附件99.1

 

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MicroStrategy Inc.

Shirish Jajodia

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(703) 848-8600

微戰略公司宣佈

2023年第一季度財務業績

弗吉尼亞州泰森角，2023年5月1日-微戰略®公司全球最大的獨立上市商業智能公司納斯達克(納斯達克股票代碼：MSTR)(以下簡稱“微戰略”或“公司”)今天公佈了截至2023年3月31日(其2023財年第一季度)的三個月財務業績。

我們企業BI平臺的耐用性和我們現有客户基礎的深度繼續成為2023年第一季度總收入增長的驅動力。隨着數字資產環境的不斷成熟，我們對比特幣戰略的信念依然強烈。此外，我們非常高興能夠重返面對面的微戰略世界，展示我們微戰略一號平臺的競爭優勢，並突出產品創新的關鍵領域，這些領域將把微戰略帶入未來，“微戰略首席執行官總裁説。

在第一季度，我們通過全額償還比特幣支持的貸款來降低槓桿，從而加強了我們的資本結構。我們還繼續從戰略上管理我們的資產負債表，在本季度增加了7,500枚比特幣，總計140,000枚。我們企業分析軟件業務的目標仍然是增加我們的收入並將該業務過渡到雲，同時嚴格管理成本並加強利潤率，因為我們專注於產品創新和贏得市場份額，“MicroStrategy首席財務官Andrew Kang表示。

2023年第一季度財務亮點

•
收入：2023年第一季度總收入為1.219億美元，比2022年第一季度增長2.2%，按非GAAP不變貨幣計算增長5.7%。2023年第一季度的產品許可和訂閲服務收入為3620萬美元，比2022年第一季度增長23.4%，按非GAAP不變貨幣計算增長29.5%。2023年第一季度的產品支持收入為6550萬美元，與2022年第一季度相比，下降了2.5%，按非GAAP不變貨幣計算下降了0.3%。2023年第一季度的其他服務收入為2020萬美元，比2022年第一季度下降11.2%，按非GAAP不變貨幣計算下降7.5%。
•
毛利：2023年第一季度的毛利為9400萬美元，毛利率為77.1%，而2022年第一季度的毛利為9360萬美元，毛利率為78.5%。
•
運營費用：2023年第一季度的運營費用為1.143億美元，與2022年第一季度相比下降了56.6%。運營費用包括MicroStrategy數字資產的減值損失，2023年第一季度為1890萬美元，而2022年第一季度為1.701億美元。
•
運營虧損和淨收益(虧損)：2023年第一季度運營虧損為2030萬美元，而2022年第一季度為1.7億美元。2023年第一季度的淨收益為4.612億美元，稀釋後每股收益為31.79美元，而2022年第一季度淨虧損1.308億美元，稀釋後每股虧損11.58美元。2023年第一季度和2022年第一季度的數字資產減值損失分別為1890萬美元和1.701億美元，反映在這些金額中。2023年第一季度和2022年第一季度的所得税收益分別為4.532億美元和4800萬美元，2023年第一季度的債務清償收益為4470萬美元，反映在淨收益(虧損)中。
•
現金和現金等價物：截至2023年3月31日，MicroStrategy的現金和現金等價物為9430萬美元，而截至2022年12月31日的現金和現金等價物為4380萬美元，增加了5050萬美元。

 

•
數字資產：截至2023年3月31日，MicroStrategy的數字資產(由約140,000個比特幣組成)的賬面價值為20.0億美元，反映了自收購以來累計的減值損失21.72億美元，每枚比特幣的平均賬面價值約為14,289美元。截至2023年3月31日，MicroStrategy的比特幣原始成本基礎和市值分別為41.72億美元和39.86億美元，反映出每枚比特幣的平均成本約為29,803美元，每枚比特幣的市場價為28,468.44美元。有關MicroStrategy持有的數字資產的更多信息包含在本新聞稿末尾的“數字資產-其他信息”表中。
•
償還2025年有擔保定期貸款：於2023年3月24日，本公司全資附屬公司MacroStrategy LLC(“MacroStrategy”)與Silvergate Bank(“Silvergate”)訂立協議，根據該協議，MacroStrategy自願預付Silvergate約1.61億美元(“償付金額”)，以全額償還、清償及清償2025年有擔保定期貸款。在Silvergate於2023年3月24日收到償付金額後，發放2025年有擔保定期貸款所依據的信貸及擔保協議即告終止。償付金額包括支付1.599億美元以全額償還截至2023年3月24日的2025年有擔保定期貸款的2.05億美元未償還本金，以及支付截至2023年3月24日的2025年有擔保定期貸款的應計未付利息110萬美元。截至2023年3月24日，即貸款償還前，2025年有擔保定期貸款的賬面淨值為2.047億美元，這導致在截至2023年3月31日的三個月的公司綜合經營報表中確認的債務清償收益為4470萬美元。在Silvergate於2023年3月24日收到償付金額後，Silvergate解除了其對MacroStrategy以2025年有擔保定期貸款為抵押的所有資產的擔保權益，包括之前在抵押品賬户中持有的所有約34,619枚比特幣。
•
銷售協議：於2022年9月9日，MicroStrategy與Cowen and Company LLC及BTIG，LLC作為代理(統稱為“2022年銷售代理”)訂立銷售協議(“2022年銷售協議”)，根據該協議，MicroStrategy可不時透過2022年銷售代理髮行及出售A類普通股，總髮行價最高可達5.0億美元。在截至2023年3月31日的三個月內，公司根據2022年銷售協議發行和出售了1,348,855股A類普通股，總收益淨額(減去銷售佣金和費用)約為3.39億美元。截至2023年3月31日，公司根據2022年銷售協議發行和出售了總計1,567,430股A類普通股，總收益淨額(減去銷售佣金和費用)約為3.852億美元。截至2023年3月31日，根據2022年銷售協議，公司A類普通股中仍有約1.123億美元可供發行和出售。

本新聞稿末尾提供的表格包括根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的最直接可比財務指標與截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的非GAAP財務指標的對賬。對非公認會計準則財務計量的解釋也包括在下文“非公認會計準則財務計量”標題下。其他非公認會計準則財務指標包括在MicroStrategy的“2023年第一季度收益報告”中，該報告將在MicroStrategy投資者關係網站的“活動和報告”部分獲得，網址為：Https://www.microstrategy.com/en/investor-relations.

非公認會計準則財務指標

MicroStrategy正在為(I)非GAAP運營虧損(不包括基於股票的薪酬支出的影響)、(Ii)非GAAP淨收益(虧損)和非GAAP稀釋每股收益(虧損)(不包括基於股票的薪酬支出、與MicroStrategy長期債務相關的債務發行成本攤銷產生的利息支出、債務清償收益和相關所得税影響)提供補充財務措施，以及(Iii)不包括外幣匯率波動的非GAAP不變貨幣收入。這些補充財務指標不是根據公認會計準則衡量財務業績的指標，因此，這些補充財務指標可能無法與其他公司的類似名稱的指標相比較。管理層在內部使用這些非GAAP財務衡量標準，以幫助瞭解、管理和評估業務績效，並幫助做出運營決策。

MicroStrategy認為，這些非GAAP財務指標也有助於投資者和分析師在一致的基礎上比較其在不同報告期的表現。第一項補充財務措施剔除了MicroStrategy認為不能反映其整體業務表現的重大非現金支出，而會計處理需要管理層判斷，由此產生的基於股份的薪酬支出與其他公司相比可能有很大差異。第二套補充財務措施不包括(I)基於股份的薪酬支出、(Ii)因攤銷與MicroStrategy的長期債務有關的債務發行成本而產生的非現金利息支出、(Iii)債務清償收益及(Iv)相關所得税影響。第三套補充財務措施不包括外幣匯率波動造成的變化，以便可以在非公認會計準則不變貨幣基礎上將結果與上一年同期進行比較。MicroStrategy認為，使用這些非GAAP財務指標也有助於將MicroStrategy的經營業績與其競爭對手的經營業績進行比較。

 

電話會議

 

MicroStrategy將在今天下午5點左右開始的現場視頻網絡研討會上討論其2023年第一季度的財務業績。Et.現場視頻網絡研討會和隨附的演示材料將在MicroStrategy投資者關係網站的“活動和演示文稿”部分獲得，網址為Https://www.microstrategy.com/en/investor-relations。註冊活動後，將提供登錄説明。電話會議結束後大約兩個小時開始，將可以觀看該活動的存檔重播。

關於MicroStrategy Inc.

微戰略(納斯達克代碼：MSTR)是最大的獨立上市分析和商業智能公司。MicroStrategy分析平臺一直被評為企業分析領域最好的平臺，並被財富全球500強中許多世界上最受尊敬的品牌使用。我們奉行兩種企業戰略：(1)收購併持有比特幣，我們認為比特幣是一種可靠的價值儲存手段，由不受主權貨幣政策約束的強大、公共、開源架構支持；(2)發展我們的企業分析軟件業務，以促進我們的智能無處不在的願景。有關MicroStrategy的更多信息，請訪問Www.microstrategy.com.

MicroStrategy、Intelligence Enterprise和MicroStrategy Library是MicroStrategy Inc.在美國和某些其他國家/地區的商標或註冊商標。本文中提到的其他產品和公司名稱可能是其各自所有者的商標。

本新聞稿可能包括可能構成“前瞻性陳述”的陳述，包括對未來業務前景或財務結果的估計，以及包含“相信”、“估計”、“項目”、“預期”、“將”或類似表述的陳述。前瞻性表述本身就存在風險和不確定因素，可能導致MicroStrategy公司及其子公司(統稱“本公司”)的實際結果與前瞻性表述大相徑庭。可能導致這種差異的因素包括：比特幣市場價格的波動以及公司可能因比特幣市場價格低於公司比特幣在其資產負債表上的攜帶價值而產生的任何相關減值費用；任何比特幣銷售的收益或損失；與公司比特幣持有量有關的會計處理的變化；與比特幣有關的證券法或其他法律或法規的變化，或與比特幣有關的新法律或法規的採用，對比特幣價格或公司進行比特幣交易或擁有比特幣的能力產生不利影響；比特幣交易市場的流動性下降；安全漏洞、網絡攻擊、未經授權的訪問、私鑰丟失、欺詐或其他導致公司比特幣損失的情況或事件；與財務困難和數字資產行業各參與者破產相關的對比特幣價格和採用率的影響；公司鉅額債務的水平和條款及其償債能力；市場對公司新產品產品的接受程度和時間；市場對公司其他產品的持續接受程度；公司通過交付產品或令人滿意的服務確認收入或遞延收入的能力；重大訂單的時間安排；公司開發或發貨新產品的延遲或無力；客户從產品許可模式轉變為雲訂閲模式，這可能會推遲公司確認收入的能力；税收優惠或撥備的波動；截至期末比特幣的市場價格變化及其對我們遞延納税資產和相關估值津貼的影響；競爭因素；總體經濟狀況，包括高通脹和利率上升；貨幣波動；以及在美國證券交易委員會的註冊聲明和提交給美國證券交易委員會(“Sequoia Capital”)的定期報告中詳細説明的其他風險。自本新聞稿發佈之日起，公司不承擔更新這些前瞻性陳述以進行修訂或變更的義務。

 

 

整合了微戰略

合併業務報表

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品許可證

 

$

17,412

 

 

$

16,513

 

訂閲服務

 

 

18,810

 

 

 

12,845

 

產品許可和訂閲服務總數

 

 

36,222

 

 

 

29,358

 

產品支持

 

 

65,481

 

 

 

67,151

 

其他服務

 

 

20,212

 

 

 

22,768

 

總收入

 

 

121,915

 

 

 

119,277

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

產品許可證

 

 

534

 

 

 

477

 

訂閲服務

 

 

7,856

 

 

 

5,410

 

產品許可和訂閲服務總數

 

 

8,390

 

 

 

5,887

 

產品支持

 

 

5,768

 

 

 

5,191

 

其他服務

 

 

13,783

 

 

 

14,599

 

收入總成本

 

 

27,941

 

 

 

25,677

 

毛利

 

 

93,974

 

 

 

93,600

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

銷售和市場營銷

 

 

36,106

 

 

 

33,240

 

研發

 

 

31,358

 

 

 

33,523

 

一般和行政

 

 

27,906

 

 

 

26,706

 

數字資產減值損失

 

 

18,911

 

 

 

170,091

 

總運營費用

 

 

114,281

 

 

 

263,560

 

運營虧損

 

 

(20,307

)

 

 

(169,960

)

利息支出，淨額

 

 

(14,930

)

 

 

(11,039

)

債務清償收益

 

 

44,686

 

 

 

0

 

其他(費用)收入，淨額

 

 

(1,443

)

 

 

2,225

 

所得税前收入(虧損)

 

 

8,006

 

 

 

(178,774

)

從所得税中受益

 

 

(453,187

)

 

 

(48,023

)

淨收益(虧損)

 

$

461,193

 

 

$

(130,751

)

每股基本收益(虧損)(1)

 

$

38.97

 

 

$

(11.58

)

用於計算每股基本收益(虧損)的加權平均流通股

 

 

11,834

 

 

 

11,289

 

每股攤薄收益(虧損)(1)

 

$

31.79

 

 

$

(11.58

)

用於計算稀釋後每股收益(虧損)的加權平均流通股

 

 

14,575

 

 

 

11,289

 

 

（1） A類普通股和B類普通股的基本和完全攤薄每股收益（虧損）相同。

 

 

 

整合了微戰略

合併資產負債表

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

3月31日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

94,311

 

 

$

43,835

 

受限現金

 

 

2,153

 

 

 

7,033

 

應收賬款淨額

 

 

139,178

 

 

 

189,280

 

預付費用和其他流動資產

 

 

24,034

 

 

 

24,418

 

流動資產總額

 

 

259,676

 

 

 

264,566

 

 

 

 

 

 

 

數字資產

 

 

2,000,392

 

 

 

1,840,028

 

財產和設備，淨額

 

 

31,338

 

 

 

32,311

 

使用權資產

 

 

59,655

 

 

 

61,299

 

存款和其他資產

 

 

23,825

 

 

 

23,916

 

遞延税項資產，淨額

 

 

651,516

 

 

 

188,152

 

總資產

 

$

3,026,402

 

 

$

2,410,272

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益(赤字)

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

應付賬款、應計費用和經營租賃負債

 

$

50,604

 

 

$

42,976

 

應計薪酬和僱員福利

 

 

39,199

 

 

 

53,716

 

應計利息

 

 

10,368

 

 

 

2,829

 

長期債務的當期部分，淨額

 

 

460

 

 

 

454

 

遞延收入和預付款

 

 

211,768

 

 

 

217,428

 

流動負債總額

 

 

312,399

 

 

 

317,403

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務，淨額

 

 

2,175,918

 

 

 

2,378,560

 

遞延收入和預付款

 

 

11,646

 

 

 

12,763

 

經營租賃負債

 

 

65,355

 

 

 

67,344

 

其他長期負債

 

 

17,675

 

 

 

17,124

 

遞延税項負債

 

 

198

 

 

 

198

 

總負債

 

 

2,583,191

 

 

 

2,793,392

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益(虧損)

 

 

 

 

 

 

未指定優先股，面值0.001美元；授權股份5,000股；未發行或流通股

 

 

0

 

 

 

0

 

A類普通股，面值0.001美元；330，000股授權股；19，679股已發行股和10，995股已發行股和9，585股已發行股

 

 

20

 

 

 

18

 

B類可轉換普通股，面值0.001美元；授權股票165,000股；已發行和已發行股票1,964股，已發行和已發行股票分別為1,964股

 

 

2

 

 

 

2

 

額外實收資本

 

 

2,205,518

 

 

 

1,841,120

 

庫存股，按成本計算；分別為8,684股和8,684股

 

 

(782,104

)

 

 

(782,104

)

累計其他綜合損失

 

 

(13,063

)

 

 

(13,801

)

累計赤字

 

 

(967,162

)

 

 

(1,428,355

)

股東權益合計(虧損)

 

 

443,211

 

 

 

(383,120

)

總負債和股東權益(赤字)

 

$

3,026,402

 

 

$

2,410,272

 

 

*源自經審計的財務報表。

 

 

整合了微戰略

合併簡明現金流量表

(單位：千)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

經營活動提供的淨現金

 

$

37,397

 

 

$

43,682

 

用於投資活動的現金淨額

 

 

(179,774

)

 

 

(216,141

)

融資活動提供的現金淨額

 

 

187,622

 

 

 

207,291

 

外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

351

 

 

 

(324

)

現金、現金等價物和限制性現金淨增加

 

 

45,596

 

 

 

34,508

 

期初現金、現金等價物和限制性現金

 

 

50,868

 

 

 

64,434

 

現金、現金等價物和受限現金，期末

 

$

96,464

 

 

$

98,942

 

 

 

 

 

整合了微戰略

收入和收入成本明細

(單位：千)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

收入

 

 

 

 

 

 

產品許可和訂閲服務：

 

 

 

 

 

 

產品許可證

 

$

17,412

 

 

$

16,513

 

訂閲服務

 

 

18,810

 

 

 

12,845

 

產品許可和訂閲服務總數

 

 

36,222

 

 

 

29,358

 

產品支持

 

 

65,481

 

 

 

67,151

 

其他服務：

 

 

 

 

 

 

諮詢

 

 

19,337

 

 

 

21,435

 

教育

 

 

875

 

 

 

1,333

 

其他服務合計

 

 

20,212

 

 

 

22,768

 

總收入

 

 

121,915

 

 

 

119,277

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

產品許可和訂閲服務：

 

 

 

 

 

 

產品許可證

 

 

534

 

 

 

477

 

訂閲服務

 

 

7,856

 

 

 

5,410

 

產品許可和訂閲服務總數

 

 

8,390

 

 

 

5,887

 

產品支持

 

 

5,768

 

 

 

5,191

 

其他服務：

 

 

 

 

 

 

諮詢

 

 

13,012

 

 

 

13,300

 

教育

 

 

771

 

 

 

1,299

 

其他服務合計

 

 

13,783

 

 

 

14,599

 

收入總成本

 

 

27,941

 

 

 

25,677

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

$

93,974

 

 

$

93,600

 

 

 

 

整合了微戰略

數字資產-其他信息

比特幣持有量的前滾

(未經審計)

 

 

 

用於購買比特幣的資金來源

 

數字資產原始成本基礎
(單位：千)

 

 

數字資產減值損失
(單位：千)

 

 

數字資產賬面價值
(單位：千)

 

 

持有(處置)比特幣的大概數量*

 

 

每枚比特幣的大約平均買入價或賣出價

 

2021年12月31日的餘額

 

 

 

$

3,751,529

 

 

$

(901,319

)

 

$

2,850,210

 

 

 

124,391

 

 

$

30,159

 

數字資產購買

 

(a)

 

 

215,500

 

 

 

 

 

 

215,500

 

 

 

4,827

 

 

 

44,645

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(170,091

)

 

 

(170,091

)

 

 

 

 

 

 

2022年3月31日的餘額

 

 

 

$

3,967,029

 

 

$

(1,071,410

)

 

$

2,895,619

 

 

 

129,218

 

 

$

30,700

 

數字資產購買

 

(b)

 

 

10,000

 

 

 

 

 

 

10,000

 

 

 

481

 

 

 

20,790

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(917,838

)

 

 

(917,838

)

 

 

 

 

 

 

2022年6月30日的餘額

 

 

 

$

3,977,029

 

 

$

(1,989,248

)

 

$

1,987,781

 

 

 

129,699

 

 

$

30,664

 

數字資產購買

 

(c)

 

 

5,978

 

 

 

 

 

 

5,978

 

 

 

301

 

 

 

19,860

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(727

)

 

 

(727

)

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日的餘額

 

 

 

$

3,983,007

 

 

$

(1,989,975

)

 

$

1,993,032

 

 

 

130,000

 

 

$

30,639

 

數字資產購買

 

(d)

 

 

56,443

 

 

 

 

 

 

56,443

 

 

 

3,204

 

 

 

17,616

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(198,557

)

 

 

(198,557

)

 

 

 

 

 

 

數字資產銷售**

 

 

 

 

(46,260

)

 

 

35,370

 

 

 

(10,890

)

 

 

(704

)

 

 

16,786

 

2022年12月31日的餘額

 

 

 

$

3,993,190

 

 

$

(2,153,162

)

 

$

1,840,028

 

 

 

132,500

 

 

$

30,137

 

數字資產購買

 

(e)

 

 

179,275

 

 

 

 

 

 

179,275

 

 

 

7,500

 

 

 

23,903

 

數字資產減值損失

 

 

 

 

 

 

 

(18,911

)

 

 

(18,911

)

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日的餘額

 

 

 

$

4,172,465

 

 

$

(2,172,073

)

 

$

2,000,392

 

 

 

140,000

 

 

$

29,803

 

 

*

MicroStrategy通過其全資子公司MacroStrategy直接或間接擁有併購買了比特幣。下文提及的MicroStrategy指合併後的MicroStrategy及其附屬公司。

**

於2022年第四季度，MicroStrategy售出約704枚比特幣，原始成本基礎為4,630萬美元，累計數字資產減值損失為3,540萬美元，出售時的賬面價值為1,090萬美元。大約704枚比特幣以1180萬美元的現金收益出售，扣除費用和支出後，銷售收益為90萬美元。

 

(a)
2022年第一季度，MicroStrategy使用發行2025年有擔保定期貸款和超額現金的淨收益中的1.905億美元購買了比特幣。
(b)
2022年第二季度，MicroStrategy使用多餘的現金購買了比特幣。
(c)
2022年第三季度，MicroStrategy使用多餘的現金購買了比特幣。
(d)
在2022年第四季度，MicroStrategy使用其根據2022年銷售協議出售A類普通股所得淨額中的4460萬美元以及出售比特幣所得款項中的1180萬美元購買了比特幣。
(e)
在2023年第一季度，MicroStrategy使用根據2022年銷售協議出售A類普通股所得淨額中的1.793億美元購買了比特幣。

超額現金是指超出MicroStrategy根據其國庫儲備政策要求持有的最低現金資產的現金，其中可能包括經營活動產生的現金和融資活動收益產生的現金。現金資產是指現金及現金等價物和短期投資。

 

 

整合了微戰略

數字資產-其他信息

比特幣持有量的市值

(未經審計)

 

 

 

季度末持有的比特幣的大約數量*

 

 

本季度每枚比特幣的最低市價(A)

 

 

季度末使用最低市場價格持有的比特幣市值(千)(B)

 

 

本季度每枚比特幣的最高市價(C)

 

 

季度末使用最高市場價格持有的比特幣市值(以千為單位)(D)

 

 

季度末每枚比特幣的市場價格(E)

 

 

季度末持有的比特幣市值，使用最終市場價格(千)(F)

 

--2021年12月31日

 

 

124,391

 

 

$

42,333.00

 

 

$

5,265,844

 

 

$

69,000.00

 

 

$

8,582,979

 

 

$

45,879.97

 

 

$

5,707,055

 

2022年3月31日

 

 

129,218

 

 

$

32,933.33

 

 

$

4,255,579

 

 

$

48,240.00

 

 

$

6,233,476

 

 

$

45,602.79

 

 

$

5,892,701

 

2022年6月30日

 

 

129,699

 

 

$

17,567.45

 

 

$

2,278,481

 

 

$

47,469.40

 

 

$

6,156,734

 

 

$

18,895.02

 

 

$

2,450,665

 

2022年9月30日

 

 

130,000

 

 

$

18,153.13

 

 

$

2,359,907

 

 

$

25,214.57

 

 

$

3,277,894

 

 

$

19,480.51

 

 

$

2,532,466

 

--2022年12月31日

 

 

132,500

 

 

$

15,460.00

 

 

$

2,048,450

 

 

$

21,478.80

 

 

$

2,845,941

 

 

$

16,556.32

 

 

$

2,193,712

 

2023年3月31日

 

 

140,000

 

 

$

16,490.00

 

 

$

2,308,600

 

 

$

29,190.04

 

 

$

4,086,606

 

 

$

28,468.44

 

 

$

3,985,582

 

 

*

MicroStrategy通過其全資子公司MacroStrategy直接或間接擁有併購買了比特幣。下文提及的MicroStrategy指合併後的MicroStrategy及其附屬公司。

(a)
“季度內每枚比特幣的最低市場價格”代表Coinbase交易所在相應季度報告的一種比特幣的最低市場價格，而不考慮MicroStrategy何時購買其任何比特幣。
(b)
“按最低市價在季度末持有的比特幣市值”是一種數學計算方法，由Coinbase交易所在各自季度報告的一種比特幣的最低市場價格乘以MicroStrategy在適用期間結束時持有的比特幣數量組成。
(c)
“季度內比特幣的最高市場價”代表Coinbase交易所在相應季度報告的一種比特幣的最高市場價格，而不考慮MicroStrategy何時購買其任何比特幣。
(d)
“按最高市價在季度末持有的比特幣市值”是一個數學計算方法，由Coinbase交易所在各自季度報告的一種比特幣的最高市場價格乘以MicroStrategy在適用期間結束時持有的比特幣數量組成。
(e)
“季度末每枚比特幣的市場價”代表Coinbase交易所下午4點的一枚比特幣的市場價。東部時間在各自季度的最後一天。
(f)
“使用最終市場價格在季度末持有的比特幣的市值”代表了一種數學計算，由Coinbase交易所下午4點的一枚比特幣的市場價格組成。相關季度最後一天的東部時間乘以MicroStrategy在適用期間結束時持有的比特幣數量。

 

上表中報告為“市場價值”的金額僅代表一項數學計算，計算方法為在上述每種情況下在Coinbase交易所(MicroStrategy的主要比特幣市場)報告的一枚比特幣的價格乘以MicroStrategy在適用期間結束時持有的比特幣數量。美國證券交易委員會此前曾表示，沒有證據表明(I)比特幣和比特幣市場天生就不會受到操縱，或者比特幣的現貨價格可能不會受到欺詐和操縱；(Ii)與比特幣相關市場簽訂了足夠的監控共享協議，因為比特幣相關市場要麼不重要，要麼不受監管，或者兩者兼而有之。因此，上述報告的市場價值金額可能不能準確反映公平市場價值，而MicroStrategy的比特幣的實際公平市場價值可能與該等金額不同，該等偏離可能是重大的。此外，(I)比特幣市場歷史上的特點是價格大幅波動、流動性和交易量相對於主權貨幣市場有限、相對匿名性、不斷髮展的監管格局、市場濫用和操縱的潛在敏感性、交易所的合規和內部控制失誤以及各種其他風險，這些風險是或可能是其完全電子化、虛擬形式和分散網絡所固有的，以及(Ii)MicroStrategy可能無法以上述市值、Coinbase交易所(其主要市場)報告的市場價格或根本無法出售其比特幣。

 

 

整合了微戰略

GAAP與非GAAP指標的對賬

運營虧損

(單位：千)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

對非公認會計準則運營損失的對賬：

 

 

 

 

 

 

運營虧損

 

$

(20,307

)

 

$

(169,960

)

基於股份的薪酬費用

 

 

17,555

 

 

 

14,394

 

非公認會計準則運營損失

 

$

(2,752

)

 

$

(155,566

)

 

 

 

整合了微戰略

GAAP與非GAAP指標的對賬

每股淨收入（虧損）和攤薄收益（虧損）

(單位為千，每股數據除外)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

(未經審計)

 

非公認會計準則淨收益(虧損)的對賬：

 

 

 

 

 

 

淨收益(虧損)

 

$

461,193

 

 

$

(130,751

)

基於股份的薪酬費用

 

 

17,555

 

 

 

14,394

 

債務發行成本攤銷產生的利息支出

 

 

2,210

 

 

 

2,129

 

債務清償收益

 

 

(44,686

)

 

 

0

 

所得税效應(1)

 

 

8,766

 

 

 

(3,444

)

非公認會計準則淨收益(虧損)

 

$

445,038

 

 

$

(117,672

)

 

 

 

 

 

 

對非GAAP稀釋後每股收益(虧損)的對賬(2)：

 

 

 

 

 

 

稀釋後每股收益(虧損)

 

$

31.79

 

 

$

(11.58

)

以股份為基礎的薪酬費用(每股攤薄)

 

 

1.20

 

 

 

1.28

 

債務發行成本攤銷產生的利息支出(稀釋後每股)(3)

 

 

0.03

 

 

 

0.19

 

債務清償收益(每股稀釋後收益)

 

 

(3.07

)

 

 

0.00

 

所得税影響(稀釋後每股)(3)

 

 

0.64

 

 

 

(0.31

)

非公認會計準則稀釋後每股收益(虧損)

 

$

30.59

 

 

$

(10.42

)

 

(1)
所得税效應反映了以股份為基礎的薪酬支出的淨税收效應，包括行使股票期權和股份結算的限制性股票單位歸屬的税收優惠和費用，用於攤銷債務發行成本的利息支出和債務清償收益。
(2)
出於核對目的，非GAAP稀釋每股收益(虧損)計算使用與同期GAAP稀釋每股收益(虧損)計算中使用的相同加權平均流通股。例如，在GAAP淨虧損期間，來自MicroStrategy的基於股份的補償安排和可轉換票據的普通股的其他稀釋潛在股份將被排除在GAAP稀釋每股虧損計算之外，因為它們將是反攤薄的，因此也被排除在非GAAP稀釋收益或每股虧損計算之外。
(3)
截至2023年3月31日止三個月，可換股票據發行成本攤銷產生的利息支出已加回公認會計準則每股攤薄收益計算的分子，因此，可換股票據發行成本攤銷所產生的每股攤薄影響已從“債務發行成本攤銷所產生的利息開支”中剔除，截至2023年3月31日止三個月，上述對賬中的“所得税影響（每股攤薄股份）”及“所得税影響（每股攤薄股份）”一行。

 

 

 

 

 

 

整合了微戰略

GAAP與非GAAP指標的對賬

不變貨幣

(單位：千)

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日，

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

公認會計原則

 

 

外國
貨幣
交易所
價格影響（1）

 

 

非公認會計原則
常量
貨幣(2)

 

 

公認會計原則

 

 

GAAP%
變化

 

 

非公認會計原則
常量
貨幣
%變化（3）

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2023

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品許可證

 

$

17,412

 

 

$

(1,057

)

 

$

18,469

 

 

$

16,513

 

 

 

5.4

%

 

 

11.8

%

訂閲服務

 

 

18,810

 

 

 

(734

)

 

 

19,544

 

 

 

12,845

 

 

 

46.4

%

 

 

52.2

%

產品許可和訂閲服務總數

 

 

36,222

 

 

 

(1,791

)

 

 

38,013

 

 

 

29,358

 

 

 

23.4

%

 

 

29.5

%

產品支持

 

 

65,481

 

 

 

(1,492

)

 

 

66,973

 

 

 

67,151

 

 

 

-2.5

%

 

 

-0.3

%

其他服務

 

 

20,212

 

 

 

(839

)

 

 

21,051

 

 

 

22,768

 

 

 

-11.2

%

 

 

-7.5

%

總收入

 

 

121,915

 

 

 

(4,122

)

 

 

126,037

 

 

 

119,277

 

 

 

2.2

%

 

 

5.7

%

 

 

(1)
“外幣匯率影響”反映外幣匯率波動對國際收入的估計影響。它顯示國際收入比上一年同期增加（減少）的情況，根據的是與上一年季度平均外匯匯率的比較。“國際”一詞是指美國和加拿大以外的業務。

 

(2)
“非公認會計原則不變貨幣”反映當期公認會計原則金額，減去外幣匯率的影響。

 

(3)
“非GAAP不變貨幣變動百分比”反映了本期非GAAP不變貨幣金額與上年同期GAAP金額之間的百分比變化。

 

 

 

整合了微戰略

遞延收入明細

(單位：千)

 

 

 

3月31日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

3月31日，

 

 

 

2023

 

 

2022*

 

 

2022

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

 

(未經審計)

 

當前：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延產品許可收入

 

$

479

 

 

$

2,825

 

 

$

1,090

 

延期訂閲服務收入

 

 

46,719

 

 

 

51,861

 

 

 

34,185

 

遞延產品支持收入

 

 

159,792

 

 

 

155,366

 

 

 

166,119

 

遞延其他服務收入

 

 

4,778

 

 

 

7,376

 

 

 

4,823

 

當期遞延收入和預付款總額

 

$

211,768

 

 

$

217,428

 

 

$

206,217

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非當前：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延產品許可收入

 

$

2,710

 

 

$

2,742

 

 

$

80

 

延期訂閲服務收入

 

 

2,671

 

 

 

3,030

 

 

 

2,153

 

遞延產品支持收入

 

 

5,712

 

 

 

6,387

 

 

 

5,368

 

遞延其他服務收入

 

 

553

 

 

 

604

 

 

 

635

 

非當期遞延收入和預付款總額

 

$

11,646

 

 

$

12,763

 

 

$

8,236

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總流動和非流動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

遞延產品許可收入

 

$

3,189

 

 

$

5,567

 

 

$

1,170

 

延期訂閲服務收入

 

 

49,390

 

 

 

54,891

 

 

 

36,338

 

遞延產品支持收入

 

 

165,504

 

 

 

161,753

 

 

 

171,487

 

遞延其他服務收入

 

 

5,331

 

 

 

7,980

 

 

 

5,458

 

當期和非當期遞延收入和預付款總額

 

$

223,414

 

 

$

230,191

 

 

$

214,453

 

 

*源自經審計的財務報表。