附錄 99.1
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以便立即發佈
InTest 報告收入創下了 1.233 億美元的記錄， 2023 年全年淨收入為 930 萬美元
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2023 年收入同比增長 6%，淨收入增長 10% |
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表現出強勁的運營現金流：第四季度運營產生了470萬美元的現金，全年創造了創紀錄的1,620萬美元 |
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在國防/航空航天、工業、安全和生命科學市場增長的支持下，市場多元化推動了該年度的銷售強勁 |
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在國防/航空航天和工業市場的推動下，第四季度訂單比上一季度增長了2％ |
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預計2024年的收入將在1.45億美元至1.55億美元之間，其中包括對Alfamation的收購 |
公噸。新澤西州勞雷爾——2024年3月27日——InTEST Corporation（美國紐約證券交易所代碼：INTT）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和年度的財務業績，該解決方案用於汽車/電動汽車、國防/航空航天、工業、生命科學、安全和半導體（“半導體”）等關鍵目標市場的製造和測試。
總裁兼首席執行官尼克·格蘭特評論説：“我們的五點戰略的有效執行繼續推動強勁的業績，因為我們連續第二年實現了創紀錄的收入，同時還實現了930萬美元的淨收入，這是十多年來的最高水平。”“inTest的戰略推動創新、對目標市場的深入滲透、地域擴張並吸引頂尖人才。2023 年，我們在關鍵客户方面取得了良好的進展，並在美國、歐洲、拉丁美洲和亞太地區加強了渠道關係。我們還宣佈在馬來西亞設立一個新的卓越中心，負責應用工程、產品開發和本地化製造，該中心將為所有部門提供支持，更好地為東南亞的客户提供服務。事實證明，這種日益增長的多元化是我們2023年業績的基礎，因為工業和國防/航空航天市場的需求不斷增長，這有助於抵消半導體市場廣泛報道的疲軟。我們的努力帶來了更大、更多樣化的客户羣，這使inTest為進一步增長做好了準備。”
格蘭特補充説：“我們最近於2024年3月12日宣佈收購Alfamation，這進一步證明瞭我們在五點戰略方面取得的進展。此次收購增加了重要的測試和自動化能力，擴大了地域和關鍵市場佔有率，同時還為電子測試部門提供了可衡量的規模。該團隊將繼續推動有機增長計劃，同時進行高度互補的收購，例如Alfamation。”
-更多-
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
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2024年3月27日
2023 年第四季度回顧 （參見附表中按市場和細分市場劃分的收入）
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三個月已結束 |
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（千分之內為美元） |
改變 |
改變 |
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12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
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收入 |
$ | 27,884 | $ | 32,405 | $ | (4,521 | ) | -14.0 | % | $ | 30,941 | $ | (3,057 | ) | -9.9 | % | ||||||||||||
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毛利 |
$ | 12,449 | $ | 14,981 | $ | (2,532 | ) | -16.9 | % | $ | 14,447 | $ | (1,998 | ) | -13.8 | % | ||||||||||||
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毛利率 |
44.6 | % | 46.2 | % | 46.7 | % | ||||||||||||||||||||||
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運營費用 （包括無形的愛情。） |
$ | 11,340 | $ | 10,949 | $ | 391 | 3.6 | % | $ | 11,979 | $ | (639 | ) | -5.3 | % | |||||||||||||
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營業收入 |
$ | 1,109 | $ | 4,032 | $ | (2,923 | ) | -72.5 | % | $ | 2,468 | $ | (1,359 | ) | -55.1 | % | ||||||||||||
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營業利潤率 |
4.0 | % | 12.4 | % | 8.0 | % | ||||||||||||||||||||||
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淨收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | (1,789 | ) | -55.1 | % | $ | 2,277 | $ | (822 | ) | -36.1 | % | ||||||||||||
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淨利潤 |
5.2 | % | 10.0 | % | 7.4 | % | ||||||||||||||||||||||
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攤薄後每股收益（“EPS”） |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | (0.18 | ) | -60.0 | % | $ | 0.19 | $ | (0.07 | ) | -36.8 | % | ||||||||||||
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調整後淨收益（非公認會計準則） (1) |
$ | 1,910 | $ | 3,707 | $ | (1,797 | ) | -48.5 | % | $ | 2,707 | $ | (797 | ) | -29.4 | % | ||||||||||||
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調整後每股收益（非公認會計準則） (1) |
$ | 0.16 | $ | 0.34 | $ | (0.18 | ) | -52.9 | % | $ | 0.22 | $ | (0.06 | ) | -27.3 | % | ||||||||||||
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調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） (1) |
$ | 2,418 | $ | 5,256 | $ | (2,838 | ) | -54.0 | % | $ | 3,768 | $ | (1,350 | ) | -35.8 | % | ||||||||||||
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則） (1) |
8.7 | % | 16.2 | % | 12.2 | % | ||||||||||||||||||||||
(1)調整後的淨收益、調整後的每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則財務指標。更多信息可以在下方找到 “非公認會計準則財務指標。”另請參閲本新聞稿所附的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
與去年同期相比，第四季度收入下降的主要原因是半導體市場的銷售額減少了870萬美元。工業市場銷售額增長171％，即370萬美元，汽車/電動汽車市場銷售額增長42％，合120萬美元，以及國防/航空航天市場增長11％，即 20萬美元，部分抵消了這一點。工業收入連續增長141％，汽車/電動汽車銷售額增長124％。
第四季度毛利率為44.6％，與去年同期相比萎縮了160個基點，這主要是由於銷量和產品組合的減少。運營費用增加的主要原因是
40萬美元的增量企業發展支出，這在一定程度上被較低的銷售成本和費用管理所抵消。
加上本季度其他收入為60萬美元，淨收益為150萬美元，攤薄後每股收益為0.12美元。
2023 年摘要
全年收入達到創紀錄的1.233億美元，比上年增長6％，達到650萬美元。增長的主要推動力是國防/航空航天市場的銷售額增加了550萬美元，以及工業市場的銷售額增長了430萬美元。
該年度的毛利增長了7％，達到5,700萬美元，這反映了銷量增加、有利的組合以及持續的成本和定價行動的影響。毛利率增長了50個基點至46.2％。營業收入下降了3％，至1,040萬美元，淨收益增長了10％，至930萬美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）下降了1％，至1,580萬美元。
淨收益受益於更高的現金餘額和利率，從而產生了130萬美元的其他收入。按攤薄後的每股計算，淨收益增長了1％，至0.79美元，而去年同期為0.78美元。調整後的攤薄後每股收益（非公認會計準則）為 0.94 美元，而 2022 年為 0.99 美元。
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2024年3月27日
顯著的財務靈活性、強勁的現金流和穩健的資產負債表
該公司在第四季度從運營中產生了470萬澳元的現金，在2023年創造了1,620萬澳元。第四季度的資本支出為30萬美元，與去年同期持平，2023年為130萬美元，低於2022年的140萬美元。
截至2023年12月31日，現金及現金等價物為4530萬美元，較2022年底增加了3180萬美元，其中包括公司於2023年第二季度啟動和完成的市場股票發行計劃的1,920萬美元淨收益。該公司在第四季度償還了100萬美元的債務，在年內償還了410萬美元的債務。截至年底，債務總額為1,200萬美元。
2023 年第四季度訂單和待辦事項 （參見附表中按市場劃分的訂單）
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三個月已結束 |
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（千分之內為美元） |
改變 |
改變 |
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12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
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訂單 |
$ | 27,523 | $ | 31,315 | $ | (3,792 | ) | -12.1 | % | $ | 26,854 | $ | 669 | 2.5 | % | |||||||||||||
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待辦事項 （在季度末） |
$ | 40,130 | $ | 46,800 | $ | (6,670 | ) | -14.3 | % | $ | 40,491 | $ | (361 | ) | -0.9 | % | ||||||||||||
第四季度2750萬美元的訂單比去年同期下降了12％，但環比增長了2％。國防/航空航天訂單同比非常強勁，增長53％至520萬美元，環比也很強勁，增長了70％。與去年第四季度相比，需求的增加推動第四季度工業訂單增長了30％，即
80萬美元。按順序，工業訂單翻了一番多，達到340萬美元。半前端訂單在第四季度表現強勁，主要支持外延應用。後端訂單同比進一步連續下降，但開始趨於穩定。半導體訂單總額雖然同比下降了10％，但環比增長了3％
1,330 萬美元。
截至2023年12月31日，積壓訂單為4,010萬美元，比上年下降14％，這要歸因於半導體市場的需求減少以及隨着全球供應鏈挑戰的消退，客户恢復了更短的交貨時間。大約 45% 的積壓訂單預計將在2024年第一季度之後發貨。
訂單和待辦事項是管理層用來分析和衡量公司的財務業績和經營業績的關鍵績效指標。請參閲 “關鍵績效指標”，進一步瞭解這些指標的用途和計算方式。
2024年第一季度和全年指引
第一季度的指導現在包括收購Alfamation後剛剛超過兩週的財務業績。2024年第一季度的收入預計約為2900萬美元，毛利率約為45％至46％。2024年第一季度的運營支出，包括攤銷、企業發展費用和其他專業費用，現在預計約為1300萬美元。據估計，無形資產税前攤銷額約為60萬美元，税後約50萬美元，合每股0.04美元。第一季度的有效税率預計約為16％至17％，加權平均份額預計約為1,220萬股。
1調整後的攤薄後每股收益是非公認會計準則財務指標。更多信息可以在 “非公認會計準則財務指標” 下找到。另請參閲本新聞稿所附的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
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2024年3月27日
2024年第一季度預計每股收益約為0.06美元，而第一季度估計的調整後每股收益（非公認會計準則）現在預計約為0.10美元。
公司對2024年的指導方針如下：
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（截至2024年3月27日） |
2024 年指導方針 |
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收入 |
1.45 億美元至 1.55 億美元 |
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毛利率 |
45% 到 46% |
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運營費用 |
5700萬至5900萬美元 |
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無形資產佔支出 |
大約 400 萬美元 |
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無形資產税後出口額 |
大約 350 萬美元 |
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有效税率 |
18% 到 20% |
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資本支出 |
銷售額的1％至2％ |
上述指導基於管理層目前對運營和市場狀況的看法以及客户的預測。它還假設宏觀經濟狀況在年底之前保持不變，並且不考慮可能不時發生的任何特殊非營業外支出。實際業績可能與今天在這裏提供的結果存在重大差異，原因包括下文 “前瞻性陳述” 中描述的因素。有關非公認會計準則指標的更多信息，可在 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿所附的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬中找到。
電話會議和網絡直播
該公司將於明天，即美國東部時間2024年3月28日上午 8:30 舉辦電話會議和網絡直播。在電話會議期間，管理層將審查財務和經營業績，並討論InTest的公司戰略和前景。隨後將進行問答環節。要收聽直播，請撥打 (201) 689-8263。此外，網絡直播和幻燈片演示可在www.intest.com/investor-relations上找到。
從電話會議當天美國東部時間上午 11:30 到2024年4月4日星期四，將提供電話重播。要收聽存檔的通話，請撥打 (412) 317-6671 並輸入重播密碼 13745436。網絡直播重播可通過www.intest.com的投資者關係部分觀看，筆錄一旦出爐，還將發佈該部分。
InTest 公司簡介
inTest Corporation是創新測試和工藝技術解決方案的全球供應商，這些解決方案用於關鍵目標市場的製造和測試，包括汽車/電動汽車、國防/航空航天、工業、生命科學和安全，以及半導體制造行業的前端和後端。在數十年的工程專業知識和卓越運營文化的支持下，InTest為全球客户解決了困難的散熱、機械和電子挑戰，同時創造了強勁的現金流和利潤。inTest的戰略利用這些優勢實現有機增長，並通過增加創新技術、更深和更廣泛的地域覆蓋範圍以及市場擴張進行收購。欲瞭解更多信息，請訪問www.intest.com。
22024年第一季度估計的調整後每股收益是一項前瞻性的非公認會計準則財務指標。更多信息可以在 “前瞻性非公認會計準則財務指標” 下找到。另請參閲本新聞稿所附的GAAP財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
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2024年3月27日
非公認會計準則財務指標和前瞻性非公認會計準則財務指標
除了披露根據美國公認會計慣例（“GAAP”）確定的業績外，我們還披露非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標包括調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。
非公認會計準則指標的定義
公司對這些非公認會計準則指標的定義如下：
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─ |
調整後的淨收益是通過將經相關所得税支出（收益）調整後的收購無形攤銷與淨收益相加得出的。 |
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─ |
調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）是通過調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股票得出的。 |
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─ |
調整後的息税折舊攤銷前利潤是通過將收購的無形資產攤銷、淨利息支出、所得税支出、折舊和股票薪酬支出與淨收益相加得出的。 |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤率是通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入得出的。 |
這些結果是對根據公認會計原則提供的結果的補充。調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）是非公認會計準則財務指標，旨在為投資者提供有關我們在收購的無形攤銷費用前的基準業績的有意義的補充信息，因為管理層認為這筆支出可能不代表我們的基本經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則財務指標，主要作為流動性指標列報，因為它們不包括收購的無形資產攤銷、折舊和股票薪酬的非現金費用。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率也排除了利息收入或支出以及所得税支出或收益的影響，因為管理層認為這些支出可能無法代表我們的基本經營業績。
管理層對非公認會計準則指標的使用
管理層使用本新聞稿中提出的非公認會計準則財務指標來做出運營決策，預測未來的經營業績，並與我們的業務計劃、歷史經營業績和同行的經營業績進行比較。淨收益和攤薄後每股收益（EPS）與調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）以及淨收益和淨利潤與調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的對賬見下表。
調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的侷限性
作為分析工具，我們的每項非公認會計準則指標都有侷限性。不應孤立地看待它們，也不應將其作為GAAP收益或現金流衡量標準的替代品。限制可能包括利息支出的現金部分、所得税（福利）準備金、與無形資產攤銷相關的費用和股票薪酬支出。這些項目可能會嚴重影響我們的財務業績。
管理層認為，這些非公認會計準則財務指標對於評估我們的業績、經營業績和財務狀況非常重要。我們使用非公認會計準則財務指標來補充我們的GAAP業績，以更全面地瞭解影響我們業務的因素和趨勢。
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2024年3月27日
調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率不能替代淨收益、攤薄後每股收益或根據公認會計原則計算和列報的利潤。因此，不應將它們視為或依賴它們作為任何此類GAAP財務指標的替代品或替代品。我們強烈建議您審查調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率的對賬情況，以及本新聞稿其他地方包含的財務報表。我們還強烈敦促您不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。此外，由於調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率不是衡量GAAP下財務業績的指標，因此本新聞稿中提出的調整後淨收益、調整後的攤薄後每股收益（調整後每股收益）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率指標可能與之不同且可能無法與之相提並論其他公司。
前瞻性非公認會計準則財務指標
本新聞稿包括某些前瞻性的非公認會計準則財務指標，包括估計的調整後攤薄後每股收益（估計的調整後每股收益）。我們提供這些非公認會計準則指標作為未來指導，其原因與上述歷史非公認會計準則指標相同。
我們已將非公認會計準則前瞻性調整後每股收益與其最直接可比的GAAP指標進行了對賬。下表包含從估計的攤薄後每股淨收益（EPS）到估計的調整後每股收益的對賬情況。
關鍵績效指標
除了上述非公認會計準則指標外，管理層還使用訂單和待辦事項作為關鍵績效指標來分析和衡量公司的財務業績和經營業績。管理層使用訂單和待辦事項來衡量當前和未來的業務和財務業績，這些指標可能無法與其他公司提供的衡量標準相提並論。訂單代表客户要求公司提供產品和/或服務的書面通信。待辦事項是根據我們收到的尚未確認收入的公司採購訂單計算的。管理層認為，跟蹤訂單和待辦事項很有用，因為它通常是衡量未來業績的主要指標。根據行業慣例，合同可能包括由客户自行決定取消、終止或暫停的條款。
鑑於每份訂單和積壓訂單都是運營指標，而且公司計算訂單和積壓的方法不符合非公認會計準則指標的定義，因為該術語是由美國證券交易委員會定義的，因此不要求或提供每種指標的量化對賬。
前瞻性陳述
本新聞稿包括經修訂的1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些陳述不傳達歷史信息，但與預測或潛在的未來事件和財務業績有關，例如基於管理層當前預期的公司計劃、戰略和意圖陳述或我們的未來業績或目標。這些前瞻性陳述通常可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “相信”、“可能”、“預期”、“指導”、“可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“目標”、“估計” 或類似術語。這些陳述存在風險和不確定性，可能導致實際結果與此類陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。此類風險和不確定性包括但不限於本新聞稿中提及的任何風險和不確定性，以及公司執行五點戰略、實現收購的潛在收益和成功整合任何收購業務、擴大公司在關鍵目標和國際市場的影響力、管理供應鏈挑戰、將待辦事項轉化為銷售和及時發貨產品的能力；公司實現市場多元化戰略的成功；通貨膨脹對市場的影響公司的業務和財務狀況；半導體市場或其他所服務市場的市場週期發生變化的跡象；國內和全球業務狀況和總體經濟狀況的變化，包括利率上升和外幣匯率的波動；半導體需求的變化；獲得資本的機會和借款或籌集資金以籌集資金以資助潛在收購或籌集資金的能力；公司客户資本支出率和時機的變化；以及其他風險因素不時提交公司向證券交易委員會提交的文件，包括但不限於截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告。公司在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述均僅基於管理層目前獲得的信息，並且僅涉及截至發佈之日的情況。除非法律要求，否則公司沒有義務更新本新聞稿中的信息以反映發佈之日之後的事件或情況，也沒有義務反映預期或意外事件的發生。
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2024年3月27日
聯繫人：
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inTeSt 公司 |
投資者： |
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鄧肯·吉爾摩 |
黛博拉·帕洛夫斯基 |
|
首席財務官兼財務主管 |
Kei 顧問有限責任公司 |
|
電話：(856) 505-8999 |
dpawlowski@keiadvisors.com |
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電話：(716) 843-3908 |
— 財務表如下 —
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inTest 公司
合併運營報表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
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三個月已結束 十二月 31, |
已結束的年份 十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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收入 |
$ | 27,884 | $ | 32,405 | $ | 123,302 | $ | 116,828 | ||||||||
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收入成本 |
15,435 | 17,424 | 66,324 | 63,388 | ||||||||||||
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毛利 |
12,449 | 14,981 | 56,978 | 53,440 | ||||||||||||
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運營費用： |
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銷售費用 |
4,194 | 4,405 | 17,605 | 15,903 | ||||||||||||
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工程和產品開發費用 |
1,929 | 1,880 | 7,618 | 7,529 | ||||||||||||
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一般和管理費用 |
5,217 | 4,664 | 21,316 | 19,287 | ||||||||||||
|
運營費用總額 |
11,340 | 10,949 | 46,539 | 42,719 | ||||||||||||
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營業收入 |
1,109 | 4,032 | 10,439 | 10,721 | ||||||||||||
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利息支出 |
(153 | ) | (178 | ) | (679 | ) | (635 | ) | ||||||||
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其他收入 |
610 | 27 | 1,288 | 59 | ||||||||||||
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所得税支出前的收益 |
1,566 | 3,881 | 11,048 | 10,145 | ||||||||||||
|
所得税支出 |
111 | 637 | 1,706 | 1,684 | ||||||||||||
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淨收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||||||
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普通股每股收益——基本 |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.82 | $ | 0.79 | ||||||||
|
已發行普通股的加權平均值—基本 |
11,962,679 | 10,725,662 | 11,461,399 | 10,673,017 | ||||||||||||
|
普通股每股收益——攤薄後 |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.79 | $ | 0.78 | ||||||||
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已發行普通股和普通股等價物的加權平均值——攤薄 |
12,122,099 | 10,928,220 | 11,779,912 | 10,862,538 | ||||||||||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
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2024年3月27日
inTest 公司
合併資產負債表
（以千計）
（未經審計）
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十二月三十一日 |
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|
2023 |
2022 |
|||||||
|
資產 |
||||||||
|
流動資產： |
||||||||
|
現金和現金等價物 |
$ | 45,260 | $ | 13,434 | ||||
|
限制性現金 |
- | 1,142 | ||||||
|
貿易應收賬款，分別扣除474美元和496美元的信貸損失備抵後 |
18,175 | 21,215 | ||||||
|
庫存 |
20,089 | 22,565 | ||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
2,254 | 1,695 | ||||||
|
流動資產總額 |
85,778 | 60,051 | ||||||
|
財產和設備： |
||||||||
|
機械和設備 |
7,118 | 6,625 | ||||||
|
租賃權改進 |
3,601 | 3,242 | ||||||
|
財產和設備總額 |
10,719 | 9,867 | ||||||
|
減去：累計折舊 |
(7,529 | ) | (6,735 | ) | ||||
|
淨財產和設備 |
3,190 | 3,132 | ||||||
|
使用權資產，淨額 |
4,987 | 5,770 | ||||||
|
善意 |
21,728 | 21,605 | ||||||
|
無形資產，淨額 |
16,596 | 18,559 | ||||||
|
遞延所得税資產 |
1,437 | 280 | ||||||
|
限制性存款證 |
100 | 100 | ||||||
|
其他資產 |
1,013 | 569 | ||||||
|
總資產 |
$ | 134,829 | $ | 110,066 | ||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債： |
||||||||
|
定期票據的當前部分 |
$ | 4,100 | $ | 4,100 | ||||
|
經營租賃負債的流動部分 |
1,923 | 1,645 | ||||||
|
應付賬款 |
5,521 | 7,394 | ||||||
|
應計工資和福利 |
4,156 | 3,907 | ||||||
|
應計的專業費用 |
1,228 | 884 | ||||||
|
客户存款和遞延收入 |
3,797 | 4,498 | ||||||
|
應計銷售佣金 |
1,055 | 1,468 | ||||||
|
應付的國內和國外所得税 |
1,038 | 1,409 | ||||||
|
其他流動負債 |
1,481 | 1,564 | ||||||
|
流動負債總額 |
24,299 | 26,869 | ||||||
|
經營租賃負債，扣除流動部分 |
3,499 | 4,705 | ||||||
|
期限票據，扣除當期部分 |
7,942 | 12,042 | ||||||
|
或有考慮 |
1,093 | 1,039 | ||||||
|
遞延收入，扣除流動部分 |
1,331 | - | ||||||
|
其他負債 |
384 | 455 | ||||||
|
負債總額 |
38,548 | 45,110 | ||||||
|
股東權益： |
||||||||
|
優先股，面值0.01美元；已授權5,000,000股；未發行或流通股票 |
- | - | ||||||
|
普通股，面值0.01美元；授權20,000,000股；分別發行12,241,925和11,063,271股 |
122 | 111 | ||||||
|
額外的實收資本 |
54,450 | 31,987 | ||||||
|
留存收益 |
42,196 | 32,854 | ||||||
|
累計其他綜合收益 |
414 | 218 | ||||||
|
庫存股，按成本計算；分別為75,758股和34,308股 |
(901 | ) | (214 | ) | ||||
|
股東權益總額 |
96,281 | 64,956 | ||||||
|
負債和股東權益總額 |
$ | 134,829 | $ | 110,066 | ||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
第 10 頁，總共 15 頁
2024年3月27日
inTest 公司
合併現金流量表 （以千計） （未經審計）
|
已結束的年份 十二月三十一日 |
||||||||
|
2023 |
2022 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流 |
||||||||
|
淨收益 |
$ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||
|
為使淨收益與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
||||||||
|
折舊和攤銷 |
4,683 | 4,734 | ||||||
|
為多餘和過時庫存編列經費 |
544 | 771 | ||||||
|
外匯（收益）損失 |
(9 | ) | 109 | |||||
|
與股票獎勵相關的遞延薪酬的攤銷 |
2,047 | 1,787 | ||||||
|
根據員工股票購買計劃出售的股票的折扣 |
31 | 36 | ||||||
|
出售演示設備的收益，扣除收益 |
167 | 68 | ||||||
|
處置財產和設備損失 |
11 | - | ||||||
|
遞延所得税優惠 |
(1,157 | ) | (1,659 | ) | ||||
|
對或有對價負債的調整 |
(294 | ) | - | |||||
|
資產和負債的變化： |
||||||||
|
貿易應收賬款 |
2,991 | (4,886 | ) | |||||
|
庫存 |
2,027 | (10,631 | ) | |||||
|
預付費用和其他流動資產 |
(535 | ) | (243 | ) | ||||
|
其他資產 |
(686 | ) | (2 | ) | ||||
|
經營租賃負債 |
(1,712 | ) | (1,363 | ) | ||||
|
應付賬款 |
(1,811 | ) | 2,875 | |||||
|
應計工資和福利 |
231 | (118 | ) | |||||
|
應計的專業費用 |
339 | (157 | ) | |||||
|
客户存款和遞延收入 |
(759 | ) | (1,464 | ) | ||||
|
應計銷售佣金 |
(421 | ) | 621 | |||||
|
應付的國內和國外所得税 |
(371 | ) | (573 | ) | ||||
|
其他流動負債 |
231 | 184 | ||||||
|
遞延收入，扣除流動部分 |
1,331 | - | ||||||
|
其他負債 |
(17 | ) | 61 | |||||
|
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
16,203 | (1,389 | ) | |||||
|
來自投資活動的現金流 |
||||||||
|
支付與收購 Z-Sciences 相關的或有對價 |
- | (179 | ) | |||||
|
退還與Acculogic相關的最終營運資金調整 |
- | 371 | ||||||
|
購買財產和設備 |
(1,291 | ) | (1,365 | ) | ||||
|
購買短期投資 |
- | (3,494 | ) | |||||
|
短期投資的銷售 |
- | 3,494 | ||||||
|
用於投資活動的淨現金 |
(1,291 | ) | (1,173 | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流量 |
||||||||
|
普通股公開發行淨收益 |
19,244 | - | ||||||
|
定期票據的還款 |
(4,100 | ) | (3,958 | ) | ||||
|
行使股票期權的收益 |
978 | 38 | ||||||
|
根據員工股票購買計劃出售股票的收益 |
174 | 197 | ||||||
|
與庫存股交易相關的僱員納税負債的結算 |
(687 | ) | (10 | ) | ||||
|
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
15,609 | (3,733 | ) | |||||
|
匯率對現金的影響 |
163 | (324 | ) | |||||
|
所有活動提供（用於）的淨現金 |
30,684 | (6,619 | ) | |||||
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
14,576 | 21,195 | ||||||
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 45,260 | $ | 14,576 | ||||
|
以下各項的現金支付： |
||||||||
|
國內和國外所得税 |
$ | 3,240 | $ | 3,924 | ||||
|
非現金投資和融資活動的補充披露： |
||||||||
|
發行未歸屬的限制性股票 |
$ | 1,601 | $ | 1,138 | ||||
|
沒收未歸屬的限制性股票 |
(176 | ) | (54 | ) | ||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
第 11 頁，總共 15 頁
2024年3月27日
inTest 公司
按市場劃分的收入
（以千計）
（未經審計）
|
（千分之內為美元） |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改變 |
改變 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
收入 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 10,743 | 38.5 | % | $ | 19,453 | 60.0 | % | $ | (8,710 | ) | -44.8 | % | $ | 18,476 | 59.8 | % | $ | (7,733 | ) | -41.9 | % | ||||||||||||||||||
|
工業 |
5,911 | 21.2 | % | 2,179 | 6.7 | % | 3,732 | 171.3 | % | 2,456 | 7.9 | % | 3,455 | 140.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
汽車/電動汽車 |
3,981 | 14.3 | % | 2,805 | 8.7 | % | 1,176 | 41.9 | % | 1,775 | 5.7 | % | 2,206 | 124.3 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
生命科學 |
878 | 3.1 | % | 1,006 | 3.1 | % | (128 | ) | -12.7 | % | 1,330 | 4.3 | % | (452 | ) | -34.0 | % | |||||||||||||||||||||||
|
國防/航空航天 |
2,416 | 8.7 | % | 2,176 | 6.7 | % | 240 | 11.0 | % | 3,392 | 11.0 | % | (976 | ) | -28.8 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
819 | 3.0 | % | 1,002 | 3.1 | % | (183 | ) | -18.3 | % | 967 | 3.1 | % | (148 | ) | -15.3 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
3,136 | 11.2 | % | 3,784 | 11.7 | % | (648 | ) | -17.1 | % | 2,545 | 8.2 | % | 591 | 23.2 | % | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 27,884 | 100.0 | % | $ | 32,405 | 100.0 | % | $ | (4,521 | ) | -14.0 | % | $ | 30,941 | 100.00 | % | $ | (3,057 | ) | -9.9 | % | |||||||||||||||||||
|
（千分之內為美元） |
年份已結束 |
|||||||||||||||||||||||
|
改變 |
||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||
|
收入 |
||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 65,735 | 53.3 | % | $ | 68,422 | 58.6 | % | $ | (2,687 | ) | -3.9 | % | |||||||||||
|
工業 |
14,310 | 11.6 | % | 10,038 | 8.6 | % | 4,272 | 42.6 | % | |||||||||||||||
|
汽車/電動汽車 |
9,895 | 8.0 | % | 10,776 | 9.2 | % | (881 | ) | -8.2 | % | ||||||||||||||
|
生命科學 |
4,856 | 3.9 | % | 4,589 | 3.9 | % | 267 | 5.8 | % | |||||||||||||||
|
國防/航空航天 |
12,537 | 10.2 | % | 7,006 | 6.0 | % | 5,531 | 78.9 | % | |||||||||||||||
|
安全 |
3,688 | 3.0 | % | 3,241 | 2.8 | % | 447 | 13.8 | % | |||||||||||||||
|
其他 |
12,281 | 10.0 | % | 12,756 | 10.9 | % | (475 | ) | -3.7 | % | ||||||||||||||
| $ | 123,302 | 100.0 | % | $ | 116,828 | 100.0 | % | $ | 6,474 | 5.5 | % | |||||||||||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
第 12 頁，共 15 頁
2024年3月27日
inTest 公司
按市場劃分的訂單
（以千計）
（未經審計）
|
（千分之內為美元） |
三個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
改變 |
改變 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
9/30/2023 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
訂單 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 13,295 | 48.3 | % | $ | 14,775 | 47.2 | % | $ | (1,480 | ) | -10.0 | % | $ | 12,935 | 48.2 | % | $ | 360 | 2.8 | % | |||||||||||||||||||
|
工業 |
3,445 | 12.5 | % | 2,657 | 8.5 | % | 788 | 29.7 | % | 1,637 | 6.1 | % | 1,808 | 110.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
汽車/電動汽車 |
1,822 | 6.6 | % | 1,660 | 5.3 | % | 162 | 9.8 | % | 3,051 | 11.3 | % | (1,229 | ) | -40.3 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
生命科學 |
877 | 3.2 | % | 2,027 | 6.5 | % | (1,150 | ) | -56.7 | % | 931 | 3.5 | % | (54 | ) | -5.8 | % | |||||||||||||||||||||||
|
國防/航空航天 |
5,161 | 18.8 | % | 3,364 | 10.7 | % | 1,797 | 53.4 | % | 3,032 | 11.3 | % | 2,129 | 70.2 | % | |||||||||||||||||||||||||
|
安全 |
65 | 0.2 | % | 2,172 | 6.9 | % | (2,107 | ) | -97.0 | % | 2,212 | 8.2 | % | (2,147 | ) | -97.1 | % | |||||||||||||||||||||||
|
其他 |
2,858 | 10.4 | % | 4,660 | 14.9 | % | (1,802 | ) | -38.7 | % | 3,056 | 11.4 | % | (198 | ) | -6.5 | % | |||||||||||||||||||||||
| $ | 27,523 | 100.0 | % | $ | 31,315 | 100.0 | % | $ | (3,792 | ) | -12.1 | % | $ | 26,854 | 100.0 | % | $ | 669 | 2.5 | % | ||||||||||||||||||||
|
（千分之內為美元） |
年份已結束 |
|||||||||||||||||||||||
|
改變 |
||||||||||||||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||
|
訂單 |
||||||||||||||||||||||||
|
半 |
$ | 59,297 | 50.9 | % | $ | 73,070 | 56.5 | % | $ | (13,773 | ) | -18.8 | % | |||||||||||
|
工業 |
14,980 | 12.8 | % | 10,554 | 8.1 | % | 4,426 | 41.9 | % | |||||||||||||||
|
汽車/電動汽車 |
10,193 | 8.7 | % | 9,899 | 7.6 | % | 294 | 3.0 | % | |||||||||||||||
|
生命科學 |
4,353 | 3.7 | % | 5,705 | 4.4 | % | (1,352 | ) | -23.7 | % | ||||||||||||||
|
國防/航空航天 |
13,386 | 11.5 | % | 10,261 | 7.9 | % | 3,125 | 30.5 | % | |||||||||||||||
|
安全 |
2,945 | 2.5 | % | 4,386 | 3.4 | % | (1,441 | ) | -32.9 | % | ||||||||||||||
|
其他 |
11,478 | 9.9 | % | 15,701 | 12.1 | % | (4,223 | ) | -26.9 | % | ||||||||||||||
| $ | 116,632 | 100.0 | % | $ | 129,576 | 100.0 | % | $ | (12,944 | ) | -10.0 | % | ||||||||||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
第 13 頁，總共 15 頁
2024年3月27日
inTest 公司
分段數據
（以千計）
（未經審計）
|
三個月已結束 十二月三十一日 |
年份已結束 十二月三十一日 |
|||||||||||||||
|
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
|
收入： |
||||||||||||||||
|
電子測試 |
$ | 8,105 | $ | 11,236 | $ | 41,016 | $ | 40,219 | ||||||||
|
環境科技 |
7,623 | 8,041 | 30,801 | 30,172 | ||||||||||||
|
過程技術 |
12,156 | 13,128 | 51,485 | 46,437 | ||||||||||||
|
總收入 |
$ | 27,884 | $ | 32,405 | $ | 123,302 | $ | 116,828 | ||||||||
|
分部營業收入： |
||||||||||||||||
|
電子測試 |
$ | 1,702 | $ | 3,445 | $ | 10,189 | $ | 9,931 | ||||||||
|
環境科技 |
594 | 924 | 3,073 | 3,817 | ||||||||||||
|
過程技術 |
2,182 | 2,466 | 9,544 | 8,230 | ||||||||||||
|
分部總營業收入 |
4,478 | 6,835 | 22,806 | 21,978 | ||||||||||||
|
公司開支 |
(2,856 | ) | (2,251 | ) | (10,272 | ) | (8,563 | ) | ||||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
(513 | ) | (552 | ) | (2,095 | ) | (2,694 | ) | ||||||||
|
利息支出 |
(153 | ) | (178 | ) | (679 | ) | (635 | ) | ||||||||
|
其他收入 |
610 | 27 | 1,288 | 59 | ||||||||||||
|
所得税支出前的收益 |
$ | 1,566 | $ | 3,881 | $ | 11,048 | $ | 10,145 | ||||||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
第 14 頁，共 15 頁
2024年3月27日
inTest 公司
非公認會計準則財務指標的對賬
（以千計，每股和百分比數據除外） （未經審計）
淨收益與調整後淨收益（非公認會計準則）和 的對賬每股收益—攤薄至調整後每股收益—攤薄（非公認會計準則）：
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
9/30/2023 |
||||||||||
|
淨收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | 2,277 | ||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
513 | 552 | 515 | |||||||||
|
税收調整 |
(58 | ) | (89 | ) | (85 | ) | ||||||
|
調整後淨收益（非公認會計準則） |
$ | 1,910 | $ | 3,707 | $ | 2,707 | ||||||
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
12,122 | 10,928 | 12,212 | |||||||||
|
每股收益——攤薄： |
||||||||||||
|
淨收益 |
$ | 0.12 | $ | 0.30 | $ | 0.19 | ||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
0.04 | 0.05 | 0.04 | |||||||||
|
税收調整 |
─ |
(0.01 | ) | (0.01 | ) | |||||||
|
調整後的每股收益——攤薄（非公認會計準則） |
$ | 0.16 | $ | 0.34 | $ | 0.22 | ||||||
|
年份已結束 |
||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
|||||||
|
淨收益 |
$ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||
|
收購的無形資產攤銷 |
2,095 | 2,694 | ||||||
|
税收調整 |
(324 | ) | (447 | ) | ||||
|
調整後淨收益（非公認會計準則） |
$ | 11,113 | $ | 10,708 | ||||
|
攤薄後的加權平均已發行股數 |
11,780 | 10,863 | ||||||
|
每股收益——攤薄： |
||||||||
|
淨收益 |
$ | 0.79 | $ | 0.78 | ||||
|
收購的無形資產攤銷 |
0.18 | 0.25 | ||||||
|
税收調整 |
(0.03 | ) | (0.04 | ) | ||||
|
調整後的每股收益——攤薄（非公認會計準則） |
$ | 0.94 | $ | 0.99 | ||||
inTest 報告2023年全年收入創紀錄的1.233億美元，淨收入為930萬美元
第 15 頁，總共 15 頁
2024年3月27日
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）和 的對賬調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則）：
|
三個月已結束 |
||||||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
9/30/2023 |
||||||||||
|
淨收益 |
$ | 1,455 | $ | 3,244 | $ | 2,277 | ||||||
|
收購的無形資產攤銷 |
513 | 552 | 515 | |||||||||
|
淨利息支出（收入） |
(340 | ) | 164 | (276 | ) | |||||||
|
所得税支出 |
111 | 637 | 446 | |||||||||
|
折舊 |
255 | 245 | 262 | |||||||||
|
基於股票的非現金薪酬 |
424 | 414 | 544 | |||||||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
$ | 2,418 | $ | 5,256 | $ | 3,768 | ||||||
|
收入 |
27,884 | 32,405 | 30,941 | |||||||||
|
淨利潤 |
5.2 | % | 10.0 | % | 7.4 | % | ||||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則） |
8.7 | % | 16.2 | % | 12.2 | % | ||||||
|
年份已結束 |
||||||||
|
12/31/2023 |
12/31/2022 |
|||||||
|
淨收益 |
$ | 9,342 | $ | 8,461 | ||||
|
收購的無形資產攤銷 |
2,095 | 2,694 | ||||||
|
淨利息支出（收入） |
(404 | ) | 600 | |||||
|
所得税支出 |
1,706 | 1,684 | ||||||
|
折舊 |
1,021 | 810 | ||||||
|
基於股票的非現金薪酬 |
2,047 | 1,787 | ||||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） |
$ | 15,807 | $ | 16,036 | ||||
|
收入 |
123,302 | 116,828 | ||||||
|
淨利潤 |
7.6 | % | 7.2 | % | ||||
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則） |
12.8 | % | 13.7 | % | ||||
2024 年第一季度估計每股收益的對賬——攤薄至 估計調整後每股收益——攤薄（非公認會計準則）：
|
2024 年第一季度 |
||||
|
估計每股收益——攤薄後 |
$ | 0.06 | ||
|
估計收購的無形資產攤銷額 |
0.05 | |||
|
預計税收調整 |
(0.01 | ) | ||
|
估計調整後每股收益——攤薄（非公認會計準則） |
$ | 0.10 | ||
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