aapl-20211225假的2022Q10000320193--09-24P1Y64P1Y27P1Y8100003201932021-09-262021-12-250000320193美國通用會計準則:普通股成員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: A1.000Notes2022到期會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: a1.375NotesDue2024會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: a0.000Notes2025 到期會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: A0.875 NotesDue2025 會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: A1.625NotesDue2026會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: A2.000 Notes2027 年到期會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: A1.375NotesDue2029 會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: A3.050NotesDue2029 會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: a0.500notesDue2031 會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: a3.600NotesDue2042 會員2021-09-262021-12-2500003201932022-01-14xbrli: 股票0000320193US-GAAP:產品會員2021-09-262021-12-25iso421:USD0000320193US-GAAP:產品會員2020-09-272020-12-260000320193US-GAAP:軍人2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:軍人2020-09-272020-12-2600003201932020-09-272020-12-26iso421:USDxbrli: 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供應商0000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL: Vendorone會員AAPL:非貿易應收賬款會員2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL:非貿易應收賬款會員AAPL: vendorTwoMember2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL:非貿易應收賬款會員AAPL: 供應商 ThreeMember2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL:非貿易應收賬款會員2021-09-250000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL: Vendorone會員AAPL:非貿易應收賬款會員2020-09-272021-09-250000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL:非貿易應收賬款會員AAPL: vendorTwoMember2020-09-272021-09-250000320193US-GAAP:信用集中度風險成員AAPL:非貿易應收賬款會員AAPL: 供應商 ThreeMember2020-09-272021-09-250000320193US-GAAP:商業票據成員2021-12-250000320193US-GAAP:商業票據成員2021-09-250000320193AAPL:加速股票回購協議2021 年 11 月成員2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2021-09-250000320193US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2021-12-250000320193US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2020-09-272020-12-260000320193AAPL: Americassegment 成員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: Americassegment 成員2020-09-272020-12-260000320193AAPL: 歐洲分部成員2021-09-262021-12-250000320193AAPL: 歐洲分部成員2020-09-272020-12-260000320193AAPL:大中華區分會員2021-09-262021-12-250000320193AAPL:大中華區分會員2020-09-272020-12-260000320193AAPL:日本分部成員2021-09-262021-12-250000320193AAPL:日本分部成員2020-09-272020-12-260000320193AAPL:亞太其他地區分部成員2021-09-262021-12-250000320193AAPL:亞太其他地區分部成員2020-09-272020-12-260000320193US-GAAP:運營部門成員2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:運營部門成員2020-09-272020-12-260000320193US-GAAP:材料核對項目成員2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:材料核對項目成員2020-09-272020-12-260000320193US-GAAP:企業非細分市場成員2021-09-262021-12-250000320193US-GAAP:企業非細分市場成員2020-09-272020-12-26 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
在截至的季度期間 2021年12月25日
要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
在過渡期內 到 .
委員會檔案編號: 001-36743
蘋果公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
加利福尼亞 | | 94-2404110 |
(州或其他司法管轄區) 公司或組織的) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | |
蘋果公園路一號 | | |
庫比蒂諾, 加利福尼亞 | | 95014 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(408) 996-1010
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.00001美元 | AAPL | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
1.000% 2022年到期票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
1.375% 2024年到期的票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
2025 年到期的 0.000% 票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
2025 年到期的 0.875% 票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
1.625% 2026年到期的票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
2.000% 2027年到期票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
1.375% 2029年到期票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
3.050% 2029年到期票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
0.500% 2031年到期的票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
3.600% 2042年到期票據 | — | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在註冊人必須提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ |
非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
是的☐沒有☒
16,319,441,000截至2022年1月14日,普通股已發行和流通.
蘋果公司
10-Q 表格
截至2021年12月25日的財政季度
目錄
| | | | | | | | |
| 頁面 |
第一部分 |
第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 19 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 19 |
第二部分 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 20 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 20 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 21 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 21 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 21 |
第 5 項。 | 其他信息 | 21 |
第 6 項。 | 展品 | 22 |
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
蘋果公司
簡明合併運營報表(未經審計)
(以百萬計,以千股和每股金額反映的股票數量除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
淨銷售額: | | | | | | | |
產品 | $ | 104,429 | | | $ | 95,678 | | | | | |
服務 | 19,516 | | | 15,761 | | | | | |
淨銷售總額 | 123,945 | | | 111,439 | | | | | |
| | | | | | | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品 | 64,309 | | | 62,130 | | | | | |
服務 | 5,393 | | | 4,981 | | | | | |
總銷售成本 | 69,702 | | | 67,111 | | | | | |
毛利率 | 54,243 | | | 44,328 | | | | | |
| | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 6,306 | | | 5,163 | | | | | |
銷售、一般和管理 | 6,449 | | | 5,631 | | | | | |
運營費用總額 | 12,755 | | | 10,794 | | | | | |
| | | | | | | |
營業收入 | 41,488 | | | 33,534 | | | | | |
其他收入/(支出),淨額 | (247) | | | 45 | | | | | |
所得税準備金前的收入 | 41,241 | | | 33,579 | | | | | |
所得税準備金 | 6,611 | | | 4,824 | | | | | |
淨收入 | $ | 34,630 | | | $ | 28,755 | | | | | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 2.11 | | | $ | 1.70 | | | | | |
稀釋 | $ | 2.10 | | | $ | 1.68 | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算每股收益的股票: | | | | | | | |
基本 | 16,391,724 | | | 16,935,119 | | | | | |
稀釋 | 16,519,291 | | | 17,113,688 | | | | | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 1
蘋果公司
綜合收益簡明合併報表(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
淨收入 | $ | 34,630 | | | $ | 28,755 | | | | | |
其他綜合收益/(虧損): | | | | | | | |
扣除税款的外幣折算變動 | (360) | | | 549 | | | | | |
| | | | | | | |
扣除税款的衍生工具未實現收益/虧損的變化: | | | | | | | |
衍生工具公允價值的變化 | 362 | | | (304) | | | | | |
調整已實現幷包含在淨收入中的淨(收益)/虧損 | 93 | | | (183) | | | | | |
衍生工具未實現收益/虧損的總變動 | 455 | | | (487) | | | | | |
| | | | | | | |
扣除税款的有價債務證券未實現收益/虧損的變化: | | | | | | | |
有價債務證券公允價值的變化 | (1,176) | | | 628 | | | | | |
調整已實現幷包含在淨收入中的淨(收益)/虧損 | (9) | | | (105) | | | | | |
有價債務證券未實現收益/虧損的總變動 | (1,185) | | | 523 | | | | | |
| | | | | | | |
其他綜合收益/(虧損)總額 | (1,090) | | | 585 | | | | | |
綜合收入總額 | $ | 33,540 | | | $ | 29,340 | | | | | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 2
蘋果公司
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以百萬計,但以千美元和麪值反映的股票數量除外)
| | | | | | | | | | | |
| 12月25日 2021 | | 9月25日 2021 |
資產: |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 37,119 | | | $ | 34,940 | |
有價證券 | 26,794 | | | 27,699 | |
應收賬款,淨額 | 30,213 | | | 26,278 | |
庫存 | 5,876 | | | 6,580 | |
供應商非貿易應收賬款 | 35,040 | | | 25,228 | |
其他流動資產 | 18,112 | | | 14,111 | |
流動資產總額 | 153,154 | | | 134,836 | |
| | | |
非流動資產: | | | |
有價證券 | 138,683 | | | 127,877 | |
財產、廠房和設備,淨額 | 39,245 | | | 39,440 | |
其他非流動資產 | 50,109 | | | 48,849 | |
非流動資產總額 | 228,037 | | | 216,166 | |
總資產 | $ | 381,191 | | | $ | 351,002 | |
| | | |
負債和股東權益: |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 74,362 | | | $ | 54,763 | |
其他流動負債 | 49,167 | | | 47,493 | |
遞延收入 | 7,876 | | | 7,612 | |
商業票據 | 5,000 | | | 6,000 | |
定期債務 | 11,169 | | | 9,613 | |
流動負債總額 | 147,574 | | | 125,481 | |
| | | |
非流動負債: | | | |
定期債務 | 106,629 | | | 109,106 | |
其他非流動負債 | 55,056 | | | 53,325 | |
非流動負債總額 | 161,685 | | | 162,431 | |
負債總額 | 309,259 | | | 287,912 | |
| | | |
承付款和意外開支 | | | |
| | | |
股東權益: | | | |
普通股和額外實收資本,$0.00001面值: 50,400,000授權股份; 16,340,851和 16,426,786分別發行和流通股份 | 58,424 | | | 57,365 | |
留存收益 | 14,435 | | | 5,562 | |
累計其他綜合收益/(虧損) | (927) | | | 163 | |
股東權益總額 | 71,932 | | | 63,090 | |
負債和股東權益總額 | $ | 381,191 | | | $ | 351,002 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 3
蘋果公司
簡明合併股東權益報表(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
股東權益總額,期初餘額 | $ | 63,090 | | | $ | 65,339 | | | | | |
| | | | | | | |
普通股和額外實收資本: | | | | | | | |
期初餘額 | 57,365 | | | 50,779 | | | | | |
| | | | | | | |
與股權獎勵的淨股結算相關的扣留普通股 | (1,263) | | | (1,101) | | | | | |
基於股份的薪酬 | 2,322 | | | 2,066 | | | | | |
期末餘額 | 58,424 | | | 51,744 | | | | | |
| | | | | | | |
留存收益: | | | | | | | |
期初餘額 | 5,562 | | | 14,966 | | | | | |
淨收入 | 34,630 | | | 28,755 | | | | | |
申報的股息和股息等價物 | (3,665) | | | (3,547) | | | | | |
與股權獎勵的淨股結算相關的扣留普通股 | (1,730) | | | (1,873) | | | | | |
回購普通股 | (20,362) | | | (24,000) | | | | | |
期末餘額 | 14,435 | | | 14,301 | | | | | |
| | | | | | | |
累計其他綜合收益/(虧損): | | | | | | | |
期初餘額 | 163 | | | (406) | | | | | |
其他綜合收益/(虧損) | (1,090) | | | 585 | | | | | |
期末餘額 | (927) | | | 179 | | | | | |
| | | | | | | |
股東權益總額,期末餘額 | $ | 71,932 | | | $ | 66,224 | | | | | |
| | | | | | | |
每股或 RSU 申報的股息和股息等價物 | $ | 0.22 | | | $ | 0.205 | | | | | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 4
蘋果公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 |
現金、現金等價物和限制性現金、期初餘額 | $ | 35,929 | | | $ | 39,789 | |
經營活動: | | | |
淨收入 | 34,630 | | | 28,755 | |
為將淨收入與經營活動產生的現金進行核對而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 2,697 | | | 2,666 | |
基於股份的薪酬支出 | 2,265 | | | 2,020 | |
遞延所得税支出/(福利) | 682 | | | (58) | |
其他 | 167 | | | 25 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款,淨額 | (3,934) | | | (10,945) | |
庫存 | 681 | | | (950) | |
供應商非貿易應收賬款 | (9,812) | | | (10,194) | |
其他流動和非流動資產 | (4,921) | | | (3,526) | |
應付賬款 | 19,813 | | | 21,670 | |
遞延收入 | 462 | | | 1,341 | |
其他流動和非流動負債 | 4,236 | | | 7,959 | |
經營活動產生的現金 | 46,966 | | | 38,763 | |
投資活動: | | | |
購買有價證券 | (34,913) | | | (39,800) | |
有價證券到期的收益 | 11,309 | | | 25,177 | |
出售有價證券的收益 | 10,675 | | | 9,344 | |
購置不動產、廠房和設備的付款 | (2,803) | | | (3,500) | |
其他 | (374) | | | 195 | |
用於投資活動的現金 | (16,106) | | | (8,584) | |
籌資活動: | | | |
| | | |
支付與股權獎勵淨股結算相關的税款 | (2,888) | | | (2,861) | |
支付股息和股息等價物 | (3,732) | | | (3,613) | |
回購普通股 | (20,478) | | | (24,775) | |
| | | |
定期債務的償還 | — | | | (1,000) | |
商業票據的收益/(還款),淨額 | (1,000) | | | 22 | |
其他 | (61) | | | (22) | |
用於融資活動的現金 | (28,159) | | | (32,249) | |
現金、現金等價物和限制性現金的增加/(減少) | 2,701 | | | (2,070) | |
現金、現金等價物和限制性現金、期末餘額 | $ | 38,630 | | | $ | 37,719 | |
補充現金流披露: | | | |
為所得税支付的現金,淨額 | $ | 5,235 | | | $ | 1,787 | |
支付利息的現金 | $ | 531 | | | $ | 619 | |
參見隨附的簡明合併財務報表附註。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 5
蘋果公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注意事項 1 — 重要會計政策摘要
演示和準備基礎
簡明的合併財務報表包括蘋果公司及其全資子公司(統稱為 “蘋果” 或 “公司”)的賬目。公司間賬户和交易已被取消。公司管理層認為,簡明合併財務報表反映了公允列報財務報表所必需的所有調整,這些調整本質上是正常和經常性的。根據美國公認會計原則編制這些簡明的合併財務報表和附註要求管理層做出影響報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計有重大差異。簡明合併財務報表和附註中的某些前期金額已重新分類,以符合本期的列報方式。這些簡明合併財務報表和附註應與公司截至2021年9月25日財年的10-K表年度報告(“2021年10-K表格”)中包含的年度合併財務報表和附註一起閲讀。
該公司的財政年度為52或53周,於9月的最後一個星期六結束。每隔五六年在第一財季增加一週,以調整公司的財政季度與日曆季度。該公司的2022年和2021財年各為52周。除非另有説明,否則提及的特定年度、季度、月份和期限是指公司截至9月的財政年度以及這些財政年度的相關季度、月份和期間。
每股收益
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月基本和攤薄後每股收益的計算(淨收益以百萬計,千股):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
分子: | | | | | | | |
淨收入 | $ | 34,630 | | | $ | 28,755 | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已發行基本股的加權平均值 | 16,391,724 | | | 16,935,119 | | | | | |
稀釋性證券的影響 | 127,567 | | | 178,569 | | | | | |
加權平均攤薄後股票 | 16,519,291 | | | 17,113,688 | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本收益 | $ | 2.11 | | | $ | 1.70 | | | | | |
攤薄後的每股收益 | $ | 2.10 | | | $ | 1.68 | | | | | |
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 6
注意事項 2 — 收入
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,按重要產品和服務分列的淨銷售額如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
蘋果手機® (1) | $ | 71,628 | | | $ | 65,597 | | | | | |
蘋果電腦® (1) | 10,852 | | | 8,675 | | | | | |
iPad的® (1) | 7,248 | | | 8,435 | | | | | |
可穿戴設備、家居和配件 (1)(2) | 14,701 | | | 12,971 | | | | | |
服務 (3) | 19,516 | | | 15,761 | | | | | |
淨銷售總額 (4) | $ | 123,945 | | | $ | 111,439 | | | | | |
(1)產品的淨銷售額包括未指定軟件升級權的遞延價值的攤銷,這些價值捆綁在相應產品的銷售價格中。
(2)可穿戴設備、家居和配飾的淨銷售額包括AirPods的銷售額®,蘋果電視®,蘋果手錶®,Beats®產品,HomePod mini®,iPod touc®和配件。
(3)服務淨銷售額包括公司廣告、AppleCare的銷售額®、雲、數字內容、支付和其他服務。服務淨銷售額還包括捆綁在某些產品的銷售價格中的服務的遞延價值的攤銷。
(4)包括 $3.0截至2021年12月25日的三個月中確認的收入為10億美元,其中包括截至2021年9月25日的遞延收入和美元2.5截至2020年12月26日的三個月中確認的收入為10億美元,已包含在截至2020年9月26日的遞延收入中。
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,在附註9 “細分市場信息和地理數據” 中,公司按分列收入來源分列的淨銷售額比例總體保持一致,但大中華區除外,iPhone收入佔淨銷售額的比例略高。
截至2021年12月25日和2021年9月25日,該公司的遞延收入總額為美元12.4十億和美元11.9分別為十億。該公司預計,截至2021年12月25日 64不到一年的時間內實現的遞延收入總額的百分比, 27% 在一到兩年內, 8兩到三年內百分比以及 1三年以上的百分比。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 7
注意事項 3 — 金融工具
現金、現金等價物和有價證券
下表顯示了截至2021年12月25日和2021年9月25日公司按重要投資類別分列的現金、現金等價物和有價證券(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月25日 |
| 調整後 成本 | | 未實現 收益 | | 未實現 損失 | | 公平 價值 | | 現金和 現金 等價物 | | 當前 可銷售 證券 | | 非當前 可銷售 證券 |
現金 | $ | 17,992 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17,992 | | | $ | 17,992 | | | $ | — | | | $ | — | |
第 1 級 (1): | | | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 11,356 | | | — | | | — | | | 11,356 | | | 11,356 | | | — | | | — | |
共同基金 | 215 | | | 16 | | | (2) | | | 229 | | | — | | | 229 | | | — | |
小計 | 11,571 | | | 16 | | | (2) | | | 11,585 | | | 11,356 | | | 229 | | | — | |
第 2 級 (2): | | | | | | | | | | | | | |
股權證券 | 1,527 | | | — | | | (850) | | | 677 | | | — | | | 677 | | | — | |
美國國債 | 29,221 | | | 64 | | | (171) | | | 29,114 | | | 3,247 | | | 5,775 | | | 20,092 | |
美國機構證券 | 7,934 | | | 1 | | | (116) | | | 7,819 | | | 1,066 | | | 1,581 | | | 5,172 | |
非美國政府證券 | 18,983 | | | 160 | | | (177) | | | 18,966 | | | 200 | | | 3,279 | | | 15,487 | |
存款證和定期存款 | 3,648 | | | — | | | — | | | 3,648 | | | 2,527 | | | 1,121 | | | — | |
商業票據 | 2,261 | | | — | | | — | | | 2,261 | | | 702 | | | 1,559 | | | — | |
公司債務證券 | 88,617 | | | 718 | | | (754) | | | 88,581 | | | 29 | | | 11,665 | | | 76,887 | |
市政證券 | 993 | | | 10 | | | (1) | | | 1,002 | | | — | | | 150 | | | 852 | |
抵押和資產支持證券 | 21,072 | | | 102 | | | (223) | | | 20,951 | | | — | | | 758 | | | 20,193 | |
小計 | 174,256 | | | 1,055 | | | (2,292) | | | 173,019 | | | 7,771 | | | 26,565 | | | 138,683 | |
總計 (3) | $ | 203,819 | | | $ | 1,071 | | | $ | (2,294) | | | $ | 202,596 | | | $ | 37,119 | | | $ | 26,794 | | | $ | 138,683 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月25日 |
| 調整後 成本 | | 未實現 收益 | | 未實現 損失 | | 公平 價值 | | 現金和 現金 等價物 | | 當前 可銷售 證券 | | 非當前 可銷售 證券 |
現金 | $ | 17,305 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17,305 | | | $ | 17,305 | | | $ | — | | | $ | — | |
第 1 級 (1): | | | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 9,608 | | | — | | | — | | | 9,608 | | | 9,608 | | | — | | | — | |
共同基金 | 175 | | | 11 | | | (1) | | | 185 | | | — | | | 185 | | | — | |
小計 | 9,783 | | | 11 | | | (1) | | | 9,793 | | | 9,608 | | | 185 | | | — | |
第 2 級 (2): | | | | | | | | | | | | | |
股權證券 | 1,527 | | | — | | | (564) | | | 963 | | | — | | | 963 | | | — | |
美國國債 | 22,878 | | | 102 | | | (77) | | | 22,903 | | | 3,596 | | | 6,625 | | | 12,682 | |
美國機構證券 | 8,949 | | | 2 | | | (64) | | | 8,887 | | | 1,775 | | | 1,930 | | | 5,182 | |
非美國政府證券 | 20,201 | | | 211 | | | (101) | | | 20,311 | | | 390 | | | 3,091 | | | 16,830 | |
存款證和定期存款 | 1,300 | | | — | | | — | | | 1,300 | | | 490 | | | 810 | | | — | |
商業票據 | 2,639 | | | — | | | — | | | 2,639 | | | 1,776 | | | 863 | | | — | |
公司債務證券 | 83,883 | | | 1,242 | | | (267) | | | 84,858 | | | — | | | 12,327 | | | 72,531 | |
市政證券 | 967 | | | 14 | | | — | | | 981 | | | — | | | 130 | | | 851 | |
抵押和資產支持證券 | 20,529 | | | 171 | | | (124) | | | 20,576 | | | — | | | 775 | | | 19,801 | |
小計 | 162,873 | | | 1,742 | | | (1,197) | | | 163,418 | | | 8,027 | | | 27,514 | | | 127,877 | |
總計 (3) | $ | 189,961 | | | $ | 1,753 | | | $ | (1,198) | | | $ | 190,516 | | | $ | 34,940 | | | $ | 27,699 | | | $ | 127,877 | |
(1)1級公允價值估算基於活躍市場的相同資產或負債的報價。
(2)第二級公允價值估算基於除活躍市場相同資產和負債的報價、不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價以外的可觀察到的投入以外的可觀察投入,或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或可以由可觀測的市場數據證實的其他投入。
(3)截至2021年12月25日和2021年9月25日,有價證券總額包括美元16.8十億和美元17.9分別有10億美元被限制用於一般用途,這與歐盟委員會認定愛爾蘭向該公司提供國家援助的決定以及其他協議有關。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 8
下表顯示了截至2021年12月25日按合同到期日分列的公司非流動有價債務證券的公允價值(以百萬計):
| | | | | |
1 年至 5 年後到期 | $ | 93,206 | |
5 年至 10 年後到期 | 25,183 | |
10 年後到期 | 20,294 | |
公允價值總額 | $ | 138,683 | |
衍生工具和套期保值
公司可能會使用衍生工具來部分抵消其業務面臨的外匯和利率風險。但是,公司可能出於各種原因選擇不對衝某些風險敞口,包括會計考慮或對衝特定風險敞口的過高經濟成本。無法保證套期保值會抵消外匯或利率變動造成的財務影響的一部分以上。
外匯風險
為了保護毛利率免受外幣匯率波動的影響,公司可以簽訂遠期合約、期權合約或其他工具,並可能將這些工具指定為現金流套期保值。該公司通常會對與收入和庫存購買相關的部分預測外幣敞口進行套期保值,通常最多套期保值 12月。
為了保護公司的外幣計價定期債務或有價證券免受外幣匯率波動的影響,公司可以簽訂遠期合約、跨貨幣互換或其他工具。公司將這些工具指定為現金流或公允價值套期保值。截至2021年12月25日,公司的對衝定期債務和有價證券相關的外幣交易預計將在本年內得到確認 21年份。
公司還可以訂立未被指定為會計套期保值的衍生工具,以保護毛利率免受某些外幣匯率波動的影響,並抵消因調整某些以非功能貨幣計價的資產和負債而產生的部分外幣匯兑損益。
利率風險
為了保護公司的定期債務或有價證券免受利率波動的影響,公司可以簽訂利率互換、期權或其他工具。公司將這些工具指定為現金流或公允價值套期保值。
截至2021年12月25日和2021年9月25日,公司未償還的衍生工具的名義金額如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月25日 | | 2021年9月25日 |
被指定為會計套期保值的衍生工具: | | | |
外匯合約 | $ | 77,009 | | | $ | 76,475 | |
利率合約 | $ | 16,875 | | | $ | 16,875 | |
| | | |
未指定為會計套期保值的衍生工具: | | | |
外匯合約 | $ | 176,268 | | | $ | 126,918 | |
截至2021年12月25日和2021年9月25日,公司衍生資產和負債的公允價值總額並不重要。
在截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月中,其他綜合收益中確認的收益和虧損以及從累計其他綜合收益重新歸類為公司指定為現金流套期保值的衍生工具的淨收益的金額並不重要。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 9
截至2021年12月25日和2021年9月25日,公司公允價值套期保值項目的賬面金額如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月25日 | | 2021年9月25日 | | |
對衝資產/(負債): | | | | | |
流動和非流動有價證券 | $ | 15,322 | | | $ | 15,954 | | | |
本期和非本期債務 | $ | (17,444) | | | $ | (17,857) | | | |
在截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月中,公司指定為公允價值套期保值的衍生工具的收益和虧損以及相關的套期保值項目調整並不重要。
應收賬款
貿易應收賬款
該公司與第三方蜂窩網絡運營商、批發商、零售商、經銷商、中小型企業以及教育、企業和政府客户有大量未清的貿易應收賬款。公司通常不要求客户提供抵押品;但是,在某些情況下,公司將需要抵押品或第三方信貸支持,以限制信用風險。此外,在可能的情況下,公司嘗試通過為某些客户提供信用保險來限制貿易應收賬款的信用風險,或者要求第三方融資、貸款或租賃來支持信用敞口。這些信貸融資安排直接在第三方融資公司和最終客户之間。因此,公司通常不承擔與任何此類安排相關的任何追索權或信用風險分擔。
該公司的蜂窩網絡運營商佔 45% 和 42截至2021年12月25日和2021年9月25日,分別佔貿易應收賬款總額的百分比。
供應商非貿易應收賬款
該公司從其某些製造供應商那裏獲得了非貿易應收賬款,這些供應商向為公司製造組件或組裝最終產品的供應商出售組件。公司直接從供應商那裏購買這些組件。截至 2021 年 12 月 25 日,該公司已經 三供應商個人佔供應商非貿易應收賬款總額10%或以上的供應商,這些應收賬款佔供應商非貿易應收賬款總額 54%, 13% 和 12%。截至2021年9月25日,該公司已經 三供應商個人佔供應商非貿易應收賬款總額10%或以上的供應商,這些應收賬款佔供應商非貿易應收賬款總額 52%, 11% 和 11%.
注意事項 4 — 簡明合併財務報表詳情
下表顯示了公司截至2021年12月25日和2021年9月25日的簡明合併財務報表詳情(以百萬計):
不動產、廠房和設備,淨額
| | | | | | | | | | | |
| 12月25日 2021 | | 9月25日 2021 |
不動產、廠房和設備總額 | $ | 107,699 | | | $ | 109,723 | |
累計折舊和攤銷 | (68,454) | | | (70,283) | |
不動產、廠房和設備總額,淨額 | $ | 39,245 | | | $ | 39,440 | |
其他非流動負債
| | | | | | | | | | | |
| 12月25日 2021 | | 9月25日 2021 |
長期應繳税款 | $ | 24,689 | | | $ | 24,689 | |
其他非流動負債 | 30,367 | | | 28,636 | |
其他非流動負債總額 | $ | 55,056 | | | $ | 53,325 | |
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 10
其他收入/(支出),淨額
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月淨收入/(支出)的詳細信息(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
利息和股息收入 | $ | 650 | | | $ | 747 | | | | | |
利息支出 | (694) | | | (638) | | | | | |
其他費用,淨額 | (203) | | | (64) | | | | | |
其他收入/(支出)總額,淨額 | $ | (247) | | | $ | 45 | | | | | |
注意事項 5 — 債務
商業票據
公司根據商業票據計劃發行無擔保的短期期期票(“商業票據”)。公司將商業票據計劃的淨收益用於一般公司用途,包括股息和股票回購。截至2021年12月25日和2021年9月25日,該公司的收入為美元5.0十億和美元6.0分別有十億張未償還的商業票據。 下表彙總了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,與商業票據的發行和到期相關的現金流量(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 |
到期日不超過 90 天: | | | |
商業票據的收益,淨額 | $ | 1,339 | | | $ | 1,439 | |
| | | |
大於 90 天的到期日: | | | |
商業票據的收益 | 1,191 | | | 780 | |
商業票據的還款 | (3,530) | | | (2,197) | |
商業票據的還款額,淨額 | (2,339) | | | (1,417) | |
| | | |
商業票據的總收益/(還款),淨額 | $ | (1,000) | | | $ | 22 | |
定期債務
截至2021年12月25日和2021年9月25日,該公司的未償還期限不同的浮動和固定利率票據,賬面總額為美元117.8十億和美元118.7分別為十億(統稱為 “票據”)。截至2021年12月25日和2021年9月25日,根據二級投入,公司票據的公允價值為美元123.5十億和美元125.3分別為十億。
注意事項 6 — 股東權益
股票回購計劃
截至2021年12月25日,公司獲準最多購買美元315公司股票回購計劃(“計劃”)下的數十億股普通股。在截至2021年12月25日的三個月中,公司回購了 124百萬股普通股,價格為美元20.4十億,包括 30最初根據2021年11月簽訂的加速股票回購協議(“ASR”)交割的百萬股股票,使該計劃的總利用率達到美元274.5截至 2021 年 12 月 25 日,已達十億。該計劃不要求公司收購任何特定數量的股份。根據該計劃,可以通過私下談判和/或公開市場交易回購股票,包括根據符合經修訂的1934年《證券交易法》第10b5-1條的計劃。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 11
根據公司ASR的條款,兩家金融機構承諾在收購期內交付公司普通股,以換取總額為$的預付款6.0十億。根據ASR最終交割的股票總數,以及每股支付的平均回購價格,是根據截至2022年第二季度結束的ASR收購期內公司普通股的交易量加權平均價格確定的。收到的股票將在交割期內退回,預付款項在支付期間公司簡明合併股東權益表中記作留存收益的減少。
注意事項 7 — 福利計劃
限制性股票單位
截至2021年12月25日的三個月中,公司的限制性股票單位(“RSU”)活動和相關信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的數量 RSU (以千計) | | 加權平均值 贈款日期博覽會 每個 RSU 的價值 | | 聚合 公允價值 (單位:百萬) |
截至2021年9月25日的餘額 | 240,427 | | | $ | 75.16 | | | |
RSU 已獲批 | 67,645 | | | $ | 147.33 | | | |
RSU 已歸屬 | (56,649) | | | $ | 61.75 | | | |
RSU 已取消 | (4,886) | | | $ | 93.21 | | | |
截至2021年12月25日的餘額 | 246,537 | | | $ | 97.69 | | | $ | 43,460 | |
截至RSU的相應歸屬日期的公允價值為 $8.5在截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月中,均為10億美元。
基於股份的薪酬
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,簡明合併運營報表中包含的基於股份的薪酬支出和相關所得税優惠(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
基於股份的薪酬支出 | $ | 2,265 | | | $ | 2,020 | | | | | |
與基於股份的薪酬支出相關的所得税優惠 | $ | (1,536) | | | $ | (1,624) | | | | | |
截至2021年12月25日,與未償還的限制性股票單位和股票期權相關的未確認薪酬成本總額為美元20.6十億美元,該公司預計將在加權平均值期間內確認該數額 3.0年份。
注意事項 8 — 承付款和或有開支
應計保修
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,公司應計保修和相關成本的變化(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
起始應計保修和相關費用 | $ | 3,364 | | | $ | 3,354 | | | | | |
保修費用索賠 | (672) | | | (723) | | | | | |
產品保修應計費用 | 838 | | | 1,493 | | | | | |
終止應計保修和相關費用 | $ | 3,530 | | | $ | 4,124 | | | | | |
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 12
突發事件
公司受到各種法律訴訟和索賠的約束,這些訴訟和索賠是在正常業務過程中產生的,尚未得到完全解決。訴訟的結果本質上是不確定的。管理層認為,在所稱法律和其他索賠的意外損失方面,公司遭受的物質損失或超過記錄應計額的物質損失的可能性至少不大。
注意事項 9 — 區段信息和地理數據
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月按應報告細分市場劃分的信息(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
美洲: | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 51,496 | | | $ | 46,310 | | | | | |
營業收入 | $ | 19,585 | | | $ | 15,785 | | | | | |
| | | | | | | |
歐洲: | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 29,749 | | | $ | 27,306 | | | | | |
營業收入 | $ | 11,545 | | | $ | 9,589 | | | | | |
| | | | | | | |
大中華區: | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 25,783 | | | $ | 21,313 | | | | | |
營業收入 | $ | 11,183 | | | $ | 8,530 | | | | | |
| | | | | | | |
日本: | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 7,107 | | | $ | 8,285 | | | | | |
營業收入 | $ | 3,349 | | | $ | 3,503 | | | | | |
| | | | | | | |
亞太其他地區: | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 9,810 | | | $ | 8,225 | | | | | |
營業收入 | $ | 3,995 | | | $ | 2,953 | | | | | |
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,公司分部營業收入與簡明合併運營報表的對賬情況如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
分部營業收入 | $ | 49,657 | | | $ | 40,360 | | | | | |
研發費用 | (6,306) | | | (5,163) | | | | | |
其他公司開支,淨額 | (1,863) | | | (1,663) | | | | | |
總營業收入 | $ | 41,488 | | | $ | 33,534 | | | | | |
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 13
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本節和本10-Q表季度報告(“10-Q表格”)的其他部分包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,涉及風險和不確定性。前瞻性陳述基於某些假設提供當前對未來事件的預期,幷包括與任何歷史或當前事實不直接相關的任何陳述。例如,本表格 10-Q 中關於 COVID-19 疫情對公司業務和經營業績的潛在未來影響的陳述均為前瞻性陳述.前瞻性陳述還可以通過 “未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“將”、“可能”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以” 等詞語來識別。前瞻性陳述並不能保證未來的業績,公司的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在顯著差異。可能導致此類差異的因素包括但不限於公司截至2021年9月25日財年的10-K表年度報告(“2021年10-K表格”)第一部分第1A項 “風險因素” 標題下討論的因素。除非法律要求,否則公司不承擔出於任何原因修改或更新任何前瞻性陳述的義務。
除非另有説明,否則此處提供的所有信息均基於公司的財政日曆,提及的特定年度、季度、月份或期間是指公司截至9月的財政年度以及這些會計年度的相關季度、月份和期間。除非另有説明,否則此處使用的 “公司” 和 “蘋果” 這兩個術語統指蘋果公司及其全資子公司。
以下討論應與向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的2021年10-K表格以及本10-Q表第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表和附註一起閲讀。
可用信息
公司定期在其公司網站www.apple.com及其投資者關係網站investor.apple.com上向投資者提供某些信息。這包括有關財務業績的新聞稿和其他信息,有關環境、社會和公司治理事項的信息,以及與公司年度股東大會相關的詳細信息。本10-Q表格中提及的網站上包含的信息未以引用方式納入本申報中。此外,公司對網站網址的引用僅限於無效的文字引用。
季度亮點
業務季節性和產品介紹
與本財年其他季度相比,該公司第一季度的淨銷售額歷來有所增加,部分原因是季節性假日需求。此外,新產品和服務的推出可能會對淨銷售額、銷售成本和運營費用產生重大影響。產品推出的時機也可能影響公司向其間接分銷渠道的淨銷售額,因為這些渠道在產品發佈後會充斥着新的庫存,而隨着新產品發佈的臨近,舊產品的渠道庫存通常會減少。當消費者和分銷商預計產品推出時,淨銷售額也會受到影響。
COVID-19 更新
COVID-19 疫情已經並將繼續對全球產生重大影響,促使政府和企業採取前所未有的措施,例如限制旅行和商業運營、暫時關閉企業以及隔離和就地庇護令。COVID-19 疫情有時嚴重限制了全球經濟活動,並對全球金融市場造成了嚴重的波動和混亂。COVID-19 疫情和許多國家採取的應對措施已經影響並可能在未來對公司的業務、經營業績和財務狀況以及公司股票價格產生重大影響。
在2022年第一季度,公司業務的某些方面繼續受到 COVID-19 疫情的影響,公司大量員工遠程辦公,公司的某些零售商店的容量有限或在不同時間暫時關閉。該公司已重新開放了幾乎所有其他設施,但須遵守運營限制,以保護公眾健康和員工的健康和安全,並將繼續努力安全地重新開放其餘設施,但須遵守當地規章制度。有時,該公司的某些零部件供應商和物流服務提供商會出現中斷,導致供應短缺,影響全球銷售。將來可能會發生類似的影響或其他幹擾。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 14
COVID-19 疫情對公司運營和財務業績的持續影響程度尚不確定,將取決於公司無法控制的許多因素,包括疫情的時間、範圍、軌跡和持續時間、新變種的出現、疫苗和治療的開發、可得性、分發和有效性、公共安全保護措施的實施以及疫情對全球經濟和消費品需求的影響。有關更多信息,請參閲 “風險因素” 標題下的2021年10-K表格第一部分第1A項。
2022財年第一季度亮點
與2021年同期相比,2022年第一季度的總淨銷售額增長了11%,達到125億美元,這主要是由iPhone、服務和Mac的增長推動的。
在2022年第一季度,公司發佈了以下新產品:
•MacBook 專業版®,有 14 英寸和 16 英寸型號可供選擇,由蘋果 M1 Pro 芯片或蘋果 M1 Max 芯片提供動力;
•第三代 AirPods;以及
•蘋果手錶系列 7.
該公司在2022年第一季度回購了204億美元的普通股,並支付了37億美元的股息和股息等價物。
產品和服務績效
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月按類別劃分的淨銷售額(百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | 改變 | | | | | | |
按類別劃分的淨銷售額: | | | | | | | | | | | |
蘋果手機 (1) | $ | 71,628 | | | $ | 65,597 | | | 9 | % | | | | | | |
蘋果電腦 (1) | 10,852 | | | 8,675 | | | 25 | % | | | | | | |
iPad的 (1) | 7,248 | | | 8,435 | | | (14) | % | | | | | | |
可穿戴設備、家居和配件 (1)(2) | 14,701 | | | 12,971 | | | 13 | % | | | | | | |
服務 (3) | 19,516 | | | 15,761 | | | 24 | % | | | | | | |
淨銷售總額 | $ | 123,945 | | | $ | 111,439 | | | 11 | % | | | | | | |
(1)產品的淨銷售額包括未指定軟件升級權的遞延價值的攤銷,這些價值捆綁在相應產品的銷售價格中。
(2)可穿戴設備、家居和配件的淨銷售額包括AirPods、蘋果電視、蘋果手錶、Beats產品、HomePod mini、iPod touch和配件的銷售。
(3)服務淨銷售額包括公司廣告、AppleCare、雲、數字內容、支付和其他服務的銷售額。服務淨銷售額還包括捆綁在某些產品的銷售價格中的服務的遞延價值的攤銷。
蘋果手機
與2021年同期相比,2022年第一季度的iPhone淨銷售額有所增加,這主要是由於該公司於2021年第四季度推出的新款iPhone機型的淨銷售額增加以及iPhone的銷售組合有所不同。
蘋果電腦
與2021年同期相比,2022年第一季度的Mac淨銷售額有所增加,這主要是由於MacBook Pro和MacBook Air的淨銷售額增加®.
iPad的
與2021年同期相比,2022年第一季度的iPad淨銷售額有所下降,這主要是由於10英寸版本的iPad的淨銷量下降。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 15
可穿戴設備、家居和配件
與2021年同期相比,2022年第一季度的可穿戴設備、家居和配飾淨銷售額有所增長,這主要是由於AirPods、Apple Watch和配件的淨銷售額增加。
服務
與2021年同期相比,2022年第一季度的服務淨銷售額有所增長,這主要是由於廣告淨銷售額的增加,即App Store®和雲服務。
細分市場經營業績
該公司主要按地域管理其業務。該公司的應報告細分市場包括美洲、歐洲、大中華區、日本和亞太其他地區。美洲包括北美和南美。歐洲包括歐洲國家,以及印度、中東和非洲。大中華區包括中國大陸、香港和臺灣。亞太其他地區包括澳大利亞和未包含在公司其他應報告細分市場的亞洲國家。儘管應報告的細分市場提供相似的硬件和軟件產品以及類似的服務,但每個細分市場都是分開管理的,以更好地適應公司客户和分銷合作伙伴的位置以及每個地理區域的獨特市場動態。有關公司應申報分部的更多信息,請參閲本10-Q表第一部分第1項,見附註9 “分部信息和地理數據” 中的簡明合併財務報表附註。
下表顯示了截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月中按可申報細分市場劃分的淨銷售額(百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | 改變 | | | | | | |
按可報告細分市場劃分的淨銷售額: | | | | | | | | | | | |
美洲 | $ | 51,496 | | | $ | 46,310 | | | 11 | % | | | | | | |
歐洲 | 29,749 | | | 27,306 | | | 9 | % | | | | | | |
大中華區 | 25,783 | | | 21,313 | | | 21 | % | | | | | | |
日本 | 7,107 | | | 8,285 | | | (14) | % | | | | | | |
亞太其他地區 | 9,810 | | | 8,225 | | | 19 | % | | | | | | |
淨銷售總額 | $ | 123,945 | | | $ | 111,439 | | | 11 | % | | | | | | |
美洲
與2021年同期相比,美國2022年第一季度的淨銷售額有所增長,這主要是由於服務、iPhone以及可穿戴設備、家居和配件的淨銷售額增加。
歐洲
與2021年同期相比,歐洲2022年第一季度的淨銷售額有所增加,這主要是由於服務、Mac和iPhone的淨銷售額增加。2022年第一季度,歐洲外幣兑美元的變動對歐洲的淨銷售額產生了淨有利影響。
大中華區
與2021年同期相比,2022年第一季度大中華區的淨銷售額有所增長,這主要是由於iPhone和服務的淨銷售額增加。中國人民幣相對於美元的堅挺對2022年第一季度大中華區的淨銷售額產生了有利影響。
日本
與2021年同期相比,日本2022年第一季度的淨銷售額有所下降,這主要是由於iPhone和iPad的淨銷售額下降,但服務淨銷售額的增加部分抵消了這一下降。日元兑美元的疲軟對日本2022年第一季度的淨銷售額產生了不利影響。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 16
亞太其他地區
與2021年同期相比,亞太其他地區的淨銷售額在2022年第一季度有所增長,這主要是由於iPhone、可穿戴設備、家居和配件以及Mac的淨銷售額增加。
毛利率
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,產品和服務的毛利率和毛利率百分比如下(百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
毛利率: | | | | | | | |
產品 | $ | 40,120 | | | $ | 33,548 | | | | | |
服務 | 14,123 | | | 10,780 | | | | | |
總毛利率 | $ | 54,243 | | | $ | 44,328 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
毛利百分比: | | | | | | | |
產品 | 38.4 | % | | 35.1 | % | | | | |
服務 | 72.4 | % | | 68.4 | % | | | | |
總毛利百分比 | 43.8 | % | | 39.8 | % | | | | |
產品毛利率
與2021年同期相比,2022年第一季度的產品毛利率和產品毛利率百分比有所增加,這主要是由於產品組合的不同以及外幣兑美元的走強。
服務毛利率
與2021年同期相比,2022年第一季度的服務毛利率有所增加,這主要是由於服務淨銷售額的增加和不同的服務組合。與2021年同期相比,2022年第一季度的服務毛利率百分比有所增加,這主要是由於不同的服務組合和槓桿率,但服務成本的上漲部分抵消了這一點。
正如2021年10-K表格第一部分第1A項 “風險因素” 所討論的那樣,公司未來的毛利率可能會受到各種因素的影響。因此,該公司認為,總體而言,毛利率將受到波動和下行壓力的影響。
運營費用
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月的運營支出如下(百萬美元):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
研究和開發 | $ | 6,306 | | | $ | 5,163 | | | | | |
佔總淨銷售額的百分比 | 5 | % | | 5 | % | | | | |
銷售、一般和管理 | $ | 6,449 | | | $ | 5,631 | | | | | |
佔總淨銷售額的百分比 | 5 | % | | 5 | % | | | | |
運營費用總額 | $ | 12,755 | | | $ | 10,794 | | | | | |
佔總淨銷售額的百分比 | 10 | % | | 10 | % | | | | |
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 17
研究和開發
與2021年同期相比,2022年第一季度研發(“研發”)支出的增長主要是由員工相關支出、工程項目成本和基礎設施相關成本的增加推動的。該公司仍然認為,集中投資研發對於其未來的增長和市場競爭地位至關重要,對於開發對公司核心業務戰略至關重要的新產品和更新的產品和服務。
銷售、一般和管理
與2021年同期相比,2022年第一季度的銷售、一般和管理費用的增長主要是由員工相關支出、可變銷售費用和專業服務的增加所推動的。
其他收入/(支出),淨額
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,其他收入/(支出)淨額(“OI&E”)如下(以百萬美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | 改變 | | | | | | |
利息和股息收入 | $ | 650 | | | $ | 747 | | | | | | | | | |
利息支出 | (694) | | | (638) | | | | | | | | | |
其他費用,淨額 | (203) | | | (64) | | | | | | | | | |
其他收入/(支出)總額,淨額 | $ | (247) | | | $ | 45 | | | (649) | % | | | | | | |
與2021年同期相比,2022年第一季度的OI&E有所下降,這主要是由於有價和非有價證券的淨虧損增加以及利息收入減少。
所得税準備金
截至2021年12月25日和2020年12月26日的三個月,所得税、有效税率和法定聯邦所得税税率的準備金如下(以百萬美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 12月25日 2021 | | 12月26日, 2020 | | | | |
所得税準備金 | $ | 6,611 | | | $ | 4,824 | | | | | |
有效税率 | 16.0 | % | | 14.4 | % | | | | |
法定聯邦所得税税率 | 21 | % | | 21 | % | | | | |
該公司2022年第一季度的有效税率低於法定的聯邦所得税税率,這主要是由於外國收入的有效税率較低,以及基於股份的薪酬的税收優惠。
該公司2022年第一季度的有效税率與2021年同期相比有所提高,這主要是由於基於股份的薪酬帶來的税收優惠減少以及收益地域結構的變化。
流動性和資本資源
該公司認為,其現金、現金等價物和不受限制的有價證券餘額,以及持續經營和持續進入債務市場所產生的現金,將足以滿足其未來12個月及以後的現金需求和資本回報計劃。
自2021年10-K表格發佈以來,公司的現金需求沒有重大變化,製造業採購義務除外。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 18
製造業採購義務
該公司利用多個外包合作伙伴為公司的產品製造子組件,並對成品進行總裝和測試。該公司還從各種各樣的個人供應商那裏為其產品購買單個組件。外包合作伙伴根據公司提供的需求信息購買組件和製造產品,這些信息通常涵蓋長達 150 天。截至2021年12月25日,該公司的製造業採購義務為476億美元,其中475億美元將在12個月內支付。公司的製造業購買義務主要是不可取消的。
除了現金需求外,公司還有一項由董事會批准的資本回報計劃。股票回購計劃(“計劃”)不要求公司收購任何特定數量的股份。截至2021年12月25日,該公司的季度現金股息為每股0.22美元。公司打算每年增加股息,但須經董事會宣佈。
關鍵會計估計
根據美國公認的會計原則編制財務報表和相關披露以及公司對其財務狀況和經營業績的討論和分析,要求公司管理層做出影響報告金額的判斷、假設和估計。附註1,本10-Q表第一部分第1項簡明合併財務報表附註以及2021年10-K表第二部分第8項的合併財務報表附註的 “重要會計政策摘要” 描述了在編制公司簡明合併財務報表時使用的重要會計政策和方法。自2021年10-K表格以來,公司的關鍵會計估算沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在2022年前三個月,公司的市場風險沒有實質性變化。有關公司市場風險敞口的討論,請參閲2021年10-K表格第二部分第7A項 “有關市場風險的定量和定性披露” 中規定的公司市場風險披露。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
根據在監督下和公司管理層參與下的評估,公司首席執行官兼首席財務官得出結論,經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條中規定的公司的披露控制和程序自2021年12月25日起生效,以合理保證公司需要在報告中披露的信息它根據《交易法》提交或提交的文件被(i)記錄在案,在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內處理、彙總和報告,以及 (ii) 酌情累積並傳達給公司管理層,包括其首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
2022年第一季度,公司對財務報告的內部控制沒有變化,這些變化是在《交易法》第13a-15條和第15d-15條(d)段要求的管理層評估中發現的,這些變化對公司對財務報告的內部控制產生了重大影響,或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生了重大影響。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 19
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
史詩遊戲
Epic Games, Inc.(“Epic”)在美國加利福尼亞北區地方法院(“北加州地方法院”)對該公司提起訴訟,指控該公司基於其App Store的運營違反了聯邦和州的反壟斷法以及加利福尼亞州的不正當競爭法。該公司以違約為由提出反訴。2021年9月10日,北加州地方法院對Epic索賠中十項罪狀中的九項作出了有利於公司的裁決,並就公司的違約索賠作出了有利於公司的裁決。北加州地方法院認定,該公司的《App Store審查指南》的某些條款違反了加利福尼亞州的不正當競爭法,併發布了禁令。Epic對該決定提出上訴。該公司提起了交叉上訴,並獲準暫緩執行上訴。
其他法律訴訟
公司受其他法律訴訟和索賠的約束,這些訴訟和索賠尚未得到完全解決,並且是在正常業務過程中產生的。公司在2022年第一季度解決了某些單獨或總體上未對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響的事項。訴訟結果本質上是不確定的。如果在報告期內以超出管理層預期的金額解決了針對公司的一項或多起法律問題,則該報告期內公司的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
公司的業務、聲譽、經營業績和財務狀況以及公司股票價格可能會受到許多因素的影響,無論是目前已知還是未知的因素,包括2021年10-K表格第一部分第1A項 “風險因素” 下描述的因素。當其中任何一項或多項風險不時出現時,公司的業務、聲譽、經營業績和財務狀況以及公司股票的價格都可能受到重大和不利的影響。自2021年10-K表格以來,公司的風險因素沒有實質性變化。
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 20
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人及關聯買家購買股權證券
截至2021年12月25日的三個月中,股票回購活動如下(以百萬計,股票數量除外,以千股為單位和每股金額):
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經期 | | 總數 購買的股票百分比 | | 平均價格 每股支付 | | 股票總數 作為公開發行的一部分購買 已宣佈的計劃或計劃 | | 的近似美元價值 可能尚未購買的股票 根據計劃或計劃 (1) |
2021 年 9 月 26 日至 2021 年 10 月 30 日: | | | | | | | | |
公開市場和私下協商購買 | | 41,416 | | | $ | 144.87 | | | 41,416 | | | |
| | | | | | | | |
2021 年 10 月 31 日至 2021 年 11 月 27 日: | | | | | | | | |
2021 年 11 月 ASR | | 30,405 | | (2) | (2) | | 30,405 | | (2) | |
公開市場和私下協商購買 | | 27,770 | | | $ | 153.08 | | | 27,770 | | | |
| | | | | | | | |
2021 年 11 月 28 日至 2021 年 12 月 25 日: | | | | | | | | |
公開市場和私下協商購買 | | 24,218 | | | $ | 169.76 | | | 24,218 | | | |
總計 | | 123,809 | | | | | | | $ | 40,489 | |
(1)截至2021年12月25日,根據2021年4月28日宣佈的計劃,公司獲準購買高達3,150億美元的公司普通股,其中2745億美元已使用。表中剩餘的405億美元代表截至2021年12月25日該計劃下可供回購股票的金額。該計劃不要求公司收購任何特定數量的股份。根據該計劃,可以通過私下談判和/或公開市場交易回購股票,包括根據符合《交易法》第10b5-1條的計劃。
(2)2021年11月,公司簽訂了新的加速股票回購協議(“ASR”)。根據協議條款,兩家金融機構承諾在收購期內交付公司普通股,以換取總額為60億美元的預付款。根據ASR最終交割的股票總數,以及每股支付的平均回購價格,是根據截至2022年第二季度結束的ASR收購期內公司普通股的交易量加權平均價格確定的。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
在截至2021年12月25日的三個月中,凱瑟琳·亞當斯、蒂莫西·庫克、盧卡·馬埃斯特里、迪爾德雷·奧布賴恩和傑弗裏·威廉姆斯均為《交易法》第16條的高級官員,他們根據《交易法》第10b5-1(c)(1)條制定了股票交易計劃。股票交易計劃是一份書面文件,它預先確定了未來購買或出售公司股票的金額、價格和日期(或確定金額、價格和日期的公式),包括出售根據公司員工和董事股權計劃收購的股份。
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第 6 項。展品
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| | | | 以引用方式納入 |
展覽 數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 申請日期/ 期間結束日期 |
10.1*, ** | | 蘋果公司非僱員董事股票計劃,經2021年11月9日修訂。 | | | | | | |
31.1** | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證。 | | | | | | |
31.2** | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證。 | | | | | | |
32.1*** | | 第 1350 節首席執行官和首席財務官的認證。 | | | | | | |
101** | | 本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中簡明的合併財務報表和隨附附註的內聯XBRL文檔集。 | | | | | | |
104** | | 本10-Q表季度報告的封面為Inline XBRL,包含在附錄 101 Inline XBRL 文檔集中。 | | | | | | |
*表示管理合同或補償計劃或安排。
**隨函提交。
***隨函提供。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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2022年1月27日 | 蘋果公司 |
| | | |
| 來自: | | //Luca Maestri |
| | | 盧卡·馬埃斯特里 |
| | | 高級副總裁, 首席財務官 |
蘋果公司 | 2022年第一季度10-Q表格 | 23