Torrid 公佈第四季度和 2023 財年業績並啟動 2024 財年指導
•啟動2024財年指導方針
•第四季度淨銷售額高於預期
•第四季度淨虧損410萬美元
•超過了第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)預期
加利福尼亞州工業城——2024年3月28日——北美直接面向消費者的服裝、內衣和配飾品牌Torrid Holdings Inc.(“Torrid” 或 “公司”)(紐約證券交易所代碼:CURV)今天公佈了截至2024年2月3日的季度財務業績。
首席執行官麗莎·哈珀表示:“在2023財年,我們通過擴大產品種類,同時降低整體庫存水平,提高產品成本和優化營銷投資,改善業務基本面。隨着客户對我們新商品系列的迴應,銷售額和利潤率的改善趨勢令我們感到鼓舞。第四季度我們的業績超出了預期,為未來奠定了堅實的基礎。隨着我們進入2024財年,我們將繼續在核心戰略舉措的基礎上再接再厲,我們相信這將使我們能夠取得穩定的業績併產生有意義的現金流。”
2023財年第四季度的財務摘要
·淨銷售額下降了2.6%,至2.935億美元,而去年第四季度為3.013億美元。第四季度可比銷售額(2)下降了9%。
·毛利率為34.5%,而去年第四季度為31.9%。250個基點的改善主要是由產品利潤率的提高推動的。
·淨虧損410萬美元,合每股虧損0.04美元,而去年第四季度的淨虧損為380萬美元,合每股虧損0.04美元。
·調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)為1,640萬美元,佔淨銷售額的5.6%,而去年第四季度為1,640萬美元,佔淨銷售額的5.4%。
·在第四季度,我們開設了23家Torrid門店,關閉了11家Torrid門店。截至季度末,門店總數為655家門店。
2023 財年全年財務摘要
·淨銷售額下降了10.6%,至11.519億美元,而上一財年為12.881億美元。與上一財年相比,可比銷售額(2)下降了12%。
·毛利率為35.2%,而上一財年為35.7%。
·淨收入為1160萬美元,合每股收益0.11美元,而上一財年的淨收入為5,020萬美元,合每股收益0.48美元。
·調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)為1.062億美元,佔淨銷售額的9.2%,而去年為1.524億美元,佔淨銷售額的11.8%。
·開設了 36 家 Torrid 門店,關閉了 20 家 Torrid 門店。截至年底,門店總數為655家門店。
2023 財年全年財務和運營指標
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| 財政年度已結束 |
| (以千計,每位活躍客户的淨銷售額、門店數量和百分比除外) |
| 2024年2月3日 | 2023年1月28日 | 同比變化 |
淨銷售額 | $ | 1,151,945 | | $ | 1,288,144 | | (11)% |
可比銷售額 (A) | (12) | % | (3) | % | |
商店數量(截至期末) | 655 | | 639 | | |
淨收益(虧損) | $ | 11,619 | | $ | 50,209 | | (77)% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (B) | $ | 106,219 | | $ | 152,350 | | (30)% |
(A) 2023財年的可比銷售額將2023財年的銷售額與截至2023年2月4日的53週期間的銷售額進行了比較。在 2022 財年,可比銷售額包括因 COVID-19 而暫時關閉的門店的業績。
(B) 有關淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬,請參閲下面的 “非公認會計準則對賬”。
資產負債表和現金流
截至2023財年末,現金及現金等價物總額為1,210萬美元。截至年底,總流動性,包括循環信貸協議下的可用借款能力,為1.148億美元。
截至2024年2月3日的十二個月期間,運營現金流為4,280萬美元,而截至2023年1月28日的十二個月期間的運營現金流為5,330萬美元。
外表
對於2024財年第一季度,公司預計:
·淨銷售額在2.77億美元至2.82億美元之間。
·調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)在3,100萬美元至3,400萬美元之間。
對於2024財年全年,公司預計:
·淨銷售額在11.35億美元至11.55億美元之間。
·調整後的息税折舊攤銷前利潤(1)在1.06億美元至1.16億美元之間。
·資本支出在2000萬至2500萬美元之間,反映了基礎設施和技術投資,以及該年度的15至20家新門店。
上述前景基於多個假設,包括但不限於該行業在2024財年面臨的宏觀經濟挑戰以及更高的勞動力成本。上述展望沒有考慮到消費者金融保護局最近的裁決,該裁決要求降低信用卡滯納金,並可能改變我們與自有品牌信用卡融資公司達成的協議的盈利能力。有關更多信息,請參見 “前瞻性陳述”。
電話會議詳情
討論公司第四季度和2023財年業績的電話會議定於美國東部時間2024年3月28日下午 4:30 舉行。希望參與電話會議的人可以通過撥打 (877) 407-9208 或 (201) 493-6784(國際來電者)撥打(201)493-6784。電話會議還將在 https://investors.torrid.com 進行網絡直播。對於那些無法參加的人,電話會議將在電話會議結束大約三小時後重播,直至2024年4月4日。
注意事項
(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。有關非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲 “非公認會計準則財務指標” 和 “非公認會計準則對賬”,以及與最具可比性的GAAP指標對賬的附表。公司沒有提供調整後息税折舊攤銷前利潤的前瞻性非公認會計準則指標與最直接可比的前瞻性公認會計原則指標的對賬表,因為不合理地難以全面準確地估計排除在外的項目的時間和金額。出於同樣的原因,公司無法解決不可用信息的可能重要性,這些信息可能對未來的業績至關重要。
(2) 任何給定時期的可比銷售額定義為Torrid電子商務業務及其在該期間包含在其可比銷售基礎中的門店的銷售額。在開業15個完整財政月後,該公司在其可比銷售基礎中包括了一家門店。如果商店在一個財政年度內關閉,則僅將其包含在開業的整個財政月的可比銷售額的計算中。部分財政月份不包括在可比銷售額的計算中。2023財年的可比銷售額將2023財年的銷售額與截至2023年2月4日的53週期間的銷售額進行了比較。在 2022 財年,可比銷售額包括因 COVID-19 而暫時關閉的門店的業績。可比銷售額使公司能夠評估其統一商務業務的表現,排除新門店開業的影響。公司將當年外幣匯率應用於本年度和上一年的可比銷售額,以消除外幣波動的影響,為比較奠定一致的基礎。
關於 Torrid
TORRID 是北美一個直接面向消費者的服裝、內衣和配飾品牌,面向身材曲線優美且穿着 10 到 30 碼的時尚女性。TORRID 專注於合身,提供種類繁多的優質產品,包括上衣、下裝、牛仔布、連衣裙、內衣、運動服、鞋類和配飾。
非公認會計準則財務指標
除了根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)確定的業績外,管理層還利用某些非公認會計準則的績效指標,例如調整後的息税折舊攤銷前利潤,用於評估正在進行的業務以及內部規劃和預測目的。我們認為,這些非公認會計準則運營指標與我們的GAAP財務信息一起審查後,為投資者評估我們的經營業績提供了有用的補充信息。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量我們經營業績的補充指標,既不是公認會計原則所要求的,也不是按照公認會計原則列報的,我們的計算可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤表示GAAP淨收益(虧損)加上利息支出減去利息收入,扣除其他支出(收入),加上所得税、折舊準備金和
攤銷(“息税折舊攤銷前利潤”)、基於股份的薪酬、非現金扣除和費用以及其他費用
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤通過隔離某些項目的影響來促進不同時期的經營業績比較,這些項目與持續的經營業績沒有任何關聯。我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為規劃和預測業務整體預期業績以及按季度和年度評估與此類預期相比的實際業績的主要方法之一。
此外,我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤視為確定業務價值的常用衡量標準,因此,在內部使用它來報告和分析我們的業績,並作為基準來確定向高管支付的某些非股權激勵金。
調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性。該指標不能衡量我們在公認會計原則下的財務業績,不應孤立地考慮,也不得作為淨收益(虧損)、運營收益(虧損)、每股收益(虧損)或根據公認會計原則確定的任何其他業績衡量標準的替代方案或作為衡量我們流動性的經營活動現金流的替代方案。不應將我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報解釋為推斷我們未來的業績將不受異常或非經常性項目的影響。
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述是經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”,受1995年《私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款的約束。除歷史或當前事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。在本新聞稿中使用時,“估計”、“預測”、“預期”、“預測”、“計劃”、“打算”、“相信”、“尋求”、“可能”、“將”、“應該”、“未來”、“提議” 等詞語以及這些詞語或類似表述的變體(或此類詞語或表達的否定版本)旨在識別前瞻性陳述。您可以通過前瞻性陳述與歷史或當前事實不完全相關的事實來識別前瞻性陳述。例如,我們就2024財年第一季度的預期、2024財年全年業績以及未來運營、增長或舉措的計劃和目標所作的所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績、狀況或結果,涉及許多已知和未知的風險、不確定性、假設和其他重要因素,其中許多因素超出了託裏德的控制範圍,可能導致實際結果或結果與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異,包括:消費者支出和總體經濟狀況的變化,包括利率上升的結果;勞動力、原材料和全球供應方面的通貨膨脹壓力可能增加我們支出的連鎖限制;我們識別和應對新的和不斷變化的產品趨勢、客户偏好和其他相關因素的能力;我們對強大品牌形象的依賴;來自其他品牌和零售商的競爭加劇;我們依賴第三方來增加我們網站的流量;我們商店所在購物中心的成功;我們適應消費者購物偏好併為我們的客户依賴開發和維護相關和可靠的全渠道體驗的能力;我們的能力上生產我們所有商品的獨立第三方;用於製造我們產品的原材料的供應限制和價格波動;來自國際製造商的商品流中斷導致我們的供應鏈中斷;我們從中國採購大量產品;庫存短缺,延遲向電子商務客户發貨以及對我們的損害
由於我們的分銷設施出現困難或關閉(包括 COVID-19)而導致的聲譽;我們依賴獨立的第三方運輸提供商來提供幾乎所有的產品運輸;我們的增長戰略;我們未能吸引和留住能夠反映我們品牌形象、體現我們的文化和具備適當技能的員工;我們使用社交媒體、電子郵件和短信導致我們的聲譽受損;我們依賴第三方提供某些服務,包括真實服務房地產管理;我們對執行管理團隊關鍵成員的依賴;我們對信息系統的依賴;可能幹擾我們內部運營或信息技術服務的系統安全風險問題;未經授權披露敏感或機密信息,無論是通過入侵我們的計算機系統還是其他方式;我們未能遵守與隱私、數據保護、廣告和消費者保護相關的聯邦和州法律法規以及行業標準;可能增加我們運營成本的支付相關風險或使我們承擔潛在責任;對我們提出的導致訴訟的索賠;適用於我們業務的法律法規的變化;因產品安全問題而採取的監管行動或召回;我們無法保護我們的商標或其他知識產權;我們的鉅額債務和租賃義務;我們的債務對我們當前和未來業務施加的限制;可能影響我們有效税率的税法或法規或運營的變化;我們可能確認減值的可能性的長期資產;我們未能對財務報告保持足夠的內部控制;以及戰爭、恐怖主義或其他可能對我們的業務產生負面影響的災難的威脅。
我們在任何前瞻性陳述中描述的事件的結果也受風險、不確定性和其他因素的影響,這些風險因素和我們在2023年3月28日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的其他文件和公共通信中標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中描述的風險、不確定性和其他因素的影響。您應在這些風險和不確定性的背景下評估本通訊中作出的所有前瞻性陳述。我們的許多前瞻性陳述來自我們的運營預算和預測,這些預算和預測基於許多詳細的假設。儘管我們認為我們的假設是合理的,但我們警告説,預測已知因素的影響非常困難,而且我們不可能預測所有可能影響我們實際業績的因素。我們提醒您,上述重要因素可能不包括所有對您重要的因素。此外,我們無法向您保證,我們將實現我們預期或預期的結果或發展,即使已基本實現,也無法向您保證,它們將產生結果或以我們預期的方式影響我們或我們的運營。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在發佈之日作出。除非法律要求,否則我們沒有義務因新信息、未來事件或其他原因公開更新或修改任何前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述不反映未來任何收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
投資者
林恩·沃爾特
IR@torrid.com
媒體
喬爾·弗蘭克,威爾金森 Brimmer Katcher
邁克爾·弗雷塔格/艾麗爾·羅斯坦/萊爾·韋斯頓
Media@torrid.com
託裏德控股公司
簡明合併運營報表
和綜合(虧損)收入
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
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| 三個月已結束 | | 十二個月已結束 |
| 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 | | 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 |
淨銷售額 | $ | 293,539 | | | $ | 301,228 | | | $ | 1,151,945 | | | $ | 1,288,144 | |
銷售商品的成本 | 192,382 | | | 205,049 | | | 745,967 | | | 828,605 | |
毛利 | 101,157 | | | 96,179 | | | 405,978 | | | 459,539 | |
銷售、一般和管理費用 | 80,631 | | | 77,837 | | | 293,331 | | | 297,973 | |
營銷費用 | 16,511 | | | 15,827 | | | 55,499 | | | 59,941 | |
運營收入 | 4,015 | | | 2,515 | | | 57,148 | | | 101,625 | |
利息支出 | 10,372 | | | 8,385 | | | 39,203 | | | 29,736 | |
扣除其他(收入)支出後的利息收入 | (328) | | | (16) | | | (90) | | | 207 | |
所得税準備金(受益)前(虧損)收入 | (6,029) | | | (5,854) | | | 18,035 | | | 71,682 | |
(受益)所得税準備金 | (1,959) | | | (2,010) | | | 6,416 | | | 21,473 | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,070) | | | $ | (3,844) | | | $ | 11,619 | | | $ | 50,209 | |
綜合(虧損)收入: | | | | | | | |
淨(虧損)收入 | $ | (4,070) | | | $ | (3,844) | | | $ | 11,619 | | | $ | 50,209 | |
其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整 | 162 | | | 143 | | | (52) | | | (337) | |
其他綜合收益總額(虧損) | 162 | | | 143 | | | (52) | | | (337) | |
綜合(虧損)收入 | $ | (3,908) | | | $ | (3,701) | | | $ | 11,567 | | | $ | 49,872 | |
每股淨(虧損)收益: | | | | | | | |
基本 | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.48 | |
稀釋 | $ | (0.04) | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.48 | |
加權平均股票數量: | | | | | | | |
基本 | 104,137 | | | 103,693 | | | 103,990 | | | 104,342 | |
稀釋 | 104,137 | | | 103,693 | | | 104,400 | | | 104,489 | |
託裏德控股公司
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
(以千計,股票和每股數據除外)
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| 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 11,735 | | | $ | 13,569 | |
限制性現金 | 399 | | | 366 | |
庫存 | 142,199 | | | 180,055 | |
預付費用和其他流動資產 | 22,229 | | | 20,050 | |
預付所得税 | 2,561 | | | 2,081 | |
流動資產總額 | 179,123 | | | 216,121 | |
財產和設備,淨額 | 103,516 | | | 113,613 | |
經營租賃使用權資產 | 162,444 | | | 177,179 | |
存款和其他非流動資產 | 14,783 | | | 8,650 | |
遞延所得税資產 | 8,681 | | | 3,301 | |
無形資產 | 8,400 | | | 8,400 | |
總資產 | $ | 476,947 | | | $ | 527,264 | |
負債和股東赤字 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 46,183 | | | $ | 76,207 | |
應計負債和其他流動負債 | 107,750 | | | 108,847 | |
經營租賃負債 | 42,760 | | | 45,008 | |
信貸額度下的借款 | 7,270 | | | 8,380 | |
定期貸款的當前部分 | 16,144 | | | 16,144 | |
應付關聯方款項 | 9,329 | | | 12,741 | |
應繳所得税 | 2,671 | | | — | |
流動負債總額 | 232,107 | | | 267,327 | |
非流動經營租賃負債 | 155,825 | | | 172,103 | |
定期貸款 | 288,553 | | | 304,697 | |
遞延補償 | 5,474 | | | 4,246 | |
其他非流動負債 | 6,705 | | | 9,115 | |
負債總額 | 688,664 | | | 757,488 | |
承付款和意外開支 | | | |
股東赤字: | | | |
普通股:面值0.01美元;授權1,000,000股;截至2024年2月3日已發行和流通的104,204,554股股票;截至2023年1月28日已發行和流通的103,774,813股股票 | 1,043 | | | 1,038 | |
額外的實收資本 | 135,140 | | | 128,205 | |
累計赤字 | (347,587) | | | (359,206) | |
累計其他綜合虧損 | (313) | | | (261) | |
股東赤字總額 | (211,717) | | | (230,224) | |
負債總額和股東赤字 | $ | 476,947 | | | $ | 527,264 | |
| | | |
託裏德控股公司
簡明的合併現金流量表
(未經審計)(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度已結束 |
| 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 | | 2022年1月29日 |
經營活動 | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 11,619 | | | $ | 50,209 | | | $ | (29,944) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | | |
記下庫存 | 4,577 | | | 2,297 | | | 696 | |
運營使用權資產攤銷 | 41,366 | | | 41,839 | | | 41,648 | |
折舊和其他攤銷 | 38,002 | | | 37,592 | | | 36,748 | |
註銷經修訂的定期貸款信貸協議未攤銷的原始發行折扣和遞延融資成本 | — | | | — | | | 5,231 | |
基於股份的薪酬 | 8,042 | | | 9,980 | | | 159,754 | |
遞延税 | (5,670) | | | 1,863 | | | 1,266 | |
其他 | (2,436) | | | (1,209) | | | (457) | |
運營資產和負債的變化: | | | | | |
庫存 | 33,182 | | | (12,028) | | | (65,709) | |
預付費用和其他流動資產 | (2,179) | | | (5,364) | | | (1,949) | |
預付所得税 | (480) | | | 4,264 | | | (5,928) | |
存款和其他非流動資產 | (6,296) | | | (1,712) | | | (3,058) | |
應付賬款 | (30,293) | | | (1,241) | | | 5,639 | |
應計負債和其他流動負債 | (1,721) | | | (29,659) | | | 28,090 | |
經營租賃負債 | (43,532) | | | (42,912) | | | (49,597) | |
其他非流動負債 | (1,897) | | | 3,900 | | | 1,222 | |
遞延補償 | 1,228 | | | (2,627) | | | 342 | |
應付關聯方款項 | (3,412) | | | (1,881) | | | 6,562 | |
應繳所得税 | 2,671 | | | — | | | (9,336) | |
經營活動提供的淨現金 | 42,771 | | | 53,311 | | | 121,220 | |
投資活動 | | | | | |
購買財產和設備 | (26,002) | | | (23,369) | | | (17,552) | |
用於投資活動的淨現金 | (26,002) | | | (23,369) | | | (17,552) | |
籌資活動 | | | | | |
向 Torrid Holding LLC 分配資本 | — | | | — | | | (300,000) | |
循環信貸額度的收益 | 592,775 | | | 832,635 | | | 5,700 | |
循環信貸額度的付款 | (593,885) | | | (824,255) | | | (5,700) | |
循環信貸額度的遞延融資成本 | — | | | — | | | (688) | |
新定期貸款信貸協議的本金還款和經修訂的定期貸款信貸協議的償還及相關費用 | (17,500) | | | (21,875) | | | (212,775) | |
新定期貸款信貸協議的收益,扣除原始發行折扣和遞延融資成本 | — | | | — | | | 340,509 | |
根據股份薪酬計劃發行的收益 | 399 | | | 746 | | | 569 | |
與限制性股票單位和獎勵的歸屬相關的預扣税款 | (306) | | | (668) | | | (2,072) | |
普通股的回購和退休 | — | | — | (31,700) | | | (23,352) | |
用於融資活動的淨現金 | (18,517) | | | (45,117) | | | (197,809) | |
外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (53) | | | (177) | | | 213 | |
現金、現金等價物和限制性現金增加(減少) | (1,801) | | | (15,352) | | | (93,928) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 13,935 | | | 29,287 | | | 123,215 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 12,134 | | | $ | 13,935 | | | $ | 29,287 | |
補充信息 | | | | | |
在此期間為與循環信貸額度和定期貸款相關的利息支付的現金 | $ | 34,195 | | | $ | 29,564 | | | $ | 24,120 | |
在此期間支付的所得税現金 | $ | 11,154 | | | $ | 15,601 | | | $ | 58,134 | |
非現金投資和融資活動的補充披露 | | | | | |
財產和設備採購包含在應付賬款和應計負債中 | $ | 4,524 | | | $ | 3,959 | | | $ | 3,338 | |
某些經營報表和綜合收益項目的重新分類
在2022財年第四季度,我們自願修改了根據我們的自有品牌信用卡協議收到的特許權使用費、利潤分享以及營銷和促銷資金(“PLCC資金”)的分類的會計政策。從歷史上看,我們在合併運營報表和綜合收益(虧損)中將PLCC基金記錄為銷售、一般和管理費用的減少。根據新政策,我們在合併運營報表和綜合收益(虧損)中記錄PLCC基金的淨銷售額。這種重新分類對運營收入、所得税準備金前的收益(虧損)、淨收益(虧損)或每股收益(虧損)沒有任何影響,對股東赤字或淨資產也沒有累積影響。
在淨銷售額中認可PLCC基金是可取的,因為這將提高我們的財務報表與許多行業同行財務報表的可比性,並通過將收到的資金的總體影響顯示為淨銷售額、一般和管理費用的減少來提高與行業相關的業績指標的透明度。下表顯示了這一列報方式的變化,該變更已追溯適用於本財報中公佈的2022財年。
會計原則變化的影響反映在下表中(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年1月28日的三個月 |
| 在PLCC基金重新分類之前 | | 變化 會計 原理 | | 正如報道的那樣 |
淨銷售額 | $ | 294,817 | | | $ | 6,411 | | | $ | 301,228 | |
銷售商品的成本 | 205,049 | | | — | | | 205,049 | |
毛利 | 89,768 | | | 6,411 | | | 96,179 | |
銷售、一般和管理費用 | 71,426 | | | 6,411 | | | 77,837 | |
營銷費用 | 15,827 | | | — | | | 15,827 | |
運營收入 | $ | 2,515 | | | $ | — | | | $ | 2,515 | |
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| 截至 2023 年 1 月 28 日的十二個月 |
| 在PLCC基金重新分類之前 | | 變化 會計 原理 | | 正如報道的那樣 |
淨銷售額 | $ | 1,254,136 | | | $ | 34,008 | | | $ | 1,288,144 | |
銷售商品的成本 | 828,605 | | | — | | | 828,605 | |
毛利 | 425,531 | | | 34,008 | | | 459,539 | |
銷售、一般和管理費用 | 263,965 | | | 34,008 | | | 297,973 | |
營銷費用 | 59,941 | | | — | | | 59,941 | |
運營收入 | $ | 101,625 | | | $ | — | | | $ | 101,625 | |
非公認會計準則對賬
下表提供了列報期內淨(虧損)收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況(千美元):
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| 三個月已結束 | | 十二個月已結束 |
| 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 | | 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 |
淨(虧損)收入 | $ | (4,070) | | | $ | (3,844) | | | $ | 11,619 | | | $ | 50,209 | |
利息支出 | 10,372 | | | 8,385 | | | 39,203 | | | 29,736 | |
扣除其他(收入)支出後的利息收入 | (328) | | | (16) | | | (90) | | | 207 | |
(受益)所得税準備金 | (1,959) | | | (2,010) | | | 6,416 | | | 21,473 | |
折舊和攤銷 (A) | 9,381 | | | 9,093 | | | 36,484 | | | 36,074 | |
基於股份的薪酬 (B) | 2,061 | | | 2,412 | | | 8,042 | | | 9,980 | |
非現金扣除額和費用 (C) | 462 | | | 183 | | | 816 | | | 2,493 | |
其他費用 (D) | 509 | | | 2,170 | | | 3,729 | | | 2,178 | |
調整後 EBITDA | $ | 16,428 | | | $ | 16,373 | | | $ | 106,219 | | | $ | 152,350 | |
(A) 折舊和攤銷不包括債務發行成本的攤銷和反映在利息支出中的原始發行折扣。
(B) 2023財年的基於股份的薪酬包括將以現金結算的獎勵,因為根據ASC 718 “薪酬—股票薪酬”,這些獎勵作為股份薪酬入賬,類似於以股票結算的獎勵。
(C) 非現金扣除額和費用包括財產和設備處置損失以及非現金租金支出的淨影響。
(D) 其他費用包括某些關鍵管理職位的遣散費、某些訴訟費,以及Sycamore代表我們產生的某些管理費用的報銷,主要是差旅費,這些費用不屬於我們核心業務的一部分。