附錄 99.1

預計負債和股東權益表

截至 2023 年 12 月 31 日（未經審計）

負債和股東權益 截至 2023 年 12 月 31 日* 形式調整 # 1 形式調整 # 2 預估調整 # 3 預設調整 #4 截至 2023 年 12 月 31 日的預估表
流動負債
貿易應付賬款 2,630 2,630
應繳所得税 991 991
應計費用 3,543 3,543
合同負債 1,944 1,944
信用額度 622 622
可轉換票據，當前 - -
關聯方期票 575 575
舊版 SMAP 期票 200 (200 ) -
使用權負債，流動 138 138
其他非流動負債 114 114
流動負債總額 10,643 - - (200 ) - 10,443
股東期票 - -
合同負債，非流動 121 121
可轉換票據，非流動 5,695 (4,475 ) 1,220
認股證 49 49
遞延所得税負債，淨額 18 18
負債總額 16,526 (4,475 ) - (200 ) - 11,851
承付款和或有開支（注15） -
股東權益（赤字） -
普通股，面值0.0001美元；截至2023年12月31日和2022年12月31日分別授權3億股和7,708,163股股票，截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的股票分別為11,956,823股和5,292,384股 1 1
額外的實收資本 32,862 4,475 785 200 136 38,458
留存收益（累計赤字） (33,131 ) - (785 ) - (136 ) (34,052 )
股東權益總額（赤字） (268 ) 4,475 - 200 - 4,407
負債和股東權益總額 16,258 - - - - 16,258

*如公司於2023年3月29日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告所述，截至2023年12月31日的公司合併資產負債表中報告。

調整 #1 反映了將447.5萬美元的票據和關聯方票據轉換為公司普通股的情況。
調整 #2 反映根據激勵協議向票據持有人發行的347,500股激勵股票的發行情況，其基礎是截至2024年3月28日上報的普通股收盤價2.26美元。
調整 #3 反映了將20萬美元貸款轉換為公司普通股的情況，每股轉換價格為3.33美元。
調整 #4 根據截至2024年3月28日上次公佈的普通股收盤價2.26美元，反映了貸款轉換後發行的60,060股普通股。