附件97

CORTEVA,Inc.
追回政策

行政部門。

根據本政策,本政策應由Corteva,Inc.(“本公司”)的公司人員和薪酬委員會(“委員會”)管理和執行,其關於本政策的所有解釋和應用問題的決定將是最終的,對所有人都具有約束力和決定性。

此外,委員會可授權管理委員會(由首席執行官、首席人力資源官和總法律顧問或他們各自的任何代表組成)管理不屬於公司第16條人員的受保員工的本政策。管理委員會將定期但至少每年向委員會提供根據本政策採取的任何行動的最新情況。

“第16條高級職員”是指符合修訂後的1934年證券交易法第16條的報告要求,並由公司董事會不時決定的任何公司高管。

覆蓋員工。

本政策涵蓋Corteva,Inc.控制權變更和高管離職計劃中的每一位現任和前任(I)第16條官員,以及(Ii)被確定為第二級參與者、第三級參與者或第四級參與者的個人(每個人都是受贈人)。本政策應被視為在上述生效日期或之後作出的任何激勵性補償(定義如下)獎勵條款的一部分。

補償。

如果受贈人從事不當行為(如本文所述),委員會可自行決定要求:(I)喪失獲得任何未來獎勵補償的權利,以及(Ii)在不當行為發生之日起的一段時間內,補償受贈人從任何獎勵補償中獲得的任何金額。委員會在作出決定時,可考慮下列任何事項:(I)有關的基本行為是否個別事件,(Ii)該不當行為是否故意或嚴重疏忽,以及(Iii)是否曾對承保人採取其他紀律處分。

如果公司被要求編制會計重述(如本文定義),委員會必須通過報銷和/或沒收的方式,追回任何第16條主管在緊接公司被要求編制會計重述之日之前的三個完整會計年度內收到的任何超額獎勵薪酬。如果有的話,應追回的數額將是支付給第16條幹事的獎勵補償的超額部分,該數額是根據關於獎勵補償的錯誤數據支付給受贈人的,如果該獎勵補償是根據委員會確定的重述結果(即,總補償,而不是税後)支付的話。如果委員會不能根據會計重述中的信息確定第16節幹事收到的超額獎勵補償金額,則委員會將根據對會計重述影響的合理估計作出決定。

對於不是第16條官員的受贈人,委員會可全權酌情適用與會計重述有關的放棄補償政策。必須保留確定委員會合理估計數的任何文件,並按照紐約證券交易所(紐交所)的上市要求提供這些文件。

承保人應被要求在提出要求後十(10)個工作日內提供還款。




“會計重述”是指因公司重大不遵守證券法規定的任何財務報告要求而需要編制的會計重述;(2)需要更正以前發佈的財務報表中對以前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤,或者如果錯誤在當期得到糾正或在當期未得到糾正將導致重大錯報的會計重述。

“財務報告計量”是指根據美國公認會計原則確定和列報的計量,以及完全或部分源自此類計量以及股票價格和股東總回報的任何計量。

“激勵性薪酬”是指完全或部分基於實現財務報告措施而授予、賺取或授予的任何薪酬,包括但不限於以下任何一項:年度獎金和其他短期和長期現金激勵、股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、績效股票、績效單位和其他基於股權的薪酬。獎勵補償是在達到獎勵的最終報告措施的財政期間收到的,即使補償的支付或發放是在該財政期間結束之後進行的。

“不當行為”是指(I)公司或任何關聯公司因某種原因(如Corteva,Inc.的2019年綜合激勵計劃(“計劃”)所定義)終止受贈人的僱傭或服務,(Ii)實質性違反受贈人與公司或關聯公司之間的任何僱傭協議或任何其他安排中規定的競業禁止或保密契約,或(Iii)除第(I)或(Ii)項所述的任何行為外,故意違反公司行為準則或其他公司政策,對公司造成重大財務或聲譽損害。

追回的方法。

委員會將自行斟酌決定收回本協議項下金額的方法,其中可包括:(i)要求償還先前支付的現金,(ii)尋求收回任何以股權為基礎的獎勵的歸屬、行使、結算、出售、轉讓或其他處置所實現的任何收益,(iii)從本公司其他欠承授人的任何補償中抵銷收回的金額,(iv)註銷尚未行使的已歸屬或未歸屬的股權獎勵,及(v)採取任何其他法律準許的補救及追討行動。

沒有賠償。

因此,本公司不應賠償任何承保人因本合同項下的賠償而遭受的損失。

修正案。

儘管如此,委員會可隨時酌情修訂本政策;但前提是首席人力資源官有權根據適用的法律、規則或法規進行任何和所有必要的修訂,包括為遵守美國證券交易委員會或紐約證券交易所採納的任何規則或標準所需的修訂。

文件保留/歸檔

特此授權首席人力資源官和總法律顧問或他們各自指定的人提交美國證券交易委員會或紐約證券交易所通過的與本政策相關的規則或標準所要求的任何和所有文件,並保留所要求的所有文件。

其他回收權。

此外,本保單項下的任何追償權利是根據任何僱傭協議、股權授予協議或其他任何類似條文、本公司適用於承授人的任何其他政策以及本公司可獲得的任何其他法律補救措施的補充,而非取代本公司可獲得的任何其他補救或補償權利。
1糾正對以前發佈的財務報表重要的錯誤的會計重述通常被稱為“大R”重述,而糾正對以前發佈的財務報表不重要的錯誤的重述通常被稱為“小R”重述,但如果這些錯誤在本期沒有得到糾正,或者糾錯是在本期確認的,則會導致重大錯報。根據本政策,大R和小R重述均被視為會計重述。




不切實際。

因此,如果委員會認為追回是不可行的(例如,強制追回的費用將超過可追回的數額,或追回違反當地法律),則委員會不需要根據本政策進行任何追回。

關於收回第16條人員對會計重述的獎勵薪酬,不切實際應意味着委員會已確定收回不切實際,因為:

I.為協助執行本政策而向第三方支付的直接費用將超過在試圖追回錯誤判給的賠償的合理和有據可查的嘗試後應追回的金額。

II.追回將違反第16條官員的母國法律(如果該法律是在2022年11月28日之前通過的),並可獲得紐交所可接受的母國法律顧問的意見,即追回將導致此類違規行為。

Iii.追回可能會導致其他符合税務條件的退休計劃無法滿足《國税法》第402(A)(13)或411(A)節及其下的規定的要求,根據該計劃,員工可廣泛獲得福利。

接班人。

*本政策對所有受贈人及其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力並可強制執行。


* * *
追回政策於2019年10月9日生效,於2023年4月21日修訂,更改於2023年12月1日生效。