.7 | 30.3 | 0.53 | 5,890 | 92 | 15.7 | 30.4 | 0.53 | 5,890 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總能源煤 |
84 | 42 | 126 | 61 | 15.7 | 30.4 | 0.53 | 5,890 | 31 | 15.7 | 30.3 | 0.53 | 5,890 | 92 | 15.7 | 30.4 | 0.53 | 5,890 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 煤炭儲量是礦產儲量的等價詞。 |
| 2 | 煤炭儲量的報告依據S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 3 | 必和必拓擁有100%權益的NSWEC包括亞瑟山煤礦。 |
| 4 | 煤的質量被認為是一個潛在的產品， 風乾基礎煤炭儲量的噸位按現場濕度基準報告。開採時的含水量為8.7%，可銷售儲量為9.5%。 |
| 5 | 煤炭儲量的參考點為交付煤炭處理加工廠。 |
| 6 | 煤炭儲量估計乃基於三年平均歷史動力煤價格130. 54美元/噸規格紐卡斯爾離岸價，淨額6，000大卡/噸。 |
215
5.7 鉀肥
礦產資源
截至2023年6月30日
| 已測量的礦產資源量 | 指示礦產資源 | 測量值+指示礦物質 資源 |
推斷的礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥1,2 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
品質 %K2O |
% Insol. | % MgO | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 % Insol. |
% MgO | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 % Insol. |
% MgO | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 % Insol. |
% MgO | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Jansen3,4,5,6,7,8,9 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| LPL |
UG | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 1,280 | 25.6 | 7.7 | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總鉀肥 |
– | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | – | 1,280 | 25.6 | 7.7 | 0.08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產資源的報告依據S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 必和必拓擁有100%權益的詹森被視為第1304項的重要財產。 S-K 1300. |
| 4 | 礦產資源的參照點在原地。 |
| 5 | 礦產資源估計乃根據鉀肥價格358美元╱噸計算。主要依據是Nutrien 2008年至2021年季度公佈的離岸和岸實際價格。 |
| 6 | Lower Patient Lake（LPL）鉀肥單元的礦產資源量為406粘土層頂部3.96米厚的煤層。 |
| 7 | 礦產資源是根據92%的預期冶金回收率。 |
| 8 | 礦牀中鉀鹼或鉀鹽（KCl）含量以氧化鉀形式（K2O）。氯化鉀向鉀的轉化2O使用的礦物學轉換因子為1.583，例如25.6%K2O級相當於40.5%KCl。 |
| 9 | 礦產資源噸位是根據現場含水量報告的，估計為0.3%。 |
礦產儲量
截至2023年6月30日
| 已探明礦產儲量 | 可能的礦產儲量 | 礦產總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 鉀肥1,2 |
採礦 方法 |
噸位 大山 |
%K2O | 品質 % Insol. |
% MgO | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 % Insol. |
% MgO | 噸位 大山 |
%K2O | 品質 % Insol. |
% MgO | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Jansen3,4,5,6,7,8 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| LPL |
UG | – | – | – | – | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總鉀肥 |
– | – | – | – | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | 1,070 | 24.9 | 7.5 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產儲量報告依據 S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 必和必拓擁有100%權益的詹森被視為第1304項的重要財產。 S-K 1300. |
| 3 | 礦產儲量的參考點是交付給工廠進行加工的礦石。 |
| 4 | 礦產儲量估計是基於鉀肥價格358美元/噸。主要依據是Nutrien 2008年至2021年季度公佈的離岸和岸實際價格。 |
| 5 | 礦產儲量估計 截斷是採礦參數和煤層厚度的函數。所計算的 截斷從經濟模型得出的品位，其中礦山計劃將盈虧平衡為13.0% K2O. |
| 6 | 礦產儲量是根據92%的預期冶金回收率計算的。 |
| 7 | 礦牀中鉀鹼或鉀鹽（KCl）含量以氧化鉀形式（K2O）。氯化鉀向鉀的轉化2O使用的礦物學轉換因子為1.583，例如25.6%K2O級相當於40.5%KCl。 |
| 8 | 礦產儲量噸位是根據現場含水量報告的，估計為0.3%。 |
216
5.8 Jansen個人財產披露
5.8.1**物業描述：
Jansen鉀肥項目位於加拿大薩斯喀徹温省的Leroy和Prairie Rose兩個農村直轄市，距離薩斯卡通市以東約150公里。
引水豎井的地理座標位置為北緯51°53‘56.62“，西經104°42’53.44”。
5.8.2中國基礎設施建設
該遺址從南約12公里的駭維金屬加工16省和北約32公里的駭維金屬加工5省通過公路進入。從這些公路進入礦場使用的是從南部的Jansen村和北部的Leroy鎮經過升級的次要和/或主要道路。最近的商業機場在薩斯卡通市。
通信、電力、水和天然氣由省級皇冠公司提供。連接到薩斯卡通東南供水系統的管道已經完成，Jansen的主要用水。天然氣供應管道已經安裝完畢。目前，薩斯喀徹温省電力公司用138千伏架空線路提供臨時建設電力，待礦井建設完成後，將完成230千伏的永久供電。
217
Jansen現場有兩個礦井，服務豎井和生產豎井。施工了井筒永久井架、吊裝間、套圈間。生產豎井井架和地面滾筒提升機已安裝並投入使用。
第三方鐵路供應商計劃將Jansen工廠生產的鉀肥運輸到位於加拿大不列顛哥倫比亞省三角洲的港口碼頭，該碼頭由第三方供應商擁有和運營。港口設施將卸載火車車廂，儲存產品，並裝載航運船隻。
將在Jansen建造的加工設施包括：
| • | 原礦搬運、儲存和粉碎； |
| • | 包括磨損洗滌的工藝廠房濕區，脱泥，浮選和脱鹽水； |
| • | 工藝廠房乾燥區，包括乾燥、篩分、壓實和上釉； |
| • | 尾礦加工、結晶器和藥劑； |
| • | 產品的搬運、儲存和裝卸。 |
Jansen礦山的員工預計將居住在該地區現有的幾個社區。
5.8.3%的礦業權
Jansen項目租賃的總面積約為1156公里2。大多數礦業權地塊歸薩斯喀徹温省王室所有，其餘礦地塊歸個人或公司所有。為了獲得個人或公司擁有的礦塊中的鉀鹽(“永久持有礦物租賃”)，必和必拓必須購買礦塊或與礦塊的註冊所有者(S)(S)談判礦物租賃協議(S)。必和必拓取得的永久持有礦物租約的年期為21年，並可由必和必拓選擇續期21年。此外，當局亦會每年支付每公頃4.94加元的租金，以保持這些租約的良好地位。
構成Jansen礦山作業足跡一部分的所有地表土地都已被必和必拓加拿大公司收購。
2012年11月23日，薩斯喀徹温省政府與必和必拓加拿大公司簽訂了加拿大鉀肥租賃特別協議KLSA 011。該協議賦予必和必拓加拿大公司在KLSA 011的所有薩斯喀徹温省皇冠礦塊下或之內搜索、挖掘、工作、開採、提取、回收、加工和運走地下礦物的獨家權利。該租約涉及兩類土地，“KLSA 011核心土地”，主要包括礦產儲量及“KLSA 011擴展土地”，以及礦產儲量以外的額外面積，包括主要推斷的資源。
在KLSA 011的頭三年，必和必拓被要求完成1200萬加元的租賃區工作。這項工作承諾已經兑現。
| 租約説明 |
面積 (HA) |
% | 到期日 | 年度租賃權 付款1 |
||||||||||||
| Jansen項目總租賃面積 |
115,638 | 100 | ||||||||||||||
| KLSA 011核心地皮 |
63,939.43 | 55 | 22/11/2033 | 1,056,623.66 | ||||||||||||
| 九龍沙011擴建用地 |
41,724.73 | 36 | 22/11/2033 | |||||||||||||
| 必和必拓獲得永久礦業權 |
8,997.56 | 8 | 不太適用 | |||||||||||||
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|||||||||||||
| 核心礦業權、擴建礦業權和獲得的永久保有礦業權合計 |
114,661.72 | 99 | ||||||||||||||
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| 1 | 年度租金(以加元為單位) |
5.8.4%：註冊人權益
除了100%的經濟權益外，必和必拓在Jansen不持有任何特許權使用費。
5.8.5%的財產現狀
Jansen目前正處於建設階段。大部分工地的平整、排水和道路網都已到位。該站點連接天然氣供應、建築電力、通信光纖和不可飲用水。一個2600人的建築營地已經建成並投入使用。服務豎井和生產豎井已被挖掘和靜液壓襯砌。施工了井筒永久井架、吊裝間、套圈間。生產豎井井架和地面滾筒提升機已安裝並投入使用。
218
5.8.6%的身體狀況
Jansen是一個開發階段的物業，正在建設過程中，董事會批准繼續進行2021年8月宣佈的第一階段。一些永久性基礎設施已經到位，包括現場設施、服務和生產豎井，以及臨時建築基礎設施。必和必拓有一個建設計劃，以完成所有必要的要求，如安裝加工、地下開發、採礦設備、鐵路和港口設施，使礦山能夠開始運營。
5.8.7%每股賬面價值
截至2023年6月30日，Jansen物業及其相關廠房和設備的賬面總價值為48億美元。
5.8.8%；以前的行動歷史
在Jansen項目區沒有以前的作業歷史。
5.8.9%的企業面臨重大負擔
截至本報告之日，確定的財產沒有重大產權負擔。已收到聯邦、省、市的建設和運營許可和批准。所有已申請的材料許可證到目前為止已收到。
5.8.10：地質與礦化專業
揚森鉀鹽礦牀位於威利斯頓盆地內，這是一個大型的克拉通內水平層狀沉積盆地，沒有經歷過構造變形，無論是斷層還是褶皺。
鉀層賦存在草原蒸發巖建造中，在泥盆紀期間，由於淺海的週期性蒸發，形成了區域性廣泛的水平層。鉀礦牀在全省由東向西展布，除局部蝕變或鉀礦牀破壞而出現異常外，分佈相對均勻。
在Jansen地區，鉀肥的深度為800至1050米。Patience Lake和Belle Plaine的兩個Potash成員出席了會議。Patience Lake成員又細分為上Patience湖和Low Patience湖小組成員。《低耐心湖》子構件是針對Jansen的Potash Horizon嗎。《低耐心湖》子構件由鉀鹽(KCl)、鹽巖(NaC L)和不同量的浸染性不溶物和粘土層組成。光鹵石(KCl.MgCl.26H2O)，這是一種會影響加工和地面穩定性的礦物，偶爾會在鉀鹽層內取代鉀鹽出現。大型光鹵石帶通常可以使用三維地震勘探信息來繪製地圖。
道森灣組包括第二紅層段和道森灣碳酸鹽巖段，它們覆蓋在草原蒸發巖建造之上。Jansen地區的Dawson Bay組預計滲透率低或流入產能潛力相對較低。
在草原蒸發巖地層下方約400米處是寒武紀-奧陶系温尼伯和死伍德地層。這些建造的沉積物沉積在前寒武紀巖石頂部的近岸淺水海洋環境中。地層的粗砂到細砂，藴藏着一個巨大的深層含鹽含水層，用於處理滷水。
5.8.11億美元礦產資源和礦產儲量
按礦石類別報告的Jansen礦產資源量和儲量表載於上文第5.7節。
5.8.12%：礦產資源和礦產儲量變化
截至2023年6月30日的礦產資源總量與上年相比沒有變化，截至2022年6月30日的礦產資源總量(1280公噸)沒有變化。
截至2023年6月30日的礦產總儲量與前一年相比沒有變化，截至2022年6月30日的總儲量(1,070公噸)。
5.8.13提出了實質性的假設和標準
估算礦產資源的主要假設總結如下：
| • | 截斷406粘土煤層頂面與下耐心湖頂接觸的3.96米參數小組成員：與採礦設備要求保持一致。 |
219
| • | 查明地質異常，包括代表潛在入水危險的坍塌、影響開採和加工的光鹵石異常以及沒有造成額外稀釋的鉀鹽帶。 |
| • | 由於租約邊界和鑽孔周圍的原因，隔離區對保護區的部分區域進行消毒。 |
| • | 用於建立含水層和尾礦管理區處置模型的滷水和固體鹽類廢物評估。 |
估算礦產儲量的主要假設概述如下：
| • | 採礦法將採用長房柱法連續開採。 |
| • | 抽取率，以減少壓力，並提供房間穩定性。 |
| • | 作為潛在軟弱面的頂板鹽樑(水平線)厚度，影響地面支撐量或稀釋估計。 |
| • | 礦山設計佈局根據估計厚度最大化礦產資源開採，避免異常(坍塌、塊狀光鹵石和無鉀帶)和鹽柱建模。 |
| • | 商品價格和運營成本。 |
重大假設的詳情載於技術報告摘要（2022年6月30日生效），作為表格年度報告的附件提交。 20-F截至2023年6月30日止年度，第11項礦產資源估計、12項礦產儲量估計及13項採礦方法。
220
5.9%的鎳
礦產資源
截至2023年6月30日
| 鎳1,2 |
採礦 方法 |
可測量的礦產資源 | 指示的礦產資源 | 測量+指示 礦產資源 |
推斷礦產資源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | 噸位 | 品質 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 大山 | % Ni | %銅 | 大山 | % Ni | %銅 | 大山 | % Ni | %銅 | 大山 | % Ni | %銅 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 西鎳3 |
OC & UG | 42 | 0.60 | – | 146 | 0.70 | – | 188 | 0.68 | – | 13 | 0.96 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 西馬斯格雷夫4 |
法團 | 2.9 | 0.24 | 0.25 | 26 | 0.27 | 0.31 | 29 | 0.27 | 0.30 | 59 | 0.32 | 0.35 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總鎳 |
45 | 0.58 | – | 172 | 0.64 | – | 217 | 0.63 | – | 72 | 0.44 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 1 | 礦產資源的報告依據S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 礦產資源不包括礦產儲量。 |
| 3 | 必和必拓擁有100%權益的Nickel West礦產資源包括Leinster、Mt Keith、Yakabindie和Honeymoon Well礦牀。礦產資源估計數是根據鎳價格每磅8.80美元計算的。礦產資源的參考點是交付到倫斯特門樓。 |
| 4 | 必和必拓擁有100%權益的西馬斯格雷夫油田包括巴貝爾和尼博油田。礦產資源估計乃根據鎳價每磅7. 60美元及銅價每磅2. 91美元計算。礦產資源的參照點是礦門， 前集中器 |
礦產儲量
截至2023年6月30日
| 鎳1 |
採礦 方法 |
已探明的中國礦產資源儲量 | 中國可能的礦產資源儲量 | 全球礦產資源總儲量 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 噸位 大山 |
品質 % Ni |
%銅 | 噸位 大山 |
品質 % Ni |
%銅 | 噸位 大山 |
品質 % Ni |
%銅 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 西鎳2 |
OC & UG | 100 | 0.59 | – | 38 | 0.83 | – | 138 | 0.66 | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 西馬斯格雷夫3 |
法團 | – | – | – | 272 | 0.31 | 0.34 | 272 | 0.31 | 0.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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| 總鎳 |
100 | 0.59 | – | 310 | 0.37 | – | 410 | 0.43 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||||
| 1 | 礦產儲量報告依據 S-K1300美元，並按必和必拓的經濟利益部分列報。所有噸和質量信息都已四捨五入，總數中可能存在微小差異。 |
| 2 | 必和必拓擁有100%權益的西部鎳礦儲量包括萊因斯特、基斯山和雅卡比迪礦牀。對礦產儲量的估計是基於鎳價7.69美元/磅。礦產儲量的參考點是交付給萊因斯特門樓。 |
| 3 | 必和必拓擁有100%權益的西馬斯格雷夫礦產儲量包括Babel和Nebo礦藏。礦產儲量估計是基於鎳價為7.60美元/磅，銅價為2.91美元/磅。礦產儲量的參照點是礦門，前集中器 |
221
6個國家的重大項目
在2023財年結束時，揚森第一階段的產能約為4.35 Mtpa，已完成26%，有望在2026年底實現第一次投產。2023財年的資本支出為6.47億美元。我們預計，隨着我們推進鋼鐵和設備採購以及地面和地下安裝，2024財年這一數字將增加到約10億美元。
根據我們對鉀肥長期前景的樂觀看法，預計Jansen第二階段將以低於第一階段(約1,000美元/噸至1,200美元/噸)的資本密集度提供約4 Mtpa的鉀肥產量。根據我們對鉀肥長期前景的樂觀看法，我們已加快Jansen第二階段的可行性研究，並將於2024財年完成這項研究。最早的潛在最終投資決定是在2024財年，如果做出決定，最早可能在2029財年實現首批生產。預先承諾Jansen Stage 2在2024財年的支出預計約為1.25億美元。
| 商品 |
項目管理和 所有權 |
項目範圍/能力 |
資本 估算 美國：百萬美元 |
首字母 生產 目標 日期 |
進展 | |||||||||
| 鉀肥 |
詹森：第一階段 (加拿大) 100% |
設計、工程和建設地下鉀礦和地面基礎設施，生產能力為435萬噸/年 | 5,723 | 26年末 | 項目已完成26% | |||||||||
必和必拓集團在2023財年的資本和勘探支出為71億美元。其中包括41億美元的有機開發投資，其中23億美元用於改善，12億美元用於面向未來的商品和勘探，4億美元用於維護和脱碳支出。130億美元。
預計2024財年和2025財年的資本和勘探支出約為100億美元，其中包括2024財年計劃的4億美元勘探計劃。中期而言，資本和勘探支出平均每年約為110億美元2是意料之中的。這些金額包括到2030財年用於運營脱碳的總計約40億美元。指引受匯率變動的影響。
| 1 | 維護資本包括非可自由支配用於以下目的的支出：推遲開發和生產剝離；降低風險、合規和資產完整性。 |
| 2 | 2026—2028財年的平均值；任何給定年份的+/—50%。 |
222
7 人員—績效數據1,2,3
表1—2023財年按區域分列的勞動力數據和多樣性
| 按性別分列的僱員人數和百分比 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 區域 | 數量和 僱員百分比 |
平均數和 承包商百分比2 |
男性 | 男性% | 女性 | 女性% | ||||||||||||||||||||||||||
| 亞洲 |
1,583 | 3.70 | 3,669 | 9.0 | 626 | 39.50 | 957 | 60.50 | ||||||||||||||||||||||||
| 澳大利亞 |
32,352 | 76.40 | 17,741 | 43.4 | 21,657 | 66.90 | 10,695 | 33.10 | ||||||||||||||||||||||||
| 歐洲 |
74 | 0.20 | 4 | 33 | 44.60 | 41 | 55.40 | |||||||||||||||||||||||||
| 北美 |
596 | 1.40 | 2,280 | 5.6 | 310 | 52.00 | 286 | 48.00 | ||||||||||||||||||||||||
| 南美 |
7,714 | 18.20 | 17,198 | 42.0 | 4,795 | 62.20 | 2,919 | 37.80 | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 |
42,319 | 100.00 | 40,892 | 100.0 | 27,421 | 64.80 | 14,898.0 | 35.20 | ||||||||||||||||||||||||
表2—2023財年按類別和多樣性劃分的僱員
| 性別 | 區域 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 僱傭類別 | 總計 | 佔全球總數的% | 男性 | 女性 | 亞洲 | 澳大利亞 | 歐洲 | 北 美國 |
南 美國 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 全職 |
40,227 | 95.10 | 26,643 | 13,584 | 1,540 | 30,588 | 69 | 582 | 7,448 | |||||||||||||||||||||||||||
| 兼職 |
1,245 | 2.90 | 526 | 719 | 4 | 1,234 | 3 | 4 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 定期全職 |
754 | 1.80 | 219 | 535 | 39 | 437 | 2 | 10 | 266 | |||||||||||||||||||||||||||
| 定期兼職 |
23 | 0.10 | 4 | 19 | 0 | 23 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 休閒 |
70 | 0.20 | 29 | 41 | 0 | 70 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總計 |
42,319 | 100.00 | 27,421 | 14,898 | 1,583 | 32,352 | 74 | 596 | 7,714 | |||||||||||||||||||||||||||
表3—2023財年按類別和多樣性劃分的僱員
| 性別 | 性別% | 年齡組% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 類別 | 總計 | 男性 | 女性 | 男性% | 女性% | 30歲以下 | 30-39 | 40-49 | 50+ | |||||||||||||||||||||||||||
| 高級領導 |
267 | 163 | 104 | 61.00 | 39.00 | – | 8.20 | 54.70 | 37.10 | |||||||||||||||||||||||||||
| 經理 |
1,370 | 838 | 532 | 61.20 | 38.80 | 0.10 | 26.80 | 50.00 | 23.10 | |||||||||||||||||||||||||||
| 監督和專業 |
17,852 | 10,744 | 7,108 | 60.20 | 39.80 | 10.00 | 39.70 | 32.00 | 18.30 | |||||||||||||||||||||||||||
| 操作員和一般支持 |
22,830 | 15,676 | 7,154 | 68.70 | 31.30 | 19.80 | 29.00 | 25.70 | 25.50 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總計 |
42,319 | 27,421 | 14,898 | 64.80 | 35.20 | 14.90 | 33.30 | 29.30 | 22.50 | |||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 基於一個“時間點”截至6月30日的員工快照，包括長期缺勤的員工，2023財年為1116人。就業人數沒有明顯的季節性變化。在2023財年，我們的一些員工沒有明確表示是男性還是女性( |
| 2 | 承包商數據從內部組織系統收集。承包商數據平均為10個月期間，2022年7月至2023年4月。這不包括2023年5月2日通過收購從OZ Minerals業務過渡的承包商(2023財年平均約4,000名承包商)。 |
| 3 | 通過收購2023年5月2日生效的OZ Minerals業務加入必和必拓的員工(約1,457名員工，24.6%為女性)不包括在2023財年的數據中。這些員工被包括在必和必拓從2024財年開始的整體員工報告中。 |
董事會和執行管理層的多樣性
根據英國上市規則第14.3.33條，該等表格載列截至2023年6月30日止董事會及執行管理層多元化數據。
223
性別認同
| 數量： 衝浪板 委員 |
百分比： 董事會 |
數量： 前輩 持倉情況： 董事會 (首席執行官、首席財務官、 sid和 (主席)1 |
number美元 執行人員 管理2 |
百分比： 執行人員 管理2 |
||||||||||||||||
| 男人 |
6 | 60 | % | 3 | 4 | 40 | % | |||||||||||||
| 女人 |
4 | 40 | % | – | 6 | 60 | % | |||||||||||||
| 未具體説明/不願説 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | ||||||||||||||
種族背景
| 董事會數目 委員 |
百分比 衝浪板 |
一些高級 頭寸出現在交易日 衝浪板1 |
number美元 執行人員 管理2 |
百分比： 執行人員 管理2 |
||||||||||||||||
| 英國白人或其他白人(包括少數白人羣體) |
8 | 80 | % | 2 | 7 | 70 | % | |||||||||||||
| 混合/多民族 |
1 | 10 | % | 1 | 1 | 10 | % | |||||||||||||
| 亞洲人/亞洲英國人 |
1 | 10 | % | – | 1 | 10 | % | |||||||||||||
| 黑人/非洲人/加勒比人/英國黑人 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 其他民族，包括阿拉伯人 |
0 | 0 | % | – | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 未具體説明/不願説 |
0 | 0 | % | – | 1 | 10 | % | |||||||||||||
| 1 | 這些表格按照英國上市規則規定的格式列出。對於必和必拓，董事會高級職位為首席執行官、高級獨立董事和董事長，因為首席財務官不是董事會成員，這與澳大利亞上市公司的市場慣例一致。 |
| 2 | 根據英國上市規則，執行管理層包括行政領導團隊(董事會以下的最高級執行機構)和集團公司祕書，不包括行政和支持人員。 |
224
8%用於法律訴訟
本集團不時參與法律程序及政府調查，包括要求損害賠償或澄清或起訴法律權利的索償及待決訴訟，以及有關商業慣例的監管調查。保險或其他賠償保護可抵消成功索賠對集團的財務影響。
本節概述本集團自上一份年報以來目前參與或已敲定的重大法律程序、調查及相關事宜。關於與法律程序有關的後續事項的更多信息，見財務報表附註35“後續事項”。
與Minas Gerais和Espírito Santo的Samarco鐵礦石廠的Fundão尾礦壩坍塌有關的法律程序(Samarco大壩坍塌)
專家組正在進行許多與薩馬爾科大壩坍塌有關的法律訴訟。雖然在優先領域取得了進展，如對大壩坍塌造成的損害進行個別賠償和賠償，但目前還不可能提供所有程序的一系列可能結果或對未來潛在風險的可靠估計。還有許多針對Samarco的其他訴訟與大壩失事有關，但該集團並未參與其中。目前，必和必拓巴西公司參與了大約41項正在進行的公共民事索賠，其中22項被擱置。這些訴訟中最重要的概述如下。
巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州和其他當局發起的200億雷亞爾的公共民事索賠(200億雷亞爾的公共民事索賠)
2015年11月30日，巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州等公共當局在12日之前集體提出公開民事索賠這是貝洛奧裏藏特聯邦法院起訴Samarco及其股東必和必拓巴西有限公司。(BHP Brasil)和淡水河谷(Vale S.A.)，總計200億雷亞爾(約合40億美元)，用於清理費用和損害。
2016年3月2日，Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷(公司)與巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州以及某些其他公共當局簽訂了一項框架協議，以建立一個基金會(Fundação Renova)，以制定和執行環境和社會經濟方案(方案)，以補救和賠償薩馬爾科大壩坍塌造成的損害。
《框架協議》的期限為15年，可連續續展一年，直至履行《框架協議》規定的所有義務。根據《框架協議》，Samarco作為主要債務人，負責在《框架協議》期間為Renova基金會的年度日曆年預算提供資金。每個日曆年的資金數額將取決於在特定年份進行的補救和賠償項目。在Samarco沒有履行框架協議下的出資義務的情況下，必和必拓巴西和淡水河谷作為次級義務人，在框架協議下負有出資義務，各自按其在Samarco的50%股份的比例承擔。請參考下面薩馬爾科的司法重組。
聯邦檢察官辦公室提起1,550億雷亞爾的公開民事索賠(聯邦檢察官辦公室索賠1,550億雷亞爾)
2016年5月3日，巴西聯邦檢察官辦公室在12號之前提起了公開民事訴訟。這是貝洛奧裏藏特聯邦法院起訴Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷以及其他18個公共實體(自那以來已減少到5名被告[1]在12點之前這是聯邦法院)，要求賠償1550億雷亞爾(約合320億美元)，以賠償與薩馬爾科大壩坍塌有關的賠償、賠償和集體精神損害。
這項公共民事索賠和200億雷亞爾的公共民事索賠是廣泛的索賠，涵蓋了針對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷提起的大部分公共民事索賠。因此，這12個國家這是聯邦法院暫停了其他一些公開民事索賠，同時就聯邦檢察官辦公室1550億雷亞爾索賠的和解談判仍在繼續。
這一公開的民事索賠自2018年8月8日《治理協定》(下文所述)批准之日起暫停兩年。
2021年3月19日，案件當事人同意將本案暫緩執行期限延長至2021年4月27日。雖然滯留期已正式結束，但沒有發生實質性進展，雙方正在進行談判，以尋求最終解決(摘要如下)。
225
治理協議
2018年6月25日，Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷、框架協議其他各方、檢察官辦公室[2]和公共辯護辦公室[3]達成了一項治理協議，解決了200億雷亞爾的公共民事索賠，並建立了一個程序，在兩年內重新談判這些項目，以推進聯邦檢察官辦公室1550億雷亞爾索賠的和解。
根據治理協議，項目的重新談判將基於某些商定的原則，包括符合巴西法律的全額賠償、任何擬議的變化需要技術基礎、考慮Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷任命的專家的調查結果、考慮檢察官任命的專家的調查結果以及考慮受影響社區的反饋。
自2021年初以來，雙方一直在進行談判，以尋求最終和實質性解決與薩馬爾科大壩坍塌有關的索賠。截至本報告之日，談判仍在進行中。談判最初由國家司法委員會的總裁監督，他是巴西最高法院的首席大法官。自2023年5月以來，談判一直由聯邦上訴法院領導(TRF-6)在CNJ顧問的參與下。談判的結果非常不確定，因此不可能對潛在的結果提供可靠的估計，而且談判的結果有可能大大高於薩馬爾科大壩失事條款中目前反映的數額。在就方案的修訂達成一致之前，Renova基金會將繼續按照《框架協議》和《治理協議》的條款實施方案。
執行程序
自2020年1月7日以來，12個這是貝洛奧裏藏特聯邦法院發佈了幾項裁決，創建了14項執行程序(執行程序)，與上述200億雷亞爾的公共民事索賠和1550億雷亞爾的聯邦檢察官辦公室索賠有關。
這些執行程序涵蓋的問題包括環境恢復、人類健康風險和生態風險、受影響社區的重新安置、基礎設施和發展、某些受影響個人的登記和對受薩馬爾科大壩坍塌影響的人的賠償、恢復經濟活動、為受影響的人提供飲用水和聘請技術顧問、重組Fundação Renova的管理系統，以及據稱受大壩坍塌影響的新地區。
在這些執行程序的背景下，Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷正在努力獲得有利的裁決，除其他外，包括廢除法院或行政實體下令的禁漁令，抵銷關於可能需要支付的潛在損害賠償，以及僱用和監督受影響人員的技術助理。
2020年8月，由12個國家創建了簡化的賠償制度(新制度)這是貝洛奧裏藏特聯邦法院根據“大致公正”原則，為那些不能輕易證明其受影響人員身份的人制定了具體規則。在Fundação Renova的領導下，截至2023年6月30日，這一新穎的系統已與能夠證明其損害賠償的約97,000名索賠人達成和解，已支付90,000多項索賠。
2022年6月26日，聯邦上訴法院總裁就這一新制度發佈了一項適用於米納斯吉拉斯州納克市受影響人員的初步裁決，裁定其條款沒有完全釋放Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷和Renova基金會。因此，根據新制度支付的數額應被視為最低賠償額。出於同樣的原因，還確定新的系統和解協議不阻止受影響的人在外國司法管轄區提起訴訟。2022年7月1日，聯邦檢察官提交了一項動議，要求將該決定擴大到所有受影響的地區，以及已經支付的任何和解。2022年7月6日，必和必拓巴西公司提起上訴，截至本報告之日，尚未做出最終決定。
2023年2月17日，Belo Horizonte聯邦法院命令Fundação Renova支付通過調解賠償計劃(PIM)或因通貨膨脹而適當重述的新制度分配的金額，並支付逾期付款利息。聯邦法院還設立了優先軸心14，以討論承認新地點為受影響地區的問題。
2023年3月30日，4這是聯邦法院命令必和必拓巴西公司和淡水河谷支付103億雷亞爾(約合20億美元)，原因是兩家公司和公共當局就框架協議中未考慮到的聖埃斯皮裏託州某些領土的納入問題發生糾紛(該事項被稱為審議第n.58/2017號)，這兩家公司和Fundação Renova表示反對。2023年4月17日，必和必拓巴西公司對該決定提起上訴。2023年4月28日，上訴法院批准了必和必拓巴西公司的初步禁令請求，並暫停了下令存放103億雷亞爾的決定。上訴法院法官還暫停了將新區納入Renova基金會的方案，原因是TRF-6。
226
薩馬爾科的司法重組
2021年4月9日，Samarco向米納斯吉拉斯貝洛奧裏藏特區第二商業州法院(JR法院)申請司法重組(JR)。JR訴訟程序旨在使Samarco能夠談判並實施有序的金融債務重組，以便為Samarco建立穩定的財務狀況，除其他外，繼續重建其業務並履行其Renova基金會的義務。在Samarco的一些債權人提起多次執法行動，威脅到其運營後，Samarco對JR提起了訴訟。JR法院於2021年4月12日批准了Samarco的JR動議，並批准暫停執行行動。
在Samarco的JR案中，沒有一家必和必拓實體是債務人。必和必拓巴西將以薩馬爾科股東和債權人的身份參與薩馬爾科的JR訴訟。
2023年5月31日，Samarco與其股東和某些金融債權人(支持債權人)簽訂了重組支持協議(Support Agreement)。在支持債權人及股東的支持下，可提交旨在實施支持協議預期交易的協商一致的司法重組計劃(協商一致計劃)。支持協議是在以下情況下籤訂的兩個月法院監督的和解進程，由米納斯吉拉斯州上訴法院主持。
根據《支持協議》，Samarco和支持債權人之一於2023年7月28日共同向JR法院提交了一份協商一致的計劃。在提交一致同意計劃的同時，雙方還提交了附隨條款，表明根據巴西破產法的要求，Samarco的大多數債權人支持並批准了一致同意計劃。2023年8月31日和9月1日，JR法院審查並確認了協商一致計劃的合法性。既然JR法院已經發布了確認雙方同意計劃的命令，Samarco將尋求紐約南區美國破產法院(美國破產法院)的命令，賦予雙方同意計劃和JR法院確認雙方同意計劃的命令(FFE命令)全部效力和效力。
作為協商一致計劃的一部分，雙方同意，Samarco與巴西公共當局之間就基金ão大壩坍塌達成的協議將通過協商一致計劃，不受協商一致計劃的影響，Samarco將繼續承擔為Renova基金會提供資金的主要義務。根據雙方同意的計劃，在2024年至Samarco欠與Samarco重組相關的優先票據持有人的債務全額償還之前，Samarco被允許為Fundação Renova提供資金，上限為10億美元。這意味着必和必拓巴西和淡水河谷將就補救義務直接支付或以普通股形式向Samarco提供資金，包括向Fundação Renova支付超過10億美元上限的款項。
協商一致計劃的條款和條件允許繼續對Samarco進行投資，以符合預期的現金產生。這一協商一致的解決方案，以及每個債權人類別的和解條款時間表，加強了Samarco對補救行動的承諾。
一致同意計劃的完成取決於對最終文件的協議以及支持協議中規定的結束條件的滿足，包括(其中包括)JR法院已獲得一致同意計劃的確認以及美國破產法院輸入FFE命令。
美國破產法第15章案例
2021年4月19日，Samarco向美國破產法院提交了一份請願書，要求根據美國破產法第15章承認JR程序。2021年5月13日，美國破產法院承認JR訴訟為“外國主要訴訟程序”，並因此擱置了在美國領土上針對Samarco的執法行動。在Samarco破產法第15章的案件中，沒有一家必和必拓實體是債務人。必和必拓巴西公司將以薩馬爾科公司股東和債權人的身份參與薩馬爾科破產法第15章的程序。
州檢察官辦公室在米納斯吉拉斯州開始的民事公共訴訟(Mariana CPA案)
馬裏亞納州檢察官已開始對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷提起幾項民事公共訴訟。
2015年12月10日，米納斯吉拉斯州檢察官辦公室向馬裏亞納州法院提交了一份針對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷公司的《全面和平協議》，要求賠償受Samarco大壩坍塌影響的一批未指明個人的精神和物質損害(數額不詳)，包括支付住房和社會經濟援助費用(CPA Mariana I)。
2018年10月2日，雙方達成和解，駁回索賠，法院予以批准。根據這項和解，Fundação Renova已與馬裏亞納州受影響的家庭就支付損害賠償金達成了100多項個人協議。
227
關於CPA Mariana I，國家檢察官(米納斯吉拉斯)啟動了針對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷的執法程序。目前正在進行六項執行程序，除其他事項外，尋求(1)設定馬裏亞納區居民完成重新安置的最後期限，並對延遲重新安置處以罰款；(2)確定允許新家庭加入重新安置的最後期限；(3)向交付低於標準房屋的受影響個人支付賠償金；(4)保證集體重新安置家庭獲得水源；(5)為據稱拖延提交建議書和向受影響個人付款而支付罰款；以及(6)向聲稱尚未收到賠償的受影響個人支付賠償金，並對據稱拖延支付此類賠償金的人處以罰款。2023年7月14日，2發送馬裏亞納民事法院將第一次全面和平協議和與完成重新安置的最後期限有關的執行程序移交給4人這是聯邦法院根據最高法院的裁決。
除第一次註冊會計師外，國家檢察官(米納斯吉拉斯州)在馬裏亞納州開始對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷以及在某些情況下起訴Renova基金會的其他九家註冊會計師提起訴訟。根據州檢察官的説法，這些註冊會計師提出的索賠涉及的損害不在註冊會計師瑪麗安娜一世的範圍內。
還有一些註冊會計師(I)已由包括必和必拓巴西公司在內的各方達成和解，(Ii)已被解除或(Iii)仍懸而未決。Renova基金會對和解協議中規定的與註冊會計師有關的任何懸而未決的義務負責，並負責遵守其餘註冊會計師最終作出的未來裁決。
Fundação Renova解散訴訟
2021年2月24日，米納斯吉拉斯州檢察官向Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷和Renova基金會提交了《全面和平協議》，要求解散Fundação Renova。原告要求賠償100億雷亞爾(約合20億美元)的精神損害賠償。還頒佈了立即幹預雷諾瓦基金會的禁令，聲稱需要保存雷諾瓦基金會為評估刑事和民事責任而提供的信息和文件。對是非曲直的裁決仍在懸而未決。
2023年5月19日，4這是貝洛奧裏藏特聯邦法院下令對Renova基金會進行司法幹預，在此期間，司法機構將監督Renova基金會，並可使用其設施和文件。2023年6月29日，上訴法官批准了兩家公司關於暫停4家公司做出的決定的初步禁制令的請求這是聯邦法院下令對雷諾瓦基金會進行司法幹預。
協會就使用單氟氯烴進行水處理提起民事公共訴訟(協會索賠1200億雷亞爾)
2021年10月28日，Vila Lenira居民協會、聖埃斯皮裏託州農村生產者和工匠協會、Colatina Velha鄰裏居民協會和團結進步Palmeiras鄰居協會對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷以及包括米納斯吉拉斯州、聖埃斯皮裏託州和聯邦政府在內的其他公司提起訴訟。原告聲稱，被告對受Fundão大壩坍塌影響的地區的公民進行了祕密研究，使用了Tanflc，這是一種單寧型絮凝劑/混凝劑，目前用於廢水處理應用。原告聲稱，這種產品因其所謂的實驗質量而將人羣置於危險之中。
原告尋求多種救濟(物質損害、精神損害、利潤損失)，並要求被告支付除多斯河以外沒有水源的所有地點的供水費用。
2022年7月25日，Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷公司以及米納斯吉拉斯州、聖埃斯皮裏託州和聯邦政府分別提出了各自的辯護意見。法院對索賠的是非曲直的裁決仍懸而未決。
目前暫停的公共民事索賠
必和必拓巴西公司參與的訴訟程序中，目前約有16項因與200億雷亞爾的公共民事索賠和1550億雷亞爾的聯邦檢察官辦公室索賠有關而暫停。目前還沒有對這些案件做出裁決。
暫停的訴訟程序包括國家檢察官(米納斯吉拉斯州和聖埃斯皮裏託州)、公共辯護人(米納斯吉拉斯州和聖埃斯皮裏託州)以及米納斯吉拉斯州和聖埃斯皮裏託州對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷公司和雷諾瓦基金會提起的訴訟。這些索賠涉及環境補救措施、對大壩坍塌影響的賠償，包括精神損害、重建財產和人口，包括受大壩坍塌影響的歷史、宗教、文化、社會、環境和非物質遺產，以及暫停公共供水等。
228
在巴西的其他民事訴訟程序
如上所述，必和必拓巴西公司在與薩馬爾科大壩坍塌有關的多起訴訟中被列為被告。此外，巴西政府的許多機構已經開始對薩馬爾科大壩坍塌進行政府調查和調查，並正在進行中，包括聯邦和州警察以及聯邦檢察官進行的刑事調查。
必和必拓巴西公司因與Samarco大壩坍塌有關的其他未決和未來索賠、訴訟和執法行動而產生的潛在負債(如有)，以及在各種訴訟中尋求的補救措施的潛在成本，目前無法可靠地估計，因此尚未就該等事項確認撥備，也未量化任何或有負債。最終，這些可能會對必和必拓的業務、競爭地位、現金流、前景、流動性和股東回報產生實質性的不利影響。
有關薩馬爾科大壩坍塌的更多信息，請參閲OFR 7
截至2023年6月30日，Samarco已被列為4.3萬多起精神損害小額索賠的被告，人們在這些索賠中辯稱，他們的公共供水服務中斷了5至10天。必和必拓巴西是一家共同被告在其中23,500多起案件中。
《巴西民事訴訟法》規定，重複索賠可通過一種被稱為解決重複要求程序的程序解決。根據《司法管轄權規則》，法院將審理代表此類反覆出現的法律問題的“試點案件”，該裁決的判決將為該司法管轄區解決類似案件開創先例。已在米納斯吉拉斯州設立了一個IRDR，試點案件中的法院裁定，解決索賠的強制性參數將是每一項因公共供水中斷而造成的精神損害賠償2,000雷亞爾(約合400美元)。向上級法院提出的上訴正在等待判決。與此同時，薩馬爾科已就9900多起案件達成和解。
刑事指控
2016年10月20日，巴西聯邦檢察官辦公室在米納斯吉拉斯龐特諾瓦市聯邦法院對Samarco、必和必拓巴西公司、淡水河谷及其某些僱員和前僱員提出刑事指控。2017年3月3日，必和必拓巴西公司和被指控的必和必拓巴西公司員工和前員工(受影響的個人)提交了初步抗辯。聯邦法院批准了有利於所有8名受影響個人的人身保護令，終止了對這些個人的指控。聯邦檢察官辦公室對其中七項裁決提出上訴，上訴聽證仍懸而未決。必和必拓巴西公司斷然拒絕對必和必拓巴西公司和受影響個人的指控，並將繼續為這些指控辯護，並全力支持每一名受影響個人為指控辯護。
澳大利亞集體訴訟索賠
必和必拓集團有限公司被列為澳大利亞聯邦法院股東集體訴訟的被告，代表在薩馬爾科大壩坍塌前在澳大利亞證券交易所收購必和必拓集團有限公司股份或在倫敦證券交易所和約翰內斯堡證券交易所收購必和必拓集團有限公司(現為必和必拓集團(英國)有限公司)股份的人士提起訴訟。在這起集體訴訟中尋求的損害賠償金額沒有具體説明。
英國團體訴訟索賠
必和必拓集團(英國)有限公司(前身為必和必拓集團)和必和必拓集團有限公司被列為向英國法院提出的損害賠償集體訴訟的被告。這些索賠是代表巴西的某些個人、政府、企業和社區提出的，據稱這些個人、政府、企業和社區受到薩馬爾科大壩坍塌的影響。
2019年8月，必和必拓各方以管轄權和其他程序為由，提交了取消或擱置這一訴訟的初步申請。這一申請在高等法院獲得了成功，訴訟被駁回。然而，2022年7月8日，上訴法院推翻了駁回決定，允許訴訟在英國繼續進行。必和必拓各方未獲準向英國最高法院上訴。
與必和必拓各方對大壩坍塌的責任有關的審判將於2024年10月開始。
229
2022年12月，必和必拓雙方提交了針對淡水河谷的抗辯和出資索賠。供款索賠稱，如果必和必拓各方的辯護不成功，他們被勒令向索賠人支付損害賠償金，淡水河谷應支付任何應付款項。2023年8月，高等法院駁回了淡水河谷對英國法院裁決供款索賠管轄權的質疑。根據淡水河谷就司法管轄權和法院的指示提出的任何上訴的結果，供款索賠將在英國進行。
| [1] | 目前，只有必和必拓巴西公司、淡水河谷和Samarco、聯邦政府和米納斯吉拉斯州是被告。 |
| [2] | 檢察官辦公室包括聯邦檢察官辦公室、米納斯吉拉斯州檢察官辦公室和聖埃斯皮裏託州檢察官辦公室。 |
| [3] | 公共國防辦公室包括聯邦、米納斯吉拉斯州和聖埃斯皮裏託州公共國防辦公室。 |
9個月發佈股東信息
9.1中國歷史與發展
必和必拓集團有限公司(前BHP Billiton Limited，當時的必和必拓有限公司，以及在此之前的破山控股有限公司)成立於1885年，在澳大利亞註冊，註冊號為ABN 49 004 028 077。必和必拓集團的連續前身實體自1860年以來一直在運營。
9.2%全球金融市場
於本年報日期，必和必拓集團有限公司在澳大利亞證券交易所(澳大利亞證券交易所)第一上市，倫敦證券交易所標準上市(BHP)，約翰內斯堡證券交易所第二上市(BHG)，以及美國紐約證券交易所(NYSE)上市。
紐約證券交易所的交易是以美國存託憑證(ADR)的形式進行的，證明美國存托股份(ADS)的每一張美國存托股份代表必和必拓集團有限公司的兩股普通股。花旗銀行(Citibank)是美國存托股份計劃的保管人。必和必拓集團有限公司的美國存託憑證自1987年5月28日起在紐約證券交易所(股票代碼：BHP)掛牌交易。
230
9.3%調整組織結構
自2001年6月至2022年1月，必和必拓以雙重上市公司(DLC)架構經營，由兩家獨立的母公司(必和必拓集團有限公司及必和必拓集團(英國)有限公司)及其附屬公司作為單一的統一經濟實體經營，由統一的董事會及高級執行管理團隊管理。
2022年1月31日，必和必拓統一了其DLC架構，隨後必和必拓集團(現為必和必拓集團(英國)有限公司)成為必和必拓集團有限公司的子公司。必和必拓集團有限公司現在是必和必拓集團所有子公司的最終母公司。
中國憲法9.4條
本節概述必和必拓集團有限公司的章程，以及適用法律和法規下的其他相關安排。
必和必拓集團有限公司章程的條款只有在特別決議批准的情況下才能修改。特別決議是指有權投票的必和必拓股東以75%(即至少四分之三)的贊成票通過的決議。
231
董事
董事會可以行使必和必拓的所有權力，但保留給必和必拓股東在股東大會上行使的權力除外。
發行證券的權力
根據憲法，董事會有權發行任何必和必拓股票或其他帶有優先、遞延或其他特殊權利、義務或限制的證券(包括可贖回股票)。董事會可按其認為適當的任何條款發行股票，條件是：
| • | 本次發行不影響股東的任何特殊權利。 |
| • | 如果需要，發行將得到股東的批准。 |
| • | 如果發行的是普通股以外的類別，附屬於該類別的權利在發行之日表示。 |
對董事投票的限制
董事不得就與其有重大個人利益的任何合同或安排或任何其他提議投票，除非在某些規定的情況下，包括(在符合適用法律的情況下)該重大個人利益：
| • | 之所以出現，是因為董事是必和必拓的股東，與必和必拓的其他股東持有共同股份 |
| • | 產生於董事作為必和必拓董事的報酬 |
| • | 與必和必拓提議簽訂的合同有關，該合同須經股東批准，如果未經股東批准，必和必拓不會對其施加任何義務 |
| • | 僅僅是因為董事是必和必拓的擔保人，或者為必和必拓的全部或部分貸款或擬議貸款提供了賠償或擔保 |
| • | 僅因董事對上述擔保或賠償有代位權而產生 |
| • | 指為董事承保或將承保董事作為必和必拓高管而產生的責任的合同，但前提是該合同不使必和必拓或相關法人成為保險人 |
| • | 涉及必和必拓或相關法人團體就法律允許的賠償支付的任何款項，或與此類賠償有關或包含此類賠償的任何合同，或 |
| • | 是在與關聯法人團體的合同或擬議合同中，或為關聯法人團體的利益或代表關聯法人團體的合同中，並且僅僅因為董事是關聯法人團體的董事而產生的 |
如果董事擁有重大個人利益，並且無權對提案進行表決，他們將不被計入就涉及該重大個人利益的決議進行表決的法定人數中。
按董事劃分的貸款
任何董事均可向必和必拓提供有擔保或無擔保的利息貸款，或為收取佣金或利潤，擔保償還必和必拓借入的任何資金，幷包銷或擔保認購必和必拓或必和必拓可能擁有權益的任何公司的股份或證券，而不會被取消董事的資格，且無需就任何佣金或利潤向必和必拓交代。
232
董事的委任及卸任
董事的委任
章程規定，一人可由必和必拓現有董事委任為必和必拓董事董事，或由股東在股東大會上選舉產生。
任何獲現任董事委任為必和必拓董事董事的人士，任期至包括選舉董事的下屆股東大會為止。
符合以下條件的人士可由股東提名為必和必拓的董事董事：
| • | 股東提供有效的書面提名通知。 |
| • | 股東提名的人滿足競選資格，並書面同意提名為董事 |
提名須於大會日期前最少40個營業日提交。被提名為董事董事的人可通過股東大會通過的普通決議當選為董事會成員。
董事退休
董事會有一項政策，根據這項政策，所有非執行董事如果董事希望繼續留在董事會，他們必須尋求連任每年由股東支付。這項政策從2011年年度股東大會(AGM)起生效，取代了要求非執行董事董事須服從股東的要求連任至少每三年一次。
必和必拓可以根據適用法律解除董事的職務，並且在憲法規定的某些情況下，必須辭去董事的職務。董事並不要求達到一定年齡就退休。
附於股份的權利
股息權
根據澳大利亞法律，只有在緊接股息確定之前公司的資產超過其負債，且超出的部分足以支付股息，支付股息對公司股東整體而言是公平合理的，以及支付股息不會對公司償還債權人的能力造成實質性損害的情況下，才可支付股息。
憲法規定，任何股息的支付可以任何方式、任何方式和董事會決定的任何貨幣支付。
所有未認領的股息可由董事會投資或以其他方式用於必和必拓集團有限公司的利益，直至依法認領或以其他方式處置為止。必和必拓集團有限公司受維多利亞州《無人認領款項法》管轄，該法律要求必和必拓集團有限公司向州税務局支付超過12個月無人認領的20澳元或更多的無人認領股息。
投票權
為決定哪些股東有權出席必和必拓集團有限公司的會議或在會議上投票，以及該等股東可投多少票，大會通告指明股東何時必須登記在股東名冊上才有權出席會議或在會議上投票。指定的時間不得超過會議時間的48小時。
股東如欲委任代表出席必和必拓集團有限公司的會議、投票或發言，必須交存委任代表的表格，以便不遲於會議時間48小時前收到。
233
分享必和必拓集團有限公司利潤的權利
必和必拓集團有限公司普通股在參與董事會決定分配的可供分配的利潤方面的權利如下：
| • | 任何優先股的持有人將有權優先向任何其他類別股份的持有人支付任何股息，享有優先參與股息的權利，最高但不超過指定的分派金額。 |
| • | 支付上述分派後的任何剩餘盈餘將按每股同等金額支付給必和必拓集團有限公司普通股持有人。 |
清盤時交還資產的權利
就必和必拓集團有限公司清盤時的資產回報而言，在支付欠所有債權人及優先股持有人的所有優先認購款項及所有優先認購法定權利後，必和必拓集團有限公司可供股東分派的資產將以與支付給必和必拓集團有限公司普通股持有人的任何款項同等的優先次序運用。任何剩餘盈餘將用於根據必和必拓集團有限公司普通股持有人的應得權利向其支付款項。
優先股的贖回
若必和必拓集團有限公司於任何時間建議設立及發行任何優先股，優先股條款可賦予必和必拓集團有限公司及持有人其中一方或雙方贖回優先股的權利。
優先股的條款還可能賦予持有人將優先股轉換為普通股的權利。
根據憲法，優先股必須給予持有者：
| • | 權利(在贖回時和在清盤)優先於以下任何其他類別的股份以現金支付：(I)就每股優先股已支付或同意視為已支付的款額；及(Ii)相等於任何應累算但未支付的股息及任何拖欠股息的總和的款額(如有的話)；及 |
| • | 優先於支付任何其他類別股份的股息的權利。 |
資本募集
在任何股份可能已發行的條款的規限下，董事會可就股東股份的所有未繳款項向股東催繳股款。必和必拓對每一股部分繳足的股份有留置權，以支付該股份的所有應付金額。各股東有責任按董事會指定的方式、時間及地點(以收到指明付款時間及地點的最少14天通知為準)支付每次催繳股款的金額。催繳於董事會授權催繳的決議案通過時被視為已作出。
借款權力
在相關法律的規限下，董事可行使必和必拓的所有權力，借入款項及按揭或抵押其業務、物業、資產(包括現有及未來的)及所有未催繳股本或其任何部分，以及發行債權證及其他證券，作為必和必拓或任何第三方的任何債務、負債或責任的直接或附屬抵押。
類別權利的變更
必和必拓集團有限公司發行的任何類別股份所附帶的權利，只有在下列情況下方可更改：
| • | 作為特別決議的公司，以及 |
| • | 受影響類別的已發行股份的持有人，由受影響類別的已發行股份持有人在另一次會議上通過的特別決議，或在獲得該類別至少75%投票權的成員書面同意的情況下 |
股東周年大會
年度股東大會(AGM)提供了一個促進股東意見分享的論壇，是必和必拓日曆上的一項重要活動。這次會議為股東提供了有關我們業績的最新情況，併為股東提供了提問和投票的機會。若要在股東周年大會上投票，股東必須是必和必拓集團有限公司股份於相關股東周年大會前指定時間的登記持有人。
234
管理層的主要成員，包括首席執行官(CEO)和首席財務官，都出席並有空回答問題。外聘審計員也將回答問題。
股東大會的議事過程在我們的網站上進行了網絡直播。董事長和首席執行官在年度股東大會上發表的講話副本將發佈到相關證券交易所，並在我們的網站上發佈。在股東周年大會及投票結果完成後，有關業務項目的投票結果會公佈至相關證券交易所，並在我們的網站上公佈。
有關我們的股東周年大會的更多信息，請訪問bhp.com/Meetings。
管限股東大會的條件
董事會可以，也必須應適用法律的要求，在董事會決定的時間、地點和方式召開股東大會。任何股東不得召開必和必拓股東大會，除非根據法律有權這樣做。任何董事可以在任何時候召開董事認為合適的股東大會。在法律或憲法允許的情況下，大會也可以休會、取消或推遲。股東大會的通知必須發給每一位有權在大會上投票的股東，而該等會議通知必須以董事會認為合適的形式及方式發出，但須受任何適用法律規限。出席股東大會的法定人數為五名親自出席或委派代表出席的公司股東。有權出席必和必拓股東大會並於股東大會上投票的股東，可根據適用法律委任一名代表出席股東大會並投票。章程中有關股東大會的所有規定，經必要修改後，適用於可能舉行的任何類別股東的任何特別會議。
對擁有證券的權利的限制
憲法沒有限制擁有必和必拓股票或其他證券的權利。此外，1975年的《澳大利亞外國收購和收購法》規定了一些限制外資擁有澳大利亞公司的條件。
有關相關法律規定的股份控制限制的信息，請參閲附加信息9.8。
展出的文件
必和必拓集團有限公司向澳大利亞證券交易所(ASX)提交的文件可在asx.com.au上查閲，在倫敦證券交易所(LSE)上提交的文件可在data.fca.org.uk/#/nsm/nationalstoragemechanism.上查閲。在澳大利亞證券交易所或倫敦證券交易所提交的文件不會以引用的方式併入本年度報告。本年度報告中提及的可在我們的網站bhp.com上找到的文件並未通過引用併入本年度報告，也不構成本年度報告的一部分。
必和必拓集團有限公司向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交年度報告和其他報告及信息。這些文件可在美國證券交易委員會網站sec.gov上查閲。
95%：持股比例
股本
必和必拓集團有限公司的股本詳情載於財務報表附註17“股本”，並於2023年7月12日仍然有效。
大股東
薪酬報告5.4“普通股持有量及交易”表及董事報告3“執行關鍵管理人員”所載資料提供有關董事及主要管理人員所持有的必和必拓集團有限公司股份的資料。
必和必拓集團有限公司並非由其他公司或任何政府直接或間接控制。沒有股東擁有不同於必和必拓所有有投票權證券的投票權。
必和必拓集團有限公司的大股東
下表顯示了截至2023年7月12日，根據澳大利亞公司法2001年(Cth)第671B節通知必和必拓集團有限公司的股份中持有5%或以上投票權的情況。
235
| 最後通知日期 |
||||||||||||||
|
|
個人或團體的身份證明 |
收到日期 |
更改日期： |
擁有的號碼 | 佔總數的% 投票權1 |
|||||||||
| 普通股 |
貝萊德集團2 | 2022年2月03日 | 2022年1月31 | 347,008,470 | 6.85 | % | ||||||||
| 普通股 |
花旗集團全球市場澳大利亞有限公司 | 2022年4月26日 | 2022年4月21日 | 318,921,856.17 | 6.2999 | % | ||||||||
| 普通股 |
道富集團 | 2022年8月23日 | 2022年8月19日 | 257,572,961 | 5.08 | % | ||||||||
| 普通股 |
先鋒集團。 | 2022年9月13日 | 2022年9月07日 | 253,318,530 | 5.001 | % | ||||||||
| 1 | 所述百分比乃根據最後一份主要股東通告所載之投票權計算。 |
| 2. | 此外，於2022年2月3日，貝萊德集團通知，截至2022年1月31日，其擁有4，152，969份美國存託憑證，投票權為0. 08%。每份美國存託憑證代表必和集團有限公司的兩股繳足普通股。 |
於二零二三年七月十二日之二十名最大股東（按股東名冊所列名稱）1
| 必和必拓集團有限公司 | 完全數量 繳足股份 |
已發行的債券的百分比 資本 |
||||||||
| 1. | HSBC託管代理人(澳大利亞)有限公司2 |
1,344,550,216 | 26.54 | |||||||
| 2. | JP Morgan Nominees Australia Pty Limited |
824,770,001 | 16.28 | |||||||
| 3. | 花旗集團提名者私人有限公司 |
360,153,883 | 7.11 | |||||||
| 4. | 計算機共享結算有限公司 |
302,277,753 | 5.97 | |||||||
| 5. | Citicorp Nominees Pty Limited |
290,089,527 | 5.73 | |||||||
| 6. | 南非控制A/C\C4 |
192,465,713 | 3.80 | |||||||
| 7. | 國家提名者有限公司 |
127,674,404 | 2.52 | |||||||
| 8. | 法國巴黎銀行 |
115,497,480 | 2.28 | |||||||
| 9. | 法國巴黎銀行 |
74,801,100 | 1.48 | |||||||
| 10. | Citicorp Nominees Pty Limited |
44,398,568 | 0.88 | |||||||
| 11. | HSBC託管代理人(澳大利亞)有限公司 |
34,476,761 | 0.68 | |||||||
| 12. | 法國巴黎銀行提名私人有限公司ACF Clearstream |
24,318,855 | 0.48 | |||||||
| 13. | 電腦共享代理CI有限公司 |
20,941,232 | 0.41 | |||||||
| 14. | HSBC託管代理人(澳大利亞)有限公司 |
16,825,891 | 0.33 | |||||||
| 15. | 網絡投資有限公司 |
13,807,387 | 0.27 | |||||||
| 16. | 澳大利亞基金會投資有限公司 |
13,413,159 | 0.26 | |||||||
| 17. | BNP Paribas Nominees Pty Ltd Hub24保管服務有限公司 |
12,226,658 | 0.24 | |||||||
| 18. | Buttonwood Nominees Pty Ltd |
9,272,989 | 0.18 | |||||||
| 19. | Argo Investments Limited |
9,218,304 | 0.18 | |||||||
| 20. | 法國巴黎銀行（NZ）有限公司 |
5,880,732 | 0.12 | |||||||
|
|
|
|
|
|||||||
| 3,837,060,613 | 75.74 | |||||||||
|
|
|
|
|
|||||||
| 1 | 必和必拓集團有限公司的20大股東中有許多人作為代理人或託管人持有股份。根據申報規定，該等表格反映股份之法定擁有權，而非相關實益持有人之詳情。 |
| 2 | 滙豐託管代理人（澳大利亞）有限公司於上表列兩次，原因是彼等於股份登記冊以同一名稱單獨登記。 |
| 3 | 計算機共享結算有限公司 |
| 4 | 南非控制A/C\C代表南非分行登記。 |
236
截至2023年7月12日的美國股權
| 必和必拓集團有限公司 | ||||||||||||||||
| 數量： 股東 |
% | 數量： 股票 |
% | |||||||||||||
| 持有人分類 |
||||||||||||||||
| 有表決權證券的登記持有人 |
1,804 | 0.29 | 4,714,879 | 0.09 | ||||||||||||
| ADR持有者 |
1,993 | 0.32 | 290,089,526 | 1 | 5.73 | |||||||||||
| 1 | 這些股份相當於145,044,763份美國存託憑證。 |
截至2023年7月12日按持股規模劃分的股份分佈
| 必和必拓集團有限公司 | ||||||||||||||||
| 數量： 股東 |
% | 數量： 股票1 |
% | |||||||||||||
| 持有量 |
||||||||||||||||
| 1 – 5002 |
299,378 | 48.48 | 59,104,212 | 1.17 | ||||||||||||
| 501 – 1,000 |
108,853 | 17.63 | 83,177,446 | 1.64 | ||||||||||||
| 1,001 – 5,000 |
165,286 | 26.77 | 370,764,005 | 7.32 | ||||||||||||
| 5,001 – 10,000 |
26,413 | 4.28 | 186,116,030 | 3.67 | ||||||||||||
| 10,001 – 25,000 |
13,375 | 2.17 | 200,689,180 | 3.96 | ||||||||||||
| 25,001 – 50,000 |
2,801 | 0.45 | 95,935,712 | 1.89 | ||||||||||||
| 50,001 – 100,000 |
922 | 0.15 | 63,529,043 | 1.25 | ||||||||||||
| 100,001 – 250,000 |
349 | 0.06 | 49,821,924 | 0.98 | ||||||||||||
| 250,001 – 500,000 |
736 | 0.01 | 24,901,991 | 0.49 | ||||||||||||
| 500,001人及以上 |
77 | 0.01 | 3,391,781,013 | 77.61 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
617,527 | 100 | 5,065,820,556 | 100 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||
| 1 | 一股普通股賦予持有者一票的權利。 |
| 2 | 根據截至2023年7月12日的44.07澳元的市場價格，必和必拓集團有限公司持有的適銷地(500澳元)以下的股東數量為7,128人。 |
237
9.6%的股息。
政策
本集團於2016年2月通過股息政策，規定在每個報告期內支付基本應佔利潤(持續業務)的最低50%。有關2023財年基本可歸屬利潤(持續業務)的信息，請參閲OFR 4.2和OFR 10。
審計委員會將在每個報告期根據《資本分配框架》評估是否有能力支付最低付款以外的額外數額，如財務報表第2段所述。
在2023財年，我們以美元確定股息和其他分配，因為美元是我們的主要功能貨幣。
付款
必和必拓Group Limited股東可將現金股息以澳元、英鎊、新西蘭元、南非蘭特或美元直接存入其銀行賬户，條件是他們已提交直接信貸詳情，並在必要時提交有效的貨幣選舉，在股息再投資計劃選舉日營業結束前向必和必拓股份登記處提名一家金融機構。不提供直接信用細節的必和必拓股東將以澳元支票的方式獲得股息支付。居住在新西蘭的必和必拓集團有限公司股東必須提供有效的直接信用信息才能獲得股息支付。
股息再投資計劃
必和必拓向註冊股東提供股息再投資計劃，使股東有機會將股息再投資，在市場上購買更多必和必拓股票，而不是獲得現金股息。參與該計劃完全是可選的，並取決於該計劃的條款和條件，該計劃的條款和條件可在bhp.com/drp上找到。
9.7%為美國存託憑證手續費
我們為必和必拓集團有限公司制定了一項美國存託憑證計劃，其普通股與美國存托股份(美國存托股份)的比例為2：1。
存託管理費
花旗銀行是我們ADR計劃的開户銀行。美國存託憑證持有人同意向美國證券交易委員會提交的存託協議中有關存放普通股或交出美國存託憑證以供註銷的條款，以及花旗銀行提供的某些服務的條款。持有者需要為花旗銀行提供的一般存託服務支付一定的費用，如下表所示。
標準存託費用
| 存款服務 |
美國存託憑證持有人應支付的費用 | |
| 股份存管後發行美國存託證券 | 每100張美國存託憑證(不足100張)最高5美元 | |
| 在美國存託憑證交回時交付存放證券 | 每交回100張美國存託憑證(不足100張)最高5.00美元 | |
| 現金股利的分配 | 每100張美國存託憑證(或不足100張美國存託憑證)最高1.5美元 | |
公司訴訟存託管理費
| 存款服務 |
美國存託憑證持有人應支付的費用 | |
| 現金股利以外的現金分配(即出售權利、其他權利、返還資本) | 持有的每100張美國存託憑證(不足100張)不超過2.00美元 | |
| 根據行使購買額外美國存託憑證的權利分配美國存託憑證。不包括股票分紅和股票拆分 | 持有的每100張美國存託憑證(不足100張)最高5美元 | |
| 分銷美國存託憑證以外的證券或購買額外美國存託憑證的權利(即，衍生產品股份) | 持有的每100張美國存託憑證(不足100張)最高5美元 | |
| 根據分配股票的ADR比率變化分配美國存託憑證 | 不收任何費用 | |
238
託管銀行向發行方支付的費用
花旗銀行在2023財年向必和必拓提供了6,471,351.30美元的淨償還，用於必和必拓ADR計劃的ADR計劃相關費用。美國存託憑證計劃相關費用包括法律和會計費用、上市費用、與美國投資者關係相關的費用、因向美國存託憑證持有人分發材料而向服務提供商支付的費用、花旗銀行作為美國存托股份直接計劃管理人的費用以及繼續遵守適用法律的費用。
花旗銀行還同意免除2023財年與ADR計劃相關的其他費用，總額為31,194.37美元，這些費用與ADR計劃的管理有關。
根據我們的ADR計劃發行的美國存託憑證在紐約證券交易所交易，股票代碼為必和必拓。截至2023年7月12日，必和必拓集團有限公司ADR計劃中已發行和未償還的美國存託憑證數量為145,044,763份。
收費
持有人還須支付與存放普通股和交出美國存託憑證以供註銷和提取已存放證券有關的下列費用：税款和其他政府收費、註冊費、傳輸和交付費用、託管人在兑換外幣時發生的費用、託管人遵守外匯管制條例和其他監管要求的費用以及託管人或其他代名人因提供或交付存款證券而產生的費用和開支。
9.8%違反政府法規
我們的業務受到政府和監管機構實施的廣泛法律法規的約束。這些法規涉及我們業務的方方面面，包括我們如何開採、加工和勘探礦物以及我們如何開展業務，包括關於環境保護、土地復墾、職業健康和安全、人權、土著人民權利和利益、競爭、外國投資、出口、礦產營銷和税收等事項的法規。
開採和加工礦物的能力是必和必拓的基礎。在大多數司法管轄區，開採礦藏的權利歸政府所有。我們通過與擁有礦藏的政府簽訂許可證或租約，獲得獲得土地和開採產品的權利。我們還依賴各國政府授予必要的權利，以運輸和處理提取的材料，為出售做準備。租賃或許可證的條款，包括租賃或許可證的期限，根據相關政府的法律或與相關政府談判的條款而有所不同。一般來説，我們擁有我們提取的產品，我們被要求向政府支付特許權使用費或其他税款。
在到期後，10年期自2022年6月30日至2022年7月1日起凍結煤炭特許權使用費昆士蘭州採用分級辦法的煤炭特許權使用費累進制度，取代了每噸超過150澳元的15%的固定特許權使用費數額。當煤炭價格超過一定的貨幣門檻時，累進特許權使用費制度適用更高的特許權使用費費率。儘管特許權使用費凍結期滿，但150澳元及以下的特許權使用費費率沒有變化。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 5.1
2023年5月17日，智利國會批准了一項採礦特許權使用費法案，以建立一個新的銅礦開採活動監管税收框架。總體而言，批准的法案規定，採礦運營商將受到從價計算1%的部分加上8%至26%的保證金部分，最高税率為46.5%。新的採礦特許權使用費將從2024年1月1日起生效，但須遵守現有的税收穩定協議。預計從2024年和2033年起，埃斯孔迪達和斯賓塞將分別受到這項新税的影響。
礦產勘探權是由擁有我們希望勘探的自然資源的政府授予我們的。通常，探礦權伴隨着在勘探上花費一定數額的資金或從事特定勘探活動的義務。
環境保護、礦山關閉、土地復墾以及職業健康和安全主要由政府管理，如果適用，在較小程度上由租約管理。這些義務通常要求我們投入大量資金，以最大限度地減少或補救我們資產對環境的影響，並確保我們的員工、承包商和我們運營的社區的安全。為我們資產中的車輛和設備提供動力的燃料的排放標準以及我們供應鏈中使用的運輸方式的法規也可以直接和間接地對這些產品的市場產生重大影響，正在進行中對我們成本的影響。
有關這些類型的義務的更多信息，請參閲OFR6
2021年12月，西澳大利亞州議會通過了《2021年(西澳)土著文化遺產法》(ACH法案)，該法案加強了西澳大利亞州政府管理土地使用(包括採礦活動)的權力，並於2023年7月1日生效。然而，西澳大利亞州政府已確認打算將其廢除，並恢復到以前的1972年《土著文化遺產法》(西澳)(有有限的修訂)。
239
在我們開展業務的許多司法管轄區，越來越多地制定了應對氣候變化的立法和法規。例如，作為《巴黎協定》的結果，包括澳大利亞、智利、加拿大和美國在內的一些國家政府提交了國家決定的減少國家温室氣體排放(GHG)的捐款。此外，我們開展業務的一些地區的政府已經制定了減少温室氣體排放的超前目標和目標。在澳大利亞，《2007年國家温室氣體和能源報告法案》要求達到一定門檻的公司登記和報告有關温室氣體排放以及能源生產和消費的公司信息，作為單一的國家報告計劃的一部分，並建立保障機制，以將澳大利亞最大工業設施的某些温室氣體排放保持在或低於立法限制(稱為基線)。2023年3月30日，通過了《2023年保障機制(信用)修正案法案》，該計劃從2023年7月1日起對保障機制進行改革，旨在減少澳大利亞最大工業設施的範圍1温室氣體排放，其軌道與實現澳大利亞的温室氣體減排目標一致，即到2030年比2005年水平低43%，到2050年實現淨零排放。超過其逐漸遞減的立法基線的設施可以申請信用來履行遵約義務。
此外，必和必拓相關司法管轄區的一些監管機構已經提出或預示了披露規則，這些規則將要求加強與氣候相關的和更廣泛的與可持續發展相關的披露。雖然還不可能合理地估計未來氣候變化或可能頒佈的更廣泛的可持續性相關監管計劃或未來立法行動的確切性質、範圍、時間和成本或其他影響，但我們預計將需要我們投入更多資源來應對立法或監管改革。
欲瞭解更多信息，請參考OFR 6.12
聯合國安全理事會和/或各國政府，包括英國、美國、歐盟(EU)、中國和澳大利亞，不時對某些國家、實體或個人實施某些貿易制裁，這些制裁可能會限制我們向這些國家、實體或個人出售開採出的礦物、石油或天然氣和/或從這些國家、實體或個人購買商品或服務的能力。
持股限額
根據澳大利亞現行法律，必和必拓集團有限公司向非居民必和必拓集團有限公司的股份持有人不受外匯管制或其他限制的限制，但在某些情況下，必和必拓集團有限公司可能被要求預扣澳大利亞税款。
聯合國安全理事會和/或各國政府，包括英國、美國、歐盟和澳大利亞，不時採取某些制裁措施。這些制裁禁止或在某些情況下對涉及受制裁國家、實體和個人和/或其控制或擁有的資產的交易提出某些批准和報告要求。某些以任何貨幣計入或流出澳大利亞的金額超過10,000澳元的資金也可能受到申報要求的約束。
1975年澳大利亞外國收購和收購法案(FATA)限制了對澳大利亞公司(包括必和必拓集團有限公司)證券權益的某些收購。一般來説，根據FATA，外國人士(單獨或與其聯繫人)提出收購澳大利亞公司20%或更多投票權或已發行證券的提議，必須事先獲得澳大利亞財政部長的批准。較低的審批門檻適用於某些情況，包括 適用於收購經營“國家安全業務”的實體的權益，以及外國政府投資者收購澳大利亞公司的投票權或已發行證券的權益。
FATA還授權財務主管在財務主管認為收購違反國家安全或國家利益的情況下，發佈某些命令，禁止外國人士收購澳大利亞公司，包括必和必拓集團有限公司(BHP Group Limited)(如果進行了收購，則要求剝離)。
除了FATA的限制外，根據澳大利亞法律或必和必拓集團有限公司的章程，對以下權利沒有限制非居民持有或表決必和必拓集團有限公司普通股。
FATA下的統一後要求
財務主任批准了根據FATA採取的行動，作為實施必和必拓DLC結構統一的一部分，條件如下：
| • | 必和必拓集團有限公司仍是一家根據公司法註冊成立的澳大利亞居民公司，該公司在澳大利亞證券交易所以“必和必拓集團有限公司”的名稱上市，並以該名稱進行交易。 |
| • | 必和必拓集團有限公司仍然是必和必拓集團有限公司的最終控股公司，並繼續最終管理和控制目前由必和必拓集團有限公司的子公司開展的業務，包括礦產和服務業務，只要該等業務是必和必拓集團的一部分。 |
| • | 必和必拓集團有限公司(包括必和必拓集團的公司總部)的總部將設在澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司首席執行官的主要辦事處設在澳大利亞。 |
240
| • | 必和必拓集團有限公司的行政和實際管理中心設在澳大利亞，必和必拓集團有限公司目前在澳大利亞開展的公司總部活動繼續在澳大利亞管理。 |
| • | 必和必拓集團有限公司的總部在重要的公開公告和所有公開文件中都被公開承認位於澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司首席執行官的主要居住地在澳大利亞。 |
| • | 必和必拓集團有限公司於任何歷年定期召開的董事會會議，大部分在澳大利亞舉行。 |
9.9%美國税務局
下面的税務討論描述了澳大利亞和美國聯邦所得税對擁有必和必拓集團有限公司普通股或美國存託憑證的美國股東的重大影響。
以下討論與以下內容無關非美國必和必拓集團有限公司普通股或美國存託憑證的持有人。就其性質而言，以下評論屬一般性質，我們建議普通股或美國存託憑證持有人就其特定情況下擁有及處置普通股及美國存託憑證所產生的澳洲及美國聯邦、州及地方税及其他税務後果諮詢其本身的税務顧問。
就本評論而言，美國持有者是普通股或美國存託憑證的實益所有人，就美國聯邦所得税而言：
| • | 美國公民或居住在美國的外國人； |
| • | 根據美國或其任何政治分區的法律成立或組織的公司(或為美國聯邦所得税目的被視為公司的其他實體)； |
| • | 其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產，無論其來源如何；或 |
| • | 一項信託： |
| (a) | 如果美國境內的法院能夠對其行政管理進行主要監督，並且一名或多名美國人有權控制其所有實質性決定；或 |
| (b) | 這使得在税收方面被視為美國人的選擇是有效的。 |
這種對美國持有者的實質性税收後果的討論是基於目前生效的澳大利亞和美國法律、這些司法管轄區税務當局已公佈的做法以及目前存在的雙重徵税條約和公約。這些法律可能會發生變化，可能是在追溯的基礎上。
(A)澳大利亞的税收
分紅
就澳大利亞税務而言，必和必拓集團有限公司向非澳大利亞居民的美國持有人支付的股息(包括為澳大利亞税務目的被視為股息的其他分派)，如果是全額印花的，一般不需要繳納澳大利亞預扣税(一般而言，如果股息是加蓋印花的，必和必拓集團有限公司支付的税款將計入股東)。
支付給這類美國持有者的股息，如果沒有全額印花税，通常只需繳納不超過15%的澳大利亞預扣税，前提是股息既不是：
| • | 蓋上印花；也不 |
| • | 被必和必拓集團有限公司申報為管道國外收入。大體上，這意味着相關部分的股息被宣佈從必和必拓集團有限公司收到的在澳大利亞無需納税的外國來源金額中支付，例如由外國子公司滙往澳大利亞的股息。 |
上述澳大利亞預扣税結果適用於根據澳大利亞和美國之間關於避免雙重徵税的税收公約(澳大利亞税收條約)有資格獲得優惠的美國持有者。否則，澳大利亞預扣税的税率可能為30%。
相比之下，必和必拓集團有限公司支付給美國持有人的股息(包括出於澳大利亞税收目的被視為股息的其他分配)在澳大利亞可改為通過評估徵税，條件是美國持有人：
| • | 就澳大利亞税收而言，也被視為澳大利亞居民。在這種情況下，分配所附帶的任何印花税抵免將抵免其澳大利亞所得税義務，如果美國持有人有資格根據《澳大利亞税收條約》作為美國的條約居民享受福利，任何剩餘的澳大利亞税通常將以總股息的15%為上限；或 |
241
| • | 通過澳大利亞税務條約所界定的常設機構在澳大利亞開展業務，或在澳大利亞的固定基地提供個人服務，而支付股息的股權實際上與該常設機構或固定基地有關。然而，在這種情況下，任何印花抵免都可以抵銷澳大利亞的所得税義務。 |
若以信託、有限合夥、有限責任公司、退休基金、主權財富基金或其他投資工具持有必和必拓集團有限公司的股份，上述股息的處理方式可能會有所修改。受影響的美國持有者應就此類安排尋求自己的建議。
普通股及美國存託憑證的出售
美國持有者出售普通股或美國存託憑證獲得的收益通常不會在澳大利亞納税。
然而，澳大利亞對美國持有者出售普通股或美國存託憑證的收益的準確税收處理，通常取決於收益是否為澳大利亞所得税所需的收入性質的澳大利亞來源收益。
如果收益是收入性質的，美國持有者一般只需在評估的基礎上繳納澳大利亞所得税(無論他們是否也是澳大利亞居民)，條件是：
| • | 根據《澳大利亞税收條約》，他們沒有資格享受福利，而且收益來自澳大利亞，用於澳大利亞的税收目的；或 |
| • | 根據《澳大利亞税收條約》，他們有資格享受福利，但收益構成以下任何一項(在這種情況下，收益將被視為來自澳大利亞)： |
| – | 企業位於澳大利亞的常設機構的業務利潤，該企業通過該機構在澳大利亞開展業務；或 |
| – | 轉讓財產所得的收入或收益，該財產是美國持有人在澳大利亞擁有的企業常設機構的商業財產的一部分，或與美國持有人在澳大利亞為執行獨立個人服務而可使用的固定基地有關的收入或收益；或 |
| – | 出售公司股份所得的收入，而該公司的資產全部或主要為位於澳大利亞的不動產(包括開採或勘探自然資源的權利)，不論該等資產是直接或間接透過一個或多個相關實體持有。 |
如果收益不作為澳大利亞來源的收入徵税，美國持有者通常只有在1985年9月19日之後獲得(或被視為已經獲得)其股票或美國存託憑證，並且下列一項或多項適用的情況下，才按評估基礎繳納澳大利亞資本利得税：
| • | 就澳大利亞税收而言，美國持有者是澳大利亞居民；或 |
| • | 普通股或美國存託憑證被美國持有者通過澳大利亞的常設機構用於經營業務；或 |
| • | 就澳大利亞資本利得税(CGT)而言，普通股或美國存託憑證構成了澳大利亞的間接房地產權益。一般情況下，如果美國持有人(單獨或與聯繫人一起)直接或間接擁有或擁有必和必拓集團有限公司在出售時或整個12個月在出售前兩年期間，且在出售時，必和必拓集團有限公司屬於澳大利亞應税房地產(直接持有或通過中介實體持有)的資產的市值總和超過必和必拓集團有限公司(直接持有或通過中介實體持有)不屬於澳大利亞房地產(就此等目的包括位於澳大利亞的礦物、石油或採石場材料的採礦權、採石權或探礦權)的市值總和；或 |
| • | 美國持有者是根據《澳大利亞税收條約》沒有資格作為美國條約居民享受福利的個人，並在成為非居民澳大利亞繼續對普通股或美國存託憑證徵收澳大利亞資本利得税。 |
在某些情況下，如果普通股或美國存託憑證構成澳大利亞消費税的“間接澳大利亞不動產權益”，買方可能被要求根據非居民CGT扣繳制度在包括以收購方式進行的情況下，相當於購買價12.5%的金額場外調職。受影響的美國持有者應就這一扣繳制度如何適用於他們徵求自己的建議。
上述有關出售普通股和美國存託憑證的評論不適用：
| • | 給澳大利亞的臨時居民，他們應尋求針對其具體情況的建議；或 |
242
| • | 如果投資管理制度(IMR)適用於美國持有者，該制度免除澳大利亞所得税和某些類別的資產處置所得的CGT收益非居民澳大利亞上市公司投資組合權益的基金(稱為IMR實體)(受若干條件約束)。IMR豁免廣泛適用於廣泛持有的IMR實體，涉及它們通過澳大利亞獨立基金管理公司進行的直接投資和間接投資。這些豁免適用於在澳大利亞税收方面被視為公司的IMR實體所獲得的收益，以及非居民為澳大利亞税務目的而被視為信託和合夥企業的IMR實體的投資者。 |
印花税、贈與税、遺產税和遺產税
澳大利亞不對股票或美國存託憑證的轉讓或贈與或股東死亡時徵收任何印花税、贈與税、遺產税或遺產税。
(B)美國税收
本部分描述了美國聯邦所得税對擁有普通股或美國存託憑證的美國持有者的重大影響。它只適用於出於税收目的而作為資本資產持有的普通股或美國存託憑證。本討論僅涉及美國聯邦所得税，不討論可能與美國持有者個人情況相關的所有税收後果，包括外國、州或地方税收後果、遺產税和贈與税後果，以及根據聯邦醫療保險繳費税對淨投資收入產生的税收後果。本條不適用於普通股或美國存託憑證持有人為受特別規則規限的特殊類別持有人的成員，包括證券交易商、選擇使用按市值計價其證券持有量的會計核算方法免税機構、人壽保險公司、負有替代最低税責任的人、實際或建設性地擁有必和必拓集團有限公司有表決權股票或股票總價值10%或以上的總投票權的人、作為跨境或對衝或轉換交易的一部分持有普通股或美國存託憑證的人、出於税收目的買賣普通股或美國存託憑證的人，或其功能貨幣不是美元的人。
如果出於美國聯邦所得税的目的，被視為合夥企業的實體或安排持有普通股或美國存託憑證，則合夥人的美國聯邦所得税待遇一般將取決於合夥人的地位和合夥企業的税務待遇。合夥企業中持有普通股或美國存託憑證的合夥人應就投資普通股或美國存託憑證的美國聯邦所得税待遇諮詢其税務顧問。
本節依據的是經修訂的1986年《國税法》、其立法歷史、現有和擬議的條例、已公佈的裁決和法院裁決以及現行有效的《澳大利亞税收條約》。這些當局可能會發生變化，可能是在追溯的基礎上。
本節的部分依據是保管人的陳述，以及存款協議和任何相關協議中的每項義務都將按照其條款履行的假設。
一般而言，出於美國聯邦所得税的目的，美國存託憑證持有人將被視為該等美國存託憑證所代表的普通股的所有者。普通股換成美國存託憑證，以及美國存託憑證換成普通股，一般不需要繳納美國聯邦所得税。
分紅
根據美國聯邦所得税法和下文討論的被動型外國投資公司(PFIC)規則，美國持有者必須在其總收入中包括必和必拓集團有限公司從其當前或累積的收益和利潤(根據美國聯邦所得税目的確定)中支付的任何股息，以及從股息支付中扣繳的任何澳大利亞税，即使持有者沒有收到股息。當持有人(如為普通股)或保管人(如為美國存託憑證)實際或建設性地收取股息時，股息應向持有人徵税。
支付給股東的股息非法人美國持股人或美國存託憑證持有人如持有股份或美國存託憑證超過60天，將按長期資本利得優惠税率繳税。121天由生效日期前60天開始的期間除股息外於上述持有期內，並無就該等股份或美國存託憑證訂立若干風險減低交易。然而，a非法人根據美國國税法第163(D)(4)節選擇將股息收入視為‘投資收入’的美國持有者將沒有資格享受此類優惠税率。就美國公司持有人而言，股票和美國存託憑證的股息按普通收入徵税，不符合一般允許美國公司就從其他美國公司收取的股息扣除的資格。
243
超過當前和累計收入和利潤的分配，根據美國聯邦所得税的目的確定，將被視為免税在普通股或美國存託憑證中以美元確定的持有人税基範圍內的資本返還，然後作為資本利得。然而，必和必拓集團有限公司預計不會按照美國聯邦所得税原則計算收益和利潤。因此，持有人一般應將必和必拓集團有限公司的分配視為股息。
以任何外幣支付的任何現金分派的金額將等於該貨幣的美元價值，計算方法是參考美國持有者收到該分派之日的現貨匯率，或就美國存託憑證而言，是由託管機構計算的，無論該外幣是否以及何時實際上已兑換成美元。如果外幣在收到之日兑換成美元，美國持有者一般不應確認在這種兑換中的外幣收益或損失。如果外幣在收到之日沒有兑換成美元，美國持有者將擁有等同於其在分發日期的美元價值的外幣基數，並一般將確認隨後兑換或以其他方式出售該貨幣的外幣收益或損失。此類外幣收益或損失一般將被視為普通收入或損失，不符合適用於股息收入的優惠税率，並且出於外國税收抵免限制的目的，通常將是來自美國的收入或損失。
在受到某些限制的情況下，根據《澳大利亞税收條約》扣繳並支付給澳大利亞的澳大利亞税款將可抵扣個人的美國聯邦所得税義務。然而，根據最近敲定的財政部法規，除非美國持有者有資格要求澳大利亞税收條約的好處並選擇適用澳大利亞税收條約，否則這種預扣税可能無法抵扣。在確定對按長期資本利得適用的優惠税率徵税的股息的外國税收抵免限額時，適用特殊規則。根據澳大利亞法律或《澳大利亞税收條約》，只要美國持有人可以獲得扣繳税款的減免或退還，本可減免或可退還的扣繳税款將沒有資格從持有人的美國聯邦所得税義務中獲得抵免。沒有選擇申請美國外國税收抵免的美國持有者可以轉而申請澳大利亞所得税扣除額的扣除，但只能在美國持有者選擇就該納税年度支付或應計的所有外國所得税申請扣減的納税年度內申請扣減。
股息將是來自美國以外來源的收入，在計算美國持有者可獲得的外國税收抵免時，通常將是“被動類別”收入。一般來説，納税人使用外國税收抵免的能力可能是有限的，並取決於具體情況。美國持有者應該就這些問題諮詢他們的税務顧問。
普通股及美國存託憑證的出售
在下文討論的PFIC規則的規限下，出售或以其他方式處置普通股或美國存託憑證的美國持有人將就美國聯邦所得税而言確認相當於該等普通股或美國存託憑證變現金額的美元價值與持有人以美元釐定的課税基礎之間的差額的資本收益或虧損。就外國税收抵免限制而言，損益通常是來自美國境內來源的收入或損失。一家公司的資本收益非法人如果美國持有者持有出售的股票或美國存託憑證的持有期超過12個月，則通常按優惠税率徵税。資本損失的扣除額是有限制的。
出售或以其他方式出售普通股或美國存託憑證而收到的任何外幣的美元價值，將參考出售或其他出售當日(或如屬現金收付制或選擇權責發生制納税人，則為結算日)有效的現貨匯率計算。美國持有者將以收到的外幣計税，與該美元金額相等，並一般會在隨後兑換或以其他方式處置外幣時確認外幣收益或虧損。這種外幣收益或損失一般將被視為來自美國的普通收入或損失，用於外國税收抵免限制。
被動外國投資公司規則
我們不認為必和必拓集團有限公司的普通股或ADS將被視為美國聯邦所得税的PFIC股票，但這一結論是在2023財年末做出的事實決定，因此可能會發生變化。如果必和必拓集團有限公司被視為PFIC，出售或以其他方式處置普通股或美國存託憑證所產生的任何收益一般不會被視為資本收益。相反，美國持有者將被視為在其普通股或美國存託憑證的持有期內按比例實現了該等收益和某些“超額分派”，並將按收益分配到的每個該等年度的有效最高税率徵税，以及就每個該等年度的應佔税項徵收利息費用。此外，如果必和必拓集團有限公司在分派的課税年度或上一課税年度是PFIC，則就普通股或美國存託憑證收取的股息將不符合適用於股息收入的優惠税率，而應按適用於普通收入的税率徵税。假設這些股票或美國存託憑證是“可出售的股票”，美國持有者可以通過選擇每年對按市值計價根據這些股票或ADS。
244
10 術語表
10.1 採礦相關術語
3D
三維的。
選礦
在後續處理改進後的礦石之前，從廢料中物理分離礦石的過程。
瀝青
含碳量相對較高的中等煤。
塊狀洞穴
由地下采礦方法產生的區域，礦體在其自身重量下被破壞而坍塌。
棕地
位於可共享基礎設施/管理的現有礦山作業影響範圍內的開發或勘探。
煤炭儲量
相當於礦產儲量，但特別是關於煤炭。
煤炭資源
相當於礦產資源，但具體涉及煤炭。
焦煤
用於製造焦炭，焦炭因其碳化特性而用於鍊鋼過程。煉焦煤也可稱為焦煤。
銅陰極
在酸性硫酸銅溶液電解槽的陰極上沉積的電解精煉銅。精煉銅也可以通過浸出和電積的方法生產。
截斷級
邊界品位是指在採礦過程中決定材料目的地的品位(即金屬或礦物在巖石中的濃度)。為了建立“經濟開採前景”，截斷品位是將被認為沒有經濟價值的材料(不會在地下采礦中開採，或者如果在露天採礦中開採，其目的地將是垃圾場)與被認為具有經濟價值的材料(其在採礦期間的最終目的地將是加工設施)區分開來的等級。以類似的方式使用的其他術語截斷等級包括冶煉廠淨回報、支付限額和盈虧平衡剝離率。
發展階段
開發階段，如“補充信息--採礦作業信息”中所用，是指已根據S-K1300披露了礦產儲量，但沒有進行物質開採的財產。
經濟上可行
經濟上可行，當用於確定礦產儲量時，是指合資格人士已使用貼現現金流分析或以其他分析方式確定，在合理投資和市場假設下，開採礦產儲量在經濟上是可行的。
245
電積/電積
通過在電解液中溶解金屬並將其電鍍到電極上來回收金屬的電化學過程。
能源煤
用於發電、水泥製造和各種工業應用中的燃料來源。能源煤也可以被稱為動力煤或動力煤。
勘探階段
勘探階段，如“補充信息-採礦作業信息”中所用，是指沒有披露礦產儲量的財產。
可行性研究
可行性研究是對選定的礦產項目開發方案進行的全面技術和經濟研究，其中包括對所有適用的修正因素以及任何其他相關操作因素的詳細評估，以及在報告時證明開採在經濟上可行所必需的詳細財務分析。研究結果可作為倡議者或金融機構進行或資助項目開發的最後決定的基礎。
第一原則
第一原則指的是建立一項工作的成本，考慮到將其組合在一起所需的所有部件和活動。
浮選
一種使用特定試劑在水中產生的泡沫從細磨礦石中選擇性地回收礦物的方法。在浮選過程中，某些礦物顆粒通過附着在泡沫中而被誘導漂浮，而不需要的礦物顆粒則下沉。
等級或質量
對樣品或產品中感興趣材料的特性進行的任何物理或化學測量。
格林菲爾德
位於現有礦山作業/基礎設施影響範圍之外的開發或勘探。
次生硫化物
淺成礦化是由巖漿活動產生的高温高壓流體形成的。次生硫化物中的銅主要來自含銅礦物黃銅礦，通過磨礦/浮選精選工藝可獲得較高的金屬回收率。
指示礦產資源
指示礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量、品位或質量是根據充分的地質證據和採樣進行估計的。與所指示的礦產資源相關的地質確定性水平足以使有資格的人能夠充分詳細地應用修正因素，以支持礦山規劃和對礦牀經濟可行性的評估。由於指示礦產資源的置信度低於測量礦產資源的置信度，因此指示礦產資源只能轉換為可能的礦產儲量。
推斷的礦產資源
推斷礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量和品位或質量是根據有限的地質證據和採樣進行估計的。與推斷的礦產資源有關的地質不確定性太高，無法應用可能影響經濟開採前景的相關技術和經濟因素，從而有助於評估經濟可行性。由於推斷出的礦產資源的地質置信度是所有礦產資源中最低的，因此無法採用有助於評估經濟可行性的修正因子，因此，在評估採礦項目的經濟可行性時，可能不考慮推斷出的礦產資源，也不能將其轉換為礦產儲量。
246
就地
位於原來的地方。
JORC(礦石儲量聯合委員會)規則
關於在澳大拉西亞公開報告勘探結果、礦產資源和礦石儲量的一套最低標準、建議和準則。該指導方針由澳大利亞礦業及其專業組織贊助的澳大利亞聯合礦石儲量委員會(JORC)制定。
浸出
通過溶解從礦石中的礦物中經濟地回收可溶金屬的過程。
有限的地質證據
在確定礦產資源時，有限的地質證據是指僅足以證明地質和品位或質量具有連續性的證據。
LOI(點火損失)
對礦物或巖石中含有的揮發性物質(液體或氣體)所佔百分比的測量。LOI被確定為計算高温下的質量損失。
可銷售的煤炭儲量
可供使用的噸煤，在指定的水分和風乾品質，在煤炭儲量選礦後出售。
MAUSIMM
澳大拉西亞採礦和冶金研究所成員。
MAUSIMM(CP)
澳大拉西亞礦冶學會會員(特許專業人士)。
有經濟價值的材料
在確定礦產資源時，具有經濟價值的材料包括礦化作用，包括傾倒場和尾礦、礦滷水以及在地殼上或地殼內開採的其他資源。它不包括石油和天然氣生產活動產生的石油和天然氣資源、氣體(例如氦和二氧化碳)、地熱田和水。
已測量的礦產資源
可測量礦產資源是指根據確鑿的地質證據和採樣對礦產資源的數量、品位或質量進行估計的部分。與已測量礦產資源相關的地質確定性水平足以讓有資格的人充分詳細地應用修正係數，以支持詳細的採礦規劃和對礦藏經濟可行性的最終評估。由於測量礦產資源的置信度高於指示礦產資源或推斷礦產資源的置信度，因此可將測量礦產資源轉換為已探明的礦產儲量或可能的礦產儲量。
冶金煤
這是一個比焦煤更寬泛的術語，焦煤包括用於鍊鋼的所有煤炭，如用於噴粉過程的煤炭。
247
礦產資源
礦產資源是指地殼中或地殼上具有經濟價值的物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量是有合理的經濟開採前景的。礦產資源是對礦化的合理估計，考慮到相關因素，如截斷品位，很可能是採礦規模、位置或連續性，在假設和合理的技術和經濟條件下，很可能全部或部分從經濟上變得可開採。它不僅僅是鑽探或取樣的所有礦化的清單。
礦化作用
存在於具有經濟價值的塊狀或礦藏中的任何單一礦物或礦物組合。
礦產儲量
礦產儲量是對已指示和測量的礦產資源的噸位和品位或質量的估計，在合格人士看來，這些資源可以作為經濟上可行的項目的基礎。更具體地説，它是已測量或指示的礦產資源中經濟上可開採的部分，包括稀釋材料和在開採或提取材料時可能發生的損失的補償。
混合(礦石類型)
請參閲過渡硫化物。
修正因素
修正係數是有資格的人必須應用於指示和測量的礦產資源，然後進行評估，以確定礦產儲量的經濟可行性的因素。有資格的人必須應用和評估修正因素，將已測量和指示的礦產資源轉換為已探明和可能的礦產儲量。這些因素包括但不限於：採礦；加工；冶金；基礎設施；經濟；營銷；法律；環境合規；計劃、談判或與當地個人或團體的協議；以及政府因素。所應用的改性因素的數量、類型和具體特性將必然是礦物、礦山、財產或項目的函數並取決於該礦物、礦山、財產或項目。
指定產油量
剩餘部分的批准平均生產率資產壽命期計劃或五年計劃生產率如果與顯著不同資產壽命期生產率。
露天切割(OC)
保持工作區朝向天空的露天作業。
PCI
煤粉噴吹。
可能的礦產儲量
可能的礦產儲量是指示的礦產資源的經濟可開採部分，在某些情況下，是可測量的礦產資源。
生產階段
生產階段，如《補充資料-採礦作業信息》中所用，是指礦產儲量進行物質開採的財產。
已探明礦產儲量
已探明礦產儲量是已測量礦產資源的經濟可開採部分，只能通過已測量礦產資源的轉換而產生。
248
有資格的人
美國美國證券交易委員會對個人的定義是：(1)是礦產行業專業人士，在所考慮的礦化類型和礦牀類型以及此人代表註冊人進行的特定活動方面具有至少五年的相關經驗；(2)在編寫技術報告時是在公認專業組織中信譽良好的合格成員或持牌人。
ROM(我的跑道)
在正常採礦活動過程中開採的礦產品。公噸包括稀釋材料和開採材料時發生的損失的補償。
礦渣
A 副產品從礦石中提取所需的金屬後，再進行冶煉。
冶煉
通過加熱和熔化從礦石中提取金屬的過程。
溶劑萃取法
一種從浸出液中分離出一種或多種金屬的方法，方法是用一種溶劑處理，將所需的金屬提取出來，留下其他金屬。通過進一步處理，可從溶劑中回收金屬。
庫存
在需求疲軟或處理廠或選礦設備不完整或暫時無法處理礦山產出時堆積的礦石或礦物；形成以形成緩衝以供裝載或其他用途的任何材料堆，或挖掘和堆積以供將來使用的材料。
子級別洞穴
地下礦山中使用礦坑的區域子級別洞穴法。這是首先從上層開採礦體，然後逐級向下開採的地方。
表生硫化物
表生是一個術語，用來描述在低温高壓下由大氣或地表水的活動形成的近地表過程及其產物。表生硫化物中的銅主要來自含銅礦物輝銅礦和銅輝銅礦，並服從磨礦/浮選精選和浸出過程。
尾礦
那些太差而不能進一步處理或在所需的金屬和礦物被提取後仍留下來的洗礦或磨礦部分。
礦產總儲量
已探明的和可能的礦產儲量的總和。
過渡硫化物
過渡硫化物是一個用來描述礦化帶的術語，它是表生硫化物和次生硫化物之間的分級，是由於前者在疊加後者時未完全發育而產生的。這導致三種主要含銅礦物的分佈更加不規則，並受磨礦/浮選濃縮和浸出過程的影響。
特洛伊·奧茲
金衡盎司是貴金屬的計量單位。
249
地下(UG)
地下露天採礦活動。
濕噸
產量通常以濕公噸(Wmt)為單位報價。為了從重量公噸調整到幹公噸(Dmt)，應用了一個基於水分含量的係數。
產率
在採礦和/或加工過程中提取的感興趣材料的百分比。
10.2 儲備和資源中使用的術語
| 銀 | 白銀 | |
| 阿爾2O3 | 氧化鋁 | |
| 灰燼 | 燃燒後殘留的無機材料 | |
| Au | 黃金 | |
| CU | 銅 | |
| 心電 | 熱值 | |
| 鐵 | 鐵 | |
| 因索爾 | 不溶 | |
| K2O | 氧化鉀 | |
| KCL | 氯化鉀 | |
| KCl.MgCl2.6H2O | 光鹵石 | |
| 意向書 | 燒失量 | |
| LPL | 下派西斯湖（地層單位） | |
| MGO | 氧化鎂 | |
| 莫 | 鉬 | |
| 倪妮 | 鎳 | |
| P | 磷 | |
| PCI | 煤粉噴吹 | |
| S | 硫 | |
| U3O8 | 氧化鈾 | |
| vm | 揮發分 | |
| 鋅 | 鋅 | |
250
10.3 測量單位
| % | 百分比或百分比 | |
| 公司2-e | 二氧化碳當量 | |
| DMT | 幹公噸 | |
| 克/噸 | 每噸克 | |
| HA | 公頃 | |
| kcal/kg | 千卡/千克 | |
| kg/噸或kg/噸 | 每噸公斤 | |
| 公里 | 公里 | |
| Koz | 千金衡盎司 | |
| 基特 | 千噸 | |
| Ktpa | 千噸/年 | |
| 科索沃民主黨 | 千噸/天 | |
| 千伏 | 千伏 | |
| 千瓦 | 千瓦 | |
| 千瓦時 | 千瓦時 | |
| 磅 | 英鎊 | |
| m | 米 | |
| m3 | 立方米 | |
| 毫升 | 兆升 | |
| 大山 | 百萬噸 | |
| Mtpa | 每年百萬噸 | |
| 兆瓦 | 兆瓦 | |
| 奧茲 | 金衡盎司 | |
| 百萬分之 | 百萬分之幾 | |
| t | 公噸 | |
| TPA | 噸╱年 | |
| TPD | 每天公噸 | |
| WMT | 濕公噸 | |
251
10.4 其他條款
AASB（澳大利亞會計準則委員會）
澳大利亞會計準則委員會頒佈的會計準則。
活動數據
對導致温室氣體排放的活動水平的定量測量。將活動數據乘以能源和/或排放係數，得出與過程或操作相關的能源消耗和温室氣體排放。活動數據的例子包括使用的千瓦時、使用的燃料量、過程的產量、設備運行的小時數、行駛的距離和建築物的建築面積。
ADR(美國存託憑證)
一種證明美國存托股份或美國存託憑證的工具，在美國的證券交易所交易。
美國存托股份(美國存托股份)
根據存款協議發行的股份，其目的是允許美國居民持有股份的投資者非美國公司，如果上市，在美國的證券交易所交易。美國存託憑證(American Depositary Receipt，簡稱ADR)是美國存託憑證的證據，如果上市，ADR是在美國證券交易所交易的工具。
ASIC(澳大利亞證券和投資委員會)
澳大利亞政府機構，執行與公司、證券、金融服務和信貸有關的法律，以保護消費者、投資者和債權人。
資產
資產是一個或多個地理位置相近的操作的集合(包括露天切割礦山和地下礦山)。資產包括我們的運營和非運營資產。
澳大利亞證券交易所(澳大利亞證券交易所)
ASX是一家多資產類別垂直整合的交易所集團，其職能是市場運營商、結算所和支付系統促進者。它監督其運營規則的遵守情況，促進澳大利亞上市公司的公司治理標準，並幫助教育散户投資者。
必和必拓
必和必拓集團有限公司及其子公司。
必和必拓集團有限公司
必和必拓集團有限公司及其子公司。
必和必拓集團有限公司股份
必和必拓集團有限公司股本中繳足股款的普通股。
必和必拓集團有限公司股東
必和必拓集團有限公司股份持有人。
必和必拓集團有限公司特別表決權股份
為方便必和必拓集團有限公司股東就聯合選民行動(在DLC架構統一前)進行聯合投票而發行的單一有表決權股份。
252
必和必拓集團
必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)及其子公司。
必和必拓集團股份
必和必拓集團(現為必和必拓集團(英國)有限公司)股本中的全額繳足普通股。
必和必拓集團股東
必和必拓集團股份持有人(在DLC結構統一之前)。
必和必拓集團特別表決權股份
為方便必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)股東就聯合選民行動(在DLC架構統一前)進行聯合投票而發行的單一有表決權股份。
必和必拓集團(英國)有限公司
必和必拓集團(英國)有限公司(前身為必和必拓集團)及其子公司。
必和必拓股東
在必和必拓財務業績的背景下，必和必拓股東是指必和必拓集團有限公司的股份持有人。
BMA
必和必拓三菱聯盟
衝浪板
必和必拓董事會。
博斯
必和必拓操作系統。
碳信用
減少或消除二氧化碳，或等量的不同温室氣體(GHG)，使用測量、跟蹤和捕獲温室氣體的過程，以補償一個實體在其他地方排放的温室氣體排放。可通過避免、減少、從大氣中消除或永久儲存(封存)温室氣體排放的項目產生信用額度。碳信用通常是根據自願計劃或監管計劃創建和獨立驗證的。碳信用額度的購買者可以“退休”或“退還”該信用額度，以要求實現其温室氣體減排目標或目標的潛在減排量，或履行法律義務，這也被稱為碳抵消或補償。
碳中性
碳中性包括為必和必拓報告目的而定義的所有温室氣體排放。
CBWT(基於上下文的水目標)
基於背景的水目標旨在解決必和必拓和我們運營地區的其他利益相關者共同面臨的水挑戰。這些目標基於我們從其他人那裏聽到的情況，以及我們自己對與水相關的風險和機會的評估。
253
首席執行官水務任務
首席執行官水任務是一項聯合國全球契約倡議，旨在動員企業領導人在水、衞生設施和可持續發展目標方面發揮作用。支持CEO Water任務的公司承諾針對其水管理實踐的六個核心要素不斷取得進展，並通過這樣做，更好地瞭解和管理自己的水風險。這六個核心領域是：直接運營、供應鏈管理和流域管理、集體行動、公共政策、社區參與和透明度。必和必拓是該授權的積極簽署方。
公司2-e(二氧化碳當量)
表示每種温室氣體的全球變暖潛勢(GWP)的通用測量單位，以一單位二氧化碳的GWP表示。它被用來評估在共同的基礎上排放(或避免排放)不同的温室氣體。
商業廣告
我們的商業職能致力於在我們的端到端供應鏈。它通過世界級的洞察力和市場情報、深厚的主題專業知識、簡單的流程和集中的標準活動，為我們的資產和客户提供有效和高效的服務水平。該職能圍繞我們內部和外部價值鏈中的核心活動進行組織，並由信貸和市場風險管理以及戰略和規劃活動提供支持。
公司
必和必拓集團有限公司及其子公司。
持續運營
必和必拓擁有和/或運營的資產/運營/實體，不包括被歸類為非持續運營的資產/運營/實體。
《生物多樣性公約》
《生物多樣性公約》(CBD)是一項國際法律文書，旨在保護生物多樣性，可持續地利用其組成部分，並公平和公平地分享利用遺傳資源所產生的利益。
停產經營
已按照IFRS 5/AASB 5處置或歸類為持有待售的資產/業務/實體非當前持有待售資產和停產資產。
股利記錄日期
由公司董事會決定的日期，即投資者必須登記為股票所有者才有資格獲得即將到來的股息的日期。
DLC(雙重上市公司)
由於DLC的合併，必和必拓的雙重上市公司結構有兩家母公司(必和必拓集團有限公司和必和必拓集團(英國)有限公司)作為單一經濟實體運營。DLC結構於2022年1月31日統一。
DLC股息股
使必和必拓集團能夠向必和必拓集團有限公司或必和必拓集團有限公司向必和必拓集團有限公司支付股息的股份(視情況而定)。
DLC合併
必和必拓集團有限公司與必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)於2001年6月29日合併為兩地上市公司。
254
ECR(經濟貢獻報告)
必和必拓截至2023年6月30日的年度經濟貢獻報告。
ELT(執行領導團隊)
行政領導團隊直接向首席執行官報告，並負責日常工作管理必和必拓，並領導實現我們的戰略目標。
排放係數
將活動數據轉換為温室氣體排放數據的係數(例如，千克CO2-每千兆焦耳燃料排放量，千克一氧化碳2-e每千瓦時所使用的電力)。
能量
能源是指所有形式的能源產品，其中能源產品是指由必和必拓擁有或控制的可燃燃料、熱能、可再生能源、電力或任何其他形式的能源。能源消耗的主要來源來自我們運營資產的運輸卡車消耗的燃料，以及我們運營資產使用的購買電力。
能量含量係數
燃料的能量含量是一種固有的化學性質，它是燃料中化學鍵的數量和類型的函數。
夾帶水
夾帶水包括併入產品和/或廢流中的水，如尾礦，這些水不容易回收。
股權分享法
一種合併方法，即一家公司根據其在運營中的權益份額對運營產生的温室氣體排放進行核算。股權份額反映了經濟利益，即公司對運營產生的風險和回報擁有的權利的程度。另請參閲操作控制方法的定義。
ESG
環境、社會和治理。
執行KMP(關鍵管理人員)
執行關鍵管理人員包括董事首席執行官(首席執行官)、首席財務官總裁(澳大利亞)、總裁(美洲)和首席運營官。它不包括非執行董事董事(我們的董事會)。
財務控制方法
一種合併方法，公司根據公司合併財務報表中的會計處理報告温室氣體排放量，如下所示：
| • | 100%作為子公司進行運營，無論所擁有的股權如何 |
| • | 對於作為聯合運營入賬的運營，公司在運營中的利益 |
它沒有報告在公司財務報表中使用權益法核算的業務的温室氣體排放。
逃逸的甲烷排放
甲烷排放不受實際控制，但由煤礦開採過程中有意或無意排放的甲烷所致。
255
功能
各職能部門按照全球報告流程運作，為組織的所有領域提供支持。各職能部門在金融、法律、治理、技術、人力資源、公司事務、健康、安全和社區等領域具有特定的責任和深厚的專業知識。
面向未來的商品
必和必拓認為，這種大宗商品在能源轉型和更廣泛的全球應對氣候變化中發揮了積極的槓桿作用，具有數十年的需求增長潛力，以支持電氣化和脱碳等新興的大趨勢。目前，必和必拓投資組合中符合這一標準的主要大宗商品包括銅、鎳和鉀肥。
昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架
昆明-蒙特利爾全球生物多樣性框架是2022年12月聯合國生物多樣性公約(CBD)第15次締約方大會(COP15)通過的一套目標和目標，旨在解決生物多樣性喪失問題，並在2030年之前恢復自然生態系統。
傳動比
淨債務與淨債務加淨資產的比率。
温室氣體(温室氣體)
出於必和必拓報告的目的，這些是人為二氧化碳當量排放量(CO)的合計2）、甲烷（CH4)、一氧化二氮(N2氫氟碳化物(HFCs)、全氟碳化物(PFCs)和六氟化硫(SF6)。三氟化氮(NF)3)温室氣體排放量目前與必和必拓的報告目的無關。本報告中的温室氣體排放量以噸CO為單位2-e或其倍數，除非另有説明。
全球自然目標
全球對自然的目標定義了需要什麼來阻止和扭轉當今自然喪失的現狀。它得到了一些組織的支持，這些組織要求各國政府在國際一級採納這一目標，每個國家、私營部門、社區和其他人都可以為實現這一目標做出貢獻。
目標(關於温室氣體排放)
尋求一種目前沒有途徑的結果的雄心(S)，但將努力應對這一挑戰，但要滿足某些假設或條件。
綠色氫氣
使用由可再生能源提供動力的電解法生產的氫氣，沒有相關的範圍1或範圍2温室氣體排放。
GRI(全球報告倡議)
全球報告倡議與企業和政府合作，瞭解和溝通它們對關鍵可持續性問題的影響。
地下水
地球表面下的水，包括海牀下的水，填充土壤、巖石、煤炭和沙子等多孔介質之間的孔洞或裂縫，通常形成含水層。地下水可以從鑽孔中提取以供使用，也可以通過脱水獲取礦石。出於會計目的，礦石中夾帶的水可以被視為地下水。
集團化
必和必拓集團有限公司及其子公司。
256
全球變暖潛力(GWP)
描述一單位温室氣體相對於一單位CO的輻射強迫影響(對大氣的危害程度)的係數2。必和必拓目前使用政府間氣候變化專門委員會(IPCC)評估報告5(AR5)中的GWP，其基礎是100年時間表
HPI(高潛在傷害)
高潛在傷害是指有可能導致死亡的可記錄傷害和急救案例。
國際採礦和金屬理事會
國際採礦和金屬理事會是一個致力於安全、公平和可持續的採礦和金屬行業的國際組織。
IFRS(國際財務報告準則)
國際會計準則理事會發布的會計準則。
政府間氣候變化專門委員會
政府間氣候變化專門委員會是聯合國評估與氣候變化有關的科學的機構。
國際自然保護聯盟
國際自然保護聯盟是一個致力於自然保護和自然資源可持續利用領域的國際組織。
KMP(密鑰管理人員)
關鍵管理人員(KMP)包括有權和責任規劃、指導和控制必和必拓活動的角色。這些是非執行董事董事、首席執行官、首席財務官、澳大利亞總裁、總裁美洲公司和首席運營官。
關鍵績效指標(KPI)
用於衡量集團、個別企業和高管在任何一年的業績。
遺留資產
遺留資產是指必和必拓運營的、或部分位於美洲處於關閉階段的資產。
LME(倫敦金屬交易所)
一家主要的工業金屬交易期貨交易所。
基於位置的報告
範圍2温室氣體排放量，基於確定的地理位置的平均發電量排放係數，包括地方、國家以下或國家邊界(即電網係數)。在直接線路轉移的情況下，基於位置的排放相當於基於市場的排放。
基於市場的報道
範圍2：基於發電機的温室氣體排放(因此，也就是記者通過合同購買電力和/或通過直接線路傳輸直接獲得電力的發電燃料組合)。
自然積極向上
描述比當前狀態更大的未來自然狀態(如生物多樣性、生態系統服務和自然資本)的高層次目標和概念。這一定義來自與自然有關的財務披露特別工作組(TNFD)框架-Beta Release V0.1和世界可持續發展商業理事會(WBCSD)。
257
淨零(針對必和必拓温室氣體減排目標、目標或途徑或類似目標)
淨零包括使用由必和必拓碳抵消方法管理的碳信用，詳情請參閲bhp.com/Climate。
淨零(工業部門、全球經濟、轉型或未來或類似情況)
淨零是指進入大氣的温室氣體(在本術語表中定義)通過從大氣中移出而達到平衡的狀態。
國家温室氣體和能源報告計劃
澳大利亞國家温室氣體和能源報告計劃是一個單一的國家框架，用於報告和傳播有關温室氣體排放、能源生產、能源消耗和《2007年國家温室氣體和能源報告法案》規定的其他信息的公司信息。
鎳中間體
精礦、冰銅、殘渣和混合硫化物。
非操作 資產/非運營合資企業(NOJV)
非操作 資產/非運營資產合資企業包括作為合資企業擁有但並非由必和必拓運營的資產的權益。為方便起見，本年報中對“合資企業”的提法用於統稱並非由必和必拓全資擁有的資產。這些提法並不是為了描述資產所有人之間的法律關係。
NSWEC
新南威爾士州能源煤
職業病
由於與工作有關的活動或接觸而導致的疾病。它包括急性或慢性疾病或疾病，可由吸入、吸收、攝取或直接接觸引起。
OELS(職業接觸限值)
職業接觸限值是工作場所空氣中某一特定材料或某類材料可接受的有害物質濃度的上限。OEL也可以設置為暴露在物理介質中，如噪音、振動或輻射。
抵消(與温室氣體排放有關)
碳信用額度的使用。請參考碳信用的定義。
OFR
必和必拓截至2023年6月30日止年度的營運及財務回顧。
美國陸上
必和必拓在四個美國頁巖區(鷹灘、二疊紀、海恩斯維爾和費耶特維爾)的石油資產(截至2019年6月30日的年度被剝離)，我們在那裏生產石油、凝析油、天然氣和天然氣液體。
經營性資產
經營性資產包括必和必拓全資擁有和運營的資產，以及作為合資企業擁有並由必和必拓運營的資產。為方便起見，本年報中對“合資企業”的提法用於統稱並非由必和必拓全資擁有的資產。這些提法並不是為了描述資產所有人之間的法律關係。
258
作戰控制方法
一種合併辦法，即一家公司佔其運營控制的温室氣體排放量的100%(如果一家公司或其子公司擁有在運營中引入和實施其運營政策的完全權力，則被視為對該運營擁有運營控制權)。它不計入它擁有權益但沒有運營控制權的業務的温室氣體排放。另請參閲股權分享法的定義。
運行温室氣體排放量(包括運行排放)
我們的運營温室氣體排放是我們運營資產的範圍1和範圍2的温室氣體排放。
運營
露天切割礦山、地下礦山和加工設施。
其他(關於用水量)
這包括我們運營資產中用於飲用水消費和便利設施等目的的水量。
巴黎協定
《巴黎協定》是《聯合國氣候變化框架公約》(氣候變化公約)締約國之間的一項協定，旨在加強應對氣候變化和適應其影響的努力，併為協助發展中國家這樣做提供更多的支持。
《巴黎協定》的目標
《巴黎協定》的中心目標是將全球平均氣温升幅控制在遠低於2攝氏度的長期目標前工業時代並努力將氣温上升控制在1.5攝氏度以上前工業時代級別。
石油(資產組)
必和必拓在2022年6月與伍德賽德合併之前由必和必拓運營的一組油氣資產。石油公司的核心生產業務位於美國墨西哥灣、澳大利亞和特立尼達和多巴哥。石油生產原油和凝析油、天然氣和天然氣液體。
PPA(購電協議)
賣方和買方之間的電力銷售協議，電力可以全部或部分可再生或低碳排放能量，或者直接提供給購買者，或者從電網供應。
個人防護裝備(PPE)
個人防護裝備是指為將對工人的健康和安全的風險降至最低而使用或穿戴的任何物品，包括空氣供應的呼吸設備。
殘留混合料
能源生產資源和相關屬性的組合，例如在合同文書被要求/報廢/取消後留下的明確地理邊界內的温室氣體排放。剩餘混合可以為沒有合同工具的公司提供一個排放係數，以用於基於市場的方法計算。目前尚不能提供剩餘組合來解釋自願購買，這可能導致電力消費者之間的重複計算。
可持續發展會計準則委員會
可持續發展會計準則委員會是一個非營利組織制定專注於可持續性的財務影響的標準的組織。
259
範圍1温室氣體排放
範圍1温室氣體排放是報告公司擁有或控制的作業的直接排放。對於必和必拓來説，這些主要是我們運營資產的運輸卡車消耗的燃料排放，以及我們運營資產的煤炭和石油生產產生的逃逸甲烷排放。
範圍2温室氣體排放
範圍2温室氣體排放是由報告公司擁有或控制的業務消耗的購買或獲得的電力、蒸汽、熱量或冷卻產生的間接排放。除非另有説明，必和必拓的Scope 2排放量是使用基於市場的方法計算的。
範圍3温室氣體排放
範圍3温室氣體排放是報告公司價值鏈中發生的所有其他間接排放(不包括在範圍2中)。對於必和必拓來説，這些主要是我們的客户使用和加工我們銷售的商品所產生的排放，以及與我們為我們的業務使用而購買的商品、服務、燃料和能源的開採、生產和運輸相關的上游排放；我們的產品的運輸和分銷產生的排放；以及我們的非運營合資企業。
美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)
美國監管委員會，旨在保護投資者，維護公平、有序和有效的市場，並促進資本形成。
高級經理
負責計劃、指導或控制實體或其具有戰略意義的重要部分的活動的員工。在OFR中，高級經理包括高級領導人和任何附屬公司的董事，即使他們不是高級領導人。
共享加號
必和必拓的全員工股份申購計劃。
社會投資
社會投資是我們對項目或捐贈的自願貢獻，主要目的是幫助我們運營的社區和環境的彈性，與我們更廣泛的業務優先事項保持一致。
地表水
自然向大氣開放的所有水，包括河流、湖泊和小溪以及外部水壩，但不包括來自海洋和河口的水(例如，降水和徑流，包括雪和冰雹)。
可持續性(包括可持續和可持續)
我們在本報告中描述了我們對可持續性及其治理的方法，包括OFR 6。我們在本報告和我們的其他披露中提到的可持續性(包括可持續和可持續)並不意味着我們不會對經濟、環境或社會產生任何不利影響，也不意味着我們一定會優先考慮任何一個經濟、環境或社會問題，或就任何一個經濟、環境或社會問題(如零温室氣體排放或其他環境影響)取得任何絕對結果。
目標(關於温室氣體排放)
根據某些假設或條件，我們已確定交付該結果的一條或多條路徑所涉及的預期結果。
260
與氣候有關的財務披露特別工作組
金融穩定委員會為改進和增加氣候相關金融信息的報告而成立的特別工作組發佈了一些建議，旨在幫助企業向投資者和其他人提供更好的信息，讓他們瞭解如何看待和評估與氣候相關的風險和機遇。
第三方水
由運行設施外部的實體供應的水。第三方水可能包含三個來源的水：地表水、地下水和海水。
第1層資產
我們認為這項資產規模大、壽命長、成本低。
與自然有關的財務披露工作組
與自然有關的財務披露特別工作組是一個全球性的市場主導該倡議旨在為組織制定風險管理和披露框架，以報告不斷變化的與自然相關的依賴關係、影響、風險和機會並採取行動。
可記錄傷害總頻率
(死亡人數+誤工人數+受限工作人數+就醫人數)×1,000,000？實際工作時數之和。以每百萬工作小時為單位表示。必和必拓採用美國政府職業安全與健康管理局關於記錄和報告職業傷害和疾病的指南。TRIF統計數據排除非運營資產。
TSR(股東總回報)
衡量在一段時間內通過股價和支付的股息(假設用於再投資)的變動為股東帶來的回報。這是用於將必和必拓的業績與長期激勵計劃中其他相關公司的業績進行比較的指標。
基本應佔溢利
必和必拓股東應佔税後溢利/(虧損)，不包括財務報表附註3“特殊項目”所述必和必拓股東應佔任何特殊項目。有關更多信息，請參閲OFR 10。
基本息税前利潤
扣除淨財務成本、税費、非持續經營和任何特殊項目前的收益。基本息税前利潤包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本和税費/(收益)。有關更多信息，請參閲OFR 10。
基本EBITDA
扣除淨財務成本、折舊、攤銷和減值、税費、非持續業務和特殊項目前的收益。基本EBITDA包括必和必拓按權益法入賬的投資收益/(虧損)份額，包括淨財務成本、折舊、攤銷和減值以及税費/(收益)。有關更多信息，請參閲OFR 10。
統一
必和必拓於2022年1月31日將公司架構統一至必和必拓集團有限公司之下。
單位成本
必和必拓用來監控個別資產表現的財務指標之一。單位成本按資產淨成本與銷售噸位權益份額之比計算。淨成本定義為收入減去基本EBITDA，不包括運費和其他成本，這取決於每項資產的性質。西澳大利亞鐵礦石、昆士蘭煤炭和新南威爾士能源煤炭的單位成本不包括政府特許權使用費；埃斯孔迪達的單位成本不包括副產品學分。
261
聯合國可持續發展目標(可持續發展目標)
可持續發展目標，也被稱為全球目標，於2015年被聯合國通過，作為消除貧困、保護地球、確保到2030年所有人享有和平與繁榮的普遍行動呼籲。
WAF(水會計框架)
澳大利亞礦業和金屬行業常用的水資源核算方法。
水質--類型1
高質量的水，需要最低限度的處理(如果有的話)才能達到飲用水標準。在國際採礦和金屬理事會(ICMM)《良好做法指南》(第二版)(2021年)中，這種水被認為是高質量/高品級。
水質--類型2
需要進行適度處理才能達到飲用水標準的中等質量的水(其高鹽度閾值可能不高於每升總溶解固體和其他個別成分不超過5,000毫克)。在國際採礦和金屬理事會(ICMM)《良好做法指南》(第二版)(2021年)中，這種水被認為是高質量/高品級。
水質--類型3
需要進行大量處理才能達到飲用水標準的低質量水。它可能含有總溶解固形物的高值、金屬水平升高或極端的pH水平的個別成分。這類水也包括海水。這種水被認為是低質量/低檔次在國際採礦和金屬理事會(ICMM)《良好做法指南》(第二版)(2021年)中。
水資源形勢分析(WRSA)
水資源狀況分析是對運營資產所在地區的水資源狀況進行的全面評估。這一進程旨在説明合作伙伴和利益攸關方共同面臨的水資源挑戰，以及採取集體行動應對這些挑戰的機會。WRSA由可信的第三方編制，並利用可公開獲得的信息以及合作伙伴和利益攸關方的直接意見。在包括必和必拓與之相互作用的水資源的定義區域內，每個WRSA包括對以下方面的評估：
| • | 水資源數量和質量的持續穩定，考慮到所有其他締約方的相互作用以及任何相關的環境、社會或文化價值和氣候變化預測 |
| • | 當地社區的水基礎設施、供水、環境衞生和個人衞生狀況 |
| • | 為水資源提供水源的集水區的環境健康，考慮到植被的範圍、徑流和該地區的任何保護 |
| • | 外部水治理安排及其有效性 |
262
陳列品
標明“*”的展品已作為展品以表格形式提交給本年度報告。20-F.如上所述，其餘的展品已通過引用併入。
| 附件1 | 憲法 | |
| 1.1 | 必和必拓集團有限公司章程，已納入必和必拓集團有限公司於2022年1月20日舉行的2022年股東大會上通過的修正案(合併內容參考必和必拓於2022年9月6日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年報(文件編號：001-09526)附件1.1) | |
| 附件2 | 證券 | |
| *2.1 | 證券説明 | |
| 附件4 | 材料合同 | |
| *4.1 | 指定高管(在本年度報告中稱為主要管理人員)的服務協議表 | |
| *4.2 | 必和必拓集團有限公司長期激勵計劃，由股東於2013年10月24日和2013年11月21日在股東周年大會上批准，並經董事會於2022年10月13日修訂 | |
| 4.3 | Samarco Mineração S.A.、Vale S.A.和BHP Billiton Brasil Ltd.、巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州以及巴西其他一些公共機構於2016年3月2日簽訂的框架協議(通過引用必和必拓20-F年度報告附件4.3(文件編號：001-09526)於2022年9月6日提交給美國證券交易委員會) | |
| 附件8 | 附屬公司名單 | |
| *8.1 | 必和必拓集團有限公司附屬公司名單 | |
| 附件12 | 證書(第302節) | |
| *12.1 | 首席執行官Mike·亨利先生於2023年9月5日頒發的證書 | |
| *12.2 | 首席財務官David·拉蒙特先生於2023年9月5日頒發的證書 | |
| 附件13 | 證書(第906節) | |
| *13.1 | 首席執行官Mike·亨利先生於2023年9月5日頒發的證書 | |
| *13.2 | 首席財務官David·拉蒙特先生於2023年9月5日頒發的證書 | |
| 附件15 | 同意 | |
| *15.1 | 獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所同意在表格的註冊説明書中引用審計報告成立為法團F-3和表格S-8 | |
| *15.2 | Minera EsCondida Limitada技術報告摘要的某些合格人員的同意(1) | |
| *15.3 | 某些合格人士同意西澳大利亞鐵礦石技術報告摘要 (1) | |
| *15.4 | Jansen鉀肥項目技術報告彙總部分合格人員同意書 (1) | |
| 附件17 | 擔保證券 | |
| *17.1 | 附屬擔保人及擔保證券發行人名單 | |
| 第96章 | 技術報告摘要 | |
| *96.1 | Minera Escondida Limitada的技術報告摘要，2022年6月30日生效 (2) | |
| *96.2 | 西澳大利亞鐵礦石技術報告摘要，2022年6月30日生效 (2) | |
| *96.3 | Jansen鉀肥項目技術報告摘要，2022年6月30日生效 (2) | |
263
| 展品101 | 交互數據文件 | |
| 展品：104 | 封面交互數據文件 | |
| *104 | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) | |
腳註
| (1) | 僅與補充技術報告摘要的信息有關，先前作為必和必拓年度報告的附件提交， 20-F截至二零二二年六月三十日止年度。 |
| (2) | 重申僅為補充先前作為必和必拓年度報告附件提交的技術報告摘要， 20-F截至2022年6月30日止年度，包括必和必拓分別於2023年5月8日和2023年4月6日與美國證券交易委員會工作人員的通信中所載的信息。 |
264
簽名
註冊人特此證明其符合提交表格的所有要求。20-F並已妥為促使及授權下列簽署人代表其簽署本年報。
必和必拓有限公司
發信人：/s/David Lamont
Name：jiang
職位：首席財務官
日期：2023年9月5日
265
1 |
合併財務報表 |
F-1 | ||
| 1.1綜合收益表 | F-1 | |||
| 1.2綜合全面收益表 | F-2 | |||
| 1.3綜合資產負債表 | F-3 | |||
| 1.4綜合現金流量表 | F-4 | |||
| 1.5綜合權益變動表 | F-5 | |||
| 1.6財務報表附註 | F-9 | |||
1A |
獨立註冊會計師事務所（審計師事務所編號： |
F-77 | ||
2 |
董事聲明 |
F-83 | ||
3 |
美國報告不需要 |
F-84 | ||
4 |
列入第1A款 |
F-84 | ||
財務報表附註 |
F-9 | |||
性能 |
F-9 | |||
1 |
細分市場報告 | F-9 | ||
2 |
收入 | F-12 | ||
3 |
特殊項目 | F-13 | ||
4 |
重大事件—薩馬爾科大壩倒塌 | F-15 | ||
5 |
開支及其他收入 | F-21 | ||
6 |
所得税費用 | F-22 | ||
7 |
每股收益 | F-25 | ||
營運資本 |
F-26 | |||
8 |
貿易和其他應收款 | F-26 | ||
9 |
貿易和其他應付款 | F-26 | ||
10 |
盤存 | F-27 | ||
資源資產 |
F-27 | |||
11 |
財產、廠房和設備 | F-27 | ||
12 |
無形資產 | F-30 | ||
13 |
減值非當前資產 | F-30 | ||
14 |
遞延税項結餘 | F-33 | ||
15 |
關閉和恢復規定 | F-35 | ||
16 |
氣候變化 | F-37 | ||
資本結構 |
F-43 | |||
17 |
股本 | F-43 | ||
18 |
其他權益 | F-44 | ||
19 |
分紅 | F-45 | ||
20 |
股息和其他負債備抵 | F-45 | ||
財務管理 |
F-46 | |||
21 |
淨債務 | F-46 | ||
22 |
租契 | F-49 | ||
23 |
淨融資成本 | F-51 | ||
24 |
金融風險管理 | F-52 | ||
員工事務 |
F-60 | |||
25 |
關鍵管理人員 | F-60 | ||
26 |
員工持股計劃 | F-60 | ||
27 |
僱員福利、重組和退休後僱員福利規定 | F-63 | ||
集團及關聯方資料 |
F-65 | |||
28 |
停產經營 | F-65 | ||
29 |
企業合併 | F-67 | ||
30 |
附屬公司 | F-68 | ||
31 |
使用權益法核算投資 | F-69 | ||
32 |
聯合作戰中的利益 | F-72 | ||
33 |
關聯方交易 | F-73 | ||
未確認項目及不確定事件 |
F-74 | |||
34 |
或有負債 | F-74 | ||
35 |
後續事件 | F-74 | ||
其他項目 |
F-75 | |||
36 |
核數師的報酬 | F-75 | ||
37 |
美國報告不需要 | F-75 | ||
38 |
美國報告不需要 | F-75 | ||
39 |
新訂及經修訂會計準則及詮釋及會計政策變動 | F-76 | ||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||
持續運營 |
||||||||||||||||
收入 |
2 | |||||||||||||||
其他收入 |
5 | |||||||||||||||
不包括淨財務成本的費用 |
5 | ( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||
權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
31 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
從運營中獲利 |
||||||||||||||||
財務費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
財政收入 |
||||||||||||||||
淨融資成本 |
23 | ( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||
税前利潤 |
||||||||||||||||
所得税費用 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
特許權使用費相關税項（扣除所得税優惠） |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
税費總額 |
6 | ( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||
持續經營的税後利潤 |
||||||||||||||||
停產經營 |
||||||||||||||||
非持續經營的税後利潤/(虧損) |
28 | – |
( |
) | ||||||||||||
來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利 |
||||||||||||||||
歸因於 非控制性 利益 |
||||||||||||||||
可歸屬於必和必拓股東 |
||||||||||||||||
每股普通股基本收益(分) |
7 | |||||||||||||||
稀釋後每股普通股收益(分) |
7 | |||||||||||||||
每股普通股持續經營業務之基本盈利（分）： |
7 | |||||||||||||||
每股普通股持續經營業務之攤薄盈利（分）： |
7 | |||||||||||||||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||
| 來自持續經營及已終止經營業務之除税後溢利 |
||||||||||||||||
| 其他綜合收益 |
||||||||||||||||
| 可隨後在損益表中重新分類的項目： |
||||||||||||||||
| 對衝： |
||||||||||||||||
| 計入權益的收益/（損失） |
( |
) | ||||||||||||||
| 轉入損益表的（收益）/損失 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| 轉入被套期項目初始賬面值的損失 |
– | – | ||||||||||||||
| 海外業務換算為權益的匯率波動 |
– |
( |
) | |||||||||||||
| 轉入損益表的海外業務換算匯率波動 |
– |
( |
) | – | ||||||||||||
| 在其他全面收益內確認的税項 |
6 | ( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 其後可能重新分類至損益表的項目共計 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 不會重新歸類到損益表的項目： |
||||||||||||||||
| 重新測量 養卹金和醫療計劃（虧損）/收益 |
( |
) |
||||||||||||||
| 按公允價值持有的股權投資 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 在其他全面收益內確認的税項 |
6 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 不會重新分類至損益表的項目共計 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 其他綜合(虧損)/收入合計 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 綜合收益總額 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 歸因於 非控制性 利益 |
||||||||||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
2023 |
2022 | |||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | ||||||||||
| 資產 |
||||||||||||
| 流動資產 |
||||||||||||
| 現金和現金等價物 |
21 | |||||||||||
| 貿易和其他應收款 |
8 | |||||||||||
| 其他金融資產 |
24 | |||||||||||
| 盤存 |
10 | |||||||||||
| 流動納税資產 |
||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 流動資產總額 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 非當前 資產 |
||||||||||||
| 貿易和其他應收款 |
8 | |||||||||||
| 其他金融資產 |
24 | |||||||||||
| 盤存 |
10 | |||||||||||
| 財產、廠房和設備 |
11 | |||||||||||
| 無形資產 |
12 | |||||||||||
| 使用權益法核算投資 |
31 | |||||||||||
| 遞延税項資產 |
14 | |||||||||||
| 其他 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總計 非當前 資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 負債 |
||||||||||||
| 流動負債 |
||||||||||||
| 貿易和其他應付款 |
9 | |||||||||||
| 計息負債 |
21 | |||||||||||
| 其他財務負債 |
24 | |||||||||||
| 當期應納税額 |
||||||||||||
| 條文 |
4,15,20,27 | |||||||||||
| 遞延收入 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 流動負債總額 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 非當前 負債 |
||||||||||||
| 貿易和其他應付款 |
9 | – | ||||||||||
| 計息負債 |
21 | |||||||||||
| 其他財務負債 |
24 | |||||||||||
| 非當前 應繳税款 |
||||||||||||
| 遞延税項負債 |
14 | |||||||||||
| 條文 |
4,15,20,27 | |||||||||||
| 遞延收入 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總計 非當前 負債 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總負債 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 淨資產 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 股權 |
||||||||||||
| 股本 |
||||||||||||
| 國庫股 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 儲量 |
18 | |||||||||||
| 留存收益 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 必和必拓股東應佔總權益 |
||||||||||||
| 非控制性 利益 |
18 | |||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 總股本 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||
| 肯·麥肯齊 |
邁克·亨利 | |
| 椅子 |
首席執行官 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||||||
| 備註 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||
| 經營活動 |
||||||||||||||||
| 來自持續經營業務之除税前溢利 |
||||||||||||||||
| 對以下各項進行調整： |
||||||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
||||||||||||||||
| 不動產、廠場和設備、金融資產和無形資產的減值 |
||||||||||||||||
| 淨融資成本 |
||||||||||||||||
| 權益會計投資（利潤）/虧損、相關減值和開支 |
( |
) |
||||||||||||||
| 其他 |
( |
) | ||||||||||||||
| 資產和負債變動情況： |
||||||||||||||||
| 貿易和其他應收款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 盤存 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 貿易和其他應付款 |
( |
) |
||||||||||||||
| 備抵及其他資產和負債 |
( |
) | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 運營產生的現金 |
||||||||||||||||
| 收到的股息 |
||||||||||||||||
| 收到的利息 |
||||||||||||||||
| 支付的利息 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 現金管理相關工具的收益/（結算） |
( |
) | ||||||||||||||
| 退還的所得税淨額和特許權使用費相關税款 |
||||||||||||||||
| 淨所得税和特許權使用費相關税款 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 持續經營產生的淨營業現金流 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 來自非持續經營的淨營業現金流 |
28 | – |
||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 經營現金流量淨額 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 投資活動 |
||||||||||||||||
| 購買房產、廠房和設備 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 勘探和評價支出 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 勘探和評價支出支出並計入經營現金流量 |
||||||||||||||||
| 對附屬公司、經營和合營經營的投資，扣除現金 |
29 | ( |
) |
– | – | |||||||||||
| 淨投資和股本核算投資的供資 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 出售資產所得收益 |
||||||||||||||||
| 出售附屬公司、業務及合營業務所得款項╱（結算）扣除其現金 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他投資 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 持續運營的淨投資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 來自非持續經營的淨投資現金流 |
28 | – |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
28 | – |
( |
) | – | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
28 | – |
( |
) | – | |||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨投資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
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| 融資活動 |
||||||||||||||||
| 有息負債收益 |
||||||||||||||||
| （結算）/債務相關工具的收益 |
( |
) |
– | |||||||||||||
| 償還有息負債 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 員工持股計劃信託（ESOP）購買股份 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 已支付的股息 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 支付給的股息 非控制性 利益 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 持續經營的淨融資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 非持續經營業務的淨融資現金流 |
28 | – |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 融資現金流淨額 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 持續經營的現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
( |
) |
||||||||||||||
| 來自非持續業務的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
– |
( |
) | |||||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
– |
( |
) | – | ||||||||||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後處置的現金和現金等價物 |
– |
( |
) | – | ||||||||||||
| 財政年度初現金及現金等價物，扣除透支 |
||||||||||||||||
| 現金及現金等價物的外幣匯率變動 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 財政年度終了時現金及現金等價物（扣除透支） |
21 | |||||||||||||||
| |
|
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可歸屬於必和必拓股東 |
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必和必拓集團有限公司 |
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美國：百萬美元 |
分享 資本 |
財務處 股票 |
儲量 |
保留 收益 |
總股本 可歸因性 必和 股東 |
非- 控管 利益 |
總計 股權 |
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截至2022年7月1日的結餘 |
( |
) |
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綜合收益總額 |
– |
– |
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與所有者的交易： |
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必和必拓集團有限公司已發行股份 |
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– |
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– |
– |
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ESOP信託公司的股票購買 |
– |
( |
) |
– |
– |
( |
) |
– |
( |
) | ||||||||||||||||||
已行使的僱員股份獎勵扣除僱員供款（扣除税項） |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
– |
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已失效、註銷或沒收的既得僱員股份獎勵 |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
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未行使獎勵的應計僱員應享權利（扣除税項） |
– |
– |
– |
– |
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分紅 |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
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) |
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截至2023年6月30日結餘 |
( |
) |
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可歸屬於必和必拓股東 |
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股本 |
國庫股 |
儲量 |
保留 收益 |
總股本 可歸因性 必和 股東 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
必和必拓 集團化 有限 |
必和必拓 集團化 PLC |
必和必拓 集團化 有限 |
必和必拓 集團化 PLC |
非- 控管 利益 |
總計 股權 |
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截至2021年7月1日的結餘 |
( |
) |
( |
) |
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綜合收益總額 |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
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與所有者的交易： |
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必和必拓集團有限公司已發行股份 |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
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ESOP信託公司的股票購買 |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||||||||||||
已行使之僱員股份獎勵扣除僱員供款 税後淨額 |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
– |
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已失效、註銷或沒收的既得僱員股份獎勵 |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
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未行使獎勵的應計僱員應享權利（扣除税項） |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
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公司結構統一 |
( |
) |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
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分紅 |
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– |
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Petroleum與Woodside合併的實物股息 |
– |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
剝離子公司、經營及合營經營 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||
出售附屬公司、業務及合營業務時的權益內轉移 |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
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已繳股本扣除税項 |
– |
– |
– |
– |
– |
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截至2022年6月30日結餘 |
– |
( |
) |
– |
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截至2020年7月1日的結餘 |
( |
) |
– |
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綜合收益總額 |
– |
– |
– |
– |
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與所有者的交易： |
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ESOP信託公司的股票購買 |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||||||||||||
已行使的僱員股份獎勵扣除僱員供款（扣除税項） |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
– |
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已失效、註銷或沒收的既得僱員股份獎勵 |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
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未行使獎勵的應計僱員應享權利（扣除税項） |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
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分紅 |
– |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||||||
截至二零二一年六月三十日的結餘 |
( |
) |
( |
) |
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| • | 集團本年度業績 |
| • | 本集團業務發生重大變化或 |
| • | 對未來業績很重要的集團運營方面 |
| • | 是一份綜合的通用財務報告 |
| • | 已根據以下要求編制： |
¡ |
2001年《澳大利亞公司法》(2001年公司法) |
¡ |
澳大利亞會計準則以及澳大利亞會計準則委員會(AASB)和國際會計準則委員會(IASB)發佈的其他權威公告(統稱為IFRS) |
| • | 以持續經營為基礎編制，作為董事： |
¡ |
已對集團自本報告之日起12個月內繼續經營的能力進行了評估 |
¡ |
認為在編制集團財務報表時採用持續經營會計基礎是恰當的 |
| • | 按照歷史成本原則計量項目，下列項目除外： |
¡ |
按公允價值列賬的衍生金融工具和某些其他金融資產和負債 |
¡ |
非當前 分類為以下類別的資產或處置組持有待售 持有以供分發， |
| • | 在財務報表附註中包括重要會計政策，概述所用的確認和計量基礎，並與對財務報表的理解相關 |
| • | 採用美元列報貨幣，與集團業務的主要功能貨幣保持一致。除另有説明外，根據ASIC(財務/董事報告中的舍入)文書2016/191，金額四捨五入為最接近的百萬美元 |
| • | 在需要時列報重新分類的比較資料，以便與當年的列報保持一致 |
| • | 採用《國際財務報告準則》規定的所有新的和修訂的標準和解釋，這些標準和解釋在2022年7月1日至7月1日開始適用時是強制性的。沒有一項對財務報表產生重大影響。詳情請參閲附註39“新的和修訂的會計準則以及對會計政策的解釋和變更” |
| • | 未提前採納已發佈或修訂但尚未生效的任何準則和解釋，但如附註39“新的和修訂的會計準則以及對會計政策的解釋和變更”所述者除外 |
| • | 擁有對被投資方的權力 |
| • | 面臨或有權從與該實體的參與中獲得可變回報 |
| • | 有能力通過其指導實體活動的權力來影響這些回報 |
| • | 聯合行動： |
| • | 合資企業： |
| • | 擁有一個實體超過20%但不到50%的投票權，除非能明確證明情況並非如此或 |
| • | 持有一個實體不到20%的投票權；但有權參與影響該實體的財務和運營政策決策 |
外幣項目 |
適用匯率 | |
交易記錄 |
基礎交易日期 | |
貨幣資產和負債 |
期末 率 |
外幣金額 |
適用匯率 | |
收入及開支 |
基礎交易日期 | |
資產和負債 |
期末 率 | |
權益 |
歷史匯率 | |
儲量 |
歷史匯率 |
| 重大會計政策、判斷及估計 | ||
| 本集團的會計政策要求使用判斷、估計及假設。所有判斷、估計及假設均基於最新事實及情況，並按持續基準重新評估。在不同假設及條件下，該等估計於未來報告期間之實際結果可能有所不同。 | ||
| 有關本集團之重大判斷及主要估計及假設（即可能對財務業績及於下一報告期間呈報之資產及負債賬面值產生重大影響者）之進一步資料載於以下附註： | ||
| 注意 |
||
| 4 |
重大事件—薩馬爾科大壩倒塌 | |
| 6 |
税收 | |
| 11 |
清除表土成本 | |
| 11 |
財產、廠房和設備折舊 | |
| 13 |
非流動資產減值準備 | |
| 15 |
關閉和恢復規定 | |
| 22 |
租契 | |
| 29 |
企業合併 | |
| 相關附註已提供額外資料，包括適當的敏感度分析，以加深對主要估計及假設對本集團財務狀況及業績的影響的瞭解。 | ||
| 儲量估計 | ||
| 估算值用於確定剝離比率和按成分劃分的礦產儲量。就本集團的財務報表而言，儲量估計乃根據內部產生的預測長期商品價格及用於研究發展項目的當前營運成本而釐定。 為了估算儲量，需要對一系列技術和經濟因素作出假設，包括數量、質量、生產技術、採油效率、生產和運輸成本、商品供需、商品和碳價格以及匯率。 | ||
| 估計儲量的數量和/或質量需要通過分析地質數據，如鑽探樣品和地球物理測量解釋來確定礦體的大小、形狀和深度。用於估計儲量的經濟假設從 逐個週期 | ||
| 準備金對財務報告的影響 | ||
| 對儲量的估計可能會從 逐個週期 | ||
| ·由於估計的未來產量水平的變化， 資產賬面價值可能會受到影響 | ||
| ·計入損益表的 折舊、損耗和攤銷在按生產單位確定的情況下，或在資產的有效經濟壽命發生變化的情況下，可能發生變化 | ||
| ·資產負債表上記錄的或計入損益表的 覆蓋層去除成本可能會因剝離比率或生產單位折舊基礎的變化而發生變化 | ||
| ·如果估計儲量的變化影響到對這些活動的時間或成本的預期， 關閉和修復條款可能會改變 | ||
| · 遞延税項資產的賬面金額可能因對可能收回的税收優惠的估計發生變化而發生變化 | ||
| 可報告的細分市場 |
主要活動 | |
| 銅 |
銅、銀、鋅、鉬、鈾和金的開採 | |
| 鐵礦 |
鐵礦石開採 | |
| 煤，煤 |
冶金煤和能源煤開採 | |
| 截至二零二三年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
銅 |
鐵礦石 |
煤，煤 |
組和 未分配 項目/ 淘汰 |
集團化 總計 |
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| 收入 |
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| 部門間收入 |
– |
– |
– |
– |
– |
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| 總收入 |
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| 基本EBITDA |
( |
) |
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| |
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| 折舊及攤銷 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 減值損失 1 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
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| 基本息税前利潤 |
( |
) |
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| |
|
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|
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|
|
|
|
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| 特殊項目 2 |
( |
) |
– |
( |
) |
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| 淨融資成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| |
|
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| 税前利潤 |
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| |
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|
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| 資本支出（現金制） |
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| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
( |
) |
– |
( |
) |
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| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 使用權益法核算投資 |
– |
– |
||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 總資產 |
||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
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|
|
|
|
|
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| 總負債 |
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| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至二零二二年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰 |
集團化 總計 |
|||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||
部門間收入 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
總收入 |
||||||||||||||||||||
基本EBITDA |
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折舊及攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
減值損失 1 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
基本息税前利潤 |
( |
) | ||||||||||||||||||
特殊項目 2 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
淨融資成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
税前利潤 |
||||||||||||||||||||
資本支出（現金制） |
||||||||||||||||||||
權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
( |
) | – | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
使用權益法核算投資 |
– | – | ||||||||||||||||||
總資產 |
||||||||||||||||||||
總負債 |
||||||||||||||||||||
截至2021年6月30日止年度 美國：百萬美元 |
銅 | 鐵礦石 | 煤，煤 | 組和 未分配 項目/ 淘汰 |
集團化 總計 |
|||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||
部門間收入 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||
總收入 |
||||||||||||||||||||
基本EBITDA |
||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
減值損失 1 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
基本息税前利潤 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
特殊項目 2 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
淨融資成本 |
( |
) | ||||||||||||||||||
税前利潤 |
||||||||||||||||||||
資本支出（現金制） |
||||||||||||||||||||
權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
使用權益法核算投資 |
– | – | ||||||||||||||||||
總資產 3 |
||||||||||||||||||||
總負債 3 |
||||||||||||||||||||
1 |
減值損失不包括美元的例外項目 |
2 |
於銅及集團報告及未分配之特殊項目包括下列項目之公平值變動： Samarco相關 美元遠期外匯衍生工具 |
3 |
本集團及未分配2021財政年度總資產及總負債包括於2022財政年度本集團石油及天然氣組合與Woodside Energy Group Ltd（“Woodside”）合併前披露為石油分部一部分的石油資產及負債。 |
按客户所在地分列的收入 |
||||||||||||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
澳大利亞 |
||||||||||||
歐洲 |
||||||||||||
中國 |
||||||||||||
日本 |
||||||||||||
印度 |
||||||||||||
韓國 |
||||||||||||
亞洲其他地區 |
||||||||||||
北美 |
||||||||||||
南美 |
||||||||||||
世界其他地區 |
– |
– | ||||||||||
按地點分列的非流動資產 資產 |
||||||||||||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
澳大利亞 |
||||||||||||
北美 |
||||||||||||
南美 |
||||||||||||
世界其他地區 |
||||||||||||
未分配資產 1 |
||||||||||||
1 |
未分配資產包括遞延税項資產和其他金融資產。 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
埃斯孔迪達 |
||||||||||||
北潘帕 |
||||||||||||
南澳銅業 1 |
||||||||||||
第三方產品 |
||||||||||||
其他 |
– | – | ||||||||||
總銅 2 |
||||||||||||
西澳大利亞鐵礦 |
||||||||||||
第三方產品 |
||||||||||||
其他 |
||||||||||||
全鐵礦 |
||||||||||||
必和必拓三菱聯盟 |
||||||||||||
新南威爾士能源煤炭 |
||||||||||||
其他 3 |
– |
|||||||||||
總煤量 4 |
||||||||||||
分組和未分配的項目 5 |
||||||||||||
分部間調整 |
– |
– | – | |||||||||
總收入 |
||||||||||||
1 |
包括Olympic Dam以及Prominent Hill和Carrapateena，自2023年5月2日收購OZ Minerals Ltd（OZL）的一部分以來。 |
2 |
銅總收入包括：銅美元 |
3 |
比較期間包括與必和三井煤炭（BMC）於2022年5月出售有關的收益。 |
4 |
煤炭總收入包括：冶金煤美元 |
5 |
集團及未分配項目收入包括：Nickel West美元 |
| • | 如果交付和客户支付承諾的貨物或服務之間的時間間隔不超過一年，則預期對價不會根據金錢時間價值的影響進行調整。 |
| • | 不披露與未履行履約義務有關的信息，無論是由於預計合同期為一年或更短時間，還是由於長期合同，因為實體有權對交付的貨物進行對價(並可以確認收入)。 |
截至二零二三年六月三十日止年度 |
毛收入 |
税收 |
網絡 |
|||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||
按類別分列的例外項目 |
||||||||||||
薩馬爾科大壩崩塌 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
智利税制改革 |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
歸因於 非控制性 利益 |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||
可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
截至二零二三年六月三十日止年度 |
美國：百萬美元 |
|||
其他收入 |
– |
|||
不包括財務費用淨額的支出： |
||||
必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體就薩馬爾科大壩事故直接發生的費用 |
( |
) | ||
權益入賬投資溢利╱（虧損）、相關減值及開支： |
||||
薩馬爾科大壩潰壩條款 |
( |
) | ||
遠期外匯衍生工具的公允價值變動 |
||||
淨融資成本 |
( |
) | ||
所得税優惠 |
||||
總計 1 |
( |
) | ||
1 |
更多信息請參見注釋4“重大事件—Samarco大壩破裂”。 |
截至二零二二年六月三十日止年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
按類別分列的例外項目 |
||||||||||||
薩馬爾科大壩崩塌 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
美國遞延税項資產減值 |
– | ( |
) | ( |
) | |||||||
公司結構統一成本 |
( |
) | – | ( |
) | |||||||
必和必拓三井煤炭(BMC)出售收益 |
– | |||||||||||
總計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
歸因於 非控制性 利益 |
– | – | – | |||||||||
可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
截至二零二二年六月三十日止年度 |
美國：百萬美元 | |||
其他收入 |
– | |||
不包括財務費用淨額的支出： |
||||
必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體就薩馬爾科大壩事故直接發生的費用 |
( |
) | ||
權益入賬投資溢利╱（虧損）、相關減值及開支： |
||||
Samarco減值費用 |
– | |||
薩馬爾科大壩潰壩條款 |
( |
) | ||
遠期外匯衍生工具的公允價值變動 |
( |
) | ||
淨融資成本 |
( |
) | ||
所得税費用 |
( |
) | ||
總計 1 |
( |
) | ||
1 |
更多信息請參見注釋4“重大事件—Samarco大壩破裂”。 |
出售收益詳情如下： |
美國：百萬美元 | |||
必和必拓出售的淨資產份額 |
||||
總對價 |
||||
交易費用和其他直接適用的費用 |
( |
) | ||
所得税費用 |
– | |||
遞延對價 |
||||
處置收益 |
||||
截至2021年6月30日止年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
按類別分列的例外項目 |
||||||||||||
薩馬爾科大壩崩塌 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
新冠肺炎 相關費用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
能源煤炭資產減值 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
鉀肥資產減值 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
總計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
歸因於 非控制性 利益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
截至2021年6月30日止年度 |
美國：百萬美元 | |||
其他收入 |
||||
不包括財務費用淨額的支出： |
||||
必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體就薩馬爾科大壩事故直接發生的費用 |
( |
) | ||
權益入賬投資溢利╱（虧損）、相關減值及開支： |
||||
Samarco減值費用 |
( |
) | ||
薩馬爾科大壩潰壩條款 |
( |
) | ||
遠期外匯衍生工具的公允價值變動 |
||||
淨融資成本 |
( |
) | ||
所得税費用 |
( |
) | ||
總計 1 |
( |
) | ||
1 |
更多信息請參見注釋4“重大事件—Samarco大壩破裂”。 |
薩馬爾科大壩坍塌對財務的影響 |
2023 |
2022 | 2021 | |||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
損益表 |
||||||||||||
其他收入 1 |
– |
– | ||||||||||
不包括財務費用淨額的支出： |
||||||||||||
必和必拓巴西公司和其他必和必拓實體就薩馬爾科大壩事故直接發生的費用 2 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
權益入賬投資溢利╱（虧損）、相關減值及開支： |
||||||||||||
Samarco減值費用 3 |
– |
– | ( |
) | ||||||||
薩馬爾科大壩潰壩條款 4 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
遠期外匯衍生工具的公允價值變動 5 |
( |
) | ||||||||||
營業利潤/(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
淨融資成本 6 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
税前虧損 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
所得税優惠/(費用) 7 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
除税後虧損 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
資產負債表變動 |
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貿易和其他應付款 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
衍生品 |
( |
) | ||||||||||
納税義務 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
條文 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
負債淨減少/（增加） |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||||||||||||||
現金流量表 |
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税前虧損 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
對以下各項進行調整： |
||||||||||||||||||||||||
Samarco減值費用 3 |
– |
– | ||||||||||||||||||||||
薩馬爾科大壩潰壩條款 4 |
||||||||||||||||||||||||
遠期外匯衍生工具的公允價值變動 5 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
現金管理相關工具的收益 |
– | |||||||||||||||||||||||
淨融資成本 6 |
||||||||||||||||||||||||
資產和負債變動情況： |
||||||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款 |
||||||||||||||||||||||||
經營現金流量淨額 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
淨投資和股本核算投資的供資 8 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
淨投資現金流 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物淨減少 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
1 |
保險理賠所得。 |
2 |
包括所產生的法律和顧問費用。 |
3 |
期內提供的營運資金減值開支。 |
4 |
美元（ |
5 |
本集團訂立遠期外匯合約，以限制巴西雷亞爾就潰壩撥備承擔的風險。雖然並無採用對衝會計，但遠期外匯工具之公平值變動於收益表之權益入賬投資溢利╱（虧損）、相關減值及開支內入賬。 |
6 |
撥備貼現攤銷。 |
7 |
包括期內產生的遠期外匯衍生工具税項及其他税項。 |
8 |
包括美元 |
2023 |
2022 | |||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||
供應方面的變動 |
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包括： |
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已利用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
計入損益表的調整： |
||||||||||||||||
成本估算的變化 |
( |
) |
||||||||||||||
影響淨財務成本的折現攤銷 |
||||||||||||||||
交流翻譯 |
( |
) | ||||||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||
包括： |
||||||||||||||||
當前 |
||||||||||||||||
非當前 |
||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||
項目 |
規定 |
或有條件 責任 | ||
| 薩馬爾科大壩失事--框架協議 |
✔ | X | ||
| 2016年3月2日，必和必拓巴西公司、Samarco公司和淡水河谷公司與巴西聯邦政府、聖埃斯皮裏託州和米納斯吉拉斯州以及某些其他公共當局簽訂了一項框架協議，以建立一個基金會(Fundação Renova)，該基金會正在制定和執行環境和社會經濟計劃(計劃)，以補救Samarco大壩坍塌造成的損害並提供賠償(框架協議)。主要方案包括對受影響人員的財政援助和補償方案，以及受影響地區的補救方案和受影響社區的重新安置方案。 Samarco主要負責為巴西必和必拓和淡水河谷的Renova基金提供資金 擁有 次級供資義務與其鑑於擬議的SAMA 鋼筋混凝土 O資金上限及與Samarco長期現金流產生相關的不確定性，必和必拓巴西已確認一項撥備，該撥備反映了本集團目前對完成框架協議下的項目所產生成本的最佳估計。這些計劃的範圍和成本存在不確定性，包括正在進行的與有資格獲得賠償的個人數量和他們有權獲得的損害賠償金額有關的法律行動的結果。此外，由於本集團無法提供一系列可能的結果或對其他現有或未來索賠的可靠估計(如下所述)，因此撥備僅反映完成方案的估計成本。 | ||||
| 聯邦公訴辦公室索賠 |
X | ✔ | ||
| 必和必拓巴西公司是聯邦公訴局2016年5月3日提起的訴訟中被點名的被告之一，該公司要求獲得雷亞爾。 根據2018年8月8日批准的治理協議，必和必拓巴西公司、Samarco和淡水河谷將建立一個程序，在兩年內與聯邦和州檢察官重新談判這些項目，以推動這一索賠的和解。 聯邦檢察院的申訴自《治理協定》批准之日起暫停，雖然暫停期已正式結束，但沒有取得實質性進展。 自2021年初以來，雙方一直在進行談判，以尋求解決債務問題 根據框架協議和聯邦公訴局的要求。 談判的結果非常不確定，因此不可能提供對潛在結果的可靠估計，而且談判結果有可能大大高於根據《框架協議》交付方案的估計成本。必和必拓巴西公司、Samarco和淡水河谷按照治理協議的要求維護安全，目前的安全包括保險債券和對某些Samarco資產的抵押。 | ||||
| 澳大利亞集體訴訟投訴 |
X | ✔ | ||
| 在澳大利亞聯邦法院提起的股東集體訴訟中，必和必拓有限公司被列為被告，代表在薩馬爾科大壩坍塌前在澳大利亞證券交易所(ASX)收購必和必拓集團有限公司股份或在倫敦證券交易所(LSE)和約翰內斯堡證券交易所(JSE)收購必和必拓集團股份(現為必和必拓集團(英國)有限公司)的人士提起訴訟。 要求的損害賠償金數額不詳。 | ||||
| 英國集體訴訟申訴 |
X | ✔ | ||
| 必和必拓集團(英國)有限公司(前身為必和必拓集團)和必和必拓集團有限公司被列為向英國法院提出的損害賠償集體訴訟的被告。這些索賠是代表巴西的某些個人、政府、企業和社區提出的，據稱這些個人、政府、企業和社區受到薩馬爾科大壩坍塌的影響。 這些索賠中要求的損害賠償金額沒有具體説明。與必和必拓大壩坍塌責任有關的庭審將於2024年10月進行。 2022年12月，必和必拓的被告對淡水河谷提出了抗辯和出資索賠。供款索賠稱，如果必和必拓的辯護不成功，而必和必拓被告被勒令向索賠人支付損害賠償金，淡水河谷應支付任何應付金額。淡水河谷對英國法院裁決這一出資索賠的管轄權提出異議，法院於2023年8月7日駁回了淡水河谷的申請。根據淡水河谷就司法管轄權和法院的指示提出的任何上訴的結果，供款索賠將在英國進行。 | ||||
項目 |
規定 |
或有條件 責任 | ||
| 刑事指控 |
X | ✔ | ||
| 聯邦檢察官辦公室已向米納斯吉拉斯龐特諾瓦市聯邦法院對必和必拓巴西公司、Samarco和淡水河谷以及必和必拓巴西公司的某些僱員和前僱員(受影響的個人)提起刑事指控。 必和必拓巴西公司直截了當地拒絕了對該公司和受影響個人的指控，並就所有指控為自己辯護，同時全力支持每一名受影響個人為指控辯護。 | ||||
| 各協會就使用TANFLOC進行水處理展開民事公眾訴訟 |
X | ✔ | ||
| Vila Lenira居民協會、聖埃斯皮裏託州農村生產者和工匠協會、Colatina Velha鄰裏居民協會和聯合進步Palmeiras鄰居協會已對Samarco、必和必拓巴西公司和淡水河谷以及包括米納斯吉拉斯州、聖埃斯皮裏託州和聯邦政府在內的其他公司提起訴訟。 原告聲稱，被告使用目前用於廢水處理應用的單寧型絮凝劑/混凝劑TANFLOC，對受Fundão大壩坍塌影響的地區的公民進行了祕密研究。原告聲稱，該產品據稱由於其所謂的實驗質量而將人羣置於危險之中。 原告正在尋求多種救濟-物質損害、精神損害、利潤損失-被告應該支付除多斯河以外沒有水源的所有地點的供水費用。 被告陳述了他們的辯護，法院的裁決仍在等待中。 | ||||
| 其他索賠 |
X | ✔ | ||
| 在一些由個人、非政府組織發起的法律訴訟中，必和必拓巴西公司被列為被告之一 s 薩馬爾科大壩坍塌後，巴西聯邦和州法院向巴西聯邦和州法院起訴了公司和政府實體。其他被告包括淡水河谷、Samarco和Fundação Renova。這些訴訟包括索賠、環境賠償以及違反巴西環境法和其他法律等事項。這些訴訟尋求各種補救措施，包括賠償費用、對受傷的個人和死者家屬的賠償、追回個人和財產損失、精神損害賠償和禁令救濟。 此外，巴西政府的許多機構已經開始對薩馬爾科大壩坍塌進行政府調查和調查，目前正在進行中。 與薩馬爾科大壩坍塌有關的更多訴訟和政府調查，可能會對必和必拓巴西分公司和必和必拓在巴西或其他司法管轄區的其他實體提起訴訟。 | ||||
| • | 有資格獲得經濟援助和補償的人數和相應的預期補償金額；以及 |
| • | 完成關鍵基礎設施項目的成本。 |
| • | 《框架協議》要求的工作範圍和資金數額的可能變化，包括進一步的技術分析、《治理協議》要求的社區參與和聯邦法院作出的裁決的影響； |
| • | 與州和聯邦檢察官正在進行的談判的結果，包括審查《治理協議》規定的Renova基金會的方案； |
| • | 實際發生的費用； |
| • | 更新貼現和外匯匯率；以及 |
| • | Samarco的司法重組和解決有關Samarco長期現金產生的性質和範圍的不確定性的結果。 |
| 下一節包括披露Samarco在其財務報表中就Samarco(而非本集團)參與的事項確認或披露的金額。 |
| 薩馬爾科 |
| 與大壩失事有關的撥備和應急措施 |
| 除了截至2023年6月30日根據《框架協議》承擔的義務外，Samarco還確認了一筆#美元的準備金。 |
| 薩馬爾科還在其他一些由個人提起的法律程序中被列為被告， 非政府組織 薩馬爾科大壩坍塌後，巴西聯邦和州法院的組織、公司和政府實體。這些訴訟包括索賠、環境修復以及違反巴西環境法和其他法律等事項。這些訴訟尋求各種補救措施，包括康復費用、對受傷的個人和死者家屬的賠償、追回個人和財產損失、精神損害賠償和禁令救濟。此外，巴西政府的許多機構已經開始對薩馬爾科大壩坍塌進行政府調查和調查，目前正在進行中。鑑於訴訟程序的現狀，不可能提供一系列可能的結果或對Samarco未來潛在的總風險敞口的可靠估計。 |
| 與薩馬爾科大壩坍塌有關的更多訴訟和政府調查可能會對薩馬爾科提起。 |
| 薩馬爾科保險 |
| Samarco與巴西和全球保險公司建立了獨立的保險單。保險公司的損失理算員或索賠代表繼續調查和協助尚未解決的事項的索賠程序。截至2023年6月30日，Samarco尚未就持續事項確認應收保險款項。 |
| 薩馬爾科承諾 |
| 截至2023年6月30日，薩馬爾科承諾的金額為 |
| 薩馬爾科 非大壩 與破產有關的撥備和或有負債 |
| 以下是 非大壩 與失敗有關的事項在日期之前 與薩馬爾科大壩的坍塌無關。薩馬爾科目前正在巴西法院對這兩件事提出異議。鑑於這些税務問題的狀況，Samarco的解決時間和潛在的經濟外流是不確定的。 |
| 巴西社會繳款税 |
| Samarco收到了對被指控的 不付款 巴西2007—2014歷年社會貢獻税。根據其對二零二三年六月三十日現有資料的評估，Samarco確認撥備總額為美元 |
| 巴西企業所得税税率 |
| Samarco收到了税務評估 ，並披露或有負債 2000—2003年和2007—2014年收入年度的企業所得税（IRPJ）計算不正確，, |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 員工福利支出： |
||||||||||||
| 工資和薪金 |
||||||||||||
| 員工股份獎勵 |
||||||||||||
| 社會保障費用 |
||||||||||||
| 養卹金和其他退休後債務 |
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| 減列為勘探和評估支出的僱員福利支出 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| 產成品和在製品庫存變化情況 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| 使用的原材料和消耗品 |
||||||||||||
| 貨運及運輸 |
||||||||||||
| 對外服務 |
||||||||||||
| 第三方商品採購 |
||||||||||||
| 淨匯兑(收益)/損失 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 衍生工具的公允價值變動 1 |
( |
) | ||||||||||
| 已付及應付的政府特許權使用費 |
||||||||||||
| 本期發生和支銷的勘探和評價支出 |
||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 |
||||||||||||
| 淨減值： |
||||||||||||
| 財產、廠房和設備 |
||||||||||||
| 商譽和其他無形資產 |
– | |||||||||||
| 所有其他運營費用 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總費用 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 保險追討 |
– |
( |
) | ( |
) | |||||||
| (收益)/出售子公司和業務的虧損 2 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| 股息收入 3 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| 其他收入 4 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 其他收入合計 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
衍生工具的公允價值變動主要涉及日常業務過程中使用的商品價格合約、外匯合約及嵌入衍生工具，以及用作股息融資的衍生工具。 |
2 |
主要涉及BMC在2022財年的撤資。有關詳細信息，請參閲附註3“特殊項目”。 |
3 |
於2022財年，本集團收取股息#美元 |
4 |
其他收入一般為本集團日常活動以外的交易所賺取的收入，並可能包括以下若干管理費 非控制性 利息和聯合安排、特許權使用費和佣金收入。 |
2023 |
2022 |
2021 |
||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||
税項開支總額包括： |
||||||||||||
當期税費 |
||||||||||||
遞延税費 |
||||||||||||
税費總額 |
||||||||||||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
影響本年度所得税費用的因素 |
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所得税開支與公司所得税標準税率的差異如下： |
||||||||||||
税前利潤 |
||||||||||||
按澳大利亞初步税率計算的利潤税 |
||||||||||||
終止確認遞延税項資產及本年税項虧損 1 |
||||||||||||
匯出和未匯出外國收入税 |
||||||||||||
外匯調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
税率變動 |
– |
– | ( |
) | ||||||||
往年提供的數額（超出）/少於 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
權益類投資損益、相關減值和費用的税收影響 2 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
確認以前未確認的税務資產 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
澳大利亞境外適用税率的影響 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
其他 |
||||||||||||
所得税費用 |
||||||||||||
特許權使用費相關税項（扣除所得税優惠） 3 |
||||||||||||
税費總額 |
||||||||||||
1 |
包括截至2022年6月30日止年度與美國遞延税項資產特別減值有關的税務影響，以及截至2021年6月30日止年度與NSWEC及Potash有關的税務影響，如附註3“特殊項目”所示。 |
2 |
除附註4“重大事件-薩馬爾科大壩坍塌”所述的Samarco遠期外匯衍生工具外，權益入賬投資、相關減值及開支的虧損為所得税淨額。本項目剔除對該等損失、相關減值及開支的表面税務影響，但不包括應課税的Samarco遠期外匯衍生工具的影響。 |
3 |
包括在《智利特許權使用費法案》實質性頒佈後，對2023年6月30日終了年度遞延税項餘額的重估，如附註3“特殊項目”所示。 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
所得税的影響： |
||||||||||||
可隨後在損益表中重新分類的項目： |
||||||||||||
對衝： |
||||||||||||
計入權益的收益/（損失） |
( |
) |
( |
) | ||||||||
轉入損益表的（收益）/損失 |
( |
) | ||||||||||
其他 |
( |
) |
– | ( |
) | |||||||
與其後可能重新分類至損益表的項目有關的所得税抵免/（支出） |
( |
) | ||||||||||
不會重新歸類到損益表的項目： |
||||||||||||
養卹金和醫療計劃的重新計量收益/（損失） |
( |
) | ( |
) | ||||||||
其他 |
– |
– | ||||||||||
與不會重新分類至損益表的項目有關的所得税抵免/（支出） |
( |
) | ( |
) | ||||||||
與其他全面收益組成部分有關的所得税抵免/（支出）總額 1 |
( |
) | ||||||||||
1 |
與其他全面收益組成部分有關的所得税總額包括美元 |
當期税額 |
遞延税金 |
與特許權使用費相關的税收 | ||
| 本期税項為本年度應課税收入的預期税項，按報告日期頒佈或實質頒佈的税率及法律計算，以及對往年應付税項的任何調整。 | 遞延税項一般按財務報表內資產及負債的計税基準與其賬面值之間出現的暫時性差額撥備。遞延税項資產確認的範圍為：未來可能會有應課税溢利，可用來抵銷暫時性差額。 遞延税金不會因以下方面的暫時性差異而確認： · 對非企業合併且既不影響會計利潤也不影響應税利潤的交易中的資產或負債的初始確認，除非交易產生相等和可抵銷的應税和可扣除臨時差額 · 對子公司、聯營公司和共同控制實體的投資，集團能夠控制暫時差異逆轉的時間，並且在可預見的未來很可能不會逆轉 遞延税項是根據報告日期已頒佈或實質頒佈的法律，按資產變現或清償負債時預期適用的税率計量。 當本集團擁有可依法強制執行的抵銷權利，且税項結餘與同一税務機關徵收的税款有關，而本集團擬按淨額結算，或同時變現資產及清償負債時，流動及遞延税項資產及負債即予抵銷。 遞延税項資產的賬面金額於每個報告日期進行審核，並在不再可能有足夠的應課税利潤可收回全部或部分資產的情況下予以扣減。 |
特許權使用費在政府授權下徵收時被視為税收安排(影響所得税支出/(福利))，應支付金額是參照經臨時差額調整後獲得的收入(扣除任何允許的扣除額)計算的。因特許權使用費安排而產生的債務如不符合該等準則，則確認為流動負債並計入開支。 |
| - | 根據可能的時間和未來應納税利潤的水平確定應確認的遞延税項資產的金額； |
| - | 評估在報告之日税制或適用税率的變化是否實質上生效； |
| - | 確認因投資暫時性差異而產生的遞延税項負債。這些遞延税項負債主要由在外國税務管轄區持有的留存收益引起，除非留存收益的匯回受到控制，且預計在可預見的將來不會發生，否則將予以確認。 |
2023 |
2022 |
2021 |
||||||||||
| 必和必拓股東應佔利潤（百萬美元） |
||||||||||||
| - 持續經營業務 |
||||||||||||
| - 總 |
||||||||||||
| 加權平均股數（百萬） |
||||||||||||
| - 基本 |
||||||||||||
| - 稀釋 |
||||||||||||
| 每股普通股基本收益(美分) |
||||||||||||
| - 持續經營業務 |
||||||||||||
| - 總 |
||||||||||||
| 稀釋後每股普通股收益(美分) |
||||||||||||
| - 持續經營業務 |
||||||||||||
| - 總 |
||||||||||||
| 每股普通股收益（美元） |
||||||||||||
| - 基本 |
||||||||||||
| - 稀釋 |
||||||||||||
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 必和必拓股東應佔利潤 |
||||||||||||
| 根據以下因素調整： |
||||||||||||
| 出售PP & E、投資和運營的（收益）/虧損 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| 不動產、廠場和設備、金融資產和無形資產的減值 |
||||||||||||
| Samarco減值費用 |
– |
– | ||||||||||
| 減值費用 |
– |
– | ||||||||||
| 出售必和三井煤炭的收益 |
– |
( |
) | – | ||||||||
| 石油公司合併收益 |
– |
( |
) | – | ||||||||
| 上述調整的税務影響 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
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| 調整數小計 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 整體收益 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 攤薄後的整體收益 |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
計入其他收入。 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 應收貿易賬款 |
||||||||
| 其他應收賬款 1 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 包括： |
||||||||
| 當前 |
||||||||
| 非當前 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
其他應收款項主要涉及來自合資夥伴的間接税退款和應收款項。 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 貿易應付款 |
||||||||
| 其他應付款 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 包括： |
||||||||
| 當前 |
||||||||
| 非當前 |
– | |||||||
| |
|
|
|
|||||
2023 |
2022 | 定義 | ||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||
| 原材料和消耗品 |
零部件、消耗品及其他供應品尚未用於生產過程或提供服務。 | |||||||||
| 正在進行的工作 |
目前正在生產過程中而需要本集團進一步加工成可銷售形式的商品。 | |||||||||
| 成品 |
商品 現成的 | |||||||||
| |
|
|
|
|||||||
| 總計 1 |
||||||||||
| |
|
|
|
|||||||
| 包括： |
分類為 非當前 預期不會於報告日期後12個月內或業務營運週期內使用或出售。 | |||||||||
| 當前 |
||||||||||
| 非當前 |
||||||||||
| |
|
|
|
|||||||
1 |
庫存減記美元 |
土地和土地 建築 |
工廠和 裝備 |
其他 礦物 資產 |
資產 施工 |
探索 和 評估 |
總計 |
|||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||||||||
| 賬面淨值—2023年6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
| 加法 1 |
||||||||||||||||||||||||
| 收購子公司和業務 2 |
– |
|||||||||||||||||||||||
| 與指數掛鈎的貨運合同的恢復 3 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||
| 當年折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
( |
) | ||||||||||||||
| 本年度減值 4 |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
( |
) | ||||||||||||||||
| 處置 |
( |
) |
( |
) |
– |
– |
– |
( |
) | |||||||||||||||
| 轉會及其他調動 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 在財政年度結束時 5 |
||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| —費用 |
||||||||||||||||||||||||
| —累計折舊和減值 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
| |
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| 賬面淨值—2022年6月30日 |
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| 在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
| 加法 1 |
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| 與指數掛鈎的貨運合同的恢復 3 |
– | ( |
) | – | – | – | ( |
) | ||||||||||||||||
| 當年折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | ||||||||||||||
| 本年度減值 4 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | – | – | ( |
) | ||||||||||||||
| 處置 |
( |
) | ( |
) | – | – | – | ( |
) | |||||||||||||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 6 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 轉會及其他調動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| |
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| 在財政年度結束時 5 |
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| |
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| —費用 |
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| —累計折舊和減值 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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1 |
包括與關閉和修復作業地點經費有關的估計數和外匯收益/（損失）淨額的變化。參見附註15 "關閉和康復規定"。 |
2 |
有關於二零二三年五月二日收購OZL。更多信息見附註29 "業務合併"。 |
3 |
與指數掛鈎的貨運合同（包括連續航次包機）的重新計量有關。參見附註22 "租賃"。 |
4 |
參見附註13 ' 非當前 資產的損失信息。 |
5 |
包括本集團資產的賬面值。 使用權 使用權 |
6 |
BMC和Petroleum分別於2022年5月和2022年6月被處置。有關更多信息，請參閲附註3“特殊項目”和附註28“停產作業”。 |
| • | 勘探和評估活動位於以前作為資產收購或企業合併收購的感興趣區域內，並在收購或合併時按公允價值計量 |
| • | 商業上可行的礦藏的存在已被證實 |
| • | 生產中資產的資本化勘探、評估和開發支出 |
| • | 取得的礦業權 |
| • | 資本化開發和生產剝離成本 |
剝離生產活動 | ||||
| 脱衣活動的好處 |
本期礦石(庫存)開採量。 | 改善了未來開採礦石的途徑。 | ||
| 受惠期 |
本期 | 未來時期(S) | ||
| 確認和計量標準 |
當剝離活動的效益以生產的存貨形式變現時，相關成本會根據本集團的存貨會計政策入賬。 | 當剝離活動的好處是改善了獲得未來礦石的機會時；當滿足以下所有標準時，生產成本被資本化： · 生產剝離活動改善了獲取礦體特定成分的途徑，並有可能實現改善獲取未來礦石生產途徑所產生的經濟效益 · 可確定已改善通道的礦體的成分 ·可以可靠地衡量與該組件相關的 成本 | ||
| 費用的分攤 |
生產剝離成本在所生產的庫存和生產剝離資產之間使用 部件壽命 廢鋼轉礦 部件壽命 | |||
| 剝離活動確認的資產 |
庫存 | 財產、廠房和設備內的其他礦產資產。 | ||
| 折舊基礎 |
不適用 | vt.在.上 逐個組件 | ||
| 類別 |
建築物 |
植物和 裝備 |
礦業權 |
資本化的勘探， 評價和 發展 支出 |
||||||||
| 典型折舊方法 |
||||||||||||
| 折舊率 |
||||||||||||
2023 |
2022 | |||||||||||||||||||||||
商譽 |
其他 無形資產 |
總計 |
商譽 | 其他 無形資產 |
總計 | |||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||
| 賬面淨值 |
||||||||||||||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
| 加法 |
– |
– | ||||||||||||||||||||||
| 收購子公司和業務 1 |
– |
– | – | – | ||||||||||||||||||||
| 本年度攤銷 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 本年度減值 2 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | – | – | ||||||||||||||||
| 處置 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 3 |
– |
– |
– |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 轉會及其他調動 |
– |
– | ||||||||||||||||||||||
| |
|
|
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|
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| 在財政年度結束時 |
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| |
|
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| —費用 |
||||||||||||||||||||||||
| —累計攤銷和減值 |
– |
( |
) |
( |
) |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
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|
|
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1 |
有關於二零二三年五月二日收購OZL。更多信息見附註29 "業務合併"。 |
2 |
參見附註13 ' 非當前 資產的損失信息。 |
3 |
與2022財年石油公司與伍德賽德公司的合併有關。有關更多信息，請參閲附註28“停產作業”。 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 現金產生單位 |
細分市場 |
財產， 植物和 裝備 |
善意和 其他無形資產 |
股權- 已記賬 投資 |
總計 |
|||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||||
| 其他 |
五花八門 | – |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
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| 減值共計 非當前 資產 |
– |
|||||||||||||||||
| |
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|
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| 減值沖銷 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||
| |
|
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|
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| 淨減值 非當前 資產—持續經營 |
– |
|||||||||||||||||
| |
|
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|
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| 淨減值 非當前 資產—已終止業務 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨減值 非當前 資產 |
– |
|||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 2022 | ||||||||||||||||||
| 現金產生單位 |
細分市場 |
財產， 植物和 裝備 |
商譽和 其他無形資產 |
股權- 已記賬 投資 |
總計 | |||||||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||
| 科羅拉多山 |
銅 | – | – | |||||||||||||||
| 其他 |
五花八門 | – | – | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 減值共計 非當前 資產 |
– | – | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 減值沖銷 |
– | – | – | – | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨減值 非當前 資產—持續經營 |
– | – | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨減值 非當前 資產—已終止業務 |
– | – | – | – | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 淨減值 非當前 資產 |
– | – | ||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 現金產生單位 |
2023 |
2022 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 奧林匹克壩 |
||||||||
| 奧茲礦業有限公司臨時商譽 |
– | |||||||
| 其他 |
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| |
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| 總商譽 |
||||||||
| |
|
|
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| 奧運大壩善意 | ||
| 減值測試結論 |
於二零二二年十二月三十一日，本集團已對奧林匹克大壩現金產生單位（包括商譽）進行減值測試，無需計提減值支出。於二零二三年六月三十日，由於並無減值跡象，故毋須進行商譽減值測試。 | |
| | ||
| 善意是如何產生的？ |
於二零零五年六月收購WMC Resources Ltd產生商譽。 | |
| | ||
| 細分市場 |
奧林匹克大壩是銅業報告部門的一部分。 | |
| | ||
| 估值是如何計算的？ |
採用DCF技術的FVLCD方法確定了奧運大壩的可採量。 | |
| | ||
| 重大假設和敏感性 |
奧林匹克大壩的估值超出其賬面值約美元。 税後 的實際貼現率2022年12月31日至2023年6月30日期間銅和黃金商品價格預測、估計產量、運營成本和貼現率的變化，包括提高適用於奧林匹克大壩的貼現率 此外，亦認為銅及黃金價格預測、營運成本估計或折現率並無合理可能的變動，以致估計可收回金額與賬面值相同。 生產量減少了 在FVLCD估值中應用的關鍵判斷和估計將在下文進一步披露。 | |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 遞延税項（負債）/資產淨額 |
||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| 收購子公司和業務 1 |
( |
) |
– | – | ||||||||
| 收入表中記錄的所得税支出 2 ,3 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| 直接計入權益的所得税抵免/（支出） |
( |
) | ||||||||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 4 |
( |
) | – | |||||||||
| 其他動作 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 在財政年度結束時 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
有關於二零二三年五月二日收購OZL。參閲 n ote 29 '企業組合瞭解更多信息。 |
2 |
包括已終止經營所得税（支出）╱於二零二二年損益表貸記美元（ |
3 |
包括美元（ |
4 |
與BMC的撤資和石油與伍德賽德的合併有關。有關更多信息，請參閲附註3 "例外項目"和28 "停止運營"。 |
遞延税金 資產 |
遞延税金 負債 |
支付/（貸記） 損益表 |
||||||||||||||||||||||||||
2023 |
2022 | 2023 |
2022 | 2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
| 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||||||||||||||
| 臨時性差異類型 |
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| 折舊 1 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 勘探支出 |
( |
) |
– | ( |
) |
|||||||||||||||||||||||
| 員工福利 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 關閉和修復 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 資源租賃税 |
– |
– | – |
– | – |
( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 其他條文 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 遞延收入 |
– |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 遞延費用 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 投資，包括外國税收抵免 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 外匯損益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 税損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 租賃責任 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| |
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| 總計 |
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| |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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1 |
包括與確認有關的遞延税項 使用權 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 未確認的遞延税項資產 |
||||||||
| 税收損失和税收抵免 1 |
||||||||
| 對子公司的投資 2 |
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| 礦業權 3 |
||||||||
| 其他可扣除的暫時性差異 4 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認遞延税項資產總額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認遞延税項負債 |
||||||||
| 對子公司的投資 2 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認遞延税項負債總額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
於2023年6月30日，本集團有所得税及資本税虧損，税務利益為美元。 |
| 有效期屆滿年份 |
2023 |
2022 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 所得税損失 |
||||||||
| 不遲於一年 |
– | |||||||
| 不晚於一年，不晚於兩年 |
– | |||||||
| 遲於兩年且不遲於五年 |
||||||||
| 遲於5年，不遲於10年 |
||||||||
| 遲於10年且不遲於20年 |
||||||||
| 無限 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| |
|
|
|
|||||
| 資本税損失 |
||||||||
| 不遲於一年 |
– | |||||||
| 遲於兩年且不遲於五年 |
– | |||||||
| 無限 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 未確認税項虧損總額 |
||||||||
| |
|
|
|
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| 未確認虧損總額的税務影響 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 美國$ |
2 |
如本集團擁有由聯營公司及聯名權益持有的未分配收益，遞延税項負債將會確認，因為無法控制潛在分派的時間。 |
3 |
本集團擁有與礦業權有關的可扣除暫時性差額，而遞延税項資產尚未確認，因為本集團不太可能會有未來的資本收益可供本集團利用利益。根據現行税法，可扣除的暫時性差異不會失效。 |
4 |
本集團有其他遞延税項資產尚未確認的其他可扣除暫時性差額，因為本集團不太可能會有未來的應課税溢利可供本集團動用利益。根據現行税法，可扣除的暫時性差異不會失效。 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||
| 運營地點的資本化金額： |
||||||||
| 預算的更改 |
||||||||
| 交流翻譯 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 計入/(貸記)損益表的調整： |
||||||||
| 增加現有和新的撥備 |
||||||||
| 交流翻譯 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 年內上映 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 對該條款的其他調整： |
||||||||
| 影響淨財務成本的折現攤銷 |
||||||||
| 收購子公司和業務 1 |
– | |||||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 |
– |
( |
) | |||||
| 關閉和修復活動的支出 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 匯率變動對外幣兑換儲備的影響 |
– |
( |
) | |||||
| 其他動作 |
– |
|||||||
| |
|
|
|
|||||
| 在財政年度結束時 |
||||||||
| |
|
|
|
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| 包括： |
||||||||
| 當前 |
||||||||
| 非當前 |
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| |
|
|
|
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| 運營地點 |
||||||||
| 已關閉的地點 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
涉及於2023年5月2日收購OZL。有關更多信息，請參閲附註29“企業合併”。 |
| 集團未貼現預測現金流的比例 |
2023 % |
2022 % |
||||||
| 在一年或更短的時間內 |
||||||||
| 一年以上但不超過兩年 |
||||||||
| 兩年以上但不超過五年 |
||||||||
| 五年以上不超過十年 |
||||||||
| 在十多年裏 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| • | 移除與操作相關的所有不需要的基礎設施 |
| • | 使受幹擾地區恢復到安全、穩定和自給自足的狀態，與關閉後商定的土地用途一致 |
| • | 由於過去的事件，它現在有法律或建設性的義務。 |
| • | 更有可能的是，需要流出資源來償還債務 |
| • | 數量可以可靠地估計出來。 |
初始識別和測量 |
後續測量 | |
關閉和修復條款最初是在環境幹擾首次發生時確認的。個別場地撥備是根據目前的標準和技術，並考慮到風險和不確定性，估計關閉有關場地所需的未來現金流的預期價值。個別地點的撥備按現值貼現，貼現率與現金流出的估計時間相一致。 當初步確認關閉和修復撥備時，相應成本將作為資產資本化，代表獲得業務未來經濟效益的部分成本。 |
在物業、廠房及設備內確認的關閉及修復資產，於營運期間折舊。隨着貼現的影響逐漸平息，撥備的價值隨着時間的推移而逐步增加，從而產生在財務成本淨額中確認的費用。 在每個報告日期審查關閉和修復撥備，以評估估計數是否繼續反映債務的最佳估計數。如有需要，將重新計算撥備，以計入下列因素： · 在此期間的額外幹擾 · 對估計儲量、資源和運營壽命的修訂，包括專家組對氣候變化和向低碳經濟過渡的潛在影響的最新評估對預期運營壽命的任何變化 · 在技術方面的發展 · 對法規要求和環境管理戰略的更改 ·預期活動的估計範圍和費用的 變化，包括通貨膨脹和匯率變動的影響 · 利率變動影響適用的貼現率 營運場地關閉及修復估計的變動將計入相關資產或從中扣除，並按預期基準於營運剩餘壽命內攤銷，一般採用生產單位法。 因不可預見情況而產生的成本，例如計劃外排放所造成的污染，於該事件產生一項可能及能夠可靠估計的責任時，確認為開支及負債。 |
| • | (由於法律或建設性義務)拆除基礎設施、尾礦儲存設施的去特性和修復活動所需的潛在活動的程度 |
| • | 與未來關閉活動相關的費用 |
| • | 關閉後監測和維護的範圍和期限，包括水管理 |
| • | 適用的貼現率 |
| • | 現金流的時間安排和業務的最終結束 |
| • | 建立一個投資組合，以支持塑造我們世界的大趨勢，包括面向未來的大宗商品(銅、鎳和鉀肥)和鍊鋼材料(鐵礦石和焦煤) |
| • | 減少運營中的温室氣體(GHG)排放 |
| • | 投資低温室氣體排放技術 |
| • | 支持我們價值鏈中的温室氣體減排並促進產品管理 |
| • | 管理與氣候有關的風險(威脅和機遇) |
| • | 與其他方面合作，加強全球政策和市場反應 |
相位 |
潛在財務報表影響的領域 | |
勘探和收購 |
· 投資組合決策的財務影響 | |
開發和採礦/流程和物流 |
·過渡風險(威脅和機會)對資產賬面價值的 影響 · 實物風險對資產賬面價值的影響 · 獲得碳信用額度，並應用碳定價假設 · 財產、廠房和設備的有用經濟壽命 · 在業務脱碳方面的支出 ·支持價值鏈脱碳的 支出 | |
銷售、市場營銷和採購 |
· 關鍵過渡材料和麪向未來的大宗商品及其產生的收入 ·支持價值鏈脱碳的 支出 | |
關閉和修復 |
· 實物風險對資產賬面價值的影響 · 關閉和修復活動的時間、範圍和預期費用 |
1 |
這種情況需要全球持續數十年的大幅年度減排，才能保持在1.5攝氏度的碳預算內。1.5攝氏度高於工業化前的水平。有關我們1.5°C情景的假設、產出和限制的更多信息，請參考必和必拓2020年氣候變化報告，可在bhp.com上找到。該集團正在準備2024財年最新的1.5°C情景。 |
每噸二氧化碳實際美元(2022年1月) |
2030財年 低 |
2030財年 高 |
2050財年 低 |
2050財年 高 |
||||||||||||
澳大利亞 |
||||||||||||||||
巴西 |
||||||||||||||||
智利 |
||||||||||||||||
加拿大 |
||||||||||||||||
主要客户國家/地區 |
– | |||||||||||||||
| • | 發生時的費用 |
| • | 金融衍生工具；或 |
| • | 租賃負債，與使用權資產相關聯 |
資產 |
% |
|||
WAIO |
||||
埃斯孔迪達 |
||||
BMA |
||||
北潘帕和鉀肥 |
||||
奧林匹克大壩和鎳西部 |
||||
2 |
基於最新的業務計劃，不包括 最近收購的 OZL資產。關於柴油排量，以美元計的數額 |
3 |
適用於電池的鎳被定義為鎳球、鎳粉和硫酸鎳。它不包括不符合規格的鎳金屬。計算依據為適用於電池材料供應商的電池適用鎳毛收入乘以必和必拓電池適用鎳銷售額的百分比。如果客户計劃的最終使用不能確切地知道是用於電池供應，則使用這些客户的歷史鎳使用量來假設使用情況。 |
價格來源 |
2030財年-價格 (雷亞爾，美元/噸) |
2050財年-價格 (雷亞爾，美元/噸) |
||||||
基本情況 |
||||||||
1.5°C場景 |
||||||||
必和必拓集團有限公司 |
必和必拓集團 |
|||||||||||||||||||
2023 股票 |
2022 股票 |
2021 股票 |
2022 股票 |
2021 股票 |
||||||||||||||||
發行股本 |
||||||||||||||||||||
開盤數量 |
||||||||||||||||||||
發行股份 |
– | – | – | |||||||||||||||||
公司結構統一 |
– | ( |
) | – | ||||||||||||||||
ESOP信託公司的股票購買 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
僱員股份獎勵於歸屬後行使 |
||||||||||||||||||||
僱員股份計劃下庫存股份的變動 |
( |
) | ||||||||||||||||||
股票收盤數 |
– | |||||||||||||||||||
包括： |
||||||||||||||||||||
的公眾持股 |
– | |||||||||||||||||||
國庫股 |
– | |||||||||||||||||||
其他股份類別 |
||||||||||||||||||||
– |
– | – | – | |||||||||||||||||
無面值的特殊投票權份額 |
– |
– | – | – | ||||||||||||||||
美元的特別投票權份額 |
– |
– | – | – | ||||||||||||||||
DLC股息股 |
– |
– | – | – | ||||||||||||||||
繳足普通股 |
國庫股 | |
必和必拓集團有限公司的每股繳足股款普通股有權在公司的一次會議上投一票。 |
庫存股為必和必拓集團有限公司的繳足股款普通股，由員工持股信託持有，目的是根據本集團的僱員股份計劃向僱員發行股份。庫存股按成本確認，並在扣除所得税影響後從股本中扣除。當庫藏股其後出售或重新發行時，所收到的任何代價(扣除任何直接應佔成本及所得税影響)均確認為權益增加。如重新發行，賬面值與代價之間的任何差額將在留存收益中確認。 |
特別表決權股份 |
優先股 |
DLC股息股 | ||
必和必拓集團有限公司和必和必拓集團分別發行了 這些股票在2022年1月以名義價值回購，隨後被取消。 |
優先股有權在返還資本或清盤時優先於必和必拓集團任何其他類別股份的持有人償還已繳足的面值金額和任何未支付的股息。這些股票是以禮物的方式從摩根大通手中收購的，隨後於2022年1月31日註銷。 | DLC股息股份支持自2001年合併以來實施的雙重上市公司(DLC)均衡原則，包括要求必和必拓集團和必和必拓集團有限公司的普通股東獲得每股相等的現金股息。這一份額使整個DLC實現了高效和靈活的資本管理，並於2016年2月23日以面值美元發行。 這部分股份在2022年1月以名義價值回購，隨後被註銷。 |
2023 |
2022 | 2021 | 識別和測量 | |||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||||
股票溢價帳户 |
– |
– | 股份溢價賬户是指根據英國《2006年公司法》確認的必和必拓集團股份發行所支付的溢價。作為統一集團公司結構的一部分，它被轉移到共同控制儲備金。 | |||||||||||
資本贖回準備金 |
– |
– | 資本贖回準備金是指購買並隨後註銷的必和必拓股票的面值。作為統一本集團公司結構的一部分，它被轉移到共同控制儲備金。 | |||||||||||
共同控制儲備 |
( |
) |
( |
) | – | 共同控制儲備於本集團公司架構合併時產生，指必和必拓於合併時對必和必拓集團(現稱必和必拓集團(英國)有限公司)的投資與必和必拓集團合併時的股本、股份溢價及資本贖回儲備。 | ||||||||
員工股份獎勵儲備金 |
員工股票獎勵準備金是指已計入損益表但尚未行使的應計員工股票獎勵權利。 一旦行使，獎勵的累計公允價值與其歷史公允價值之間的差額 場內 收購價格在留存收益中確認。 | |||||||||||||
現金流對衝準備金 |
現金流量對衝準備金是指在現金流量對衝的有效部分確認的對衝收益和虧損。當被套期保值交易影響損益表時，套期保值的累計遞延收益或虧損在損益表中確認，或確認為對 非金融類 套期保值項目。套期保值準備金記錄了被確定為有效套期保值關係的現金流對衝中套期保值工具的損益部分。 | |||||||||||||
套期保值準備金成本 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | 套期準備金的成本是指確認某些套期成本，例如基數調整，這些成本已從套期關係中剔除，並在其他全面收益中遞延，直至被套期交易影響損益表。 | |||||||
外幣折算儲備 |
( |
) |
( |
) | 外幣折算儲備是指因折算以下各項而產生的匯兑差額 非美國 集團內美元功能貨幣操作轉為美元。 | |||||||||
股權投資儲備 |
( |
) | 股權投資儲備是指通過其他全面收益確認的股票投資的重估。出售重估後的金融資產，將準備金的相關部分轉入留存收益。 | |||||||||||
非控制性 利息繳款準備金 |
這個 非控制性 利息供款儲備指已收代價超出收購時權益工具應佔淨資產賬面值的差額， 非控制性 興趣。 | |||||||||||||
總儲量 |
||||||||||||||
2023 |
2022 | |||||||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
Minera 埃斯孔迪達 利米塔 |
其他 單獨地 非物質的 附屬公司 （包括幀內 -組 淘汰) |
總計 |
Minera 埃斯孔迪達 利米塔 |
其他 單獨地 非物質的 附屬公司 （包括幀內 -組 淘汰) |
總計 | ||||||||||||||||||
集團份額（%） |
||||||||||||||||||||||||
流動資產 |
||||||||||||||||||||||||
非流動資產 |
||||||||||||||||||||||||
流動負債 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
非流動負債 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
淨資產 |
||||||||||||||||||||||||
可歸因於NCI的淨資產 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||||||
税後溢利 |
||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
綜合收益總額 |
||||||||||||||||||||||||
非投資者應佔除税後溢利 |
||||||||||||||||||||||||
可歸屬於NCI的其他全面收入 |
( |
) |
– |
( |
) |
– | ||||||||||||||||||
淨營業現金流 |
||||||||||||||||||||||||
淨投資現金流量 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
淨融資現金流 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
支付給NCI的股息 |
||||||||||||||||||||||||
截至的年度 2023年6月30日 |
截至的年度 2022年6月30日 |
截至的年度 2021年6月30日 |
||||||||||||||||||||||
每股收益 |
總計 |
每股收益 | 總計 | 每股收益 | 總計 | |||||||||||||||||||
美分 |
美國：百萬美元 |
美分 | 美國：百萬美元 | 美分 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||
本期支付的股息 1 |
||||||||||||||||||||||||
上年度末期股息 |
||||||||||||||||||||||||
中期股息 |
||||||||||||||||||||||||
1 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
||||||||||
截至6月30日 |
||||||||||||
未來支付/（退還）與本期有關的税款所產生的郵資抵額 |
( |
) |
||||||||||
可用的郵資積分總數 1 |
||||||||||||
1 |
於二零二三年六月三十日後釐定的二零二三年末期股息將減少蓋印賬户結餘美元 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||
在財政年度開始時 |
||||||||
收購子公司和業務 1 |
– | |||||||
除法確定 |
||||||||
年內費用╱（貸記）： |
||||||||
潛在的 |
||||||||
打折 |
||||||||
匯率變動 |
( |
) |
||||||
年內上映 |
( |
) |
( |
) | ||||
利用率 |
( |
) |
( |
) | ||||
已支付的股息 |
( |
) |
( |
) | ||||
子公司和業務的剝離和分拆 |
– |
( |
) | |||||
轉會及其他調動 |
( |
) |
( |
) | ||||
在財政年度結束時 |
||||||||
包括： |
||||||||
當前 |
||||||||
非當前 |
||||||||
1 |
涉及於2023年5月2日收購OZL。有關更多信息，請參閲附註29“企業合併”。 |
2023 |
2022 | |||||||||||||||
美國：百萬美元 |
當前 |
非當前 |
當前 | 非當前 | ||||||||||||
計息負債 |
||||||||||||||||
銀行貸款 |
||||||||||||||||
票據和債權證 |
||||||||||||||||
租賃負債 |
||||||||||||||||
銀行透支和短期借款 |
– |
– | – | |||||||||||||
其他 |
– |
– |
||||||||||||||
計息負債總額 |
||||||||||||||||
減：與指數掛鈎貨運合同有關的租賃負債 |
||||||||||||||||
減去：現金和現金等價物 |
||||||||||||||||
現金 |
– |
– | ||||||||||||||
短期存款 |
– |
– | ||||||||||||||
減：現金及現金等價物共計 |
– |
– | ||||||||||||||
減：計入淨債務的衍生工具 |
||||||||||||||||
淨債務管理相關工具 1 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
現金管理淨額相關工具 2 |
– |
– | ||||||||||||||
減：計入淨債務的衍生工具總額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
淨債務 |
||||||||||||||||
淨資產 |
||||||||||||||||
傳動裝置 |
% |
% | ||||||||||||||
1 |
指指定為流動及非流動其他金融資產及負債內的有效對衝工具的交叉貨幣及利率掉期淨額。 |
2 |
表示包括在流動和非流動其他金融資產和負債內的遠期外匯合同淨額。 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
現金和現金等價物合計 |
||||||||||||
銀行透支和短期借款 |
( |
) |
– | – | ||||||||
現金和現金等價物總額，扣除透支 |
||||||||||||
有利息的負債 |
現金和現金等價物 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 | 2023 |
2022 | |||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||
| 美元 |
||||||||||||||||
| 歐元 |
||||||||||||||||
| 英鎊 |
||||||||||||||||
| 澳元 |
||||||||||||||||
| 計算機輔助設計 |
||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 2023 美國：百萬美元 |
銀行貸款， 債權證及 其他貸款 |
預期 未來 利息 付款 |
衍生品 相關內容 債券 |
其他 衍生物 |
義務 在……下面 租賃 負債 |
貿易 和 其他 應付款 1 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
| 到期付款： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 一年或更短時間內或按需 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 一年以上但不超過兩年 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 兩年以上但不超過五年 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
| 逾五年來 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 總計 |
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| |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 賬面金額 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 2022 美國：百萬美元 |
銀行貸款， 債權證及 其他貸款 |
預期 未來 利息 付款 |
衍生品 相關內容 債券 |
其他 衍生物 |
義務 在……下面 租賃 負債 |
貿易和 其他 應付款 1 |
總計 | |||||||||||||||||||||
| 到期付款： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 一年或更短時間內或按需 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 一年以上但不超過兩年 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
| 兩年以上但不超過五年 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
| 逾五年來 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 總計 |
||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 賬面金額 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
1 |
不包括美元的投入税 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||
| 加法 |
||||||||
| 收購子公司和業務 1 |
– | |||||||
| 與指數掛鈎的貨運合同的恢復 |
( |
) | ||||||
| 租賃費 2 |
( |
) |
( |
) | ||||
| 外匯走勢 |
( |
) | ||||||
| 貼現攤銷 |
||||||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 3 |
– |
( |
) | |||||
| 轉會及其他調動 |
( |
) |
( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 在財政年度結束時 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 包括： |
||||||||
| 流動負債 |
||||||||
| 非流動負債 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
有關於二零二三年五月二日收購OZL。更多信息見附註29 "業務合併"。 |
2 |
包括美元 |
3 |
有關於二零二二財政年度剝離BMC及Petroleum與Woodside合併。有關更多信息，請參閲附註3 "例外項目"和28 "停止運營"。 |
| 租賃責任 |
2023 |
2022 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
| 到期付款： |
||||||||
| 一年或更短時間內或按需 |
||||||||
| 一年以上但不超過兩年 |
||||||||
| 兩年以上但不超過五年 |
||||||||
| 逾五年來 1 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 賬面金額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
包括美元 |
2023 |
2022 | |||||||||||||||||||||||
土地和土地 建築 |
植物和 裝備 |
總計 |
土地和土地 建築 |
植物和 裝備 |
總計 | |||||||||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||||||||||||||
| 賬面淨值 |
||||||||||||||||||||||||
| 在財政年度開始時 |
||||||||||||||||||||||||
| 加法 |
||||||||||||||||||||||||
| 收購子公司和業務 1 |
– |
– | – | – | ||||||||||||||||||||
| 與指數掛鈎的貨運合同的恢復 |
– |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 本期間的折舊支出 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 分類為勘探的折舊 |
– |
– |
– |
– | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 本年度減值 |
– |
– |
– |
( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||
| 子公司和業務的剝離和分拆 2 |
– |
– |
– |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 轉會及其他調動 |
– |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 在財政年度結束時 |
||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| —費用 |
||||||||||||||||||||||||
| —累計折舊和減值 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
1 |
有關於二零二三年五月二日收購OZL。更多信息見附註29 "業務合併"。 |
2 |
有關於二零二二財政年度剝離BMC及Petroleum與Woodside合併。有關更多信息，請參閲附註3 "例外項目"和28 "停止運營"。 |
2023 |
2022 | 2021 | 內包括 | |||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||||
| 損益表 |
||||||||||||||
| 使用權資產折舊 |
經營溢利 | |||||||||||||
| 短期、低價值和可變租賃費用 1 |
從運營中獲利 | |||||||||||||
| 租賃負債利息 |
財務費用 | |||||||||||||
| 現金流量表 |
||||||||||||||
| 本金租賃付款 |
融資活動現金流量 | |||||||||||||
| 租賃利息支付 |
經營活動的現金流 | |||||||||||||
1 |
與美元有關 |
關鍵判斷和估計 判決： |
如果合同包括提供非租賃服務，則需要作出判斷以確定租賃和非租賃組成部分。 |
估計數： |
專家組估計獨立價格，因為這種價格不易觀察到，以便在租賃和非租賃組成部分之間分配合同付款。 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
財務費用 |
||||||||||||
使用有效利率法的利息支出： |
||||||||||||
銀行貸款、透支和所有其他借款的利息 |
||||||||||||
利息資本化為 1 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
租賃負債利息 |
||||||||||||
對準備金和其他負債進行貼現 |
||||||||||||
其他得失： |
||||||||||||
對衝貸款的公允價值變動 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
對衝衍生工具的公允價值變動 |
||||||||||||
債券回購損失 2 |
– |
– | ||||||||||
淨債務的交換變動 |
( |
) | ||||||||||
其他 |
||||||||||||
財務費用總額 |
||||||||||||
財政收入 |
||||||||||||
利息收入 |
( |
) |
( |
) | ( |
) | ||||||
淨融資成本 |
||||||||||||
1 |
利息已按適用於為在建資產融資的特定借款的利率資本化，或如通過一般借款融資，則按代表該等借款的平均利率的資本化利率資本化。資本化利息的税收減免約為#美元。 |
2 |
與結算的額外費用有關 |
活動 |
關鍵風險管理流程 | |
1 風險緩解 在例外情況下，如有需要支持本集團的策略目標，為減低與特定及重大投資或資本項目開支有關的風險而進行的對衝將會被執行。 |
在核定任務範圍內執行交易。 | |
2 商品銷售、經營成本、短期現金存款、其他貨幣項目和債務工具的經濟對衝 |
||
| 如集團商品產品以偏離相關指數目標的定價條款出售予客户，且存在相關衍生工具市場，則可執行金融工具作為經濟對衝，以使收入價格風險與指數目標及美元保持一致。 | 衡量和報告客户商品合同和已發行債務工具的風險敞口。 | |
| 如債務以美元以外的貨幣發行及/或以固定利率發行，則可執行公允價值及現金流量對衝，以使債務風險與本集團的美元功能貨幣保持一致及/或掉期至浮動利率。 | 執行對衝衍生品，使集團總敞口與指數目標保持一致。 | |
| 如短期現金存款及其他貨幣項目以美元以外的貨幣計值，則可執行衍生金融工具以使外匯風險與本集團的功能貨幣美元保持一致。 | 在核定任務範圍內執行交易。 | |
3 戰略金融交易 |
||
| 機會主義交易可能與金融工具一起執行，以從估值過高/過低的感知市場中獲取價值。 | 在核定任務範圍內執行交易。 | |
| • | 非功能性貨幣貨幣項目的折算風險 |
| • | 非職能貨幣支出和收入的交易風險敞口 |
財務(負債)/資產淨額--按面額貨幣分列 |
2023 |
2022 | ||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
澳元 |
( |
) |
( |
) | ||||
中電 |
( |
) |
( |
) | ||||
英鎊 |
||||||||
歐元 |
||||||||
其他 |
||||||||
總計 |
( |
) |
( |
) | ||||
| • | 本集團持有金融資產的目的或業務模式 |
| • | 金融資產的合同條款是否產生僅為本金和利息支付的現金流 |
合同現金流 |
商業模式 |
類別 | ||
| 本息全額 | 持有以收取合同現金流 | 攤銷成本 | ||
| 本息全額 | 持有以收集合同現金流並出售 | 公允價值通過其他綜合收益實現 | ||
| 本息全額 | 為出售而持有 | 通過損益計算的公允價值 | ||
| 其他 | 以上提到的任何一種 | 通過損益計算的公允價值 | ||
IFRS 13公允價值層次結構 |
1級 |
2級 |
3級 | |||
| 估值投入 | 基於相同金融資產和負債在活躍市場的報價(未經調整)。 | 基於可直接(即作為未報價價格)或間接(即從價格得出)的金融資產或負債可觀察到的第1級報價以外的其他投入。 | 基於在市場上無法觀察到的投入，使用適當的估值模型，包括貼現現金流模型。 |
國際財務報告準則13 公允價值 層次結構 水平 1 |
IFRS 9分類 |
2023 美國：百萬美元 |
2022 美國：百萬美元 |
|||||||||||
當前跨貨幣和利率互換 2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | – | |||||||||||
當前其他衍生工具合約 3 |
2,3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
流動其他金融資產 |
攤銷成本 | – |
||||||||||||
當前其他投資 4 |
1,2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
非流動交叉貨幣和利率互換 2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
非流動其他衍生工具合約 3 |
2,3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
非流動其他金融資產 5 |
3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
非流動性股票投資 |
1,3 | 通過其他全面收益實現的公允價值 | ||||||||||||
非流動其他投資 4 |
1,2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
其他金融資產總額 |
||||||||||||||
現金和現金等價物 |
攤銷成本 | |||||||||||||
貿易和其他應收款 6 |
攤銷成本 | |||||||||||||
暫定定價應收貿易款 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
金融資產總額 |
||||||||||||||
非金融資產 |
||||||||||||||
總資產 |
||||||||||||||
當前跨貨幣和利率互換 2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
當前其他衍生工具合約 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
流動其他財務負債 7 |
攤銷成本 | |||||||||||||
非流動交叉貨幣和利率互換 2 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
非流動其他衍生工具合約 3 |
2,3 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
非流動其他金融負債 7 |
攤銷成本 | |||||||||||||
其他財務負債總額 |
||||||||||||||
貿易和其他應付款 8 |
攤銷成本 | |||||||||||||
暫定定價貿易應付款 |
2 | 通過損益計算的公允價值 | ||||||||||||
銀行透支和短期借款 9 |
攤銷成本 | – | ||||||||||||
銀行貸款 9 |
攤銷成本 | |||||||||||||
票據和債權證 9 |
攤銷成本 | |||||||||||||
租賃負債 10 |
||||||||||||||
其他 9 |
攤銷成本 | – |
||||||||||||
財務負債總額 |
||||||||||||||
非金融負債 |
||||||||||||||
總負債 |
||||||||||||||
1 |
本集團所有按公平值確認的金融資產及金融負債均採用分類為第2級的市場可觀察輸入數據進行估值，惟以下腳註另有指明者除外。 |
2 |
交叉貨幣及利率掉期乃使用市場數據（包括利率曲線及外匯匯率）估值。於報告日期，採用貼現現金流量法計算交叉貨幣及利率掉期之公平值。 |
3 |
包括其他衍生資產淨額 |
4 |
包括必和必拓基金會持有的受限制且不可供本集團一般使用的投資美元 s （主要是美國國債） |
5 |
包括與採礦有關的未來事件的結果和監管部門批准的應收款美元 |
6 |
不包括美元的投入税 |
7 |
包括與取消本集團Escondida業務的電力合約有關的貼現結算負債。 |
8 |
不包括美元的投入税 |
9 |
所有計息負債（不包括租賃負債）均無抵押。 |
10 |
租賃負債根據國際財務報告準則第16號╱ AASB第16號“租賃”計量。 |
| • | 公允價值對衝-與利率風險有關的利率和交叉貨幣掉期的公允價值收益或虧損，以及因利率風險而對衝的固定利率借款的公允價值變動立即在損益表中確認。如果對衝不再符合對衝會計的標準，票據或債券的公允價值調整將使用重新計算的實際利率在截至到期日的損益表中攤銷。 |
| • | 現金流量對衝-對票據和債券上的外幣現金流進行對衝的交叉貨幣利率掉期的公允價值變動直接在其他全面收益中確認，並累積在現金流量對衝儲備中。在對衝無效的情況下，公允價值的變動立即在損益表中確認。 |
| • | 票據和債券的賬面金額包括對期末匯率的外匯重新計量，以及計入公允價值對衝的公允價值調整。 |
| • | 套期衍生工具的細分包括按期末匯率重新計量外幣名義價值、利率風險導致的公允價值變動、計入現金流量對衝的外幣現金流量、在其他全面收益中確認的對衝成本、在損益表中確認的無效以及應計或預付款。 |
| • |
衍生工具公平值 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023 美國對中國的投資總額為600萬美元，對中國的投資總額為300萬美元。 |
攜帶 金額 備註和 債券 |
外國 兑換 概念上的 現場 費率 |
利息 利率和風險 |
公認的 的現金流 對衝 保留 |
公認的 在成本中 對衝 保留 |
公認的 在 收入 陳述式 1 |
應計 現金 流動 |
總計 |
對衝 的價值 備註和 債券 2 |
|||||||||||||||||||||||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
b至g |
A+B+C |
||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
英鎊 |
( |
) |
( |
) |
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歐元 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
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總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
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| 衍生工具公平值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022 美國對中國的投資總額為600萬美元，對中國的投資總額為300萬美元。 |
攜帶 總金額： 備註和 債券 |
外國 兑換 概念上的 現場 費率 |
利息 利率風險 |
公認的 的現金流 對衝 保留 |
公認的 的成本 對衝 保留 |
公認的 在 收入 陳述式 1 |
應計 現金 流動 |
總計 | 對衝 值 筆記和 債券 2 |
|||||||||||||||||||||||||||
| A | B | C | D | E | F | G | b至g | A+B+C | ||||||||||||||||||||||||||||
美元 |
– | ( |
) | – | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
英鎊 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
歐元 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
計算機輔助設計 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
1 |
主要與無效性有關。 |
2 |
包括美元 |
2023 美國：百萬美元 |
現金流量套期 保留 |
套期保值成本 保留 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||
毛收入 |
税收 |
網絡 |
毛收入 |
税收 |
網絡 |
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在財政年度開始時 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
加：於其他全面收益確認的對衝工具公允價值變動 |
( |
) |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
減：從儲備重新分類至財務費用—通過其他全面收益確認 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
減：轉入資產負債表相關項目的虧損/（收益） |
( |
) |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) |
|||||||||||||||||||||
2022 美國：百萬美元 |
現金流量套期保值 保留 |
套期保值成本 保留 |
總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 毛收入 | 税收 | 網絡 | 毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
加：於其他全面收益確認的對衝工具公允價值變動 |
( |
) | ( |
) | – |
– |
– |
( |
) | |||||||||||||||||||
減：從儲備重新分類至財務費用—通過其他全面收益確認 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
計息負債 |
衍生品 負債/ (資產) |
|||||||||||||||||||||||||||
2023 美國：百萬美元 |
銀行 貸款 |
筆記和 債券 |
租賃 負債 |
銀行 透支 和 短期 借款 |
其他 |
十字 貨幣 和 利息 利率互換 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
有息負債收益 |
– |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||||
債務相關工具的結算 |
– |
– |
– |
– |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||
償還有息負債 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) |
– |
( |
) | ||||||||||||||||
淨融資現金流量的變動 |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) |
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其他動作： |
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收購子公司和業務 |
– |
– |
– |
– |
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利率影響 |
– |
( |
) |
– |
– |
– |
||||||||||||||||||||||
外匯影響 |
( |
) |
– |
– |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
租賃增加 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
重新計量與指數掛鈎的貨運合同 |
– |
– |
– |
– |
– |
|||||||||||||||||||||||
其他計息負債/衍生工具相關變動 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
– |
|||||||||||||||||||||||||||
| 計息負債 | 衍生品 （資產）/ 負債 |
|||||||||||||||||||||||||||
2022 美國：百萬美元 |
銀行 貸款 |
筆記和 債券 |
租賃 負債 |
銀行 透支和 短期 借貸 |
其他 | 十字 貨幣 和 利息 收取掉期 |
總計 | |||||||||||||||||||||
在財政年度開始時 |
– | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
有息負債收益 |
– | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
債務相關工具的結算 |
– | – | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||
償還有息負債 1 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||
淨融資現金流量的變動 |
( |
) | ( |
) | – | ( |
) | – | ( |
) | ||||||||||||||||||
其他動作： |
||||||||||||||||||||||||||||
子公司和業務的剝離和分拆 |
– | – | ( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||
利率影響 |
– | ( |
) | – | – | – | ||||||||||||||||||||||
外匯影響 |
( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||||||||
租賃增加 |
– | – | – | – | – | |||||||||||||||||||||||
重新計量與指數掛鈎的貨運合同 |
– | – | ( |
) | – | – | – | |||||||||||||||||||||
其他計息負債/衍生工具相關變動 |
– | ( |
) | – | ||||||||||||||||||||||||
在財政年度結束時 |
– | |||||||||||||||||||||||||||
1 |
2022財年包括美元 |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美元 |
美元 | 美元 | ||||||||||
短期僱員福利 |
||||||||||||
離職後福利 |
||||||||||||
基於股份的支付 |
||||||||||||
總計 |
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平面圖 |
CDP和STIP |
LTIP和MAP |
畢業典禮頒獎典禮 |
共享加號 | ||||
類型 |
||||||||
概述 |
CDP是在2020財年實施的，作為STIP的替代，STIP和STIP通常都是針對高管KMP和非高管KMP的高管領導團隊成員的計劃。 根據CDP，參與者的短期激勵金額的三分之二將作為在歸屬期間結束時獲得必和必拓集團有限公司股票的權利授予(其餘三分之一以現金交付)。的遞延股份被授予，每股等值於現金獎勵，歸屬於和分別進行了分析。 根據STIP，參與者的短期獎勵金額的一半被授予在兩年歸屬期結束時獲得必和必拓集團有限公司股票的權利。 |
LTIP是為執行KMP和非執行KMP的執行領導團隊成員制定的計劃，獎項每年頒發一次。 這張地圖是為不是執行KMP的必和必拓高級管理層制定的計劃。授予的股權數量由參與者的角色和級別決定。 |
||||||
平面圖 |
CDP和STIP |
LTIP和MAP |
畢業典禮頒獎典禮 |
共享加號 | ||||
歸屬條件 |
CDP：僅限於為期兩年的獎勵的服務條件。五年期獎勵的授予取決於服務條件以及五年歸屬期結束時對業績的全面審查，包括對安全和可持續發展(前身為HSEC)業績、盈利能力、現金流、資產負債表健康狀況、股東回報、公司治理和行為的五年展望。 提示：僅適用於服務條件。 |
LTIP：服務和性能條件。 來自必和必拓2023財年的總股東回報 1 摩根士丹利資本國際(MSCI)兩個市場指數--摩根士丹利資本國際世界金屬和礦業指數(“Sector Group TSR”)和摩根士丹利資本國際世界指數(“World TSR”)的相對錶現。部門組TSR在五年的績效期間確定歸屬於地圖：僅適用於服務條件。 |
服務和性能條件。 員工及薪酬委員會在考慮個人表現及本集團於表現期間的基本財務表現後，有絕對酌情權決定業績條件是否已獲滿足，以及任何、全部或部分獎勵是否將歸屬(或以其他方式失效)。 如果沒有達到表演條件，獎勵將失效。沒有對性能條件的重新測試。既得裁決可能會受到持有鎖的約束。 |
|||||
歸屬期間 |
– STIP— |
– 地圖— |
||||||
股息等值支付 |
—是的 STIP—是 |
—是的 地圖—變化 |
是 | 不是 | ||||
鍛鍊週期 |
||||||||
1 |
就合併前授出的長期獎勵計劃獎勵及合併後五年業績期結束的情況而言，業績期開始時的持續獎勵計劃乃基於必和必拓集團有限公司及必和必拓集團有限公司的持續獎勵計劃的加權平均數，而業績期結束時的持續獎勵計劃則基於必和必拓集團有限公司的持續獎勵計劃。 |
2023 |
數量： 獎項 在 起頭 的 金融 年 |
數量： 獎項 已發佈 在此期間， 年 |
數量： 獎項 歸屬及 已鍛鍊 |
數量： 獎項 已失效 |
數量： 獎項 年底 的 金融 年 |
加權 平均值 剩餘 合同 壽命(年) |
加權 平均值 分享 價格 鍛鍊 日期 |
|||||||||||||||||||||
必和必拓集團有限公司 |
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CDP獎項 |
A$ |
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科技創新政策獎 |
– |
– |
– |
– |
A$ |
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LTIP獎項 |
A$ |
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MAP獎項 1 |
A$ |
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畢業典禮頒獎典禮 |
– |
– |
– |
A$ |
||||||||||||||||||||||||
共享加號 |
A$ |
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1 |
有幾個 |
2023 |
加權 平均水平和公平 的價值 獎項 已批准 在此期間 年期$ |
無風險 利息 率 |
估計數 生活中的 獎項 |
股價持平於 授予日期 |
估計數 波動性 份額的百分比 價格 |
股息和收益率 | ||||||||||||||||
必和必拓集團有限公司 |
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CDP獎項 |
不適用 |
A$ |
不適用 |
不適用 | ||||||||||||||||||
LTIP獎項 |
% |
A$ |
% |
不適用 | ||||||||||||||||||
MAP獎項 1 |
不適用 |
A$ |
不適用 |
|||||||||||||||||||
共享加號 |
% |
A$ |
不適用 |
|||||||||||||||||||
1 |
包括於二零二二年九月二十一日及二零二三年四月三日授出的MAP獎勵。 |
| • | 行權價格 |
| • | 獲獎的預期壽命 |
| • | 標的股份的現行市價 |
| • | 使用對不同滾動期間的歷史波動率進行分析的預期波動率。對於LTIP，它是針對所有行業比較指標和發佈的MSCI世界指數進行計算的 |
| • | 預期股息 |
| • | 無風險利率，即適用的政府債券利率 |
| • | 基於市場的績效障礙 |
| • | 非歸屬條件 |
2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
員工福利 1 |
||||||||
重組 2 |
||||||||
退休後僱員福利 3 |
||||||||
撥備總額 |
||||||||
包括： |
||||||||
當前 |
||||||||
非當前 |
||||||||
2023 |
員工 優勢 |
重組 |
後- 退休 員工 優勢 3 |
總計 |
||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
|||||||||||||
在財政年度開始時 |
||||||||||||||||
收購子公司和業務 4 |
– |
– |
||||||||||||||
年內費用╱（貸記）： |
||||||||||||||||
潛在的 |
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打折 |
– |
– |
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淨利息支出 |
– |
– |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
匯率變動 |
( |
) |
– |
|||||||||||||
年內上映 |
( |
) |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||||
計入留存收益的重新計量收益 |
– |
– |
||||||||||||||
利用率 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
轉會及其他調動 |
( |
) |
– |
– |
( |
) | ||||||||||
在財政年度結束時 |
||||||||||||||||
1 |
與僱員福利總額有關的支出將以與僱員選擇行使其福利權利的時間一致的模式發生。 |
2 |
重組經費總額包括終止和關閉辦事處的經費。 |
3 |
於綜合資產負債表確認之淨負債包括美元 |
4 |
涉及於2023年5月2日收購OZL。有關更多信息，請參閲附註29“企業合併”。 |
| • | 由於過去的電動汽車，現在有法律或推定的義務 e NTS |
| • | 更有可能的是，償還債務需要永久性的資源外流 |
| • | 該數額可按管理層對報告日期清償債務所需現金流出的最佳估計的現值可靠地估計和計量 |
規定 |
描述 | |
員工福利 |
截至報告日期為止，僱員在工資及薪金、年假及任何累積病假方面的應計福利負債於提供相關服務期間確認。 與預期於12個月內清償的短期僱員福利有關的確認負債，按清償負債時預期支付的金額計量。 其他長期僱員福利的負債，包括長期服務假，按截至報告日期的僱員提供的服務的估計未來付款的現值計量。 預期不會在12個月內清償的負債，於報告日以優質公司債券或政府債券的市場收益率貼現，適用於公司債券市場不深的國家。使用的利率反映了到期期限和貨幣，儘可能與估計的未來現金流出相匹配。 對於以行業為基礎的長期服務假基金，本集團的負債，包括資金短缺的負債，是在扣除該等基金的專用資產的公允價值後確定的。 短期和長期僱員福利(未付工資和薪金除外)的負債在僱員福利中披露。 與本期有關的其他拖欠工資和薪金的負債在其他債權人中確認。 檢討僱員津貼和應得權益 2023年6月1日，集團披露了 專家組動用了大量資源來審查和分析其記錄，併成立了一個專門小組來調查和糾正這些問題。自公告之日起，本集團已進行分析，並已開始接觸受影響的員工。集團已開始向受黑德蘭港事件影響的現有員工支付額外津貼。專家組還糾正了受休假問題影響的現有僱員的休假餘額。 該小組目前對補救費用的最佳估計是 再加1美元 由於專家組在確定2023年6月30日至2023年6月30日期間的經費時適用了判決，因此，隨着補救進程的繼續，這筆經費有可能在今後的報告期內進行調整。 本集團還聘請了一家全球保險公司對本集團的薪資系統進行徹底審查。由於這項審查正在進行中，可能會發現其他需要補救的不遵守情況，因此，相關規定可能會在未來的報告期內得到確認。 | |
重組 |
在下列情況下確認重組撥備： · 集團制定了一份詳細的正式計劃，確定有關業務或部分業務、受影響員工的地點和大約人數、相關成本的詳細估計以及適當的時間表 · 重組要麼已經開始，要麼已經公開宣佈，不能再撤回 預期未能於報告日期起計12個月內支付的款項，按本集團預期將支付的估計未來現金款項的現值計量。 | |
退休後僱員福利 |
固定繳款養老金計劃和多僱主養老金計劃 對於界定供款計劃或以全行業為基礎運作的計劃，如無法確定本集團僱員參與的資產，退休金費用按應付供款計算。該集團貢獻了美元 | |
| 規定 |
描述 | |
| 固定收益養卹金和退休後醫療計劃 本集團在全球經營或參與多項固定收益退休金計劃，所有這些計劃均不對新加入者開放。這些計劃的資金符合當地法規。該等計劃的資產一般與本集團的資產分開持有，並由受託人或管理委員會管理。該集團還在美國、加拿大和歐洲運營多個資金不足的退休後醫療計劃。 就固定利益計劃而言，資產或負債在資產負債表中按固定利益債務現值減去計劃資產的公允價值確認，但任何此類資產不得超過計劃未來供款的預期退款和減少額的現值。全面精算估值由當地精算師為所有計劃編制，使用基於報告日期高質量公司債券的市場收益率的貼現率，如果沒有高質量的公司債券，則參考國家政府債券。 在獲得資金的地方，計劃資產投資於一系列多元化的資產類別，主要包括債券和股票。 |
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||
| 經營活動除税後溢利╱（虧損） |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 石油與伍德賽德合併的淨收益（税後） |
– | |||||||
| |
|
|
|
|||||
| 除税後利潤/（虧損） |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 歸屬於非控股權益 |
– | |||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 每股普通股基本盈利╱（虧損）： |
( |
) | ||||||
| 每股普通股攤薄盈利╱（虧損）（分）： |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | |||||||
| 經營現金流量淨額 |
||||||||
| 淨投資現金流 1 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資現金流淨額 2 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 來自非持續業務的現金和現金等價物淨增加/(減少) |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 |
( |
) | – | |||||
| 現金及現金等價物 |
( |
) | – | |||||
| |
|
|
|
|||||
| 現金影響共計 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
1 |
包括購買物業、廠房及設備以及與鑽探及開發開支有關的資本化勘探 |
2 |
系償還有息負債淨額美元 |
| 截至二零二二年六月三十日止年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 按類別分列的例外項目 |
||||||||||||
| Petroleum與Woodside合併的淨收益 1 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸屬於非控股權益 |
– | – | – | |||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
與例外項目有關的税項開支反映交易成本及合併前進行的其他重組相關活動的税項影響。本集團與Woodside合併之石油業務淨收益並無產生進一步税務影響，原因為所產生之税項虧損已與本集團其他實體之資本收益抵銷，或根據本集團不大可能有未來資本收益以抵銷税項虧損而不予確認。 |
| 2022 | ||||
| 美國：百萬美元 | ||||
| 處置的淨資產 |
||||
| |
|
|||
| Woodside股票的公允價值 1 |
||||
| 石油公司與伍德賽德公司合併後的現金完成淨額 2 |
( |
) | ||
| 轉入損益表的外幣換算準備金 |
||||
| 完成時確認的其他撥備及相關彌償 |
( |
) | ||
| 交易成本及其他直接應佔成本 |
( |
) | ||
| 所得税費用 |
( |
) | ||
| |
|
|||
| Petroleum與Woodside合併的淨收益 |
||||
| |
|
|||
1 |
指已收代價，即下列各項之公平值： |
2 |
反映必和必拓石油於二零二一年七月一日至完成日期期間產生的現金流量淨額，並就倘合併於二零二一年七月一日完成，Woodside將就新發行的Woodside普通股支付的股息作出調整。 |
| 截至2021年6月30日止年度 |
毛收入 | 税收 | 網絡 | |||||||||
| 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
| 按類別分列的例外項目 |
||||||||||||
| 鉀肥資產減值 1 |
– | ( |
) | ( |
) | |||||||
| 新冠肺炎相關成本 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 總計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 歸屬於非控股權益 |
– | – | – | |||||||||
| 可歸屬於必和必拓股東 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
1 |
該特別項目反映本集團Potash資產原本預期可從應課税溢利中收回的税項虧損減值。減值計入非持續經營，作為虧損轉移至伍德賽德的實體，因此本集團不再獲得虧損。 |
2023 |
||||
美國：百萬美元 |
||||
資產 |
||||
現金和現金等價物 |
||||
貿易和其他應收款 1 |
||||
其他金融資產 |
||||
盤存 |
||||
財產、廠房和設備 |
||||
無形資產- 商譽 |
||||
當期應收税金 |
||||
其他資產 |
||||
總資產 |
||||
負債 |
||||
貿易和其他應付款 |
||||
計息負債 |
||||
遞延税項負債 2 |
||||
條文 |
||||
總負債 |
||||
已取得的可識別淨資產 |
||||
已支付的總代價 3,4 |
||||
取得的現金和現金等價物 |
( |
) | ||
已付現金對價淨額 |
||||
1 |
此指預期將收回之貿易及其他應收款項之合約總額。 |
2 |
這主要是所取得礦業權的暫定公允價值與相應税基之間的差額。 |
3 |
本集團執行一份遠期外匯合約，以對衝以澳元作代價的外匯風險。套期保值工具到期時，套期保值損失為美元 |
4 |
本集團支付的對價 曾經是 A$(按澳元/美元的平均對衝匯率計算 按OZL份額計算完畢 不包括澳元的特別股息 |
集團利益 |
||||||||||||
重要子公司 |
國家/地區 成立為法團 |
主體活動 |
2023 % |
2022 % |
||||||||
煤，煤 |
||||||||||||
亨特谷能源煤炭有限公司 |
||||||||||||
銅 |
||||||||||||
必和必拓奧林匹克大壩有限公司 |
||||||||||||
科羅拉多州利馬達山 |
||||||||||||
米內拉·埃斯孔迪達有限公司 1 |
||||||||||||
Minera Spence SA |
||||||||||||
OZ Minerals Carrapateena Pty Ltd 2 |
– | |||||||||||
OZ Minerals Prominent Hill Operations Pty Ltd 2 |
– | |||||||||||
鐵礦 |
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必和必拓鐵礦（金布爾巴）有限公司 3 |
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必和必拓鐵礦有限公司 |
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BHP（拖航服務）有限公司 |
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營銷 |
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必和必拓貨運新加坡私人有限公司 |
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BHP Billiton Marketing AG |
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必和必拓亞洲營銷私人有限公司 |
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分組和未分配 |
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BHP Billiton Finance B.V. |
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必和必拓金融有限公司 |
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必和必拓財務（美國）有限公司 |
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必和必拓加拿大公司 |
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必和必拓集團運營有限公司 |
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必和必拓鎳西部有限公司 |
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奧茲礦業馬斯格雷夫運營有限公司 2 |
– | |||||||||||
WMC財務(美國)有限公司 |
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1 |
由於專家組有能力指導Minera EsCondida Ltd.的相關活動，因此它控制着該實體。對這一合同安排中最相關活動的評估取決於判斷。專家組制定了採礦計劃和業務預算，並有能力任命主要管理人員，這表明專家組擁有指導Minera EsCondida Ltd.相關活動的現有權利。 |
2 |
收購必和必拓 |
3 |
本集團擁有以下實際權益 |
重要的合夥人和合資企業 |
國家/地區 成立為法團/ 本金 代替 業務 |
聯營公司或 聯合 風險投資 |
本金 活動 |
報道 日期 |
所有權權益 |
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2023 % |
2022 % |
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Compañia Minera Antamina S.A.（安塔米娜） |
聯想 | |||||||||||||||
Samarco Mineração S.A.（薩馬爾科） |
合資企業 | |||||||||||||||
| 截至二零二三年六月三十日止年度 美國：百萬美元 |
投資於中國 合作伙伴 |
投資於中國 合資企業 |
總股本 已記賬 投資 |
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| 在財政年度開始時 |
– |
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| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 1 |
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| 權益類投資入賬投資 |
– |
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| 從權益類投資獲得的股息 |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||
| 其他 1 |
– |
( |
) |
( |
) | |||||||
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| 在財政年度結束時 |
– |
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1 |
代表Samarco大壩故障對本集團權益會計投資虧損、相關減值及開支的財務影響。更多信息請參見注釋4“重大事件—Samarco大壩破裂”。 |
聯屬 |
合資企業 |
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| 2023 美國：百萬美元 |
Antamina |
單獨地 非物質的 1 |
薩馬爾科 2 |
單獨地 非物質的 |
總計 |
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| 流動資產 |
3 |
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| 非流動資產 |
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| 流動負債 |
( |
) |
( |
) 4 |
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| 非流動負債 |
( |
) |
( |
) |
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| 淨資產/（負債）—100% |
( |
) |
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| 淨資產/（負債）—集團份額 |
( |
) |
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| 與會計政策調整有關的淨資產調整 |
( |
) |
5 |
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| 投資Samarco |
– |
6 |
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| 對Samarco投資的賬面值的減值 |
– |
( |
) 7 |
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| Samarco損失的額外份額 |
– |
8 |
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| 未確認虧損 |
– |
9 |
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| 採用權益法入賬的投資賬面值 |
– |
– |
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| 收入—100% |
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| 來自持續經營業務的溢利╱（虧損）—100% |
( |
) 10 |
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| 應佔權益會計投資的溢利/（虧損） |
( |
) |
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| 與會計政策調整有關的應佔溢利╱（虧損）調整 |
( |
) |
1 1 |
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| 對Samarco投資的賬面值的減值 |
– |
– |
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| Samarco損失的額外份額 |
– |
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| 遠期外匯衍生工具的公允價值變動 |
– |
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| 未確認虧損 |
– |
9 |
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| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
( |
) |
– |
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| 綜合收入—100% |
( |
) |
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| 應佔全面收益╱（虧損）—集團應佔權益會計投資 |
( |
) |
– |
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| 從權益類投資獲得的股息 |
– |
– |
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聯屬 |
合資企業 |
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| 2022 美國：百萬美元 |
Antamina |
單獨地 非物質的 1 |
薩馬爾科 2 |
單獨地 非物質的 |
總計 |
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| 流動資產 |
3 |
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| 非流動資產 |
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| 流動負債 |
( |
) |
( |
) 4 |
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| 非流動負債 |
( |
) |
( |
) |
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| 淨資產/（負債）—100% |
( |
) |
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| 淨資產/（負債）—集團份額 |
( |
) |
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| 與會計政策調整有關的淨資產調整 |
– |
5 |
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| 投資Samarco |
– |
6 |
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| 對Samarco投資的賬面值的減值 |
– |
( |
) 7 |
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| Samarco損失的額外份額 |
– |
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| 未確認虧損 |
– |
9 |
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| 採用權益法入賬的投資賬面值 |
– |
– |
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| 收入—100% |
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| 來自持續經營業務的溢利╱（虧損）—100% |
( |
) 10 |
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| 應佔權益會計投資的溢利/（虧損） |
( |
) 11 |
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| 對Samarco投資的賬面值的減值 |
– |
– |
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| Samarco損失的額外份額 |
– |
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| 遠期外匯衍生工具的公允價值變動 |
– |
( |
) |
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| 未確認虧損 |
– |
( |
) 9 |
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| 權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||
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| 綜合收入—100% |
( |
) |
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| 應佔全面收益╱（虧損）—集團應佔權益會計投資 |
( |
) |
( |
) |
– |
( |
) | |||||||||||||
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| 從權益類投資獲得的股息 |
– |
– |
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聯屬 |
合資企業 |
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2021 美國：百萬美元 |
Antamina |
切雷洪 |
單獨地 非物質的 |
薩馬爾科 2 |
單獨地 非物質的 |
總計 |
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收入—100% |
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來自持續經營業務的溢利╱（虧損）—100% |
( |
) | ( |
) 10 |
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應佔權益會計投資的溢利/（虧損） |
( |
) | ( |
) 11 |
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Cerrejón投資賬面值減值 |
– | ( |
) | – | ||||||||||||||||||||
對Samarco投資的賬面值的減值 |
– | – | ( |
) 7 |
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Samarco損失的額外份額 |
– | – | ||||||||||||||||||||||
遠期外匯衍生工具的公允價值變動 |
– | – | ||||||||||||||||||||||
未確認虧損 |
– | – | ( |
) 9 |
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權益類投資的利潤/(虧損)、相關減值和費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||
綜合收入/（損失）—100% |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
應佔全面收益╱（虧損）—集團應佔權益會計投資 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | – | ( |
) | |||||||||||||||
從權益類投資獲得的股息 |
– | – | ||||||||||||||||||||||
1 |
期內未確認應佔收益為美元 |
2 |
有關2015年11月發生的薩馬爾科大壩坍塌對必和必拓巴西公司應佔薩馬爾科損失份額的財務影響的進一步信息，請參閲附註4“重大事件-薩馬爾科大壩坍塌”。 |
3 |
包括現金和現金等價物#美元 |
4 |
包括經常財務負債(不包括貿易和其他應付款項及準備金)#美元 |
5 |
主要涉及Samarco宣派的股息，該股息於結算日仍未支付，而根據本集團的會計政策，該等股息於收到時確認為非應收股息。 |
6 |
期內向Samarco提供的營運資金將作為本集團對合資企業投資的一部分予以資本化，並在Samarco減值支出項目中披露為減值。 |
7 |
在截至2016年6月30日的年度內，必和必拓巴西將其對Samarco的投資調整為 |
8 |
必和必拓巴西已確認Samarco累計虧損的額外份額為美元( |
9 |
必和必拓巴西公司沒有義務提供資金的Samarco損失份額。 |
10 |
包括美元折舊和攤銷 |
11 |
包括主要與剔除不包括應付股息的外匯收益有關的會計政策調整。 |
集團利益 |
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重大聯合行動 |
業務所在國 |
本金活動 |
2023 % |
2022 % |
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戈爾茲沃西山 1 |
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紐曼山 1 |
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炎帝 1 |
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昆士蘭中部煤炭協會 |
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1 |
該等合約安排由本集團控制，並不符合共同經營之定義。然而，由於彼等乃由合約安排組成且並非實體，故本集團確認其應佔該等安排產生之資產、負債、收益及開支。 |
集團應佔 |
||||||||
2023 |
2022 |
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美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 |
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流動資產 |
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非流動資產 |
||||||||
總資產 1 |
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1 |
儘管本集團不受限制地出售其在這些聯合行動中的權益份額，但在未經其他參與者一致同意的情況下，它無權出售在這些聯合行動中使用的個別資產。這些聯合業務的資產也受到限制，只能由聯合業務本身使用，而不能由本集團的其他業務使用。 |
| • | 所有與關聯方之間的交易均保持一定的距離，即以正常的市場價格和利率以及正常的商業條款進行。 |
| • | 年終的未清餘額是無擔保的，以現金結算。關聯方的貸款額是指根據共同籌資安排向聯營公司和合資企業提供的擔保貸款。這類貸款是在一定範圍內發放的。 |
| • |
| • |
| • | 有幾個 |
| • | 與Samarco的關聯方交易見附註4“重大事件—Samarco大壩故障”。 |
合資企業 |
聯屬 |
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2023 |
2022 | 2023 |
2022 | |||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||
貨物/服務銷售 |
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購買貨物/服務 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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收到的股息 |
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給予關聯方/（償還）的貸款淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
合資企業 |
聯屬 |
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2023 |
2022 | 2023 |
2022 | |||||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||||||||
應付關聯方的貿易金額 |
|
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欠關聯方貸款額 |
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關聯方欠下的貿易金額 |
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應收關聯方貸款額 |
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2023 |
2022 | |||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | |||||||
聯營公司和合資企業 1 |
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子公司和聯合行動 1 |
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總計 |
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1 |
有一些事項目前無法提供一系列可能的結果或對未來潛在風險的可靠估計，上表中也沒有列出這些事項的數額。 |
不確定的税收和特許權使用費問題 |
本集團須在多個司法管轄區徵收一系列税項及特許權使用費，在某些方面的適用情況並不明確。税法的變化、税法解釋的變化、與税務機關的定期挑戰和分歧以及法律訴訟導致對本集團業務應用税收和特許權使用費的結果存在不確定性。 在不確定的税收和特許權使用費事項引起或有負債的情況下，對潛在負債的估計包括在上表中，其中能夠可靠地衡量。 | |
薩馬爾科或有負債 |
上表包括與本集團在Samarco的權益入賬投資有關的或有負債，但以該等負債能夠可靠計量為限。與Samarco有關的或有負債詳情在附註4“重大事件-Samarco大壩坍塌”中披露。 | |
撤資和分拆 |
如本集團剝離或分拆實體，一般同意向收購或分拆的實體提供若干彌償。這些賠償包括作為2015年5月South32 Ltd分拆的一部分提供的賠償，2018年9月和2018年10月剝離集團在美國的陸上資產，2022年5月剝離BMC，以及2022年6月集團石油業務與Woodside合併。截至2023年6月30日，沒有根據這些賠償提出任何實質性索賠。 | |
2023 |
2022 | 2021 | ||||||||||
美國：百萬美元 |
美國：百萬美元 | 美國：百萬美元 | ||||||||||
支付給本集團核數師的保證服務費用 |
||||||||||||
對本集團年度報告的審計 |
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審計子公司、合資企業和聯營公司的賬目 |
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法例規定核數師須提供與審計有關的保證服務 |
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立法或合同安排下的其他保證和商定的程序 |
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總的保險服務 |
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支付給本集團核數師的非擔保服務費用 |
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其他服務 |
– | – | ||||||||||
其他服務合計 |
– | – | ||||||||||
總費用 |
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財產、廠房和設備的賬面價值 | ||
有關事項的描述 |
如綜合財務報表附註11所披露，截至2023年6月30日止，本公司錄得物業、廠房及設備718.18億美元。公司在每個報告期結束時對所有現金產生單位(CGU)的減值和減值沖銷指標進行評估。 審計管理層對減值和減值轉回指標的評估很複雜，因為在預測每個CGU的未來現金流時存在高度的估計不確定性。具體地説，減值或減值逆轉指標以及預測現金流對重大假設的變化非常敏感，例如預測大宗商品價格、儲備數量、貼現率、碳價格假設和脱碳項目成本。 | |
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了控制公司流程的操作有效性，以確定減值或減值逆轉的指標。 我們對減損和減損逆轉指標進行了分析。我們的程序包括評估在評估減值或減值逆轉指標時使用的主要投入，如預測商品價格、儲備數量、貼現率和氣候變化的影響。 我們邀請我們的估值和氣候變化專家協助評估商品和碳價格的合理性，方法是將預測的商品和碳價格假設與分析師和經紀商以及其他市場參與者使用的預測進行比較。 此外，我們的估值專家協助測試所使用的貼現率，包括與外部市場數據進行比較，並評估所使用的估值方法是否符合行業慣例。 為測試儲量，吾等審閲了本公司專家提供的資料，並邀請我們的採礦儲量專家協助評估儲量估計方法，以配合相關行業及監管指引。 在我們氣候變化專家的協助下，我們測試了公司的預測現金流是否計入了公司脱碳計劃的成本。 此外，我們還評估了管理層內部和外部專家的能力、資格和客觀性。最後，我們評估了綜合財務報表附註11、13和16中的披露是否充分。 | |
關閉和恢復規定 | ||
有關事項的描述 |
如綜合財務報表附註15所披露，於截至2023年6月30日止，本公司錄得關閉及修復撥備9,887,000,000美元。關閉及修復撥備於存在現有法律或推定責任時由本公司確認，很可能需要流出資源以清償責任，而有關金額可可靠地估計。 該公司根據關閉和修復相關場地所需的未來現金流的預期價值，使用當前的修復標準和技術，並考慮到風險和不確定性，來估計個別場地的撥備。個別地點的撥備按現值貼現，貼現率與現金流出的估計時間相一致。 審計管理層的關閉和修復條款很複雜，而且由於關鍵假設中的重大估計不確定性，具有很強的判斷性。具體而言，在確定場地的預期壽命方面有很大的判斷，包括氣候變化的影響、修復活動的估計成本和程度、活動的時間安排以及使用的貼現率。由於這些投入，這些規定具有很大的估計不確定性和廣泛的潛在結果。 | |
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了對公司關閉和修復撥備估計過程的控制措施的操作有效性。具體地説，我們的程序涉及圍繞估計中使用的重大假設測試控制，例如恢復活動的估計成本和程度、氣候變化的影響和活動的時間安排。 我們的程序包括評估公司確定關閉和修復的法律和法規義務的過程，以及管理層估計內使用的數據的完整性和準確性。 我們測試了未來的修復費用與管理層內部專家制定的關閉計劃是一致的。我們將撥備中使用的場地的預期壽命和由此產生的關閉活動的時間與管理層內部專家編制的資產計劃的壽命進行了比較。 在我們康復專家的協助下，我們評估了針對運營場所和已關閉場所的關閉和修復規定的樣本。我們的測試包括根據相關的法律和法規要求評估關閉和修復計劃。此外，我們將未來現金流和成本估計的時間與關閉和修復計劃、環境研究和工業實踐進行了比較。 我們根據市場數據對使用的貼現率進行了評估。 在氣候變化和修復專家的協助下，我們評估了公司對氣候變化的考慮，與關閉後監測和維護相關的估計，以及關閉和修復條款內受礦山運營壽命影響的關閉活動的時間安排。 我們測試了關閉和修復撥備計算的數學準確性，並評估了管理層內部和外部專家的能力、資格和客觀性。最後，我們評估了附註15和16中的披露對綜合財務報表的充分性。 | |
確認薩馬爾科大壩坍塌撥備並披露或有負債 | ||
有關事項的描述 |
如合併財務報表附註3、4及34所述，本公司錄得虧損3.4億美元 (税前) 截至2023年6月30日止年度，已確認截至2023年6月30日止Samarco大壩坍塌撥備36.81億美元。本公司確認一項撥備時，其須承擔現有責任，而經濟資源可能外流，且該責任可可靠地計量。與薩馬爾科大壩坍塌有關的或有負債在附註4中披露。審計管理層對Samarco大壩坍塌撥備和或有負債披露的估計是複雜和高度判斷的，這是由於在確定未來現金流出的衡量和完整性以及本公司根據框架協議為成本提供資金的法律義務的範圍方面存在重大估計不確定性。在確定補救活動的性質和範圍、補救費用估計數以及有權獲得賠償的受影響人員的數量和分類方面作出了重大判斷。由於這些投入，撥備具有很大的估計不確定性和廣泛的潛在結果。 | |
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
在確定薩馬爾科大壩失事準備金和或有負債以及綜合財務報表中的相關披露方面，我們達成了諒解，評估了設計並測試了公司控制措施的操作有效性。具體地説，我們測試了管理層對上面描述的重要假設的控制，以及管理層估計內使用的數據的完整性和準確性。 為測試撥備，我們執行了審計程序，其中包括評估方法和測試上文討論的重大假設和公司在其分析中使用的基礎數據。我們測試了一個成本估算樣本，用於獲取概述賠償水平的法院裁決等文件。我們將預測現金流中包括的活動的性質和範圍與框架協議進行了比較。我們還測試了用於計算撥備的模型的數學精度。為了評估管理層的預測能力，我們將前幾年預測的現金流與實際結果進行了比較，並瞭解了主要差異。 為了評估索賠和或有負債披露的狀況，我們與公司的內部法律顧問就正在進行的薩馬爾科大壩失事訴訟事宜進行了討論。此外，我們獲得了法律確認，並檢查了與公司外部法律顧問的通信。 我們通過考慮工作範圍、他們的專業資格和薪酬結構來評估協助管理層評估撥備的公司專家的能力、資格和客觀性。我們還評估了綜合財務報表附註4和附註34中披露的充分性和完整性。 | |
| (a) | 董事認為，財務報表和附註符合2001年澳大利亞公司法(Cth)，包括： |
| (i) | 遵守適用的會計準則和2001年澳大利亞公司條例(Cth)；以及 |
| (Ii) | 真實而公平地反映必和必拓集團有限公司及本集團於2023年6月30日及截至2023年6月30日止年度的資產、負債、財務狀況及損益及業績 |
| (b) | 財務報表符合在編制財務報表的基礎上披露的國際財務報告準則 |
| (c) | 據董事所知，管理報告(包括經營及財務檢討及董事報告)包括對業務的發展及表現、本集團的地位及整體合併所包括的業務的公平審查，以及對本集團所面對的主要風險及不明朗因素的描述 |
| (d) | 董事認為，有合理理由相信必和必拓集團有限公司將有能力在債務到期和應付時償還債務 |
| (e) | 於本聲明日期，有合理理由相信必和必拓集團有限公司及表8.1-附屬公司名單所指的每一已關閉集團實體將能夠償還因必和必拓集團有限公司與該等集團實體根據ASIC Corporation(全資公司)文件2016/785訂立的相互擔保契據而須承擔或可能須承擔的任何債務 |
| (f) | 董事已獲行政總裁及首席財務官就截至2023年6月30日止財政年度按2001年《澳洲公司法》第295A條的規定作出聲明 |
