於2023年9月7日向美國證券交易委員會提交。
註冊號:333—239951
美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
註冊 語句
根據1933年《公民權利法》
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)
(州或其他司法管轄區 公司(br}或組織) |
(主要 標準行業 分類 代碼編號) |
(美國國税局 僱主 標識 編號) |
塔曼
德薩,
(主要執行辦公室地址 ,包括郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號
+
How Kok Choong
首席執行官
1645 Village Center Circle,Suite 17
內華達州拉斯維加斯
美國,89134
(服務代理商的名稱、地址,包括郵政編碼,電話號碼,包括區號)
將 拷貝到:
勞倫斯 S.維尼克先生 勒布 & Loeb LLP 怡和大廈2206-19號 香港中環康樂廣場1號 洪 特區 電話: +852.3923.1111 |
路易 陶布曼,Esq. 紀堯姆 德·桑皮尼先生 亨特·陶布曼·費希爾和Li有限責任公司 第三大道950號,19號這是地板
紐約州紐約市,郵編:10022 電話:212—530—2210 |
建議向公眾銷售的大約 開始日期:在本註冊聲明生效日期後,在切實可行的範圍內儘快 。
如果要根據規則415根據《1933年證券法》 在本表格上登記的任何證券以延遲或連續方式發售,請勾選以下框:[X]
如果根據證券法下的規則462(B),本表格是為了註冊發行的額外證券而提交的,請選中 下面的框,並列出 相同發行的較早有效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。[ ]
如果此表格是根據證券法下的規則462(C)提交的生效後修訂,請選中以下框並列出 同一產品的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。[ ]
如果此表格是根據證券法下的規則462(D)提交的生效後修訂,請選中以下框並列出 同一產品的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。[ ]
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件管理器☐ | 已加速 文件管理器☐ | |
*( 不檢查是否有較小的報告公司) | 較小的報告公司
|
|
新興的
成長型公司
|
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期,以遵守根據《交易所法案》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
註冊人在此修改本註冊聲明所需的一個或多個日期,以延遲其生效日期,直至註冊人提交進一步的修正案,明確聲明本註冊聲明此後將根據1933年證券法第8(A)條生效,或直至註冊聲明將於美國證券交易委員會根據上述第8(A)條決定的日期生效。
解釋性説明
本註冊説明書包含兩份招股説明書,如下所述。
● | 公開招股説明書。招股説明書,用於通過公開招股説明書封面上指定的承銷商公開發售註冊人的1,650,000股普通股(“公開發售招股説明書”)。 |
● | 轉售招股説明書。供出售註冊人30,169,516股普通股的股東轉售的招股説明書(“轉售招股説明書”)。 |
轉售招股説明書與公開發售招股説明書基本相同,但以下要點除外:
● | 它們包含不同的內外封面和 封底; |
● | 它們包含從第3頁開始的招股説明書摘要 部分中的不同發售部分; |
● | 它們包含第22頁上不同用途的收益部分; |
● | 轉售招股説明書中包括出售股東部分; |
● | 插入銷售股東分配計劃;以及 |
● | 第101頁轉售招股説明書中的法律事項部分刪除了對承銷商律師的提及。 |
註冊人在本註冊聲明中 在公開發售招股説明書封底頁之後加入了一套備用頁面( “備用頁面”),以反映轉售招股説明書與公開發售招股説明書相比的上述差異。 公開發售招股説明書將不包括備用頁面,並將用於註冊人的公開發售。 轉售招股説明書將與公開發售招股説明書基本相同,除了備用頁面的增加或替換 ,並將用於出售股東的轉售發售。
此初步招股説明書中的 信息不完整,可能會更改。在提交給美國證券交易委員會的註冊聲明生效之前,這些證券不得出售。本初步招股説明書不是出售要約,也不尋求在任何不允許要約或出售的司法管轄區購買這些證券的要約。
初步招股説明書 | 完成日期為2023年9月7日 |
AGAPE ATP CORPORATION
1,650,000 普通股股票
這是一項首次公開發行1,650,000股我們普通股的堅定承諾,每股面值0.0001美元。我們預計,我們股票的首次公開募股價格為每股4.00美元。承銷商有義務認購併支付所有股份,如果有任何此類股份被認購的話。我們已授予承銷商15%的超額配售選擇權,該選擇權可全部或部分行使一次或多次,以自本次發行結束起45天內按公開發行價減去承銷折扣從我們購買最多247,500股額外普通股 以彌補超額配售。如果承銷商完全行使選擇權,則應支付的承保折扣總額將為607,200美元,扣除費用前我們獲得的總收益將為6,982,800美元。
我們的普通股目前在場外市場-粉單上報價,由場外市場集團運營,代碼為“AATP”。我們普通股在場外交易市場-粉單上最近一次報告的銷售價格是每股7.00美元,時間是2023年8月25日。
我們已申請將我們的 普通股在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上市,代碼為“ATPC”。無法 保證我們的申請將獲得批准。本次發行的完成取決於我們的普通股 能否在納斯達克資本市場成功上市。
投資於我們的普通股 具有高度投機性,涉及相當大的風險。請參閲本招股説明書第8頁 開始的"風險因素",以瞭解在決定購買我們的 普通股之前應考慮的信息。
美國證券交易委員會或任何州證券委員會均未批准或不批准這些證券 ,也未就本招股説明書的充分性或準確性進行傳遞。任何相反的陳述都是刑事犯罪。
價格 至 公眾 | 承銷 折扣(1) | 收益 對我們 (之前 費用) | ||||||||||
根據 股普通股 | $ | 4.00 | $ | 0.32 | $ | 3.68 | ||||||
總計(2) | $ | 7,590,000 | $ | 607,200 | $ | 6,982,800 |
(1) | 參見 “承銷”是關於我們應付的承銷賠償的額外披露。 |
(2) | 假設向承銷商授予超額配售權 充分行使。我們已授予承銷商15%的超額配售權,可全部或部分行使一次或多次, 以公開發行價(扣除承銷折扣)從我們購買最多247,500股額外普通股, 自本次發行結束之日起45天內,以支付超額撥款(如有)。有關更多信息,請參閲“承銷”。 |
普通股股票的交割預計將於2023年8月1日或3月1日左右進行。
本招股説明書的 日期為 ,2023年。
目錄表
第 頁 | |
招股説明書摘要 | 3 |
風險因素 | 8 |
關於前瞻性陳述的特別説明 | 21 |
收益的使用 | 22 |
股利政策 | 23 |
大寫 | 24 |
稀釋 | 25 |
選定的合併財務數據 | 26 |
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 | 27 |
業務 | 42 |
法規 | 63 |
管理 | 70 |
高管和董事薪酬 | 75 |
某些關係和關聯方交易 | 78 |
主要股東 | 88 |
股本説明 | 89 |
有資格在未來出售的股份 | 90 |
徵税 | 91 |
承銷 | 96 |
法律事務 | 101 |
專家 | 101 |
在那裏您可以找到更多信息 | 101 |
合併財務報表索引 | F-1 |
您 應僅依賴本招股説明書中包含的信息,或由我們或代表我們編制的任何免費撰寫的招股説明書中包含的信息,或我們向您推薦的任何免費撰寫的招股説明書中包含的信息。我們沒有,承銷商也沒有授權任何人向您提供與此類招股説明書中包含的信息不同的信息。我們提出出售我們普通股的股份,並尋求購買我們普通股的要約,僅在允許此類要約和出售的司法管轄區內進行。本招股説明書中的信息僅在本招股説明書的日期是準確的 ,與本招股説明書的交付時間或我們普通股的任何出售無關。自該日期以來,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能發生了變化。
在本招股説明書中,我們依賴並參考有關本行業的信息和統計數據。我們從公開的信息中獲得了這些統計、市場和其他行業數據和預測。雖然我們相信統計數據、市場數據和其他 行業數據和預測是可靠的,但我們沒有獨立核實這些數據。
對於美國以外的投資者:我們和承銷商均未做出任何允許在除美國以外的任何司法管轄區進行此發行、持有或分發本招股説明書的行為。您 需要告知您自己,並遵守與此次發行和分發本招股説明書相關的任何限制。
2 |
招股説明書 摘要
此 摘要重點介紹了本招股説明書中其他部分包含的信息。由於這只是一個摘要,因此不包含可能對您很重要的所有 信息。在作出投資決定之前,您應閲讀本招股説明書全文,並應考慮以下事項:《風險因素》、《管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析》、 以及本招股説明書中其他部分的綜合財務報表及其相關説明。
概述
AGAPE ATP公司為其客户提供健康解決方案諮詢服務。我們主要致力於在馬來西亞吸引客户。我們有一個名為“ATP Zeta Health Program”的諮詢服務中心,這是一個旨在 有效預防因環境污染、不健康的飲食攝入和不健康的生活方式引起的疾病,並促進健康的健康計劃。該計劃旨在通過現代健康補充劑、適當的營養以及熟練營養師和/或營養師的建議相結合來促進健康和長壽。截至2023年和2022年6月30日止六個月,我們的收入分別約為70萬美元和80萬美元,我們的毛利分別約為40萬美元和60萬美元。 截至2022年和2021年12月31日止年度,我們的 收入分別約為190萬美元和100萬美元,我們的毛利分別約為120萬美元和70萬美元。
為了加強公司的供應鏈,公司於2020年5月8日收購了馬來西亞公司Agape Superior Living Bhd約99.99%的股份,目標是確保在過去18年裏在馬來西亞建立起成熟的網絡營銷銷售渠道。ASL一直將該公司的ATP Zeta Health Program 作為其產品陣容的一部分。因此,此次收購通過提升公司的零售和營銷能力,為公司的運營創造了協同效應。被收購的子公司為經銷商和尋求健康生活方式的客户提供優質產品,為經銷商提供經濟上有回報的商機,從而使公司能夠實現“幫助人們創造健康和財富”的使命。
公司認為,提高公眾對健康和幸福生活方式的認識對於提高其健康解決方案的諮詢服務至關重要;因此,於2020年9月11日,成立了Wellness ATP International Holdings Sdn,Bhd。(“WATP”)。 成立後,WATP開始與ASL合作開展各種健康計劃。
2021年11月11日,Agape(Br)ATP Corporation(Labuan)成立了一家合資實體--DSY健康國際有限公司。巴赫德。之後,Agape ATP Corporation(Labuan)將擁有DSY Wellness 60%的股權,以開展提供補充健康療法的業務。DSY Wellness的成立是我們業務向健康和健康行業的進一步擴展。Steve Yap先生擁有33個治療非傳染性疾病的專有配方(“專有配方”),公司目前正在與Steve Yap先生洽談將這些專有配方引入公司進行聯合商業化。 Steve Yap先生還在印度尼西亞和中國擁有接受傳統免費藥物或“中藥”的現有客户。
我們的 產品
我們提供由不同服務和產品組成的三個系列計劃:ATP Zeta Health Program、Énergétique和BEAUNIQUE。
我們的ATP Zeta健康計劃是一項旨在促進健康和整體福祉的健康計劃,旨在預防因環境污染、不健康的飲食攝入和不健康的生活方式而導致的健康疾病。該計劃旨在通過現代保健補充劑、適當的營養和來自熟練營養師以及訓練有素的成員和經銷商的建議來促進改善健康和壽命 。
我們的 ÉNERGÉTIQUE系列旨在從細胞層面為健康皮膚提供全面的真皮解決方案。該系列 由能量面膜系列、Hyphonic Acid Serum和慕思潔面乳組成。
我們的BEAUNIQUE產品系列專注於研究飲食對修飾基因表達的影響,以解決遺傳變異問題,併為每個人提供營養基因組解決方案。
新成立的子公司DSY Wellness 是我們業務進一步擴展到健康和保健行業, 旨在 從事提供傳統和補充保健療法的業務.
我們的 戰略
為了進一步發展和擴大我們的業務,我們 打算採取以下戰略:
● | 在我們的每個ATP Zeta Health Program、Énergétique和BEAUNIQUE系列中擴展我們的產品範圍; | |
● | 進一步滲透現有市場; | |
● | 加深我們與現有總代理商和會員的關係; |
3 |
● | 進一步投資信息技術,如建立電子商務平臺; | |
● | 將 擴展到馬來西亞以外的其他地區;以及 | |
● | 通過收購其他健康和健康服務提供商實現增長 。 |
我們的競爭優勢
我們 相信以下競爭優勢有助於我們的成功,並使我們有別於競爭對手:
● | 良好的聲譽; | |
● | 完善的產品組合; | |
● | 龐大的、積極進取的經銷商基礎,並得到成功的培訓方法的支持; | |
● | 可擴展的商業模式;以及 | |
● | 創始人領導的 和經驗豐富的管理團隊。 |
我們的 挑戰
我們實現使命和執行戰略的能力受到風險和不確定性的影響,包括與我們的能力有關的風險和不確定性 :
● | 應對競爭激烈的市場; | |
● | 應對嚴重依賴我們最大供應商的產品供應的集中風險; | |
● | 保持產品質量和價值; | |
● | 創造 品牌影響力; | |
● | 擴大我們的產品供應;以及 | |
● | 拓展我們在馬來西亞和全球的業務。 |
請 參閲本招股説明書中包含的“風險因素”和其他信息,以討論我們面臨的這些和其他風險和不確定性 。
風險因素
投資我們的普通股涉及很高的風險。在投資於我們的普通股之前,您應仔細考慮並閲讀從第8頁開始的“風險因素”中描述的所有風險和不確定性,以及本招股説明書中包含的所有其他信息,包括本招股説明書中其他部分的綜合財務報表及其相關注釋。這些風險可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大影響,並導致我們普通股的交易價格下跌。你可能會損失部分或全部投資。您在審閲本招股説明書時應牢記,過去的經驗並不能預示未來的業績。您應閲讀《關於前瞻性陳述的特別説明》 ,以討論哪些類型的陳述屬於前瞻性陳述,以及此類陳述在本招股説明書上下文中的重要性 。
企業信息
我們的主要行政辦公室位於馬來西亞吉隆坡達曼德薩加蘭德薩巴赫亞費伯塔2號17層1705年至1708年(郵編:58100)。我們在這個地址的電話號碼是+(60)327325716。我們在內華達州的註冊辦事處位於美國內華達州拉斯維加斯170Suit170村中心圈1645號,郵編:89134。
我們的網站是http://agapeatpgroup.com/.我們網站或任何第三方網站上包含的信息不是本招股説明書的一部分。
4 |
企業結構
下圖説明瞭截至本次招股説明書發佈之日和本次發行結束時我們的公司結構:
*截至本招股説明書發佈之日。
** 於本次發售完成後,假設沒有行使承銷商的認股權證及全面行使超額配售選擇權。
注:
1. | 代表How Kok Choong於本招股説明書日期及緊接本次招股後所持有的19,608,998股普通股,分別佔已發行普通股的25.99%及25.35%。 |
2. | Agape Superior Living Sden。巴赫德。於2003年8月8日在馬來西亞吉隆坡註冊成立。餘下的0.01%由林亞耀@林秀耀、Lor Keat Yoon和Teng Woei(How Kok Chong的妻子)共同持有。 |
3. | 阿加普:S.E.A.SDN。巴赫德。於2004年3月4日在馬來西亞吉隆坡註冊成立。該公司100%的業務是與Agape Superior Living Sdn進行交易。Bhd..該公司 被認為是Agape Superior Living Sdn的競爭對手。巴赫德。因為後者是主要受益人 ,因為它具有以下特點: |
a. | 有權指導VIE的活動,從而對VIE的經濟表現產生最重大的影響;以及 | |
b. | 承擔可能對VIE產生重大影響的VIE損失的義務,或從VIE獲得可能對VIE可能產生重大影響的利益的權利。 |
然而,截至2020年12月31日,愛加普S.E.A.對我們合併財務報表的S影響在我們的合併資產總額中所佔比例不到1%,Agape S.E.A.沒有為我們貢獻任何收入。
4. | AGAPE ATP公司於2017年3月6日在馬來西亞拉布安註冊成立。 |
5. | AGAPE ATP國際控股有限公司於2017年6月1日在香港註冊成立。 |
6. | 健康 ATP國際控股有限公司。巴赫德。於2020年9月11日在馬來西亞吉隆坡註冊成立。 |
7. | 丹斯克健康國際有限公司。巴赫德。於2021年11月11日在馬來西亞吉隆坡註冊成立,是Agape ATP Corporation(Labuan)和Steve Yap先生的合資實體。 |
適用於本招股説明書的約定{br
除 另有説明或文意另有所指外,本招股説明書中提及:
● | “美元”、“ ”、“美元”、“美元”或“$”表示美元; | |
● | “馬幣”和“林吉特”是馬來西亞的法定貨幣;以及 | |
● | “我們”、“我們”、“公司”、“Agape”、“Agape ATP”和“Our”是指Agape ATP Corporation、內華達控股公司、其子公司及其合併的附屬實體。 | |
● | "ASL" Agape Superior Living Sdn Bhd,一家馬來西亞公司,Agape ATP擁有99.99%股權的子公司; |
5 |
產品
發行價 | 我們目前估計,首次公開發行價將為 每股4美元 | |
我們提供的普通股 | 1,650,000股普通股 (或1,897,500股普通股,如果承銷商全面行使其超額配售選擇權)。 | |
本次發行前發行在外的普通股 |
75,452,012股普通股。
| |
本次發行後緊接發行的普通股 |
77,102,012股普通股,假設 出售本招股説明書中提供的所有股份,如果承銷商全部行使超額配售,則為77,349,512股普通股。
| |
扣除承保折扣但未扣除費用的毛收入: |
6,982,800美元,假設沒有行使承銷權證和全面行使超額配售選擇權。
| |
超額配售選擇權: | 我們已向承銷商授予15%的超額配售選擇權,可在本次發行結束後45天內行使,以購買總計247,500股額外普通股。 | |
承銷商授權書 | 我們已同意向承銷商 授予相當於承銷商在本次公開發行中出售的普通股股份的7%的數量的普通股的認股權證(“承銷商認股權證”)。承銷商 認股權證自發行之日起即可行使,並將於本次發售開始銷售之日起計五年屆滿。承銷商權證和標的證券不得出售、轉讓、轉讓、質押或質押,也不得作為任何套期保值、賣空、衍生、看跌、或催繳交易,該交易將導致任何人在180天內對證券進行有效的經濟處置(根據FINRA規則5110),但可將證券全部或部分轉讓給承銷商的任何高級管理人員或合夥人,承銷商將以相當於本招股説明書封面價格中規定的每股首次公開募股價格的110%的價格行使認股權證。 | |
收益的使用 |
我們計劃將此次發行的淨收益 主要用於一般企業用途。關於使用收益的更多信息,見第22頁“收益的使用”。 | |
鎖定 | 我們和我們的每一位高管、董事以及10%或更多的股東, 已與承銷商達成協議,除某些例外情況外,不出售、轉讓或以其他方式處置 的任何股份 在本招股説明書日期後的180天內,普通股或類似證券。請參閲"未來有資格的股票 銷售”和“承銷”以瞭解更多信息。 | |
交易市場 |
我們的普通股目前在OTC報價 市場—粉紅色的牀單下的符號"AATP"。我們已申請將普通股在納斯達克資本市場上市 在新的符號“ATPC”下。目前,納斯達克尚未批准我們的普通股上市申請。 本次發行的完成取決於納斯達克對我們上市申請的最終批准,且不保證 或保證我們的普通股將獲準在納斯達克上市。
| |
所有權集中 |
於本次發售前,吾等的行政人員及董事實益擁有合共約25.99%的普通股流通股,假設出售本招股説明書所提供的全部股份,則於本次發售完成後,這部分股份將 變為約25.35%, 未行使承銷商的認股權證及全面行使超額配股權。
| |
交易符號
|
"AATP" | |
風險因素 | 在決定投資我們的普通股之前,您應該閲讀本招股説明書中的“風險因素”一節,對需要仔細考慮的因素進行討論。 |
6 |
彙總 合併財務數據
AGAPE ATP CORPORATION
以下表格彙總了我們的歷史合併財務數據。我們從截至2023年6月30日、2023年6月30日和截至2022年6月30日的三個月和六個月的歷史綜合經營報表 數據,以及截至2022年、2022年和2021年12月31日的年度,從本招股説明書其他部分包括的經審計綜合財務報表 得出。以下彙總綜合財務數據應與《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》、我們的簡明綜合財務報表和相關附註、以及本招股説明書中其他部分包含的綜合財務報表和相關附註一併閲讀。 我們的歷史業績不一定代表未來可能預期的結果,我們任何中期 期間的業績也不一定代表整個財年的預期結果。
以下項目的綜合 運營報表數據:
截至6月30日的三個月, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 303,935 | $ | 396,707 | ||||
淨虧損 | $ | (379,449 | ) | $ | (404,344 | ) | ||
每股淨虧損-(基本和稀釋後) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.01 | ) |
截至6月30日的六個月, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 684,703 | $ | 805,667 | ||||
淨虧損 | $ | (813,524 | ) | $ | (702,790 | ) | ||
每股淨虧損-(基本和稀釋後) | $ | (0.01 | ) | $ | (0.01 | ) |
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | 1,856,564 | $ | 1,016,962 | ||||
淨虧損 | $ | (1,666,079 | ) | $ | (2,524,680 | ) | ||
每股淨虧損-(基本和稀釋後) | $ | (0.02 | ) | $ | (0.01 | ) |
合併 截至以下日期的資產負債表數據:
自.起 | ||||||||||||
6月30日, 2023 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
總資產 | $ | 1,905,283 | $ | 2,791,749 | $ | 4,724,535 | ||||||
總負債 | $ | 1,154,629 | $ | 1,229,295 | $ | 1,411,899 |
7 |
風險因素
對我們證券的任何投資都涉及高度風險。在您決定投資我們的普通股之前,您應仔細考慮下面描述的風險,我們認為 這些風險代表了我們業務的某些重大風險,以及本招股説明書中其他地方包含的信息。請注意,此處突出顯示的風險並不是我們 可能面臨的唯一風險。例如,我們目前未知或我們目前認為不重要或不太可能發生的其他風險也可能影響我們的運營。如果發生以下任何事件或實際發生我們目前未知的任何其他風險,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。在這種情況下,我們證券的交易價格可能會下跌,您可能會損失全部或部分投資。
與我們的工商業相關的風險
我們的業務和聲譽可能會受到產品責任索賠、訴訟、客户投訴、產品篡改、食品安全問題、食源性疾病、健康威脅、質量控制問題或與我們產品相關的負面宣傳的影響。產品責任 我們供應商的保險可能不足以或根本不包括我們的責任。
與 其他消費品製造商一樣,銷售我們的產品存在被發現不適合消費或導致疾病的固有風險。由於原材料或產品的污染或退化、微生物的存在、未經授權的第三方非法篡改產品或在採購、生產、運輸和儲存過程的各個階段出現的其他問題,產品可能不適合消費。此類問題的發生可能會導致客户投訴、罰款、處罰或負面宣傳,嚴重損害我們的聲譽和品牌,以及產品責任索賠、其他 法律糾紛和收入損失。在某些情況下,我們可能被要求召回我們的產品。即使情況不需要召回產品,我們也不能向您保證不會因此對我們提出產品責任索賠或其他法律糾紛。 我們供應商的產品責任保險可能不足以或根本不涵蓋我們的責任,也不包括因我們的過失而產生的責任,如處理不當、儲存條件差和/或產品被我們污染。因此,產品責任或其他對我們不利的判決或產品召回可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
我們的業務容易受到食源性疾病的影響。我們不能向您保證,我們能夠有效地預防由我們的產品或我們產品的污染引起的所有疾病或疾病。此外,我們對第三方產品供應商的依賴意味着食源性疾病事件可能由我們無法控制的供應商引起。未來可能會出現新的疾病,或者可能會出現潛伏期較長的疾病,這些疾病可能會引發追溯的索賠或指控。媒體報道我們的產品或其任何主要成分的食源性疾病或健康威脅事件,可能會對我們的銷售產生不利和重大的影響,並對我們的經營業績產生重大負面影響。即使後來確定疾病或健康威脅實際上不是由我們的產品引起的,這種風險仍然存在。
此外,有關健康和安全問題的負面宣傳,無論是否沒有根據,都可能阻礙消費者購買我們的產品。 即使產品責任索賠不成功或沒有得到充分追究,圍繞我們 產品導致人身傷害或疾病的任何斷言的負面宣傳也可能對我們的聲譽以及我們的公司和品牌形象造成不利影響。如果消費者 對我們的品牌和聲譽失去信心,我們的銷售額和運營結果可能會長期甚至永久下降。 針對我們的負面消息、客户投訴和索賠的數量也可能非常昂貴,可能會分散我們管理層對我們業務運營的 注意力。
我們在競爭激烈的市場中運營。如果我們不能有效競爭,我們的前景、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
馬來西亞的健康和保健市場是一個成熟且競爭激烈的市場,公司提供各種有競爭力的 產品和服務。我們預計未來我們市場的競爭將會加劇,因為新的和現有的競爭對手推出了新的或 增強型產品和服務,這些產品和服務可能比我們的產品和服務更具競爭力。健康和健康市場在國內市場有許多參與者,包括但不限於零售保健品供應商、製藥公司和提供保健品的網絡營銷公司,如Elken Group、USANA Group、NHF Group、Young Living、Jeunesse Global Holdings LLC、USA、Shaklee Corporation、VASAYO LLC、安利公司、Sami Direct、Kyäni,Inc.、Melaleuca、 Inc.。
我們 相信,我們的許多競爭對手和潛在競爭對手可能具有顯著的競爭優勢,包括但不限於, 較長的經營歷史、能夠在更廣泛的產品組合中利用其銷售努力和營銷支出 和服務、越來越廣泛的客户基礎、與更多供應商建立更牢固的關係、更高的品牌知名度, 能夠利用他們可能經營的商店,以及比我們更強大的財務、研發、營銷、分銷和其他 能力和資源。我們的競爭對手和潛在的競爭對手也可能能夠開發出 與我們同等或更優的產品和服務,使他們的產品和服務獲得更大的市場接受度,並通過利用 與我們不同的分銷渠道來增加銷售額。我們的一些競爭對手可能會大幅打折他們的產品以獲得市場份額,這可能會導致定價壓力、利潤率降低、市場份額損失或無法為我們增加市場份額。 如果我們無法與現有或潛在競爭對手有效競爭,我們的前景、經營業績和財務狀況 可能會受到重大不利影響。
我們 面臨嚴重依賴三家最大供應商供應產品的集中風險,供應的任何短缺 或延遲都可能嚴重影響我們的業務和經營業績。
截至2023年6月30日止六個 個月,我們向三家主要供應商(其中一家為關聯方)採購了116,269美元、65,338美元和33,507美元,分別佔我們該期間總採購額的約47.2%、26.5%和13.6% 。截至2022年12月31日止年度,我們向三家主要供應商(其中一家為關聯方)採購了198,376美元、82,434美元和79,365美元,分別佔我們於該期間總採購額的約53.3%、22.1%和21.3%。截至2021年12月31日止年度,我們向兩個主要供應商採購了28,969美元及27,707美元,分別佔我們採購總額的約47. 3%及45. 2%。我們的業務、財務狀況和經營成果取決於 主要供應商的產品持續供應以及我們與他們持續的供應商—客户關係。如果出現供應短缺或延遲,我們嚴重依賴主要供應商提供產品, 將對我們的業務和運營結果產生重大影響。
我們目前沒有 與三家最大的供應商簽訂截至2023年6月30日止六個月的長期供應協議,我們通常 通過提交採購訂單表格進行臨時採購。我們無法保證我們的主要供應商將繼續按照我們要求的數量和時間範圍供應 他們的產品,以滿足我們客户的需求或遵守他們與我們簽訂的供應協議 。我們的產品供應也可能因潛在的勞資糾紛、罷工行動、自然災害或其他事故、流行病 和影響供應商的流行病而中斷。如果我們的主要供應商沒有及時或足夠數量地向我們供應產品, 我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
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此外, 如果向我們交付產品出現任何延遲,我們的現金流或營運資金可能會受到重大不利影響 ,原因是我們向客户交付產品的相應延遲,從而導致我們收到客户付款的延遲。
我們的 主要供應商可能會通過改變其出口策略 、減少其銷售量或產量或改變其銷售價格來改變其現有的銷售或營銷策略。因此,我們無法保證我們的主要 供應商不會任命其他可能在我們經營的市場上與我們競爭的經銷商或分銷商。此外,如果我們無法將增加的成本轉嫁給客户,我們從供應商處採購的產品的銷售價格的任何顯著增長都將增加我們的成本,並可能對我們的 利潤率產生不利影響。
無法保證我們與主要供應商的關係不會惡化,這可能影響我們 為我們的業務確保足夠產品供應的能力。如果我們的主要供應商改變其銷售或營銷策略 或以其他方式任命可能與我們競爭的其他經銷商或分銷商,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會 受到重大不利影響。
我們 可能會受到消費者偏好、看法和消費習慣的變化的不利影響,如果未能開發或豐富我們的 產品或獲得市場對我們新產品的認可,則可能會對我們的業務產生負面影響。
我們運營的市場受到消費者偏好、感知和消費習慣變化的影響。我們的業績在很大程度上取決於可能影響我們運營的市場中消費者支出水平和模式的因素。這些因素包括消費者偏好、消費者信心、消費者收入以及消費者對我們產品的安全和質量的看法。媒體對我們產品的安全或質量,或與其製造所涉及的原材料、配料或工藝有關的飲食或健康問題的報道,可能會損害消費者對我們產品的信心。由於消費者偏好、認知和消費習慣的改變,我們產品的消費可能會在任何時候出現普遍下降。
如果此類更改與我們的某些產品相關, 未能調整我們的產品以響應此類更改,可能會導致我們的銷售額下降。消費者偏好的任何變化都可能導致我們產品的銷量下降,給定價帶來壓力,或者導致銷售和促銷費用水平上升。在任何情況下,客户對我們產品的需求減少也可能導致 銷售額下降,並將我們的庫存消耗減慢至低庫存週轉水平。這些變化中的任何一項都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果造成重大不利影響。
我們產品的成功取決於許多因素,包括我們準確預測市場需求和消費者偏好變化的能力、我們將產品質量與競爭對手區分開來的能力,以及我們產品營銷和廣告活動的有效性。我們可能無法成功識別消費者偏好的趨勢,並開發能夠及時響應此類趨勢的產品 。我們也可能無法通過我們的營銷和廣告活動有效地推廣我們的產品,並獲得市場認可。如果我們的產品不被市場接受,受到監管要求的限制,或者存在質量問題,我們可能無法完全收回我們在運營中發生的成本和費用,我們的業務前景、財務狀況或運營結果可能會受到實質性的不利影響。
如果我們不能保持高質量的產品和價值,我們的銷售可能會受到負面影響。
我們的成功取決於我們為客户從供應商那裏獲得的產品的安全性和質量。我們的未來客户將 將我們的品牌名稱與一定水平的質量和價值進行識別。如果我們不能達到這種感知價值或質量水平,我們可能會受到負面影響,我們的經營業績可能會受到影響。此外,如果我們的供應商未能保持其產品的質量 ,將反過來嚴重損害我們的業務運營結果,可能迫使我們尋找其他供應商 或大幅改變我們的業務戰略。
如果 我們無法創造品牌影響力,我們可能無法為我們的產品保持現有用户和客户或吸引新用户和客户。
我們的運營和財務業績高度依賴於我們品牌的實力。我們相信,作為購買我們產品和服務的決定,品牌熟悉度和偏好將繼續在贏得客户方面發揮重要作用。為了進一步擴大我們的客户羣,我們可能需要大幅增加我們的營銷支出,以通過各種線上和線下手段來提高品牌知名度。此外,媒體對我們公司的負面報道可能會威脅到我們品牌的形象,我們無法 向您保證,我們將能夠消除媒體對我們公司的負面報道,使我們的投資者、客户和 供應商滿意。如果我們不能化解媒體對我們公司的負面報道,我們的品牌可能會在市場上受到影響,我們的運營和財務業績可能會受到負面影響,我們的股票價格可能會下跌。
目前,我們以“ATP”品牌向馬來西亞國內客户和 海外客户銷售我們的產品,無論是否進行定製。但是,如果我們的競爭對手對我們提起訴訟,指控我們侵犯了他們的商標,我們可能會被迫為我們的產品採用一個新的品牌名稱。因此,我們可能會產生額外的營銷成本來提高這種新品牌的知名度。我們 還可能被勒令支付鉅額損害賠償金,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到實質性和不利的影響。
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我們 可能無法保護我們的知識產權。
我們依賴馬來西亞和其他司法管轄區的知識產權法來保護我們的商標。我們是兩個商標的註冊所有者。我們最近又申請在馬來西亞註冊另外三個商標。我們不能向您保證將來不會發生對我們產品的仿冒或仿冒,或者如果確實發生,我們將能夠及時和有效地解決該問題。假冒或模仿我們的產品或以其他方式侵犯我們的知識產權的任何事件都可能對我們的品牌和聲譽造成負面影響,進而對我們的運營結果產生不利影響。
起訴侵犯我們知識產權的訴訟 可能代價高昂且漫長,並將轉移我們的管理和財務資源 。我們將不得不承擔知識產權訴訟的費用,並且可能無法從我們的對手 方那裏收回此類費用。曠日持久的訴訟還可能導致我們的客户推遲或限制他們購買或使用或產品,直到此類 訴訟解決。上述任何情況的發生都將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們 可能會因產品責任索賠、產品召回或與我們產品相關的負面宣傳而蒙受損失。
我們 可能會因供應商提供的產品的產品責任索賠而蒙受損失。如果這些產品的質量存在任何缺陷,或者這些產品中的任何產品被視為或被證明為不安全、有缺陷或受污染,我們可能面臨索賠或責任。如果使用或誤用我們分銷的任何產品導致人身傷害或死亡,除了我們的產品召回之外,還可能向我們提出產品責任和/或賠償要求,我們經營的市場的相關監管機構可能會關閉我們的一些相關業務並對我們採取行政行動。如果我們 遇到任何業務中斷和訴訟,我們可能會產生額外的成本,並不得不將我們管理層的注意力和資源 轉移到此類問題上,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們無法成功開發並及時推出新產品或服務或提升現有產品或服務,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。
我們 必須不斷尋找、開發和推出新的產品和服務,並改進和增強我們現有的產品和服務 以保持或增加我們的銷售額。新產品或增強型產品或服務的成功可能取決於許多因素,包括預測並有效滿足用户偏好和需求、我們銷售和營銷工作的成功、對產品和服務需求的有效預測和管理、購買承諾以及我們產品的質量或缺陷。無法通過我們的產品和服務滿足客户的偏好和需求的風險可能會導致市場份額的轉移,因為客户轉而選擇我們的競爭對手提供的產品和服務。這可能會導致銷售收入下降,對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們 可能無法管理我們業務的增長以及我們的擴展計劃和運營,或無法按計劃 或在我們的預算內或根本無法實施我們的業務戰略.
我們 正在持續執行一系列旨在提升業務的增長計劃、戰略和運營計劃。在2023年,我們 計劃增加我們的“ATP Zeta Health Program”、“Entitique” 和“BEAUNIQUE”系列的健康解決方案諮詢服務的收入來源,以與我們的增長戰略保持一致。該公司預計這一舉措將在2023年下半年實現,儘管面臨來自其他健康和保健品牌的競爭,以及由於不斷擴大的就業市場在招聘方面的挑戰。任何擴張都可能增加我們運營的複雜性,並對我們的管理、運營、財務和人力資源造成巨大壓力。我們目前和計劃的人員、系統、程序和控制可能不足以支持我們未來的運營。我們不能向您保證我們將能夠有效地管理我們的增長或成功地實施所有這些系統、程序和控制措施。此外,這些增長計劃、戰略和運營計劃的預期收益所基於的假設可能被證明是不準確的。此外,我們可能無法成功地 完成這些增長計劃、戰略和運營計劃,並實現我們預期實現的所有收益,或者這樣做的成本可能比我們預期的更高。如果由於任何原因,我們無法有效地管理我們的增長,我們實現的收益低於我們的估計,或者這些增長計劃、戰略和運營計劃的實施對我們的運營產生不利影響,或者成本比我們預期的更高或需要更長的時間,和/或如果我們的假設被證明是不準確的,我們的業務和前景可能會受到實質性的不利影響 。
此外,我們還可能不時通過合資企業或戰略合作伙伴關係尋求和尋求擴張機會, 我們可能面臨如上所列的類似風險和不確定性。如果未能妥善應對這些風險和不確定性,可能會對我們進行收購和其他擴張計劃、整合和整合新收購或新成立的業務以及實現此類擴張的所有或任何預期收益的能力產生重大不利影響,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
我們 在馬來西亞健康和健康行業的經營歷史有限,這使得我們很難評估我們未來的前景.
我們 在2016年6月推出了我們的ATP Zeta超級健康計劃業務,也就是我們公司成立的同一個月,隨後分別於2018年7月和2019年3月推出了我們的 Entitique和BEAUNIQUE系列,因此,我們的運營歷史有限 。我們在業務運營的大部分方面經驗有限,例如為所有三個項目採購產品和提供諮詢服務 。隨着我們業務的發展和我們對競爭的反應,我們可能會繼續推出新的產品和服務,並對我們現有的產品線和服務以及我們的總體業務運營進行調整。我們業務模式的任何重大變化 如果不能達到預期結果,可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響 。因此,很難有效地評估我們未來的前景。
馬來西亞健康和保健行業可能不會如預期的那樣發展。潛在的零售和企業客户可能不熟悉 市場的發展,可能難以區分我們的產品與競爭對手的產品。説服潛在客户 或分銷商相信我們產品或服務的價值對我們的業務成功非常重要。未能 説服潛在客户或分銷商向我們購買產品或服務的風險可能導致我們的業務計劃失敗。 許多客户或分銷商可能對購買我們銷售的產品和服務不感興趣,因為無法確定我們的 業務會成功。
您 應考慮到我們面臨的風險和挑戰,或鑑於我們業務所在的市場迅速發展和有限的運營歷史,可能會遇到的風險和挑戰。這些風險和挑戰包括我們的能力,除其他外:
● | 管理 我們的未來增長; | |
● | 增加 現有和新客户對我們產品的使用; | |
● | 維護 並加強我們與客户和分銷商的關係; | |
● | 提高我們的運營效率; | |
● | 吸引, 留住和激勵優秀員工; | |
● | cope 經濟波動; | |
● | 導航 不斷演變的監管環境;以及 | |
● | 防禦 反對法律和監管行動。 |
我們的 歷史增長率可能並不代表我們未來的增長。如果我們無法管理 業務的增長和日益增加的複雜性,未能控制成本和開支,或未能有效執行我們的戰略,我們的業務和業務前景 可能會受到重大不利影響。
我們的 歷史增長率可能無法指示我們的未來增長率,我們可能無法在未來 期間產生類似的增長率。我們的收入增長可能會放緩,或者我們的總收入可能會因多種原因而下降,包括消費者偏好的變化、法規和政府政策的變化、競爭加劇、替代商業模式的出現以及總體的 經濟狀況。
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我們的總收入 由截至2022年6月30日止六個月的約80萬美元減少約15. 0%至 截至2023年6月30日止六個月的約70萬美元。我們的總收入由截至2021年12月31日止年度的約100萬美元增加約82. 6%至截至2022年12月31日止年度的約190萬美元。我們的 毛利由截至二零二二年六月三十日止六個月的約60萬美元減少約28. 0%至截至二零二三年六月三十日止六個月的約40萬美元。
如果 我們的增長率下降,投資者對我們業務和業務前景的看法可能會受到重大不利影響 ,我們的股票市場價格可能會下跌。
我們缺乏保險可能會使我們面臨巨大的成本和業務中斷。
馬來西亞的健康和保健行業是一個成熟的市場。我們目前沒有任何產品責任或中斷保險, 涵蓋我們在馬來西亞或海外的業務,根據我們獲得的有關馬來西亞健康和 保健公司的公開信息,這符合馬來西亞的行業慣例。我們已經確定,為這些 風險投保的成本以及以商業上合理的條款購買此類保險所帶來的困難,使我們無法購買 此類保險。如果我們在業務運營過程中遭受任何損失、損害或責任,我們可能沒有足夠的保險 範圍來提供足夠的資金來支付任何此類損失、損害或產品索賠責任。因此,在某些情況下, 我們可能會因缺乏保險而蒙受損失、損害和責任,這可能反過來對我們的財務狀況和經營業績造成重大不利影響 。
整體經濟狀況的下滑可能導致消費者需求減少,並可能對我們的業務運營和財務狀況造成負面影響,進而可能對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。
我們的 運營和財務業績可能會受到影響整體經濟的各種因素的不利影響。消費者支出 習慣(包括我們銷售的健康相關產品和服務的支出)受當前經濟 狀況、失業水平、工資和工資率、當前利率、所得税率和政策、消費者信心 和消費者對經濟狀況的看法等因素的影響。此外,消費者購買模式可能會受到消費者可支配收入 的影響。在經濟放緩的情況下,消費者的消費習慣可能會受到不利影響,我們的 每季度或每年的淨銷售額可能低於預期,這可能會對我們的業務、財務狀況和 經營業績產生重大不利影響。
我們 在一個嚴格監管的行業運營.
我們的 業務主要受我們經營的市場中的各種法律和法規的監管,例如馬來西亞的《1983年食品法》(ACT 281)和《1984年藥品和化粧品管制條例》(1984年)要求食品安全和質量司 和衞生部國家藥品管理局授權我們公司在該國銷售的產品。根據上述法律,我們的業務需要各種 註冊、證書和/或許可證,其中還包含 關於我們部分產品的儲存、標籤、廣告和進口要求的條款。
根據我們的經驗, 我們經營業務所在地的一些法律法規會不時受到修訂、解釋中的不確定性 和行政行動。因此,我們無法向您保證,為了實施我們的業務計劃和推出任何新產品,我們將能夠獲得所有必要的註冊、證書和/或許可證。 任何不遵守上述法律法規的行為都可能導致我們受到罰款、行政處罰和/或起訴,這可能會對我們的聲譽、財務狀況或經營業績造成不利影響。
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我們 可能會受到第三方承包商業績的不利影響。
我們 聘請了第三方承包商進行物流服務。我們努力聘請信譽良好、業績可靠且財力充足的第三方公司。但是,任何此類第三方承包商仍可能無法 在質量水平上或在我們或我們的客户要求的時間範圍內提供令人滿意的物流服務。雖然我們 通常要求我們的物流承包商全額賠償因延遲交貨或未交貨而造成的任何損失,但如果他們不承擔任何損失,我們的運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。如果任何第三方承包商的業績 不令人滿意,我們可能需要更換該承包商或採取其他補救措施,這可能會對我們的產品和服務的成本結構和交付時間表產生不利影響,從而對我們的聲譽、財務狀況和業務運營產生負面影響。此外,隨着我們將業務擴展到海外市場,符合我們質量標準和其他遴選標準的第三方承包商可能會短缺,因此,我們可能無法及時聘用足夠數量的優質第三方承包商,這可能會對我們的交付時間表和交付成本產生不利影響,從而對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們 可能需要額外資本,並且可能無法按我們可以接受的條款提供融資,或者根本無法獲得融資。
不能保證我們將來會產生足夠的利潤來支持我們的業務。儘管我們相信我們預期的經營活動的現金流加上手頭的現金將足以滿足我們預期的營運資金需求 和未來12個月在正常業務過程中的資本支出,但我們不能向您保證情況會是這樣。如果業務狀況發生變化或其他發展,我們 未來可能需要額外的現金資源。如果我們發現並希望尋求投資、收購、資本支出或類似行動的機會,未來可能還需要 額外的現金資源。如果我們確定我們的現金需求超過了我們當時手頭的現金和現金等價物的數量,我們可能會尋求發行股權或債務證券或獲得信貸安排。額外股本的發行和出售將導致我們的股東進一步稀釋。債務的產生將導致固定債務增加,並可能 導致限制我們運營的運營契約。我們無法向您保證將以我們可以接受的金額或 條款提供融資(如果有的話)。
我們現有業務領域的不利發展可能會對我們的業務結果、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們的業務重點是利用我們主要位於馬來西亞的銷售努力。因此,我們的運營結果、現金流和財務狀況取決於馬來西亞對我們產品的需求。由於行業類型和地理位置缺乏廣泛的多元化 ,我們當前行業或現有運營領域的不利發展對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響可能比我們的運營更加多元化時大得多。
我們的內部控制可能不充分,這可能會導致我們的財務報告不可靠,並導致向公眾傳播錯誤信息 。
我們的管理層 負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。根據交易法規則13a-15(F)的定義,財務報告內部控制是由主要高管和主要財務官設計或在其監督下,由董事會、管理層和其他人員實施的程序,以根據公認的會計原則為財務報告的可靠性和外部目的財務報表的編制提供合理保證,包括以下政策和程序:關於合理詳細地保存記錄,準確和公平地反映公司資產的交易和處置;提供合理保證,確保按需要記錄交易,以便根據公認會計原則編制財務報表,且本公司的收入和支出僅根據本公司管理層和/或董事的授權進行 ;並就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證 。
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In connection with the audit of our consolidated financial statements as of December 31, 2022 and the review of our unaudited condensed consolidated financial statements as of June 30, 2023, we identified three “material weaknesses”, and other control deficiencies including significant deficiencies in our internal control over financial reporting. A “material weakness” is a deficiency, or a combination of deficiencies, in internal control over financial reporting, such that there is a reasonable possibility that a material misstatement of the company’s annual or interim financial statements will not be prevented or detected on a timely basis. The material weaknesses identified related to the Company were: (i) insufficient full-time personnel with appropriate levels of accounting knowledge and experience to monitor the daily recording of transactions, address complex U.S. GAAP accounting issues and to prepare and review financial statements and related disclosures under U.S. GAAP; (ii) lack of a functional internal audit department or personnel that monitors the consistencies of the preventive internal control procedures and lack of adequate policies and procedures in internal audit function to ensure that the Company’s policies and procedures have been carried out as planned; (iii) lack of proper IT policies and procedures developed for system change management, user access management, backup management and service organization management.
公司對重大缺陷實施補救的計劃如下:
(a) | 關於材料 弱點i,本公司已聘用全職首席財務官(“首席財務官”)李錦帆先生,彼於相關美國財務部(“首席財務官”)任職。 自2021年1月12日起,GAAP和SEC報告經驗和資格。 | |
(b) | 關於材料 弱點二,我們打算成立內部審計職能,並計劃聘請內部審計師,以加強我們的整體管治。 所有內部核數師將獨立於我們的營運,並將直接向審核委員會彙報。我們打算組建 在未來的12個月內完成內部審計職能。 | |
(c) | 關於材料 缺點三,我們打算聘請幾名專職人員擔任不同的角色,如AP、OS和DB。此程序將改善 AP、OS和DB的職責分工。系統的任何更改都需要得到更高級別的IT管理層的批准。我們 預期在未來十二個月內採取上述措施。 |
作為一家上市公司,我們將受到2002年《薩班斯—奧克斯利法案》的約束。《薩班斯—奧克斯利法案》第404條(或SOX 404)要求我們在10—K表格的年度報告和10—Q表格的季度報告中,包括 管理層關於財務報告內部控制有效性的報告(如果我們有資格作為加速申報人)。我們的管理層可能會得出結論,我們對財務報告的內部控制 並不有效。此外,即使我們的管理層得出結論認為我們對財務報告的內部控制是有效的, 我們的獨立註冊會計師事務所在進行了自己的獨立測試後,如果其對我們的內部控制或我們的控制記錄、設計、操作或審查的水平不滿意, 或者如果其對相關要求的解釋與我們不同,則可以出具合格的報告。此外,在我們成為上市公司後,我們的報告義務 可能會在可預見的將來對我們的管理、運營和財務資源和系統造成重大壓力。我們可能 無法及時完成評估測試和任何所需的補救措施。
在記錄和 測試我們的內部控制程序的過程中,為了滿足SOX 404的要求,我們可能會發現我們對財務報告的內部控制中的其他弱點和缺陷 。此外,如果我們未能保持我們對財務報告的充分內部控制 ,因為這些準則不時被修改、補充或修訂,我們可能無法持續得出 我們根據SOX 404對財務報告進行有效的內部控制的結論。如果我們未能實現和維持有效的 內部控制環境,我們的財務報表可能會出現重大錯誤陳述,並未能履行我們的報告義務, 這可能會導致投資者對我們報告的財務信息失去信心。這反過來又可能限制我們進入資本市場,損害我們的經營業績,並導致我們股票交易價格下跌。此外,對財務報告的內部 控制不力,可能使我們面臨欺詐或濫用公司資產的風險增加,並可能使我們面臨上市的證券交易所 退市、監管調查以及民事或刑事制裁。我們還可能被要求 重列前期財務報表。
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法律 糾紛或訴訟可能會使我們承擔責任,轉移我們管理層的注意力,並對我們的聲譽造成負面影響.
我們 在日常業務運營過程中,有時可能涉及與產品 或其他類型的責任、員工索賠、勞動爭議或合同爭議有關的潛在法律糾紛或訴訟, 可能對我們的聲譽、運營和財務狀況造成重大不利影響。如果我們在未來捲入重大或曠日持久的法律訴訟或其他法律 糾紛,則此類訴訟的結果可能不確定,並可能導致和解或結果,對我們的財務狀況造成重大 不利影響。此外,任何訴訟或法律程序都可能導致大量法律費用 以及我們管理層的大量時間和精力,從而轉移他們對我們業務和運營的注意力。
我們 未能遵守反腐敗法律法規,或未能有效管理我們的員工、客户和業務夥伴, 可能嚴重損害我們的聲譽,並對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景造成重大不利影響。
我們 面臨與我們、我們的員工、第三方客户或第三方供應商採取的違反反腐敗法律和法規的行為有關的風險。雖然我們採用嚴格的內部程序並與相關政府 機構密切合作,以確保我們的業務運營符合相關法律法規,但我們的努力可能不足以確保 我們在任何時候都遵守相關法律法規。如果我們、我們的員工、第三方客户或第三方供應商 違反這些法律、規則或法規,我們可能會受到罰款和/或其他處罰。馬來西亞監管機構 或法院為提供法律和法規的替代解釋或採用其他反賄賂或反腐敗相關法規 的行動也可能要求我們對我們的運營進行更改。如果我們未能遵守這些措施,或由於我們、我們的員工、第三方客户或第三方供應商採取的行動而成為任何負面宣傳的目標,我們的聲譽、企業形象和業務運營 可能會受到重大不利影響。
經濟健康狀況的全面下滑以及影響消費者支出的其他因素,如自然災害、病毒爆發、 疾病、傳染病、傳染病和不可預見的流行病的發生,可能會影響消費者的購買,減少對 產品的需求,並對我們的業務、經營成果和財務狀況造成重大損害。
我們的 業務取決於消費者對我們產品的需求,因此,對影響消費者信心 和支出的許多因素非常敏感,包括但不限於,當前和未來的總體經濟和政治狀況、消費者可支配收入、 衰退和對衰退的擔憂、失業、最低工資、消費者信貸的可用性、消費者債務水平、利率, 税率和政策,通貨膨脹,戰爭和對戰爭的恐懼,惡劣天氣,自然災害,恐怖主義,活躍的射擊情況, 病毒,疾病,傳染病的爆發,傳染和意外流行病的發生(包括 冠狀病毒的爆發及其對我們財務業績的潛在影響)和消費者對個人健康的看法—存在和安全。例如,近年來,包括馬來西亞在內的多個國家都爆發了流行病。最近,一種新型冠狀病毒(COVID—19)爆發 ,該病毒已迅速傳播到包括馬來西亞在內的世界許多地區。2020年3月,世界衞生組織宣佈COVID—19為大流行病。疫情導致了馬來西亞的間歇性罷工、旅行 限制以及商店和設施的臨時關閉。
我們的收入基本上都集中在馬來西亞。因此,我們的業務成果因馬來西亞政府 執行調度令(MCO)而受到不利影響。本公司因經營管理條例而受到的影響包括:
● | 臨時關閉辦公室和旅行限制 阻止公司和我們的分銷商組織線下活動,這反過來阻礙了我們的營銷努力; | |
● | 暫時停止向經銷商供應產品 供應鏈中斷,因為我們的供應商和物流供應商面臨運營中斷和延誤;以及 |
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● | COVID—19爆發導致總體下降 經濟環境的影響,反過來又降低了消費者的消費能力,從而降低了公司的收入。 |
由於 COVID—19爆發的不確定性,目前無法合理估計與冠狀病毒爆發和應對相關的財務影響 。無法保證我們的總收入在2023財年將同比增長或保持在類似水平 。如果情況沒有顯著改善且全球股市沒有從最近 的下跌中恢復過來,我們可能不得不在 2023財年記錄投資公允價值的下調或減值。
一般來説,我們的業務可能會受到流行病的影響, 流行病 或包括但不限於COVID—19、禽流感、嚴重急性呼吸系統綜合徵 (SARS)、甲型流感病毒、埃博拉病毒、洪水或有害空氣污染等惡劣天氣條件或其他疫情。 為應對疫情、惡劣天氣條件或其他疫情,政府和其他組織可能會採取可能導致我們日常運營嚴重中斷的法規和 政策,包括暫時關閉我們的辦公室和其他設施。 這些嚴重情況可能導致我們和/或我們的合作伙伴進行內部調整,包括但不限於,臨時關閉 業務、限制營業時間,以及對與客户和合作夥伴的旅行和/或訪問設置長期限制 。嚴重狀況所產生的各種影響可能導致業務中斷,從而對我們的財務狀況和經營業績造成重大不利影響。
我們 面臨着與健康流行病、惡劣天氣條件和其他疫情有關的風險。
近年來,包括馬來西亞在內的多個國家都爆發了流行病。最近,一種新型 冠狀病毒(COVID—19)爆發,該病毒已迅速蔓延到包括馬來西亞在內的世界許多地區。2020年3月,世界衞生組織宣佈COVID—19為大流行病。該流行病導致馬來西亞的停業、旅行限制以及商店和設施長期暫時關閉 。
我們的收入基本上都集中在馬來西亞。因此,我們的經營業績將可能受到不利影響,並可能受到重大影響, ,因為COVID—19或任何其他疫情對馬來西亞和全球經濟造成損害。 對我們業績的任何潛在影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的新信息,這些信息涉及COVID—19的持續時間和嚴重程度,以及政府當局和其他實體為遏制COVID—19或處理其影響而採取的行動, 幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。潛在影響包括但不限於以下方面:
● | 臨時 辦公室關閉、旅行限制、客户的財務影響或暫停供應可能會產生負面影響,並可能 繼續對我們產品的需求產生負面影響; | |
● | 我們的 客户可能需要額外的時間來向我們付款,或者根本不向我們付款,這可能會顯著增加賬户數量 並要求我們記錄可疑帳户的額外備抵。我們可能需要提供大量的銷售獎勵 在疫情期間向我們的唯一客户提供服務,這可能反過來對我們的財務狀況和經營業績造成重大不利影響; | |
● | 任何 我們的供應鏈、物流供應商或客户中斷可能會對我們的業務和運營業績造成不利影響,包括 導致我們或我們的供應商在一段時間內停止生產,或嚴重延遲向我們的客户交付,這可能 也會導致我們的客户流失;以及 | |
● | 2019冠狀病毒疫情爆發後,全球股市已經經歷了並可能繼續經歷大幅下跌,市場表現良好 我們投資的證券可能會受到重大不利影響,這可能導致公平交易中的重大減值 我們的投資價值,進而對我們的財務狀況和經營業績造成重大不利影響。 |
外匯匯率波動 可能對我們的財務業績造成重大不利影響。
我們 在使用美元以外的貨幣(包括澳元 、馬來西亞林吉特和港元)的國家賺取收入、支付費用、擁有資產和產生負債。由於我們的合併財務報表以美元呈列,我們必須 將收入、收入和費用以及資產和負債按每個報告期末或 的匯率換算為美元。因此,美元對其他貨幣的價值增加或減少會影響我們的 淨營業收入、營業收入和以外幣計價的資產負債表項目的價值。我們無法向您保證 外幣匯率的波動,特別是美元對主要貨幣的升值或貶值 不會對我們的財務業績產生重大影響。
我們的業務取決於How Kok Choong博士作為我們的創始人、首席執行官、首席運營官、董事會主席、董事和祕書的持續貢獻,失去他可能會嚴重阻礙我們的業務。
我們的成功有賴於我們的首席執行官和總裁博士何國忠博士的持續貢獻。當我們發展業務時,我們依賴他在業務運營方面的專業知識。如果我們的任何高級管理人員或董事死亡或辭職,我們不會為由此造成的損失投保“關鍵人物”保險。
如果 How Kok Choong博士不能為公司服務或不再願意為公司服務,公司可能無法及時找到替代方案 或根本無法找到替代方案。這可能會對我們的業務運營造成嚴重損害,並會對我們的財務狀況和經營業績產生不利的重大影響 。為了繼續作為一個可行的運營,公司可能不得不以更高的成本招聘和培訓替換人員。此外,如果How Kok Choong博士加入我們的競爭對手或開發與我們公司競爭的類似業務 ,我們的業務也可能受到負面影響。
我們未來的成功取決於我們能否吸引和留住合格的長期員工來填補管理、技術、銷售、營銷、 和客户服務職位的空缺。我們非常需要合格的人才,但在吸引、招聘、開發和留住我們成功所需的人才方面,我們可能無法成功。
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如果我們無法實現總體長期增長目標,對我們公司的投資價值可能會受到負面影響。
我們 已經制定並公開宣佈了某些長期增長目標。這些目標基於我們對增長前景的評估以及對潛在價格和產品組合的評估,這些評估通常由許多產品類型的銷售潛力驅動,其中一些產品比其他產品更有利可圖。不能保證我們將實現銷售潛力以及實現長期增長目標所必需的價格和產品組合。
我們 可能會因產品責任索賠、產品召回或與我們產品相關的負面宣傳而蒙受損失.
我們 可能會因供應商對我們的產品提出產品責任索賠而蒙受損失。如果這些產品的質量存在任何缺陷,或者這些產品中的任何產品被視為或被證明為不安全、有缺陷或受污染,我們可能面臨索賠或責任。如果使用或誤用我們分銷的任何產品導致人身傷害或死亡,除了我們的產品召回之外,還可能向我們提出產品責任和/或賠償要求,我們經營的市場的相關監管機構可能會關閉我們的一些相關業務並對我們採取行政行動。如果我們 遇到任何業務中斷和訴訟,我們可能會產生額外的成本,並不得不將我們管理層的注意力和資源 轉移到此類問題上,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們 之前依賴馬來西亞的可變權益實體Agape S.E.A.SDN Bhd進行業務運營,這在提供運營控制或使我們獲得經濟效益方面可能不如通過擁有控股股權 。雖然我們不再依賴Agape S.E.A.SDN Bhd進行運營,但我們未來可能會這樣做。
Aagape S.E.A.SDN Bhd的風險股權不足以為其業務活動提供資金,在截至2020年12月31日和2019年12月31日的財政年度內,它提供了公司的所有采購。截至2023年6月30日止六個月,愛雅普S.E.A.SDN Bhd並無向本公司提供任何收購。因此,本公司被視為可變權益實體(“VIE”),而本公司是主要受益人,因為本公司同時具備以下兩個特點:(A)有權指導VIE的活動,而該等活動對VIE的經濟表現有重大影響;及(B)有義務承擔VIE可能對VIE產生重大影響的虧損,或有權從VIE收取可能對VIE產生重大利益的利益。然而,在截至2020年12月31日的財年之後,公司不再依賴VIE。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,Agape S.E.A.SDN Bhd並無向本公司提供任何收購。此外,Agape S.E.A.S對我們合併財務報表的影響在我們合併資產總額中所佔比例不到1%。雖然本公司在截至2023年6月30日的六個月內尚未從VIE進行任何採購,但我們預計將繼續依賴ASL與Agape S.E.A.的 受益人所有權結構來運營我們的業務。如果我們未來不能繼續我們與Agape S.E.A.的受益人所有權結構 ,可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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與在馬來西亞做生意有關的風險
馬來西亞社會、政治、監管和經濟環境的發展可能會對我們產生實質性的不利影響。
我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到馬來西亞社會、政治、監管和經濟發展的不利影響。 這種政治和經濟不確定性包括但不限於戰爭、恐怖主義、民族主義、合同無效、利率變化、實施資本管制和徵税方法等風險。
馬來西亞社會政治環境的負面發展可能會對我們的業務、財務狀況、經營結果和前景產生不利影響 。根據馬來西亞統計局的數據,馬來西亞經濟在2022年和2021年分別實現了約8.7%和3.1%的温和增長。儘管馬來西亞的整體經濟環境(我們主要在其中運營)似乎是積極的,但不能保證這種情況在未來將繼續佔上風。經濟增長是由無數因素決定的,很難絕對確定地預測。
此外,2020年3月11日,世界衞生組織或世衞組織宣佈冠狀病毒或新冠肺炎為大流行。為協助對抗新冠肺炎的傳播,馬來西亞政府於2020年3月18日至2022年4月26日期間,發出(I)移動管制命令(“MCO”)。MCO已導致馬來西亞的隔離、旅行限制和臨時關閉商店和設施。(Ii)有條件的 移動控制令(“CMCO”),允許大多數業務部門在馬來西亞政府規定的嚴格規則和標準操作程序下運營。(Iii)追回行動管制令(“RMCO”)。在疫情最嚴重的時候, 2021年1月12日,馬來西亞政府甚至宣佈全國進入緊急狀態,以抗擊新冠肺炎。2022年4月27日,馬來西亞政府宣佈該國已進入疫情階段,進一步放寬了限制。我們正在目睹馬來西亞消費者購買力受到的不利影響,我們的產品主要是在馬來西亞銷售的,這是長期疫情的直接結果。因此,冠狀病毒可能在多大程度上繼續對馬來西亞經濟造成不利影響尚不確定。如果馬來西亞經濟受到影響,對我們產品的需求可能會減少,這將反過來導致我們的盈利能力。這可能導致我們的業務目標需要進行重大重組,並可能導致在我們公司的投資出現部分或全部損失。
我們在馬來西亞受外匯管制政策的約束。
我們子公司向我們支付股息或支付其他款項的能力可能會受到我們所在國家的外匯管制政策的限制。 例如,馬來西亞的外匯政策支持監控資本流入和流出該國 以維護其金融和經濟穩定。外匯政策由馬來西亞外匯管理局管理,外匯管理局是馬來西亞中央銀行(“BNM”)的分支機構。外匯政策對居民和非居民都進行監督和監管。根據BNM發佈的現行外匯管理規則,非居民可以在任何時間以以色列貨幣以外的外幣從馬來西亞匯回任何金額的資金(有限的例外情況除外),包括資本、撤資收益、利潤、股息、租金、費用和在馬來西亞投資產生的利息,受 任何預扣税的約束。如果BNM或我們運營的任何其他國家/地區未來出臺任何限制措施,我們從馬來西亞或此類其他國家/地區的子公司匯回股息或其他付款的能力可能會受到影響。由於我們是一家控股公司,主要依賴子公司的股息和其他付款來滿足我們的現金需求,因此對該等股息或其他付款的任何限制 都可能對我們的流動性、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們所在國家的經濟、市場和政治發展可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
由於 所有尋求通過地域擴張降低業務風險的組織,其他國家/地區的經濟、市場和政治狀況,特別是東南亞的新興市場狀況,都可能對我們的業務產生影響。任何廣泛的全球金融不穩定或投資者對新興市場經濟體信心的嚴重喪失都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、前景或聲譽產生實質性的不利影響。
此類我們無法控制的外部因素或條件的示例包括但不限於以下內容:
● | 東南亞市場的總體經濟、政治和社會狀況; |
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● | 消費者在我們主要市場的消費模式; | |
● | 貨幣 和利率波動; | |
● | 國際事件和情況,如戰爭、恐怖襲擊、自然災害和政治不穩定;以及 | |
● | 主要市場和海外的法律制度和政府法規的變化,如許可和審批、税收、關税和關税 。 |
例如,全球金融市場在2008年經歷了重大破壞,美國、歐洲和其他經濟體 陷入衰退。從2008年和2009年的低點復甦是不均衡的,全球經濟繼續面臨新的挑戰。包括美國在內的一些世界主要經濟體的中央銀行和金融當局所採取的擴張性貨幣和財政政策的長期影響存在相當大的不確定性。例如,2013年,美國聯邦儲備銀行宣佈縮減債券購買計劃,導致股市高度波動,許多新興經濟體的貨幣大幅貶值,包括我們運營的市場。我們所在國家/地區的經濟狀況可能對全球經濟狀況、國內經濟和政治政策的變化以及新興市場預期或預期的整體經濟增長率非常敏感。我們見證了這些全球發展的直接結果對馬來西亞消費者購買力的不利影響,馬來西亞是我們產品的主要銷售市場。
管理 和治理風險
與我們的普通股和本次發行相關的風險
我們股價的波動 可能使我們面臨證券訴訟。
與經驗豐富的發行人相比,我們股票的市場可能會有很大的價格波動,我們預計我們的股價在未來可能會 繼續比經驗豐富的發行人更不穩定。在過去,原告經常在證券市場價格出現波動後對公司提起集體訴訟。未來,我們可能會成為類似訴訟的目標。證券訴訟可能導致鉅額成本和負債,並可能分散管理層的注意力和資源。
我們 可能永遠無法支付股息,也不太可能這樣做。
截至 日期,我們尚未支付,也不打算在可預見的將來支付我們普通股的股息,即使我們實現盈利。 如果有收益,預計將用於推進我們的活動以及營運資金和一般公司用途,而不是 向股東分配。由於我們目前沒有為普通股支付股息的財務狀況,而且目前也沒有考慮未來的股息,因此建議投資者,對我們普通股的投資回報僅限於股價升值 。股價上漲的可能性或可能性是不確定的。
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此外,根據內華達州法律,我們只能根據到期償還債務的能力支付股息,並且條件是股息後我們的資產將超過負債。因此,我們支付股息的能力將取決於我們產生足夠利潤的能力。此外,由於適用於我們在馬來西亞的業務的各種規則和有關外國投資的規定以及適用的税法,我們向股東申報和支付股息的能力可能會受到進一步的限制。
股東 通過我們通過發行證券獲得融資和履行義務的努力,可能會顯著稀釋。
只要有可能,我們的董事會將嘗試使用非現金對價來履行義務。在許多情況下,我們認為非現金對價將包括我們普通股的股份、購買我們普通股股份的認股權證或其他證券。 未來,我們可能會發行我們授權但以前未發行的股本證券,導致我們股東的所有權權益被稀釋 。我們被授權發行總計1,000,000,000股普通股和200,000,000股優先股 。我們可能會額外發行普通股或其他可轉換為普通股或可為普通股行使的證券,用於僱傭或保留員工、未來收購、未來出售我們的證券以籌集資金、 或其他商業目的。未來我們普通股的任何此類增發都可能對普通股的交易價格造成下行壓力。我們預計我們在不久的將來將需要籌集額外的資本以滿足我們的營運資金需求,並且不能保證我們不會被要求在未來不會被要求在這些籌資工作中發行額外的股票、認股權證或其他可轉換證券,包括以低於您購買您股票的價格的價格(或行使價)。
我們 是一家“較小的報告公司”,我們不能確定降低適用於較小的報告公司的披露要求是否會降低我們的普通股對投資者的吸引力。
我們 目前是一家“較小的報告公司”,這意味着我們既不是投資公司,也不是資產擔保發行人,也不是母公司持有多數股權的子公司,而母公司不是一家較小的報告公司,在最近結束的財年的年收入不到5,000萬美元 。如果我們仍然被認為是一家“較小的報告公司”, 當我們不再是一家“新興成長型公司”時,我們將被要求在我們的美國證券交易委員會申報文件中提供額外的披露。然而,與“新興成長型公司”類似,“規模較小的報告公司”能夠在其備案文件中提供簡化的高管薪酬披露;不受薩班斯-奧克斯利法案第404(B)節要求獨立註冊會計師事務所提供關於財務報告內部控制有效性的認證報告的規定的約束;以及在其提交給美國證券交易委員會的文件中其他某些減少的披露義務,其中包括 僅被要求在年度報告中提供兩年的經審計財務報表。由於我們是一家“較小的報告公司”,美國證券交易委員會申報文件中披露的信息減少了 ,這可能會使投資者更難分析我們的運營結果和財務前景。
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在轉售招股章程轉售中提供的我們普通股的 發行價是固定的。
轉售招股章程的出售股東將在發售期間或直至股份在全國證券交易所上市前,以每股4.00美元的價格發售其根據轉售招股章程發售的普通股,屆時根據轉售招股章程發售的股份可按現行市價或私下協商價格出售,或以非公開市場的交易方式出售。我們已申請將我們的普通股在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上市,代碼為“ATPC”。 不能保證我們的申請會獲得批准。本次發行的完成取決於我們的普通股是否在納斯達克資本市場成功上市 。
我們計劃將我們的普通股在納斯達克上市。 我們可能無法繼續在納斯達克上市,這可能會限制投資者對我們的證券進行交易的能力,並使我們受到額外的交易限制。
我們已申請將我們的普通股 在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上市,代碼為“ATPC”。即使我們的普通股 獲準在納斯達克上市,我們也不能向您保證,我們的普通股未來將繼續在納斯達克上市。為了繼續將我們的證券在納斯達克上市,我們必須保持一定的財務、分銷和股票價格水平。此外,我們必須遵守有關我們董事會和審計委員會成員的獨立性的某些上市標準。我們打算完全滿足這些要求,但將來可能無法繼續滿足這些要求 。
如果納斯達克將我們的證券從其交易所退市,而我們無法將我們的證券在另一家全國性證券交易所上市,我們預計 我們的證券可能會在場外交易市場報價。如果發生這種情況,我們可能面臨重大的不利後果, 包括:
● | 我們證券的市場報價有限; | |
● | 降低了我們證券的流動性; | |
● | 確定我們的普通股為“細價股”,這將要求交易我們普通股的經紀商遵守更嚴格的規則,並可能導致我們證券在二級交易市場的交易活動水平降低; | |
● | 新聞和分析師報道的數量有限;以及 | |
● | A 未來發行額外證券或獲得額外融資的能力下降。 |
1996年的《國家證券市場改善法案》是一項聯邦法規,它阻止或先發制人各州監管某些證券的銷售, 這些證券被稱為“擔保證券”。由於我們預計我們的普通股將在納斯達克上市,因此此類 證券將是擔保證券。儘管各州被禁止監管我們的證券銷售,但聯邦法規 確實允許各州在涉嫌欺詐的情況下對公司進行調查,如果發現欺詐活動,則 各州可以在特定情況下監管或禁止擔保證券的銷售。此外,如果我們不再在納斯達克上市,我們的證券將不屬於擔保證券,我們將受我們提供證券的每個州的監管。
無論我們的經營業績如何,我們普通股的價格可能會迅速波動或下降,從而給投資者造成重大損失 。
本次發行後我們普通股的交易價格可能會受到股價極端上漲、隨後迅速下跌的情況的影響,以及與我們實際和預期的經營業績和財務狀況或 前景無關的股價波動,使潛在投資者難以評估我們股票的快速變化價值。此外,本次發行後我們普通股的交易價格 可能波動很大,可能會受到各種因素的影響,其中一些因素是我們無法控制的,包括交易量有限,我們的運營結果 實際或預期的波動;我們可能向公眾提供的財務預測,這些預測的任何變化或我們未能達到這些預測 ;證券分析師未能啟動或維持對本公司的報道,跟蹤我們公司的任何證券分析師的財務估計或評級的變化 ,或者我們未能滿足這些估計或投資者的期望;我們或我們的競爭對手宣佈的重大創新、收購、戰略合作伙伴關係、合資企業、經營業績或資本承諾 ;本行業其他公司的經營業績和股票市場估值的變化;整體股票市場的價格和成交量波動,包括由於整體經濟趨勢的結果;我們董事會或管理層的變化;出售我們的大量普通股,包括我們的高管、董事和主要股東的銷售;針對我們的訴訟 威脅或提起的訴訟;適用於我們業務的法律或法規的變化;鎖定協議的到期;我們資本結構的變化 ,例如未來發行債務或股權證券;涉及我們股本的賣空、對衝和其他衍生品交易 ;一般經濟和地緣政治情況,包括軍事衝突的當前或預期影響以及由於俄羅斯最近入侵烏克蘭而美國和其他國家對俄羅斯實施的相關制裁;以及招股説明書本節標題中描述的其他因素。風險因素.”
最近上市規模相對較小的公司最近的某些首次公開募股經歷了極端的波動,似乎與各自公司的基本業績無關 。我們的普通股可能會經歷快速而大幅的價格波動,這可能會使潛在投資者難以評估我們普通股的價值。
除上述 風險外,無論我們的經營業績如何,我們普通股的價格可能會迅速波動或下跌,導致投資者遭受重大損失。我們的普通股可能會受到快速而大幅的價格波動 。我們可能會經歷與我們的實際或預期經營業績、財務狀況或前景無關的極端股價波動,使潛在投資者很難評估我們普通股的快速變化的價值 。最近,隨着最近的一些首次公開募股,特別是在上市規模相對較小的公司中,股價出現了極端的漲勢,隨後又出現了快速下跌和股價劇烈波動的情況。作為一家相對小市值的公司,我們可能會經歷比大盤股更大的股價波動、極端的價格上漲、更低的交易量和更少的流動性。特別是,我們的普通股可能會受到快速而大幅的價格波動、交易量較低以及買賣價差較大的影響。這種波動,包括任何股價上漲,可能與我們實際或預期的經營業績、財務狀況或前景無關,這使得潛在投資者很難評估我們普通股迅速變化的價值。
此外,如果 我們普通股的交易量較低,購買或出售相對較少數量的人可能很容易影響 我們普通股的價格。這種低交易量也可能導致我們的普通股價格大幅波動,在任何交易日交易時段,價格都有很大的 變化。我們的普通股持有者也可能無法輕鬆變現其投資 ,或可能因交易量低而被迫以低迷的價格出售。廣泛的市場波動和一般的經濟和政治條件也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。由於這種波動性,投資者可能會在投資我們的普通股時遭受損失 。我們普通股市場價格的下跌也可能對我們 發行額外普通股或其他證券的能力以及我們在未來獲得額外融資的能力產生不利影響。我們無法保證 我們普通股的活躍市場將發展或維持下去。如果沒有活躍的市場,我們普通股 的持有者可能無法輕易出售他們持有的股票,或者根本無法出售他們的股票。
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有關前瞻性陳述的特別説明
本 招股説明書包含前瞻性陳述,包括但不限於標題為“風險因素”、 “管理層對財務狀況和運營計劃的討論和分析”以及“業務”的章節。已知 和未知的風險、不確定性和其他因素,包括“風險因素”項下列出的因素,可能導致我們的實際結果、 業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。
您可以通過“可能”、“將會”、“預期”、“預期”、“目標”、“估計”、“打算”、“計劃”、“相信”、“ ”很可能、“”潛在“”、“繼續”或其他類似的表達方式來識別其中一些前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件的預期和預測,我們認為這些事件可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述包括與以下內容有關的陳述:
● | 我們的 目標和戰略; | |
● | 我們的 未來業務發展、財務狀況及經營業績; | |
● | 我們對我們產品和服務的需求和市場接受度的期望; | |
● | 我們吸引和留住管理層的能力; | |
● | 我們在需要時以可接受的條款和條件籌集資金的能力; | |
● | 競爭的強度; | |
● | 總體經濟狀況; | |
● | 法規變更 ; | |
● | 與本行業相關的政府政策法規; | |
● | 醫療保健服務市場是否繼續增長,如果是,可能的增長速度; | |
● | 我們在快速變化的市場中與大型競爭對手競爭的能力;以及 | |
● | 我們 遵守我們普通股上市交易的交易所或交易市場的持續上市標準的能力;以及 | |
● | 新冠肺炎對營商環境和消費者偏好的影響 。 |
這些 前瞻性陳述涉及各種風險和不確定性。儘管我們相信我們在這些前瞻性陳述中表達的期望是合理的,但我們的期望稍後可能會被發現是不正確的。我們的實際結果可能與我們的預期大不相同。可能導致我們的實際結果與我們的預期大不相同的重要風險和因素 在本招股説明書的“風險因素”、“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”、“業務”和其他部分中普遍闡述。您應仔細閲讀本招股説明書和我們參考的 文檔,並瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同,甚至更差。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
此 招股説明書包含我們從私人出版物獲得的某些數據和信息。這些出版物中的統計數據還包括基於若干假設的預測。我們的行業可能不會以市場數據預測的速度增長,或者根本不會。如果該市場未能以預計的速度增長,可能會對我們的業務和我們普通股的市場價格產生重大不利影響。此外,健康和健康行業性質的快速變化導致與我們市場的增長前景或未來狀況有關的任何預測或估計都存在重大不確定性。此外,如果市場數據背後的任何一個或多個假設後來被發現是不正確的,實際結果可能與基於這些假設的預測不同。您不應 過度依賴這些前瞻性陳述。
本招股説明書中的前瞻性陳述僅涉及截至本招股説明書作出陳述之日的事件或信息 。除法律另有要求外,我們沒有義務在作出陳述之日起或反映 意外事件發生之日之後,因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述。您應該完整地閲讀本招股説明書和我們在本招股説明書中引用的文件,並將其作為註冊説明書的證物提交給註冊説明書,並瞭解我們未來的實際 結果可能與我們預期的大不相同。
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使用收益的
我們估計,在扣除承銷折扣、非實報實銷費用津貼和我們應支付的估計發售費用後,我們將從此次發行中獲得約576萬美元的淨收益,或如果承銷商全面行使其超額配售選擇權,則將獲得約666萬美元。
此次發行的主要目的是為所有股東創造一個公開的股票市場,留住有才華的員工,並獲得額外資本。我們計劃將此次發行的淨收益使用如下:
● | 約15%用於加強我們產品、服務和品牌的銷售和營銷,包括進一步開發和推廣我們的電子交易平臺 ; | |
● | 約40%用於研究和開發(“R&D”)和技術開發,包括進一步研究對我們現有產品和服務中的組件進行增強 以及建設電子交易平臺; | |
● | 約20%用於向東盟和美國市場拓展業務,包括擴大在印度尼西亞、新加坡和泰國的市場份額, 與美國公司在產品研發方面的合作,以及針對美國消費者擴大電子商務業務; | |
● | 約20%用於未來的縱向和橫向整合,包括戰略協作、保險和醫療保健服務提供商的合併和收購。我們將進一步投資於生產資源,使我們能夠生產自己的產品,在降低成本的同時確保供應和質量。在併購方面,這將主要是為了我們作為一家全面的健康生態系統公司的發展。我們確定了符合以下標準的 目標公司:(I)具有盈利能力和客户基礎 ,包括醫療保健行業的客户;以及(Ii)具備適用於將我們公司轉變為健康生態系統公司的經驗/整體技能、知識和技術的知識庫,如皮膚護理、化粧品生物實驗室生產、健康中心或針對慢性健康問題的補充醫療療法,水過濾系統製造商等;和 | |
● | 剩餘的 用於營運資金和一般公司用途,包括與上市公司相關的法律、會計和其他專業費用,與增加業務相關的一般和行政費用,以及與增加業務相關的人才招聘 。 |
我們實際支出的金額和時間將取決於許多因素,包括“風險因素”中描述的因素。 以上是我們根據目前的計劃和業務狀況,打算使用和分配本次發行的淨收益的當前意圖。然而,我們的管理層將擁有極大的靈活性和自由裁量權來運用此次發行的淨收益。 如果發生不可預見的事件或業務狀況發生變化,我們可能會以不同於本招股説明書中所述的方式使用此次發行的收益。
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分紅政策
我們 從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息。我們目前打算保留我們未來的所有收益,如果有的話, 為我們業務的增長和發展提供資金。在可預見的未來,我們不打算向普通股持有者支付現金股息。
23 |
大寫
下表描述了我們截至2023年6月30日的市值:
● | 以實際為基礎;以及 | |
● | 以反映吾等在扣除承銷折扣後收到的本次發售所得款項淨額的調整基礎上, 非實報實銷費用津貼及吾等應支付的估計發售費用。 |
以下經調整的信息 僅供參考,本次發售完成後我們的資本將根據我們普通股的公開發行價和本次發售的其他定價條款進行調整 。此外,除以下第一個表中的最後一欄外,下表假定承銷商尚未行使超額配售選擇權。 您應閲讀此資本化表以及本招股説明書中其他地方的綜合財務報表和相關附註,以及本招股説明書中其他地方的“管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 部分以及其他財務信息。
實際 | 首次公開募股備考調整(1) (2) | 包括超額配售在內的IPO備考調整(3) | ||||||||||
股本: | ||||||||||||
優先股,面值0.0001美元;授權股份200,000,000股;實際和調整後無已發行和已發行股份 | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||
普通股,面值0.0001美元;授權股份1,000,000,000股;75,452,012股、77,102,012股和77,349,512股已發行和已發行股票-實際、預計和預計上市調整後的新股,包括超額配售 | 7,545 | 7,710 | 7,735 | |||||||||
額外實收資本 | 6,470,716 | 11,707,717 | 12,608,592 | |||||||||
累計赤字 | (5,746,112 | ) | (5,746,112 | ) | (5,746,112 | ) | ||||||
累計其他綜合收益 | 11,612 | 11,612 | 11,612 | |||||||||
非控制性權益 | 6,893 | 6,893 | 6,893 | |||||||||
股東權益總額 | $ | 750,654 | $ | 5,987,820 | $ | 6,888,720 |
(1) 以每股4.00美元的公開發行價出售普通股,並反映扣除我們估計的發售費用後所得款項的運用 。
(2)預計首次公開招股額外實收資本調整後的 反映我們預計在扣除8%的承銷商折扣、1%的非實報實銷費用津貼和其他費用(所有應計費用)後預計獲得的淨收益。我們預計將收到5,759,228美元的淨收益(6,600,000美元的發售,減去528,000美元的承銷費,66,000美元的非實報實銷費用和768,834美元的其他發售費用, 包括公司已支付的522,062美元)。預計發行總費用的細目,請參閲本招股説明書第二-1頁開始的第13項“其他發行和分派費用”。
(3)包括承銷商超額配售選擇權在內的IPO額外實收資本預估調整 反映我們預計在超額配售權全部行使後,扣除8%的承銷折扣、1%的非實收費用和其他費用(所有應計費用)後,我們預計將獲得的淨收益。我們預計將收到6,660,128美元的淨收益(7,590,000美元的發行, 減去607,200美元的承銷費,75,900美元的非實報實銷費用和768,834美元的其他發行費用,包括 公司已支付的522,062美元)。有關預計發行總費用的細目,請參閲本招股説明書第II-1頁開始的“其他發行和分派費用”。
24 |
稀釋
如果您在本次發行中投資於我們的普通股,您的所有權權益將立即稀釋至本次發行後我們普通股的每股公開發行價與調整後的普通股每股有形賬面淨值之間的差額 。
稀釋是由於每股發行價大大高於我們目前已發行普通股的每股賬面價值這一事實造成的。每股有形賬面淨值是通過將我們的總有形資產減去我們的總負債除以我們的普通股流通股數量來確定的。截至2023年6月30日,我們的歷史有形賬面淨值為82,699美元,或每股0.00美元。
我們的公告發售 為經調整的有形賬面淨值,這將使發售和發行額外股份的淨收益 生效,但不考慮2023年6月30日之後我們有形賬面淨值的任何其他變化,將約為 $5,676,529,或每股約0.07美元。這將導致此次發行對投資者的攤薄約為每股3.93美元,或較假定發行價每股4.00美元稀釋約98.16%。每股有形賬面淨值 將因投資者購買本次發行的股份而增加每股0.07美元,使現有股東受益。
下表列出了發行後每股有形賬面淨值的估計值以及對購買股票的人的攤薄。
供奉(1) | 全滿了- 分配 售後服務(2) |
|||||||
假定每股普通股發行價 | $ | 4.00 | $ | 4.00 | ||||
截至2023年6月30日的每股普通股有形賬面淨值 | $ | (0.00 | ) | $ | (0.00 | ) | ||
本次發行後每股有形賬面淨值的增加 | $ | 0.07 | $ | 0.09 | ||||
發售後每股普通股的有形賬面淨值 | $ | 0.07 | $ | 0.09 | ||||
向新投資者攤薄每股普通股 | $ | 3.93 | $ | 3.91 | ||||
每股普通股對新投資者的攤薄(%) | 98.16 | % | 97.87 | % |
(1) | 假設 發行1,650,000股普通股的總收益。 |
(2) | 假設 如果全面行使超額配售選擇權,發售1,897,500股普通股所得的毛收入。 |
下面的圖表顯示了本次發行中現有股東和投資者在此次發行中的預計比例所有權,以及各自支付的相對金額。圖表反映了目前股東在收到對價之日的支付情況,以及投資者在本次發行中按發行價支付的款項,不扣除估計的承銷折扣、非可交代費用津貼和我們的估計發售費用。圖表進一步假設有形賬面淨值除因此次發行而產生的變動外,不發生其他變化。
購入的股份 | 總對價 | 平均值 價格 | ||||||||||||||||||
數 | 百分比 | 金額 | 百分比 | 每股 | ||||||||||||||||
新投資者(1) | 1,650,000 | 2.14 | % | $ | 6,600,000 | 50.47 | % | $ | 4.00 | |||||||||||
現有股東 | 75,452,012 | 97.86 | % | $ | 6,478,261 | 49.53 | % | $ | 0.09 | |||||||||||
總計 | 77,102,012 | 100.00 | % | $ | 13,078,261 | 100.00 | % | $ | 0.17 |
(1) | 假設 產品已全部認購。 |
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選中的 合併財務數據
AGAPE ATP CORPORATION
下表列出了選定的各期間和所示日期的綜合財務數據。選定的截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的精簡合併經營報表數據,以及選定的截至2023年6月30日和2022年12月31日的精簡合併資產負債表數據,均源自我們的精簡合併財務報表, 包含在本招股説明書的其他部分。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的選定綜合運營報表數據以及截至2022年12月31日和2021年12月31日的選定綜合資產負債表數據來源於我們的合併財務報表,包括在本招股説明書的其他部分。我們之前任何時期的歷史結果不一定代表未來任何時期的預期結果,我們任何中期的結果也不一定代表整個會計年度的預期結果。
您 應閲讀以下財務信息以及本招股説明書中其他部分包含的《Agape ATP公司管理層的討論和財務狀況及經營結果分析》下的信息,以及我們的合併財務報表和相關説明。
合併的 運營報表數據:
對於 截至6月的三個月 30, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 303,935 | $ | 396,707 | ||||
收入成本 | (107,931 | ) | (109,383 | ) | ||||
毛利 | 196,004 | 287,324 | ||||||
銷售、一般和行政費用 | (555,537 | ) | (593,507 | ) | ||||
運營虧損 | (359,533 | ) | (306,183 | ) | ||||
其他費用,淨額 | (22,355 | ) | (97,769 | ) | ||||
所得税(備抵)的好處 | 2,439 | (392 | ) | |||||
淨虧損 | (379,449 | ) | (404,344 | ) | ||||
非控股權益應佔淨(虧損)收入 | (4,763 | ) | 10,556 | |||||
應佔Agape ATP Corporation的淨虧損 | $ | (374,686 | ) | $ | (414,900 | ) | ||
淨虧損 | $ | (379,449 | ) | $ | (404,344 | ) | ||
其他全面收益(虧損) | 269 | (61,156 | ) | |||||
綜合損失 | $ | (379,180 | ) | $ | (465,500 | ) | ||
減去:非控股權益應佔綜合虧損 | (5,401 | ) | (271 | ) | ||||
應佔Agape ATP Corporation的全面虧損 | $ | (373,779 | ) | $ | (465,229 | ) | ||
每股虧損—(基本及攤薄) | $ | (0.00 | ) | $ | (0.01 | ) | ||
已發行普通股加權平均數(基本及攤薄) | 75,452,012 | 75,452,012 |
對於
截至6月30日的六個月, |
||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | 684,703 | $ | 805,667 | ||||
收入成本 | (236,289 | ) | (182,814 | ) | ||||
毛利 | 448,414 | 622,853 | ||||||
銷售、一般和管理費用 | (1,261,831 | ) | (1,201,268 | ) | ||||
運營虧損 | (813,417 | ) | (578,415 | ) | ||||
其他 費用,淨額 | (6,762 | ) | (115,695 | ) | ||||
好處 所得税(備抵) | 6,655 | (8,680 | ) | |||||
淨虧損 | (813,524 | ) | (702,790 | ) | ||||
淨額 非控股權益應佔(虧損)收入 | (12,998 | ) | 11,207 | |||||
淨額 應佔Agape ATP Corporation的損失 | $ | (800,526 | ) | $ | (713,997 | ) | ||
淨虧損 | $ | (813,524 | ) | $ | (702,790 | ) | ||
其他 綜合收益(虧損) | 2,346 | (73,179 | ) | |||||
全面損失 | $ | (811,178 | ) | $ | (775,969 | ) | ||
減去: 非控股權益綜合虧損 | (13,619 | ) | (270 | ) | ||||
全面 應佔Agape ATP Corporation的損失 | $ | (797,559 | ) | $ | (775,699 | ) | ||
損失 每股—(基本及攤薄) | $ | (0.01 | ) | $ | (0.01 | ) | ||
加權 普通股平均數(基本股和攤薄股) | 75,452,012 | 100,397,696 |
對於 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | 1,856,564 | $ | 1,016,962 | ||||
收入成本 | (666,042 | ) | (297,333 | ) | ||||
毛利 | 1,190,522 | 719,629 | ||||||
銷售、一般和行政費用 | (2,723,788 | ) | (2,578,197 | ) | ||||
運營虧損 | (1,533,266 | ) | (1,858,568 | ) | ||||
其他費用,淨額 | (136,868 | ) | (529,045 | ) | ||||
所得税的利益(撥備) | 4,055 | (137,067 | ) | |||||
淨虧損 | (1,666,079 | ) | (2,524,680 | ) | ||||
可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 | (20,820 | ) | 436 | |||||
應佔Agape ATP Corporation的淨虧損 | $ | (1,686,899 | ) | $ | (2,524,244 | ) | ||
淨虧損 | $ | (1,666,079 | ) | $ | (2,524,680 | ) | ||
其他綜合損失 | (84,132 | ) | (87,615 | ) | ||||
綜合損失 | $ | (1,750,211 | ) | $ | (2,612,295 | ) | ||
減去:非控股權益的綜合收益(虧損) | 20,849 | (433 | ) | |||||
應佔Agape ATP Corporation的全面虧損 | $ | (1,771,060 | ) | $ | (2,611,862 | ) | ||
每股淨虧損-(基本和稀釋後) | $ | (0.02 | ) | $ | (0.01 | ) | ||
已發行普通股加權平均數(基本及攤薄) | 87,822,337 | 376,216,452 |
合併 資產負債表數據:
截止日期: | ||||||||||||
6月30日, 2023 |
12月31日, 2022 |
12月31日, 2021 |
||||||||||
當前資產 | $ | 941,436 | $ | 2,028,534 | $ | 3,912,122 | ||||||
總資產 | $ | 1,905,283 | $ | 2,791,749 | $ | 4,724,535 | ||||||
流動負債 | $ | 968,329 | $ | 1,229,295 | $ | 1,312,841 | ||||||
總負債 | $ | 1,154,629 | $ | 1,229,295 | $ | 1,411,899 | ||||||
總股本 | $ | 750,654 | $ | 1,562,454 | $ | 3,312,636 |
26 |
AGAPE ATP CORPORATION
管理層對財務狀況的討論和分析,
運營結果
閣下 應閲讀以下有關我們財務狀況及經營業績的討論及分析,連同 標題為“選定綜合財務及經營數據”一節、我們的綜合財務報表及本招股章程其他部分所載的相關附註 。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們 實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中的預期有重大差異,原因是 各種因素,包括“風險因素”和本招股説明書其他地方所述的因素。
公司 概述
公司及其子公司主要從事健康和保健行業。 公司的主要業務是提供高質量的健康和保健產品,包括輔助細胞代謝、 解毒、血液循環、抗衰老的補充劑以及旨在改善人體整體健康系統和各種 保健計劃的產品。
Agape ATP Corporation是一家內華達州公司(以下簡稱“公司”)於2016年6月1日根據內華達州法律註冊成立。
Agape ATP Corporation通過其子公司運營,即Agape ATP Corporation(一家在馬來西亞納閩註冊的公司)和Agape Superior Living Sdn。Bhd.(“ASL”),一家在馬來西亞註冊成立的公司。
Agape ATP Corporation是一家投資控股公司,持有Agape ATP International Holding Limited(一家在香港註冊成立的公司)的100%股權。
2020年5月8日,本公司與本公司首席執行官兼董事How Kok Choong博士訂立股份交換協議,以收購 9,590,596股普通股(無面值),相當於ASL約99. 99%的股權。
2020年9月11日,本公司根據馬來西亞法律註冊成立了一家全資子公司 ,通過提供服務 ,包括在線社論、節目、活動和宣傳活動,促進社區的健康和健康生活方式。2020年9月15日, WATP與ASL簽訂了業務合作協議,以開展某些健康計劃。
2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了合資實體DSY Wellness International Sdn。Bhd.("DSY Wellness") 與Steve Yap先生。從事提供補充保健療法的業務。Agape ATP Corporation(Labuan)擁有DSY Wellness 60%的股權。
Agape ATP Corporation是一家為客户提供健康和保健產品以及健康解決方案諮詢服務的公司。本公司 主要致力於吸引馬來西亞的客户。其諮詢服務中心是"ATP Zeta健康 計劃",這是一項旨在預防由污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的疾病的健康計劃,並促進健康。該計劃旨在通過 現代醫學、適當的營養和經驗豐富的營養師和/或營養師的建議相結合,促進改善健康和長壽。
27 |
為了加強公司的供應鏈,2020年5月8日,公司成功收購了ASL約99.99%的股份, 的目標是確保在馬來西亞建立了一個已建立的網絡營銷銷售渠道,該渠道已在過去18年。ASL一直在提供該公司的ATP Zeta健康計劃作為其產品陣容的一部分。因此,此次收購通過提升公司的零售和營銷能力,在公司的運營中創造了 協同效應。收購的子公司使 公司能夠通過為經銷商提供經濟回報的商業機會 併為尋求健康生活方式的經銷商和客户提供優質產品來實現其"幫助人們創造健康和財富"的使命。
通過 ASL,公司提供由不同服務和產品組成的三個系列計劃 :ATP Zeta Health Program、Énergétique和BEAUNIQUE。
ATP Zeta健康計劃是一項旨在促進健康和整體福祉的健康計劃,旨在預防因污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的健康疾病。該計劃旨在通過結合現代保健品、適當的營養和經驗豐富的營養師以及訓練有素的會員和 經銷商提供的建議,促進改善健康和長壽 。
ÉNERGÉTIQUE系列旨在從細胞層面開始為健康皮膚提供全面的真皮解決方案。該系列 由能量面膜系列、Hyphonic Acid Serum和慕思潔面乳組成。
BEAUIQUE產品系列專注於研究我們的飲食對基因表達的影響,以解決遺傳 變異問題,併為每個人提供營養基因組解決方案。
公司認為,提高公眾對健康和健康生活方式的認識對於加強其健康解決方案的提供至關重要,因此於2020年9月加入WATP。成立後,WATP開始與ASL合作, 開展各種健康計劃。
為了 進一步擴大其在健康和保健行業的影響力,2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了一個合資實體, DSY Wellness International Sdn。Bhd.("DSY Wellness")與Steve Yap先生合作,以尋求提供補充性 健康療法的業務。Agape ATP Corporation(Labuan)擁有DSY Wellness 60%的股權。
運營結果
截至2023年和2022年6月30日止三個月
收入
我們的收入為303,935美元,其中包括公司網絡營銷業務的收入90,662美元(約29.8%);截至2023年6月30日的三個月,公司提供補充健康療法業務的收入為213,273美元(約70.2%),而截至2023年6月30日的三個月,公司網絡營銷業務收入為184,534美元(約46.5%);公司提供補充健康療法業務的業務收入為212,173美元(約53.5%)2022年6月30日。該公司網絡營銷業務的收入大幅減少93,872美元,降幅約為50.9%。來自該公司提供補充健康療法業務的收入 略有增加1,100美元,或約為 0.5%。總收入減少了92,772美元,約佔23.4%。下降主要是由於本公司的網絡營銷業務預期業績不佳。該公司正在為其網絡營銷業務推出一系列新產品。 經銷商和成員減少了對公司現有產品的購買,等待公司 新產品系列。該公司新產品的發佈被推遲,預計將於2024年第二季度推出。
收入成本
截至2023年6月30日止三個月的收入成本 為107,931美元,而截至2022年6月30日止三個月的109,383美元,輕微減少1,452美元,或約1. 3%。由於與提供補充保健療法相關的毛利率不同,收入成本並未隨期內收入減少而減少。
收入成本 通常包括運入、採購貨物成本、包裝材料和採購服務成本。
28 |
毛利
截至2023年6月30日止三個月的毛利 為196,004元,毛利率約為64. 5%,而截至2022年6月30日止三個月的毛利率為287,324元,相當於毛利率約為72. 4%。毛利率下降 主要是由於與本公司的 網絡營銷業務相比,提供補充保健療法相關的毛利率較低。
運營費用
我們的 運營費用包括銷售費用、佣金費用和G & A費用(定義見下文)。截至2023年6月30日止三個月的總營運開支 為555,537美元,較截至2022年6月30日止三個月的593,507美元增加37,970美元或約6. 4%。
銷售費用
截至2023年6月30日止三個月的銷售開支 為64,126美元,而截至2022年6月30日止三個月的79,587美元, 減少15,461美元,或約19. 4%。本公司的銷售費用包括: 薪金 及福利開支佔銷售開支總額、信用卡處理費及促銷開支的約70%至85%。
佣金費用
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月的佣金支出分別為21,942美元及62,557美元。佣金支出的減少 與收入的減少一致。
一般 和管理費用("G & A費用")
截至2023年6月30日止三個月的G & A 開支為469,469美元,而截至2022年6月30日止三個月的451,363美元, 增加18,106美元,或約4.0%。公司的G & A費用包括 工資 和福利支出, 租金費用、專業費用和折舊費用。
其他 費用,淨額
截至2023年6月30日止三個月,我們錄得22,355美元的其他費用淨額,而截至2022年6月30日止三個月的其他費用淨額為97,769美元,減少75,414美元,或約77.1%。
截至2023年6月30日止三個月期間發生的 其他支出淨額22,355美元包括外匯匯兑損失33,700美元、 有價證券未實現持有收益3,790美元、其他收入淨額4,134美元、利息收入1,634美元以及處置財產和設備收益1,787美元。截至2022年6月30日止三個月期間發生的其他支出淨額97,769美元包括外匯兑換損失67,417美元、有價證券未實現持有損失35,219美元、其他收入淨額1,341美元和利息收入3,526美元。
所得税(備抵)的利益
截至2023年6月30日和2022年6月30日止三個月, 公司分別錄得2,439美元的所得税收益和392美元的所得税準備金。所得税收益以及所得税準備金均與公司在馬來西亞的 業務有關。
29 |
淨虧損
淨虧損 由截至2022年6月30日止三個月的淨虧損404,344美元減少至截至2023年6月30日止三個月的淨虧損379,449美元,主要由於上述原因。
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月,
收入
我們 產生了684,703美元的收入,其中包括公司網絡營銷業務的收入229,521美元(約為 33.5%);截至2023年6月30日止六個月,本公司提供補充健康療法業務的收入為455,182美元(約66.5%),而截至2022年6月30日止六個月則為805,667美元,其中包括本公司網絡營銷業務收入558,340美元(約69.3%);及截至2022年6月30日止六個月本公司提供補充健康療法業務的收入247,327美元(約30.7%)。該公司網絡營銷業務的收入大幅下降了329,819美元,降幅約為58.9%。該公司在提供補充健康療法方面的業務收入大幅增加207,855美元,增幅約為84.0%。總收入減少了120,964美元,約為15.0%。下降的主要原因是本公司的網絡營銷業務預期業績不佳。 本公司正在為其網絡營銷業務推出全新的產品系列。經銷商和會員 減少了對公司現有產品的購買,等待公司推出新的產品系列。公司網絡營銷業務的收入缺口 被公司在提供補充健康療法方面的業務收入的顯著增長 顯著彌補。這一新部門成立於2022年2月,目前正在經歷温和的增長。
收入成本
截至2023年6月30日止六個月的收入成本為236,289美元,而截至2022年6月30日止六個月為182,814美元, 增加53,475美元,或約29.3%。增加的原因是公司在提供補充保健療法方面的業務毛利率不同。
收入成本通常包括運入、採購貨物成本、包裝材料和採購服務成本。
毛利
截至二零二三年六月三十日止六個月的毛利為448,414元,毛利率約為65. 5%,而截至二零二二年六月三十日止六個月的622,853元,相當於毛利率約為77. 3%。 毛利率下降的主要原因是,與公司的網絡營銷業務相比,與提供補充保健療法相關的毛利率較低。
30 |
運營費用
我們的運營費用包括銷售費用、佣金費用、一般費用和行政費用。截至2023年6月30日的6個月的總運營費用為1,261,831美元,較截至2022年6月30日的6個月的1,201,268美元增加60,563美元或約5.0%。
銷售費用
截至2023年6月30日的六個月的銷售費用為140,224美元,而截至2022年6月30日的六個月的銷售費用為194,198美元。 主要由於促銷費用的減少,銷售費用減少了53,974美元,降幅約為27.8%。在逐步淘汰舊產品系列以等待即將推出的新產品系列之間的一段時間內,公司網絡營銷業務的促銷活動被縮減。本公司的銷售費用通常包括 工資和福利費用,約佔總銷售費用的70%至85%, 信用卡手續費和促銷費用。還有就是在截至2023年6月30日的最近六個月中,員工人數略有減少。
佣金開支
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月,佣金支出分別為55,884美元和176,666美元。佣金支出的減少與收入的減少一致。
一般和行政費用(“G&A費用”)
截至2023年6月30日止六個月的G & A開支為1,065,723美元,而截至2022年6月30日止六個月的830,404美元,增加235,319美元,或約28. 3%。G & A費用的增加主要是 由於與提供補充健康療法相關的G & A費用以及公司在其持續 向納斯達克上市時產生的費用。公司的G & A費用通常包括 工資 和福利支出, 租金費用、專業費用和折舊費用。
其他費用,淨額
截至2023年6月30日止六個月,我們錄得淨額為6,762美元的其他開支,而截至2022年6月30日止六個月的淨額為115,695美元,減少108,933美元或約94.2%。
截至2023年6月30日止六個月的淨其他開支6,762美元包括外匯兑換虧損34,576美元、有價證券未變現持有收益8,710美元、其他收入淨額12,500美元、利息收入4,817美元及出售物業及設備的收益1,787美元。截至2022年6月30日止六個月的淨其他開支115,695美元包括外幣匯兑虧損83,883美元、有價證券未實現持有虧損52,889美元、其他收入淨額12,826美元及利息收入8,251美元。
所得税的利益(撥備)
本公司於截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月分別錄得所得税利益6,655美元及所得税撥備8,680美元。 所得税利益及所得税撥備均與本公司在馬來西亞的業務有關。
淨虧損
淨虧損由截至2022年6月30日的6個月的淨虧損702,790美元增加至截至2023年6月30日的6個月的淨虧損813,524美元,主要原因如上所述。
流動性與資本資源
公司主要運營所在的馬來西亞正式過渡到新冠肺炎流行階段,自2022年4月1日起生效。
我們幾乎所有的收入都集中在馬來西亞。因此,我們的運營結果可能會受到不利影響,可能會受到實質性的影響,以至於新冠肺炎或任何其他疫情都會損害馬來西亞和整個全球經濟。對我們結果的任何潛在影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的關於新冠肺炎的持續時間和嚴重程度的新信息,以及政府當局和其他實體為遏制新冠肺炎或處理其影響而採取的行動,幾乎所有這些都超出了我們的控制 。潛在影響包括但不限於以下幾點:
● | 臨時關閉辦事處, 旅行限制、供應中斷或暫停,我們的客户可能會受到財務上的負面影響,從而可能對我們產品的需求產生不利影響。 | |
● | 在疫情爆發期間,我們可能不得不向我們的客户提供重大的銷售激勵措施,這反過來可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。 | |
● | 我們的供應鏈、物流提供商或客户的任何中斷都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響,包括導致我們或我們的供應商停產一段時間或嚴重延遲向我們的客户交付產品,這也可能導致我們的客户流失。 |
31 |
供應鏈仍可能中斷。 根據我們在嚴格限制的COVID—19環境下的運營經驗,我們已修改了運營方法,以在庫存管理中建立 足夠的緩衝。我們可能會遇到產品交付提前期的輕微延誤,但除非出現不可預見的 情況,這種倒退應是暫時的。
我們目前主要在馬來西亞開展業務 ,預計未來將擴展到亞洲市場,至少在初期將重點擴展到泰國、 印度尼西亞和臺灣。我們將探索通過電子商務進行擴張。現在大多數國家都與COVID—19共存,我們將重新評估 在我們開展業務的國家設立辦事處的計劃,以更好地為客户服務。
無法保證公司的總收入將在2023年及以後同比增長或保持在類似水平。
截至2023年6月30日,我們的營運資本赤字為26,893美元,包括現金和銀行現金332,431美元和定期存款321,323美元,而 截至12月31日,營運資本為799,239美元,包括現金和銀行現金523,619美元和定期存款914,811美元,2022. 截至2023年6月30日止六個月,公司淨虧損為813,524美元,截至2023年6月30日,累計虧損為5,746,112美元,而截至2022年12月31日止年度的淨虧損為1,666,079美元,截至12月31日,累計虧損為4,945,586美元,2022.
在 評估我們的流動性和持續經營時,管理層預計公司的收入將在2024年第二季度恢復到疫情前的水平 ,從而產生足夠的現金來支付我們的運營費用。時間軸取決於 銷售和市場營銷以及產品開發人員人才的可用性,因為在COVID—19之後,招聘市場的競爭日益激烈,因為許多公司正在加緊增加員工隊伍。
如果本公司無法在12個月的正常運營週期內產生足夠的 現金流來支付其未來的付款義務,我們可能需要 考慮通過以下來源補充我們的可用資金來源,但是,無法保證管理層 將成功執行其計劃:
● | 股權融資來自 公司第二次在納斯達克上市,以支持其營運資金和未來增長; | |
● | 其他 從銀行和其他金融機構獲得的資金來源(包括債務); | |
● | 金融 公司關聯方的支持和信用擔保承諾。 |
基於上述措施, 管理層認為,由於營運資金需求和債務責任 將於該等未經審核簡明綜合財務報表提交日期起計一年到期, 管理層認為,公司可能沒有足夠資金滿足其營運資金需求和債務責任。
以下概述 我們截至2023年及2022年6月30日止六個月現金流量的主要組成部分:
截至以下日期的六個月 6月30日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
用於經營活動的現金淨額 | $ | (742,175 | ) | $ | (495,727 | ) | ||
用於投資活動的現金淨額 | (6,499 | ) | (750 | ) | ||||
用於融資活動的現金淨額 | (22,861 | ) | (178,926 | ) | ||||
匯率對現金及現金等價物的影響 | (13,141 | ) | (115,008 | ) | ||||
現金和現金等價物淨變化 | $ | (784,676 | ) | $ | (790,411 | ) |
32 |
經營活動
截至2023年6月30日止六個 個月的經營活動所用現金淨額為742,175美元,包括淨虧損813,524美元、應收賬款增加2,751美元、應收關聯方款項增加209美元、存貨增加23,013美元、應付賬款減少 關聯方4,758美元,客户存款減少31,655美元,其他應付款和應計 負債減少228,812美元,支付經營租賃負債79,551美元,其他應付款—關聯方減少3,457美元,有價證券未實現持有收益的非現金支出8,710美元,遞延税項 利益6,655美元,被非現金折舊和攤銷費用39 264美元、經營權資產攤銷78 333美元、預付税款減少238 064美元、預付款和保證金減少80 651美元以及應付賬款增加24 608美元所抵消。
截至2022年6月30日止六個 個月,經營活動使用的現金淨額為495,727美元,主要包括淨虧損702,790美元,應收賬款增加 214美元,客户存款減少175,936美元,支付經營租賃負債75美元,其他應付款項及應計負債(包括關聯方)減少164,056美元。 經營活動使用的現金淨額主要由非現金折舊及攤銷費用37,558美元、 經營使用權資產攤銷75,241美元、有價證券未實現持有損失52,889美元、應收關聯方款項減少2,201美元、存貨減少28,790美元,預付税款退還296,219美元,預付款和存款減少102,099美元,應付賬款(包括關聯方)增加22,211美元,應付所得税增加5,261美元。
投資活動
截至2023年6月30日止六個月,投資活動所用現金淨額為6,499美元,用於購買設備。
截至2022年6月30日止六個月投資活動所用現金淨額為750美元,用於購買設備。
融資活動
遞延發行成本構成截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月融資活動中使用的全部現金淨額,分別為22,861美元及178,926美元, 。
信貸安排
我們沒有任何信貸設施或其他 獲得銀行信貸的渠道。
表外安排
截至2023年6月30日,我們沒有重大 資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源的變化 對我們的股東而言是重大的 。
關鍵會計估計
根據美國公認會計原則編制 未經審核簡明綜合財務報表要求管理層作出估計和假設 ,這些估計和假設會影響截至未經審核簡明綜合財務報表日期的資產和負債的呈報金額以及或然資產和負債的披露,以及所呈列期間的收入和支出的呈報金額。 本公司未經審核簡明綜合財務報表中反映的重大會計估計包括存貨過時準備 、長期資產減值準備和遞延税項資產準備。以下是確定我們估計數時使用的方法和假設 。
庫存過時備抵估計數
管理層審查現有庫存中的估計 過時或無法銷售的項目,並與各種產品的未來需求和保質期進行比較。根據 的審核,當成本超過預期可變現淨值時,本公司會在必要時記錄存貨減記。截至二零二三年及二零二二年六月三十日止六個月,本公司並無 確認任何存貨撇減或存貨撇銷。
長期資產減值準備
經營使用權資產及物業及設備按成本減累計折舊及減值(如有)列賬。在確定資產是否減值時, 公司必須行使判斷和作出估計,特別是評估:(1)是否發生事件或任何可能影響資產價值的跡象 ;(2)資產的賬面值是否不可收回,即其賬面值超過 因使用該資產而產生的預期未貼現未來現金流量。一旦確定已發生減值, 減值費用的金額按資產賬面值與其基於貼現現金流量法估計公允價值之間的差額確定 。
於二零二三年六月三十日及 二零二二年十二月三十一日,經營使用權資產及物業及設備的賬面值分別為284,670元及105,674元(二零二二年十二月三十一日:81,133元及142,149元)。於二零二三年及二零二二年六月三十日,並無確認經營使用權資產及 物業及設備減值虧損。
33 |
遞延税項資產準備
本公司在馬來西亞和香港開展大部分業務活動 ,並在這些司法管轄區中繳納税款。在確定 所得税準備金時需要進行重大估計。在 日常業務過程中,有許多交易和計算的最終税務確定不確定。如果該等事項的最終税務結果與最初記錄的金額不同, 該等差異將影響作出該等確定期間的所得税和遞延税撥備。
當管理層認為有可能有未來應課税溢利抵銷暫時差異或税項虧損時,確認與某些暫時差異和税項虧損有關的遞延税項資產。倘預期與原估計不同,則有關差異 將影響有關估計變動期間遞延税項資產及税項的確認。
關鍵會計政策
收入確認
本公司採用了會計準則更新 ("ASU")2014—09,客户合同收入(ASC主題606)。此ASU收入確認的核心原則 允許公司確認—代表向客户轉移商品和服務的收入,其金額 反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。這將要求公司確定合同 履約義務,並根據 貨物和服務的控制權轉移至客户的時間,確定是否應在某個時間點或隨時間確認收入。本公司的收入流在某個時間點確認為本公司銷售的 健康和保健產品。
ASU要求使用新的五步 模型來確認客户合同的收入。該五步模式要求公司(i)識別與 客户的合同,(ii)識別合同中的履約義務,(iii)確定交易價格,包括可變代價 ,以很可能不會發生重大的未來轉回,(iv)將交易價格分配到合同中的相應 履約義務,及(v)於本公司履行履約責任時確認收入。
當合同以書面形式提交、雙方權利(包括付款條款)得到確認、合同具有商業性質 且對價很可能大量收回時,公司將對與客户的合同進行會計處理。
健康和保健產品的銷售
- 在 時間點履行的履約義務
本公司的收入來源於與客户簽訂的銷售合同,當健康和保健產品的控制權在本公司辦公室或貨物裝運時,確認收入。收入乃扣除估計折扣及退貨津貼後入賬。自購買之日起,產品 可在60天內退貨或更換。從歷史上看,銷售回報微不足道。
在公司的網絡營銷 業務下,當會員和分銷商的採購超過公司設定的特定閾值 時,公司會向這些客户發放產品優惠券。根據所發行的產品優惠券的類型,優惠券的價值不同,可供客户 用於在優惠券有效期內降低產品購買的交易價格。已發行產品優惠券的價值 在發行時記錄為公司收入賬户的減少;相應金額記入客户存款 賬户。客户存款金額將在使用優惠券時轉回。公司的優惠券的有效期 為六至十二個月。如果公司的客户在有效期後沒有使用優惠券,公司 將確認取消優惠券的原始銷售價值為淨收入。
提供保健和保健服務
- 在 時間點履行的履約義務
公司實施其健康計劃, 公司的產品與健康篩查測試和健康營計劃捆綁在一起。健康檢查測試和 健康營計劃被視為單獨的履約義務。提供健康篩查測試報告和 參加健康營的承諾是單獨確定的,這可以由公司提供單獨的服務 提供健康篩查測試報告和允許客户參加健康營的事實證明。本公司的收入來源於與客户簽訂的銷售合同,收入在完成測試報告並在諮詢部分親自交付給客户時確認。本公司還單獨從與客户的銷售合同中獲得收入,收入在健康營的最後一天完成健康營計劃時確認。
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金融工具的公允價值
有關金融工具公允價值 及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值 。
會計準則定義了公允價值, 為公允價值計量的披露建立了三個級別的估值層次,並加強了公允價值 計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 估值方法是指在活躍市場上相同資產或負債的報價(未經調整)。 | |
● | 估值方法包括活躍市場中類似資產和負債的報價,以及可觀察的輸入數據 直接或間接的資產或負債,基本上為金融工具的整個期限。 | |
● | 估值方法不可觀察及對公平值而言屬重大。 |
流動資產及流動負債所包括的金融工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生與預期變現之間的時間較短,且其當前市場利率為 利息,故按面值或成本列報接近公允價值。
2023年採用的會計準則
2023年1月1日,公司採納了《會計準則更新》(以下簡稱"ASU")2016—13,金融工具—信貸損失(主題326):金融工具信貸損失的計量(以下簡稱"ASC 326")。該準則以預期損失方法取代已發生損失方法 ,該方法稱為當前預期信貸損失(“CECL”)方法。
此外,CECL還對可供出售債務證券的會計進行了修改。其中一項改變是要求將信貸損失作為一種津貼列報,而不是作為可供出售債務證券的減記 如果管理層不打算出售且不認為這比 不更有可能,他們將被要求出售。
由於ASU 2016-13已於2023年1月1日起採用,公司同時通過了ASU 2019-05,金融工具-信貸損失(主題326)定向過渡救濟 。
AUS 2019-05為擁有 某些工具的實體提供了不可撤銷地選擇按符合條件的 工具逐個工具應用的公允價值選項的選擇權。公允價值期權選擇不適用於持有至到期的債務證券。
採納該等華碩對截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表並無重大影響 。
最近的會計聲明
本公司已審核所有最近發佈但尚未生效的準則,並考慮所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期 審查發佈的新會計準則。
2023年3月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2023-01號《租賃(主題842)共同控制安排》。本ASU在ASC主題842中提供了指導,即:(I)只要承租人通過租賃控制基礎資產的使用,與共同控制租賃相關的租賃改進應(I)由承租人在公共控制組的租賃改進的有用 年限內攤銷,以及(Ii)如果承租人不再控制基礎資產的使用,應將其計入共同控制實體之間的轉讓。ASU 2023-01在2023年12月15日之後開始的報告期內有效。對於尚未發佈的中期和年度財務報表,允許提前採用 。如在過渡期通過,則必須從包括該過渡期在內的一年開始通過。本公司目前正在評估這一ASU可能對其未經審計的簡明合併財務報表產生的影響。
除上述聲明外,沒有其他 最近頒佈的新會計準則,將對合並財務狀況、 經營報表和現金流量產生重大影響。
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度
收入
我們的收入為1,856,564美元,其中包括公司網絡營銷業務收入1,141,307美元(約61.5%),以及截至2022年12月31日的年度公司提供補充健康療法業務的收入715,257美元(約38.5%),而截至2021年12月31日的年度收入為1,016,962美元,該金額僅來自公司截至2021年12月31日的 年度的網絡營銷業務收入。公司網絡營銷業務的收入小幅增長124,345美元,增幅約為12.2%。總收入增加了839,602澳元,約佔82.6%。增長主要是由於:(I)馬來西亞新冠肺炎於2022年4月後回升。公司在創收方面取得進展,原因是:(br}公司主要業務所在的馬來西亞已進入新冠肺炎流行階段,對該國的企業和人員流動限制最少;及(Ii)公司自2022年2月起在提供補充健康療法方面的業務。
收入成本
截至2022年12月31日止年度的收入成本為666,042美元,較截至2021年12月31日止年度的297,333美元增加368,709美元,增幅約為124.0%。這一增長與上文解釋的收入增長一致。
收入成本通常包括運入、採購貨物成本、包裝材料和採購服務成本。
35 |
毛利
截至2022年12月31日止年度的毛利為1,190,522美元,毛利率約為64.1%,而截至2021年12月31日止年度的毛利為719,629美元,毛利率約為70.8%。毛利率下降的主要原因是,與本公司的網絡營銷業務相比,與提供補充健康療法相關的毛利率較低;以及本公司為增加其網絡營銷業務的收入而開展的促銷活動。
運營費用
我們的運營費用包括銷售費用、佣金費用、一般和行政費用以及壞賬準備。
銷售費用
截至2022年12月31日止年度的銷售開支為361,414元,較截至2021年12月31日止年度的394,682元減少33,268元或約8.4%。 本公司的銷售開支通常包括薪金及福利開支、信用卡手續費及促銷開支。 銷售開支減少主要是由於薪金及福利開支減少所致。
佣金開支
截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,佣金開支分別為 405,351美元及316,267美元,增加89,084美元或約 28. 2%。佣金開支的增加與收益的增加一致。
一般和行政費用(“G&A費用”)
截至2022年12月31日止年度的G & A開支為1,957,023美元,而截至2021年12月31日止年度的1,745,734美元,增加211,289美元,或 約12. 1%。G & A費用的增加主要是由於與提供補充性 健康療法相關的G & A費用。公司的G & A費用通常包括工資和福利費用、租金費用、專業費用和折舊費用。
壞賬準備
截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的可疑賬款撥備分別為0美元及121,514美元。結轉的可疑賬款準備金是關於對供應商的預付款 。由於該公司試圖收回預付款的努力是徒勞的,截至2022年12月31日止年度,全部核銷了121,514美元的可疑賬户撥備。
其他(費用)收入
截至2022年12月31日止年度,我們錄得 其他費用淨額136,868美元,而截至2021年12月31日止年度的其他費用淨額為529,045美元,表明 其他費用淨額顯著減少392,177美元,或約74. 1%。截至2022年12月31日止年度發生的其他支出淨額136,868美元包括其他支出79,539美元、利息收入16,190美元和有價證券的未實現持有損失73,519美元。截至2021年12月31日止年度發生的其他支出淨額529,405美元包括其他支出68,323美元、利息收入25,570美元、有價證券未實現持有損失505,231美元和有價證券股息收入18,939美元。其他開支淨額的大幅減少主要是由於年內本公司持有的該等投資的市場價格變動導致有價證券的未實現持有虧損減少所致。
所得税的利益(撥備)
截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,我們的所得税收益分別為4,055美元及137,067美元。 截至二零二二年十二月三十一日止年度,我們在馬來西亞的業務錄得所得税收益,原因是過往年度的超額撥備。
於截至2021年12月31日止年度,我們 因馬來西亞地方税務審計後馬來西亞司法管轄區所得税撥備所需的若干永久項目 而 的所得税撥備114,862美元,並就美國GILTI税項撥備22,205美元的所得税撥備。
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淨虧損
截至2022年12月31日止年度,我們產生淨虧損1,666,079美元,而截至2021年12月31日止年度則為2,524,680美元,減少858,601美元或約 34. 0%,主要由於上述原因所致。
流動性與資本資源
馬來西亞是本公司業務的主要所在地,自2022年4月1日起正式過渡至COVID—19流行期。對企業和 人員的限制最小。
與此同時,政府 繼續鼓勵5至11歲的人及其青少年羣體(包括那些12至17歲的人)接種疫苗。鼓勵已完全接種疫苗(即接種了兩劑COVID—19疫苗)的成年人進行加強注射 。
我們的收入基本上都集中在馬來西亞。因此,我們的經營業績將可能受到不利影響,並可能受到重大影響, ,因為COVID—19或任何其他疫情對馬來西亞和全球經濟造成損害。 對我們業績的任何潛在影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的新信息,這些信息涉及COVID—19的持續時間和嚴重程度,以及政府當局和其他實體為遏制COVID—19或處理其影響而採取的行動, 幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。潛在影響包括但不限於以下方面:
● | 臨時 辦公室關閉、旅行限制、供應中斷或暫停,我們的客户可能會在財務上受到負面影響 導致對我們產品的需求可能受到不利影響 ; | |
● | 我們 可能必須在疫情期間向我們的客户提供重大的銷售激勵措施,這反過來又可能對我們的客户造成重大不利影響 我們的財務狀況和經營業績 ; 和 | |
● | 任何 我們的供應鏈、物流供應商或客户中斷可能會對我們的業務和運營業績造成不利影響,包括 導致我們或我們的供應商在一段時間內停止生產,或嚴重延遲向我們的客户交付,這可能 這也導致了我們的客户的流失。 |
根據我們在COVID—19環境下運作的經驗, 我們已修改運作方法,以建立足夠的庫存管理緩衝。我們 可能會遇到產品交付提前期的輕微延誤,但除非出現不可預見的情況,這種倒退應是暫時的。
我們目前主要在馬來西亞開展業務 ,預計未來將擴展到亞洲市場,至少在初期將重點擴展到泰國、 印度尼西亞和臺灣。我們將探索通過電子商務進行擴張。現在大多數國家都與COVID—19共存,我們將重新評估 在我們開展業務的國家設立辦事處的計劃,以更好地為客户服務。
由於COVID—19爆發的不確定性,目前無法合理估計與COVID—19爆發及應對有關的財務影響。 無法保證公司的總收入將在2023年及以後同比增長或保持在類似水平。
截至2022年12月31日,我們的營運資本為799,239美元,包括現金和銀行現金523,619美元和定期存款914,811美元,而截至12月31日,營運資本為2,599,281美元,包括現金和銀行現金622,501美元和定期存款1,975,347美元,2021.該公司 截至2022年12月31日止年度的淨虧損為1,666,079美元,截至2022年12月31日止年度的累計虧損為4,945,586美元, 相比之下,截至2021年12月31日止年度的淨虧損為2,524,680美元,截至12月31日止年度的累計虧損為3,258,687美元, 2021年
在評估我們的流動性和持續經營時, 管理層預計公司的收入將恢復到疫情前的水平,從而產生足夠的現金來支付我們的運營費用。
37 |
如果本公司無法在12個月的正常運營週期內產生足夠的 現金流來支付其未來的付款義務,我們可能需要考慮 通過以下來源補充我們的可用資金來源:
● | 其他 馬來西亞銀行和其他金融機構的融資來源; | |
● | 財務 我們的關聯方和股東的支持。 |
基於上述舉措,管理層 認為,公司應有足夠資金滿足其營運資金需求和債務義務,因為它們在本年報發佈日期起的可預見的未來12個月內到期。然而,無法保證管理層 的計劃將取得成功。
以下概述了我們截至2022年及2021年12月31日止年度現金流量的主要組成部分:
對於 截至12月31日的年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
淨額 經營活動中使用的現金 | $ | (811,683 | ) | $ | (845,842 | ) | ||
用於投資活動的現金淨額 | (32,119 | ) | (3,959 | ) | ||||
淨額 用於融資活動的現金 | (234,466 | ) | (19,061 | ) | ||||
效果 現金及現金等價物的匯率 | (81,150 | ) | (50,890 | ) | ||||
現金和現金等價物淨變化 | $ | (1,159,418 | ) | $ | (919,752 | ) |
操作 活動
截至2022年12月31日止年度,經營 活動所用現金淨額為811,683美元,主要包括淨虧損1,666,079美元、非現金遞延 税項收益14,751美元、應收賬款增加2,824美元、應收關聯方款項增加3,786美元, 支付經營租賃負債145,197美元,其他應付款(包括關聯方)和應計負債減少 115,085美元。經營活動所用現金淨額主要被下列各項所抵銷:非現金折舊和攤銷費用73 876美元,經營使用權資產攤銷144 064美元,有價證券未實現持有損失73 519美元,存貨減記5 307美元,存貨減少343 483美元,預付税款退還263,404美元,預付款 和保證金減少89,113美元,應付賬款(包括關聯方)增加41,422美元,客户保證金增加94,877美元,應付所得税增加6,974美元。
截至2021年12月31日止年度,經營活動使用的現金淨額為845,842美元,主要包括淨虧損2,524,680美元, 有價證券的股息收入為18939美元,預付款和按金增加128,363美元,支付經營租賃負債138,143美元。經營活動中使用的現金淨額主要被 非現金折舊和攤銷費用77,758美元、經營使用權資產攤銷139,451美元、有價證券未實現 持有損失505,231美元、非現金遞延税項費用10,127美元、存貨減記36,241美元,可疑賬款準備金 121 514美元,應收賬款減少167 566美元,存貨減少192 713美元,預付税款退還 430 062美元,客户存款增加52 981美元,應付所得税增加3 988美元,其他應付款和應計負債增加 226,651美元。
投資活動
截至2022年12月31日止年度,投資活動使用的現金淨額為32,119美元,全部用於購買設備和無形資產。
截至2021年12月31日止年度,投資活動使用的現金淨額為3,959美元,全部用於購買設備。
融資活動
截至2022年12月31日止年度,用於融資活動的現金淨額為234,466美元,全部為遞延發行成本支付。
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截至二零二一年十二月三十一日止年度,融資活動所用現金淨額為19,061美元,主要包括支付遞延發售成本15,210美元及向關聯方墊款3,851美元。
信貸安排
我們沒有任何信貸服務 或其他獲得銀行信貸的途徑。
表外安排
截至2022年12月31日, 我們沒有重大的資產負債表外安排,這些安排對我們的財務狀況 、財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本 資源的變化對我們的股東具有重大影響。
關鍵會計估計
根據美國公認會計原則編制合併 財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響截至合併財務報表日期的資產和負債的報告金額 和或有資產和負債的披露 ,以及所列期間的收入和支出的報告金額。本公司 合併財務報表中反映的重要會計估計包括存貨報廢準備、長期資產減值準備、遞延所得税資產準備。以下為釐定我們的估計所採用的方法及假設。
庫存過時備抵估計數
管理層審查現有庫存中的估計 過時或無法銷售的項目,並與各種產品的未來需求和保質期進行比較。根據 的審核,當成本超過預期可變現淨值時,本公司會在必要時記錄存貨減記。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,公司確認存貨減記分別為5,307美元及36,241美元。
長期資產減值準備
經營 使用權資產及物業、廠房及設備按成本減累計折舊及減值(如有)列賬。在確定 資產是否減值時,本公司必須進行判斷和估計,尤其是評估:(1)是否發生了事件 或有任何可能影響資產價值的跡象;(2)資產的賬面價值是否能夠由可收回 金額支持,在使用價值的情況下,未來現金流量的現值,其估計可收回金額,包括現金流量預測和適當的貼現率。更改假設和估計,包括現金流量預測中的貼現率或增長率,可能會對減值測試中使用的淨現值產生重大影響。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,經營使用權資產以及不動產、廠房和設備的賬面值分別為81,133美元和142,149美元(12月31日, 2021年:237,718美元和215,799美元), 分別於二零二二年及二零二一年十二月三十一日,並無確認經營使用權資產 及物業、廠房及設備減值虧損。
遞延税項資產準備
本公司在馬來西亞和香港開展大部分業務活動 ,並在這些司法管轄區中繳納税款。在確定 所得税準備金時需要進行重大估計。在 日常業務過程中,有許多交易和計算的最終税務確定不確定。如果該等事項的最終税務結果與最初記錄的金額不同, 該等差異將影響作出該等確定期間的所得税和遞延税撥備。
當管理層認為有可能有未來應課税溢利抵銷暫時差異或税項虧損時,確認與某些暫時差異和税項虧損有關的遞延税項資產。倘預期與原估計不同,則有關差異 將影響有關估計變動期間遞延税項資產及税項的確認。
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關鍵會計政策
收入 確認
公司採用了會計準則更新("ASU")2014—09,客户合同收入(ASC主題606)。此ASU收入確認的核心 原則允許公司確認—代表向客户轉移商品 和服務的收入,金額應反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。 這將要求公司確定合同履約義務,並根據貨物和服務的控制權轉移至客户的時間,確定是否應在 某個時間點或隨時間確認收入。公司的收入來源 在公司銷售健康和保健產品的某個時間點確認。
ASU需要使用新的五步模型來確認客户合同的收入。該五步模式要求公司 (i)識別與客户的合同,(ii)識別合同中的履約義務,(iii)確定交易 價格,包括可變代價,以很可能不會發生重大未來轉回的範圍內,(iv)將交易價格分配 至合同中的相應履約義務,及(v)當(或)公司履行履約義務時確認收入。
當合同以書面形式提交、雙方權利(包括付款條件)得到確認、合同具有商業實質且對價很可能大量收回時, 公司將對與客户簽訂的合同進行會計核算。
銷售健康和保健產品
— 在某個時間點履行的履約義務
公司的收入來自與客户的銷售合同,當健康和健康 產品的控制權在公司辦公室轉移給客户或貨物裝運時確認收入。收入按扣除估計 折扣和退貨折讓的淨額入賬。自購買之日起,產品可在60天內退貨或更換。從歷史上看, 銷售退貨不多。
根據 公司的網絡營銷業務,當會員和分銷商的採購 超過公司設定的特定閾值時,公司會向這些客户發放產品優惠券。取決於所發行的產品優惠券的類型,優惠券的價值不同 ,客户可以使用優惠券在優惠券有效期內降低產品購買的交易價格。已發行產品優惠券的價值 在發行時記錄為公司收入賬户的減少;相應金額 記入客户存款賬户。客户存款金額將在使用優惠券時轉回。本公司的 優惠券的有效期為六至十二個月。如果公司的客户在 有效期後未使用優惠券,公司將確認取消優惠券的原始銷售價值為淨收入。
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提供 健康和健康服務
- 在某一時間點履行的履約義務
公司執行其健康計劃,其中公司的產品與健康篩查測試和健康營計劃捆綁在一起 。健康檢查測試和健康營計劃被視為單獨的履約義務。提供 健康篩查測試報告和參加健康營的承諾是單獨確定的,這可以由 公司提供單獨的服務來證明:提供健康篩查測試報告和允許客户參加健康營。本公司的收入來源於與客户簽訂的銷售合同,當測試報告完成並在諮詢部分親自交付給客户時確認收入。公司還單獨從與客户的銷售合同中獲得 收入,收入在健康營項目在健康營的最後 天完成時確認。
金融工具的公允價值
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 | |
● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 | |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生及預期變現與其當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報,與公允價值大致相同。
最近的會計聲明
本公司已審核所有最近發佈但尚未生效的準則,並考慮所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期 審查發佈的新會計準則。
2019年11月,FASB發佈了ASU第2019-10號 ,對申請信用損失、租賃和套期保值標準的私營公司、非營利組織和某些較小的報告公司更新ASU第2016-13號的生效日期。這些編制人員的新生效日期是2022年12月15日之後從 開始的財政年度。ASU 2019-05從2023年1月1日起對本公司的年度和中期報告期有效,因為本公司有資格成為一家較小的報告公司。本公司目前正在評估華碩2016-13年度和2019-05年度可能對其合併財務報表產生的影響。
除上述聲明外, 近期發佈的新會計準則不會對綜合財務狀況、運營報表和現金流量產生重大影響。
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生意場
概述
我們 是馬來西亞市場的保健和保健產品及諮詢服務提供商。我們的使命是通過向尋求健康生活方式的經銷商和客户提供優質產品,幫助人們創造健康和財富。我們 相信,我們產品的質量加上我們分銷網絡的有效性一直是我們成功的主要原因,並將使我們能夠追求未來的業務擴張。2020年9月11日,公司註冊成立了Wellness ATP International Holdings Sdn。2020年9月15日,Wellness ATP國際控股有限公司。巴赫德。與ASL簽訂了業務 合作協議,以實施特定的健康計劃。
我們 目前提供三個系列的產品:ATP Zeta Health Program、Énergétique和BEAUNIQUE。我們的ATP Zeta健康計劃是一個健康計劃,旨在幫助消除由環境污染物、不健康的飲食攝入和不健康的生活方式引起的各種疾病。該計劃旨在通過現代健康補充劑、適當的營養和熟練營養師的建議相結合來促進健康和長壽。我們的Énergétique系列旨在從細胞層面為健康皮膚提供全面的真皮解決方案。該系列由能量面膜系列、透明質酸和慕思潔面奶組成。 我們的BEAUNIQUE產品系列專注於研究我們的飲食對修改基因表達以解決遺傳變異的影響 併為每個人提供個性化的營養組學解決方案。
2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了一家合資實體--DSY健康國際有限公司。巴赫德。之後,Agape ATP Corporation(Labuan)將擁有DSY Wellness 60%的股權,以開展提供補充健康療法的 業務。DSY Wellness的成立是我們業務向健康和健康行業的進一步擴展。Steve Yap先生擁有33個治療非傳染性疾病的專有配方(“專有配方”),公司目前正在與Steve Yap先生討論將專有配方 引入公司進行聯合商業化。史蒂夫·葉先生在印度尼西亞和中國也有接受傳統免費藥物或“中醫”治療的現有客户。
行業 和市場機會
東南亞國家聯盟(“東盟”)地區對膳食補充劑產品的需求不斷增加。
東盟 自2016年以來,市場對膳食補充劑產品的需求不斷增加,我們相信在可預見的未來,這一需求將繼續增長。我們認為,東盟保健品市場具有巨大的增長潛力。根據錫安市場研究公司於2023年3月發佈的題為《膳食補充劑市場按配料(植物、維生素、礦物質、氨基酸、酶)分類--全球行業視角、綜合分析與預測,2020-2028年》的報告,預計2020年全球膳食補充劑市場規模為1,911億美元,到2028年將達到3,078億美元,2021-2028年間複合年增長率(CAGR)為5.9%。
來源: 錫安市場研究
根據為東南亞電商品牌、物流服務商和市場提供綜合物流解決方案的跨境平臺Janio於2019年12月發表的一篇文章,東盟地區的營養和膳食補充劑正被個人優先考慮,以保持平衡的飲食和生活方式。(來源:https://www.janio.asia/resources/articles/health-supplement-trends-in-southeast-asia-and-how-cross-border-ecommerce-plays-a-role) Consumers相信他們可以通過食用營養和膳食補充劑來彌補某些維生素或飲食不足。許多消費者還將營養和膳食補充劑用於化粧品目的,即護膚、護髮、燃燒脂肪,特別是在馬來西亞和越南等國。
例如,在印度尼西亞,由於消費者生活習慣的改變和預防保健措施意識的提高,營養和膳食補充劑市場實現了強勁增長。這在中產階級中很普遍,中產階級從2003年的約37.7%的人口增長到2020年的約50%。同樣,根據暹羅商業銀行(SCB)經濟情報中心的數據,泰國膳食補充劑市場的前景自2015年以來一直在增長,預計到2030年將以平均每年約7%的速度增長。(source: https://www.scbeic.com/en/detail/file/product/3218/emyjfdtqlc/Note_EN_Supplement_20170209.pdf)在菲律賓,穩定的經濟也有助於提高經濟能力和菲律賓消費者通過補充劑改善身心健康的願望。相反,馬來西亞被評為東盟中肥胖和糖尿病患病率最高的國家。肥胖和糖尿病與心臟病和高血壓有關。因此,馬來西亞的消費者越來越意識到與飲食習慣相關的潛在健康問題,並更加積極主動地尋找 消費者健康產品,以預防糖尿病和高血壓等慢性疾病。
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護膚品在亞太地區等地區的持續增長。
我們 相信護膚品仍將有利可圖,並有進一步增長的潛力。根據總部位於倫敦的全球戰略市場研究公司歐睿信息諮詢公司的數據,亞洲的護膚品銷售額約佔全球的51%, 超過了西歐和北美。2023年6月,全球市場研究和諮詢服務提供商Fortune Business Insights將亞太地區護膚品行業列為世界上最大的市場。(source: https://www.fortunebusinessinsights.com/skin-care-market-102544)根據他們的説法,全球護膚品市場的價值約為104.24美元。2022年為50億美元,其中亞太地區佔540億美元,佔51.8%。到2030年,全球護膚品市場預計將從約1,097.1億美元增長至1,672.2億美元, 複合年增長率約為6.21%。就銷量而言,根據《財富商業洞察》的數據,亞太地區的銷量預計將從2019年的約84億台增長到2024年的約95億台,年複合增長率約為2.5%。
東盟地區的增長動力
我們 相信,健康和健康行業的市場將繼續快速增長,部分原因是東盟地區財富的增加導致購買力的增加。根據波士頓諮詢集團(BCG)2023年5月發表的一篇文章 ,2017年至2021年東盟貿易增長33%,超過同期24%的全球貿易增長。波士頓諮詢公司還預測,到2031年,東盟的出口將激增90%,達到每年3.2萬億美元,東盟的綜合GDP預計到2030年將以4.6%的複合年增長率增長,如果被視為單一經濟體,將成為世界第四大市場。(source: https://www.bcg.com/publications/2023/asean-free-trade-advantage-to-power-ahead)東盟國家已與該地區的七個主要貿易夥伴-澳大利亞和新西蘭、中國、印度、韓國、日本、和香港建立了六個自由貿易協定。跨太平洋夥伴關係全面進步協定(CPTPP)是世界上最大的自由貿易協定之一,佔全球GDP的近13.5%。該協議彙集了澳大利亞、文萊達魯薩蘭國、加拿大、智利、日本、馬來西亞、墨西哥、新西蘭、祕魯、新加坡和越南,為這些國家提供投資准入和自由貿易。例如,世界銀行2018年的一項研究指出,保守地説,到2030年,CPTPP將使越南的GDP增長1.1%。(來源:https://www.worldbank.org/en/news/press-release/2018/03/09/cptpp-brings-vietnam-direct-economic-benefits-and-stimulate-domestic-reforms-wb-report-says#:~:text=%E2%80%9CEven%20under%20conservative%20assumptions%2C%20the,Bank%20Country%20Director%20for%20V.) Furthermore,)區域全面經濟夥伴關係於2022年1月生效,該集團約佔世界國內生產總值的30% 。根據亞洲開發銀行的一份報告,RCEP預計將使成員經濟體的收入增加0.6% ,同時為地區經濟增加2450億美元。(來源:https://blogs.adb.org/blog/three-areas-where-rcep-may-help-region-s-post-pandemic-recovery) Economic財富促進了社會發展,在過去20年裏,估計有1億多人加入了東盟的勞動力 ,預計到2030年還將增加5900萬人。(來源:https://www.sydney.edu.au/sydney-southeast-asia-centre/news/5-facts-about-asean.html#:~:text=More%20than%20100%20million%20people,third%2Dlargest%20labour%20force%20worldwide.) We認為,這種經濟增長的直接優勢是快速崛起的中產階級,他們將被我們的公司及其產品所吸引。
我們 認為,東盟人口中普遍不健康的生活方式繼續構成該地區健康和健康產業增長的基礎。生活方式引起的疾病或非傳染性疾病(NCDs)(如糖尿病和癌症)的患病率不斷上升,將成為推動食品補充劑市場增長的關鍵因素。(資料來源:世界衞生組織(世衞組織)計算的https://www.marketwatch.com/press-release/asean-nutritional-supplements-market-research-uncovering-insights-for-strategic-decision-making-forecast-2023-to-2031-2023-06-08) Estimates數據顯示,東南亞每年有近800萬人死於非傳染性疾病,佔該地區每年總死亡人數的55%。根據世界衞生組織的説法,煙草、酒精、缺乏鍛鍊和不良飲食等四個風險因素是該地區非傳染性疾病傳播的主要原因。例如,世界衞生組織發現,馬來西亞和泰國至少有25%的男孩患有肥胖症,東南亞地區的大量學童大多缺乏運動。這些條件將有助於增加對膳食補充劑產品的需求,以促進更健康的生活方式。
東盟地區迅速老齡化的人口也促使人們需要採取預防措施來緩解不斷上漲的醫療成本。 國際貨幣基金組織2017年4月的一份出版物發現,東亞地區的人口預計將成為世界上老齡化最快的地區,到2050年,其老年撫養比率將按當前趨勢大致增加兩倍。根據《財富》《商業洞察》2020年4月發表的一篇文章,東南亞人口老齡化導致與生活方式相關的疾病發病率顯著上升。
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行業挑戰
在健康和健康行業高速增長的同時,它也面臨着一定的挑戰。我們認為以下是行業面臨的一些關鍵挑戰 :
● | 價格敏感性-保健和保健產品,如膳食補充劑和護膚品 通常有溢價,可能只有某些人羣才能負擔得起。 購買力較低的有價格意識的消費者可能無法購買此類產品。 | |
● | 消費者 意識-儘管新冠肺炎推動了免疫相關保健品的消費增加,但東盟地區消費者對膳食補充劑益處的認識 可能相對較低,導致產品更新速度較慢。據紐崔路2022年11月發表的一篇文章顯示,全球膳食補充劑的消費地區主要分佈在美國、歐盟、加拿大、澳大利亞和日本等國家和地區,因為這些國家的營養補充劑滲透率最高。(來源:https://www.nutriavenue.com/key-country-dietary-supplement-market-2022/) |
競爭格局
東盟的健康和健康產業仍然具有很強的競爭力和分散性。該行業的主要進入壁壘包括:
● | 資本 要求-市場參與者需要擁有足夠的資本和人力資源來維持其業務,特別是產品研發 (研發)流程,日常運營成本和維護人員對飲食顧問等產品的瞭解 。 | |
● | 聲譽 以及與供應商和客户的關係-總的來説,當前的市場參與者 已經與其上游產品供應商 建立了廣泛的業務網絡,並建立了信譽良好的產品來吸引客户。沒有之前的供應鏈和信譽的新市場進入者可能會發現很難與其他供應商 建立可信的關係或贏得客户的信任。 |
我們的 戰略
我們 打算採取以下戰略來進一步發展和擴大我們的業務:
擴展我們的每個ATP Zeta Health Program、Énergétique和BEAUNIQUE系列的產品範圍
我們 打算繼續擴大我們的每個產品線的產品範圍,即ATP Zeta Health Program、Énergétique和 BEAUNIQUE系列。
進一步 深入現有市場。
我們 相信有幾個機會可以進一步滲透我們現有的市場。例如,除了通過我們的ATP Zeta Health Program提供飲食產品和服務 外,我們還通過分別於2018年7月和2019年3月推出Énergétique和BEAUNIQUE系列,將我們的產品和服務擴展到包括美容和健康產品 ,目的是使我們的產品多樣化,滿足更廣泛的市場需求。目前,我們在馬來西亞的不同地點設有三個銷售分公司,即吉隆坡、柔佛巴魯和怡保,並在馬來西亞另外兩個地點指定了三家分銷商,公司可以將其產品分派給他們,以進一步迎合我們的分銷商、會員和客户。
目前,該公司的經銷商和成員主要由華人社區組成。作為一個多種族國家, 馬來西亞的大部分人口是由馬來人和其他土著民族組成的Bumiputera人, 佔馬來西亞總人口的62%,估計人口約為3390萬(相比之下,華裔社區所佔比例不到22.8%)。(source: https://www.igi-global.com/dictionary/innovation-culture-as-a-mediator-between-specific-human-capital-and-innovation-performance-among-bumiputera-smes-in-malaysia/58789). We相信,我們的產品有機會進一步滲透到現有馬來西亞市場的其他種族羣體中。
隨着我們業務的進一步發展,我們可能會進一步將我們的本地銷售中心擴展到更多的地點,以進一步分銷我們的產品並吸引當地需求。
2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)與Steve Yap先生成立了合資實體DSY Wellness,隨後Agape ATP Corporation(Labuan)擁有DSY Wellness 60%的股權,以開展提供補充性健康 療法的業務. DSY Wellness的成立是我們業務進一步擴展到健康和健康行業,目標客户包括慢性健康障礙患者、慢性健康問題患者和非傳染性疾病患者。我們還將通過DSY Wellness健康療法支持的生活方式和營養方案,促進 慢性健康障礙的預防。
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深化 我們與現有成員的關係。
我們 為所有產品提供會員和分銷商折扣。客户可以通過在購買特定產品時支付一次性 會員費,成為終身會員。每年購買量達到預定數量的會員將自動 晉升為分銷商,該分銷商還可享受向其他客户銷售的產品的獎金,以及 其網絡組集體業績的獎金。由於我們的會員和分銷商認識到我們平臺的價值和 產品的質量,他們通常會利用其會員資格和折扣權利購買其他產品。我們的銷售策略是 集中在擴大每個會員的收入上。我們相信現有成員有很大的機會成為分銷商, 分銷商也有可能在其網絡下進一步招募新的分銷商。
進一步投資於信息技術,例如建立電子商務平臺。
2019年,我們啟動了一項戰略計劃,在現有的馬來西亞電子貿易平臺上銷售我們的產品,以提高 我們供應鏈的效率,更好地支持和服務我們的分銷商和成員,並建立全球影響力。
2022年,我們推出了我們的電子交易網站(https://www.agapeatp.com/index.php/en/),以提供更佳的客户體驗。 我們將繼續積極推廣我們的電子交易平臺 用於現有分銷商在線招募新成員,以及向客户提供直接銷售。
一旦 電子交易平臺在馬來西亞市場取得了實際成果,我們打算將該平臺擴展到其他地區 市場,以複製其成功。
目前流行使用社交影響者來刺激產品需求,公司還在探索未來 任命擁有大量追隨者的關鍵社交影響者擔任公司產品大使。
地理 擴展。
我們戰略的一個關鍵組成部分是進入並擴展到具有相似文化和對健康和營養產品高需求的新市場 。例如,我們為分銷商舉辦的大多數產品信息會議和培訓研討會目前都以中文進行,中文是我們大多數分銷商的通用語言。我們打算投資其他亞洲市場 ,例如臺灣,當地的普通話也被廣泛使用和理解,從而實現分銷商培訓和會員招聘的無縫過渡 。
為了促進地域擴張,我們未來的電子貿易平臺還將提高我們供應鏈的效率,以更好地 支持和服務我們的分銷商和會員,並提供現有分銷商在線招聘新會員,並 向客户提供直接銷售。
2022年,我們 推出了我們的電子交易網站(https://www.agapeatp. com/index.php/en/),以吸引和提供更佳的客户體驗。我們將繼續 積極推廣我們的電子交易平臺,以便現有分銷商在線招募新成員,並向客户提供直接 銷售。在我們的電子交易平臺在馬來西亞市場取得了實際成果後,我們打算將該平臺 擴展到其他地區市場,以複製其成功。
通過收購其他健康和健康服務提供商來實現增長
健康和保健行業高度分散,我們打算通過收購 東盟服務提供商來實現增長,這些服務提供商在其運營區域擁有強大的品牌影響力。在審查潛在目標時,我們確定了符合 以下標準的目標公司:(i)盈利能力和客户羣,包括醫療保健行業的客户;以及(ii)具有已建立的經驗/整體技能、知識和技術的知識基礎,這些知識和技術適用於將我們的公司轉變為健康的 生態系統公司,如皮膚護理、化粧品生物實驗室生產,健康中心或慢性 健康問題的補充藥物治療,水過濾系統的製造商等。
我們的競爭優勢
我們 相信以下競爭優勢有助於我們的成功,並使我們有別於競爭對手:
良好的聲譽。
我們 在馬來西亞市場享有良好的聲譽,我們新收購的子公司Agape Superior Living Sdn Bhd作為ATP Zeta Health Program的信譽供應商 已經運營了超過18年。
完善的 產品組合。
我們 致力於通過提供優質的健康產品來建立我們的品牌、經銷商和客户忠誠度。 我們沒有與產品研發相關的支出或費用,因為我們的所有產品都是從 無關的第三方收購併由我們重新命名。由於營養和保健產品的研發成本高昂, 我們沒有任何生產我們產品的設施。我們利用在營養師工作領域積累的豐富經驗 的內部營養顧問團隊,與客户合作,通過諮詢審查過程瞭解健康和保健市場 。然後,我們將我們的發現和建議傳達給第三方供應商,以改進配方, ,併為準備向最終用户銷售的分銷商和成員帶來新產品。
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龐大、 積極性高的經銷商基礎,並輔以成功的培訓方法。
截至2023年6月30日,我們擁有超過128,652名會員,包括56,462名分銷商。由於我們相信直銷模式是 銷售我們產品的最有效的方式,我們投入了大量資源和管理注意力來幫助我們的分銷商招聘和 留住我們的會員。我們為分銷商提供成功的培訓方法,其中包括會議、研討會和活動 ,以在分銷商之間建立社會聯繫,培養知識熟練程度、信心和技能,從而增強招聘實力。 我們構建了薪酬體系,以鼓勵分銷商在業務中保持積極性,並建立 自己的分銷商網絡,這可以幫助他們增加收入並增加我們的產品銷售。為了鼓勵 分銷商的創業精神,我們還維持了六個服務中心,其中三個由我們的庫存商運營,以更好地為分銷商和會員提供服務。
可擴展 業務模式.
我們的 業務模式使我們能夠以最少的基礎設施投資和其他固定成本來發展業務。我們不需要 公司僱傭的銷售人員來營銷和銷售我們的產品。因此,我們不會產生增加新分銷商的直接成本。 我們的經銷商薪酬與銷售額直接相關。此外,我們的分銷商承擔了我們大部分的消費者營銷費用。 此外,由於我們與第三方供應商的合作關係,我們可以輕鬆增加產品的庫存和分銷。
經驗豐富的創始人領導的管理團隊。
我們的創始人How Kok Choong博士領導我們公司超過18年。在馬來西亞,How Kok Choong博士在2003年被馬來西亞青年商會(JCM)評為傑出的馬來西亞青年,並自2005年以來被授予馬來西亞和平法官的稱號。How博士 於2011年獲得傑出亞洲社區貢獻獎,2011年和2016年獲得馬來西亞50強企業獎,貢獻者 獎(醫學與健康研究)2012年,2015年全球卓越獎"年度風雲人物",2016年麥克米蘭全球獎"年度風雲人物",2019年傑出亞太傑出企業家終身成就獎、2019年世界傑出 中國企業家終身獎、2019年國際職業經理人協會註冊專業培訓師 。2023年,How博士榮獲馬來西亞吉隆坡KSI亞太區戰略研究所頒發的全球商業偶像領導終身成就獎。同年,他在印度尼西亞雅加達被授予東盟傑出企業家終身成就獎 。
先生 李錦帆先生自2021年1月起擔任我們的首席財務官。在2021年1月加入本公司之前, 李先生擁有約38年的會計及財務相關經驗。自2014年7月以來,李先生一直是Andrew Lee & Company的所有者,該公司是一家香港註冊會計師事務所,提供審計和税務服務。先生 Lee自2019年4月起為英格蘭和威爾士特許會計師協會會員,註冊會計師 彼自二零一零年五月起為香港會計師公會(執業),自二零零六年十二月起為國際會計師公會資深會員,及自二零一零年七月起為香港税務學會會員及註冊税務顧問。 李先生於2004年6月在香港公開大學取得工商管理學士學位,並於2010年11月在香港理工大學取得專業會計碩士學位。
先生 Steve Yap自2021年起擔任董事,負責DSY Wellness International Sdn Bhd的運營。Steve Yap先生是馬來西亞營養、代謝和抗衰老醫學領域備受尊敬的人物,也是一名獲得認證的營養醫生。Steve Yap先生致力於為公眾開發和推廣自我賦權的健康預防計劃,以應對 慢性健康疾病。多年來,Steve Yap先生曾在馬來西亞衞生部的多個技術委員會任職 。目前,他是傳統和補充醫學委員會的成員,該委員會參與了馬來西亞2016年傳統和補充醫學(T & CM)法案的起草工作。Steve Yap先生也是營養醫學從業者協會的主席。在Steve Yap先生的參與下,我們相信他將顯著提高公司的技術能力 ,並加速集團在健康領域的發展。
總體而言, 高級領導團隊擁有豐富的管理技能、會計、財務和營養知識和專業知識。
產品 概述
我們 提供三個系列的產品:(i)ATP Zeta Health Program,(ii)ÉNERGÉTIQUE和(iii)BEAUUNIQUE。
我們的 ATP Zeta健康計劃是一項健康計劃,旨在促進健康和整體福祉,以及預防由 污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的疾病。ATP Zeta超級健康計劃的核心是 生物能量,即細胞水平的三磷酸腺苷(ATP)。在細胞水平上刺激ATP產生可以增加 個體的代謝率,以促進和維持身體系統的正常和健康功能。我們的 計劃強調通過膜離子通道吸收營養,以提供完整和均衡的營養,改善 細胞健康。因此,ATP Zeta超級健康計劃提供離子化和高Zeta電位(高生物利用度)營養素,以增強 細胞水平的吸收。
我們的 ÉNERGÉTIQUE產品系列由ÉNERGÉTIQUE面膜系列、Hyphonic Acid Serum和慕思潔面乳組成。
艾納爾克面膜系列採用三重天然成分和先進技術配製而成。創新的 屢獲殊榮的脂質體組合囊括了定製的速效精華液,可產生微粒 脂質體,當與膠原蛋白多肽天絲膜結合時,可創造一種旨在從細胞層面惠及皮膚的配方。Énergétique系列旨在從細胞層面為健康皮膚提供全方位真皮解決方案。Énergétique面膜系列有三種類型的面膜,每種面膜針對特定的皮膚狀況 水化、美白和緊緻。艾納爾克面膜系列在臨牀上顯示,脂質體精華在使用後5分鐘內即可深入皮膚深層,為肌膚補水、美白和緊緻帶來立竿見影、持久的效果。
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艾納爾克透明質酸血清由四種功能性透明質酸和一種獨特的多肽組成。這是一款科學先進的強化五聯作用精華液,旨在促進皮膚水合、修復和再生,增強皮膚粘彈性,改善皮膚緊實度。
埃內熱蒂克 慕思 洗面奶是由市場上最温和的表面活性劑配製而成的。它的形式是 獨特的慕斯 狀泡沫,在使用過程中和使用後為皮膚提供舒適柔軟的感覺,而不會影響保濕水平 和 皮膚的粘彈性性質。其pH值平衡配方適用於所有皮膚類型,輕鬆清潔常規。
我們的BEAUNIQUE產品系列專注於研究飲食對修飾基因表達的影響,以解決遺傳變異問題,併為每個人提供個性化的營養基因組解決方案。
ATP 澤塔健康計劃
以下是我們的ATP Zeta Health Program產品列表:
ATP1s 倖存者選擇
ATP1s Survivor Select包含人體維持正常新陳代謝所需的各種必需營養素,其中包括生物能量(ATP)的產生。有效生產三磷酸腺苷可增進身心健康,並幫助身體建立對疾病的抵抗力。
ATP2帶電礦物濃縮物
ATP 2是一種由最好的植物物質製成的營養補充劑,也是一種由二元溶液開發的超能量膠體 濃縮物的專利配方。其配方支持和增強營養生化活性。
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ATP 3離子化鈣鎂
ATP 3離子鈣鎂是一種專門的鈣和鎂礦物質補充劑,旨在在進入人體之前完全轉化為離子形式 。這與細胞離子通道理論是一致的,即所有細胞代謝都依賴於離子 傳輸,以達到最高的吸收率。澳大利亞政府國家測量研究所(National Measuring Institute of Australian Government)對該產品的納米顆粒進行了測試,證明其含有納米級鈣和鎂,具有更好的吸收和生物利用度。
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ATP4 Omega Blend
ATP 4 Omega Blend是一種專有的混合油,富含未受損的多不飽和必需脂肪酸,完全從 植物成分中提取。它提供了一個生物有效的平衡兩種必需脂肪酸,歐米茄3和歐米茄6是細胞膜的重要結構成分,不能由人類合成。
ATP5 BetaMaxx
ATP 5 BetaMaxx源自優質食品級麪包酵母的細胞壁,是科學家和醫生50多年來深入研究和研究的醫學突破性成果。該產品結合了分子結構β 1—3,1—6—D—葡聚糖的免疫刺激特性與其他免疫調節化合物,使ATP 5成為一種獨特而有效的天然產物。
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AGN—Vege 水果纖維
AGN—Vege 水果纖維是一種特殊的營養配方,適用於腸道和胃。它由四種對胃腸道有益的基本成分組成—纖維、益生菌、益生菌、益生元低聚果糖(FOS)和消化酶。
AGP1—鐵
AGP 1—鐵 是最純淨和最先進的膠體鐵,來源於古老雨林的遺蹟,其中含有自然界中最活躍的植物元素。膠體納米鐵提供了高的zeta電位,促進了更好的吸收和細胞內 鐵通過離子通道的吸收。
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YFA—Young公式
YFA—Young 配方是100%天然獨特配方,含有氨基酸、維生素和礦物質。它是一種抗衰老和年輕保養 補充劑。它刺激腦垂體釋放人生長激素(HGH)等內分泌激素,激發協同作用, 從而通過促進細胞活力和加強器官功能,達到抗衰老的功效。
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BEAUUNIQUE 美圖+和Mitogize
我們 於2019年10月1日停用ATP Regal Mitogize。取而代之的是增強型配方BEAUIQUE Mito+於2019年11月推出。作為一種風味和口感極佳的強效抗氧化飲料,BEAUUNIQUE美圖+的卓越之處在於它能夠進一步保護 和刺激線粒體(為細胞產生能量的膜結合細胞器),並具有 總糖和卡路里較少的額外優勢。新配方由11種食物組成,包括強效山竹果皮提取物。在先進的科學研究的支持下,並對88個營養基因組圖譜進行了測試,新配方顯示出增強的抗氧化性能 。DPPH自由基清除活性為96.34%,與Mitogize相比增加了約22%。
DSY 健康
2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)與Steve Yap先生成立了一家合資實體--DSY Wellness。 之後,Agape ATP Corporation(Labuan)擁有該公司60%的股權,從事提供補充健康療法的業務。 DSY Wellness的成立是我們向健康和健康行業的進一步擴展。DSY Wellness提供健康諮詢和建議,以及由內部營養從業者開出的醫療劑量的營養補充劑。
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ORYC—有機 青春護理潔面棒
ORYC—有機 青春護理潔面棒是一種天然的有機皮膚潔面皂。它含有澳大利亞認可的純天然和有機植物油,作為高品質和天然的皮膚潤滑劑。它保持皮膚的柔軟,同時促進皮膚的美麗和光澤。
埃內熱蒂克
以下是我們的ÉNERGÉTIQUE產品列表:
N ° 1 Med—Hydration
用海葡萄提取物配製, N°1 Med-水合增強皮膚水分和光澤。這一治療有效地提高了皮膚內層的水分含量,恢復了皮膚 屏障功能,避免水分流失。
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N ° 2 Med—White
用桃花幹細胞提取物配製而成,N ° 2 Med—White臨牀證明,它能抑制黑色素合成,下調黑色素合成基因,提高皮膚水分水平,保護皮膚免受紫外線輻射的傷害。
N ° 3 Med—Firming
臺灣本土穀物植物 是以Chenopodium formosanum Koidz種子提取物配製而成的,傳統上被稱為"穀物中的紅寶石 "。臨牀證明,該製劑可有效刺激膠原蛋白分泌和抗晚期糖基化 終產物(AGEs),減少皮膚膠原蛋白的糖基化,保護和維持基礎皮膚膠原蛋白的生成。
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BEAUIQUE
公司的BEAUIQUE產品系列專注於研究我們的飲食對基因表達的影響,以 解決遺傳變異問題,併為每個人提供個性化的營養基因組解決方案。
Trim +
Trim + 是該系列下推出的首款產品,利用先進技術提取食品中的活性成分。 Trim+已被科學證明能有效抑制碳水化合物消化酶的活性,從而減少 糖類的分解和吸收。
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埃內熱蒂克
2019年11月3日,該公司擴大了其ÉNERGÉTIQUE系列美容產品,包括 護膚常規的美容必需品,即 ENERGÉTIQUE Hygionic Acid Serum和ENERGÉTIQUE慕斯潔面乳。 這些 產品擴展了ÉNERGÉTIQUE的品牌願景,從細胞層面開始為健康皮膚提供全面的真皮解決方案。
ÉNERGÉTIQUE 羥基乙酸(HA)血清
由四種功能性透明質酸和一種獨特的肽配製而成,這款科學先進且密集的五重作用血清已被證明具有5Rs皮膚功效。填充在一個創新而方便和無菌注射器包裝,這HA血清還確保 消費者的利益每一種皮膚類型。
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ÉNERGÉTIQUE 慕斯潔面乳
此潔面乳 採用市場上可用的温和表面活性劑配製而成,旨在為 消費者提供獨特的清潔益處。 獨特的慕斯狀泡沫,在使用過程中和使用後為肌膚帶來舒適的 和柔軟的感覺,而不會影響保濕水平 和 皮膚的粘彈性性質。
我們的 業務模式
我們 認為直銷渠道非常適合銷售我們的產品,因為零售消費者和分銷商之間的持續個人聯繫加強了健康解決方案和個人護理產品的銷售。這種個人接觸可以加強消費者的營養和健康教育,並激勵消費者開始和維持健康和體重管理計劃。此外,通過 使用我們的產品本身,分銷商可以提供產品有效性的第一手證明,這可以作為強大的 銷售工具。
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我們 專注於建設和維護我們的經銷商網絡,通過 向有健康意識的消費者銷售優質創新產品,提供經濟回報和靈活的職業機會。我們相信,我們的獎金計劃提供的收入機會 吸引了廣大會員,特別是那些尋求補充家庭收入、開辦家庭企業或尋求 創業、全職和兼職就業機會的人。我們的分銷商都是獨立的第三方,他們通過銷售 我們的產品獲利,並通過其網絡組的業績、建立自己的網絡組以及 在其網絡組下招募的分銷商的業績賺取獎金。擁有自己實體店的表現最好的分銷商也可能 成為公司的庫存商,從而他們享受到一些好處,例如在其店鋪內保留一定數量的公司庫存,同時要求所有產品銷售都通過我們的集中庫存跟蹤系統進行監控,並 返還給我們。庫存商可以選擇退回或交換交付給他們的任何未售出的庫存。
我們 通過提供廣泛的激勵、教育和支持服務,使分銷商能夠最大限度地發揮其潛力。我們通過基於績效的薪酬計劃、產品培訓研討會、研討會和參加常規促銷活動來激勵 分銷商。
我們 致力於提供專業設計的教育培訓材料,我們的分銷商可以使用這些材料來加強招聘 並最大限度地提高銷售額。我們每年舉辦幾次培訓,以激勵分銷商。這些培訓活動不僅教會 我們的經銷商如何培養寶貴的業務建設和領導技能,還教會我們如何使我們的產品與消費者區分開來,包括由內部營養顧問提供的信息會議。
我們的 公司贊助的培訓活動為分銷商提供了一個論壇,他們可以與我們以及 彼此分享想法。此外,我們還在開發一個電子營銷和電子交易平臺,允許向 會員營銷和交易產品,在線招募新會員,並向客户提供直接銷售。
我們 致力於為分銷商提供優質產品,幫助他們增加銷售額並招募更多分銷商。我們 利用在營養領域積累的豐富經驗的內部營養顧問團隊,與 客户和客户合作,通過諮詢審查過程瞭解健康和保健市場。該評審團隊由 產品開發部負責人領導。然後,我們將我們的發現和建議傳達給第三方供應商,以改進配方, 為分銷商和成員帶來新產品,他們已經準備好向最終用户銷售。
我們 非常重視營養科學。我們的產品已獲得食品安全和質量部門的適當授權 ,和/或已在馬來西亞衞生部國家藥品管理局(NPRA)註冊 。每當購買產品進行庫存補充時,我們會從每個批次中隨機抽取樣本,在馬來西亞衞生部註冊的實驗室進行 檢測。
我們的 客户
一般信息
我們 為馬來西亞市場上注重健康的客户提供健康和保健產品和諮詢服務。此類客户 可通過成為會員,享受我們所有產品的會員折扣。
我們的 經銷商可以享受我們所有產品的進一步折扣。除了我們在吉隆坡、 新山和怡保的三個銷售分公司外,我們的產品還通過我們的三個庫存商網絡分銷給客户和會員,他們 也是獨立分銷商,他們的店鋪位於馬來西亞的另外兩個地點。
我們 認為我們的產品特別適合直接分銷,因為零售客户和分銷商之間的持續個人聯繫加強了健康和營養產品的銷售。我們相信,我們繼續致力於採購 高質量的科學產品,將增強我們吸引新客户的能力,並提高分銷商的生產率和保留 。
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會員資格計劃的結構
我們的 客户可以通過購買特定產品支付一次性會員費,成為終身會員。這樣做可以讓 客户享受我們所有產品的會員折扣。
累積預定數量的會員 將自動提升為公司的分銷商。除了 通過使用我們的產品幫助經銷商實現身體健康和健康之外,我們還根據各種績效因素向作為獨立第三方的經銷商提供獎金。要求總代理商每年保持預定數量的採購 ,以保持其總代理商狀態。
業績最好的 經銷商擁有自己的實體店,也可以成為公司的庫存商,從而享受諸如 在其店鋪內維護一定數量的公司庫存等好處。庫存商應向公司説明 通過公司的集中庫存跟蹤系統監控的所有產品銷售情況。庫存商 應有權選擇退回或更換公司委託給他們的未售出的庫存。
下表列出了在所示日期的成員和分銷商數量:
的經銷商數目 | 會員人數 | 經銷商和會員總數 | ||||||||||
截至2023年6月30日 | 56,462 | 72,190 | 128,652 |
分銷商 和會員的收入
分銷商 和會員從向客户銷售我們的產品中賺取利潤。與會員相比,分銷商可享受額外折扣,從而 他們可以在以比會員價格更優惠的分銷商價格銷售產品時,通過定價差異賺取更高的直接利潤。
鼓勵成員 建立各自的網絡組。如果成員能夠招募到所需數量的 成員,則成員被提升為分銷商;並且網絡組能夠實現設定的銷售目標。除購買公司產品時可享受優惠分銷商定價 外,分銷商還可享受其網絡組集體業績的獎金。分銷商有幾個 級別,具體取決於其各自網絡組的規模和集體銷售業績。每個級別都以不同的形式提供 獎金好處,按升序排列。較高級別的分銷商將以 獎金權利的形式獲得更高的回報。
分銷商 和會員激勵和培訓
我們 相信,激勵、激勵和培訓是通過網絡羣體營銷取得銷售成功的關鍵因素。我們與 分銷商和會員一起制定了一致的聚會時間表,以滿足這些需求。我們每年舉辦幾次培訓 課程,以教育和激勵我們的分銷商和會員。培訓課程通常由具有適當營養背景的內部員工 主持,以提供有關我們產品的關鍵營養信息,並提供研討會 以提高與會者的演講技巧。
我們的 供應商
目前, 我們的所有產品都是從位於澳大利亞、美國、德國和馬來西亞的不相關第三方處收購的,並由我們重新命名 。由於營養和保健產品的研發成本高昂,我們沒有維護任何設施 來生產我們的產品。我們沒有與產品研發相關的開支。我們利用我們的內部營養顧問團隊 在營養師工作領域積累了豐富的經驗,與客户 和客户合作,通過諮詢審查過程瞭解健康和保健市場。然後,我們將我們的發現和建議 傳達給第三方供應商,以改進配方,併為準備向最終用户銷售 的分銷商和成員帶來新產品。
截至 2020年12月31日止年度,我們向Agape S.E.A.購買。Sdn Bhd,我們最大的供應商之一,通過SEA供應協議。有關詳細信息, 請參閲下面的“海上供應協議”。截至2022年12月31日止年度,我們通過採購訂單表格向三個最大供應商採購 ,採購訂單表格包括常規條款,包括單價、數量、訂單總價和訂單提前 次數。截至二零二三年六月三十日止六個月,我們並無與主要供應商訂立任何長期供應協議。
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海上供應協議
Agape S.E. A Sdn Bhd是一家成立於馬來西亞的膳食補充劑公司。我們最初與Agape S.E.A.簽訂了海上供應協議。 Sdn Bhd,當時是我們最大的供應商之一,於2018年5月簽署。根據SEA供應協議,我們從Agape S.E.A.購買了膳食補充劑產品和護膚產品。
然而, 公司在截至2020年12月31日的財政年度後不再依賴VIE。截至2023年6月30日止六個月及截至2022年及2021年12月31日止年度,我們並無向Agape S.E.A.購買任何產品。有限公司.
以下概述了SEA供應協議的主要條款:
銷售 商品: | 協議規定了銷售、運輸和交付的貨物類型,每個訂單的最低數量在5,000至10,000件之間 每個訂單的單位。 | |
採購 價格: | 協議規定公司應使用採購訂單訂購貨物。SEA Supply下的採購價格 協議是基於並符合每個採購訂單。Agape S.E.A應負責與 根據海上供應協議購買貨物。 | |
付款方式: | 付款 應在Agape S.E.A發票日期後七天內到期,該日期不會早於交貨日期 的物品. | |
交付: | 每次採購的交貨日期和交貨目的地由採購訂單雙方確定。Agape S.E.A.應 根據每份採購訂單中單獨規定的條款和條件交付貨物,包括但不限於 數量和交貨日期。本公司負責貨物運輸至單一交貨目的地所產生的運費保險。 對於馬來西亞以外的目的地,本公司還負責運費、運費保險、關税和清關 費 | |
風險 損失: | 標題 貨物滅失的風險應在貨物裝運時轉移至本公司。 | |
右 檢驗 | 公司應被允許在收到貨物後14天內檢查貨物。 如果公司發現貨物有任何損壞、短缺或其他不符合規定,公司應通知 Agape S.E. A在14天內提出索賠,具體説明索賠的依據。如果出現不符合項,公司將採取以下措施 選項: | |
—重新調諧 更換貨物,費用由Agape S.E.A承擔;—退還貨物,費用由Agape S.E.A承擔,以獲得 未來交易的全額購買價格;或—由Agape S.E.A承擔退貨費用,以全額退款 價格 | ||
保修: | 買方承認其沒有依賴,並且Agape S.E. A沒有就 貨物的質量或狀況,並以“現狀”的基礎購買貨物。 | |
安全性 興趣: | 公司授予Agape S.E. A在貨物上的擔保權益,直到公司向賣方全額支付貨物。 |
60 |
賣家 陳述和聲明: | Agape S.E.A保證,貨物是免費的,並且在交付時將不受任何擔保權益或其他留置權或擔保, 並且在貨物中不存在與Agape S.E.A的權利敵對的未決所有權或所有權主張。 | |
限制 責任: | Agape S.E.A將不承擔任何間接的、特殊的、間接的或懲罰性的損害賠償(包括利潤損失),或 與本協議或其預期的交易有關。 | |
作業: | 都不是 一方可根據協議轉讓其任何權利或委託任何履行,除非事先獲得另一方的同意 黨 | |
治理 法律: | 本協議各方面應受中華人民共和國大陸地區法律的管轄。 | |
違約/ 終止: | 每個 當事人有義務通知另一方的任何違約行為,如果違約行為是可以糾正的,違約方有21 自通知其違反規定之日起計的天內予以糾正。 |
質量控制
目前,我們的產品主要銷往馬來西亞。由於我們的ATP Zeta Health計劃和BEAUNIQUE系列中的主要成分的內容和組合被歸類為保健食品,而不是藥品或藥品,根據1983年食品法(ACT 281)和條例 ,我們的所有產品都需要獲得馬來西亞衞生部食品安全和質量司的授權 才能在該國銷售。因此,我們已獲得馬來西亞衞生部食品安全和質量司的適當授權,用於我們的ATP Zeta Health Program和BEAUNIQUE系列中的所有產品。
我們的énergétique系列受馬來西亞衞生部1984年《藥品和化粧品控制條例》的監管。 我們還獲得了適當的產品分銷和銷售授權。
庫存
該公司在馬來西亞吉隆坡的總部運營着一箇中央倉庫,通常每種產品的庫存儲備為 長達6個月。庫存通過公司的中央庫存跟蹤系統通過訂購轉移到公司的銷售分支機構。本公司的倉儲商必須擁有實體店,並且為了方便起見,可以在其門店中存儲一定數量的庫存。在公司的中央庫存跟蹤系統監控下,倉儲商應向公司説明其門店的所有產品銷售情況。倉儲商有權選擇退貨或調換未售出的公司庫存。
季節性
該公司的業務一般不受任何季節性因素的影響。
保修
我們的 產品包括客户滿意度保證。根據此保證,在購買後90天內,任何客户如因任何原因對我們的產品不滿意,可將產品或其任何未使用的部分退還給向其購買產品的經銷商,以獲得公司的全額退款 或用於購買其他產品的積分。
從歷史上看, 產品回報並不顯著。
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電子商務系統
為了促進我們的持續增長並支持總代理商的活動,我們不斷投資和升級我們的平臺。2019年,我們投資了一項計劃,通過在現有的馬來西亞電子商務交易平臺上設置我們產品的電子交易來建立電子商務。 我們將積極推動我們的電子交易計劃,通過現有分銷商在線招募新成員,並 向客户提供直接銷售。一旦電子交易平臺在馬來西亞市場取得實實在在的成果,我們打算 將該平臺擴展到其他地理市場,以複製其成功。我們還打算將在線社交影響者 作為我們營銷戰略的一部分,以推廣我們的產品和我們的電子商務平臺。
知識產權
我們認為商標、專利和版權保護我們的知識產權對我們的成功至關重要。我們是馬來西亞5個註冊商標的註冊所有人,還有1個商標正在等待註冊。我們已經在馬來西亞申請了另外一個商標。 我們也是五個域名的註冊所有者,分別是“agapeatpgroup.com”、 “agapeatpCorporation ation.com”、“atpsum mit.com”、“agapeatpgroup.my”和 “agapeatpgroup.com.my”。
類別 | 註冊編號 | 交易 標記徽標 | 所有權 | 國家 | 生效日期和持續時間 | |||||
商標 | 06010456 |
[類別 30] |
Agape Superior Living Sdn Bhd. | 馬來西亞 | 五月 2016年10月20日 對於 10年 | |||||
商標 | 2017005364 | ![]() |
Aagape ATP公司 | 馬來西亞 | 五月
2017年05月05日 了10年 | |||||
[班級 35] | ||||||||||
商標 | 2019023588 | ![]()
[類別 3] |
Aagape ATP公司 | 馬來西亞 | 七月 2019年03月03日 對於 10年 | |||||
商標 | 2019023590 | ![]() |
Aagape ATP公司 | 馬來西亞 | 七月 2019年03月03日 對於 10年 | |||||
[班級 5] | ||||||||||
商標 | 2019023589 | ![]() |
Aagape ATP公司 | 馬來西亞 | 七月
2019年03月03日 了10年 | |||||
[班級 16] | ||||||||||
商標 | 2019036886 | ![]() |
Agape Superior Living Sdn Bhd. | 馬來西亞 | 六月
2019年03月03日 了10年 | |||||
[班級 5] |
員工
截至2023年6月30日,我們有30名員工(不包括董事)。下表列出了按職能分列的僱員人數:
功能 | 第 個 員工 | |||
高級 管理層 | 1 | |||
業務 開發部 | 2 | |||
財務 部門 | 5 | |||
人力資源部 | 5 | |||
運營 部門 | 8 | |||
產品 開發部 | 3 | |||
市場部 | 3 | |||
企業事務部 | 3 | |||
總計 | 30 |
屬性
我們 目前在吉隆坡、柔佛巴魯和怡保租用了約2,500至11,900平方英尺的6處物業,主要從事馬來西亞不同地區的員工住宿、倉庫、辦公室、服務中心和銷售分支機構的職能。
保險
1969年馬來西亞《僱員社會保障法》要求僱主和僱員每月向馬來西亞社會保障組織(SOCSO)繳費,以支付根據與僱主簽訂的服務合同或學徒合同支付的工資,目的是為員工及其家屬提供職業傷害的社會保障保護。 包括工業事故、僱主場所緊急情況下的事故、職業病和通勤事故。 僱主應根據員工的月薪從各自員工的工資中扣除, 每月工資在RM30到RM4000之間的金額在RM0.10到RM19.75之間。與上述税率相對應的僱主繳費在0.4至69.05林吉特之間。適用於僱員和僱主的最高費率分別為19.75令吉和69.05令吉。年滿60歲的僱員無須為該計劃供款。僱主對這一羣體的責任應按上述工資級別的0.30至49.40林吉特的折扣率計算。
除SOCSO外,自2018年1月1日起,私營部門的僱員和僱主必須根據2017年《就業保險制度法》向就業保險制度(EIS)繳費。根據該計劃,僱員和僱主應按僱員工資的0.2%按同等比率繳費,最高月薪為4,000令吉。年滿60歲的僱員無須再向計劃供款 ;而年滿57歲及以上而沒有供款的僱員則可獲豁免。
我們 沒有任何第三方責任保險,以涵蓋因我們的財產或與我們的運營有關的事故而引起的人身傷害或財產或環境損害的索賠。根據馬來西亞的法律法規,此類保險不是強制性的。我們通常不要求我們的經銷商購買有關其運營的保險。我們相信,這種做法與慣例行業標準是一致的。
法律程序
我們 不受也不參與任何重大訴訟、仲裁或索賠,據我們所知,本公司沒有任何重大訴訟、仲裁或索賠 懸而未決或受到本公司威脅,會對本公司的經營業績或財務狀況產生重大不利影響 。
62 |
法規
此 部分概述了影響我們在馬來西亞的業務活動或我們的股東從我們那裏獲得股息和其他分配的權利的最重要的規則和法規。
與健康和健康相關的法規
《1983年食品法》(第281號法案)和1985年《食品條例》
管理馬來西亞食品安全和質量控制各個方面的主要立法是(i)《1983年食品法》(第281號法案) ("1983年法案");和(ii)《1985年食品條例》("1985年條例"),這兩項立法均屬於馬來西亞衞生部食品安全和質量司(FSQD)的職權範圍。該部還監督立法的實施和執行 。 1983年法案的目的是 確保公眾在食品的製備、銷售和使用過程中免受健康危害和欺詐行為以及附帶 或與之相關的事項。
1983年法案和1985年條例適用於在該國銷售的所有食品,無論是本地生產的還是進口的,涵蓋了廣泛的 範圍,從成分標準到食品添加劑、營養補充劑、污染物、包裝和容器、食品標籤、 取樣程序、食品輻照和處罰。
1983年法案嚴格禁止食品摻假、含有有害健康物質的食品和不適合人類食用的食品。 立法還確保消費者從產品標籤中獲得正確的信息;以及食品標籤上的聲明是合法的。
根據1983年法案的定義,食品 包括製造、銷售或代理用作人類消費的食品或飲料的每一種物品,或用於任何食品或飲料的組合、製備、保存,並且包括糖果、咀嚼 物質和此類食品、飲料、糖果或咀嚼物質的任何成分。這包括 患有特定疾病、病症或醫療條件的人的特殊膳食用途的食品,以及含有 1983年法案和1985年條例允許的添加營養素的食品。
1985年法規規定的有關出售食品產品標籤的一般要求如下:
(i) | 全部 標籤應在包件材料上或牢固附着在包件上的材料上作持久標記。 |
(Ii) | 全部 如果食品是在馬來西亞生產、製備或包裝,則文本應使用馬來西亞官方語言馬來西亞語。 如果食品是進口的,所有文本應在馬來西亞或英語。在任何一種情況下,翻譯成其他語言都可能是 包括. |
(Iii) | 重要 產品標籤所需的詳情如下: |
● | A 包括其主要成分的通用名稱的食物描述。對於混合和混合食品,適當的 説明內容物是混合或混合的。當食物含有牛肉或豬肉或其衍生物或豬油時,聲明 就是這樣。食品中存在的酒精應明確標記為大寫黑體字,無襯線字符 不小於6分,形式為“含酒精”。如果食物由兩種或多種成分組成,其他 比水、食品添加劑和添加的營養素,按比例降序對每種成分進行適當的命名 按重量計算,以及在198s法規規定的情況下,該成分的比例聲明。任何已知成分 應在標籤上註明引起過敏反應。 | |
● | 數量 食物包裝。 |
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● | 製造商和包裝商,或製造權或包裝權所有人或其中任何一人的代理人的名稱和地址, 在馬來西亞製造或包裝的食品;以及進口商在馬來西亞的名稱和地址的附加信息,以及 進口食品的原產地。 | |
● | 取決於 關於其成分,諸如"轉基因(成分名稱)"、"由轉基因生產 (name標籤上應註明"或"源自(此類動物的通用名稱)的基因"。 | |
● | 標記 該食品的有效期或最低耐久期。 | |
● | 如果 食品日期標記有效性取決於其儲存,然後還應要求提供食品的儲存方向 在它的標籤上 |
此外, 根據《營養標籤和聲明指南》,必須在產品標籤上聲明的營養信息包括能量、 蛋白質、碳水化合物和脂肪。此外,即飲飲料也必須申報總糖。能量值信息 應以每100 g或每100 ml食品或每包裝(如果包裝僅含一份)表示。 此外,還應按照標籤上的量化方式給出每份食物的能量值。除了kcal,能量值 也可以表示為千焦耳(kJ)。蛋白質、碳水化合物和脂肪的含量應表示為每100 g或每100 ml食品的克數 ,或如果包裝僅含一份,則應表示為每包裝。此外,食品中這些營養素的含量也應該 按照標籤上的量化標準給出。
除強制性營養素外,營養標籤上也可能顯示其他營養素。這些包括維生素和礦物質、膳食纖維、鈉、膽固醇、脂肪酸、氨基酸、核苷酸和其他食物成分。
ATP Zeta Health Program和BEAUIQUE產品系列均受《1983年法案》和《1985年法規》的監管。ASL,這些產品系列的產品所有者 受1983年法案和1985年法規的約束。
《2016年傳統和補充醫學法》 [第775號法令]
《2016年傳統和補充醫學(T&CM)法案》 [第775號法令](“中醫藥法”)是就設立中醫藥管理委員會作出規定,以規管馬來西亞的中醫藥服務,並就相關事宜作出規定。《中醫藥法案》於2016年3月2日獲得皇室批准,並於2016年3月10日在聯邦政府公報上公佈。
《中醫藥法》的實施是分階段實施的。第一階段於2016年8月1日開始運作,成立了中醫藥理事會,確定了認可執業領域,設立了認可執業領域的註冊標準,根據《中醫藥法》第42條指定了從業者團體,並執行了《中醫藥法》第一階段下的各個章節。
中醫藥法第二階段於2021年3月1日開始實施,包括向中醫藥理事會註冊認可執業領域的中醫藥從業者,執行中醫藥法下的各個章節,以及實施2021年中醫藥法規。《中醫藥法》第二階段過渡期從2021年3月1日開始,將持續到2024年2月29日。
除了丹斯克健康國際有限公司的業務活動,我們的補充健康療法受《中醫藥法》的監管。DSY Wellness International Sdn Bhd補充性健康療法受中醫法管轄。
1984年藥品和化粧品管制條例
馬來西亞政府頒佈了《1984年藥品和化粧品管制條例》(簡稱《1984年條例》),以規範化粧品的生產、銷售、供應、進口、擁有或管理。監督1984年法規的機構是馬來西亞衞生部下屬的國家藥品管理局(“NPRA”)。所有打算 生產或進口任何化粧品的化粧品行業參與者,必須通過NPRA申請化粧品(NOC)通知。
根據1984年《條例》第18A條,化粧品在下列情況下不能生產或銷售:
(i) | 化粧品尚未通知NPRA; |
(Ii) | 該 人不是被指定將被通報的化粧品推向市場的人; |
(Iii) | 化粧品是已通知的化粧品,但已與毒藥混合(根據1952年《毒藥法》的定義); |
(Iv) | 通知的化粧品已與註冊產品混合; |
(v) | 該 化粧品貼上了醫藥服務董事通知的名稱以外的其他名稱; |
(Vi) | 化粧品的標籤方式不符合董事發布的任何指令/指南 服務; |
(Vii) | 化粧品的通知已被藥劑事務署署長取消;或 |
(Viii) | 化粧品標籤上的文字,符號或安全特徵聲稱是真實的,但並非如此。 |
ÉNERGÉTIQUE產品 系列受1984年法規的監管。ASL(這些產品系列的產品所有者)受1984年法規 和相關法規的約束。
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有關消費者保護的法規
1999年消費者保護法(第599號法案)
馬來西亞消費者保護的主要法律是《1999年消費者保護法》(Act 599)(“1999年法案”)。1999年法案在馬來西亞建立了各種消費者保護機制,並彌補了其他主要法律中可能出現的漏洞,這些法律 可能不足以保護消費者。 主要負責馬來西亞消費者保護政策制定和執法的政府機構是國內貿易和消費者事務部(MDTCA)。MDTCA還負責接收消費者投訴,並擔任全國消費者諮詢委員會(NCAC)的祕書處,該委員會是國內貿易和消費者事務部長設立的機構,負責就任何相關消費者問題和1999年法案的實施向他提供諮詢。
1999年法案自頒佈以來已經進行了多項修訂,以涵蓋與消費者有關的各種新問題,包括納入 不公平合同條款、納入貨物賒銷協議以及2019年7月23日與馬來西亞消費者索賠法庭 相關的最新修訂。該法的修正案是將索賠審理的管轄權限額從25,000.00林吉特增加到50,000.00林吉特,並提高對不遵守法庭裁決的最高處罰。
1999年法案几乎涵蓋了消費者保護的所有方面;從誤導和欺騙行為、虛假陳述和 不公平做法;商品和服務的安全;不公平的合同條款;商品和服務供應方面的保障; 產品責任;到全國消費者諮詢委員會的設立、結構和職能;廣告委員會; 消費者索賠法庭;以及與執行、違法、補救和賠償有關的其他事項。
我們在馬來西亞生產的所有 系列產品均受《1999年消費者保護法》(Act 599)的約束。
1993年直接銷售和反金字塔計劃法(第500號法)和條例。
在 馬來西亞,網絡營銷受《1993年直銷和反金字塔計劃法案》(Act 500)(“1993年法案”)和條例管理。 《1993年法案》規定了從事直銷業務的人員的許可證、對直銷的監管、禁止 傳銷或安排、連鎖分銷計劃或安排或任何類似計劃或安排以及與之相關的其他事項 。1993年法令的實施和執行由國內貿易和消費者事務部負責。
根據 1993年法案,除第14和42條另有規定外,任何人不得從事任何直銷業務,除非該公司是根據 1965年公司法案成立的公司,並持有根據第6條授予的有效執照。根據《1993年法令》第6條,管制員可附帶條件授予許可證,被許可人應遵守管制員規定的任何許可證條件。根據《1983年法令》第8條,如果管制員確信有理由根據第8(1)款行使其撤銷許可證的權力,則管制員有權撤銷所授予的許可證。為代替撤銷執照,總監可通過以下方式限制執照:
(a) | 強加 許可證有效期的限制; |
(b) | 強加 他認為適宜或合宜的條件,以保障購買人;或 |
(c) | 強加 牌照的限制和條件。 |
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我們 有責任確保我們的營銷計劃符合《2001年直銷(計劃和行為)條例》, 不提倡傳銷,並具有以下內容 特性:
(a) | 在 在介紹直銷計劃時,經營直銷業務的人士不得以 過分強調不成比例的高獎金或獎金支出。應向每位參與者提供銷售工具包,其中包括 公司的營銷計劃和行為準則。 |
(b) | 任何 從事直銷業務的人員應根據銷售的商品或服務的數量或數量提供獎勵 或由每名參與者分發,而不是根據招募人員參加計劃。 |
(c) | 參與者 不購買不合理數量的商品或服務。每位參與者均需購買商品或服務的金額為 在合理的時間內可以被轉售或消費。 |
與知識產權有關的條例
馬來西亞的知識產權制度由馬來西亞知識產權公司(MyIPO)管理,該公司是國內貿易和消費者事務部下屬的一個機構。
2019年商標法(第815號法)
《2019年商標法》(第815號法案)(“2019年法案”)於2019年12月27日在馬來西亞正式生效。該法案廢除了1976年的《商標法》,並被認為是使馬來西亞不僅能夠遵守當今時代的商業需求和複雜性,而且還能夠遵守國際標準和程序的適當時機。《2019年商標條例》已於2019年12月27日在政府公報上公佈,現已生效。
馬來西亞 也是各種商標相關待遇的成員,包括:
(i) | 方案 《商標國際註冊馬德里協定》自2019年12月27日起生效; |
(Ii) | 不錯 2007年9月28日《國際貨物和服務分類協定》; |
(Iii) | 巴黎 1989年1月1日加入《保護工業產權公約》; |
(Iv) | 協議 1995年1月1日,《與貿易有關的知識產權協定》(TRIPS)。 |
2019年法案規定,任何聲稱是商標善意所有人的人,在下列情況下均可申請商標註冊 :
(i) | (a)在貿易過程中使用或打算使用該商標;或 |
(Ii) | 該人已授權或打算授權另一人在貿易過程中使用該商標。 |
2019年法案還擴大了認可註冊的商標類型,不僅僅是文字、標識、數字和名稱。簽名、 字母,幷包括貨物或其包裝的形狀、顏色、聲音、氣味、全息圖、定位標記和 任何組合的運動順序;但必須是能夠以圖形表示的標誌。
一般而言,馬來西亞為註冊和未註冊商標提供保護。未註冊的商標受普通法權利的保護,特別是在假冒侵權行為中。事實上,即使在商標審查期間, 根據2019年法案第24(4)條的相關理由,如果商標在馬來西亞的使用由於 保護未註冊商標或在貿易過程中使用的其他標誌的任何法律規則(包括通過的法律)而被阻止,則註冊商應拒絕註冊該商標。
商標侵權及其豁免的範圍已通過2019年法案大幅擴大。現在甚至 在類似商品或服務上使用類似商標(而不是完全相同)也可能存在侵權行為。責任將堅持由知道或有理由相信這種使用未經商標所有者授權的第二用户承擔。
2019年法案 和相關法規適用於我們的品牌、文字、標識、編號、名稱。簽名、字母以及包括貨物或其包裝形狀、顏色、聲音、氣味、全息圖、定位標記和/或任何組合的運動順序。
1987年版權法(第332號法)
馬來西亞的版權 保護受《1987年版權法》(第332號法案)(“1987年法案”)管轄,該法案為受版權保護的作品提供了全面的保護 。1987年法案概述了符合版權條件的作品的性質(包括計算機軟件)、保護範圍 以及給予保護的方式。1987年法案的一個獨特之處是包含了 執行該法案的條款,其中包括進入懷疑有侵權複製品的場所以及搜查和扣押侵權複製品和發明的權力。馬來西亞是《伯爾尼公約》的簽署國。非伯爾尼成員國的外國作品如果在馬來西亞製作,並在其在原籍國首次出版後30天內在馬來西亞出版,則 也受保護。
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與 商標、外觀設計和專利(其他知識產權)不同,馬來西亞沒有專門的版權註冊制度。 雖然版權在馬來西亞是一項不可登記的權利,並享有自動保護,但版權的所有權很難確定。因此,可以準備適當的文檔來證明 所有權。版權所有人可以通過法定聲明或向MyIPO提交自願通知來要求所有權。
文學作品的定義現在包括表格或彙編,“無論是否以文字、數字或符號表達,也無論 是否以可見的形式”。作品(包括衍生作品)的版權所有人將擁有控制 “通過有線或無線方式向公眾傳輸作品,包括向公眾提供作品 ,公眾成員可以在他們個人選擇的時間和地點訪問作品”的專屬權利。
規避旨在限制訪問作品、未經授權刪除 或更改任何電子版權管理信息的有效技術措施,或未經授權將電子版權管理信息刪除 或未經授權修改的作品或作品複製品分發、進口以供分發或傳播 ,也構成對版權的侵犯。
1987年法案和相關法規使我們受益,我們有資格通過編制適當的文件來證明所有權, 通過法定聲明或向MyIPO提交自願通知來證明所有權。
與就業和社會保障有關的法規
1955年就業法(第265號法)
1955年《就業法》(第265號法)(“1955年法”)是馬來西亞有關勞工事務的主要立法。1955年法令規定了 最低工作要求和就業福利,如最長工作時間、加班權利、休假權利、產婦保護和解僱福利。1955年法令僅適用於月薪不超過2,000.00令吉的僱員,或 不論月薪多少,從事體力勞動的僱員,包括工匠或學徒,或 從事維修運輸乘客或貨物或商業目的的機械驅動車輛的操作 ,或監督從事體力勞動或以任何身份在馬來西亞註冊 的任何船隻上工作的其他僱員,或從事家庭傭工。
1966年《兒童和青少年(就業)法》(第350號法)
1996年《兒童和青少年(就業)法》(第350號法)(“1996年法”)禁止兒童在危險和有毒材料附近工作。1996年的法律規定, 兒童是指未滿15歲的人,而“年輕人”是指年齡在15歲或以上但未滿18歲的人。1996年法令 繼續規定了兒童和年輕人的最低工作時間。此外,根據1996年法案不得、也不得要求或允許任何兒童或青少年從事違反《工廠法》和《1967年機械法》(第139號法)、1994年《職業安全與健康法》(第514號法)或1990年《供電法》(第447號法)規定的任何工作,或從事要求其從事地下工作的任何工作。任何人違反1996年法令的規定,即屬犯罪,一經定罪,可處不超過2年的監禁或不超過50,000令幣的罰款,或兩者並處;如果是屢犯者,一經定罪,可處不超過5年的監禁或不超過100,000令幣的罰款,或同時處以兩者。
《1991年儲蓄基金法》(第452號法)
1991年僱員公積金法“(第452號法令)(”1991年法“)規定僱主和僱員有法定義務向僱員公積金繳費,僱員公積金基本上是為僱員退休和為退休目的管理儲蓄而設立的儲蓄計劃。根據1991年法案,任何未能支付必要繳款的僱主應可處以不超過三年的監禁或不超過一萬林吉特的罰款,或兩者兼處。
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《1969年社會保障法》(第4號法案)
《1969年僱員社會保障法案》(第4號法案)(《1969年法案》)實施的目的是在員工受傷或死亡的情況下為員工及其家人提供經濟和社會困境的保護。1969年法案規定的社會保障計劃由社會保障組織(“SOCSO”)管理 ,由僱主和僱員的強制性繳費提供資金。根據1969年《法令》,任何人如未作出捐款,均應處以最高可達兩年的監禁,或不超過10,000林吉特的罰款,或兩種刑罰並處。
《2017年就業保險制度法》(第800號法案)
《2017年就業保險制度法》(第800號法)於2017年12月28日出台並實施,從而使SOCSO達到了一個里程碑,目的是通過兩個主要組成部分,即就業保險和積極勞動力市場政策,為失去工作的工人提供保護和援助。就業保險制度(EIS)為失去工作的工人提供保護, 通過收入替代、再培訓和提高技能培訓,以提高他們的就業能力,以及就業服務,使他們能夠迅速找到其他合適的工作。
根據《1955年就業法》(第265號法案)(“1955年法案”)的定義,我們的 所有僱員均須遵守《1991年公積金法案》(第452號法案)、《1969年僱員社會保障法案》(第4號法案)和《2017年就業保險體系法案》(第800號法案)的規定。
與税務有關的法規
1967年所得税法(第53號法)
《1967年所得税法》(第53號法)(“1967年法”)對在馬來西亞累積或衍生的收入,或在馬來西亞從其他國家收到的每一個課税年度徵收一項稱為所得税的税。如果一家公司的管理 或控制權在馬來西亞行使,則該公司是馬來西亞的税務居民,並且一般而言,在確定公司的管理和控制權的執行地點時,考慮召開有關公司管理和控制權的董事會議的地點 。
根據 1967年法案,任何人通過遺漏或少報收入而提交不正確的納税申報表,或提供不正確的信息影響 徵税,而非善意的,均屬犯罪,一經定罪,應處以不低於 1,000.00令吉但不超過10令吉的罰款,000.00,並應支付雙倍已少收税款的特別罰款。
根據《2016年公司法》(第777號法案)註冊成立的公司須遵守《所得税法》根據《2016年公司法》(第777號法案)註冊成立的公司須遵守《所得税法》。
有關外匯管制的法規
2013年《金融服務法》(第758號法案)
《2013年金融服務法》(第758號法案)規定了對金融機構、支付系統和其他相關 實體的監管和監督,以及對貨幣市場和外匯市場的監督,以促進金融穩定以及相關、後續 或附帶事項。
根據 《外匯管理規則》,擁有國內林吉特的居民實體每個日曆年最多隻能在海外投資5000萬令吉 (“最高外國投資額”)。為免生疑問,此類最大外國投資額的限制 適用於集團公司內的常駐實體。
儘管 有上述規定,《外匯管理規則》允許非居民匯出撤資收益、利潤、股息或在馬來西亞投資產生的任何 收入。但是,遣返必須以外幣進行。
因此, 如果我們的運營子公司打算投資超過最大外國投資額,我們需要尋求 馬來西亞中央銀行外匯控制人的批准
與競爭法相關的法規
2010年競爭法(第712號法案)
在 馬來西亞,根據《2010年競爭法》(第712號法案)(“2010年法案”),如果 發現此類條款嚴重阻礙、限制或扭曲任何商品或服務市場的競爭,則可視為反競爭。《2010年法案》由馬來西亞競爭委員會(“MyCC”)管理,該委員會是根據《2010年競爭委員會法案》(第713號法案)設立的獨立機構,旨在執行《2010年法案》。《2010年競爭委員會法》授權馬來西亞競爭委員會履行以下職能:執行和執行 2010年競爭法的條款,發佈與執行和執行競爭法有關的指導方針,擔任競爭事務的倡導者 ;就馬來西亞經濟或馬來西亞經濟特定 部門的競爭相關問題進行一般性研究;告知和教育公眾有關競爭可能使消費者受益的方式和 馬來西亞經濟。
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2010年法案禁止企業之間的橫向或縱向協議,這些協議的目的或效果是顯著阻礙、 或扭曲馬來西亞競爭。這被稱為“第一章禁止”。MyCC在 其《關於第1章禁止的指導方針》中指出,一般而言,如果出現以下情況,反競爭協議將不被視為"重大" :
(i) | 協議各方是處於同一市場的競爭對手,且其在相關市場中的合併市場份額不會 超過20%或 |
(Ii) | 協議各方並非競爭對手,其各自在相關市場的佔有率不超過25%。 |
此外,2010年法案還禁止企業濫用其在市場上的“主導地位”。這被稱為“第二章禁止”。"主導地位"一詞是指一個或多個企業在市場上擁有如此重要的權力 ,它們能夠在不受競爭者或潛在競爭者的有效約束的情況下調整價格、產出或貿易條件。濫用支配地位沒有具體的門檻。然而,以下是2010年法案禁止的濫用類型:(i)掠奪性行為(例如,利潤率擠壓和掠奪性定價);(ii)拒絕供應;(iii)購買稀缺供應;(iv)限制產出。
根據 MyCC《關於第2章禁止的指導方針》,超過60%的市場份額將表明企業處於主導地位。 然而,市場份額本身不應被視為支配地位的決定性因素,在 評估企業是否支配地位時,應考慮其他因素。
如果 有任何違反《2010年法案》的行為,MyCC可以(i)要求立即停止侵權行為;(ii)具體説明侵權企業為終止侵權行為而需要採取的步驟;(iii)施加經濟處罰,例如,為相關企業在侵權發生期間全球營業額的10%; 或(iv)採取任何數量的其他行動,包括施加制裁和處罰,視乎其認為適當。
我們 應確保有任何違反2010年法案的行為,我們不得:
(a) 協議各方為競爭對手,且其在相關市場的合併市場份額超過 20%;或
(b) 協議各方不屬於競爭對手,且各自在相關市場的市場份額超過25%。
馬來西亞子公司的設立、運營和管理相關法規
《2016年公司法》(第777號法案)
《2016年公司法》(第777號法案)(“2016年法案”)規定,公司必須在馬來西亞公司委員會註冊,才能從事任何商業活動。根據2016年法案,公司應具有—(a)名稱;(b)一名或多名成員, 對公司的義務負有有限或無限責任;(c)如果是股份有限公司,一股或多股 股份;以及(d)一名或多名董事。 隨着馬來西亞股權政策的自由化,外國 公司/投資者通常可以持有多數行業的100%股權,但與國家利益有關的戰略部門除外,例如 水、電信、港口和能源。對於每個行業,相關政府部門 都發布了特定的行業法規。其中包括可能對外國人對公司股權的所有權施加限制的法規,要求更高的 實繳資本要求,以及在開始業務運營之前獲得監管部門的事先批准.然而,在電信、石油和天然氣、旅遊、批發和零售分銷貿易以及金融服務等許多行業中, 對外國所有權的限制仍然存在。 一個法團是另一個法團的“全資附屬公司”,如果它沒有成員 ,除了—(a)該另一個法團或其代名人;或(b)該另一個法團或其代名人的全資附屬公司。私人 公司至少需要一名董事。 董事應通常居住在馬來西亞, 主要居住地為馬來西亞。
根據 《2016年法案》,必須任命審計師。但是,註冊處可以豁免私人公司任命審計師 ,如果公司處於休眠狀態,零收入公司或門檻合格公司。選擇豁免審計的公司 仍須向公司註冊處處長提交未經審計的財務報表和所需的法定證明書。自2016年法案生效以來,私人公司不再有義務召開年度股東大會。但是,股東 有權要求公司董事召開股東大會。然而,這項權利受 2016年法案第311條的要求。
所有在馬來西亞註冊成立的公司(馬來西亞納閩除外)均受《2016年公司法》(第777號法案)約束。
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管理
董事和高管
下表列出了截至本招股説明書發佈之日我們的高管和董事的相關信息:
董事 及行政人員(姓氏、名字) | 年齡 | 職位/ 標題 | ||
如何 角莊 | 59 | 主管 執行官、總裁、董事、首席運營官、董事會主席和祕書 | ||
李錦帆安德魯 |
61 | 首席財務官 | ||
拉梅什·魯本·路易斯 |
46 | 獨立 董事提名人 | ||
Wong John Hing |
70 | 獨立 董事提名人 | ||
Chee Chin Aik | 43 | 獨立 董事提名人 | ||
* | 每個 Ramesh Ruben Louis先生、John Hing Vong博士和Chee Chin Aik先生已接受我們的任命,成為我們的 獨立董事,自美國證券交易委員會宣佈我們在表格S—1上的註冊聲明生效之日起生效,日期為 這份招股説明書是其中的一部分 |
Kok Choong博士是我們的創始人,自2016年以來一直擔任我們的首席執行官總裁,董事首席運營官,董事會主席兼祕書。How博士主要負責公司的整體發展和業務戰略, 財務、行政和人力資源事務。How博士在健康和健康行業的高級管理職位上擁有20多年的經驗。從1987年到2016年,How博士在新欣集團公司工作,他最後擔任的職位 是集團首席執行官。自2003年8月起,How博士開始在Aagape Superior Living International 集團擔任全球總裁,並繼續擔任該職位。此外,自2009年9月以來,How博士以總裁的身份在Th3 Holdings Sdn Bhd工作。How博士分別於1997年12月和2000年12月在美國紐波特大學獲得工商管理碩士和博士學位。在馬來西亞,How Kok Chong博士被馬來西亞少年法庭(JCM) 認可為2003年馬來西亞傑出青年,並自2005年起被授予馬來西亞太平紳士稱號。How Kok Choong博士獲得了2011年亞洲社區傑出貢獻獎、2011和2016年馬來西亞最佳團隊50企業獎、2012年貢獻人獎 (醫療健康研究)、2015年度全球傑出人物獎、2016年度McMillan全球傑出人物獎 、2019年傑出亞太傑出企業家終身成就獎、2019年世界傑出華人企業家終身成就獎、2019年國際職業經理人協會認證專業培訓師 。
李錦帆先生,Andrew擔任我們公司的首席財務官。李先生於2021年1月加入本公司,擁有約38年的會計及財務相關經驗。自2014年7月以來,李先生一直是Andrew Lee &Company的所有者。自2010年6月起,李先生在香港大學空間擔任香港會計師公會專業考試預備課程的兼職講師。2011年1月至2015年10月,李先生擔任安莎會計師事務所有限公司董事的董事總經理。自二零一零年九月至二零一二年十月,李先生擔任日出(中國)科技集團有限公司(現稱為考拉金融集團有限公司(香港股份代號:08226))的獨立非執行董事。從2006年3月至2017年4月,Lee先生與Friedman LLP合作, 監督財務報表按照美國公認會計準則編制。2000年10月至2010年12月,李先生先後擔任Clodick&Company的審計經理和合夥人。1998年4月至2000年9月,李先生在尼特韋爾商業服務有限公司擔任董事。1994年8月至1998年4月,李先生在鄭國昌律師事務所擔任助理審計經理。1990年7月至1994年7月,李先生在K.C.製造公司擔任會計。1989年4月至1990年7月,李先生在Haldane,Midgley&Booth擔任會計師。1987年1月至1989年4月,李先生在RSM Nelson Wheeler擔任高級審計人員。 1985年10月至1986年12月,李先生在Andrew Ma&Company擔任審計助理。1983年4月至1985年9月,李先生在Anthony Y.T.T.Tse&Company擔任審計辦事員。李先生自2019年4月起為英格蘭及威爾斯特許會計師公會準會員、自2010年5月起為香港會計師公會註冊會計師(執業)、自2006年12月起為國際會計師公會資深會員,以及自2010年7月起為香港税務學會準會員及註冊税務顧問。李先生於二零零四年六月在香港公開大學(現稱為香港都會大學)取得工商管理學士學位,並於二零一零年十一月取得香港理工大學專業會計碩士學位。
拉梅什·魯本·路易斯博士在註冊説明書生效後,將作為我們獨立的董事, 招股説明書是其中的一部分。在加入公司之前,Louis博士擁有大約25年的會計和財務相關經驗 。自2011年1月以來,Louis博士一直擔任董事的高管和AsInsurance 360諮詢公司的首席顧問。自2009年11月以來,Louis博士一直是My Learning Trading Resources的專業自由職業培訓師和顧問,在那裏他主持了各種培訓課程,包括為MIA、ACCA、CPA Australia ISCA新加坡提供培訓。2006年5月至2009年10月,Louis博士在Anuarul Azizan Chew Group擔任董事高管,在那裏他參與了內部審計、風險管理以及對各種組織(包括馬來西亞上市公司)的內部控制任務的審查/評估。2000年至2006年,Louis博士在BDO Binder工作,在那裏他的工作領域包括公司財務和擔保諮詢,他最後的工作是助理審計經理。1997年至1998年,Louis博士在Arthur Andersen公司擔任審計助理。Louis先生於2000年畢業於馬來西亞國立大學會計學學士學位,並於2012年畢業於英國斯特拉斯克萊德大學工商管理碩士學位。Louis先生於2021年9月在馬來亞大學獲得哲學博士學位。Louis博士於2005年成為馬來西亞註冊會計師協會會員, 於2010年成為馬來西亞內部審計師協會會員,並於 2011年成為特許會計師協會會員。Louis博士也是GreenPro Capital Corp.、Seatech Ventures Corp.和財富谷財寶公司的董事會員。
Hing博士,博士自本招股説明書 包含的註冊説明書生效後,將作為我們獨立的董事。在加入本公司之前,馮博士、博士已有超過44年的金融科技和教育經驗。馮博士 自2021年9月起擔任澳大利亞氣候工場可持續金融主管,自2013年6月起擔任區域銀行非執行獨立理事會成員,自2003年5月起擔任聯合國高級技術專家。馮博士於2019年1月至2022年2月在亞洲開發銀行擔任高級技術專家,並於2006年9月至2021年6月在世界銀行集團擔任高級技術顧問。馮博士於2015年5月至2017年4月擔任新加坡國立大學教授,2013年6月至2014年12月擔任新加坡管理大學金融科技學院董事基金會教授,2012年2月至2013年6月擔任詹姆斯·庫克大學副教授。2008年10月至2011年10月,馮博士在越南薩科姆銀行擔任副首席執行官。2002年,馮博士在菲律賓的澳大利亞PAGF-DFAT擔任高級顧問。1999年2月至2001年2月,馮博士是德勤澳大利亞分校的團隊負責人。 1994年至1998年,馮博士是南洋理工大學麻省理工學院和南洋研究員項目的區域講師。1978年5月至1993年8月,馮博士在滙豐控股澳大利亞和亞洲的多個辦事處擔任高級管理人員。馮博士於2006年在麻省理工學院-哈佛大學共識建立研究所完成了高級談判中的公共糾紛項目。馮博士在伯明翰城市大學獲得經濟學學士學位,在布拉德福德大學獲得經濟戰略和金融MBA學位。他在布拉德福德大學獲得管理信息系統商業智能博士學位。馮博士目前是澳大利亞註冊會計師協會會員。他説:
Chee Chin Aik先生在註冊説明書生效後,將作為我們獨立的董事, 招股説明書是其中的一部分。在加入本公司之前,許先生擁有約20年的財務相關經驗。Chee 先生目前是滙豐新加坡分行全球市場現金和非現金股權銷售業務的東南亞主管。2020年10月至2022年5月,Chee先生擔任董事馬來西亞股權分銷主管兼摩根大通董事會成員。Chee 先生還曾在瑞信任職不同時期,於2019年1月至2020年9月擔任董事馬來西亞和新加坡機構股權銷售主管,2015年1月至2018年12月擔任新加坡機構股權銷售副總裁總裁,以及 於2013年4月至2014年12月擔任新加坡機構股權銷售助理。2009年1月至2011年8月,Chee先生在馬來西亞的AmInvestment Bank Berhad擔任股票衍生品和自營交易的分析師和交易員。於2007年10月至2008年9月,Chee先生在馬來西亞裏昂證券亞太區市場擔任股票研究分析師。 於2006年10月至2007年7月,Chee先生在美國高盛擔任固定收益貨幣和大宗商品業務助理。 從2004年7月至2006年10月,Chee先生在美國雷曼兄弟控股公司企業顧問部擔任固定收益分析師。2002年6月至2004年7月,Chee先生在美國全國證券交易商協會(FINRA)擔任金融監管和週期審查小組助理。許先生畢業於富蘭克林和馬歇爾學院,擁有文學學士學位,並擁有芝加哥大學布斯商學院金融MBA學位。
70 |
僱傭協議
我們 已經與我們的所有高管簽訂了僱傭協議。根據這些協議,我們的每位高管都將在指定的時間段內受聘。對於高管的某些行為,例如重罪定罪或認罪,或涉及道德敗壞、疏忽或對我們不利的不誠實行為,或不當行為或未能履行約定的職責,我們可隨時因此而終止聘用,而無需事先通知或支付報酬。我們也可以在事先書面通知或支付代通知金的情況下,無故終止對高管的僱用。在我們終止合同的情況下,我們將按照高管所在司法管轄區適用法律的明確要求,向高管支付遣散費。執行幹事可在事先書面通知的情況下隨時辭職。
每位高管已同意在終止或終止僱傭協議期間和之後嚴格保密 ,並且不使用我們的任何機密信息或商業祕密、我們的客户或潛在客户的任何機密信息或商業祕密,或我們收到的任何第三方的機密或專有信息,而我們對此負有保密義務,但在履行與僱傭相關的職責或適用法律的情況下除外。
董事和高級管理人員的條款
我們的高管由董事會和股東通過普通決議選舉產生,並由董事會和股東投票決定。
董事和高管的薪酬
在截至2022年和2021年12月31日的年度內,我們分別向高管支付了總計約289,957美元和275,210美元的現金和福利。我們沒有股票激勵計劃來為我們的董事和高管提供獎勵 。我們並未預留或累積任何款項,以提供退休金、退休或其他類似的 福利予我們的行政人員及董事。我們沒有與我們的任何董事簽訂服務合同,規定終止僱傭時的福利。
董事會和委員會
我們的 董事會將由四名董事組成,其中包括三名獨立董事。我們將在 董事會之下成立三個委員會,在我們的S—1表格註冊聲明生效後,立即成立三個委員會: 審計委員會、薪酬委員會以及提名和公司治理委員會。我們打算在完成本次發行之前通過並批准三個委員會的章程 。董事會各委員會應具有 以下所述的組成和職責。
審計委員會
Louis博士、 Vong博士和Chee先生將擔任審計委員會成員,Louis博士將擔任主席。 我們的審計委員會的所有擬議成員將滿足SEC和納斯達克頒佈的獨立性標準,因為這些標準 專門適用於審計委員會成員。
71 |
我們 打算在本次發行完成之前通過並批准審計委員會的章程。根據我們審計委員會的章程,我們的審計委員會將履行幾項職能,包括:
● | 評估我們的獨立審計師的獨立性和業績,評估其資格,並聘用該獨立審計師; | |
● | 批准 年度審計、季度審查、税務等審計相關服務的計劃和費用,並預先批准獨立審計師提供的任何非審計服務。 | |
● | 根據法律要求監督 獨立審計師的獨立性以及獨立審計師的合夥人在我們的項目團隊中的輪換情況 ; | |
● | 審查我們的財務報表以及管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析, 將包括在我們提交給美國證券交易委員會的年度和季度報告中; | |
● | 代表董事會監督我們的內部會計控制系統和公司治理職能的所有方面; | |
● | 審查 並提前批准任何擬議的關聯方交易,並向董事會全體成員報告任何已批准的交易; 和 | |
● | 提供與管理層和董事會制定的法律、道德和風險管理合規項目相關的監督協助,包括《薩班斯-奧克斯利法案》的實施,並就公司治理問題和政策決策向董事會提出建議。 |
經 認定,Louis先生具有會計或相關財務管理經驗,符合美國證券交易委員會規則和規定所定義的“審計委員會財務專家”的資格。
薪酬委員會
Louis博士、Vong博士和Chee先生將成為我們薪酬委員會的成員,馮博士將擔任主席。 根據納斯達克發佈的當前定義,我們薪酬委員會的所有推薦成員都將具有獨立資格。 我們打算在完成此次發行之前通過並批准薪酬委員會的章程。根據薪酬委員會章程,薪酬委員會應負責監督董事會,並就高管和普通員工的薪酬和其他薪酬向董事會提出建議,並就我們的薪酬政策和做法提供協助和建議。
提名 和治理委員會
Louis博士、Vong博士和Chee先生將成為我們提名和治理委員會的成員,Chee先生將擔任 主席。根據納斯達克發佈的當前定義,我們提名和治理委員會的所有擬議成員都將具有獨立資格 。董事會打算在本次發行完成之前通過並批准提名和治理委員會的章程。根據提名和治理委員會章程,提名和公司治理委員會應負責確定和推薦新的潛在董事提名人選供董事會審議,並審查我們的公司治理政策。
董事 獨立
我們的董事會 審查了我們提名的每一位董事直接或間接與我們建立的任何關係的重要性。基於此次審查,現決定Louis,PhD,Dr.Vong,PhD和Chee先生將成為納斯達克定義的“獨立董事” 。此外,根據納斯達克規則的要求,我們的董事會已經對每個獨立的董事 做出了不存在任何關係的主觀判斷,在我們的董事會看來,這會干擾獨立判斷的行使 來履行董事的責任。在做出這些決定時,我們的董事會審查了 並討論了董事和我們提供的關於每個董事的業務和個人活動以及 可能與我們和我們的管理層相關的關係的信息。
72 |
家庭關係
我們的任何董事或高管之間沒有家族關係。
董事會 領導結構和在風險監督中的作用
我們的董事會主要負責代表我們的公司監督我們的風險管理流程。 董事會接收並審查管理層、審計師、法律顧問和其他被認為合適的有關本公司風險評估的定期報告。此外,董事會關注我們公司面臨的最重大風險和我們公司的總體風險管理戰略,並確保我們公司承擔的風險與董事會的風險偏好 一致。董事會監督公司的風險管理,管理層負責日常風險管理流程。 我們認為這種職責分工是應對公司面臨的風險的最有效方法,我們的 董事會領導結構支持這種方法。
薪酬 委員會聯鎖和內部人士參與
在我們的董事會或薪酬委員會中有一名或多名高管的任何實體的董事會或薪酬委員會中有一名或多名高管,我們的高管目前或過去一年沒有 擔任過該實體的董事會或薪酬委員會成員。
合乎道德的商業行為守則
我們 有一套適用於我們所有員工的道德商業行為準則,包括我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官以及董事會。您可以在我們的員工手冊和我們網站www.agapeatpgroup.com的“關於我們-行為準則”部分中找到此規範的副本。此外,我們打算在我們的網站上發佈法律或我們適用的交易市場的上市標準所要求的關於對守則任何條款的任何修訂或豁免的所有披露 。對本公司網站地址的引用並不構成對本公司網站所載或通過本網站提供的信息的引用合併,您不應將其視為本招股説明書的一部分。
73 |
參與某些法律程序
據我們所知,我們的董事和高管在過去十年中沒有參與過以下任何事件:
● | 由該人提出或針對該人提出的任何破產呈請,或該人在破產時或在破產前兩年內是其普通合夥人或行政人員的任何業務。 | |
● | 在刑事訴訟中被定罪或正在接受未決刑事訴訟的任何 定罪(不包括交通違法和其他輕微犯罪); | |
● | 受任何有管轄權的法院的任何命令、判決或法令的約束,其後未被推翻、暫停或撤銷。 永久或暫時禁止他從事或以其他方式限制他參與任何類型的業務、證券或銀行活動,或與任何從事銀行或證券活動的人有聯繫; | |
● | 在民事訴訟中被有管轄權的法院認定美國證券交易委員會或商品期貨交易委員會違反了聯邦或州證券或商品法律,且判決未被撤銷、暫停或撤銷; | |
● | 因涉嫌違反任何聯邦或州證券或商品法律或法規、任何有關金融機構或保險公司的法律或法規、或禁止郵件或電信欺詐或與任何商業實體有關的任何法律或法規,而受到或參與任何聯邦或州司法或行政命令、判決法令或裁決,且隨後未被推翻。 暫停或撤銷。 | |
● | 作為任何自律組織的任何制裁或命令的對象或當事人,隨後不得撤銷、暫停或撤銷任何自律組織的制裁或命令, 對其成員或與成員有關聯的人員具有紀律權限的任何註冊實體或任何同等的交易所、協會、實體或組織。 |
74 |
高管 和董事薪酬
行政人員 人員薪酬
下表載列了有關本公司首席執行官 及截至2022年及2021年12月31日止財政年度擔任執行官的其他人士或指定 執行官在上述財政年度擔任執行官的服務所賺取或支付的年度及長期薪酬的資料。
彙總表 薪酬表
名稱
和 主體 位置 |
財政
年 |
工資 | 庫存
獎 |
選項
獎項 |
非股權
激勵計劃 薪酬 |
更改中的
養卹金價值 而非 合格 遞延 薪酬 收入 |
所有
其他 薪酬 |
合計 | |||||||||||||||||
($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | |||||||||||||||||||
如何 角莊 | 2022 | 289,957 |
— | — | — | — | — |
289,957 |
|||||||||||||||||
主管 執行官、總裁、董事、首席運營官、董事會主席 董事及祕書 |
2021 | 275,210 |
— | — | — | — | — |
275,210 |
|||||||||||||||||
李錦帆安德魯 |
2022 | 46,440 | — | — | — | — | — | 46,440 | |||||||||||||||||
首席財務官 | 2021 | 46,988 | — | — | — | — | — | 46,988 |
75 |
僱傭協議
How Kok Choong
博士 如何目前,每週 大約90%的時間用於管理公司事務。他同意在沒有報酬的情況下工作,也不領取任何(i)獎金;(ii)股票報酬; (iii)期權獎勵;(iv)非股權激勵計劃報酬;(v)不合格遞延報酬收益;和(vi)任何其他 報酬,直到公司獲得提供管理層工資所需的大量收入。目前,我們 無法準確估計何時會出現重大收入以實施此補償,或補償金額 。
李錦芬安德魯
2021年1月12日,我們與首席財務官Lee Kan Fan Andrew先生訂立了行政人員僱傭協議。 根據協議,李先生被聘為我們的首席財務官。在他的工作期間,李先生將有權獲得每年3,870美元的基本工資。根據該協議,李先生可因協議定義的“原因”而被終止,且李先生可在向本公司提供不少於一(1)個月的事先書面通知或 隨時支付代通知金後辭職。如果李先生無故被解僱,我們將被要求向李先生支付所有應計 工資,並報銷所有業務費用。如果李先生被無故解僱、死亡或致殘,我們將被要求 向李先生支付所有應計工資。根據協議,李先生受到保密限制。
獎勵 獎金
董事會可全權酌情向我們的執行官和/或未來的執行官頒發獎勵性獎金,如果董事會 在分析了我們當前的業務目標和增長(如有)以及 我們每個月能夠產生的收入(收入是這些執行官的行為和能力的直接結果)後, 董事會認為此類獎金符合公司的最佳利益。
期權 行權和既得股票
自公司成立以來,我們 從未向我們的高管授予任何股票期權。
基於股票的長期薪酬
為了吸引、保留和激勵支持公司長期業務戰略所需的管理人才,我們可以在未來向 我們的管理人員和任何未來的管理人員頒發長期的、股票報酬,由我們的 董事會全權決定,我們目前沒有任何立即獎勵的計劃。自我們成立以來,我們沒有向執行官授予任何股票期權 。
沒有 養老金福利
我們 不維持任何計劃,規定在退休時、退休後或退休相關時向我們的行政人員支付款項或其他福利 ,包括但不限於任何符合税務資格的界定福利計劃或補充行政人員退休計劃。
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無 非限定延期補償
我們 不維護任何規定延期補償的固定繳費或其他計劃,其依據不符合納税資格。
董事 薪酬
名字 (Last姓名、名字) | 費用 賺取或支付現金$ | 庫存 獎項$ | 選項 獎項$ | 非股權 獎勵計劃薪酬$ | 更改 養卹金價值和非合格遞延補償收入 | 全部 其他補償$ | 總計 $* | |||||||||||||||||||||
如何 角莊 | 289,957 | — | — | — | — | — | 289,957 | |||||||||||||||||||||
拉梅什·魯本·路易斯 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
約翰興馮 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
徐振愛 | — | — | — | — | — | — | — |
Ramesh Ruben Louis先生被任命為本公司董事會成員,擔任獨立董事。2022年3月30日,Louis博士 簽署了一份協議,根據該協議,在SEC宣佈我們在表格S—1上的註冊聲明生效後,他將擔任本公司的獨立董事。在協議期限內,Louis先生將有權收取每年21,600美元的董事袍金。根據該協議,Louis先生可因協議中定義的“原因”而被終止,Louis先生可 在事先向公司發出不少於14天的書面通知後辭職。
John Hing Vong教授被委任為本公司董事會成員,擔任獨立董事。2022年9月12日,Vong博士 簽署了一份協議,根據該協議,在SEC宣佈 我們在表格S—1上的註冊聲明生效後,他將擔任公司的獨立董事。在協議期限內,馮博士博士將有權獲得每年21,600美元的董事費。根據該協議,Vong,PhD可因協議中定義的“原因”而被終止,並且Vong,PhD可在事先向公司發出不少於14天的書面通知後辭職。
Chee Chin Aik被任命為本公司董事會的獨立董事。2022年11月30日,徐先生簽署了一份協議 ,根據該協議,他將在SEC宣佈我們在表格S—1上的註冊聲明生效後擔任本公司的獨立董事。於協議年期內,徐先生將有權收取每年21,600美元的董事袍金。根據 協議,徐先生可因協議中定義的“原因”而被終止,徐先生可在 事先向公司發出不少於14天的書面通知後辭職。
77 |
某些 關係和關聯方交易
SEC 規則要求我們披露自上一個財政年度開始以來的任何交易,或 我們參與的任何當前提議的交易,其中涉及的金額超過或將超過120,000美元,且任何相關人員已經或將擁有 直接或間接重大利益。相關人士是指任何執行官、董事、董事被提名人、持有我們普通股5%或以上 的人,或其中任何人的直系親屬。
2020年5月8日,本公司向How Kok Choong博士收購Agape Superior Living Sdn Bhd約99.99%的已發行股本。How博士收到的總代價為1,714,003美元,該總代價是根據ASL於2020年3月31日的淨資產賬面值 確定的。總代價通過以下方式支付:(i)抵銷本公司 截至2020年3月31日應收How博士656,495美元的代價;及(ii)配發和發行 公司普通股。本公司分配併發行了162,694股公司普通股,每股面值為0.0001美元,佔發行後公司已發行和流通股總數的約0.0432%,價值為1,057美元,508按本公司於二零二零年三月三十一日場外市場所報之收市價6. 50元計算。
於 2020年7月1日,本公司與How Kok Choong博士同意修訂股份交換協議並簽訂補充協議 股份交換協議(以下簡稱“補充股份交換協議“)。根據補充股份交換協議,How博士收到1,804,046美元的總代價,這是根據ASL於2020年3月31日的資產賬面淨值 確定的。總對價將通過(I)抵銷本公司於2020年3月31日從How博士那裏獲得的應收貸款656,495美元的對價;以及(Ii)本公司普通股的配發和發行。本公司配發及發行176,547股本公司普通股,面值0.0001元(“股票“), 約佔發行後本公司已發行及已發行股份總額的0.0469%,按本公司於2020年3月31日場外市場報價6.5美元的收市價計算,該等股份的估值為1,147,551美元。
2021年2月1日,我們的首席執行官兼董事首席執行官霍國忠博士被任命為Vetton的非執行主席。Vetton Sdn Bhd(“Vetton”) 是一家電子商務公司,ASL通過該公司開展一些分銷活動給它的成員。截至2020年12月31日,公司從Vetton獲得的應收賬款為172,757美元,佔我們應收賬款的100%。
於 二零二一年十二月,本公司與(i)HKC Talent Limited;(ii)本公司多名股東(“福費廷股東”)訂立股份沒收協議(“股份沒收協議”),據此:
(i) HKC Talent Limited已同意沒收本公司41,750,000股普通股,及
(ii) 福費廷股東同意沒收本公司合共44,242,000股普通股。 (ii)包括從HKC Holdings Sdn.沒收的11,242,000股股份。Bhd,一家公司,How Kok Choong博士是股東。 因此,流通股減少了85,992,000股普通股。
於2022年1月20日,本公司與博士訂立股份沒收協議(“股份沒收協議”)。 How Kok Choong,據此,How博士同意沒收215,008,035股公司普通股。
* HKC Holdings Sdn Bhd由我們的執行官兼董事How Kok Choong擁有及控制。因此,HKC Holdings Sdn Bhd。 被視為關聯方。
關於所有上述交易,我們要求豁免註冊,根據經修訂的1933年證券法第4a(2)條和/或條例S("S條例"),因為股票發行是向非美國人發行的 (根據規則902第(k)(2)(i)條的定義),根據離岸交易,且發行人、分銷商、其各自關聯公司沒有在美國進行定向銷售,或代表上述任何人行事。
78 |
公司的關聯方清單和關係如下:
關聯方 | 兩性關係 | |
愛普ATP(亞洲)有限公司 | 博士 如何董事首席執行官兼首席執行官郭忠中也是雅加普ATP(亞洲)有限公司的唯一股東和董事。 | |
DSY健康長壽中心Sdn Bhd | Steve Yap先生,導演 他是DSY Wellness International Sdn Bhd的董事,也是DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd的董事。 | |
CTA 營養食品(亞洲)有限公司 | CTA的董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd董事Steve Yap先生的關聯方, | |
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(前稱 DSY Beauty Sdn Bhd | Welltech的董事和股東是DSY Wellness International Sdn董事Steve Yap先生的關聯方 Bhd | |
Th3 技術私人有限公司 | 博士 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3Technology Sdn Bhd之董事。 | |
Redboy Picture私人有限公司 | 博士 如何Kok Choong,首席執行官兼董事 公司也是Redboy Picture Sdn Bhd的董事。 | |
Ando Design Sdn Bhd("Ando") | 公司首席執行官兼董事How Kok Choong博士 他也是Ando Design Sdn Bhd的董事。 |
於2023年6月30日及2022年12月31日的關聯方結餘如下表:
關聯方餘額
關聯方應收金額
自.起 | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3之董事。 | 預付IT費用 | $ | 1,178 | $ | 1,273 | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事及股東為DSY Wellness International Sdn Bhd的董事Yap Foo Ching先生的關聯方 | 產品購買押金 | - | 9,261 | ||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd的董事,亦為DSYWLC的董事 | 為DSYWLC支付的費用 | 239 | - | ||||||||
總計 | $ | 1,417 | $ | 10,534 |
應付帳款--關聯方
自.起 | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | $ | 19,601 | $ | 25,387 | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事及股東為DSY Wellness International Sdn Bhd的董事Yap Foo Ching先生的關聯方 | 購買美容產品 | 4 | 224 | ||||||||
總計 | $ | 19,605 | $ | 25,611 |
79 |
其他 應付款—關聯方
自.起 | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 購買一般用途產品 | $ | 391 | $ | 2,149 | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事及股東為葉富清先生的關聯方 (Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd董事 | 購買一般用途產品 | 316 | 2,147 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生 | 佣金費用 | 323 | 584 | ||||||||
總計 | $ | 1,030 | $ | 4,880 |
相關的 方交易
購買
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | $ | 55,614 | $ | 63,142 | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事及股東為葉富清先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd董事 | 購買美容產品 | 212 | 395 | ||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd的董事,亦為DSYWLC的董事 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | - | 127 | ||||||||
總計 | $ | 55,826 | $ | 63,664 |
80 |
截至6月30日的六個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA的董事及股東均為葉富清先生(Steve DSY International Wellness Sdn Bhd的董事 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | $ | 116,269 | $ | 74,909 | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事和股東是Yap Foo Ching先生(Steve Yap)的關聯方, DSY Wellness International Sdn Bhd董事 | 購買美容產品 | 17,761 | 395 | ||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn董事 Bhd也是DSYWLC的董事 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | - | 127 | ||||||||
總計 | $ | 134,030 | $ | 75,431 |
其他 採購
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 購買一般用途產品 | $ | 1,291 | $ | - | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事和股東是Yap Foo Ching先生(Steve Yap)的關聯方, DSY Wellness International Sdn Bhd董事 | 購買一般用途產品 | 1,151 | 69 | ||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd的董事,亦為DSYWLC的董事 | 購買一般用途產品 | 212 | - | ||||||||
總計 | $ | 2,654 | $ | 69 |
81 |
其他 採購
在截至6月30日的六個月裏, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA的董事及股東均為葉富清先生(Steve DSY International Wellness Sdn Bhd的董事 | 購買一般用途產品 | $ | 2,233 | $ | - | ||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | Welltech的董事和股東是Yap Foo Ching先生(Steve Yap)的關聯方, DSY Wellness International Sdn Bhd董事 | 購買一般用途產品 | 3,407 | 69 | ||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn董事 Bhd也是DSYWLC的董事 | 購買一般用途產品 | 280 | - | ||||||||
總計 | $ | 5,920 | $ | 69 |
選委會
截至6月的三個月 30, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生 | 佣金費用 | $ | 1,626 | $ | 2,443 | ||||||
總計 | $ | 1,626 | $ | 2,443 |
選委會
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生 | 佣金費用 | $ | 3,538 | $ | 5,148 | ||||||
總計 | $ | 3,538 | $ | 5,148 |
82 |
其他 收入
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Ando Design Sdn Bhd("Ando") | 董事首席執行官兼首席執行官何國忠先生也是安藤的董事 | 租金收入 | $ | 670 | $ | - | ||||||
紅童圖片有限公司(《紅孩兒》) | 董事首席執行官兼首席執行官霍國忠先生也是紅孩子的董事用户 | 租金收入 | 2,010 | - | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3之董事。 | 租金收入 | 67 | - | ||||||||
總計 | $ | 2,747 | $ | - |
截至6月30日的六個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Ando Design Sdn Bhd("Ando") | 董事首席執行官兼首席執行官何國忠先生也是安藤的董事 | 租金收入 | $ | 1,340 | $ | - | ||||||
紅童圖片有限公司(《紅孩兒》) | 董事首席執行官兼首席執行官霍國忠先生也是紅孩子的董事用户 | 租金收入 | 4,021 | - | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 公司首席執行官兼董事首席執行官何國忠先生也是TH3的董事 | 租金收入 | 67 | - | ||||||||
總計 | $ | 5,428 | $ | - |
其他 費用
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3之董事。 | IT支持服務費 | $ | 13,647 | $ | - | ||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd的董事,亦為DSYWLC的董事 | 辦公室租賃費 | 8,254 | 5,602 | ||||||||
總計 | $ | 21,901 | $ | 5,602 |
83 |
截至6月30日的六個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3之董事。 | IT支持服務費 | $ | 27,718 | $ | - | ||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn董事 Bhd也是DSYWLC的董事 | 辦公室租賃費 | 16,363 | 11,203 | ||||||||
總計 | $ | 44,081 | $ | 11,203 |
各方截至2022年12月31日和2021年12月31日的相關餘額如下:
關聯方應收金額
截至12月31日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3之董事。 | 預付IT費用 | $ | 1,273 | $ | - | ||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | 本公司董事及股東均為本公司旗下董事Yap Foo Ching先生(Steve Yap)之關聯方。 | 產品購買押金 | 9,261 | - | ||||||||
AAPE ATP(Asia)Limited(“AATPAsia”) | 董事首席執行官兼首席執行官霍國中先生也是AATPAsia的唯一股東和董事 | 為AATP亞洲公司支付的費用 | - | 2,214 | ||||||||
Hostastay實業有限公司《Hostastay》 | 董事首席執行官兼首席執行官霍國忠先生也是星巴克的董事。How Kok Choong先生於2021年4月21日停止擔任Hostastay的董事 | 來自Hostastay的分租租金到期 | - | 4,790 | ||||||||
總計 | $ | 10,534 | $ | 7,004 |
84 |
應收賬款 應付關聯方
截至12月31日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | $ | 25,387 | $ | - | ||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | 本公司董事及股東均為本公司旗下董事Yap Foo Ching先生(Steve Yap)之關聯方。 | 購買美容產品 | 224 | - | ||||||||
總計 | $ | 25,611 | $ | - |
其他 應付款—關聯方
截至12月31日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 購買一般用途產品 | $ | 2,149 | $ | - | ||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | 本公司董事及股東均為本公司旗下董事Yap Foo Ching先生(Steve Yap)之關聯方。 | 購買一般用途產品 | 2,147 | - | ||||||||
Mr. How Kok Choong | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生 | 佣金費用 | 584 | - | ||||||||
總計 | $ | 4,880 | $ | - |
85 |
截至2022年及2021年12月31日止年度的 相關方交易如下表所示:
購買
在過去幾年裏 十二月三十一日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | $ | 198,376 | $ | - | ||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | 本公司董事及股東均為本公司旗下董事Yap Foo Ching先生(Steve Yap)之關聯方。 | 購買美容產品 | 3,975 | 718 | ||||||||
DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd之董事,亦為DSYWLC之董事。 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | 124 | - | ||||||||
總計 | $ | 202,475 | $ | 718 |
其他 收入
在過去幾年裏 十二月三十一日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
Hostastay Sdn Bhd. | 董事首席執行官兼首席執行官霍國忠先生也是星巴克的董事。How Kok Choong先生於2021年4月21日停止擔任Hostastay的董事 | 應收Hostastay分租租金收入 | $ | - | $ | 4,345 | ||||||
總計 | $ | - | $ | 4,345 |
其他 採購
在過去幾年裏 十二月三十一日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | CTA之董事及股東為DSY International Wellness Sdn Bhd之董事葉富清先生(Steve Yap)之關連人士 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | $ | 5,431 | $ | - | ||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | 本公司董事及股東均為本公司旗下董事Yap Foo Ching先生(Steve Yap)之關聯方。 | 購買美容產品 | 6,888 | - | ||||||||
DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd之董事,亦為DSYWLC之董事。 | 為提供補充保健療法而購買的產品 | 4 | - | ||||||||
總計 | $ | 12,323 | $ | - |
86 |
佣金 費用
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生 | 佣金費用 | $ | 16,590 | $ | 12,758 | ||||||
總計 | $ | 16,590 | $ | 12,758 |
其他 費用
在過去幾年裏 十二月三十一日, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生亦為TH3之董事。 | IT支持服務費 | $ | 56,450 | $ | - | ||||||
紅童圖片有限公司(《紅孩兒》) | 董事首席執行官兼首席執行官霍國忠先生也是紅孩兒的董事 | 贊助費 | 22,686 | 718 | ||||||||
DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | Yap Foo Ching先生(Steve Yap),DSY Wellness International Sdn Bhd之董事,亦為DSYWLC之董事。 | 辦公室租賃費 | 21,779 | - | ||||||||
總計 | $ | 100,915 | $ | 718 |
87 |
主要股東
受益所有權 根據SEC的規則確定,通常包括對證券的投票權或投資權。 根據SEC規則,在行使當前 可行使或在下表適用日期後60天內變為可行使的股票期權或認股權證時可能獲得的我們普通股股份被視為由該等期權和認股權證的 持有人實益擁有,並且在計算該人所有權百分比時被視為尚未行使, 但在計算任何其他人的所有權百分比時,不被視為未完成的。根據社區 財產法(如適用),下表中所列的個人或實體對 表示為實益擁有的我們所有普通股股份擁有唯一投票權和投資權。
下表載列了截至本招股説明書日期,有關(i)任何超過百分之五(5%)的持有人;(ii)我們的每一位執行官和董事;以及(iii)我們的董事 和執行官作為一個整體對發行在外的 普通股的實益所有權的某些信息。除另有説明外,下列各股東對實益擁有的股份擁有唯一投票權和投資權 。
實益擁有人姓名或名稱(1) | 實益擁有的普通股 | 普通股百分比(1) | 優先股投票權股份 | 優先股投票百分比 | 受益人擁有的總投票百分比 | |||||||||||||||
How Kok Choong,首席執行官、首席運營官、董事會主席 董事、祕書和董事;(2)(3) | 19,608,998 | 25.99 | % | - | - | 25.99 | % | |||||||||||||
李錦芬(4) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
全體高級管理人員和董事作為一個整體 | 19,608,998 | 25.99 | % | - | - | 25.99 | % | |||||||||||||
5%或以上持有人: | ||||||||||||||||||||
HKC人才有限公司 | 8,245,000 | 10.93 | % | - | - | 10.93 | % |
(1) | 適用 所有權百分比基於75,452,012股已發行和流通的普通股以及200,000,000股優先股 已獲授權,但截至本招股章程日期並無發行及尚未發行。受益所有權根據 證券交易委員會的規則,一般包括對證券的投票權或投資權。 |
(2) | How Kok Choong的地址是Agape ATP Corporation,1705—1708,Level 17,Tower 2,Faber Towers,Jalan Desa Bahagia,Taman Desa,58100吉隆坡,馬來西亞. |
(3) | HKC Holdings Sdn Bhd由How Kok Choong擁有和控制,他是我們的首席執行官、首席運營官、董事長 董事、董事和祕書。 |
(4) | Lee Kam Fan Andrew的地址是Poyang 17樓F室 香港太古城大廈。 |
88 |
股本説明
我們 擁有1,000,000,000股普通股,每股面值0.0001美元,以及200,000,000股優先股,每股面值0.0001美元。截至2023年6月30日,我們有75,452,012股普通股已發行和已發行 ,沒有優先股已發行和已發行。
普通股 股票
所有 普通股流通股屬於同一類別,具有平等的權利和屬性。普通股持有人有權在提交公司股東投票表決的所有事項上享有每股一票的投票權。所有股東均有權從合法可用資金中平等分享董事會可能不時宣佈的股息(如有)。如果發生清算,普通股持有者有權按比例分享償還所有債務後剩餘的所有資產。 股東沒有累積或優先購買權。
優先股 股票
我們的公司註冊證書授權發行最多200,000,000股優先股,其名稱、權利和優先股 由我們的董事會不時決定。因此,我們的董事會有權在未經股東批准的情況下發行帶有股息、清算、轉換、投票權或其他權利的優先股,這可能會對普通股持有人的投票權或其他權利產生不利影響。在發行時,在某些情況下,優先股可被用作阻止、推遲或防止我們公司控制權變更的一種方法,這在公司用語中有時被稱為“毒丸” 。
期權 和限制性股票
截至2023年6月30日,除上述證券外,我們沒有任何未償還期權或限制性股票。
其他可轉換證券
截至2023年6月30日,除上述證券外,我們沒有任何未償還的可轉換證券。
根據股權補償計劃授權發行的證券
我們 沒有為我們的證券的未來發行採取任何補償或福利計劃。
普通股和相關股東事項的市場
我們的 普通股目前在場外交易市場—粉紅表上報價,代碼為"AATP"。雖然目前 普通股有一個買賣報價,但這種買賣報價只針對有限且不重要的股份。最後一次銷售 價格是2023年8月25日每股7.00美元。由於交易一直是零星的和不規則的,我們的普通股沒有建立的 公開交易市場。
我們計劃 儘快申請在納斯達克上市我們的普通股。我們不能保證我們的申請將獲得納斯達克的批准 。如果我們的普通股在納斯達克上市,我們將遵守納斯達克的持續上市要求和公司治理標準。我們預計遵守這些新規則和法規將顯著增加我們的法律、 會計和財務合規成本。
截至本招股説明書發佈之日,約有1,313名我們普通股的持有者。
轉接 代理
我們證券的股票轉讓代理是Vstock Transfer,LLC,18 Lafayette Place,Woodmel,New York 11598,電話號碼是:
89 |
有資格在未來出售的股票
在此次發行之前,我們的普通股幾乎沒有交易活動。未來在公開市場出售大量普通股 ,或認為可能發生此類出售,可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
本次發售中出售的所有 股票將可以自由交易,不受證券法的限制,也不受證券法規定的進一步註冊的限制,但我們的“關聯公司”購買的任何股票除外,該術語在證券法第144條中定義,其銷售將 受下述第144條轉售限制的約束,但持有期要求除外。
受限制證券只有在根據《證券法》登記,或根據《證券法》第144或701條規則有資格獲得豁免登記的情況下,才有資格公開出售,如下所述。根據S規則第904條,受限證券也可以在美國以外的地方出售給非美國人。
鎖定
有關鎖定協議的更多 詳情,請參閲標題為“承銷-鎖定協議”的部分。
規則 144
我們的一些股東將被迫持有普通股至少六個月,才有資格 出售這些股票,即使在這六個月之後,也不能根據證券法頒佈的第144條進行出售 ,除非我們和這些股東遵守第144條的其他要求。
總體而言,第144條規則規定:(I)任何持有受限普通股至少六個月的非關聯公司此後有權自由且不受限制地出售其受限股票,條件是我們繼續遵守和遵守我們的美國證券交易委員會報告義務 ,以及(Ii)我們的任何關聯公司,包括我們的董事、高管和其他控制者, 持有受限普通股至少六個月後有權出售其受限股票,但須遵守以下 限制:(A)我們遵守並符合我們的美國證券交易委員會報告義務。(B)滿足某種形式的出售條款, (C)已向美國證券交易委員會提交第144號表格,以及(D)滿足某些數量限制,即在任何三個月 期間內出售的股份不得超過已發行股份總數的1%。在緊接出售前至少三個月已停止為聯屬公司且擁有該等普通股至少一年的人士有權根據第144條出售股份而不受上述任何限制。
規則第701條
一般而言,證券法第701條允許根據書面補償計劃或合同購買股本的股東,在緊接前90天內不被視為我們的關聯公司的股東,可以依據證券法第144條出售這些股票,但不需要遵守第144條的公開信息、持有期、成交量限制或 通知條款。然而,根據規則701,所有規則701股票的持有者必須等到本招股説明書發佈之日起九十(90)天后才能出售股票。
第 S條
條例一般規定,在離岸交易中進行的銷售不受《證券法》的登記或招股説明書交付要求的約束。
90 |
課税
馬來西亞税收
以下討論是適用於我們馬來西亞子公司可能與外國控股公司(即AATP)進行的交易的更相關税收的摘要 。它具體不包括我們的馬來西亞子公司 因各自在馬來西亞的業務活動而繳納的所有馬來西亞税,例如所得税、在開展業務活動過程中對 交易徵收的各種類型的税以及資本利得税。一般來説,馬來西亞不徵收資本利得税,但不動產利得税(“RPGT”)除外,不動產利得税是對出售不動產或不動產公司股份(“RPC”)產生的收益徵收的税。這兩個主題都不影響我們的馬來西亞子公司,因為它們都沒有 在上述地區從事活動。
馬來西亞子公司通常與其外資控股公司達成的交易類型為特許權使用費、利息或服務費(這與外資控股公司在馬來西亞開展的業務無關)。對於該等收入, 作為非居民的外國控股公司的納税義務將以支付實體(即馬來西亞子公司)扣除的預扣税(“WHT”)的方式解決。以下是根據美利堅合眾國和馬來西亞之間存在的雙重徵税協議(“DTA”)適用的WHT税率:(特許權使用費:10%,利息:15%,股息:0%,除特許權使用費和利息外的收入:10%)
支付給非居民的上述收入(股息除外)應繳納WHT,應在支付或貸記此類款項後一個月內支付給税務委員會(IRB)。馬來西亞公司支付的股息沒有WHT。
税務管理
調撥 定價
轉讓定價(TP)立法
釐定適當薪酬的依據,幾乎普遍是按公平原則釐定,而税務委員會(“IRB”)亦接納該原則。
公平原則被納入《1967年馬來西亞所得税法》第140a條。它允許董事税務局(“税務局”)調整馬來西亞關聯方之間的任何轉讓價格,而税務局認為這些轉讓價格不符合公平標準。
《1967年所得税法》中並未定義什麼是“獨立距離”。因此,IRB發佈了TP規則 2012和修訂後的TP指南2012,以就IRB可接受的臂長標準提供指導。TP規則和準則尋求就受控交易的法律適用、規則中規定的可接受的方法和行政要求提供指導,包括TP安排中涉及納税人的記錄和文件的類型。
預付款 定價安排(APA)
允許公司 向DGIR申請APAS。建立APAS的目的是為納税人提供一條途徑,以預先確定其關聯方交易是否符合公平標準。IRB已發佈2012年《行政程序法》規則和《行政程序法》指南 ,就此事提供指導。
TP調整的限制法規
訴訟時效為自課税年度(“YA”)屆滿之日起七(7)年,該課税年度(“YA”)就關連人士之間並無距離的交易提出評税或額外的 評税調整。
91 |
逐個國家/地區報告
馬來西亞國家/地區規則要求,在報告財年(即從2017年1月1日或之後開始的財年)前一個財政年度(“財年”)綜合集團總收入為30億林吉特或以上的馬來西亞跨國公司(“MNC”)集團,必須在每個財年結束後12個月內編制並向IRB提交國家/地區報告。
馬來西亞 外國跨國公司集團的實體一般不需要準備和提交國家/地區的報告,因為提交 的義務將由其納税所在司法管轄區的最終控股公司承擔,但可能需要通知IRB。
美國聯邦所得税
以下討論是根據本招股説明書發行的普通股的購買、所有權和處置給非美國持有者(定義見下文)帶來的重大美國聯邦所得税後果的摘要,但並不是對所有潛在税收影響的完整分析。不討論其他美國聯邦税法的影響,如遺產税和贈與税法律,以及任何適用的州、當地或非美國税法。本討論基於1986年修訂後的《美國國税法》(以下簡稱《守則》)、據此頒佈的《財政部條例》、司法裁決以及美國國税局(IRS)公佈的裁決和行政聲明,每項裁決均於本招股説明書發佈之日起生效。這些當局可能會改變 或受到不同的解釋。任何此類變更或不同的解釋可能會追溯適用於 可能對非美國持有者產生不利影響的方式。我們沒有也不會尋求美國國税局就以下討論的事項作出任何裁決 。不能保證國税局或法院不會採取與下面討論的關於購買、擁有和處置我們普通股的税收後果 相反的立場。
本討論僅限於將我們的普通股作為守則第1221條所指的“資本資產”持有的非美國持有者(通常是為投資而持有的財產)。本討論不涉及與非美國持有人的特定情況有關的所有美國聯邦所得税後果,包括聯邦醫療保險繳費税對淨投資收入的影響。 此外,本討論不涉及受特殊規則約束的與非美國持有人相關的後果,包括但不限於:
● | 在美國的僑民和前公民或長期居民; | |
● | 繳納替代性最低税額的人員 ; | |
● | 持有我們普通股的人,作為對衝、跨境或其他降低風險戰略的一部分,或作為轉換交易或其他綜合投資的一部分; | |
● | 銀行、保險公司和其他金融機構; | |
● | 經紀商、證券交易商或交易商; | |
● | “受控制的外國公司”、“被動的外國投資公司”,以及為逃避美國聯邦所得税而積累收益的公司; | |
● | 合夥企業或被視為合夥企業的其他實體或安排,以繳納美國聯邦所得税(及其投資者); | |
● | 免税組織或政府組織; | |
● | 根據《準則》的推定銷售條款被視為出售我們普通股的人員; | |
● | 人員 根據行使任何員工股票期權或其他方式作為補償而持有或接收我們的普通股;以及 | |
● | 符合税務條件的 退休計劃。 |
如果出於美國聯邦所得税的目的,被視為合夥企業的實體持有我們的普通股,則 合夥企業中合夥人的納税待遇將取決於合夥人的身份、合夥企業的活動以及在合夥人 級別做出的某些決定。因此,持有我們普通股的合夥企業和此類合夥企業的合夥人應就美國聯邦所得税對其產生的後果諮詢其税務顧問。
92 |
投資者 應諮詢其税務顧問,同時考慮將美國聯邦所得税法應用於其特定情況 ,以及根據美國聯邦不動產法 或禮品税法或任何州、美國或非美國税務管轄區的法律或任何適用所得税協議,購買、擁有和處置我們的普通股而產生的任何税務後果。
非美國持有人的定義
就本討論而言,“非美國持有人”是指我們普通股的任何實益持有人,既不是“美國人”,也不是美國聯邦所得税中被視為合夥企業的實體。美國人是指就美國聯邦所得税而言,被視為或被視為下列任何一項的任何人:
● | 是美國公民或居民的個人; | |
● | a 根據美國、其任何州或哥倫比亞特區的法律創建或組織的公司; | |
● | 其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產,無論其來源如何;或 | |
● | a (1)受美國法院的主要監督,其所有實質性決定均受控制的信託 一個或多個“美國人”(在《法典》第7701(a)(30)條的含義內),或(2)具有有效的選擇 實際上,在美國聯邦所得税目的上被視為美國人。 |
分配
如 標題為"股息政策"的一節所述,我們預計在 可預見的將來不會對普通股支付任何現金股息。然而,如果我們確實對普通股進行現金或財產分配,則此類分配將構成 美國聯邦所得税目的的股息,但根據美國聯邦所得税原則確定 從我們當前或累計收益和利潤支付的股息。不作為美國聯邦所得税目的的股息處理的金額將構成資本返還 ,並首先對非美國持有人普通股的調整後税基進行扣減,但不得低於零。 任何超出部分將被視為資本收益,並將按照下文“—銷售或其他應納税處置”中的描述進行處理。
根據以下關於有效關聯收入的討論,支付給非美國持有人的股息將按股息總額的30%繳納美國聯邦預扣税(或適用所得税條約規定的較低税率,前提是非美國持有人提供有效的IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E(或其他適用文件),以證明 較低的條約税率的資格)。非美國持有者如果沒有及時提供所需的文件,但有資格享受降低的條約費率,則可以通過及時向美國國税局提出適當的退款申請,獲得任何扣留的超額金額的退款。非美國持有者 應諮詢他們的税務顧問,瞭解他們根據任何適用的所得税條約享有的福利。
如果支付給非美國持有者的股息與非美國持有者在美國境內進行貿易或業務的行為有效相關(如果適用的所得税條約要求,非美國持有者在 美國境內設有永久機構),則該非美國持有者將免除上述美國聯邦預扣税 。要申請豁免,非美國持有者必須向適用的扣繳代理人提供有效的美國國税局W-8ECI表格,證明股息與非美國持有者在美國境內進行的貿易或業務有效相關。
任何此類有效關聯股息將按常規累進税率按淨額繳納美國聯邦所得税。 公司的非美國持有者也可能對此類有效關聯股息按30%的税率(或適用的所得税條約規定的較低税率)繳納針對某些項目進行調整的分支機構利得税。非美國持有者應就任何可能規定不同規則的適用税收條約諮詢其税務顧問。
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出售 或其他應税處置
非美國持有者在出售或以其他應税方式處置我們的普通股時獲得的任何收益將不需要繳納美國聯邦所得税,除非:
● | 收益實際上與非美國持有人在美國境內進行貿易或業務有關(如果需要, 根據適用的所得税條約,非美國持有人在美國擁有一個永久性機構,該等收益 可歸因); | |
● | 非美國持有人是指在納税年度內在美國居住183天或以上的非居民外國人 (a)該等處置的情況,以及符合某些其他要求;或 | |
● | 我們的普通股構成了美國不動產權益(USRPI),因為我們是美國不動產控股公司(USRPHC),用於美國聯邦所得税目的。 |
以上第一個要點中描述的收益 一般將按常規分級税率按淨收入繳納美國聯邦所得税。作為公司的非美國持有者也可能對有效關聯收益按30%(或適用所得税條約規定的較低税率)的税率繳納分支機構利得税,根據某些項目進行調整。
以上第二個要點中描述的收益 將按30%的税率(或適用所得税條約指定的較低税率)繳納美國聯邦所得税,非美國持有人的某些美國來源資本損失可能會抵消這一税率(即使 個人不被視為美國居民),前提是非美國持有人已就此類損失及時提交了美國聯邦所得税 報税表。
關於上面的第三個要點,我們認為我們目前不是,也不會成為USRPHC。然而,由於確定我們是否為USRPHC取決於我們的USRPI相對於我們在美國以外的不動產權益和其他業務資產的公平市場價值,因此不能保證我們目前不是USRPHC或未來不會成為USRPHC 。即使我們是或將成為USRPHC,如果我們的普通股按照適用的財政部法規 所定義的在成熟的證券市場上進行定期交易,並且該非美國持有者實際和建設性地擁有,則非美國持有者出售我們的普通股或進行其他應税處置所產生的收益將不需要繳納美國聯邦所得税, 在截至出售或其他應税處置之日或非美國持有者持有期的較短五年期間內,我們普通股的5%或更少。
非美國 持有者應就可能規定不同規則的任何適用税收條約諮詢其税務顧問。
信息 報告和備份扣繳
我們普通股的股息支付 將不會受到備用扣繳的約束,前提是適用的扣繳義務人不知道或沒有理由知道持有人是美國人,並且持有人證明其非美國身份,例如通過提供有效的IRS表格W-8BEN、W-8BEN-E或W-8ECI,或以其他方式確立豁免。然而,對於支付給非美國持有人的普通股股息,需要向美國國税局提交信息申報單,無論是否實際扣繳任何税款 。此外,在美國境內或通過某些與美國相關的經紀人進行的普通股銷售或其他應税處置的收益通常不會受到備用扣繳或信息報告的約束,如果適用的扣繳代理人收到了上述證明,並且沒有實際知識或理由知道該持有人是美國人,或者持有人以其他方式確立了豁免。通過與美國沒有某些列舉關係的非美國經紀商的非美國辦事處進行的普通股處置所得收益,通常不會受到備用扣繳或信息報告的 限制。
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根據適用條約或協議的規定,向美國國税局提交的信息申報單副本 也可提供給非美國持有人居住或設立的國家/地區的税務機關。
備份 預扣不是附加税。根據備份預扣規則扣繳的任何金額,只要及時向美國國税局提供所需信息,都可以作為非美國持有人的美國聯邦所得税義務的退款或抵免 。
向外國賬户支付款項的額外 預扣税
根據守則第1471至1474節(通常稱為《外國賬户税務合規法》或FATCA),可對支付給非美國金融機構和某些其他非美國實體的某些類型的款項徵收預扣税。 具體地説,可對支付給“外國金融機構”或“非金融外國實體”的普通股的股息、銷售或其他處置的毛收入徵收30%的預扣税, 除非(1)外國金融機構承擔某些盡職調查和報告義務,(2)非金融外國實體 證明其沒有任何“主要美國所有者”(如守則所定義),或提供關於每個主要美國所有者的識別信息,或(3)外國金融機構或非金融外國實體 以其他方式有資格獲得豁免,不受本規則的約束。如果收款人是一家外國金融機構,並且遵守上述第(1)款中的盡職調查和報告要求,則它必須與美國財政部達成協議,除其他事項外,要求財政部承諾識別某些“特定美國人”或“美國擁有的外國實體”持有的賬户(每個都在守則中定義),每年報告有關此類賬户的某些信息,並扣留向不合規的外國金融機構和某些其他賬户持有人支付的某些 款項的30%。位於 司法管轄區的外國金融機構如果與美國簽訂了管理FATCA的政府間協議,可能會受到不同規則的約束。
根據適用的財政部法規和行政指導,FATCA下的扣繳一般適用於我們普通股的股息支付,並將適用於在2019年1月1日或之後出售或以其他方式處置此類股票的毛收入的支付。
潛在的 投資者應諮詢他們的税務顧問,瞭解他們在投資我們的 普通股時是否可能適用FATCA下的預提。
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承銷
根據條款 ,並受本招股説明書日期的承銷協議條件的約束,下列承銷商(網絡 1 Financial Securities,Inc.作為承銷商,已各自同意購買,我們已同意向他們出售, 按首次公開發行價扣除承銷折扣,見本招股説明書封面 所載,如下所示:
承銷商 | 股份數量: | |||
Network 1金融證券公司 | 1,650,000 | |||
總計 | 1,650,000 |
承銷商發行股票的條件是接受我們的股票,並且必須事先出售。承銷協議 規定,承銷商支付和接受本招股説明書提供的普通股股份的交付的義務取決於其律師對某些法律事項的批准和其他條件。承銷商有義務 認購併支付本招股説明書提供的所有普通股股份。但是,承銷商不需要認購或支付承銷商購買下文所述額外股份的選擇權所涵蓋的股份。
我們 已授予承銷商一項期權,可在本次發行結束後四十五(45)天內行使,以本招股説明書封面頁列出的首次公開發行價減去 承銷折扣後,再購買最多 247,500股普通股。承銷商僅可行使此選擇權,以覆蓋與本次發行有關的超額配售(如有)。在行使期權的情況下,承銷商將有義務在符合某些條件的情況下購買 額外股份的百分比與上表承銷商名稱旁邊列出的股份總數的百分比 。
承銷商將按本招股説明書封面所載的首次公開發行價向公眾發行股票,並按首次公開發行價減去不超過美元的銷售特許權向 選定的交易商發行股票 每 股。本次發行後,承銷商可降低首次公開發行價格、特許權和對交易商的再補貼。 該等條款的任何變更均不會改變本招股説明書封面所載我們將收到的所得款項金額。 證券由承銷商按此處所述提供,但須經其收到並接受,並有權拒絕 全部或部分訂單。
截至本招股説明書日期 ,網絡1金融證券公司,以及Network 1 Financial Securities,Inc.實益擁有2,000,000股普通股,合計不到10%的已發行和流通股,因此 Network 1 Financial Securities,Inc.不被視為具有FINRA規則5121所指的“利益衝突”。
折****r}和費用
如果 我們完成本次發行,那麼在截止日期,我們將向承銷商支付本次發行中為承銷商介紹的投資者出售的普通股股票價值的8%的折扣,並向承銷商支付本次發行總收益 普通股股票總收益的6%的折扣。我們還同意向承銷商支付額外的非實報 費用備抵,相當於我們出售普通股 所得總收益的百分之一(1%)。
下表彙總了我們將在產品中支付的補償和估計費用。這些金額是在假設 承銷商的超額配售權未行使和全部行使的情況下顯示的。
不行使超額配售選擇權 | 行使超額配售選擇權 | |||||||||||||||
每股 | 總計 | 每股 | 總計 | |||||||||||||
最高公開發行價 | $ | 4.00 | $ | 6,60,000 | $ | 4.00 | $ | 7,590,000 | ||||||||
承銷折扣(8%) | $ | 0.32 | $ | 528,000 | $ | 0.32 | $ | 607,200 | ||||||||
扣除費用前的收益,付給我們 | $ | 3.68 | $ | 6,072,000 | $ | 3.68 | $ | 6,982,800 |
我們 還同意向承銷商報銷其所有合理的實付費用,包括合理的費用 和其法律顧問費用、路演費用、發行材料、背景調查費用、與收卷相關的費用 和與發行有關的紀念品,總額不超過209,500美元。截至本 招股説明書日期,公司已向承銷商預付50,000美元,以支付其實付費用(“預付款”); 按照FINRA規則5110(g)(4)(A),預付款將向公司償還。
我們 預計本次報價的總費用為768,834美元,不包括上述折扣。如果我們完成本次發行,那麼 在截止日期,我們將向投資者發行股票。
我們 已同意就某些責任(包括證券法規定的責任)向承銷商提供賠償,或 向承銷商可能被要求就這些責任支付的款項作出貢獻。
與本次發行有關,承銷商或某些證券交易商可以以電子方式分發招股説明書。除印刷版招股説明書和以Adobe PDF格式可打印的電子發行招股説明書外,所有 的招股説明書形式均不會 用於本產品。
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承銷商 擔保
We have also agreed to grant to the Underwriter a warrant covering a number shares of common stock equal to 7% of the common stock sold by the Underwriter in this public offering. The Underwriter Warrant will be exercisable from the date of issuance and will expire on the fifth year anniversary of the date of the commencement of sales in this offering. The Underwriter Warrant will be exercisable at a price equal to 110% of the initial public offering price. The Underwriter Warrant shall not be redeemable or cancellable. We will register the shares underlying the Underwriter Warrant and file all necessary undertakings in connection therewith. The Underwriter Warrant and the underlying securities may not be not be sold, transferred, assigned, pledged, or hypothecated, or be the subject of any hedging, short sale, derivative, put, or call transaction that would result in the effective economic disposition of the securities by any person for a period of 180 days beginning on the date of commencement of sales of this offering (in accordance with FINRA Rule 5110), except that they may be assigned, in whole or in part, to any officer or partner of the Underwriter, and to members of the syndicate or selling group and their respective officers or partners. The Underwriter Warrants may be exercised as to all or a lesser number of shares, will provide for cashless exercise and will contain provisions for one demand registration and unlimited “piggyback” registration rights at our expense with a duration of more than five years and seven years, respectively, from the commencement of sales of this offering. We have registered the Underwriter Warrant and the shares underlying the Underwriter Warrant in this offering.
第一次協商權
此外,我們已同意在本次發行結束時,授予承銷商第一談判權,以共同管理本公司或本公司的任何子公司或繼承人的任何 公開承銷或私募債務或股權證券(不包括(I)根據公司股東批准的任何補償或股票期權計劃發行的股份,(Ii)為支付收購代價或作為戰略合作伙伴關係和交易的一部分而發行的股份,以及(Iii)常規銀行安排和商業債務融資)。獲得承銷或配售數量的證券的權利,其總購買價格等於本次發行中出售的普通股的最低總購買價格,直至構成本招股説明書一部分的登記聲明生效日期後十二(12)個月。
鎖定協議
我們 和我們的高級管理人員、董事以及10%或更多的股東都有 同意不登記、要約、出售、簽訂合同出售或授予(私人轉讓除外,在這種情況下,只有在此類股票繼續受到相同鎖定的明確要求的情況下)我們的任何普通股或任何可轉換為或可行使或可交換為我們的普通股的證券,或購買我們的普通股的任何認股權證(包括但不限於,根據美國證券交易委員會的規則和規定,可能被視為由該等個人實益擁有的我公司證券,以及可能因行使股票期權或認股權證而發行的證券) ,期限為本次發行截止日期後180天。在這些鎖定協議到期後,普通股的額外股份 將可在公開市場出售。
市場 和定價注意事項
在本次發行之前,我們的普通股在場外交易市場—粉紅表上報價,我們的普通股只有有限的公開市場 。公開發行價格是根據我們普通股在場外交易市場的報價— 粉紅表,以及我們與承銷商之間的協商確定的。在確定首次公開發行價時考慮的因素包括:本公司和整個行業的未來前景,最近一段時間內的銷售額、收益和某些其他財務和 經營信息,以及從事與本公司類似活動的公司的市盈率、證券市價和某些財務和 經營信息。
我們普通股的 活躍交易市場可能無法發展。在本次發行之後,普通股股票可能不會 在公開市場上以或高於初始發行價進行交易。
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納斯達克資本市場上市申請書
我們目前的普通股 在場外市場-粉單上報價,代碼為“AATP”。我們已申請將我們的普通股在 納斯達克資本市場上市,新代碼為“ATPC”。目前,納斯達克還沒有批准我們的普通股上市申請。本次發行的結束以納斯達克最終批准我們的上市申請為條件, 不保證或保證我們的普通股將被批准在納斯達克上市。
價格穩定、空頭和懲罰性出價
為了 促進我們普通股的發行,承銷商可能會進行穩定、維持或以其他方式影響我們普通股價格的交易。這些活動可能會提高或維持我們普通股的市價高於獨立市場 水平,或防止或延緩我們普通股市價的下跌。承銷商不需要參與這些活動, 並可隨時終止這些活動。我們和承銷商已同意就某些責任(包括《證券法》規定的責任)相互賠償。
外國 對購買我們股票的監管限制
我們 未採取任何行動允許我們的股票在美國境外公開發行,或允許在美國境外擁有或分發本招股説明書 。在美國以外擁有本招股説明書的人必須通知 自己,並遵守與此次發行我們的股票和在美國境外分發本招股説明書有關的任何限制。
致歐洲經濟區潛在投資者的通知{br
就歐洲經濟區的每個成員國而言,除了根據招股説明書指令的下列豁免外, 已或將 向該成員國的公眾提出作為發行標的的股份要約:
(a) | 到 任何法律實體是招股説明書指令中定義的合格投資者; | |
(b) | 少於150名自然人或法人(招股説明書指令所界定的合格投資者除外),但須事先徵得承銷商的同意;或 | |
(c) | 招股説明書指令第3條第(2)款範圍內的任何其他情形, |
惟 上文(A)至(C)項所述任何股份要約均不會導致本公司或任何承銷商須根據招股章程指令第3條刊登招股章程,或根據招股章程指令第16條補充招股章程。
位於成員國的每個 人,如果收到任何股份要約,或收到任何有關股份要約的通信,或最初獲得任何股份,將被視為已代表、擔保、確認和同意承銷商和公司:(1)它是該成員國實施招股説明書指令第 條第(1)(E)款的法律所指的“合格投資者”;以及(2)在《招股説明書指令》第3條第(2)款中使用該術語時,其作為金融中介獲得的任何股份,其在要約中收購的股份並非為該術語在《招股説明書指令》中定義的任何成員國內的非合格投資者的要約或轉售而收購的,或在事先徵得承銷商同意的情況下收購的; 或如該公司已代表任何成員國的人士(合資格投資者除外)收購股份,則根據招股章程指令,該等股份的要約不會被視為已向該等人士提出。
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公司、承銷商及其各自的關聯公司將依賴前述陳述、確認和協議的真實性和準確性。
本招股説明書的編制依據是,根據《招股説明書指令》的豁免,任何成員國的任何股票要約都將被豁免發佈招股説明書的要求。因此,任何在該成員國提出要約或打算要約收購本招股説明書所擬要約的股份的人士,只可在本公司或承銷商沒有義務根據招股章程指令第3條就該要約刊登招股説明書的情況下作出要約。本公司和承銷商均未授權,也未授權在本公司或承銷商有義務刊登招股説明書的情況下提出任何股份要約。
就本規定而言,與任何成員國的任何普通股有關的“向公眾發售股票”一詞是指以任何形式和任何手段就要約條款和擬發行的普通股進行的溝通,以使投資者能夠決定購買或認購普通股,因為在該成員國實施《招股説明書指令》的任何措施都可以改變這種情況。“招股説明書指令”一詞是指第2003/71/EC號指令(經修訂),包括每個成員國的任何相關執行措施。
上面的 銷售限制是對下面列出的任何其他銷售限制的補充。
致香港潛在投資者的通知
該等證券並未在香港發售或出售,亦不會在香港以任何文件形式發售或出售,除非(A)向《證券及期貨條例》(第章)所界定的“專業投資者”發售或出售。(571)及根據該條例訂立的任何規則; 或(B)在其他情況下,而該文件並不是《公司(清盤及雜項條文)條例》(第。32),或不構成該條例所指的向公眾要約的要約。沒有或可能發出任何與證券有關的廣告、邀請或文件,或任何人為發行目的而在香港或其他地方管有任何廣告、邀請函或文件,而該等廣告、邀請函或文件是針對或相當可能會被訪問或閲讀的。香港公眾(香港證券法律準許的除外) 但只出售給或擬出售給香港以外的人或只出售給《證券及期貨條例》及根據該條例訂立的任何規則所界定的“專業投資者”的證券除外。
致新加坡潛在投資者的通知{br
本招股説明書尚未在新加坡金融管理局註冊為招股説明書。因此,本招股説明書以及與非獨聯體證券的要約或出售、認購或購買邀請有關的任何其他文件或材料不得 分發或分發,也不得 直接或間接向新加坡境內的人士提供或出售非獨聯體證券或邀請其認購,但以下情況除外:(I)根據《新加坡證券及期貨法》(新加坡)第289章第274條向機構投資者;(Ii)根據第275(1)條向相關人士; 或根據本《SFA》第275(1A)條和第275條規定的條件的任何人,或(Iii)根據本《SFA》的任何其他適用條款和條件 在其他方面 。
99 |
如果非獨聯體證券是由相關人士根據SFA第275條認購或購買的,該相關人士為:
(a) | 其唯一業務是持有投資,且其全部股本由一個或多個個人擁有,且每個人都是認可投資者的公司(不是經認可的投資者(如SFA第4A條所界定));或 | |
(b) | 信託(受託人不是認可投資者),其唯一目的是持有投資,而信託的每個受益人 都是認可投資者的個人, |
該公司的證券 (定義見《證券法》第239(1)條)或受益人在該信託中的權利和利益(無論如何描述),不得在該公司或該信託根據《證券法》第275條作出的要約收購非獨聯體證券後的六個月內轉讓,除非:
(a) | 到 機構投資者或SFA第275(2)條中定義的相關人士,或因所提要約而產生的任何人士 第275(1A)條或第276(4)(i)(B)條; | |
(b) | 未考慮或將考慮轉讓的; | |
(c) | 其中 轉讓是根據法律實施的; | |
(d) | 作為 第276(7)條規定的;或 | |
(e) | 作為 新加坡《證券及期貨(投資要約)(股份及債權證)規例2005年第32條規定。 |
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法律事務
有關本公司提供的普通股股份有效性的某些法律問題將由謝爾曼—霍華德 L.L.C.轉交給我們,拉斯維加斯,內華達州。與美國聯邦證券法有關的某些法律事項以及在此提供的某些證券的有效性 將由Loeb & Loeb LLP(New York,New York)代我們處理。有關馬來西亞法律的法律事宜將由李氏保合夥公司代為處理。Loeb & Loeb,LLP可能依賴Lee & Poh Partnership。關於馬來西亞 法律管轄的事項。Hunter Taubman Fischer & Li LLC擔任承銷商的美國證券顧問。Lee & Poh Partnership是 公司的馬來西亞法律顧問。
專家
本註冊説明書所載截至2022年及2021年12月31日止年度的綜合財務報表 乃根據獨立註冊會計師事務所Marcum Asia CPAS LLP及Friedman LLP根據上述會計師事務所在審計及會計方面的授權而提供的報告而列載。Marcum Asia CPAS LLP的辦公室位於賓夕法尼亞廣場7號套房,郵編:10001。Friedman LLP的辦公室位於百老匯21號自由廣場一號ST地址:紐約,郵編:10006。
此處 您可以找到詳細信息
我們 已根據《證券法》以表格S-1向SEC提交了關於本 招股説明書所提供普通股的註冊聲明。本招股説明書為註冊聲明的一部分,省略了註冊聲明中列出的某些信息、附件、附表和承諾 。有關我們和我們的普通股的更多信息,請參考註冊 聲明以及註冊聲明的附件和附表。本招股章程所載有關本招股章程所述任何文件的內容或 條文的陳述未必完整,而在每種情況下,凡文件副本 已作為註冊聲明的證物存檔,則可參考該證物以更完整地描述所涉及的事項 。
向美國證券交易委員會提交的電子註冊聲明和某些其他備案文件可通過美國證券交易委員會網站公開獲得,註冊聲明,包括所有證物和對其的修改,已以電子方式提交給美國證券交易委員會。
我們 遵守《交易法》的信息和定期報告要求,因此,我們向美國證券交易委員會提交包含 由獨立註冊會計師事務所審計的財務報表的年度報告、包含未經審計的財務數據的季度報告、 當前報告以及其他報告和信息。您可以在美國證券交易委員會的公共資料室或上述美國證券交易委員會的網站上查閲和複印我們的每一份定期報告、委託書和其他信息。
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AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表索引
頁面 | ||
未經審計的 簡明合併財務報表 | ||
未經審計的簡明綜合資產負債表 | F-2 | |
未經審計的簡明合併經營報表和全面虧損 | F-3 | |
未經審計的股東權益變動簡明合併報表 | F-4 | |
未經審計的現金流量表簡明合併報表 | F-5 | |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | F-6 |
頁面 | ||
合併財務報表 | ||
獨立註冊會計師事務所報告 (PCAOB ID:5395) | F-35 | |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID:711) | F-36 | |
合併資產負債表 | F-37 | |
合併經營報表和全面虧損 | F-38 | |
合併股東權益變動表 | F-39 | |
合併現金流量表 | F-40 | |
合併財務報表附註 | F-41 |
F-1 |
AGAPE ATP CORPORATION
精簡的 合併資產負債表
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金及現金等價物(包括美元 | $ | $ | ||||||
應收賬款 | ||||||||
關聯方應得款項 | ||||||||
盤存 | ||||||||
預付税(包括美元 | ||||||||
預付款和存款(包括美元) | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
經營性使用權資產 | ||||||||
有價證券投資 | ||||||||
遞延發售成本 | ||||||||
遞延税項資產 | ||||||||
其他資產總額 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應付帳款--關聯方 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
其他應付款和應計負債(美元 | ||||||||
其他應付款—關聯方 | ||||||||
應付所得税 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
非流動負債總額 | ||||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
股東權益 | ||||||||
優先股,$ | 票面價值; 授權股份; 已發行和未償還||||||||
普通股,面值$ | ; 授權股份, 於二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日已發行及發行在外之股份。||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合收益 | ||||||||
AGAPE公司股東權益合計 | ||||||||
非控制性權益 | ||||||||
總股本 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
F-2 |
AGAPE ATP CORPORATION
精簡的 合併經營報表和全面虧損
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
銷售 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
選委會 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他(費用)收入 | ||||||||||||||||
其他收入,淨額 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
有價證券未實現持有收益(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
處置財產和設備的收益 | ||||||||||||||||
匯兑損失淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他支出共計,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税的好處(規定) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減:歸屬於非控制性權益的淨收入(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
歸AGAPE ATP公司所有的淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
其他全面收益(虧損) | ||||||||||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
全面損失總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減去:非控股權益應佔綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
應歸AGAPE ATP公司所有的綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股虧損 | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
已發行普通股加權平均數 | ||||||||||||||||
基本的和稀釋的 |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
F-3 |
AGAPE ATP CORPORATION
精簡的 合併報表
股東權益變動
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
普通股 股 | 其他內容 | 累計 其他 | 非- | 共計 | ||||||||||||||||||||||||
第 個 股票 | 帕爾 價值 | 已支付 個 資本 | 累計 赤字 | 全面 收入 | 控制 利益 | 股東的 股權 | ||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
沒收普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
普通股 股 | 其他內容 | 累計 其他 |
非- | 共計 | ||||||||||||||||||||||||
第
個 股票 |
帕爾 值 |
已付
在 資本 |
累計 赤字 |
全面 收入 |
控制 利益 |
股東的 股權 |
||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
F-4 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明 合併現金流量表
(未經審計)
(貨幣 以美元表示("US $")
截至以下日期的六個月 6月30日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | ||||||||
折舊 | ||||||||
攤銷 | ||||||||
經營性使用權資產攤銷 | ||||||||
有價證券未實現持有(收益)損失 | ( | ) | ||||||
遞延税金(福利)準備 | ( | ) | ||||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
關聯方應得款項 | ( | ) | ||||||
盤存 | ( | ) | ||||||
預付税金 | ||||||||
提前還款和按金 | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
應付帳款--關聯方 | ( | ) | ||||||
客户存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他應付賬款和應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他應付款—關聯方 | ( | ) | ||||||
應付所得税 | ||||||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||
遞延發售成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初現金及現金等價物 | ||||||||
期末現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息 | ||||||||
已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
補充非現金流量信息 | ||||||||
因續租而增加的使用權資產和租賃負債 | $ | $ |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
F-5 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
1. 組織機構和商業背景
Agape ATP Corporation是一家內華達州公司(以下簡稱“公司”)於2016年6月1日根據內華達州法律註冊成立。
Agape ATP Corporation通過其子公司運營,即在馬來西亞拉布昂註冊成立的Agape ATP Corporation(“AATPB”)和Agape Superior Living Sdn。巴赫德。(“ASL”),一家在馬來西亞註冊成立的公司。
Agape
ATP Corporation是一家投資控股公司,位於馬來西亞納閩,
2020年5月8日,本公司與本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生訂立股份交換協議,以收購
Agape Superior Living Sden。巴赫德。是一家有限公司,於2003年8月8日根據馬來西亞法律註冊成立。
於2020年9月11日,本公司註冊成立Wellness ATP International Holdings,Bhd。(“WATP”)是馬來西亞法律下的全資子公司 ,通過提供包括在線社論、計劃、活動和如何實現積極健康和生活方式的活動在內的服務, 致力於促進社區的健康和幸福生活方式。
2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了合資實體DSY Wellness International Sdn。Bhd.("DSY Wellness")
與Agape ATP Corporation(Labuan)擁有的獨立第三方合作
該公司及其子公司主要從事健康養生行業。該公司的主要活動是提供高質量的健康和健康產品,包括有助於細胞新陳代謝、解毒、血液循環、抗衰老的補充劑和旨在改善人體整體健康系統的產品和各種健康計劃。
隨附的綜合財務報表反映本公司、AATPLB、AATPHK、WATP、ASL及其可變權益實體(“VIE”)Agape S.E.A.SDN的活動。巴赫德。(“SEA”)(見附註3),以及DSY Wellness。
公司子公司詳情 :
子公司名稱 | 註冊成立的地點和日期 | 已發行資本詳情 | 主要活動 | 持有的所有權權益和投票權的比例 | ||||||||
1. | 2017年3月6日 | % | ||||||||||
2. | 2017年6月1日 | % | ||||||||||
3. | 2003年8月8 | % | ||||||||||
4. | 二零零四年三月四日 | VIE | ||||||||||
5. | 2020年9月11日 | % | ||||||||||
6. | 2021年11月11日 | % |
F-6 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
1. 組織和業務背景(續)
業務 概述
Agape ATP Corporation是一家為客户提供健康和保健產品以及健康解決方案諮詢服務的公司。本公司 主要致力於吸引馬來西亞客户。其諮詢服務中心是"ATP Zeta健康計劃", 這是一項旨在有效預防由污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的疾病的健康計劃,並促進健康。該計劃旨在通過結合 現代醫學、適當的營養和經驗豐富的營養師和/或營養師的建議,促進我們客户的健康和長壽。
為了加強公司的供應鏈,2020年5月8日,公司成功收購了約
通過 ASL,公司提供三個系列的計劃,這些計劃由不同的服務和產品組成:ATP Zeta Health Program、ÉNERGÉTIQUE 和BEAUUNIQUE。
ATP Zeta健康計劃是一項旨在促進健康和整體福祉的健康計劃,旨在預防因污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的健康疾病。該計劃旨在通過結合現代保健品、適當的營養和經驗豐富的營養師以及訓練有素的會員和 經銷商提供的建議,促進改善健康和長壽 。
ÉNERGÉTIQUE系列旨在從細胞層面開始為健康皮膚提供全面的真皮解決方案。該系列 由能量面膜系列、Hyphonic Acid Serum和慕思潔面乳組成。
BEAUIQUE產品系列專注於研究我們的飲食對基因表達的影響,以解決遺傳 變異問題,併為每個人提供營養基因組解決方案。
公司認為,提高公眾對健康和健康生活方式的認識對於加強提供其健康解決方案 諮詢服務至關重要;因此,公司合併了WATP。成立後,WATP開始與ASL合作開展各種 健康計劃。
為了
進一步擴大其在健康和保健行業的影響力,2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了一個合資實體,
DSY Wellness International Sdn。Bhd.(“DSY Wellness”)與Agape ATP Corporation(Labuan)擁有的獨立第三方合作
F-7 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
2. 持續經營的企業
在 評估公司的流動性時,公司監控和分析其手頭現金以及運營和資本支出 承諾。公司的流動資金需求是為了滿足其營運資金需求、運營費用和資本支出 義務。股本融資用於補充本公司的營運資金需求。
公司管理層已考慮由於
(1)淨虧損為美元,對其持續經營能力是否存在重大疑問
管理層 已確定,對其持續經營的能力存在重大疑問。如果公司無法產生大量 收入,公司可能會被要求削減或停止其運營。管理層正試圖通過 以下來源緩解持續經營風險:
● | 股權 公司第二次在納斯達克上市的融資,以支持其營運資金和未來增長; |
● | 其他 從銀行和其他金融機構獲得的資金來源(包括債務); |
● | 財務 公司關聯方的支持和信用擔保承諾。 |
基於上述措施, 管理層認為,公司可能沒有足夠資金滿足其營運資金需求 和債務義務,因為這些債務將於該等未經審核簡明綜合財務報表 的申報日起一年後到期。
無法保證公司將成功實施上述計劃,或 公司將以商業上合理的條款獲得額外融資,或根本無法保證。有許多可能出現的因素可能會破壞 公司的計劃,例如(i)公司目前尋求在納斯達克第二次上市的努力出現不當延誤,(ii) 公司分銷商和成員重新啟動銷售活動的速度緩慢,(iii)由於 新型冠狀病毒疫情對公眾購買力的影響減弱,導致對 公司產品和服務的需求發生變化,及(iv)如果公司提供補充保健療法的新業務未能按計劃的方式和速度增長。公司無法在需要時獲得所需的融資,可能需要對公司的業務計劃進行重大 更改,並可能對公司的生存能力和 運營結果產生重大不利影響。
3. 重要會計政策摘要
演示基礎
本公司的 隨附中期未經審核簡明綜合財務報表已根據美利堅合眾國公認會計準則(“美國公認會計準則”)編制。
截至2023年6月30日以及截至2023年和2022年6月30日止三個月和六個月的中期未經審計財務資料 是根據SEC的規則和法規以及根據第S—X法規編制的。某些信息和腳註披露, 這通常包括在年度合併財務報表中,S.根據這些規則和條例,已省略了GAAP。中期未經審計財務信息應與經審計的合併財務報表及其附註一併閲讀,合併財務報表及其附註包含在截至2022年12月31日的財政年度表格10—K中,該表格於2023年3月31日向 提交。
管理層認為,所有調整(包括正常的經常性調整)呈列公司截至2023年6月30日的未經審計財務狀況,其截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的未經審計經營業績,以及其截至2023年和2022年6月30日的未經審計現金流量的公允報表,如適用,已作出。未經審計 中期經營業績不一定代表整個財政年度或任何未來期間的經營業績。
未經審核簡明綜合財務報表包括本公司、其附屬公司及本公司對其行使控制權的可變權益實體(“可變權益實體”)的財務報表,以及(如適用)本公司擁有 控股財務權益或為主要受益人的實體。本公司、其附屬公司及VIE之間的所有交易及結餘已於合併時對銷。
合併原則
子公司 是指本公司直接或間接控制一半以上投票權的實體;或有權 管理財務和經營政策,任免董事會多數成員,或在董事會會議上投 多數票。
VIE是指一個實體,其總股權投資不足以允許該實體在沒有 額外次級財務支持的情況下為其活動提供資金,或者其股權投資者缺乏控制性財務權益的特徵,例如 通過投票權、接收該實體預期剩餘回報的權利或承擔 實體預期損失的義務。在VIE中擁有控制性財務權益的可變權益持有人(如有)被視為主要受益人 ,必須合併VIE。截至2023年6月30日止三個月和六個月,SEA,公司唯一的VIE沒有重大 業務。
使用預估的
按照美國公認會計原則編制未經審核簡明綜合財務報表要求管理層作出估計 和假設,這些估計 和假設會影響截至未經審核簡明綜合財務報表日期的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露,以及所列期間的收入和支出的報告金額 。本公司未經審核簡明綜合財務報表中反映的重大會計估計包括 存貨陳舊備抵、長期資產減值及遞延税項資產備抵。實際結果可能 與這些估計值不同。
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物代表手頭現金、存放在銀行或其他金融機構的定期存款以及所有原始期限不超過三個月的高流動性投資 。
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AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
應收賬款
應收賬款 按發票金額減去任何無法收回賬款的備抵記錄,且不計息,應收賬款 在信貸期內到期。管理層使用歷史收款趨勢和應收款賬齡,持續審查呆賬備抵的充分性。管理層亦會定期評估個別客户的財務狀況、信貸記錄及當前經濟狀況,以在認為有必要時調整撥備。在用盡所有收款手段且收回的可能性被認為很小之後,賬户餘額將從備抵中扣除 。 公司管理層將繼續評估估值備抵政策的合理性,並在必要時進行更新。截至2023年6月30日和2022年12月31日, 計入了壞賬備抵。
盤存
存貨 由產成品組成,採用先進先出法,按成本或可變現淨值中較低者列報。管理層 對照未來的需求需求和各種產品的保質期 ,審查估計過時或無法銷售的現有庫存。在審查的基礎上,當成本超過預期可變現淨值時,公司會在必要時記錄庫存減記。截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月,本公司並無確認任何存貨撇賬或撇賬。
預付 税
預付 税款包括預付所得税,這些税款將被退還或用於抵銷未來的所得税.
預付款 和押金
預付款
和保證金主要是預存或預付給供應商的現金,用於未來的庫存購買或服務提供商的未來服務。
這筆金額可退還,不產生利息。對於管理層確定不會
計入庫存、服務或可退還的預付款和存款的任何預付款和存款,公司將確認一個備用金賬户以保留該等餘額。管理層
定期審查預付款和存款,以確定撥備是否足夠,並在必要時調整撥備。
管理層在確定不可能收回的情況下,將拖欠的賬户餘額與壞賬撥備進行註銷。公司管理層將繼續評估津貼政策的合理性,並在必要時進行更新。曾經有過在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月內記錄的壞賬準備或註銷的壞賬
。曾經有過
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊按無殘值資產的估計使用年限採用直線法計算。預計的使用壽命如下:
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3. 重要會計政策摘要(續)
使用壽命 | ||
計算機和辦公設備 | ||
傢俱和固定裝置 | ||
租賃權改進 | ||
車輛 |
出售或以其他方式註銷的資產的成本及相關累計折舊從賬目中撇除,任何損益均計入未經審核的簡明綜合經營報表及全面虧損。維護和維修的支出 在發生時計入收益,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改進則計入資本化 。本公司還重新評估折舊期間,以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用年限的估計。
無形資產,淨額
無形資產,淨額,按成本減去累計攤銷列報。攤銷費用在資產的 估計使用年限內按直線確認如下:
分類 | 使用壽命 | |
計算機軟件 |
長期資產減值
長壽資產,包括物業及設備,以及使用年限有限的無形資產,於任何情況下發生事件或變化(例如市場狀況的重大不利變化,將影響資產的未來使用)顯示資產的賬面價值可能無法收回時,便會審核減值。本公司根據資產預期產生的未貼現未來現金流量評估資產的可回收性,並在資產使用預期產生的估計未貼現未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時確認減值損失。如確認減值,本公司將根據折現現金流量法將資產的賬面價值減至其估計公允價值,或在可用及適當時減至可比市價。截至2023年6月30日和2022年12月31日,
延期的 產品成本
遞延 發行成本是指與公司當前發行相關的成本,該成本將從 公司擬發行的收益中扣除。
投資 有價股本證券
公司遵循ASU 2016—01的規定, 金融工具—總體(子主題825—10):金融資產和金融負債的確認和計量 .有價股本證券(非流動)投資按公允價值 呈報,公允價值變動在本公司未經審核簡明綜合經營報表中確認,且在各報告期內以“有價證券未實現持有收益(虧損)”標題列示全面 虧損.
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
投資 於非流通股本證券
公司遵循ASU 2016—01的規定, 金融工具—總體(子主題825—10):金融資產和金融負債的確認和計量 .由於公司的非流通股權證券,(非流動)不符合 根據ASC 820—10—35—59估計公允價值的實際權宜方法,本公司已選擇記錄其 在非流通股本證券中的投資(非流動)按成本減去減值(如有),同一發行的相同或類似投資的有序交易中 可觀察到的價格變動所導致的正負變動。
在 每個報告期,本公司將考慮減值指標進行定性評估,以評估投資 是否減值。定性評估指標包括但不限於:(一)被投資單位的盈利表現、信用評級、資產質量或經營前景顯著惡化;(二)被投資單位的監管、經濟或技術環境發生重大不利變化;(iii)被投資單位經營所在的地理區域或行業的總體市場狀況發生重大不利變化;(iv)善意收購要約、被投資單位出售要約或已完成的拍賣過程,金額低於該投資的賬面值;及(v) 引起對被投資方持續經營能力的重大擔憂的因素,例如經營產生的負現金流, 營運資金不足,或不遵守法定資本要求或債務契約。如果定性評估指標 表明非流通股權證券(非流動)被視為減值,則本公司將確認減值損失 等於該投資的公允價值與其賬面價值之間的差額。
客户 存款
客户 存款指客户在產品訂單上預付的金額和未核銷的未過期優惠券。當 根據公司的收入確認政策確認相關銷售時,客户存款會減少。
收入 確認
公司採用了會計準則更新("ASU")2014—09,客户合同收入(ASC主題606)。此ASU收入確認的核心 原則允許公司確認—代表向客户轉移商品 和服務的收入,金額應反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。 這將要求公司確定合同履約義務,並根據貨物和服務的控制權轉移至客户的時間,確定是否應在 某個時間點或隨時間確認收入。公司的收入來源 在公司銷售健康和保健產品的某個時間點確認。
ASU需要使用新的五步模型來確認客户合同的收入。該五步模式要求公司 (i)識別與客户的合同,(ii)識別合同中的履約義務,(iii)確定交易 價格,包括可變代價,以很可能不會發生重大未來轉回的範圍內,(iv)將交易價格分配 至合同中的相應履約義務,及(v)當(或)公司履行履約義務時確認收入。
當合同以書面形式提交、雙方權利(包括付款條件)得到確認、合同具有商業實質且對價很可能大量收回時, 公司將對與客户簽訂的合同進行會計核算。
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3. 重要會計政策摘要(續)
銷售健康和保健產品
- 在某一時間點履行的履約義務
公司的收入來自與客户的銷售合同,當健康和健康 產品的控制權在公司辦公室轉移給客户或貨物裝運時確認收入。收入按扣除估計 折扣和退貨折讓的淨額入賬。自購買之日起,產品可在60天內退貨或更換。從歷史上看, 銷售退貨不多。
根據 公司的網絡營銷業務,當會員和分銷商的採購 超過公司設定的特定閾值時,公司會向這些客户發放產品優惠券。取決於所發行的產品優惠券的類型,優惠券的價值不同 ,客户可以使用優惠券在優惠券有效期內降低產品購買的交易價格。已發行產品優惠券的價值 在發行時記錄為公司收入賬户的減少;相應金額 記入客户存款賬户。客户存款金額將在使用優惠券時轉回。本公司的 優惠券的有效期為六至十二個月。如果公司的客户在 有效期後未使用優惠券,公司將確認取消優惠券的原始銷售價值為淨收入。
截至2023年6月30日和2022年6月30日止三個月,本公司確認美元
公司簽訂了銷售保健產品的合同,金額為美元
提供補充保健療法的產品銷售
用於提供補充保健療法的產品 主要是不同形式的中草藥,經過加工或其他處理,用於治療非傳染性疾病的處方 。
提供 健康和健康服務
- 在某一時間點履行的履約義務
公司執行其健康計劃,其中公司的產品與健康篩查測試和健康營計劃捆綁在一起 。健康檢查測試和健康營計劃被視為單獨的履約義務。提供 健康篩查測試報告和參加健康營的承諾是單獨確定的,這可以由 公司提供單獨的服務來證明:提供健康篩查測試報告和允許客户參加健康營。本公司的收入來自與客户的銷售合同,當測試報告完成並在諮詢會議期間親自交付給客户時確認收入。
公司還單獨從與客户簽訂的銷售合同中獲得收入,收入在健康營項目的最後一天完成時確認。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,來自健康和健康服務的收入為美元,
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3. 重要會計政策摘要(續)
按產品分列的收入 信息如下:
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
倖存者選擇 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
離子化鈣鎂 | ||||||||||||||||
Omega Blend | ||||||||||||||||
β Maxx | ||||||||||||||||
鐵 | ||||||||||||||||
楊公式 | ||||||||||||||||
ATPR水户+ | ||||||||||||||||
玻尿酸精華 | ||||||||||||||||
慕斯潔面乳 | ||||||||||||||||
Trim + | ||||||||||||||||
LIVO 5 | ||||||||||||||||
其他—提供補充保健療法的產品 | ||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
總收入—產品 | ||||||||||||||||
健康和保健服務 | ||||||||||||||||
總收入—產品和服務 | $ | $ | $ | $ |
收入成本
收入成本
包括運入費、銷售給客户的製成品的採購成本 和
提供補充保健療法的產品。截至2023年6月30日止三個月和六個月,收入成本為
$
發貨和搬運
運費
和手續費共計$
廣告費用
有
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(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
佣金費用
佣金支出是公司最重要的支出。與網絡營銷行業的所有公司一樣,公司的銷售渠道是公司外部的。公司的“外部銷售隊伍”根據優先招聘情況分為兩個級別。首先,是銷售分銷商。其次,銷售分銷商直接或間接招募的所有成員都稱為“銷售網絡成員”。該公司根據其銷售網絡成員(包括獨立的直銷成員)的購買情況向每個銷售分銷商支付佣金。業績最好的分銷商擁有自己的實體
門店,也可以成為公司的庫存供應商,從而享受諸如在其門店內保留一定數量的公司
庫存等好處。供應商應通過公司的中央庫存跟蹤系統向公司説明其門店銷售的所有產品的銷售情況。公司根據倉儲商實體店產生的收入
向倉儲商支付單獨的佣金。佣金支出達$
已定義 繳費計劃
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。公司必須根據政府相關規定,按員工各自工資的一定百分比計提和支付這些福利,並按照一定的上限
向政府規定的固定繳款計劃支付現金。
這些計劃的總費用為$
相關捐款計劃包括:
- | 社會保障組織(SOSCO)- | |
- | 員工
公積金(“EPF”)-以員工月薪為基礎, | |
- | 就業
保險制度— | |
- | 人類
資源開發基金— |
所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就綜合財務報表中資產及負債的賬面金額與計算應評税利潤時所採用的相應計税基準之間的差額而產生的暫時性差異入賬。原則上,遞延税項負債應確認為所有應税暫時性差異。遞延税項資產 確認的範圍是,可能會有應税利潤可用於抵扣可扣除的臨時差異 。遞延税金是使用預期適用於資產變現或清償負債期間的税率計算的。
F-14 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
遞延税項 在損益表中計入或記入貸方,但與直接貸記或計入權益的項目有關時除外,在這種情況下,遞延税項也在權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產減值準備。當期所得税 是根據相關税務機關的法律規定的。
不確定的税務狀況僅在税務檢查中"很有可能"維持該税務狀況
,且假定將進行税務檢查時,才確認為一項利益。確認的金額是
該公司在香港及馬來西亞進行大部分業務活動,並須在這兩個司法管轄區繳税。由於公司的經營活動,公司將提交單獨的納税申報單,並接受外國税務機關的審查。
綜合 收益(虧損)
綜合收益(虧損)由淨收益(虧損)和其他綜合收益(虧損)兩部分組成。淨收益(虧損)是指根據公認會計原則被記為股東權益要素但不包括在淨收益中的收入、費用和損益。 其他全面收益(虧損)包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
非控股 權益
公司根據ASC 260“每股收益”計算每股收益(虧損)(“EPS”)。ASC 260要求公司提交基本每股收益和稀釋後每股收益。基本每股收益為淨收益(虧損)除以當期已發行加權平均普通股。攤薄每股收益按每股攤薄潛在普通股(例如,可轉換證券、期權及認股權證)的攤薄效果,猶如它們已於呈列期間開始時或發行日期(如較後) 轉換。具有反稀釋作用的潛在普通股(即增加每股收益或減少每股虧損的股票)不包括在稀釋後每股收益的計算中。 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月, 稀釋股份。
F-15 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
外幣折算和交易
以功能貨幣以外的貨幣計價的事務處理 按事務處理日期的現行匯率 換算為功能貨幣。以功能貨幣以外的貨幣計值的貨幣資產和負債使用結算日的適用匯率換算為功能貨幣。所產生的匯兑差額將 計入綜合經營報表及全面虧損。
本公司的 報告貨幣為美元("美元"),隨附財務報表 以美元表示。本公司在納閩的子公司以美元(“美元”)保存其賬簿和記錄,儘管其 功能貨幣是該實體經營所在經濟環境的主要貨幣,即馬來西亞林吉特 (“MYR”或“RM”)。本公司在香港的子公司以港元(“港元”)保存其賬簿和記錄,港元與其功能貨幣類似。本公司在馬來西亞的子公司和VIE以當地貨幣馬來西亞林吉特("MYR"或"RM")作為其功能貨幣開展業務並維護其賬簿和記錄。
一般而言,根據ASC主題830—30,為了合併目的,其功能貨幣不是美元的子公司的資產和負債換算為 美元,"財務報表的折算“,使用資產負債表日期的匯率 。收入及開支乃按期內適用之平均匯率換算。換算海外附屬公司財務報表產生的收益和虧損於 股東權益表內作為累計其他全面收益的單獨組成部分入賬。現金流量也按期間的平均換算率換算,因此,現金流量表中報告的金額 不一定與合併資產負債表中相應餘額的變動一致。
按下列匯率將外幣兑換成1美元:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
期末MYR:1美元匯率 | ||||||||
期末港幣:1美元匯率 |
截至以下三個月 6月30日, | 截至以下日期的六個月 6月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
期間平均MYR:1美元匯率 | ||||||||||||||||
期間-平均港幣:1美元匯率 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
相關的 方
如果本公司有能力直接或間接控制另一方或在財務和經營決策中對另一方施加重大影響, 當事方(可以是公司或個人)被視為關聯方。如果公司受到共同控制或共同重大影響,則 也被視為有關聯。
金融工具的公允價值
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 | |
● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 | |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生及預期變現與其當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報,與公允價值大致相同。
租契
The Company adopted ASU 2016-02, “Leases” (Topic 842), and elected the practical expedients that does not require the Company to reassess: (1) whether any expired or existing contracts are, or contain, leases, (2) lease classification for any expired or existing leases and (3) initial direct costs for any expired or existing leases. For lease terms of twelve months or fewer, a lessee is permitted to make an accounting policy election not to recognize lease assets and liabilities. The Company also adopts the practical expedient that allows lessees to treat the lease and non-lease components of a lease as a single lease component. Some of the Company’s leases include one or more options to renew, which is typically at the Company’s sole discretion. The Company regularly evaluates the renewal options, and, when it is reasonably certain of exercise, it will include the renewal period in its lease term. New lease modifications result in re-measurement of the right of use (“ROU”) assets and lease liabilities. Operating ROU assets and lease liabilities are recognized at the commencement date, based on the present value of lease payments over the lease term. Since the implicit rate for the Company’s leases is not readily determinable, the Company use its incremental borrowing rate based on the information available at the commencement date in determining the present value of lease payments. The incremental borrowing rate is the rate of interest that the Company would have to pay to borrow, on a collateralized basis, an amount equal to the lease payments, in a similar economic environment and over a similar term.
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
3. 重要會計政策摘要(續)
租賃 用於計算租賃付款現值的條款通常不包括延長、續訂或終止租賃的任何選項, 因為公司在租賃開始時不能合理確定這些選項將被行使。本公司一般認為其經營租賃ROU資產的經濟壽命可與同類自有資產的使用壽命相若。本公司已選擇 短期租賃例外,因此經營租賃ROU資產和負債不包括租期為12個月或以下的租賃。它的租約通常不提供剩餘擔保。經營租賃ROU資產也不包括租賃獎勵。 租賃費用在租賃期限內以直線方式確認。
公司按照其其他長期資產所採用的方法審查其ROU資產的減值。當發生事件或情況變化表明 資產的賬面值可能無法收回時,本公司會審查 其長期資產的可收回性。可能減值的評估基於其從相關業務的預期未貼現未來税前現金流量中收回資產賬面值的能力 。本公司已選擇將經營租賃負債的賬面值 計入任何經測試資產組,並將相關經營租賃付款計入未貼現未來 税前現金流量。
最近 會計聲明
公司已審查所有最近發佈但尚未生效的會計準則更新 ("ASU")的適用性和影響。管理層定期審閲已頒佈的新會計準則。
2023年3月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2023-01號《租賃(主題842)共同控制安排》。本ASU在ASC主題842中提供了指導,即:(I)只要承租人通過租賃控制基礎資產的使用,與共同控制租賃相關的租賃改進應(I)由承租人在公共控制組的租賃改進的有用 年限內攤銷,以及(Ii)如果承租人不再控制基礎資產的使用,應將其計入共同控制實體之間的轉讓。ASU 2023-01在2023年12月15日之後開始的報告期內有效。對於尚未發佈的中期和年度財務報表,允許提前採用 。如在過渡期通過,則必須從包括該過渡期在內的一年開始通過。本公司目前正在評估這一ASU可能對其未經審計的簡明合併財務報表產生的影響。
除 上述公告外,並無其他近期頒佈的新會計準則會對綜合財務狀況、經營報表和現金流量產生重大影響 。
最近 採用的會計聲明
2019年11月,FASB發佈了ASU No. 2019—10,更新ASU No. 2016—13的生效日期,適用於私營公司、非營利組織 和某些較小的報告公司,申請信貸損失、租賃和套期保值標準。這些擔保人的新生效日期 適用於2022年12月15日之後開始的財政年度。ASU 2019—05在2023年1月1日開始的年度和中期 報告期內對公司有效,因為公司有資格作為規模較小的報告公司。因此,本公司在編制其未經審核簡明綜合財務報表時已採納 ASU 2016—13及2019—05。採納會計準則 對截至二零二三年六月三十日止三個月及六個月的未經審核簡明綜合財務報表並無重大影響。
4. 可變權益實體(“VIE”)
SEA
是一家根據馬來西亞法律於2004年3月4日註冊成立的貿易公司。SEA提供了ASL的大部分採購。其風險資產
不足以為其活動提供資金,
a. | 有權指導VIE的活動,從而對VIE的經濟表現產生最重大的影響;以及 | |
b. | 承擔可能對VIE重要的VIE損失的義務,或從VIE獲得利益的權利 可能對VIE具有重要意義的VIE. |
因此,SEA的賬目在隨附的財務報表中合併。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
4. 可變利息實體(“VIE”)(續)
VIE資產和負債的賬面金額如下:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
流動資產 | $ | $ | ||||||
流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
預付税金 | ||||||||
提前還款和押金 | ||||||||
流動資產總額 | $ | $ | ||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款-公司間 | $ | $ | ||||||
其他應付賬款和應計負債 | ||||||||
流動負債總額 | $ | $ | ||||||
淨赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
VIE的經營成果摘要如下:
截至以下三個月 6月30日, | 截至以下日期的六個月 6月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
營業利潤(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
F-19 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
5. 現金和現金等價物
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司擁有$
6. 應收賬款
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
應收賬款 | $ | $ | ||||||
壞賬準備 | ||||||||
應收賬款總額 | $ | $ |
7. 庫存
庫存 包括以下內容:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
成品 | $ | $ |
有 截至二零二三年及二零二二年六月三十日止三個月及六個月的存貨撇減或撇銷。
8. 預付款項及按金
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
來自銷售分銷商的訂單 | $ | $ | ||||||
給供應商的保證金 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:壞賬準備 | ||||||||
總計 | $ | $ |
F-20 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
8. 預付款和存款(續)
壞賬準備的變動情況如下:
對於 六個月結束 2023年6月30日 | 對於 年終 2022年12月31日 | |||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
添加 | ||||||||
核銷 | ( | ) | ||||||
匯率效應 | ( | ) | ||||||
期末餘額 | $ | $ |
9. 財產和設備,淨額
財產 和設備,淨額包括以下內容:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
計算機和辦公設備 | $ | $ | ||||||
傢俱和固定裝置 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
車輛 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月的折舊
費用為美元
10. 無形資產,淨額
無形 資產淨額包括以下各項:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
計算機軟件 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月的攤銷費用為美元
F-21 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
11. 投資於可銷售的企業
(i) | 在
2018年5月17日,公司購買 | |
(Ii) | 在
2018年7月30日,本公司出售 | |
(Iii) | 在
2018年10月16日,公司購買 | |
(Iv) | 在
2022年7月19日,Greenpro Capital Corp.向內華達州國務卿提交了變更證書,以實現反向拆分
的 | |
(v) | 在
2020年11月3日,本公司收到股息, | |
(Vi) | 在
2020年12月9日,本公司收到股息, | |
(Vii) | 在
二零二一年九月二十七日,本公司收到股息, | |
(Viii) | 在
2019年4月3日,公司購買了 |
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
投資成本 | $ | $ | ||||||
轉自非有價證券 | ||||||||
來自Greenpro Capital Corp.的股息收入 | ||||||||
未實現持有收益(虧損) | ( | ) | ||||||
匯率效應 | ( | ) | ( | ) | ||||
有價證券投資 | $ | $ |
12. 對非流通證券的投資
2019年4月3日,公司購買了
自.起 | ||||||||
Phoenix Plus Corporation | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
投資成本 | $ | $ | ||||||
減少:轉移到有價證券投資 | ( | ) | ||||||
對非流通證券的投資 | $ | $ |
F-22 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
13. 客户存款
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
客户存款 | $ | $ | ||||||
未過期產品優惠券 | ||||||||
總計 | $ | $ |
Customer 保證金是指客户預付給公司成員 及其網絡營銷業務分銷商的產品訂單和未過期產品優惠券的金額。
14. 其他應付賬款和應計負債
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
專業費用 | $ | $ | ||||||
推廣費用 | ||||||||
工資單 | ||||||||
電子錢包中持有的金額(a) | ||||||||
税收懲罰 | ||||||||
其他 | ||||||||
總計 | $ | $ |
(a) |
15. 關聯方餘額和交易
相關的 方餘額
關聯方應收金額
自.起 | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
應收賬款 應付關聯方
自.起 | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-23 |
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
15. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方餘額
其他 應付款—關聯方
自.起 | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
Mr. How Kok Choong | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
相關的 方交易
購買
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-24 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
15. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方交易
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
其他 採購
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-25 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
15. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方交易
其他 採購
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
SY Welltech Sdn Bhd("Welltech")(原名DSY Beauty Sdn Bhd) | ||||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
選委會
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | $ | $ | ||||||||||
總計 | $ | $ |
F-26 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
15. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方交易
選委會
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | $ | $ | ||||||||||
總計 | $ | $ |
其他 收入
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Ando Design Sdn Bhd("Ando") | $ | $ | ||||||||||
紅童圖片有限公司(《紅孩兒》) | ||||||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
Ando Design Sdn Bhd("Ando") | $ | $ | ||||||||||
紅童圖片有限公司(《紅孩兒》) | ||||||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-27 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
15. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方交易
其他 費用
截至6月30日的三個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | $ | $ | ||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
截至6月30日的6個月, | ||||||||||||
關聯方名稱 | 關係 | 自然界 | 2023 | 2022 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | $ | $ | ||||||||||
DSY Wellness and Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
16. 股東權益
優先股
截至2023年6月30日和2022年12月31日, 授權優先股, 都已發行並未償還。
普通股 股
截至2023年6月30日和2022年12月31日, 核準的普通股;及 已發行和已發行的股份。
本公司與本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生於2022年1月20日簽訂的 股份沒收協議(“股份沒收協議”),據此,How Kok Choong先生同意沒收 公司的普通股 。因此,流通股減少, 普通股。
有 截至2023年6月30日和2022年12月31日尚未行使的股票期權、認股權證或其他潛在攤薄證券。
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(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
17. 非控制性權益
公司的非控股權益包括以下內容:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
DSY健康: | ||||||||
實收資本 | $ | $ | ||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合(虧損)收入 | ( | ) | ||||||
ASL | ||||||||
總計 | $ | $ |
18. 所得税
所得税前收入(虧損)的美國和國外部分包括以下內容:
截至以下三個月 6月30日, | 截至以下日期的六個月 6月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
來自以下地區的税務管轄區: | ||||||||||||||||
當地—美國 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
外國—馬來西亞 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
外國—香港 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
所得税(準備金)的好處包括:
截至以下三個月 6月30日, | 截至以下日期的六個月 6月30日, | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
當前: | ||||||||||||||||
-本地 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
-外國 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
延期: | ||||||||||||||||
-本地 | ||||||||||||||||
-外國 | ||||||||||||||||
所得税(準備金)的好處 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
所列期間的 實際税率是在適用廣泛 所得税税率範圍的不同税務管轄區所得收入的混合結果。本公司及其在多個國家開展業務的子公司:美國、馬來西亞(包括納閩) 和香港,這些子公司在其業務所在的司法管轄區須繳納税款,具體如下:
F-29 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
18. 所得税(續)
美利堅合眾國
Agape
ATP Corporation在內華達州註冊成立,受美利堅合眾國税法約束,公司税率為
截至2023年和2022年6月30日止三個月和六個月,本公司的海外子公司沒有產生任何應 子部分F税和GILTI税的收入。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,在美利堅合眾國的業務產生約$
馬來西亞
Agape
ATP公司,Agape Superior Living Sdn Bhd,Agape S.E.A Sdn Bhd,Wellness ATP International Holdings Sdn Bhd。和DSY Wellness International
Sdn。巴赫德。均受馬來西亞所得税法律管轄,有關馬來西亞業務的所得税撥備按有關期間的應税收入適用税率計算,並基於有關該等期間的現行法律、解釋及慣例
。根據馬來西亞《所得税法》,在馬來西亞註冊成立的企業通常適用統一的24%企業所得税税率,同時可根據具體情況給予優惠税率、免税期甚至免税。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,馬來西亞的運營費用約為$
香港 香港
AGAPE(Br)ATP International Holding(HK)Limited須繳納香港利得税,按以下法定所得税率徵收
F-30 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
18. 所得税(續)
下表載列本公司遞延税項資產總額的主要組成部分:
自.起 | ||||||||
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
遞延税項資產: | ||||||||
美國經營虧損淨額結轉。 | $ | $ | ||||||
馬來西亞經營虧損結轉淨額 | ||||||||
減去:估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項資產,淨額 | $ | $ |
不確定的税務狀況
公司根據技術 優點評估每個不確定的税務狀況(包括潛在的利息和懲罰的應用),並衡量與税務狀況相關的未確認收益。截至2023年6月30日和2022年12月31日,本公司 沒有任何重大的未確認不確定税務頭寸。本公司在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月內不產生任何利息和懲罰性税收。
19. 風險集中
(A) 主要客户
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,沒有客户
截至2023年6月30日,兩個個人客户約佔
(B) 主要供應商
在截至2023年6月30日的三個月中,三家供應商約佔
在截至2023年6月30日的6個月中,相同的三家供應商約佔
截至2023年6月30日,兩家供應商約佔
CTA
Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd是一家關聯公司,
F-31 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
19. 風險集中(續)
(C) 銷售分銷商和銷售商的佣金支出
一個
銷售分銷商
截至2023年6月30日止六個月,一家銷售分銷商佔
(D) 信用風險
可能使公司面臨重大集中信貸風險的金融工具主要包括現金。截至2023年6月30日和2022年12月31日,$
可能受到信用風險影響的金融工具主要是應收賬款。本公司相信,持續的信用評估過程和相對較短的收款期限,大大緩解了應收賬款中的信用風險。該公司一般不需要客户提供抵押品。本公司根據特定客户的信用風險、歷史趨勢和其他信息來評估是否需要為可疑賬户計提準備金。從歷史上看,公司的應收賬款沒有任何壞賬。
(E) 匯率風險
公司不能保證當前匯率將保持穩定;因此,公司有可能在兩個可比期間公佈相同金額的利潤,並由於匯率波動而實際公佈更高或更低的 利潤,具體取決於當日馬幣和港元兑換成美元的匯率。匯率可能會根據政治和經濟環境的變化而波動,而不會事先通知。
20. 承付款和或有事項
租賃 承付款
於2020年4月1日,本公司採用ASC 842租賃ASL的寫字樓及銷售和培訓中心作為收購ASL的起租日期。該公司確認租賃負債約為#美元。
於2021年5月31日,本公司簽訂了兩份獨立的為期兩年的續期租約,修改後的租約將於2023年5月31日到期
辦公空間
2021年10月1日,本公司簽訂了出租一套公寓作為工作人員的住所。公司確認的租賃負債約為$
本公司於2021年11月1日簽訂為期兩年的分公司及營運中心租約。公司確認租賃負債約為$
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的經營性使用權資產攤銷
為#美元
截至2023年6月30日,租賃的加權剩餘期限約為
F-32 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
20. 承付款和或有事項(續)
本公司經營租賃負債的五年期限如下:
截至6月30日的12個月, | 經營租賃負債 | |||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
此後 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去:利息 | ( | ) | ||
租賃負債現值 | $ |
公司還租賃了一個辦公室和運營中心,以及一個車間,到期期限為十二個月或更短,這些被分類為
經營租賃。由於該等租賃的租期為十二個月或以下,承租人可選擇不確認
租賃資產和負債。本公司已選擇不就該等租賃確認租賃資產及負債。截至2023年6月30日,
公司在未來12個月內根據這些經營租賃支付的最低租金承諾為美元,
截至2023年和2022年6月30日止三個月的租金
支出為美元
或有事件
法律
本公司不時參與某些法律程序,以及某些已主張和未主張的索賠。應計金額、 以及與該等事項有關的合理可能虧損總額,不論個別或合計,均不被視為對綜合財務報表有重大影響。
F-33 |
AGAPE ATP CORPORATION
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
20. 承付款和或有事項(續)
新冠肺炎
自2022年4月1日起,公司主要運營所在的馬來西亞正式過渡到新冠肺炎流行階段。對企業和個人的限制微乎其微。與此同時,政府繼續鼓勵為5歲至11歲的人羣及其12歲至17歲的青少年羣體接種疫苗。已完全接種疫苗的成年人,即接種了兩劑新冠肺炎疫苗的成年人,被鼓勵進行強化注射。
我們的收入基本上都集中在馬來西亞。因此,我們的經營業績將可能受到不利影響,並可能受到重大影響, ,因為COVID—19或任何其他疫情對馬來西亞和全球經濟造成損害。 對我們業績的任何潛在影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的新信息,這些信息涉及COVID—19的持續時間和嚴重程度,以及政府當局和其他實體為遏制COVID—19或處理其影響而採取的行動, 幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。潛在影響包括但不限於以下方面:
● | 臨時 辦公室關閉、旅行限制、供應中斷或暫停,我們的客户可能會在財務上受到負面影響 導致對我們產品的需求可能受到不利影響; | |
● | 我們 可能必須在疫情期間向我們的客户提供重大的銷售激勵措施,這反過來又可能對我們的客户造成重大不利影響 我們的財務狀況和經營業績及 | |
● | 我們供應鏈、物流提供商或客户的任何中斷都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響,包括導致我們或我們的供應商停止生產一段時間或嚴重延遲向我們的客户交貨,這也可能導致我們的客户流失 。 |
由於圍繞新冠肺炎爆發的不確定性,目前無法合理估計與新冠肺炎爆發和應對相關的財務影響。不能保證公司的總收入在2023年及以後將同比增長或保持在類似的水平。
21. 後續事件
截至本未經審核簡明綜合財務報表發佈之日止,本公司已對後續事項進行評估,而 並未發現任何對本公司未經審核簡明綜合財務報表有重大財務影響的事項。
F-34 |
獨立註冊會計師事務所報告{br
致 董事會和
股東 AGAPE ATP公司
對財務報表的意見
我們 已審核所附Agape ATP Corporation(“貴公司”)於2022年12月31日的綜合資產負債表 截至該日止年度的相關綜合經營報表、全面虧損、股東權益及現金流量,以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表 在各重大方面公平地反映了本公司於2022年12月31日的財務狀況,以及截至該日止年度的經營業績及現金流量,符合美國公認的會計原則。
徵求意見的依據
這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。公司 不需要對其財務報告的內部控制進行審計,也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了就公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的 審計包括執行程序,以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是 欺詐,並執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
重大審計事項
關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項,這些事項已傳達或要求傳達給審計委員會,並且:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及 (2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。我們確定不存在關鍵的審計事項。
/S/ 馬庫姆亞洲註冊會計師有限責任公司
Marcum 亞洲註冊會計師有限責任公司
我們 自2019年以來一直擔任本公司的審計師(該日期考慮到Marcum Asia CPA LLP 的某些資產於2022年9月1日生效)
紐約,紐約
2023年3月31日
F-35 |
獨立註冊會計師事務所報告{br
致 董事會和
Agape ATP公司的股東
關於合併財務報表的意見
我們 審計了隨附的Agape ATP Corporation(以下簡稱“公司”)截至2021年12月31日的合併資產負債表, 截至2021年12月31日止年度的相關合並經營報表和全面虧損、股東權益變動和現金流量,以及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為, 綜合財務報表在所有重大方面公允列報了公司截至2021年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日止年度的經營成果和現金流量,符合美國公認的會計原則 。
徵求意見的依據
這些 合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的合併財務報表發表意見 。我們是一家在公共 公司會計監督委員會(美國)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須獨立於公司 。
我們 根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。 本公司不需要也不需要我們對其財務報告內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的 審計工作包括執行程序以評估綜合財務報表因錯誤或欺詐而 存在重大錯誤陳述的風險,以及執行程序以應對這些風險。此類程序包括在測試基礎上審查有關合並財務報表中金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層所採用的會計原則 和作出的重大估計,以及評價綜合財務報表的整體列報方式。 我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
/s/ Friedman LLP
自2019年至2022年,我們 一直擔任本公司的審計師
紐約,紐約
2022年3月28日
F-36 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併資產負債表
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金及現金等價物(包括美元 | $ | $ | ||||||
應收賬款 | ||||||||
關聯方應得款項 | ||||||||
盤存 | ||||||||
預付税(包括美元 | ||||||||
提前還款和按金 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
經營性使用權資產 | ||||||||
有價證券投資 | ||||||||
對非流通證券的投資 | ||||||||
遞延發售成本 | ||||||||
其他資產總額 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付帳款 | $ | $ | ||||||
應付帳款--關聯方 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
經營租賃負債 | ||||||||
其他應付款和應計負債(美元 | ||||||||
其他應付款—關聯方 | ||||||||
應付所得税 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
經營租賃負債 | $ | $ | ||||||
遞延税項負債 | ||||||||
非流動負債總額 | ||||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
股東權益 | ||||||||
優先股,$ | 票面價值; 授權股份; 已發行和未償還||||||||
普通股,面值$ | ; 授權股份, 和 於二零二二年及二零二一年十二月三十一日已發行及發行在外之股份。||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計其他綜合收益 | ||||||||
AGAPE公司股東權益合計 | ||||||||
非控制性權益 | ( | ) | ||||||
總股本 | ||||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-37 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併 經營報表和全面虧損
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
毛利 | ||||||||
銷售 | ( | ) | ( | ) | ||||
選委會 | ( | ) | ( | ) | ||||
一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ||||
呆賬壞賬備抵項 | ( | ) | ||||||
總運營費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(費用) | ||||||||
其他費用,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息收入 | ||||||||
有價證券未實現持有損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
有價證券的股息收入 | ||||||||
其他支出共計,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税的好處(規定) | ( | ) | ||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
歸屬於非控制性權益的淨(收入)損失 | ( | ) | ||||||
歸AGAPE ATP公司所有的淨損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
其他綜合損失 | ||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
全面損失總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
減去:非控股權益的綜合收益(虧損) | ( | ) | ||||||
應歸AGAPE ATP公司所有的綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股虧損 | ||||||||
基本的和稀釋的 | $ | ) | $ | ) | ||||
已發行普通股加權平均數 | ||||||||
基本的和稀釋的 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-38 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併 股東權益變動表
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
普通股 股 | 其他內容 | 累計 其他 | 非- | 共計 | ||||||||||||||||||||||||
股份數量: | 面值 | 實收資本 | 累計 赤字 | 綜合收入 | 控制 權益 | 股東的 股權 | ||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
沒收普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
非控股股東的貢獻 | - | |||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | - | - | - | (87,618 | ) | 3 | (87,615 | ) | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
沒收普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-39 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併現金流量表
(貨幣 以美元表示("US $")
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | ||||||||
折舊 | ||||||||
攤銷 | ||||||||
經營性使用權資產攤銷 | ||||||||
有價證券未實現持有損失 | ||||||||
有價證券的股息收入 | ( | ) | ||||||
遞延税金(福利)費用 | ( | ) | ||||||
庫存減記 | ||||||||
壞賬準備 | ||||||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ||||||
關聯方應得款項 | ( | ) | ||||||
盤存 | ||||||||
預付税金 | ||||||||
提前還款和按金 | ( | ) | ||||||
應付帳款 | ||||||||
應付帳款--關聯方 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他應付賬款和應計負債 | ( | ) | ||||||
其他與應付款項相關的當事人 | ||||||||
應繳所得税 | ||||||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
購買設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
購買無形資產 | ( | ) | ||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||
遞延發售成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
給關聯方的預付款 | ( | ) | ||||||
用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物,年初 | ||||||||
現金和現金等價物,年終 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息 | ||||||||
已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
補充非現金流量信息 | ||||||||
租約修改引起的使用權資產和租賃負債的變化 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-40 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
1. 組織機構和商業背景
Agape ATP Corporation是一家內華達州公司(以下簡稱“公司”)於2016年6月1日根據內華達州法律註冊成立。
Agape ATP Corporation通過其子公司運營,即在馬來西亞拉布昂註冊成立的Agape ATP Corporation(“AATPB”)和Agape Superior Living Sdn。巴赫德。(“ASL”),一家在馬來西亞註冊成立的公司。
Agape
ATP Corporation是一家投資控股公司,位於馬來西亞納閩,
2020年5月8日,本公司與本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生訂立股份交換協議,以收購
Agape Superior Living Sden。巴赫德。是一家有限公司,於2003年8月8日根據馬來西亞法律註冊成立。
於2020年9月11日,本公司註冊成立Wellness ATP International Holdings,Bhd。(“WATP”)是馬來西亞法律下的全資子公司 ,通過提供包括在線社論、計劃、活動和如何實現積極健康和生活方式的活動在內的服務, 致力於促進社區的健康和幸福生活方式。
2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了合資實體DSY Wellness International Sdn。Bhd.("DSY Wellness")
與Agape ATP Corporation(Labuan)擁有的獨立第三方合作
該公司及其子公司主要從事健康養生行業。該公司的主要活動是提供高質量的健康和健康產品,包括有助於細胞新陳代謝、解毒、血液循環、抗衰老的補充劑和旨在改善人體整體健康系統的產品和各種健康計劃。
隨附的合併財務報表反映了公司、AATP LB、AATP HK、WATP、ASL和 可變利益實體("VIE")Agape S.E.A. Sdn. Bhd.(見附註3)和DSY Wellness。
公司子公司詳情 :
子公司名稱 | 註冊成立的地點和日期 | 已發行資本詳情 | 主要活動 | 持有的所有權權益和投票權的比例 | |||||||
1. | 2017年3月6日 | % | |||||||||
2. | 2017年6月1日 | % | |||||||||
3. | 2003年8月8 | % | |||||||||
4. | 二零零四年三月四日 | VIE | |||||||||
5. | 2020年9月11日 | % | |||||||||
6. | 2021年11月11日 | % |
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AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
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1. 組織機構和業務背景(續)
業務 概述
Agape ATP Corporation是一家為客户提供健康和保健產品以及健康解決方案諮詢服務的公司。本公司 主要致力於吸引馬來西亞客户。其諮詢服務中心是"ATP Zeta健康計劃", 這是一項旨在有效預防由污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的疾病的健康計劃,並促進健康。該計劃旨在通過結合 現代醫學、適當的營養和經驗豐富的營養師和/或營養師的建議,促進我們客户的健康和長壽。
為加強公司的供應鏈,2020年5月8日,公司成功收購了約
通過 ASL,公司提供三個系列的計劃,這些計劃由不同的服務和產品組成:ATP Zeta Health Program、ÉNERGÉTIQUE 和BEAUUNIQUE。
ATP Zeta健康計劃是一項旨在促進健康和整體福祉的健康計劃,旨在預防因污染環境、不健康飲食攝入和不健康生活方式引起的健康疾病。該計劃旨在通過結合現代保健品、適當的營養和經驗豐富的營養師以及訓練有素的會員和 經銷商提供的建議,促進改善健康和長壽 。
ÉNERGÉTIQUE系列旨在從細胞層面開始為健康皮膚提供全面的真皮解決方案。該系列 由能量面膜系列、Hyphonic Acid Serum和慕思潔面乳組成。
BEAUIQUE產品系列專注於研究我們的飲食對基因表達的影響,以解決遺傳 變異問題,併為每個人提供營養基因組解決方案。
公司認為,提高公眾對健康和健康生活方式的認識對於加強提供其健康解決方案 諮詢服務至關重要;因此,公司合併了WATP。成立後,WATP開始與ASL合作開展各種 健康計劃。
為了
進一步擴大其在健康和保健行業的影響力,2021年11月11日,Agape ATP Corporation(Labuan)成立了一個合資實體,
DSY Wellness International Sdn。Bhd.(“DSY Wellness”)與Agape ATP Corporation(Labuan)擁有的獨立第三方合作
2. 重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的綜合財務報表已根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)根據證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制,以供參考。
合併財務報表包括公司、其子公司和 公司對其行使控制權的VIE以及(如適用)公司擁有控股財務權益或為 主要受益人的實體的財務報表。本公司、其附屬公司及VIE之間的所有交易及結餘已於綜合賬目時對銷。
F-42 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
2. 重要會計政策概要(續)
合併原則
子公司 是指本公司直接或間接控制一半以上投票權的實體;或有權 管理財務和經營政策,任免董事會多數成員,或在董事會會議上投 多數票。
VIE是指一個實體,其總股權投資不足以允許該實體在沒有 額外次級財務支持的情況下為其活動提供資金,或者其股權投資者缺乏控制性財務權益的特徵,例如 通過投票權、接收該實體預期剩餘回報的權利或承擔 實體預期損失的義務。在VIE中擁有控制性財務權益的可變權益持有人(如有)被視為主要受益人 ,必須合併VIE。截至二零二二年十二月三十一日止年度,本公司唯一的VIE SEA並無重大業務。
使用預估的
按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設 ,這些估計和假設影響截至合併財務報表日期的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露,以及所列期間的收入和支出的報告金額。本公司合併財務報表中反映的重大會計估計包括存貨報廢準備、長期資產減值準備、遞延所得税資產準備。實際結果可能與 這些估計值不同。
現金 和現金等價物
現金 和現金等價物代表手頭現金、存放在銀行或其他金融機構的定期存款以及所有原始期限不超過三個月的高流動性投資 。
應收賬款
應收賬款 按發票金額減去任何無法收回賬款的備抵記錄,且不計息,應收賬款 在信貸期內到期。管理層使用歷史收款趨勢和應收款賬齡,持續審查呆賬備抵的充分性。管理層還定期評估個別客户的財務狀況、信用記錄和當前經濟狀況,以在認為必要時對備抵進行調整。 在用盡所有收款手段後,賬户餘額將從備抵中扣除,且收回的可能性被視為微乎其微。公司管理層將繼續評估估值備抵政策的合理性,並在必要時更新 。截至2022年和2021年12月31日, 計入了壞賬備抵。
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2. 重要會計政策概要(續)
盤存
存貨 包括產成品,並採用先進先出法按成本或可變現淨值兩者中較低者列賬。管理層 審查現有庫存中的估計過時或無法銷售的物品,並與未來需求需求和各種產品的有效期進行比較 。根據審查結果,當成本超過 預期可變現淨值時,本公司將在必要時記錄存貨減記。
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司確認
預付 税
預付 税款包括預付所得税,這些税款將被退還或用於抵銷未來的所得税.
預付款 和押金
預付款
和押金主要是存放或預付給供應商的現金,以供將來購買庫存或服務提供商進行未來的
服務。這筆錢是可以退還的,不帶利息。對於管理層確定的任何預付款和存款,該預付款將不會計入庫存、服務或可退還的收據中,公司將確認一個備用金賬户以保留此類餘額。管理層定期審查預付款和存款,以確定津貼是否足夠,並在必要時調整津貼。在管理層確定不可能收回的情況下,將拖欠的賬户餘額與壞賬準備進行核銷。公司管理層將繼續評估津貼政策的合理性,並在必要時進行更新。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司
撇銷呆賬準備$
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊按無殘值資產的估計使用年限採用直線法計算。預計的使用壽命如下:
有用的壽命 | ||
計算機 和辦公設備 | ||
傢俱和固定裝置 | ||
租賃權改進 | ||
車輛 |
出售或以其他方式報廢的資產的成本及相關累計折舊從賬目中撇除,任何損益均計入綜合收益表和全面收益表。維護和維修支出在發生時記入收益 ,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改造則計入資本化。公司還重新評估折舊期,以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用壽命的估計 。
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2. 重要會計政策概要(續)
無形資產,淨額
無形資產,淨額,按成本減去累計攤銷列報。攤銷費用在資產的 估計使用年限內按直線確認如下:
分類 | 有用的壽命 | |
計算機 軟件 |
長期資產減值
長壽資產,包括物業及設備,以及使用年限有限的無形資產,於任何情況下發生事件或變化(例如市場狀況的重大不利變化,將影響資產的未來使用)顯示資產的賬面價值可能無法收回時,便會審核減值。本公司根據資產預期產生的未貼現未來現金流量評估資產的可回收性,並在資產使用預期產生的估計未貼現未來現金流量加上出售資產的預期收益淨額(如有)低於資產的賬面價值時確認減值損失。如確認減值,本公司將根據折現現金流量法將資產的賬面價值減至其估計公允價值,或在可用及適當時減至可比市價。截至2022年12月31日和2021年12月31日,
延期的 產品成本
遞延 發行成本指與公司當前發行相關的成本,將從 公司當前發行的收益中扣除。
投資 有價股本證券
公司遵循ASU 2016—01的規定, 金融工具—總體(子主題825—10):金融資產和金融負債的確認和計量 。對有價證券的投資(非流動)按公允價值報告 公允價值變動在公司合併經營報表和綜合收益(虧損)中確認,在每個報告期的標題“有價證券的未實現持有收益損失”中確認.
投資 於非流通股本證券
公司遵循ASU 2016—01的規定, 金融工具—總體(子主題825—10):金融資產和金融負債的確認和計量 .由於公司的非流通股權證券,(非流動)不符合 根據ASC 820—10—35—59估計公允價值的實際權宜方法,本公司已選擇記錄其 在非流通股本證券中的投資(非流動)按成本減去減值(如有),同一發行的相同或類似投資的有序交易中 可觀察到的價格變動所導致的正負變動。
在 每個報告期,本公司將考慮減值指標進行定性評估,以評估投資 是否減值。定性評估指標包括但不限於:(一)被投資單位的盈利表現、信用評級、資產質量或經營前景顯著惡化;(二)被投資單位的監管、經濟或技術環境發生重大不利變化;(iii)被投資單位經營所在的地理區域或行業的總體市場狀況發生重大不利變化;(iv)善意收購要約、被投資單位出售要約或已完成的拍賣過程,金額低於該投資的賬面值;及(v) 引起對被投資方持續經營能力的重大擔憂的因素,例如經營產生的負現金流, 營運資金不足,或不遵守法定資本要求或債務契約。如果定性評估指標 表明非流通股權證券(非流動)被視為減值,則本公司將確認減值損失 等於該投資的公允價值與其賬面價值之間的差額。
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2. 重要會計政策概要(續)
客户 存款
Customer 押金表示客户預付的產品訂單金額和未使用的未過期優惠券。當根據公司的收入確認政策確認相關銷售時,客户押金將減少 。
收入 確認
公司採用了會計準則更新("ASU")2014—09,客户合同收入(ASC主題606)。此ASU收入確認的核心 原則允許公司確認—代表向客户轉移商品 和服務的收入,金額應反映公司預期在此類交換中有權獲得的對價。 這將要求公司確定合同履約義務,並根據貨物和服務的控制權轉移至客户的時間,確定是否應在 某個時間點或隨時間確認收入。公司的收入來源 在公司銷售健康和保健產品的某個時間點確認。
ASU需要使用新的五步模型來確認客户合同的收入。該五步模式要求公司 (i)識別與客户的合同,(ii)識別合同中的履約義務,(iii)確定交易 價格,包括可變代價,以很可能不會發生重大未來轉回的範圍內,(iv)將交易價格分配 至合同中的相應履約義務,及(v)當(或)公司履行履約義務時確認收入。
當合同以書面形式提交、雙方權利(包括付款條件)得到確認、合同具有商業實質且對價很可能大量收回時, 公司將對與客户簽訂的合同進行會計核算。
銷售健康和保健產品
- 在某一時間點履行的履約義務
公司的收入來自與客户的銷售合同,當健康和健康 產品的控制權在公司辦公室轉移給客户或貨物裝運時確認收入。收入按扣除估計 折扣和退貨折讓的淨額入賬。自購買之日起,產品可在60天內退貨或更換。從歷史上看, 銷售退貨不多。
根據公司的網絡營銷業務,當會員和經銷商的購買超過公司設定的特定門檻時,公司會向這些客户發放產品優惠券。根據發行的產品優惠券的類型,優惠券具有不同的價值,客户可以使用優惠券在優惠券有效期內降低產品購買的交易價格
。發行的產品優惠券的價值在發行時記為公司收入賬户的減少額;相應的金額貸記到客户存款賬户。當使用優惠券時,客户
存款的金額將被沖銷。公司優惠券的有效期為6個月至12個月。
如果公司客户在有效期過後沒有使用優惠券,公司將確認沒收優惠券的原始銷售價值為淨收入。截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司確認$
截至2022年12月31日,該公司擁有的保健和保健產品銷售合同金額為
銷售提供補充保健療法的產品
用於提供補充保健療法的產品主要是不同形式的中草藥,無論是炮製的還是其他形式的,用於治療非傳染性疾病的處方。
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2. 重要會計政策概要(續)
提供 健康和健康服務
- 在某一時間點履行的履約義務
公司實施健康計劃,將公司的產品與健康篩查測試和健康營計劃捆綁在一起。健康篩查測試和健康營計劃被視為單獨的履約義務。提供健康篩查測試報告的承諾和參加健康營的承諾是分開識別的,這體現在 公司提供單獨的服務,即提供健康篩查測試報告和允許客户進入健康夏令營 。本公司的收入來自與客户的銷售合同,收入在完成測試報告並在諮詢部分親自交付給客户時確認。
公司還單獨從與客户的銷售合同中獲得收入,收入在健康營的最後一天完成
訓練營計劃時確認。截至2022年和2021年12月31日止年度,
提供健康和保健服務的收入為美元
按產品和服務分列的收入信息如下:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
倖存者選擇 | $ | $ | ||||||
帶電礦物精礦 | ||||||||
離子化鈣鎂 | ||||||||
Omega Blend | ||||||||
BetaMaxx | ||||||||
蔬菜水果纖維 | ||||||||
鐵 | ||||||||
楊公式 | ||||||||
有機青少年護理清潔吧 | ||||||||
ATPR水户+ | ||||||||
利波莫斯克 | ||||||||
能源 | ||||||||
Trim + | ||||||||
其他—提供補充保健療法的產品 | ||||||||
其他 | ||||||||
總收入—產品 | ||||||||
健康和保健服務 | ||||||||
總收入—產品和服務 | $ | $ |
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2. 重要會計政策概要(續)
收入成本
收入成本
包括運入費、銷售給客户的製成品的採購成本 和
提供補充保健療法的產品。 收入成本為美元
發貨和搬運
運費
和手續費共計$
廣告費用
廣告
成本總計為美元
佣金費用
佣金支出是公司最重要的支出。與網絡營銷行業的所有公司一樣,公司的銷售渠道是公司外部的。公司的“外部銷售隊伍”根據優先招聘情況分為兩個級別。首先,是銷售分銷商。其次,銷售分銷商直接或間接招募的所有成員都稱為“銷售網絡成員”。該公司根據其銷售網絡成員(包括獨立的直銷成員)的購買情況向每個銷售分銷商支付佣金。業績最好的分銷商擁有自己的實體
門店,也可以成為公司的庫存供應商,從而享受諸如在其門店內保留一定數量的公司
庫存等好處。供應商應通過公司的中央庫存跟蹤系統向公司説明其門店銷售的所有產品的銷售情況。公司根據倉儲商實體店產生的收入
向倉儲商支付單獨的佣金。佣金支出達$
已定義 繳費計劃
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。公司必須根據政府相關規定,按員工各自工資的一定百分比計提和支付這些福利,並按照一定的上限
向政府規定的固定繳款計劃支付現金。
這些計劃的總費用為$
相關捐款計劃包括:
- | 社會保障組織(SOSCO)- | |
- | 員工
公積金(“EPF”)-以員工月薪為基礎, | |
- | 就業
保險制度— | |
- | 人類
資源開發基金— |
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2. 重要會計政策概要(續)
所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就綜合財務報表中資產及負債的賬面金額與計算應評税利潤時所採用的相應計税基準之間的差額而產生的暫時性差異入賬。原則上,遞延税項負債應確認為所有應税暫時性差異。遞延税項資產 確認的範圍是,可能會有應税利潤可用於抵扣可扣除的臨時差異 。遞延税金是使用預期適用於資產變現或清償負債期間的税率計算的。遞延税項在損益表中計入或記入貸方,但與直接計入權益的項目有關的項目除外,在這種情況下,遞延税項也在權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現時,遞延税項資產減值計提。 當期所得税是根據有關税務機關的法律撥備的。
不確定的税務狀況僅在税務檢查中"很有可能"維持該税務狀況
,且假定將進行税務檢查時,才確認為一項利益。確認的金額是
該公司在香港及馬來西亞進行大部分業務活動,並須在各自的司法管轄區繳税。由於公司的經營活動,公司將提交單獨的納税申報單,並接受外國税務機關的審查。
綜合 收益(虧損)
綜合收益(虧損)由淨收益(虧損)和其他綜合收益(虧損)兩部分組成。淨收益(虧損)是指根據公認會計原則被記為股東權益要素但不包括在淨收益中的收入、費用和損益。 其他全面收益(虧損)包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
非控股 權益
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2. 重要會計政策概要(續)
公司根據ASC 260 "每股收益"計算每股收益(虧損)("EPS")。ASC 260要求公司提供基本和攤薄每股收益。基本每股收益是指淨收入除以加權平均份額,s 普通股期間的傑出。攤薄每股收益表示 潛在股份的每股攤薄效應(例如,可換股證券、期權及認股權證),猶如其已於期初轉換 提出, 或發佈日期(如果較遲)。具有反攤薄效應的潛在股份(即,那些增加每股收入 或減少每股虧損的股票)不包括在計算攤薄每股收益時,. 截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度, 稀釋 股票。
外幣折算和交易
以功能貨幣以外的貨幣計價的事務處理 按事務處理日期的現行匯率 換算為功能貨幣。以功能貨幣以外的貨幣計值的貨幣資產和負債使用結算日的適用匯率換算為功能貨幣。所產生的匯兑差額於綜合經營及全面收益(虧損)表中記錄 。
本公司的 報告貨幣為美元("美元"),隨附財務報表 以美元表示。本公司在納閩的子公司以美元(“美元”)保存其賬簿和記錄,儘管其 功能貨幣是該實體經營所在經濟環境的主要貨幣,即馬來西亞林吉特 (“MYR”或“RM”)。本公司在香港的子公司以港元(“港元”)保存其賬簿和記錄,港元與其功能貨幣類似。本公司在馬來西亞的子公司和VIE以當地貨幣馬來西亞林吉特("MYR"或"RM")作為其功能貨幣開展業務並維護其賬簿和記錄。
一般而言,根據ASC主題830—30,為了合併目的,其功能貨幣不是美元的子公司的資產和負債換算為 美元,"財務報表的折算“,使用資產負債表日期的匯率 。收入及開支乃按期內適用之平均匯率換算。換算海外附屬公司財務報表產生的收益和虧損於 股東權益表內作為累計其他全面收益的單獨組成部分入賬。現金流量也按期間的平均換算率換算,因此,現金流量表中報告的金額 不一定與合併資產負債表中相應餘額的變動一致。
按下列匯率將外幣兑換成1美元:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
期末MYR:1美元匯率 | ||||||||
期末港幣:1美元匯率 |
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
期間平均MYR:1美元匯率 | ||||||||
期間-平均港幣:1美元匯率 |
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2. 重要會計政策概要(續)
相關的 方
如果本公司有能力直接或間接控制另一方或在財務和經營決策中對另一方施加重大影響, 當事方(可以是公司或個人)被視為關聯方。如果公司受到共同控制或共同重大影響,則 也被視為有關聯。
金融工具的公允價值
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 | |
● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 | |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生及預期變現與其當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報,與公允價值大致相同。
租契
The Company adopted ASU 2016-02, “Leases” (Topic 842), and elected the practical expedients that does not require the Company to reassess: (1) whether any expired or existing contracts are, or contain, leases, (2) lease classification for any expired or existing leases and (3) initial direct costs for any expired or existing leases. For lease terms of twelve months or fewer, a lessee is permitted to make an accounting policy election not to recognize lease assets and liabilities. The Company also adopts the practical expedient that allows lessees to treat the lease and non-lease components of a lease as a single lease component. Some of the Company’s leases include one or more options to renew, which is typically at the Company’s sole discretion. The Company regularly evaluates the renewal options, and, when it is reasonably certain of exercise, it will include the renewal period in its lease term. New lease modifications result in re-measurement of the right of use (“ROU”) assets and lease liabilities. Operating ROU assets and lease liabilities are recognized at the commencement date, based on the present value of lease payments over the lease term. Since the implicit rate for the Company’s leases is not readily determinable, the Company use its incremental borrowing rate based on the information available at the commencement date in determining the present value of lease payments. The incremental borrowing rate is the rate of interest that the Company would have to pay to borrow, on a collateralized basis, an amount equal to the lease payments, in a similar economic environment and over a similar term.
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2. 重要會計政策概要(續)
租賃 用於計算租賃付款現值的條款通常不包括延長、續訂或終止租賃的任何選項, 因為公司在租賃開始時不能合理確定這些選項將被行使。本公司一般認為其經營租賃ROU資產的經濟壽命可與同類自有資產的使用壽命相若。本公司已選擇 短期租賃例外,因此經營租賃ROU資產和負債不包括租期為12個月或以下的租賃。它的租約通常不提供剩餘擔保。經營租賃ROU資產也不包括租賃獎勵。 租賃費用在租賃期限內以直線方式確認。
公司按照其其他長期資產所採用的方法審查其ROU資產的減值。當發生事件或情況變化表明 資產的賬面值可能無法收回時,本公司會審查 其長期資產的可收回性。可能減值的評估基於其從相關業務的預期未貼現未來税前現金流量中收回資產賬面值的能力 。本公司已選擇將經營租賃負債的賬面值 計入任何經測試資產組,並將相關經營租賃付款計入未貼現未來 税前現金流量。
最近 會計聲明
公司已審查所有最近發佈但尚未生效的會計準則更新 ("ASU")的適用性和影響。管理層定期審閲已頒佈的新會計準則。
2019年11月,FASB發佈了ASU第2019-10號,更新了ASU第2016-13號的生效日期,適用於申請信用損失、租賃和套期保值標準的私營公司、非營利組織和某些較小的報告公司。這些編制人員的新生效日期 是2022年12月15日之後的會計年度。ASU 2019-05從2023年1月1日起對公司的年度和中期報告期間有效,因為公司具有較小報告公司的資格。公司目前正在評估華碩2016-13年度和2019-05年度可能對其合併財務報表產生的影響。
除上述聲明外,近期發佈的新會計準則不會對合並財務狀況、經營報表和現金流量產生重大影響。
3. 可變權益實體(“VIE”)
SEA
是一家根據馬來西亞法律於2004年3月4日註冊成立的貿易公司。SEA提供了ASL的大部分採購。其風險資產
不足以為其活動提供資金,
a. | 有權指導VIE的活動,從而對VIE的經濟表現產生最重大的影響;以及 | |
b. | 承擔可能對VIE重要的VIE損失的義務,或從VIE獲得利益的權利 可能對VIE具有重要意義的VIE. |
因此,SEA的賬目在隨附的財務報表中合併。
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3. 可變利息實體(“VIE”)(續)
VIE資產和負債的賬面金額如下:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
流動資產 | $ | $ | ||||||
流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
預付税金 | ||||||||
流動資產總額 | $ | $ | ||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款-公司間 | $ | $ | ||||||
其他應付賬款和應計負債 | ||||||||
流動負債總額 | $ | $ | ||||||
淨赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
VIE的經營成果摘要如下:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
營業收入 | $ | $ | ||||||
毛利 | $ | $ | ||||||
運營虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
4. 現金和現金等價物
截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司擁有美元
F-53 |
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5. 應收賬款
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
應收賬款 | $ | $ | ||||||
壞賬準備 | ||||||||
總計 | $ | $ |
6. 庫存
庫存 包括以下內容:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
成品 | $ | $ |
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司確認
7. 預付款項及按金
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
來自銷售分銷商的訂單 | $ | $ | ||||||
給供應商的保證金 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:壞賬準備 | ( | ) | ||||||
總計 | $ | $ |
壞賬準備的變動情況如下:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
添加 | ||||||||
核銷 | ( | ) | ||||||
匯率效應 | ( | ) | ( | ) | ||||
期末餘額 | $ | $ |
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8. 財產和設備,淨額
財產 和設備,淨額包括以下內容:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
計算機和辦公設備 | $ | $ | ||||||
傢俱和固定裝置 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
車輛 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度的折舊
費用為美元
9. 無形資產,淨額
無形 資產淨額包括以下各項:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
計算機軟件 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度的攤銷
費用為美元
10. 投資於可銷售的企業
(i) | 在
2018年5月17日,公司購買 | |
(Ii) | 在
2018年7月30日,本公司出售 | |
(Iii) | 在
2018年10月16日,公司購買 | |
(Iv) | 在
2022年7月19日,Greenpro Capital Corp.向內華達州國務卿提交了變更證書,以實現反向拆分
的 | |
(v) | 在
2020年11月3日,本公司收到股息, | |
(Vi) | 在
2020年12月9日,本公司收到股息, | |
(Vii) | 在
二零二一年九月二十七日,本公司收到股息, | |
(Viii) | 在
2019年4月3日,公司購買了 |
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合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
10. 有價證券投資(續)
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
投資成本 | $ | $ | ||||||
轉自非有價證券 | ||||||||
來自Greenpro Capital Corp.的股息收入 | ||||||||
未實現持有損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率效應 | ( | ) | ( | ) | ||||
有價證券投資 | $ | $ |
11. 對非流通證券的投資
2019年4月3日,公司購買了
截至12月31日, | ||||||||
Phoenix Plus Corporation | 2022 | 2021 | ||||||
投資成本 | $ | $ | ||||||
減少:轉移到有價證券投資 | ( | ) | ||||||
對非流通證券的投資 |
12. 客户存款
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
客户存款 | $ | $ | ||||||
未過期產品優惠券 | ||||||||
總計 | $ | $ |
客户存款指客户 在產品訂單和未過期產品優惠券上預付的金額,這些優惠券發給公司的成員和網絡營銷業務的分銷商。
13. 其他應付賬款和應計負債
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
專業費用 | $ | $ | ||||||
推廣費用 | ||||||||
工資單 | ||||||||
電子錢包中持有的金額 | ||||||||
税收懲罰 | ||||||||
其他 | ||||||||
總計 | $ | $ |
公司要求其網絡營銷業務的所有成員和分銷商在
公司維護電子錢包(eWallet)帳户。
F-56 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
14. 關聯方餘額和交易
相關的 方餘額
關聯方應收金額
相關公司名稱 | 截至12月31日, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | 預付IT費用 | $ | $ | |||||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | 產品存款 購貨 | |||||||||||
AAPE ATP(Asia)Limited(“AATPAsia”) | ||||||||||||
Hostastay Sdn. Bhd. "Hostastay" | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
應收賬款 應付關聯方
相關公司名稱 | 截至12月31日, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-57 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
14. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方餘額
其他與應付有關的當事人
相關公司名稱 | 截至12月31日, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | ||||||||||||
Mr. How Kok Choong | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
相關的 方交易
購買
相關公司名稱 | 截至12月31日止年度, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") | $ | $ | ||||||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | ||||||||||||
DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-58 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
14. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方交易
其他 收入
相關人員名稱 | 在截至12月31日的年度內, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
Hostastay 小型巴赫德。 | $ | $ | ||||||||||
總計 | $ | $ |
其他 採購
相關公司名稱 | 截至12月31日止年度, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
CTA Nutriceuticals(Asia)Sdn Bhd("CTA") |
| $ | $ | |||||||||
DSY Beauty Sdn Bhd(“DSY Beauty”) | ||||||||||||
DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-59 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
14. 關聯方餘額和交易(續)
相關的 方交易
佣金 費用
相關公司名稱 | 截至12月31日止年度, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
Mr. How Kok Choong | $ | $ | ||||||||||
總計 | $ | $ |
其他 費用
相關公司名稱 | 截至12月31日止年度, | |||||||||||
聚會 | 關係 | 自然界 | 2022 | 2021 | ||||||||
TH3 Technology Sdn Bhd("TH3") | $ | $ | ||||||||||
紅童圖片有限公司(《紅孩兒》) | ||||||||||||
DSY Wellness & Longevity Center Sdn Bhd("DSYWLC") | ||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-60 |
AGAPE ATP CORPORATION
合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
15. 股東權益
優先股
截至2022年12月31日和2021年12月31日,有 授權優先股, 都已發行並未償還。
普通股 股
截至2022年12月31日和2021年12月31日,有 批准的普通股, 和 已發行和發行的股票分別為 。
2021年12月,有股份沒收協議(“股份沒收協議(i)香港電訊人才有限公司;(ii)本公司各股東(“福費廷股東”),據此: (i)HCC Talent Limited已同意沒收 何國忠先生, 公司的首席執行官兼董事 是股東。因此,流通股減少, 普通股。 公司普通股股份,及(ii)Forfeiting股東 已同意沒收,總計, 公司普通股股份。(ii)包括: 從HKC Holdings Sdn.沒收的股份 Bhd,一家公司,
本公司與本公司首席執行官兼董事How Kok Choong先生於2022年1月20日簽訂的 股份沒收協議(“股份沒收協議”),據此,How Kok Choong先生同意沒收 公司的普通股 。因此,流通股減少, 普通股。
有 截至2022年和2021年12月31日尚未行使的股票期權、認股權證或其他潛在攤薄證券。
16. 非控制性權益
公司的非控股權益包括以下內容:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
DSY健康: | ||||||||
實收資本 | $ | $ | ||||||
累計盈餘(赤字) | ( | ) | ||||||
累計其他綜合收益 | ||||||||
( | ) | |||||||
ASL | ||||||||
總計 | $ | $ | ( | ) |
F-61 |
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(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
17. 所得税
除所得税前虧損的美國和外國部分包括以下各項:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
來自以下地區的税務管轄區: | ||||||||
當地—美國 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外國—馬來西亞 | ( | ) | ( | ) | ||||
外國—香港 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
所得税(準備金)的好處包括:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
當前: | ||||||||
-本地 | $ | $ | ( | ) | ||||
-外國 | ( | ) | ( | ) | ||||
延期: | ||||||||
-本地 | ||||||||
-外國 | ( | ) | ||||||
所得税(備抵)的好處 | $ | $ | ( | ) |
所列期間的 實際税率是在適用廣泛 所得税税率範圍的不同税務管轄區所得收入的混合結果。本公司及其子公司在多個國家開展業務:美國、馬來西亞(包括納閩) 和香港,在其業務所在的司法管轄區應納税,如下所示:
美利堅合眾國
Agape
ATP Corporation在內華達州註冊成立,受美利堅合眾國税法約束,公司税率為
於截至2022年及2021年12月31日止年度,本公司的海外附屬公司並無產生任何須繳納F分部税項及GILTI税項的收入。
F-62 |
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(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
17. 所得税(續)
截至2022年12月31日及2021年12月31日,在美利堅合眾國的業務產生約$
在截至2021年12月31日的年度,本公司重新審核了2020財年的美國所得税,並確定了由於剝離DSwiss Inc.而從GreenPro資本公司獲得的股票股息。2020年的S股票須繳納F分部和GILTI税。因此,公司產生了額外的所得税費用$
馬來西亞
修改《1990年拉布安商業活動税法》(LBATA),該法於2019年1月1日刊登憲報並開始實施,要求在拉布安註冊的公司
滿足“實質性活動要求”,才有資格享受優惠税率
Agape
Superior Living Sdn Bhd,Agape S.E.A Sdn Bhd和Wellness ATP International Holdings Sdn Bhd。受馬來西亞的所得税法律管轄,有關馬來西亞業務的所得税撥備是根據相關的現行法律、解釋和慣例,按當期應納税所得額的適用税率計算。根據馬來西亞《所得税法》,在馬來西亞註冊成立的企業通常統一繳納24%的企業所得税税率,同時可根據具體情況給予優惠税率、免税期甚至免税。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,馬來西亞的運營費用約為$
香港 香港
AGAPE(Br)ATP International Holding(HK)Limited須繳納香港利得税,按以下法定所得税率徵收
F-63 |
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合併財務報表附註
(貨幣 以美元(“US$”)表示,股票數量除外)
17. 所得税(續)
下表將當地(美國)法定税率與公司下表所示期間的有效税率進行了核對:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美國法定利率 | % | % | ||||||
估值免税額 | ( | )% | ( | )% | ||||
馬來西亞的差別税率 | % | % | ||||||
永久性差異 | %(1) | ( | )%(2) | |||||
實際税率 | % | ( | )% |
(1) | 數額包括: | ||
- | |||
(2) | 數額包括: | ||
- | |||
- |
下表載列本公司遞延税項資產總額的主要組成部分:
截至12月31日, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
遞延税項資產: | ||||||||
美國經營虧損淨額結轉。 | $ | $ | ||||||
馬來西亞經營虧損結轉淨額 | ||||||||
減去:估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項負債: | ||||||||
折舊 | ( | ) | ||||||
遞延税項負債,淨額 | $ | $ | ( | ) |
不確定的税務狀況
公司根據技術價值評估每個不確定的税務狀況(包括利息和罰款的潛在應用),並衡量與税務狀況相關的未確認收益. 截至2022年及2021年12月31日,本公司並無任何重大未確認不確定税務狀況。截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,本公司並無 產生利息及罰款税。
F-64 |
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18. 風險集中
(A) 主要客户
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度,
截至2022年12月31日,五名個人客户約佔
(B) 主要供應商
截至2022年12月31日止年度,三家供應商約佔
通過股息分派,本公司收購了
截至2022年12月31日,三家供應商約佔
(C) 銷售分銷商和銷售商的佣金支出
截至2022年12月31日止年度,一家銷售分銷商約佔
(D) 信用風險
可能使公司面臨重大集中信貸風險的金融工具主要包括現金。截至2022年12月31日和2021年,$
可能受到信用風險影響的金融工具主要是應收賬款。本公司相信,持續的信用評估過程和相對較短的收款期限,大大緩解了應收賬款中的信用風險。該公司一般不需要客户提供抵押品。本公司根據特定客户的信用風險、歷史趨勢和其他信息來評估是否需要為可疑賬户計提準備金。從歷史上看,公司的應收賬款沒有任何壞賬。
(E) 匯率風險
公司不能保證當前匯率將保持穩定;因此,公司有可能在兩個可比期間公佈相同金額的利潤,並由於匯率波動而實際公佈更高或更低的 利潤,具體取決於當日馬幣和港元兑換成美元的匯率。匯率可能會根據政治和經濟環境的變化而波動,而不會事先通知。
F-65 |
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19. 承付款和或有事項
租賃 承付款
於2020年4月1日,本公司採用ASC 842租賃ASL的寫字樓及銷售和培訓中心作為收購ASL的起租日期。該公司確認租賃負債約為#美元。
於2021年5月31日,本公司簽訂了兩份獨立的為期兩年的續期租約,修改後的租約到期
2021年10月1日,本公司簽訂了一項
出租一套公寓作為員工住宿。該公司確認租賃負債約為#美元。
2021年11月1日,本公司簽訂了租用分支機構辦公室和運營中心。該公司確認租賃負債約為#美元。
截至2022年12月31日
,租賃的加權剩餘期限約為
本公司經營租賃負債的五年期限如下:
截至12月31日的12個月, | 經營租賃負債 | |||
2023 | $ | |||
此後 | ||||
租賃付款總額 | ||||
減去:利息 | ( | ) | ||
租賃負債現值 | $ |
公司還租賃了一個辦公室和運營中心,以及一個車間,到期期限為12個月或更短,這些被分類為
經營租賃。由於該等租賃的租期為十二個月或以下,承租人可選擇不確認
租賃資產和負債。本公司已選擇不就該等租賃確認租賃資產及負債。截至2022年12月31日,公司根據這些經營租賃在未來12個月內的最低租賃付款承諾為美元,
截至2022年和2021年12月31日止年度的租金
支出為美元
或有事件
法律
本公司不時參與某些法律程序,以及某些已主張和未主張的索賠。應計金額、 以及與該等事項有關的合理可能虧損總額,不論個別或合計,均不被視為對綜合財務報表有重大影響。
新冠肺炎
自2022年4月1日起,公司主要運營所在的馬來西亞正式過渡到新冠肺炎流行階段。對企業和個人的限制微乎其微。與此同時,政府繼續鼓勵為5歲至11歲的人羣及其12歲至17歲的青少年羣體接種疫苗。已完全接種疫苗的成年人,即接種了兩劑新冠肺炎疫苗的成年人,被鼓勵進行強化注射。
我們的收入基本上都集中在馬來西亞。因此,我們的經營業績將可能受到不利影響,並可能受到重大影響, ,因為COVID—19或任何其他疫情對馬來西亞和全球經濟造成損害。 對我們業績的任何潛在影響在很大程度上將取決於未來的發展和可能出現的新信息,這些信息涉及COVID—19的持續時間和嚴重程度,以及政府當局和其他實體為遏制COVID—19或處理其影響而採取的行動, 幾乎所有這些都超出了我們的控制範圍。潛在影響包括但不限於以下方面:
● | 臨時 辦公室關閉、旅行限制、供應中斷或暫停,我們的客户可能會在財務上受到負面影響 導致對我們產品的需求可能受到不利影響; | |
● | 我們 可能必須在疫情期間向我們的客户提供重大的銷售激勵措施,這反過來又可能對我們的客户造成重大不利影響 我們的財務狀況和經營業績及 | |
● | 任何 我們的供應鏈、物流供應商或客户中斷可能會對我們的業務和運營業績造成不利影響,包括 導致我們或我們的供應商在一段時間內停止生產,或嚴重延遲向我們的客户交付,這可能 這也導致了我們的客户的流失。 |
由於圍繞新冠肺炎爆發的不確定性,目前無法合理估計與新冠肺炎爆發和應對相關的財務影響。不能保證公司的總收入在2023年及以後將同比增長或保持在類似的水平。
20. 後續事件
公司已評估截至本綜合財務報表發佈日期的後續事項, 未發現任何對公司綜合財務報表有重大財務影響的事項。
F-66 |
AGAPE ATP CORPORATION
1,650,000 普通股股份
招股説明書
網絡 1金融證券公司
您 應僅依賴本招股説明書中包含的信息。任何經銷商、銷售人員或其他人員均無權提供 本招股説明書中未包含的信息。本招股説明書不是出售要約,也不是尋求購買要約 在任何不允許出售或出售的司法管轄區。本招股説明書中包含的信息 僅在本招股説明書發佈之日起為正確,而無論本招股説明書的交付時間或這些 證券的銷售時間如何。
直到 2023年,所有影響這些證券交易的交易商, 無論是否參與本次發行,都可能被要求提交招股説明書。除此之外,交易商還應 在擔任承銷商時就其未售出認購提交招股説明書。
本招股説明書的 日期為 2023年
此招股説明書中的 信息不完整,可能會更改。在提交給美國證券交易委員會的註冊聲明 生效之前,我們不能出售這些證券。本招股説明書不是出售這些證券的要約,也不是在任何不允許要約或出售的州 徵求購買這些證券的要約。
提交 至完成日期,2023年_
初步招股説明書
Agape ATP Corporation
30,169,516 普通股股份
本招股説明書涉及本招股説明書中點名的出售股東轉售30,169,516股本公司普通股。出售股票的股東將以每股4.00美元的價格在場外交易 市場粉單上以“AATP”的代碼發售和出售其根據本招股説明書發售的普通股,在本次發售期間或在股票在全國證券交易所上市之前,股票可按現行市場價格或私下協商價格出售,或在非公開市場的交易中出售。我們已申請將我們的普通股在納斯達克 資本市場(“納斯達克”)上市,代碼為“ATPC”。不能保證我們的申請會被批准。本次發行能否完成取決於我們的普通股能否在納斯達克資本市場成功上市。
根據修訂後的1934年《證券交易法》第15(D)節,我們是一家報告公司。我們的普通股目前在場外市場(OTC Markets) -Pink Sheet上報價,由場外市場集團運營,代碼為“AATP”。我們的普通股在場外交易市場-粉單上最後一次報告的銷售價格是每股7.00美元,時間是2023年8月25日。我們敦促購買我們普通股的潛在買家獲取有關我們普通股市場價格的最新信息。我們的普通股有一個有限的公開交易市場。
投資我們的證券涉及風險。在決定投資我們的證券之前,您應仔細考慮從本招股説明書第8頁開始的風險因素,並在本文引用的文件中詳細説明。
美國證券交易委員會或任何其他監管機構都沒有批准或不批准這些證券,也沒有因本註冊聲明的準確性或充分性而通過 。任何相反的陳述都是刑事犯罪。
本招股説明書的日期為2023年3月1日。
SS—1 |
產品
由我們提供的普通股: | 0股 | ||
出售股東提供的普通股 | 30,169,516 股票 | ||
本次發行前發行的普通股: | 75,452,012股普通股 | ||
發行後發行的普通股: | 77,102,012股(1) | ||
收益的使用: | 我們將不會收到本招股説明書中點名的出售股東出售普通股所得的任何收益。 |
(1) 假設吾等根據與本公司同時提交的公開發售招股説明書發行本公司普通股,則不行使承銷商的超額配售選擇權,並根據與本公司同時提交的回售招股説明書,出售股東將出售的本公司所有普通股。
SS—2 |
使用收益的
我們 不會收到任何出售股票的股東出售普通股的收益。
SS—3 |
出售 個股東
下表列出了出售股東的姓名、緊接本招股説明書日期前每位出售股東所持有的普通股股份數量以及出售股東根據本招股説明書擬發行的股份數量。該表還提供了出售股東對我們普通股的實益所有權的信息,經過調整以反映本招股説明書提供的所有股票的假定出售情況。
本次發行前的實益所有權百分比 基於截至2023年6月30日已發行普通股的75,452,012股。受益 所有權基於出售股東提供的信息。除非另有説明並受適用的社區財產法律的約束,否則據我們所知,下表所列出售股東對其實益擁有的股份擁有獨家投票權和投資權。
在過去三年內,並無任何 出售股東與本公司有任何職位、職務或其他重大關係。出售股票的股東均不是經紀交易商或經紀交易商的附屬公司。所有出售股份的股東均無協議或諒解來分配登記的任何股份。根據《出售股東分配計劃》中所述的鎖定協議,每個出售股東可以隨時出售任何 或全部股份。 下表假設出售股東將在此出售所有出售股份。出售股票的股東 沒有義務根據本招股説明書出售任何股份。
銷售商名稱:
股東 |
共享
受益 之前擁有的 至產品 |
最大值
數量 要共享的股份 已售出 |
第
個 個共享 擁有 發售後 |
百分比
所有權 提供後(%) |
||||||||||||
HKC talent limited | 8,245,000 | 3,300,000 | 4,945,000 | 6.41 | ||||||||||||
SHIUH 仲愛 | 490,000 | 490,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KWAI FAH MOOK | 451,000 | 451,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LEE 阿丹 | 441,000 | 441,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
是 顏蔡 | 400,000 | 400,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SHEUE 元貝 | 375,000 | 375,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
BEE 金澤 | 350,000 | 350,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
FOOK 勝勇 | 350,000 | 350,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
LAY 顏庚 | 342,500 | 342,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
WENG 翁卓 | 330,000 | 330,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SIAW 衞德 | 317,500 | 317,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
KOCK 樑蕭 | 317,000 | 317,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LAI 黃堂 | 311,000 | 311,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SIEW GIM Law | 310,000 | 310,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
POI 陳黃 | 310,000 | 310,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
是 江琴 | 310,000 | 310,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
YEW 陳勝 | 300,000 | 300,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
勇 樑敬 | 285,000 | 285,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
MEI MEI KOR | 280,000 | 280,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
WAI 彭縫 | 265,000 | 265,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
MUN 方潔 | 250,000 | 250,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏 童徹 | 250,000 | 250,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
PEK 樑芬 | 245,000 | 245,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TZY 曾萬 | 245,000 | 245,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LI 鄭秀 | 243,000 | 243,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
很快 樑鵬 | 240,000 | 240,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金 尹勇 | 235,000 | 235,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LEE 陳恩 | 235,000 | 235,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
國王 洪記 | 230,000 | 230,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
BEE 劉金 | 230,000 | 230,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
EWE BOEY TEH | 222,500 | 222,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
宋 菲永 | 216,000 | 216,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LAY 陳洪 | 215,000 | 215,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
WAI 鴻林 | 215,000 | 215,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
亨 洪幹 | 210,000 | 210,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LAY Sam Lee | 207,000 | 207,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
川柴 | 205,000 | 205,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
CHIUN 茵萊 | 204,000 | 204,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
布蘭德 李耀 | 203,154 | 203,154 | - | 0.00 | ||||||||||||
JIN 楊良 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
YAW 莊律 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
YAW 洪律師 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
是 北心 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
CHUN 輝逸 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SIAW 文德 | 200,000 | 200,000 |
SS-4 |
洪靈清 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
賈文信 | 200,000 | 200,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡健昂 | 197,000 | 197,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
石成欽 | 156,000 | 156,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭金釗 | 150,000 | 150,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
達蒙·泰斯塔韋德 | 150,000 | 150,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
秀寬財 | 135,000 | 135,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李麗萍 | 131,913 | 131,913 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳清 | 130,000 | 130,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
BAK HAA How | 130,000 | 130,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑玉華 | 115,000 | 115,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
成和哥 | 110,000 | 110,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
穗怡T恤 | 107,000 | 107,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Yoke Mooi Yong | 106,000 | 106,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李逸朗 | 106,000 | 106,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
付法理 | 105,000 | 105,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉豪林 | 105,000 | 105,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡玲黃 | 105,000 | 105,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
王嘉美 | 102,000 | 102,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鳳凰16 SDN BHD | 100,200 | 100,200 | - | 0.00 | ||||||||||||
簡成祿 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐培銀 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳俊恆 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
寶昂昂 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Wooi Thong Ooi | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金豐林 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李良浩 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
温振豪 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳逸亨 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
袁來莊 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
永貞寧謝爾曼 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
唐劍盧 | 100,000 | 100,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄧玉玲 | 97,000 | 97,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
傅秋澳 | 95,000 | 95,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭強秀 | 88,000 | 88,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金宣控股有限公司 | 87,500 | 87,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
EE CHIET YAP | 85,000 | 85,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄺勝燦 | 82,000 | 82,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳淑天 | 80,000 | 80,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭明林 | 80,000 | 80,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
寶賢石 | 80,000 | 80,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
三山夢 | 76,000 | 76,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭美昊 | 75,000 | 75,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
騰威害羞 | 75,000 | 75,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
普秀秋 | 72,000 | 72,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春記誇 | 71,000 | 71,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
文文黃 | 70,000 | 70,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭華丹 | 70,000 | 70,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
啟靈丹 | 70,000 | 70,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑財陸 | 70,000 | 70,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱鵬 | 65,000 | 65,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
邵冠儀 | 61,000 | 61,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳元鵬 | 60,000 | 60,000 | - | 0.00 |
SS—5 |
袁敏萊 | 60,000 | 60,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
潘珍妮 | 60,000 | 60,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李梓涵 | 60,000 | 60,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TAK PEER EU | 60,000 | 60,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭洪澤 | 59,000 | 59,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LOON HUA PHANG @ DAVID PHANG | 55,000 | 55,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
許文林 | 52,000 | 52,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
丁賓寇 | 52,000 | 52,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧福德 | 52,000 | 52,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
CEDE&CO | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蓮林 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盛哲林 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TET EAN HEW | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
田柴浩 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
川桑柴 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Chong Keat Kong | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
勞倫斯·春葉·萊 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
外菱縫紉 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
德李宣 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
許李勇 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳瑞麗 | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
HEW TET MIN | 50,000 | 50,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑美茵 | 45,000 | 45,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
昂昂 | 45,000 | 45,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐嘉儀 | 45,000 | 45,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
洪翁林 | 45,000 | 45,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁秋傑 | 44,000 | 44,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Hueck Capital SDN BHD | 43,718 | 43,718 | - | 0.00 | ||||||||||||
許元浩 | 43,000 | 43,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏忠忠 | 42,500 | 42,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁春凡 | 42,000 | 42,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李順 | 41,000 | 41,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃錦龍 | 40,000 | 40,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉鴻揚 | 40,000 | 40,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑善法 | 40,000 | 40,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李培儀 | 40,000 | 40,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
低李太陽 | 40,000 | 40,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
王衝 | 39,000 | 39,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏良莊 | 37,500 | 37,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚秀騰 | 37,000 | 37,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鋸碧燕 | 37,000 | 37,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
方玉琴 | 36,000 | 36,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
關生譚 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春延佑 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
惠雙寇 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金蓮萊 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
新夏哥 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
全記李 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHAY PENG KOO | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林家強 | 35,000 | 35,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳冠宏 | 34,000 | 34,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
賴亦英 | 32,210 | 32,210 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳林 | 30,500 | 30,500 | - | 0.00 |
SS—6 |
甘培官 | 30,023 | 30,023 | - | 0.00 | ||||||||||||
秦偉林 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金良港 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李龍 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SENG LEE | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
靜劉 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蜜蜂之旅 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃耀昌 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿鴻奎 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ser Bee HWEE | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SWE LAN MOK | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧亞堅 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
卜欽寅 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳孟哲 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳懷川 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳育英 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄧培順 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡支團 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHOR CHIN LING | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林仁鬥 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉慧彥 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
羅天鬆 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
曾山 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李世輝 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李燕飛 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉淑梅 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林振慶 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧文儀 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳瑞鵬 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
NGO常來 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳蕭燕 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃文良 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊康偉 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
王渾 | 30,000 | 30,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李明彥 | 29,500 | 29,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
林培倫 | 29,000 | 29,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李陳浩 | 28,000 | 28,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
航空快遞SDN BHD | 27,910 | 27,910 | - | 0.00 | ||||||||||||
高春偉 | 27,846 | 27,846 | - | 0.00 | ||||||||||||
林性田 | 27,417 | 27,417 | - | 0.00 | ||||||||||||
見雲堂 | 26,000 | 26,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
羅延世 | 25,700 | 25,700 | - | 0.00 | ||||||||||||
Shoo Tai Hea | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳鶴英 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
贏了 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇李 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
錦芳良 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳昌陽蔡 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
孟恆辰 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
冷來麗 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔣偉平 | 25,000 | 25,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
袁玉雅 | 24,500 | 24,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
俊翔 | 24,000 | 24,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
餘欣妮 | 23,200 | 23,200 | - | 0.00 | ||||||||||||
BOY MING CHong @ SWEE Fong CHong | 23,000 | 23,000 | - | 0.00 |
SS—7 |
鄭林禮彬 | 22,544 | 22,544 | - | 0.00 | ||||||||||||
白嶽楚 | 22,000 | 22,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
江敬義 | 22,000 | 22,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
德李蓮 | 22,000 | 22,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉政業 | 21,740 | 21,740 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭尚昂 | 21,000 | 21,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林金瑞 | 21,000 | 21,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李康寧 | 21,000 | 21,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
餘偉文 | 20,414 | 20,414 | - | 0.00 | ||||||||||||
吉坤卓 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
馮慶琴 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李敏芬 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚寶芳 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
辛偉幹 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑勇 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
夏昂昂 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
荔下九 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
ThAIM MNG Koo | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿茂虎 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春好誇 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何碧勛 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
寶坤石 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
寶美仕 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿馬爾·法魯克·賓·卡瑪魯丁 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚博帕 | 20,000 | 20,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林少良 | 19,021 | 19,021 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉玲輝 | 19,000 | 19,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
QUEK EISIM | 19,000 | 19,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李崇洲 | 19,000 | 19,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高仁篤 | 18,105 | 18,105 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHOO TONG ENG | 18,000 | 18,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
梅昂貝 | 17,000 | 17,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張翠倫 | 17,000 | 17,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周振芳 | 16,576 | 16,576 | - | 0.00 | ||||||||||||
騰輝高 | 16,000 | 16,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿寧虎 | 16,000 | 16,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李怡明 | 16,000 | 16,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周文飛 | 16,000 | 16,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李陳偉 | 16,000 | 16,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莊玉秋 | 16,000 | 16,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
太極龍 | 15,979 | 15,979 | - | 0.00 | ||||||||||||
餘偉珠 | 15,586 | 15,586 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊立騰 | 15,152 | 15,152 | - | 0.00 | ||||||||||||
FOOK KIT THAM | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭美茂 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TEOW THAM ANG | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
現在看到你 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
長清T恤 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭翁儀 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧美堂 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐蔡儀 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
應昌萊 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林茂 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 |
SS—8 |
平懷林 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
古伊安丹 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
甘友良 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周振儀 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
FE LIX LIM | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉慕林 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李斌 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝秀珠 | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SEW Heoh LIM | 15,000 | 15,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳德華 | 14,707 | 14,707 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭艾玲 | 14,000 | 14,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁素清 | 14,000 | 14,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Beh Yen Thing | 14,000 | 14,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳國鴻 | 14,000 | 14,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳培利 | 14,000 | 14,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳曉慶 | 13,891 | 13,891 | - | 0.00 | ||||||||||||
羅碧成 | 13,000 | 13,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉亞梅 | 13,000 | 13,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳炳熙 | 12,500 | 12,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
李明達 | 12,500 | 12,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
CHEW NGEE @ CHW YEE | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李玲婷 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
普芳英 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
許賢恆 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
泰克琴HEW | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡文飛 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳家英 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
恆生衝 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃行哲 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金華 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李鬆耀 | 12,000 | 12,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳冠宇 | 11,305 | 11,305 | - | 0.00 | ||||||||||||
李少宗 | 11,000 | 11,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金卓錫 | 11,000 | 11,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳愛川 | 11,000 | 11,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉淑蓮 | 11,000 | 11,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Wan Sook | 11,000 | 11,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
洪美勇 | 10,500 | 10,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳德富 | 10,001 | 10,001 | - | 0.00 | ||||||||||||
林雅寶 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
亨財萊 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
艾薇·蓋華林 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏林茂 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉菲琴 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
艾寧婷 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏華林 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
查看Wern Goh | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
施怡卓 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TuAN NEO SEET @ SIEW KWAN TAY | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
文成福 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
華芝林 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳福義 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉啟芳 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳軍恆 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃建良 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
XIN YI KOO | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉團昂 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 |
SS—9 |
顏琴愛 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
永輝羅 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TEK KION HEW | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金梅蒙 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭祖張 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
傅連莊 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張永浩 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝剛秀 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳來誠 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何雲春 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿莊祿 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Sujani GUNTORO | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李懷華 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春樹愛 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉義茂 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉龍丹 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李金華 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李麗丹 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李永德 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
孟怡琴 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
宋翁雅 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇嘉慕 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭芳森 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黎志祥 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Chew Lay Bee | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
耿永生 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李勒丹 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
奈春祥 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳浩彬 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁伊欣 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李秀才 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
唐來廣 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林千果 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
重度坑 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鍾和賢 | 10,000 | 10,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
關映黃 | 9,500 | 9,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
唐培三 | 9,250 | 9,250 | - | 0.00 | ||||||||||||
林蓮丹 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李美茵 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳煥興 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
紀祥欽 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
HUI KHOR | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃大仙 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黎婉彬 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳錦香 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁錫諾 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何若南 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李哲浩 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林致華 | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
ONG SIEW CHong @ | 9,000 | 9,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉慶慶 | 8,500 | 8,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳浩禮 | 8,320 | 8,320 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚明富 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉庚科技 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃英耀 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 |
SS-10 |
馬樸燕 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭美君 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁本善 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚華欣 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳金禮 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
侯運鶴 | 8,000 | 8,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
石英祿 | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
京順貝 | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
Shed Heong Low | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
金永光 | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
艾宏浩 | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
金生黃 | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭興伍 | 7,500 | 7,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭英梅 | 7,273 | 7,273 | - | 0.00 | ||||||||||||
洪勝林 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李懷儀 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡信泰 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Yoke Munn SEK | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳怡芳 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉承欽 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳勝昌 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Pua Pua eng | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
POH HOR | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊耀芳 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Beh Kean Thye | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Beh Yen Sun | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
詹雅蕭 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莊永權 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周佳善 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱世敢 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡雅麗 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
恆揚春 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
耿世雲 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHOR CHEE GUAN | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
霍英英 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林健成 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉顯麗 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李秀薇 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林鶴堅 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳少文 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏少邦 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃瑞鬆 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Beh Bee | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
辛保宣 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
順喜記 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳素堯 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉周海 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李哲宏 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
曾棟 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃秀英 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭廷彥 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃錦榮 | 7,000 | 7,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
克里斯托弗·約翰·巴普蒂斯特 | 6,060 | 6,060 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳文良 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
尹善浩 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 |
SS—11 |
伊雲琴 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
穆伊西霍爾 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林哲偉 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張哲成 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
曉愛珠 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李桂成 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林志民 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李天嘉 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳潘連 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
龔信民 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
佛欽哲 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳麗珠 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SIVA SHANMugAM A/L DHANAPALU | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱敏昌 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
EU TAK同行 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
申惠山 | 6,000 | 6,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳海下 | 5,636 | 5,636 | - | 0.00 | ||||||||||||
戴啟芳 | 5,520 | 5,520 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳學勝 | 5,500 | 5,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉春敏 | 5,500 | 5,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
李英豪 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
伍佩賢 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
任麗柴 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春彥佑 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
羅豐義 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李澤婷 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
山山嶺 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭雲堂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
伍良利 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿鴻丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿鵬儀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿宣洪 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Alan YAP @ LEE CHERN YAP | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃碧堅 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭凌劉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭茂國 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭鵬堂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭燕丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
新來昌 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
冼友哲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
星吉閣 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭振儀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
薛茂良 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
廖秀麗 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭順玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭顯良 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚蘇靈 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭冠陳 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SEW LAY LAY LAY LAW | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐成燦 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陸潤賢 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Abdul Muiz Bin Abdul Kahar | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張記丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
韓寬宏 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉俊家 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 |
SS—12 |
金順林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
梅發雅 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李鵬 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
裴彥幹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭美楊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏炳貝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚志偉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張文貝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
BOON AI HENG @ BOON AI ONG | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
文宏 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
CHAO JVIN T | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Darren Kai XU YEO | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李蓮林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盛柴昂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳秀良 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚德偉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃怡春 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇琴林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林瑞雲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
台竹李 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑振英 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TECK SEONG Wong | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃文 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
滕陳茂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
騰邦茂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張雲泰 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
伍亮 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳偉吉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳偉玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
志文低 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿孟丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
艾關謝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林嘉玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
亞洲安港 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
BENG TECK HEE | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周舜祥 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
車能勇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳宇坤 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
清美外 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春熙哈 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
崔清祿 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
崔非強 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄧玉玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭柴林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳恩恩 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
ENG HOO CHO | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
範漢莊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
恆庭池 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
許敬 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
HOAY NEE KOO | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
紅楚嘉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡晶丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
許炳丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金麗旺 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
京華浩 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 |
SS—13 |
景和良 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭相林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳曉清 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高翔Ooi | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李麗吳 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李相林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李梅芳 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳孟業 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
毛華林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
XIN HUI KOO | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚雅玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
遊廣昌 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳怡 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李祥昂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇衞儀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊鴻林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁光超 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊建剛 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉耀崇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
易成昂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡尹帆 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
殷鵬善 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃玉發 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳啟昌 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
裴熙德 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭良丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉培儀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李潤彥 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鋸靈瓶 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
See Yong Low | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李勇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
世華秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭英桂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭芳低 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭堅卓 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭靈丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
索丘嶺 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
索根田 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐慶卓 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李秀珊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐茵莊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳懷世 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏家高 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏立衝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁輝燦 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉翁和 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉騰低 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
耀亨圭 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃亦業 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉興煌 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周玉蘭 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
餘蓮林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張永夢 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 |
SS—14 |
永泉羅 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
袁連琛 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
袁華莊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿華婷 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳通洛 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莊求陳 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
洪彥林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭棠茂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LAS NGO EU | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭立鵬 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李偉利 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李怡麗 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
MOOI MOOI HEE | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
培芳莊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
秉文莊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
文鈞葉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭文善 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡賢秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙偉奎 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
車宏昂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
車來林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳嘉怡 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳哲秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳生秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
程和宇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
程偉潭 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盛來徹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭成祿 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏一霞 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳卓乃 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周海倫 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱朗辰 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳永秋 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春吉秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春耀儀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳思亨 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
範賢忠 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭李丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
火腿發琴 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
亮玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳孝賢 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
洪朗玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何承琛 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鶴春玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊鶴冠 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚鶴明 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
侯廷衝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚惠芳 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
許玲棟 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡麟玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
姜文伍 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱良業 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡彩黃 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭英軒 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
泰林倪 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 |
SS—15 |
你的總和 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
甘洪勇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
San Wah Ling @ San Wah Lin | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
尹脈旺 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Cynthia Shing Yeh | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
FRANCIS @ PENG LI YONG | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃紀秉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃紀賢 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李黃伍 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
OUI LING | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊榮傑 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Tiam Lai Dan @ Yoke FOONG CHAN | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春英舞 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
南安·洛 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Seng Diong Tiang | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
丹尼斯·宋琴林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
最低峯 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
約瑟夫·凱威哥 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
啟昌湖 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉民秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
加顏港 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉義港 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
雞柴嶺 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃健宏 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃健明 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊傑國 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳京良 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
開威低 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
堅寶港 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
京永記 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭強碧 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳國祥 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高蓮Ooi | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高信丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
坤生炒 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KEE SWEN KHOR | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭立金 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳良強 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李陳德 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李浩欽 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李文和 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李宜昌 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑良高 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑勝旺 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
連輝潭 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
唐氏 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃志貞 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳晨 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林鴻燦 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LIP TATT YAP | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃智哲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
路易斯·杜坦 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃曉晨 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李秀秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
梅哈T恤 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 |
SS—16 |
美靈頓 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
孟君林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
喵寧昂 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
米歇爾·關偉石 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李明勇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
茂順貝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李柏玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
裴先辰 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚佩勛 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
POH TECH KOO | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
寶儀翁 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭寶玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
PRASERT SAE LOI @ BOON KEAN LOI | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蒲雲利 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
任浩邦 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇斐謝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
見方葉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李森亨 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李世福 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
勝義 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳聶 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
仙泉T | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭鴻卓 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱亨李 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃義晶 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊堅雄 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
奈福葉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
美玲T恤 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭玉丹 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
秀萍柏萊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春龍秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
雷恩坎波斯 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李春浩 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
碧宏 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
富康卓 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林林林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
勝勝宇 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭生秀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
星光亭 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
AH CHU TING @ KOK CHENG TING | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
JOGINDER KAUR A/P GIAN SINGH @ KINA S | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金芳利 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
常昌菊 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭順浩 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡霞 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳浩和 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張崇智 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝麗珍 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉乃記 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
崇本閣 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
傅愛森 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳麗玲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHOR KENG | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李立熙 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑錦雲 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳剛舜 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏少欽 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚嘉儀 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭阿勝 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 |
SS—17 |
唐露熙 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金杜蘭 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏來關 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳香嘉 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
傑弗瑞·阿納克·盧克·吉利 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莊瑞茵 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
雅玉川 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
賈傑強 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡秀娟 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
耀利 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
秦偉林 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李英豪 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊寶良 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
申耀基 | 5,000 | 5,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳古輝 | 4,500 | 4,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳文儀 | 4,500 | 4,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
How Koon MENG | 4,500 | 4,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
徐元,仙萬 | 4,300 | 4,300 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭廷彥 | 4,300 | 4,300 | - | 0.00 | ||||||||||||
林秀梅 | 4,187 | 4,187 | - | 0.00 | ||||||||||||
梅清珠 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林利琴 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉生豐 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳寅淳 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
秦發浩 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉善鶴 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃哲勛 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
柴家燕 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝秋雷 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張玲 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭林禮彬 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周保仁 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳錦順 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳金媚 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳少清 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳信茂 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙傑達 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Chong Mooi | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡祥騰 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
駱美雲 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
甘阿託 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳少斌 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
協輝邦 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡美星 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
艾薇·低智 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHOR KOON HOE | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高哲勇 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭國強 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林亞莊 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李春娟 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李少英 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李懷生 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉建堅 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉金念 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林秉玲 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林鴻昌 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 |
SS—18 |
林文善 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林淑鵬 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林允昌 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧翠翠 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樂宇騰 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑偉 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳文熙 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳覺香 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳勝芳 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳嘉利 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳相植 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃淑玲 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ooi KAN HONG | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
潘國記 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭佩琳 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
PUTT YOKE POI | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
QUAH LAY HOOI | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
沈禮揚 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
台舟軛 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳欽慶 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳春翠 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚連偉 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳禮後 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄧祥欽 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TEOH MENG PIN | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
董梅瑜 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃嘉琴 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃美娥 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉輝堅 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
常美惠 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張久澤 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳健安 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
孔美坑 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳寶賢 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
興培利 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李周勇 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林秀芳 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林耀廉 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳記祥 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝善芝 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李懷正 | 4,000 | 4,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林森懷 | 3,985 | 3,985 | - | 0.00 | ||||||||||||
PHOENIX PLUS HOLDING SDN BHD | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳培良 | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱秀玲 | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
何亦明 | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳漢堅 | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
Thum Kum Wye | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
丁成忠 | 3,500 | 3,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁怡蓮 | 3,080 | 3,080 | - | 0.00 | ||||||||||||
Thian Kah Tuk | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
YAP GEOK HWA | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳雪茂 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳錦芬 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李建祥 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SEW SEAN KOR | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 |
SS—19 |
劉棟勛 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
賈明明 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭孔啟 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
龍延生 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
戴俊傑 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭李勇 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
萊梅芳 | 3,000 | 3,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蕭善丹 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
春漢李 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
索華林 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
泰國蔡利 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
慈善愛 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭芳利 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
萬善多 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
一勝勇 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
李茂一 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳發黃 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡霞燦 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
金太陽 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳冠信 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
車馮騰 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
車懷珍 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
車元蕭 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳怡雲 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱偉丹 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
賈玲莫 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
李靈秀 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
李文秀 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳凌耀 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
茂丹茶 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳榮傑 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳柏秋 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
林柴良 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
戴亦傑 | 2,500 | 2,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳廉華 | 2,200 | 2,200 | - | 0.00 | ||||||||||||
李愛彬 | 2,200 | 2,200 | - | 0.00 | ||||||||||||
丁阿財 | 2,200 | 2,200 | - | 0.00 | ||||||||||||
Margaret Lim | 2,200 | 2,200 | - | 0.00 | ||||||||||||
李浩善 | 2,020 | 2,020 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃國泉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Yew Yee CIN | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳國亮 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧順勇 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳德孟 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
阿扎姆·穆扎法法爾·賓·奧斯曼 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
柴利灣 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
關玉芳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Kong Mun KIT | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃福祥 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
牛莉莉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
貝萊波 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉碧琴 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉顯慶 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
冼禮峯 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莊日茂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚秉祿 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 |
SS—20 |
楊徹浩 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
小蜜蜂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
辛偉碧 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝彥蕭 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭恭霞 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉敏龍 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉德堅 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
永偉星 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莫思琳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何淑堅 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SAFA LIM BINTI ABDULLAH | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
佛記華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉麗嘉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁嘉基 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡志堅 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳福生 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李兆英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
永祥琴 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃蘭清 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭義天 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳霍克LOO | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李世偉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
崇玉梅 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
詹英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃生&黃生 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙楊楊比利 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高文井 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KUMUTHAM A/P RAJOO | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
袁慶年 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
亨瑞麗 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃旭祥 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陸遠華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳智霞 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
POH SAIK PIN | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
昂碧華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
安順亨 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃淑坤 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡茂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
巴昌勛 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Carmen Yong | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
柴法安 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳麗芳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳寶仙 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳思元 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳華勝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳榮光 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳仁發 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
CHANG CHEW KIT | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張惠業 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡偉光 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝美華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張嘉麟 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張建芳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周麗琴 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉進邦 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉利輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 |
SS—21 |
秦哲坤 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳富勇 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳嘉玲 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳啟光 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱雲泰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
崇美紅 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
莊慕辰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Chong Siew Heong | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Chong Sunon Peng | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
崇文彥 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
卓錦洪 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡國昌 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡世豪 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡婷婷 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭世華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙永軒 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
春蓮山 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳培勝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
德懷夏 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
埃迪·諾曼·瓦茲 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
英碧勇 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁崇淑元 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭秀儀 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳怡華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
方廷豪 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
福仁福 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
傅德亨 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭馮玉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳俊傑套裝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
甘凱玲 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
甘偉傑 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳寶田 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
夏志強 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
夏堅強 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
夏玲輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
哈秀輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
霍家熙 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
沈慧玲 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
海帝舞 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何惠芝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何來寬 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
HOE HOCK KEAT | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡晶晶 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳秀秀 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KALIMUTU A/L GOVINDASAMY | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
京星華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KENNETH NEO TERK CHERN | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙進 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡敬琴 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭浩麗 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡騰昌 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高圍口 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
胡汝春 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KHOR CHEE BOAY | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高少平 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭桂新 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 |
SS—22 |
郭懷賢 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
孔春亨 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
孔鼎偉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顧英芝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黎翁堅 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林美冠 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林雲祖 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉國財 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
羅鵬茂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
唐之謙 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
廉思路 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李碧峯 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李文龍 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李柴順 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李哲賢 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李欽坤 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李周麟 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李富儀 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李建冠 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李淑鄭 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李懷玲 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李亞鴻 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李業強 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李耀泰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑美英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑沛強 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑耀川 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉雪英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉哲和 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉清茂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉記文 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉堅傑 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉欽祥 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉延金 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林鄭國 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林冠傑 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LIM KAR PIN | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林郭瑞 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林美倩 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林梅潔 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林少茂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林瑞敏 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林騰騰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林玉寬 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑朗泰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
羅定關 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧南春 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陸少齡 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陸貽華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉梅勇 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
LOO YOOK PIN | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧雪輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
金新如 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
低琴記 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
麥懷仁 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 |
SS—23 |
MOO AI NAH | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳楚冠 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳庚利 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳利孟 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳玲朗 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳文愛 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳慕山 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳偉強 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳煥善 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏少輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏萬欽 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
新浩平 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳景揚 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃秉珠 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃文培 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃清川 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁世珠 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
翁雲平 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
OO AI | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ooi Boon Seong | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ooi Boon Shieeh | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
OUI CHARD SENG | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ooi Cheong Hean | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ooi Guat Hua | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何麗麗 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
大溪山 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Ooi Lean Choo | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃培勛 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
PARVEEN KAUR A/P AWTAR SINGH | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
潘崇福 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
龐國莊 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭寶英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蒲其觀 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
申輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李君 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
舒美琴 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
SOI MOI | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Subagaran A/L Letchumanan | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇布拉馬尼亞姆·拉·穆圖卡拉潘 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
戴春賢 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚明湖 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TAN AEE @ TAN BOON SOON | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳春勇 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳祥文 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳惠燮 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳良成 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳碧英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳伯陽 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚鵬騰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳少輝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳秀娥 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳思敏 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚科技生 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄧景熙 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
唐永生 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李善熙 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 |
SS—24 |
藤絲切 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張秀揚 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
丁亞美 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黎怡 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
然後Foo Sing | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
通敏 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
丁愛行 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張曉明 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
TNEH HUN NEE | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
杜文耀 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
偉才騰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
衞漢忠 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
魏卓偉 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃文堂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃彩泰 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃勛傑 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃麗華 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃敏芳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃世雲 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃紹武 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃瑞燕 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃宜英 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃潤茂 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃允賢 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏來芳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊惠舍 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉振良 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉永強 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
YAP ZEN YU | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
邱州勛 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉鶴欣 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊業興 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
永美芝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳永旺 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
永榮錦 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李崇勝 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何玉芳 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
丁業平 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
穆罕默德·阿努阿爾·本·賽丁 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
葉元達 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳洲仁 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳愛蓮 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚偉平 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉亦云 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李懷儀 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
文·金·斯威 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
秀培卓 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳進波 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陶偉祿 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃吳川 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑嘉文 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
謝怡娟 | 2,000 | 2,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
方卡威 | 1,983 | 1,983 | - | 0.00 | ||||||||||||
Eve W Tulus | 1,900 | 1,900 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚義民 | 1,820 | 1,820 | - | 0.00 | ||||||||||||
高希連 | 1,500 | 1,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉永華 | 1,500 | 1,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳克許 | 1,500 | 1,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳堅榮 | 1,500 | 1,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
林國祥 | 1,500 | 1,500 | - | 0.00 | ||||||||||||
甘元儀 | 1,320 | 1,320 | - | 0.00 | ||||||||||||
永世芳 | 1,100 | 1,100 | - | 0.00 |
SS—25 |
香港潤芬 | 1,100 | 1,100 | - | 0.00 | ||||||||||||
秦肅信 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
紅麗果 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李碧成 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡文文 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李宗順 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
顏碧嘉 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
高慶祥 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
Then Shen Wu Won | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
仁輝卓 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭鴻爵 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭林 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蔡惠虎 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
林寶俊 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
馮秀梅 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李春偉 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李德妍 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
鄭龍 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
亨利關 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳惠文 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳為什麼樑 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
卓淑鵬 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張愛梅 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳來春 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
張惠琴 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳麗麗 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙惠勇 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
李碧鴻 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
朱雲辰 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳家俊 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
周秀英 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
蘇偉祥 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚寶英 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黎耀鴻 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
龍義德 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
樑康偉 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黃陳愛 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
嘉怡美 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
趙瓜勛 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
黎彥宏 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉永強 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳敬行 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳昌元 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚偉儀 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
陳勇 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
吳冠華 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
楊哲謙 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
彭少芳 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
譚哲偉 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
KOAY SEE BENG | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
盧阿莫 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
劉麗萍 | 1,000 | 1,000 | - | 0.00 | ||||||||||||
何愛康 | 800 | 800 | - | 0.00 | ||||||||||||
郭明勝 | 700 | 700 | - | 0.00 | ||||||||||||
高金世 | 700 | 700 | - | 0.00 | ||||||||||||
WON NARGAR TENG | 500 | 500 | - | 0.00 | ||||||||||||
崇志英 | 350 | 350 | - | 0.00 | ||||||||||||
凌志平 | 350 | 350 | - | 0.00 | ||||||||||||
夏雅香 | 350 | 350 | - | 0.00 | ||||||||||||
總計 | 35,114,516 | 30,169,516 | 4,945,000 | 6.41 |
(1) 受益所有權根據SEC的規則和條例確定。在計算個人實益擁有的股份數量 和該個人的所有權百分比時,當前可轉換或可行使為 我們普通股股份的證券,或在本協議之日起60天內可轉換或可行使為我們普通股股份的證券被視為尚未發行。 然而,就計算任何其他人的所有權百分比而言,此類股份不被視為已發行。除 下表腳註中指出的情況外,表中列出的每個股東對與該股東名稱相對的股份擁有唯一的投票權和投資權。
SS—26 |
銷售 股東分配計劃
我們的 普通股目前在場外交易市場—粉紅表上報價,代碼為"AATP"。雖然目前 普通股有一個買賣報價,但這種買賣報價只針對有限且不重要的股份。最後一次銷售 價格是2023年8月25日每股7.00美元。由於交易一直是零星的和不規則的,我們的普通股沒有建立的 公開交易市場。
在本次發售期間,出售股東將以每股4.00美元的價格在場外市場-粉單上以“AATP”的代碼發售和出售其持有的根據本招股説明書發售的普通股,或者在股票在全國證券交易所上市之前,出售股東及其任何質權人、受讓人、受讓人和權益繼承人可以隨時在任何證券交易所出售其持有的根據本招股説明書發售的任何或全部普通股。我們普通股的股票在其上交易或私下交易的市場或交易設施。 我們已申請將我們的普通股在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上市,代碼為“ATPC”。不能保證我們的申請會被批准。
出售股份的股東可以採用下列方式中的一種或者多種方式處置股份:
● | 普通經紀交易和經紀自營商招攬買受人的交易; | |
● | 大宗交易 經紀交易商將試圖以代理身份出售股票,但可能持有頭寸;並作為 本金轉售部分大宗股票,以促進交易; | |
● | 由經紀自營商作為本金買入,由經紀自營商代為轉售; | |
● | 根據適用交易所的規則進行交易所分銷 ; | |
● | 私下協商 交易; | |
● | 回補在本招股説明書所屬註冊説明書被美國證券交易委員會宣佈生效之日之後進行的賣空 ; | |
● | 經紀自營商可以與出售股票的股東約定,以約定的每股價格出售一定數量的此類股票; | |
● | 任何這些銷售方式的組合;以及 | |
● | 適用法律允許的任何其他方法。 |
如果出售股票的股東可以使用,也可以根據1933年《證券法》下的第144條規則進行出售,而不是根據本招股説明書。出售股份的股東有唯一及絕對酌情權,如認為任何特定時間的收購價不能令人滿意,可不接受任何收購要約或出售任何股份。
出售股票的股東可以根據客户協議的保證金條款將其股票質押給其經紀人。如果出售股票的股東拖欠保證金貸款,經紀商可以不定期提供和出售質押股票。
銷售股東聘請的經紀自營商可以安排其他經紀自營商參與銷售。經紀-交易商可從出售股票的股東(或者,如果任何經紀-交易商充當股票購買者的代理人,則從購買者)那裏收取佣金或折****r},金額待協商,對特定經紀或交易商的佣金可能超過適用法律允許的範圍內的慣常佣金。
如果根據本招股説明書向經紀自營商出售本招股説明書下提供的股票,我們將被要求提交本招股説明書所屬註冊説明書的生效後的 修正案。在生效後的修正案中,我們將被要求 披露任何參與的經紀自營商的名稱和與此類銷售相關的補償安排。
出售股票的股東和參與出售本招股説明書所提供股份的任何經紀自營商或代理人可被視為與這些出售相關的證券法所指的“承銷商”。根據證券法,這些經紀自營商或代理人收取的佣金 以及轉售其購買的股票的任何利潤可被視為承銷折扣。任何被視為承銷商的經紀交易商或代理人不得出售根據本招股説明書提供的股票,除非且直到我們在本招股説明書的附錄中或(如有需要)在本招股説明書的生效後修訂中包括的替換招股説明書中列出承銷商的姓名及其承銷安排的具體細節。
出售股票的股東和參與出售或分銷本招股説明書所提供股份的任何其他人士 將受交易法的適用條款以及該法案下的規則和條例(包括條例 M)的約束。這些條款可能限制出售股票的股東或任何其他人的活動,並限制其購買和出售任何股票的時間。此外,根據M條例,除特定的例外或豁免外,從事證券分銷的人士不得在分銷開始前的一段指定期間內,同時從事與該等證券有關的做市及其他活動。所有這些限制 都可能影響股票的可銷售性。
SS-27 |
規則2710要求會員公司滿足規則2710關於代表股東以本金或代理方式轉售證券的備案要求。NASD向成員88-101發出的通知指出,如果出售 股東打算通過參與我們證券分銷的FINRA成員 出售本招股説明書中登記轉售的任何股票,該成員有責任確保在需要時首先向FINRA公司財務部提交及時的申請,並向FINRA披露以下信息:
● | 它打算 取得已登記證券的所有權或為此類證書的轉讓提供便利; | |
● | 出售股東股票的詳細情況,包括特定賬户的位置; | |
● | 會員公司或其任何直接或間接關聯公司是否已與出售股東訂立、協助或以其他方式參與任何類型的付款交易,包括任何此類交易的細節;以及 | |
● | 如果 出售股東提供的任何證券被任何出售股東在直接或間接涉及FINRA成員公司或其任何關聯公司的交易中出售、轉讓、轉讓或質押,則在該交易之前或交易發生時,成員公司將及時向FINRA公司財務部提交與該交易有關的所有相關文件(S),以供審查。 |
任何FINRA成員事務所不得獲得超過FINRA規則(包括規則2710)所允許的與出售股東轉售證券有關的補償,總補償不得超過8%。
如果 根據本招股説明書提供出售的普通股的任何股份被轉讓,而不是根據本招股説明書進行的出售 ,則後續持有人不能使用本招股説明書,直到提交生效後的修正案或招股説明書附錄 ,指明這些持有人的名字。我們不保證任何出售股份的股東會出售本招股説明書所提供股份的全部或任何部分。
我們 已同意支付因登記本招股説明書所提供的股份而產生的所有費用和支出。 但是,每個出售股票的股東和購買者都有責任支付任何折扣,以及他們所產生的類似銷售費用 。
我們 和出售股東已同意就與本招股説明書有關的某些損失、損害和責任(包括證券法規定的責任)相互賠償。
SS-28 |
法律事務
有關美國聯邦證券法的某些法律問題將由位於紐約的Loeb&Loeb LLP為我們 提供。關於在此發售的普通股的合法性的法律問題將由Sherman&Howard L.L.C.為我們提供。有關馬來西亞法律的法律問題將由Lee&Poh Partnership為我們提供。Loeb&Loeb,LLP可能依賴Lee&Poh Partnership。尊重 馬來西亞法律管轄的事項。Lee&Poh Partnership將擔任公司在馬來西亞的法律顧問。
SS-29 |
AGAPE ATP CORPORATION
30,169,516普通股股份
招股説明書
您 應僅依賴本招股説明書中包含的信息。任何經銷商、銷售人員或其他人員均無權提供 本招股説明書中未包含的信息。本招股説明書不是出售要約,也不是尋求購買要約 在任何不允許出售或出售的司法管轄區。本招股説明書中包含的信息 僅在本招股説明書發佈之日起為正確,而無論本招股説明書的交付時間或這些 證券的銷售時間如何。
在此之前,即2023年,所有對這些證券進行交易的交易商,無論是否參與此次發行,都可能被要求 提交招股説明書。這還不包括交易商在作為承銷商對其未售出的認購進行承銷時交付招股説明書的義務。
本招股説明書的日期為2023年3月1日。
SS-30 |
第 第二部分
招股説明書中不需要提供信息
第 項13.發行和分發的其他費用
下面列出的是我們因發行和分派本註冊書將登記的普通股而支付或應付的費用和開支的估計數(美國證券交易委員會註冊費和FINRA備案費除外,這是實際的)。
項目 | 金額
至 被付錢 | |||
美國證券交易委員會註冊費 | $ | 31,747 | ||
FINRA備案費用 | 63,300 | |||
納斯達克上市費 | 75,000 | |||
律師費及開支 | 275,000 | |||
會計費用和費用 | 85,000 | |||
美國公認會計準則諮詢 | 79,288 | |||
轉會代理費和開支 | 5,000 | |||
承保人費用償還 | 144,500 | |||
印刷費 | 7,500 | |||
雜項費用 | 2,500 | |||
總計 | $ | 768,834 |
第 項14.對董事和高級職員的賠償
根據內華達州修訂後的法規及其章程的規定,公司的董事和高級管理人員受到保護。這些 條款規定,公司董事可促使本公司賠償董事或前董事因其以董事身份行事而實際和合理地招致的所有費用、收費和開支,包括為了結訴訟或履行判決而支付的款項。對費用的賠償可以包括為了結訴訟或滿足判決而支付的金額。此類賠償由公司董事會酌情決定,並受制於美國證券交易委員會關於賠償的政策。
鑑於根據1933年證券法產生的責任的賠償可能允許根據上述條款或其他規定控制我們的董事、高級管理人員或個人,公司已被告知,證券 和交易委員會認為,此類賠償違反該法案所表達的公共政策,因此不能強制執行。
第 項15.最近出售的未登記證券
以下所述證券的發行並無涉及任何承銷商。根據S法規,以下發行的所有證券均被視為根據證券法豁免註冊在美國境外發行的證券。
● | 2017年4月5日,本公司收購了在馬來西亞拉布安註冊成立的公司Agape ATP Corporation。 | |
● | 於2017年4月10日,本公司分別向How Kok Chong博士及HKC Holdings Sdn Bhd發行245,000,000股及70,000,000股普通股,每股面值0.0001美元,總額外營運資金31,500美元。香港電訊控股有限公司由董事首席執行官、首席運營官、董事局主席、董事及祕書何國忠博士擁有及控股。 | |
● | 於2020年5月8日,本公司向How Kok Chong博士收購在馬來西亞註冊成立的公司Agape Superior Living Bhd約99.99%的已發行股本。 |
II-1 |
項目 16.證物和財務報表
陳列品
見 本註冊説明書所附的附件索引,通過引用將其併入本文。
項目 17.承諾
以下籤署的註冊人承諾:
(1) 在作出要約或出售的任何期間,提交對本登記聲明的生效後修正案:
(I) 包括《1933年證券法》第10(A)(3)條規定的任何招股説明書;
(Ii) 在招股説明書中反映在註冊説明書生效日期(或註冊説明書生效後的最新修訂)之後發生的、個別地或總體上代表註冊説明書所載信息發生根本變化的任何事實或事件。儘管有上述規定,證券發行量的任何增加或減少(如果發行證券的總美元價值不會超過登記的證券)以及與估計最高發售範圍的低端或上限的任何偏離,可在根據規則 424(B)提交給證監會的招股説明書形式中反映,前提是數量和價格的變化合計不超過有效註冊説明書“註冊費計算”表中規定的最高發售總價的20%。
(3) 將以前未在登記説明中披露的有關分配計劃的重大信息列入登記説明中,或在登記説明中對此類信息進行任何重大更改;然而,前提是如果上述第(1)(I)、(1)(Ii)、(Br)和(1)(Iii)段要求列入生效後修正案的信息是註冊人根據1934年《證券交易法》第13節和第15(D)節向委員會提交或提交的報告中所載的信息,則上述第(1)(I)、(1)(Ii)和(1)(Iii)段不適用,這些報告通過引用併入註冊聲明中。
(2) 就確定1933年《證券法》規定的任何責任而言,每一項生效後的修正案應被視為與其中所提供的證券有關的新的登記聲明,而在該時間發售此類證券應被視為其最初的真誠要約。
(3) 以事後生效修正案的方式,將終止發行時仍未售出的任何正在登記的證券從登記中刪除。
(4) 為了確定1933年證券法對任何買方的責任,根據規則424(B)提交的每份招股説明書,作為與發售有關的登記聲明的一部分提交的每份招股説明書,除依據規則430B提交的登記聲明或依據規則430A提交的招股説明書外,應被視為登記聲明的一部分,並自生效後首次使用之日起包括在招股説明書中。但在登記聲明或招股説明書中作出的任何聲明,如登記聲明或招股説明書是登記聲明的一部分,或在登記聲明或招股説明書中以引用方式併入或視為併入登記聲明或招股説明書的文件中作出的任何聲明,則對於在首次使用之前簽訂了銷售合同的買方而言,不得取代或修改登記聲明或招股説明書中在緊接首次使用日期之前屬於登記聲明或招股説明書中的任何聲明。
II-2 |
簽名
根據經修訂的1933年證券法的要求,註冊人已正式安排本S-1表格中的註冊聲明於2023年9月7日在馬來西亞吉隆坡由下列簽署人簽署,並獲得正式授權。
Aagape ATP公司 | ||
發信人: | /s/ How Kok Chong | |
姓名: | 如何 角莊 | |
標題: | 董事, 董事會主席、首席執行官、首席運營官兼祕書 (首席執行官 ) |
授權書
簽名出現在下面的每個人構成並任命Kok Choong和Lee Kam Fan Andrew作為事實代理人,以任何和所有身份代替他或她進行任何和所有行為和所有事情,並簽署所述代理人和代理人認為必要或適宜的任何和所有文書,以使註冊人能夠遵守經修訂的1933年證券法(“證券法”),以及證券交易委員會在其下的任何規則、法規和要求。關於根據《證券法》登記註冊人的普通股(“股份”), 包括但不限於,有權以下列身份在將提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記聲明(“登記聲明”)中籤名的每一位簽名者的姓名、對該註冊聲明的任何和所有修訂或補充,無論該等修訂或補充是在該註冊聲明生效日期之前或之後提交的。根據證券法規則462(B)提交的任何相關注冊聲明,以及作為該註冊聲明的一部分或與該註冊聲明相關的任何和所有文書或文件或對其的任何和所有修訂,無論該等修訂是在該註冊聲明的生效日期之前或之後提交的;以下籤署人在此批准並確認該受權人和代理人應作出或安排作出的所有事情。
根據證券法的要求,本註冊聲明已由下列人員在指定日期以 身份簽署。
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/S/ 角衝如何 | 董事首席執行官、首席運營官、董事會主席兼祕書 | 2023年9月7日 | ||
如何 角莊 | (首席執行官 ) | |||
/s/ 李錦芬 | 首席財務官 | 2023年9月7日 | ||
李錦帆安德魯 |
(首席財務會計官 ) |
II-3 |
附件 索引
展品
數 |
説明 | |
1.1** | 承銷協議的格式 | |
3.1** | 註冊人的公司章程(現行有效) | |
3.2** | 註冊人章程(現行有效) | |
4.1** | 註冊人普通股證書樣本 | |
4.2** | 保險人授權書的格式 | |
5.1*** | Sherman & Howard LLC關於註冊證券合法性的意見 | |
5.2*** | 對Loeb&Loeb LLP的看法 | |
10.1** | Agape Superior Living Sdn直銷牌照。巴赫德。國內貿易部於2018年4月20日發佈 | |
10.2** | Canggih Pesaka Sdn Bhd和Agape Superior Living Sdn之間的租賃協議。Bhd.,日期為2018年4月20日 | |
10.3** | Agape Superior Living Sdn Bhd與City-Link Express(M)Sdn Bhd之間的倉儲和分銷協議日期為2021年1月12日 | |
10.4** | Agape Superior Living Bdn Bhd與City-Link Express(M)Sdn Bhd於2023年1月10日續簽倉儲及分銷協議 | |
10.5** | 冠基機械設備(M)有限公司與Agape Superior Living Bhd之間的租賃協議日期為2022年7月30日。 | |
10.6** | Banjaran Purnama Sdon Bhd與Agape Superior Living Bhd於2021年11月19日簽訂的租賃協議 | |
10.7** | Canggih Pesaka Sdon Bhd與Agape Superior Living Bdn Bhd於2021年8月25日就寓言塔2座17樓1705-1708號地段簽訂的租賃協議 | |
10.8** | Canggih Pesaka Sdon Bhd與Agape Superior Living Bdn Bhd於2021年8月25日就寓言塔樓2座16樓1605-1606號地段簽訂的租賃協議 | |
10.9** | Li與愛彼高級生活有限公司簽訂的租賃協議。巴赫德。和特倫斯·W·圖盧斯,日期為2021年10月1日 | |
10.10** | 董事執行董事與何國莊博士的協議格式 | |
10.12** | 與李錦帆先生簽訂行政人員聘用協議 | |
10.13** |
與拉梅什·魯本·路易斯先生簽署獨立董事協議
| |
10.14** | 與王興旺教授簽署的獨立董事協議的格式 | |
10.15** | 與中國簽署獨立董事協議的形式齊展愛先生 | |
21.1** | 註冊人的子公司名單 | |
23.1*** | 獨立註冊會計師事務所Marcum Asia CPAS LLP同意 | |
23.2*** | 獨立註冊會計師事務所Friedman,LLP同意 | |
23.3*** | Loeb&Loeb LLP同意(見附件5.2) | |
23.4*** | Lee&Poh夥伴關係的同意 | |
23.5*** | 作者:Sherman & Howard L.L.C.(見表5.1) | |
24.1*** | 授權書(包括在簽名頁上) | |
99.1*** | 商業道德行為準則 | |
99.2*** | 審計委員會章程 | |
99.3*** | 薪酬委員會章程 | |
99.4*** | 提名和治理委員會章程 | |
107*** | 備案費表 |
* | 通過修改提交。 |
** | 先前填充 |
*** | 隨函存檔 |
II-4 |