附錄 99.1
2024年3月28日
親愛的股東們,
2023年底,我們的收入為1.047億美元,毛利率為22.2%,淨虧損為930萬美元。這些業績低於我們的全年預期,這主要是由於美國和歐洲六個項目的銷售延遲完成,這些項目現在預計將推遲到2024年。我們的第四季度業績進一步受到幾個 個一次性項目的影響,包括對我們在波蘭的75兆瓦項目的收益進行了410萬美元的調整,以及500萬美元的項目取消和壞賬準備金的註銷。
我們的項目繼續面臨延誤,原因是 利率上升影響了融資條款,公用事業規模的項目因輸電容量挑戰而推遲, 以及美國和歐洲的監管不確定性。這些挑戰突顯了我們的項目融資戰略需要適應性, 儘早與輸電和公用事業利益相關者接觸,以及密切監測 美國和歐洲監管發展的重要性。儘管面臨這些挑戰,但我們仍專注於執行我們的核心太陽能項目開發戰略,使我們的 全球足跡多樣化,並提高我們作為全球領先的可再生能源公司的地位。
第四季度的亮點包括:
· | 我們 宣佈向克羅諾斯潘/道格拉斯 Renewables出售匈牙利53.6兆瓦的太陽能項目組合。該投資組合包括六個處於不同開發階段的項目,其中四個 已經投入運營。該合資企業為匈牙利的光伏發電能力做出了重大貢獻 ,符合Emeren加強太陽能基礎設施的使命。 |
· | 我們 在西班牙收購了86兆瓦的太陽能投資組合,包括13個公用事業規模的項目。這些 項目預計將為我們的能源生產能力做出重大貢獻,為 成千上萬的家庭提供電力,並增強我們的存儲能力。 |
· | 我們 根據開發服務協議(DSA)向Matrix Renewables出售了意大利703兆瓦的電池儲能系統(BESS) 項目組合,實現了一個重要的里程碑, 加上此前在第二季度出售的260兆瓦的DSA結構下 BESS項目(大部分投資組合的持續時間為8小時)共計963兆瓦 } 使用矩陣。這一成就標誌着DSA與Matrix的合作在實現商定的1.5吉瓦的投資組合目標 方面取得了重大進展。 |
· | 我們 通過收購10.8 兆瓦時的儲能電力 產品組合,擴大了我們在中國的儲能產品組合。此次收購包括浙江省的六個儲能發電站, 增強了艾美倫在中國儲能市場的地位。我們計劃利用與華能國際電力公司VPP平臺連接的 設施,通過能源套利和參與虛擬電廠場景來產生回報 。這一戰略舉措與 我們的全球存儲擴張和中國不斷增長的 VPP 市場保持一致。 |
我們承認過去兩年 年的業績並不令人滿意,對於未達到投資者期望,我們完全承擔責任。為了解決這個問題,
· | 在過去的一年半中,我們 一直在開發服務協議 (DSA) 結構下工作,以確認收入 並接收來自意大利早期項目的付款。這種 DSA 模型現已在更多市場實施,包括歐洲 和美國的幾個國家。這一戰略舉措使我們能夠更有效地利用我們早期階段的 項目組合。與處理通知或 NTP 階段的收入確認和款項收取 的傳統模式相比,DSA 使我們能夠更好地管理整個開發過程中的回報和 風險,優化項目完成時間, 增加現金流。 |
· | 我們 還在所有地區實施了戰略成本控制舉措,旨在提高 效率和優化資源分配。這些措施包括裁員、 精益管理政策,以及停止某些綠地開發,將精力和資源集中在推進現有項目組合上。這種轉變旨在減少與新的綠地勘探相關的管理費用 ,並更有效地向成功可能性更高、盈利能力提高和開發週期更短的項目 分配人員。 |
· | 此外,2024 年 2 月,我們宣佈董事會批准了一項高達 1000 萬美元的加速 股票回購 (ASR) 計劃。這項加速股票回購計劃 凸顯了董事會對股東的承諾以及對公司未來 增長的信心。憑藉我們在太陽能項目開發方面的專業知識、強大的行業網絡和穩健的 資產負債表,我們在成為行業領先的全球 太陽能和儲能開發商方面正在取得重大進展。我們的戰略重點仍然是保持精益成本結構 和實現可持續的盈利能力,同時將我們廣泛的後期項目 管道貨幣化。 |
向前看
展望2024年及以後,我們在世界上增長最快的太陽能市場中仍處於有利地位,這些市場受益於對清潔能源不斷增長的需求以及支持性的 政府政策和技術趨勢。
在全球對可再生能源和可持續發展的承諾的推動下, 太陽能行業正在經歷強勁的順風。世界各地的政府和企業正在設定雄心勃勃的 減少碳排放的目標,這反過來又刺激了對太陽能解決方案的巨大需求。
可再生能源領域最令人興奮的發展之一是對太陽能的需求激增,以支持人工智能 (AI) 運營。隨着人工智能技術 越來越多地融入我們的日常生活和業務運營,為這些先進系統提供動力 所需的大量能源顯而易見。太陽能和電池存儲憑藉其可擴展性和不斷降低的成本狀況,正成為這些高科技應用的可靠電力來源 ,進一步推動了該行業的需求。此外,我們目睹了整體電力和 存儲需求的激增。交通的電氣化、電動汽車 (EV) 的普及以及對能源 存儲解決方案不斷增長的需求正在放大這一需求。
隨着全球對太陽能和儲能 項目的強勁需求,我們進入2024年,擁有約3.1吉瓦的高質量後期項目管道。我們預計,到2024年,將實現大約 400兆瓦至450兆瓦的貨幣化。此外,我們在規劃中積累了大約 5 GW,持續時間為 4 到 8 個小時,相當於 2023 年底獨立存儲項目管道的 20 到 40 GWh。我們預計將在2024年開始加速貨幣化。
我們預計,2024年全年收入將在1.5億美元至1.6億美元的 之間。我們預計毛利率約為30%,淨收入至少為2600萬美元,相當於每則廣告約0.50美元。我們預計,2024年的IPP收入將在2400萬至2600萬美元之間,毛利率約為50%。我們 預計,DSA在全球貢獻的毛利至少為600萬美元。2024年上半年,我們預計收入將在5000萬至5500萬美元的 之間。我們預計毛利率約為30%。最後,我們預計,2024年全年我們的運營現金流將為正數,到2024年底,現金餘額將超過1億美元。
總之,太陽能的未來前景非常樂觀,我們有能力充分利用太陽能技術在全球加速採用的機會。 憑藉我們在開發和運營太陽能項目方面的卓越專業知識、廣泛的行業合作伙伴網絡以及強大的財務 地位,我們正在朝着成為全球頂級太陽能公司的目標邁出長足的步伐。我們對太陽能的光明前景感到興奮 ,也很高興能站在這一向更可持續未來的不可思議轉型的最前沿。有了這個 概述,我們現在將回顧第四季度和全年財務業績的細節。
2023 年全年財務摘要:
· | 收入 同比增長71%,達到1.047億美元 | |
· | 毛利潤為2330萬美元,同比增長52%,毛利率為22.2% | |
· | 息税折舊攤銷前利潤 為負170萬美元,而2022年為670萬美元 | |
· | 淨虧損為930萬美元,而2022年的淨虧損為470萬美元 |
以百萬美元計 | 2023 | 2022 | Y/Y | |||||||||
收入 | $ | 104.7 | $ | 61.3 | 71 | % | ||||||
毛利 | 23.3 | 15.3 | 52 | % | ||||||||
營業虧損 | (8.1 | ) | (2.6 | ) | 206 | % | ||||||
EBITDA | (1.7 | ) | 6.7 | -125 | % | |||||||
調整後 EBITDA | 6.0 | 5.7 | 5 | % | ||||||||
歸因於 Emeren 集團有限公司的淨虧損 | $ | (9.3 | ) | $ | (4.7 | ) | 100 | % |
按細分市場劃分的收入:
細分市場 (以千美元計) | 2023 收入 | 佔總數的百分比 收入 | ||||||
項目開發 | $ | 24,945 | 24 | % | ||||
IPP | 28,314 | 27 | % | |||||
EPC | 44,096 | 42 | % | |||||
DSA | 6,325 | 6 | % | |||||
其他 | 869 | 1 | % | |||||
總計 | $ | 104,670 | 100 | % |
按地區劃分的收入:
區域 (以千美元計) | 2023 收入 | 佔總數的百分比 收入 | ||||||
歐洲 | $ | 89,748 | 86 | % | ||||
中國 | 13,832 | 13 | % | |||||
美國 | 1,090 | 1 | % | |||||
總計 | $ | 104,670 | 100 | % |
2023 年第四季度財務亮點:
· | 收入 為4,400萬美元,環比增長215%,同比增長71% | |
· | 毛利率比預期區間低7.6%,這是由於更多的EPC項目以及美國和歐洲開發項目銷售延遲關閉 | |
· | 息税折舊攤銷前利潤 為負550萬美元,高於2023年第三季度的負680萬美元,低於2022年第四季度的210萬美元 | |
· | 淨虧損為810萬美元,較2023年第三季度的940萬美元淨虧損有所改善, 高於2022年第四季度的170萬美元淨虧損 |
以百萬美元計 | Q4’23 | Q3’23 | Q/Q | Q4’22 | Y/Y | |||||||||||||||
收入 | $ | 44.0 | $ | 13.9 | 215 | % | $ | 25.7 | 71 | % | ||||||||||
毛利 | 3.3 | 5.7 | -41 | % | 6.0 | -44 | % | |||||||||||||
營業虧損 | (6.1 | ) | (4.0 | ) | 55 | % | (1.2 | ) | 410 | % | ||||||||||
EBITDA | (5.5 | ) | (6.8 | ) | 19 | % | 2.1 | -362 | % | |||||||||||
調整後 EBITDA | (2.6 | ) | (0.2 | ) | N/M | 0.2 | N/M | |||||||||||||
歸因於 Emeren 集團有限公司的淨虧損 | $ | (8.1 | ) | $ | (9.4 | ) | -14 | % | $ | (1.7 | ) | 372 | % |
按細分市場劃分的收入:
細分市場 (以千美元計) | Q4’23 收入 | 佔總數的百分比 收入 | ||||||
項目開發 | $ | 8,429 | 19 | % | ||||
IPP | 4,247 | 10 | % | |||||
EPC | 25,507 | 58 | % | |||||
DSA | 4,906 | 11 | % | |||||
其他 | 911 | 2 | % | |||||
總計 | $ | 44,000 | 100 | % |
按地區劃分的收入:
區域 (以千美元計) | Q4’23 收入 | 佔總數的百分比 收入 | ||||||
歐洲 | $ | 41,330 | 94 | % | ||||
中國 | 2,368 | 5 | % | |||||
美國 | 302 | 1 | % | |||||
總計 | $ | 44,000 | 100 | % |
先進階段和早期階段 太陽能開發項目管道
按地區劃分的項目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
區域 | 高級階段 | 早期 舞臺 | 總計 (MW) | |||||||||
歐洲 | 1,549 | 5,704 | 7,253 | |||||||||
美國 | 1,477 | 183 | 1,660 | |||||||||
中國 | 82 | - | 82 | |||||||||
總計 | 3,108 | 5,887 | 8,995 |
按國家劃分的項目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
國家 | 高級 舞臺 | 早期 舞臺 | 總計 (MW) | |||||||||
波蘭 | 483 | 65 | 548 | |||||||||
匈牙利 | 52 | - | 52 | |||||||||
英國。 | 110 | - | 110 | |||||||||
西班牙 | 216 | 4,502 | 4,718 | |||||||||
德國 | 125 | 690 | 815 | |||||||||
法國 | 92 | 59 | 151 | |||||||||
意大利 | 471 | 388 | 859 | |||||||||
美國 | 1,477 | 183 | 1,660 | |||||||||
中國 | 82 | - | 82 | |||||||||
總計 | 3,108 | 5,887 | 8,995 |
先進階段和早期階段 太陽能儲能項目管道
按地區劃分的項目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
區域 | 高級階段 | 早期 舞臺 | 總計 (MW) | |||||||||
歐洲 | 4379 | 728 | 5,107 | |||||||||
美國 | 754 | 751 | 1,505 | |||||||||
中國 | 46 | 0 | 46 | |||||||||
總計 | 5,179 | 1,479 | 6,658 |
按國家劃分的項目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
國家 | 高級 舞臺 | 早期 舞臺 | 總計 (MW) | |||||||||
波蘭 | 1,189 | - | 1,189 | |||||||||
匈牙利 | 15 | - | 15 | |||||||||
英國。 | 345 | - | 345 | |||||||||
西班牙 | 986 | 83 | 1,069 | |||||||||
德國 | - | - | - | |||||||||
法國 | - | - | - | |||||||||
意大利 | 1,844 | 645 | 2,489 | |||||||||
美國 | 754 | 751 | 1,505 | |||||||||
中國 | 46 | - | 46 | |||||||||
總計 | 5,179 | 1,479 | 6,658 |
注意:每兆瓦的平均小時數因地區而異。 例如,在美國和歐洲,每 MW 存儲容量 4 到 8 小時不等,而在中國,大約為 2 小時。
在有吸引力的PPA地區不斷增長的IPP資產組合
截至12月31日,我們擁有並運營IPP 資產,包括245兆瓦的太陽能光伏項目和15兆瓦時的存儲空間。
運營資產 | 光伏容量 (MW) | 存儲空間 (mWh) | ||||||
中國總幹事 | 161 | 15 | ||||||
歐洲 | 60 | - | ||||||
美國 | 24 | - | ||||||
總計 | 245 | 15 |
2023 年,我們在中國將大約 144 兆瓦的太陽能 項目變現,超過 670 兆瓦的 BESS 項目,以及另外 15 兆瓦時的 BESS 作為 IPP 資產。
2023 年第四季度財務業績:
除非另有説明,否則所有數字均指 2023 年第四季度。
收入
4,400萬美元的收入較2022年第四季度同比增長71% ,比2023年第三季度連續增長215%。收入低於我們的預期,主要是由於美國和歐洲的 6個項目的銷售延遲完成,這些項目現在預計將於2024年上半年結束。
毛利和毛利率
毛利為330萬美元,而2023年第三季度為570萬美元,2022年第四季度為600萬美元。毛利率為7.6%,而2023年第三季度為40.8%,2022年第四季度為23.3%。毛利率 低於預期,這主要歸因於EPC項目收入的增加以及前面提到的項目延期。
運營費用
運營支出為950萬美元,低於2023年第三季度的 960萬美元,高於2022年第四季度的720萬美元。我們第四季度的運營支出受到500萬美元項目取消和壞賬準備金的註銷 的影響,但部分被成本削減計劃節省的資金所抵消。
歸屬於艾美倫集團有限公司 普通股股東的淨虧損
歸因於艾美倫集團有限公司 普通股股東的淨虧損為810萬美元,而2023年第三季度的淨虧損為940萬美元,2022年第四季度的淨虧損為170萬美元。每股美國存托股票(“ADS”)歸屬於艾美倫集團有限公司普通股股東的攤薄淨虧損為0.15美元,而 的攤薄淨虧損在2023年第三季度為0.17美元,2022年第四季度攤薄後的淨虧損為0.03美元。
現金流
經營活動提供的現金為290萬美元;投資活動提供的現金為700萬美元,用於融資活動的現金為490萬美元。
財務狀況
2023年第四季度末的現金及現金等價物為7,020萬美元,而2023年第三季度為5,920萬美元。
每隻ADS的淨資產價值 (NAV)約為5.91美元。
2023年第四季度末,我們的債務資產比率為9.44%,而2023年第三季度為9.93%。
股票回購
我們在本季度購買了約340萬美元的ADS,並計劃繼續執行股票回購計劃,該計劃還有大約760萬美元的授權餘額。
此外,2024 年 2 月,我們宣佈 董事會批准了一項高達 1000 萬美元的加速股票回購 (ASR) 計劃,截至 2024 年 3 月 27 日,我們已經回購了大約 280 萬份 ADS。
結論
總之,儘管全球 的不確定性越來越大,但在清潔能源需求增加的推動下,我們對太陽能行業的長期增長保持信心。 人工智能等主要技術趨勢和對電動汽車不斷增長的需求進一步增強了我們的信心。鑑於我們在行業 的領先地位,我們完全有能力從我們龐大的太陽能開發和儲能管道中受益。憑藉我們在太陽能 項目開發方面的專業知識、強大的行業網絡和穩健的資產負債表,我們在成為行業 領先的全球太陽能和儲能開發商方面正在取得重大進展。我們的重點仍然是為股東創造價值。
我們衷心感謝我們忠誠的 員工、忠實的客户、可靠的合作伙伴和支持的股東。您的堅定奉獻精神對Emeren 集團有限公司的成功至關重要,我們期待共同塑造可持續發展的未來。
真誠地,
劉玉敏 | 陳可 |
首席執行官 | 首席財務官 |
2023 年第四季度收益 業績電話會議
我們今天將舉行電話會議, 討論我們2023年第四季度的業務和財務業績。該電話會議定於2024年3月28日星期四美國東部時間 下午 5:00 開始。
請使用下面提供的鏈接提前註冊加入會議 電話會議,並在預定通話開始前 10 分鐘撥號。電話會議訪問信息將在註冊時提供 。
參與者在線註冊:
https://register.vevent.com/register/BI006cf469216c43419f5ffc940b960e45
純音頻網絡直播:
https://edge.media-server.com/mmc/p/5egd3ok7
此外, 電話會議的存檔網絡直播將在艾美倫集團有限公司網站的投資者關係欄目上播出,網址為 https://ir.emeren.com/。
安全港聲明
本新聞稿包含構成 “前瞻性” 陳述的陳述,這些陳述符合經修訂的 1933 年《證券法》第 27A 條和經修訂的 1934 年 《證券交易法》第 21E 條,以及《1995年美國私人證券訴訟改革法》的定義。每當 您閲讀一份不僅僅是歷史事實陳述的聲明時(例如當公司描述其 “相信”、 “計劃”、“預期” 或 “預期” 將發生什麼、“將” 或 “可能” 發生什麼,以及 其他類似陳述時),您都必須記住,公司的預期可能不正確,儘管它認為 是合理的。此外,前瞻性陳述主要與公司的持續經營有關,您可能無法 將此類信息與公司過去的業績或業績進行比較。本公司不保證前瞻性 陳述會如上所述發生,也不保證這些陳述會完全發生。有關可能 導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的風險和不確定性的更多信息包含在公司向 美國證券交易委員會提交的文件中,包括公司的20-F表年度報告。任何前瞻性陳述僅代表截至發表此類陳述之日的 ,除法律要求外,公司沒有義務更新任何前瞻性 陳述以反映聲明發表之日之後的事件或情況,即使公司的情況未來可能發生變化 。由於前瞻性陳述涉及重大風險和不確定性,應謹慎行事,不要過分依賴此類陳述。
如有投資者和媒體查詢, 請聯繫:
埃默倫集團有限公司
蘇珊娜·威爾遜
+1 (510) 631 6550
Suzanne.wilson@emeren.com
易美倫集團有限公司-投資者 關係
ir@emeren.com
Blueshirt 集團
Gary Dvorchak
+1 (323) 240-5796
gary@blueshirtgroup.co
附錄 1:未經審計的 運營合併報表
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千計,每個 ADS 數據和 ADS 除外) | ||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 44,000 | $ | 13,948 | $ | 25,667 | $ | 104,671 | $ | 61,291 | ||||||||||
收入成本 | (40,657 | ) | (8,263 | ) | (19,677 | ) | (81,387 | ) | (45,955 | ) | ||||||||||
毛利 | 3,343 | 5,685 | 5,990 | 23,284 | 15,336 | |||||||||||||||
運營(費用)/收入: | ||||||||||||||||||||
銷售和營銷 | (105 | ) | (74 | ) | (418 | ) | (398 | ) | (421 | ) | ||||||||||
一般和行政 | (7,097 | ) | (6,964 | ) | (6,623 | ) | (23,788 | ) | (17,202 | ) | ||||||||||
其他運營費用 | (2,287 | ) | (2,606 | ) | (155 | ) | (7,160 | ) | (346 | ) | ||||||||||
運營費用總額 | (9,489 | ) | (9,644 | ) | (7,196 | ) | (31,346 | ) | (17,969 | ) | ||||||||||
運營收入(虧損) | (6,146 | ) | (3,959 | ) | (1,206 | ) | (8,062 | ) | (2,633 | ) | ||||||||||
其他(支出)/收入: | ||||||||||||||||||||
利息(支出)/收入,淨額 | (244 | ) | (79 | ) | (808 | ) | (82 | ) | (2,509 | ) | ||||||||||
投資收益 | 39 | 57 | 46 | 278 | 898 | |||||||||||||||
外匯收益/(虧損) | (1,390 | ) | (4,785 | ) | 1,217 | (1,346 | ) | 1,613 | ||||||||||||
其他收入/(虧損)總額,淨額 | (1,595 | ) | (4,807 | ) | 455 | (1,150 | ) | 2 | ||||||||||||
所得税前收入(虧損) | (7,741 | ) | (8,766 | ) | (751 | ) | (9,212 | ) | (2,631 | ) | ||||||||||
所得税優惠 | (2,116 | ) | (251 | ) | (1,290 | ) | (2,595 | ) | (1,917 | ) | ||||||||||
虧損,扣除税款 | (9,857 | ) | (9,017 | ) | (2,041 | ) | (11,807 | ) | (4,548 | ) | ||||||||||
減去:歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | (1,769 | ) | 373 | (329 | ) | (2,483 | ) | 124 | ||||||||||||
歸因於艾美倫集團有限公司的淨虧損 | (8,088 | ) | (9,390 | ) | (1,712 | ) | (9,324 | ) | (4,672 | ) | ||||||||||
根據ADS,損失歸因於艾美倫集團有限公司 | ||||||||||||||||||||
基本 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.17 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | (0.07 | ) | |||||
稀釋 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.17 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | (0.07 | ) | |||||
用於計算每個 ADS 收入/(損失)的 ADS 的加權平均數* | ||||||||||||||||||||
基本 | 55,197,797 | 56,287,193 | 60,274,841 | 56,526,124 | 64,924,455 | |||||||||||||||
稀釋 | 55,197,797 | 56,287,193 | 60,274,841 | 56,526,124 | 64,924,455 |
*每股美國存托股 (ADS) 代表 10 股普通股
附錄2:未經審計的合併資產負債表
截至截至 | ||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 70,174 | $ | 59,171 | $ | 107,105 | ||||||
限制性現金 | - | 10 | 183 | |||||||||
對美國國庫券的空頭投資 | - | 10,115 | - | |||||||||
應收賬款交易,淨額 | 27,089 | 19,187 | 21,670 | |||||||||
未開票的應收賬款 | 59,526 | 50,591 | 43,882 | |||||||||
向供應商支付的預付款 | 4,283 | 2,062 | 1,017 | |||||||||
應收增值税 | 7,361 | 6,686 | 5,929 | |||||||||
預付費用和其他流動資產,淨額 | 16,609 | 23,358 | 14,973 | |||||||||
當前項目資產 | 39,914 | 42,350 | 25,969 | |||||||||
遞延成本 | 1,872 | - | - | |||||||||
遞延所得税資產,淨額 | ||||||||||||
流動資產總額 | 226,828 | 213,530 | 220,728 | |||||||||
財產、廠房和設備,淨額 | 163,076 | 151,813 | 170,477 | |||||||||
遞延所得税資產,淨額 | - | - | - | |||||||||
項目資產非流動資產 | 37,014 | 33,846 | 26,590 | |||||||||
善意 | - | - | 1,023 | |||||||||
對美國國庫券的長期投資 | - | - | 10,047 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 20,037 | 19,597 | 22,688 | |||||||||
融資租賃使用權資產 | 14,127 | 17,652 | 21,669 | |||||||||
其他非流動資產 | 16,927 | 17,990 | 20,628 | |||||||||
總資產 | $ | 478,009 | $ | 454,428 | $ | 493,850 | ||||||
負債總額和股東權益 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
短期借款 | 1,069 | 1,015 | 1,008 | |||||||||
應付賬款 | 13,041 | 3,131 | 7,118 | |||||||||
來自客户的預付款 | 5,375 | 4,743 | 3,641 | |||||||||
應付給關聯方的款項 | 4,967 | 2,168 | 1,475 | |||||||||
其他流動負債 | 22,054 | 21,427 | 17,449 | |||||||||
應繳所得税 | 2,168 | 411 | 862 | |||||||||
應付工資 | 718 | 604 | 540 | |||||||||
遞延所得税負債,流動 | - | - | ||||||||||
遞延收入 | 3,177 | - | - | |||||||||
營運租賃負債當前 | 903 | 1,034 | 1,212 | |||||||||
失敗的售後回租和融資租賃負債流動 | 4,916 | 5,006 | 9,993 | |||||||||
流動負債總額 | 58,388 | 39,539 | 43,298 | |||||||||
長期借款 | 23,001 | 21,734 | 22,518 | |||||||||
遞延所得税負債,非流動 | 3,532 | 3,167 | 3,573 | |||||||||
非流動經營租賃負債 | 18,247 | 17,788 | 20,855 | |||||||||
售後回租失敗和融資租賃負債非流動 | 10,772 | 11,523 | 14,963 | |||||||||
負債總額 | $ | 113,940 | $ | 93,751 | $ | 105,207 | ||||||
股東權益 | ||||||||||||
普通股 | 806,696 | 806,576 | 806,283 | |||||||||
額外的實收資本 | 14,728 | 14,508 | 13,500 | |||||||||
庫存股 | (41,938 | ) | (38,585 | ) | (20,000 | ) | ||||||
累計赤字 | (446,701 | ) | (438,613 | ) | (437,377 | ) | ||||||
累計其他綜合虧損 | (6,471 | ) | (21,542 | ) | (15,114 | ) | ||||||
歸屬於艾美倫集團有限公司的總股權 | 326,315 | 322,344 | 347,292 | |||||||||
非控股權益 | 37,754 | 38,333 | 41,351 | |||||||||
股東權益總額 | 364,069 | 360,677 | 388,643 | |||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 478,009 | $ | 454,428 | $ | 493,850 |
附錄3:未經審計的現金流合併報表
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | $ | 2,922 | $ | (4,644 | ) | $ | (7,787 | ) | $ | (27,803 | ) | $ | (38,016 | ) | ||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 7,006 | 10,118 | (613 | ) | 15,374 | (44,435 | ) | |||||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (4,916 | ) | (6,710 | ) | (5,179 | ) | (26,617 | ) | (60,281 | ) | ||||||||||
匯率變動的影響 | 5,981 | (39 | ) | (2,125 | ) | 1,932 | (4,362 | ) | ||||||||||||
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加(減少) | 10,993 | (1,275 | ) | (15,704 | ) | (37,114 | ) | (147,094 | ) | |||||||||||
現金和現金等價物以及限制性現金,本季度初 | 59,181 | 60,456 | 122,992 | 107,288 | 254,382 | |||||||||||||||
現金和現金等價物以及限制性現金,本季度末 | $ | 70,174 | $ | 59,181 | $ | 107,288 | $ | 70,174 | $ | 107,288 |
非公認會計準則財務指標的使用
為了補充艾美倫集團有限公司按美國公認會計原則列報的財務 報表,艾美倫集團有限公司提供非公認會計準則財務數據作為其業績的補充指標。
為了向投資者提供更多見解 ,讓他們更全面地瞭解管理層在圍繞 預計運營的財務和決策中使用的信息,我們在符合美國普遍接受的 會計原則(GAAP)的基礎上列報的合併財務報表,將息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤作為非公認會計準則的收益衡量標準。
• 息税折舊攤銷前利潤表示扣除所得 税收支出(收益)、利息支出、折舊和攤銷前的淨收益。
• 調整後的息税折舊攤銷前利潤是指中國的息税折舊攤銷前利潤加上電力補貼的 折扣,加上基於股份的薪酬,加上長期資產的減值,加上處置 資產的損失/(收益),再加上外匯損失/(收益)。
我們的管理層使用息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤作為 財務指標來評估我們業務模式的盈利能力和效率。我們使用這些非公認會計準則財務指標來獲取 我們業務基礎業務的實力。這些調整以及源自 的非公認會計準則財務指標為分析我們在不同時期和一段時間內的運營提供了補充信息。
我們發現這些衡量標準在 審查預計經營業績時特別有用,其中包括長期資產的鉅額非現金減值和資產處置虧損。 投資者除了在 中根據公認會計原則編制的財務指標外,還應考慮我們的非公認會計準則財務指標,但不能將其作為其替代品。
附錄4:調整後的息税折舊攤銷前利潤
三個月已結束 | 十二個月已結束 | |||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千計) | ||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (9,857 | ) | $ | (9,017 | ) | $ | (2,041 | ) | $ | (11,807 | ) | $ | (4,548 | ) | |||||
所得税支出 | 2,116 | 251 | 1,290 | 2,594 | 1,917 | |||||||||||||||
利息支出,淨額 | 244 | 79 | 808 | 81 | 2,509 | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 2,003 | 1,864 | 2,040 | 7,461 | 6,817 | |||||||||||||||
EBITDA | $ | (5,494 | ) | $ | (6,823 | ) | $ | 2,097 | $ | (1,671 | ) | $ | 6,695 | |||||||
中國的電力補貼折扣 | 603 | (35 | ) | (1,850 | ) | 656 | (1,235 | ) | ||||||||||||
基於股份的薪酬 | 203 | 391 | 435 | 1,442 | 1,739 | |||||||||||||||
長期資產的減值 | 616 | 1,325 | - | 1,941 | - | |||||||||||||||
不動產、廠房和設備處置損失 | - | - | - | 2,128 | - | |||||||||||||||
中國折扣電費補貼的利息收入 | 60 | 136 | 738 | 109 | 155 | |||||||||||||||
外匯損失(收益) | 1,390 | 4,785 | (1,217 | ) | 1,348 | (1,613 | ) | |||||||||||||
調整後 EBITDA | $ | (2,622 | ) | $ | (221 | ) | $ | 203 | $ | 5,954 | $ | 5,742 |