0000014119062023FY假的833430804674P125MP7DP5D0001411906US-GAAP：D 系列優先股會員2023-05-2400014119062023-12-312023-12-3100014119062023-09-122023-09-1200014119062023-09-112023-09-1100014119062022-11-092022-11-090001411906SRT：收養調整成員的累積影響期US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001411906SRT：收養調整成員的累積影響期美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001411906SRT：收養調整成員的累積影響期US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001411906US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001411906US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001411906SRT：收養調整成員的累積影響期2023-12-310001411906US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001411906US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001411906US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001411906US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001411906美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001411906美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001411906美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001411906AMPE: RangeFour成員2023-01-012023-12-310001411906AMPE: RangetWoMember2023-12-310001411906AMPE: RangeThree會員2023-12-310001411906AMPE: RangeOne 會員2023-12-310001411906AMPE: RangeFour成員2023-12-310001411906AMPE: RangetWoMember2023-01-012023-12-310001411906AMPE: RangeThree會員2023-01-012023-12-310001411906AMPE: RangeOne 會員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：兩千股計劃成員2023-12-310001411906AMPE：二千一九股計劃成員2023-12-310001411906AMPE：二千一九股計劃成員2023-07-310001411906US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-12-310001411906SRT: 最低成員US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-12-310001411906SRT: 最大成員US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：限制性股票成員2023-12-310001411906US-GAAP：限制性股票成員2022-12-3100014119062023-09-182023-09-180001411906SRT: 最低成員US-GAAP：製造設施成員2023-12-310001411906SRT: 最低成員AMPE：實驗室設備和辦公傢俱會員2023-12-310001411906SRT: 最大成員US-GAAP：製造設施成員2023-12-310001411906SRT: 最大成員AMPE：實驗室設備和辦公傢俱會員2023-12-310001411906US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-12-310001411906US-GAAP：製造設施成員2022-12-310001411906US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2022-12-310001411906AMPE：實驗室設備和辦公傢俱會員2022-12-3100014119062023-09-272023-09-270001411906US-GAAP：後續活動成員AMPE: atmarket報價協議會員2024-02-152024-02-150001411906AMPE: atmarket報價協議會員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：新租賃的辦公空間和製造設施成員2013-12-132013-12-130001411906AMPE：Mr.Michaela.MartinoMeber2023-01-012023-12-310001411906AMPE：丹尼爾斯·斯托克利先生成員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：Mccannv Martinoetal2023cv30287 會員AMPE：證券集體訴訟成員2023-12-310001411906AMPE：Mccannv Martinoetal2023cv30287 會員AMPE：合併衍生品交易會員2023-12-3100014119062022-07-012022-09-300001411906US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001411906SRT：收養調整成員的累積影響期美國公認會計準則：2020/2006 年會計準則更新會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-01-010001411906US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001411906AMPE：商業保險保費融資協議成員2023-06-012023-06-300001411906AMPE：商業保險保費融資協議成員2023-06-300001411906AMPE：非臨牀試驗協議成員2023-09-300001411906AMPE：製造業發展協議成員2023-09-3000014119062023-09-1800014119062023-05-240001411906AMPE：TwentyTwentythree股票和激勵計劃成員2023-12-310001411906AMPE：股票認股權證會員2023-12-310001411906AMPE：配售代理2019年6月公開募股會員2023-12-310001411906AMPE：投資者認股權證 2021 年 12 月註冊直接發行會員2023-12-3100014119062021-12-310001411906US-GAAP：後續活動成員2024-02-290001411906AMPE：硅谷銀行VB會員2023-03-100001411906US-GAAP：Warrant 會員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：Warrant 會員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：股票補償計劃成員US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：股票補償計劃成員US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：股票補償計劃成員US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：股票補償計劃成員US-GAAP：一般和管理費用會員2022-01-012022-12-310001411906AMPE：商業保險保費融資協議成員2023-12-3100014119062023-10-012023-12-3100014119062023-06-3000014119062024-03-150001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2023-09-202023-09-200001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2023-11-172023-11-170001411906US-GAAP：D 系列優先股會員2023-06-082023-06-080001411906US-GAAP：D 系列優先股會員美國公認會計準則：優先股成員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：D 系列優先股會員2023-07-272023-07-270001411906US-GAAP：D 系列優先股會員2023-07-270001411906SRT: 最低成員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：新租賃的辦公空間和製造設施成員2013-12-130001411906AMPE：二千二萬認股權證會員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：Caseno22cv2105 和 Caseno22cv2803 成員US-GAAP：已解決的訴訟成員US-GAAP：後續活動成員2024-01-112024-01-110001411906AMPE：非臨牀試驗協議成員2023-12-310001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2022-10-172022-10-170001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2022-11-072022-11-070001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2022-08-172022-08-170001411906ampe: marquisv.Martinoetal.22cv2803KLM 會員2022-11-022022-11-020001411906ampe: marescav.Martinoetal.22cv2646KLM 會員2022-10-072022-10-070001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2023-10-160001411906ampe: Kainv.ampiopharmaceuticalsInc.etal.22cv2105 會員2023-10-162023-10-160001411906AMPE：製造業發展協議成員2023-12-012023-12-310001411906AMPE: 經理會員AMPE: atmarket報價協議會員2023-09-182023-09-180001411906AMPE：配售代理2019年6月公開募股會員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：投資者認股權證 2021 年 12 月註冊直接發行會員2023-01-012023-12-310001411906AMPE：投資者認股權證會員2023-08-3100014119062023-03-012023-03-010001411906US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-12-310001411906美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-12-3100014119062022-01-012022-12-310001411906US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-12-310001411906美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-12-310001411906US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-12-3100014119062023-01-012023-12-310001411906AMPE: 經理會員2023-09-182023-09-180001411906AMPE：非臨牀試驗協議成員2023-12-012023-12-3100014119062022-12-3100014119062023-12-310001411906US-GAAP：後續活動成員AMPE：非臨牀試驗協議成員2024-03-150001411906US-GAAP：後續活動成員AMPE：製造業發展協議成員2024-03-15iso421:USDxbrli: 股票xbrli: pure安培:D安培:物品ampe: 股東iso421:USDxbrli: 股票

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-K

（Mark One）

☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告

在截至的財政年度 12 月 31 日, 2023

☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

委員會檔案編號 001-35182

AMPIO 製藥公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華	26-0179592
（州或其他司法管轄區公司或組織）	（美國國税局僱主證件號）


9800 金字塔山法院 400 套房恩格爾伍德, 科羅拉多州	80112
（主要行政辦公室地址）	（郵政編碼）

(720) 437-6500

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.0001美元	安培	紐約證券交易所美國分所

根據該法第12（g）條註冊的證券：無

根據《證券法》第405條的規定，用複選標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是的 ◻ 沒有 ⌧

根據《交易法》第 13 條或第 15 (d) 條，用複選標記表明註冊人是否無需提交報告。是的◻ 沒有 ⌧

用複選標記註明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。是的 ⌧沒有◻

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ⌧沒有◻

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器	◻	加速過濾器	☐

非加速過濾器	⌧	規模較小的申報公司	☒

		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ◻

用複選標記表明註冊人是否已就其管理層對其內部控制有效性的評估提交了報告和證明

編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b)）第 404 (b) 條提交的財務報告

報告。 ☐

如果證券是根據該法第12（b）條註冊的，則用複選標記註明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ☐

用勾號指明這些錯誤更正中是否有任何是重述，需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的薪酬進行追回分析。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有⌧

截至2023年6月30日，即註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日，註冊人的非關聯公司持有的普通股的總市值為美元3.4百萬美元，按截至當日0.23美元（2023年9月前的反向股票拆分）的收盤價計算。

截至2024年3月15日， 1,135,358註冊人的普通股，面值每股0.0001美元，已流通。


		頁面
	第一部分
第 1 項	商業	5
第 1A 項	風險因素	7
第 1B 項	未解決的工作人員評論	10
第 1C 項	網絡安全	10
第 2 項	屬性	11
第 3 項	法律訴訟	11
第 4 項	礦山安全披露	12
	第二部分
第 5 項	註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券	12
第 6 項	保留的	13
項目 7	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	13
項目 7A	關於市場風險的定量和定性披露	17
第 8 項	財務報表和補充數據	18
第 9 項	會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧	18
第 9A 項	控制和程序	18
第 9B 項	其他信息	18
項目 9C	披露有關阻止檢查的外國司法管轄區的信息	18
	第三部分
項目 10	董事、執行官和公司治理	19
第 11 項	高管薪酬	22
第 12 項	某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事宜	29
第 13 項	某些關係和關聯交易，以及董事獨立性	30
第 14 項	首席會計師費用和服務	31
	第四部分
第 15 項	附錄和財務報表附表	33
項目 16	表格 10-K 摘要	35
簽名		36

本10-K表年度報告（“年度報告”）涉及商標，例如Ampio和Ampion®，它們受適用的知識產權法保護，是我們的財產。本10-K表格還包含其他公司的商標、服務標誌、版權和商品名稱，這些公司是其各自所有者的財產。僅為方便起見，我們在本表格 10-K 中提及的商標和商品名稱可能不帶有 ^®或™ 符號，但此類引用無意以任何方式表明我們不會在適用法律的最大範圍內維護我們對此類商標和商品名的權利。

除非另有説明或除非上下文另有要求，否則本10-K表格中提及的 “公司”、“Ampio”、“我們” 或 “我們的” 均與Ampio Pharmicals, Inc.有關。

關於前瞻性陳述的警示説明

本10-K表年度報告或年度報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。我們還可能在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他報告、向股東提供的材料和新聞稿中發表前瞻性陳述。此外，公司的代表可能會不時發表口頭前瞻性陳述。

除本年度報告中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括有關我們預期的未來臨牀發展、未來財務狀況以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。諸如 “可能”、“將”、“應該”、“預測”、“可能”、“期望”、“建議”、“相信”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“持續”、“機會”、“潛在”、“預測”、“尋求”、“計劃” 或類似詞語的否定詞，或此類術語或類似術語的其他變體的否定詞，通常識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括但不限於與以下內容有關的陳述：

●

預計現金餘額或運營中使用的現金，或我們為減少開支和保留現金而可能採取的任何行動的影響；

●

鑑於最近完成的非臨牀試驗前研究失敗，我們董事會對內部和外部選擇的評估，該研究使 OA-201 能夠證明與鹽水控制相比在減輕疼痛和保護軟骨方面的功效；

●

我們立即採取行動保留現金，以便能夠為公司有序結束業務提供充足資金並最大限度地提高公司的現金狀況的結果；以及

●

任何現有和/或未來的法律訴訟的費用、時間和/或結果，包括2024年1月11日宣佈的某些法律訴訟的原則和解。

除非法律另有要求，否則我們沒有義務出於任何原因公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映此類陳述發佈之日之後的事件或情況。

前瞻性陳述基於對未來事件和趨勢的某些假設和預期，這些假設和預期受風險和不確定性影響。根據各種因素，未來的實際業績和趨勢可能與歷史業績或任何此類前瞻性陳述中反映的結果和趨勢存在重大差異。有關這些因素的重要信息可以在本年度報告中找到，其中包括 “概述”、“流動性和資本資源” 標題下的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”，以及每年的 “關鍵會計政策、估計和判斷”。此外，對這些因素的討論以引用方式納入了本年度報告第一部分第1A項 “風險因素”，應將其視為第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 不可分割的一部分。

AMPIO 製藥公司

第一部分

第 1 項。商業。

概述

Ampio Pharmaceuticals, Inc.（“Ampio” 或 “公司”）是一家處於收入前階段的生物製藥公司，在2024年2月之前，作為其 OA-201 開發計劃（“OA-201 計劃” 或 “OA-201”）的一部分，該公司一直專注於開發潛在的膝蓋骨關節炎（“OAK”）治療方法。OA-201 計劃旨在推進 Ampio 獨特的專有小分子配方，這是 Ampio 唯一的產品開發機會。2023 年底，我們啟動了非臨牀研究，以確定 OA-201 是否支持研究性新藥（“IND”）提交。先前的小型研究表明，在膝關節骨關節炎的非臨牀模型中，與鹽水控制相比，OA-201 顯示出減輕疼痛和保護軟骨的功效。但是，正如我們在2024年2月宣佈的那樣，最近一系列非臨牀研究的數據中沒有觀察到減輕疼痛的益處，這些研究使用了更多的動物受試者。

由於來自更大規模的 OA-201 非臨牀減痛試驗的數據不支持與先前規模較小的概念驗證試驗相同的減輕疼痛的益處，因此 Ampio 決定基本停止與 OA-201 相關的所有臨牀前和臨牀開發活動。在 2024 年 2 月宣佈之後，公司管理層和董事會開始評估內部和外部選擇。此外，公司在 2024 年 2 月和 3 月立即採取行動保留現金，以便能夠為董事會確定的任何期權提供充足的資金。這些行動包括解僱直接參與 OA-201 計劃和企業支持的員工、解僱第三方顧問以及終止與第三方簽訂的與 OA-201 開發活動有關的協議。

由於我們認為臨牀前研究的數據不會支持未來進一步開發 OA-201 所需的資金籌集，因此我們終止了與 H.C. Wainwright 的市場發行協議（“ATM 協議”），該協議於 2024 年 3 月 6 日生效。我們還提交了一項生效後的修正案，要求註銷與ATM協議下發行相關的註冊聲明下的剩餘可用證券，美國證券交易委員會於2024年3月4日宣佈生效。

在 2024 年 2 月和 3 月期間，董事會一直在努力確定和評估公司可用的潛在選擇。基於這些評估，董事會決定採取措施，確保有足夠的現金為公司的有序結束運營提供充足的資金，並最大限度地提高公司的現金狀況。與這一目標一致，董事會於2024年3月25日決定尋求將Ampio的普通股自願從紐約證券交易所美國退市。退市後，公司預計將暫停公司根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13和15（d）條規定的報告義務，並根據交易法第12（b）條註銷其普通股。

儘管鑑於我們之前曾努力制定類似的戰略選擇，董事會仍然對戰略選擇持開放態度，但董事會認為，更可能的選擇包括根據清算和解散計劃對公司進行清算和清盤，清算和解散計劃將需要董事會和股東批准或破產（如果我們的淨資產下降到需要採取此類行動的水平）。

此外，我們將繼續尋求解決本10-K表年度報告第一部分第3項 “法律訴訟” 下所述的未決法律訴訟。

截至2023年12月31日止年度的財務報表不包括任何調整，以反映公司無法繼續經營時對資產可收回性和分類或負債金額和分類的未來影響。

反向股票分割

2022年11月9日，公司進行了15比1的反向股票拆分。2023年9月12日，公司進行了20比1的反向股票拆分。截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司已將反向股票拆分追溯適用於簡明財務報表中的股票和每股金額。此外，

根據其條款，對公司在2010/2019年股票和激勵計劃下所有已發行期權下的每股行使價和可發行的股票數量、2019年股票和激勵計劃下已發行的限制性股票數量以及普通股認股權證進行了相應的調整，任何部分股份均計入下一個整股。根據公司授權發行的股票數量 2023 年股票和激勵計劃（“2023 年計劃”）沒有受到 20:1 反向股票拆分的影響（見 注意事項 9以獲取更多信息）。公司還追溯適用了截至2023年12月31日和2022年12月31日的簡明財務報表附註中的此類調整。反向股票拆分沒有減少普通股和優先股的授權數量，也沒有改變面值。

知識產權摘要

截至 2023 年 12 月 31 日，Ampio 有兩份與 OA-201 計劃有關和保護計劃的美國臨時專利申請待處理。涉及 OA-201 計劃的第三份美國臨時專利申請於 2024 年第一季度初提交。

我們的知識產權戰略是在美國和國外提交專利申請，以加強我們的知識產權，擴大我們的產品組合，並在全球戰略市場中保護 OA-201 計劃。鑑於上述非臨牀研究數據，我們預計不會繼續尋求未來的專利和/或支持與 OA-201 計劃相關的臨時專利申請。

人力資本資源

截至2023年12月31日，我們有六名員工，全部在美國工作。2022年，Ampio實施了一項人力資本資源戰略，以滿足 OA-201 計劃和公司資本資源的需求。作為我們戰略的一部分，我們決定外包並與獨立的第三方組織、顧問和顧問簽訂合同，以提供特定的服務。2024 年 2 月對非臨牀研究數據進行分析後，我們與參與 OA-201 計劃的第三方的協議終止。繼上述員工解僱之後，截至2024年3月15日，Ampio有三名員工。2024 年 3 月 25 日，董事會決定從 2024 年 3 月 31 日起終止對公司首席財務官 Daniel G. Stokely 的聘用，以保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，並最大限度地提高公司的現金狀況。斯托克利離職後，公司首席執行官邁克爾·馬蒂諾將擔任首席財務官。

可用信息

我們目前根據《交易法》向美國證券交易委員會提交年度報告、季度報告、委託書和其他文件。美國證券交易委員會維護着一個網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及與包括Ampio在內的發行人有關的其他信息。這些文件可通過美國證券交易委員會的網站獲得，網址為 https://www.sec.gov。

Ampio還通過其網站 http://www.ampiopharma.com 免費提供其10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表的最新報告，以及在公司以電子方式向美國證券交易委員會提交此類材料或向美國證券交易委員會提供此類材料後，儘快在合理可行的情況下儘快對根據《交易法》提交或提供的報告的修正案。我們網站上的信息未以引用方式納入本年度報告。

第 1A 項。

風險因素。

在評估我們的業務和前景時，您應仔細考慮以下風險因素和此處包含的所有其他信息，以及本年度報告和向美國證券交易委員會提交的其他報告和文件中包含的信息。

除了我們在下文描述的風險和不確定性外，我們目前不知道或我們目前認為不重要的風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。如果發生以下任何風險，我們的業務和財務業績可能會受到損害，普通股價格可能會下跌。您還應參考本年度報告中包含的其他信息，包括我們的合併財務報表和相關附註。

這些風險因素截至本10-K表年度報告發布之日為止一直有效。

與我們的業務相關的風險

我們的 OA-201 計劃是我們唯一的產品開發機會，根據來自非臨牀研究的最新數據，我們已經停止了與 OA-201 相關的進一步開發活動。

我們沒有任何獲準商業銷售的產品，可能永遠無法開發出適銷對路的產品。我們沒有通過銷售任何產品或服務產生任何收入。OA-201 計劃是我們唯一的開發計劃，小分子配方是我們唯一在開發的潛在產品。由於最近完成的 OA-201 非臨牀減痛試驗的數據不支持減輕疼痛的好處，因此 Ampio 決定在 2024 年 2 月停止與 OA-201 相關的基本所有非臨牀和臨牀開發活動。我們目前的活動包括採取措施保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，最大限度地提高公司的現金狀況，以及尋求解決目前懸而未決的法律訴訟。

我們可用的替代方案有限，無法保證任何替代方案都會向股東分配或向股東返還現金。

在 2024 年 2 月和 3 月期間，董事會一直在努力確定和評估公司可用的潛在選擇。基於這些評估，董事會決定採取措施，確保有足夠的現金為公司的有序結束運營提供充足的資金，並最大限度地提高公司的現金狀況。與這一目標一致，董事會於2024年3月25日決定尋求將Ampio的普通股自願從紐約證券交易所美國退市。退市後，公司預計將暫停其在《交易法》下的報告義務，並根據《交易法》第12（b）條註銷其普通股。

鑑於我們之前曾努力制定戰略選擇，董事會認為，更可能的選擇包括通過清算和解散計劃對公司進行清算和清盤，該計劃將有待董事會和股東批准或破產（如果我們的淨資產下降到需要採取此類行動的水平）。如果我們結束業務並解散，就無法保證我們的資本資源足以償還所有負債併為向股東分配資金提供資金。我們無法預測在董事會可能批准的解散中向股東進行分配的時間或金額（如果有），因為我們的負債的最終金額、運營成本和在清算和清盤過程中為索賠、債務和準備金預留的金額、完成該程序的相關時機，以及與我們目前待審的法律訴訟和任何未來法律訴訟相關的時間和費用都存在不確定性我們可能會參與其中。如果獲得董事會批准，可能會減少我們當前的現金資源，從而減少股東在解散時可能獲得的金額的不確定性示例包括：與當前和未來的法律辯護費用相關的費用，超出現有保險單承保範圍的賠償或和解針對我們或我們的董事或高級管理人員提出的超過現有保險單承保範圍的其他索賠；解決任何債權人或其他債權人索賠所需的金額第三方；以及清算和解散或其他清盤程序的延遲，包括在獲得董事會批准的情況下尋求股東批准解散的延遲。

我們計劃採取措施退出《交易法》規定的某些報告要求，這將大大減少有關我們的公開信息。

我們的普通股目前是根據《交易法》註冊的，該法要求我們以及我們的高級管理人員和董事遵守該法第16條規定的某些公開報告和委託書要求。遵守這些要求既昂貴又耗時。我們計劃採取措施退出此類報告要求，以削減開支。在我們退出這些報告要求之前，我們將繼續承擔費用，這些費用將減少可用於購買期權的金額以及可用於支付負債、儲備金或可能向股東分配的金額。如果我們的報告義務終止，有關我們的公開信息將大大減少。

我們是否有能力繼續作為持續經營企業存在很大疑問。

2023年，我們的淨虧損為860萬美元，除利息收入外沒有其他收入，並使用了860萬美元的現金為我們的運營提供資金。由於目前截至2023年12月31日的流動性水平，以及自年度報告發布之日起12個月內預計將出現現金需求的運營費用短缺，管理層對我們繼續作為持續經營企業的能力表示嚴重懷疑。

截至2023年12月31日，我們的流動性來源包括410萬美元的現金及現金等價物以及90萬美元的應收保險賠償。截至2024年2月29日，我們有340萬美元的現金和現金等價物以及50萬美元的應收保險賠償。雖然我們在2023年繼續削減成本，並在2024年2月和3月進一步削減成本，但我們可用的現金資源有限，可以為我們現在有限的業務提供資金。我們目前的活動包括採取措施保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，最大限度地提高公司的現金狀況，並尋求解決目前懸而未決的法律訴訟。

目前，未決的法律訴訟和任何未來的法律訴訟都可能對我們的現金狀況產生不利影響，並限制我們對戰略選擇的追求。

我們目前正在參與法律訴訟，將來可能會參與法律訴訟。請參閲”原則上，某些法律訴訟的和解受一些條件和風險的約束” 以概述與某些未決法律訴訟原則上和解有關的風險。和解協議原則上不影響美國證券交易委員會正在進行的調查。我們打算繼續與美國證券交易委員會充分合作。

無論針對我們的任何索賠是否有效或我們是否負有責任，任何未來的訴訟索賠或監管程序的辯護都可能既昂貴又耗時，都需要我們向董事和高級管理人員被告以及其他應予賠償的被告預付大量款項，用於為他們的索賠進行辯護，從而轉移管理層的注意力，減少我們目前的現金資源。

我們目前預計，兩項和解中支付的金額，包括相關的國防費用，將由我們的D&O保險單承擔，並在保單限額之內。但是，如果國防費用或與未決訴訟和股東要求的和解相關的金額超過了Ampio目前的預期，則其保險範圍可能不足以支付公司產生的金額，包括由於其對現任和前任高管和董事以及其他各方的賠償義務。此外，可能根本沒有保險或金額不足以支付與美國證券交易委員會待決調查相關的任何債務，這些責任原則上未通過和解解決。

此外，保險可能根本無法提供或金額不足以支付與未來對我們的任何索賠相關的任何責任。我們可能需要花費大量資金來滿足我們的自保留存款，以便為未來針對我們、我們的董事和高級管理人員以及其他可賠償方的任何索賠獲得保障。與辯護、清償和/或解決針對我們、我們的董事和高級管理人員或其他可賠償方的訴訟或其他索賠相關的費用，以及解決任何債權人或其他第三方索賠所需的金額將減少我們目前的現金資源，因此，如果獲得董事會和公司股東的批准，我們的股東在解散時可能獲得的金額也會減少。

如果我們在任何法律訴訟中承擔責任，則此類訴訟可能會導致禁令或其他公平救濟、和解、罰款、罰款或損害賠償，從而對我們的現金狀況產生重大不利影響。鑑於我們的現金資源有限，如果

我們面臨因當前或未來的法律訴訟而產生的重大負債，這些負債不在保險範圍內，或者如果我們的現金資源不足以滿足所有索賠和負債，我們可能會尋求破產保護。

原則上，某些法律訴訟的和解受一些條件和風險的約束。

2024年1月11日，我們宣佈，已就未決的證券欺詐集體訴訟，即編號為22-CV-2105-WJM-MEH的案件（“證券集體訴訟”）和美國科羅拉多特區地方法院待審的合併衍生品訴訟，案件編號為22-CV-2803-KLM（“合併衍生品訴訟”）達成了原則上和解。

和解受各種條件的約束，包括證券集體訴訟中的確認性證實、全面和解協議的談判和執行，以及在每起訴訟中獲得法院批准。2024年1月9日，Ampio與每個案件的其他當事方一起在證券集體訴訟和合並衍生品訴訟中提交了狀態報告，原則上就和解的狀況向相應法院提供了建議。合併衍生品訴訟的和解得到了科羅拉多州法院未決衍生訴訟（案件編號：2023CV30287）的原告以及先前向公司董事會提交訴前要求書的兩名股東的支持。如果最終獲得相關法院的批准，和解協議將導致所有未決訴訟被駁回，並撤回兩名股東的訴前要求。

原則上，未決訴訟和股東要求的和解受許多條件的約束，包括證券集體訴訟的確認性披露、原則上反映和解條款的最終和解協議的執行和交付、獲得法院對和解的初步批准、向股東通知擬議和解以及獲得相應法院的最終不可上訴的批准。和解協議的完成時間和提出請求法院批准的動議的時間尚不確定。但是，我們將努力敲定和執行和解協議，並在2024年5月中旬之前向相關法院提交初步批准動議。此外，任何相應法院作出任何最終裁決的時間取決於該法院的自由裁量權和任何可能的上訴。Ampio目前預計，兩項和解中支付的款項，包括相關的國防費用，將由其D&O保險單承擔，並在其限度內。如果國防費用或與未決訴訟和股東要求的和解相關的金額超過了Ampio目前的預期，則其保險範圍可能不足以支付公司產生的金額，包括因其對現任和前任高管和董事的賠償義務而產生的金額。

因此，無法保證未決訴訟和股東要求的原則和解將由相關法院最終確定或批准，也無法保證和解將按目前的提議或在任何特定時間完成。此外，和解協議原則上不影響美國證券交易委員會正在進行的調查。我們打算繼續與美國證券交易委員會充分合作。

我們在 OA-201 中的臨時專利申請和專有權利可能價值有限。

作為 OA-201 計劃的一部分，我們擁有多項美國臨時專利申請，涵蓋我們專有的小分子藥物配方及其治療用途和製造工藝。鑑於我們已停止繼續開發 OA-201，我們在 OA-201 中的臨時專利申請和權利的價值可能有限。即使這些臨時專利申請和權利有一定的價值，由於我們的現金資源有限，我們可能無法充分保護我們的權利。

與我們的普通股相關的風險

我們的股票價格波動極大，可能會繼續波動並大幅波動，這可能會給普通股的購買者造成巨大損失。

我們的普通股價格波動極大。我們預計，由於我們從《紐約證券交易所美國證券交易所和交易法》的註銷中退市，這種波動將持續下去。除了退市、註銷和本節中描述的其他因素外，以下因素還可能對我們普通股的市場價格產生重大影響：

●

與我們結束公司業務相關的不確定性，包括公司解散、破產或戰略交易的可能性；

●

關於我們估計向股東分配的時間或金額（如果有）的公告；

●

我們參與或可能參與的任何法律訴訟的進展；

●

任何有關我們留用或流失關鍵員工的公告；

●

我們的股東出售股票；

●

我們無法控制的經濟和其他外部因素；以及

●

公眾對證券市場的信心以及證券市場的監管。

股票價格的大幅下跌可能會使我們面臨證券集體訴訟的風險，這可能會導致鉅額成本並轉移管理層的注意力和資源，這可能會對我們的業務產生不利影響。

董事會批准將我們的股票退市後，我們預計將對我們的股票價格和在公開市場上出售普通股的能力產生負面影響。

目前，我們的普通股在美國紐約證券交易所上市。由於我們目前不遵守紐約證券交易所美國證券交易所有關最低股東權益和可能的其他持續上市標準的上市要求，以及與繼續在美國紐約證券交易所上市相關的費用，董事會決定將Ampio的普通股從紐約證券交易所美國證券交易所自願退市，這是其現金保護計劃的一部分。

在將我們的普通股從紐約證券交易所美國證券交易所退市後，該公司預計普通股將在場外市場集團公司（“場外交易所”）運營的粉色公開市場上以相同的代碼（“AMPE”）上市。

如果我們的普通股在場外交易市場上交易，由於各種原因，投資者會發現處置普通股或獲得準確的價格報價更加困難，包括：

●

我們普通股的市場報價有限；

●

普通股的流動性減少或普通股可能沒有流動性；

●

確定我們的普通股是 “便士股”，這將要求交易我們普通股的經紀商遵守更嚴格的規定，並可能導致交易減少；

●

我們普通股二級交易市場的活動；以及

●

新聞和其他信息數量有限。

此外，從紐約證券交易所美國證券交易所退市可能會影響某些交易對手與我們進行某些交易的能力或意願，例如反向合併或資本重組.

項目 1B。

未解決的員工評論。

沒有。

第 1C 項網絡安全。

2023 年 7 月，SEC 通過了規則，要求註冊人披露他們經歷的重大網絡安全事件，並每年披露有關其網絡安全風險管理、戰略和治理的重要信息。

鑑於我們目前的環境和公司結構，我們在2023年將大部分信息技術職能，包括但不限於託管和安全訪問以及一般的網絡安全，外包給了第三方服務提供商。我們主要依靠第三方來評估、識別和管理來自網絡安全威脅的重大風險。我們與這些第三方簽訂的協議要求這些方向我們提供各種通知和報告，以幫助我們的管理層監督和識別與我們使用這些第三方服務提供商相關的網絡安全威脅帶來的重大風險。

網絡安全威脅只是我們面臨的眾多風險之一。儘管我們沒有經歷過網絡安全事件，但無法保證將來我們不會受到影響。2023年，網絡安全威脅的風險沒有對Ampio產生重大影響，也不太可能對Ampio產生重大影響，除非我們對網絡安全威脅風險的管理已反映在2023年的總體運營戰略中。與公司內部許多專業或高度技術性的職能部門一樣，我們認為，與僱用自己的員工相比，我們以更低的成本從第三方 IT 和網絡安全資源那裏獲得了更深入的支持和相關的專業知識。

根據我們的審計委員會章程，審計委員會監督管理層制定和實施有關風險評估和風險管理的政策，包括與網絡安全威脅相關的風險。2023年，審計委員會還與管理層討論了公司的重大財務風險敞口，以及管理層為限制、監測、控制或減輕此類風險而採取的行動。我們的執行官負責管理來自網絡安全威脅的風險，這主要是在2023年通過監督參與IT系統管理和監控的第三方來執行的。我們的執行官還在 2023 年收到了來自第三方的報告和信息。我們的管理層定期向審計委員會報告這些風險。審計委員會還收到了我們的法律顧問和內部審計師關於網絡安全問題的報告。目前，審計委員會還包括整個董事會，因此我們認為董事會可以直接瞭解網絡安全風險管理。

第 2 項。屬性。

我們租賃位於科羅拉多州恩格爾伍德的空間，每月最低租金約為30,000美元。租約將於 2024 年 9 月 30 日到期。經房東同意，我們簽訂了轉租協議，自2023年3月1日起生效，根據該協議，我們轉租了科羅拉多州恩格爾伍德的這塊租賃空間，租期從2023年3月1日開始，一直持續到2024年9月30日租約到期。

目前，我們租賃靈活的辦公空間作為我們的主要行政辦公室。公司主要行政辦公室的地址是科羅拉多州恩格爾伍德金字塔山法院9800號400號80112。

第 3 項。法律訴訟。

公司可能不時成為正常業務過程中發生的訴訟的當事方。截至2023年12月31日，Ampio參與了我們截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告中概述的重大未決法律訴訟，關於未決的證券欺詐集體訴訟，案件編號為22-CV-2105-WJM-MEH，更新情況如下：

2023年11月17日，雙方（已故被告馬卡盧索除外）提出了一項延長最後期限的聯合規定無異議動議，告知法院雙方同意在2024年1月5日之前進行調解，並要求法院取消所有被告回答、提出動議或以其他方式迴應修正後的申訴的時間。該動議還要求允許當事方在調解成功或宣佈陷入僵局後的五 (5) 天內提交狀況報告，向法院提供諮詢意見。2023年11月20日，法院批准了該動議。調解於 2024 年 1 月 4 日進行。

某些法律訴訟的原則和解

2024 年 1 月 11 日，我們宣佈，已就未決的證券欺詐集體訴訟、編號為 22-CV-2105-WJM-MEH（“證券集體訴訟”）和未決的合併衍生品達成原則上和解

在美國科羅拉多州地方法院提起的訴訟，案件編號為22-CV-2803-KLM（“合併衍生品訴訟”）。

和解受各種條件的約束，包括證券集體訴訟中的確認性證實、全面和解協議的談判和執行，以及在每起訴訟中獲得法院批准。2024年1月9日，Ampio與每個案件的其他當事方一起在證券集體訴訟和合並衍生品訴訟中提交了狀態報告，原則上就和解的狀況向相應法院提供了建議。合併衍生品訴訟的和解得到了科羅拉多州法院未決衍生訴訟（案件編號：2023CV30287）的原告以及先前向公司董事會提交訴前要求書的兩名股東的支持。根據雙方的狀況報告，法院在合併衍生品訴訟中命令雙方從那以後每30天提交一次和解文件或狀態報告。合併衍生品訴訟的當事方已向法院提交了進一步的狀況報告，表示和解文件仍在敲定中。合併衍生品行動的各方仍在就和解的細節進行談判。

Ampio目前預計，兩項和解中支付的款項，包括相關的國防費用，將由其D&O保險單承擔，並在其限度內。我們預計，這筆款項原則上至少等於和解協議中提供的金額，證券集體訴訟的總額約為300萬美元，合併衍生品訴訟的總額約為50萬美元，將由保險公司直接支付給各方。原則上，和解不構成對公司或任何其他被告的過失、不當行為或責任的承認。儘管和解協議的完成時間以及提交請求法院批准的動議的時間尚不確定，但公司將努力敲定和執行和解協議，並在原則上向有關法院通報和解狀況後的120天內向相關法院提交初步批准動議。如果最終獲得相關法院的批准，和解協議將導致所有未決訴訟被駁回，並撤回兩名股東的訴前要求。

美國證券交易委員會調查

和解協議原則上不影響美國證券交易委員會正在進行的調查，Ampio此前也在其截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告中報告了該調查。Ampio打算繼續與美國證券交易委員會充分合作。

第 4 項。礦山安全披露。

不適用。

第二部分

第 5 項。

註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券。

市場信息

我們的普通股目前在紐約證券交易所美國證券交易所上市，股票代碼為 “AMPE”。如上所述，董事會決定尋求將Ampio的普通股從紐約證券交易所美國證券交易所自願退市。退市後，公司預計將暫停公司在《交易法》第13和15（d）條下的報告義務，並根據交易法第12（b）條註銷普通股的註冊。

普通股持有人

截至安皮奧2024財年（2024年1月1日）的第一天，Ampio有96名普通股登記持有人。截至2024年3月15日，共有96名普通股登記持有人。

股權補償計劃信息

有關我們的股權薪酬計劃的信息以引用方式納入了第三部分第12項 “某些受益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事務”。

第 6 項。[已保留]

第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

您應閲讀以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及我們的財務報表和本報告其他地方的相關附註。本討論和分析中包含的一些信息，包括與我們的業務和相關融資計劃和戰略有關的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。您應閲讀本10-K表格的 “風險因素” 部分，討論可能導致實際業績與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的重要因素。

關鍵會計政策、估計和判斷

我們的財務報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。財務報表的編制要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債數額以及報告所述期間發生的支出數額。管理層不斷評估其估計和判斷。管理層的估計和判斷以歷史經驗和各種其他因素為基礎，這些因素在當時情況下被認為是合理和適當的，其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。我們在應用這些關鍵會計政策時使用的方法、估計和判斷會對我們在財務報表中報告的結果產生重大影響。有關我們的重要會計政策和估算的其他信息包含在 註釋 2、6、8 和 10到財務報表。我們認為以下會計估計是描述我們的財務狀況最重要的會計估計，需要更高的判斷力。

應收保險追償

我們在2023年第二季度達到了與美國證券交易委員會調查以及集體訴訟和衍生訴訟相關的D&O保險保單下的250萬美元留存限額，這些訴訟於2022年下半年啟動，一直持續到2023年。因此，我們估算了保險公司將報銷的合法發票的百分比，以確定記錄保險賠償應收賬款的適當金額，從而抵消所產生的律師費。應收保險賠償金估計數是根據先前的保險補償額計算的。在2023年期間，平均保險收回的律師費約為所產生律師費的98％。儘管我們預計我們的估算值與實際收到的金額不會有重大差異，但我們對保險公司審查和報銷流程的理解可能會有所不同，並可能導致報告的金額在任何特定時期內過高或過低。迄今為止，我們先前對應收保險賠償金的估計沒有進行任何重大調整。

最近的會計公告

有關最近發佈的相關會計準則（截至 2023 年 12 月 31 日採用和未採用）的信息包含在 備註 2到財務報表。

經營業績——截至2023年12月31日的年度與2022年12月31日的比較

我們確認截至2023年12月31日的財年（“2023年期間”）的淨虧損為860萬美元，而截至2022年12月31日的財年（“2022年期間”）確認的淨虧損為1,630萬美元。2023年期間的淨虧損主要歸因於960萬美元的運營支出；部分被分別為30萬美元和30萬美元的利息收入和租金收入以及取消資產報廢義務（“ARO”）產生的30萬美元非現金收益所抵消。2022年期間的淨虧損主要歸因於2,230萬美元的運營支出，其中包括與長期資產和ROU資產相關的190萬美元減值損失；分別被580萬美元和20萬美元的非現金衍生收益和利息收入部分抵消。從2022年到2023年期間，運營支出減少了1,270萬美元，下降了57％，這主要是由於（i）650萬美元研發成本下降了73％，（ii）440萬美元，下降了38％，總體下降了38％，以及

管理成本，（iii）以及不確認與公司長期資產和投資回報率相關的減值損失，2022年期間總額為190萬美元。

研究和開發

與2022年相比，2023年期間的研發成本減少了約650萬美元，下降了73％。差異超過17.5萬美元和10％的研發成本將在下文進一步解釋。


	截至12月31日的年份
	2023		2022
專業費用	$	816,000	$	780,000
運營/製造		804,000		308,000
實驗室		380,000		890,000
工資和福利		332,000		2,755,000
折舊		123,000		1,031,000
臨牀試驗和贊助的研究費用		7,000		2,991,000
其他		2,000		22,000
基於股份的薪酬		(25,000)		139,000
研究和開發總額	$	2,439,000	$	8,916,000

專業費用

從2022年到2023年，專業費用支出增加了36,000美元，增長了5％。這一增長主要歸因於我們在2023年期間產生的與作為人力資本資源戰略一部分的 OA-201 開發計劃的藥物開發和相關諮詢服務的承包商費用相關的成本；部分被與2022年期間所需的首席醫療官簽約服務相關的費用所產生的費用所抵消，這些費用旨在協助Ampion臨牀試驗的最終結束。

運營/製造

從2022年到2023年，運營/製造費用增加了50萬美元，增長了161％，這要歸因於CDMO協議，該協議是在2023年第三季度執行的，OA-201 開發里程碑在2023年末完成。2022年下半年竣工的潔淨室和整個製造設施的關閉和停止使用/支持，部分抵消了這一增長。

實驗室

從2022年到2023年，實驗室運營/製造費用減少了50萬美元，下降了57％，這是由於與2023年第一季度開始的 OA-201 持續開發相關的外包非臨牀實驗室工作轉移。在 2022 年期間，我們開展了實驗室運營以支持 AP-017 和 AP-019 的臨牀試驗，同時還提供外包服務以支持 AR-300 的開發。2023 年第四季度與研究機構進行的 OA-201 項目非臨牀試驗部分抵消了這一下降，該試驗包含在上述專業費用項目中。2024年2月和3月，我們終止了與研究機構達成的與非臨牀研究有關的協議。

工資和福利

從2022年到2023年，工資和福利支出減少了240萬美元，下降了88％，這是由於在2022年第三季度實施並於2023年第一季度初完成的有效裁員（“RIF”），這導致我們的員工人數減少了78％，某位官員被解僱。

折舊

從2022年到2023年，折舊費用減少了90萬美元，下降了88％，這是由於（i）由於Ampio房屋的轉租，我們的長期資產在2022年第三季度進行了初始減值，最終調整於2023年3月進行，以及（ii）根據轉租協議的規定將所有現有個人財產出售給分租人。

臨牀試驗和贊助的研究費用

從2022年到2023年，臨牀試驗和贊助的研究費用減少了約300萬美元，下降了100％，這主要是由於與 AP-017 和 AP-019 研究相關的收尾工作反映了2022年期間的總成本為230萬美元。此外，我們在2022年期間花費了70萬美元與 AP-013 臨牀試驗的最終結束有關。該公司在2023年期間沒有進行任何臨牀試驗。

一般和行政

與2022年同期相比，2023年期間的一般和管理費用減少了440萬美元，下降了38％。差異超過17.5萬美元和10％的一般和管理費用將在下文進一步解釋。


	截至12月31日的年度
	2023		2022
專業費用	$	4,183,000	$	6,896,000
工資和福利		1,110,000		1,485,000
保險		964,000		1,124,000
董事費		230,000		312,000
其他		214,000		297,000
設施		194,000		538,000
基於股份的薪酬		184,000		814,000
一般和行政總計	$	7,079,000	$	11,466,000

專業費用

從2022年到2023年，專業費用減少了270萬美元，下降了39％，這主要是由於美國證券交易委員會的調查以及集體訴訟和衍生訴訟，這些訴訟於2022年下半年啟動，一直持續到2023年。2023年第二季度達到了公司D&O保險單下250萬美元的留存限額。因此，2023年期間涉及D&O保單條款中進一步定義的承保索賠的法律辯護費用被總額為330萬美元的保險賠償所抵消。2022年期間的專業費用主要與董事會獨立特別委員會進行的調查有關。此外，由於我們終止了與分析潛在戰略替代方案相關的某些合同，諮詢費用減少了約110萬美元。

工資和福利

從2022年到2023年，工資和福利支出減少了40萬美元，下降了25％，這是由於一名前高管被解僱以及2022年第三季度啟動的RIF導致2023年期間的加權平均增量員工人數降低。

設施

由於2023年3月執行了轉租協議，設施支出從2022年到2023年減少了30萬美元，下降了64％，這導致房屋的所有公用事業和運營成本轉移給了子租户，ROU資產和未來攤銷（租金支出）被全部註銷。

基於股份的薪酬

由於2022年員工解僱和董事會辭職導致未歸屬股票期權被沒收和取消，基於股票的薪酬支出從2022年到2023年減少了60萬美元，下降了77％。

長期固定資產和投資回報率資產減值

根據ASC主題360（財產、廠房和設備），在確定減值指標後，公司會對其所有長期資產進行減值評估。根據2022年9月30日進行的評估，公司記錄了與其長期資產相關的非現金減值，該減值是由公司觸發的

在第三季度報告期內宣佈停止進一步開發其主要開發資產Ampion。由於長期資產的賬面價值超過其未貼現的現金流，因此減值損失是必要的，該減值損失按賬面價值和公允價值之間的差額計算。因此，通過直接減少資產負債表中受影響資產的成本基礎，公司在截至2022年12月31日的年度中記錄了160萬美元的減值虧損。

此外，公司根據適用於其他長期資產的方法，對ROU資產的潛在減值進行了評估。每當事件或情況變化表明這些資產的賬面金額可能無法收回時，就會對這些資產進行審查以確定是否可以收回。可收回性的確定基於對因使用資產及其最終處置而產生的未貼現未來現金流的估計。如果資產的賬面金額超過其預計的未來未貼現現金流，則將該資產賬面金額超過其公允價值的減值損失入賬。因此，截至2022年12月31日的財年，公司記錄了30萬美元的ROU資產減值虧損。

截至2023年12月31日的年度沒有減值費用。

其他收入

其他收入彙總如下：


	截至12月31日的年度
	2023		2022
利息收入	$	348,000	$	220,000
租金收入		305,000		—
取消ARO義務所得收益，淨額		289,000		—
衍生增益		—		5,761,000
其他收入總額	$	942,000	$	5,981,000

其他收入

我們在2023年期間確認的利息收入為30萬美元，比2022年增加了10萬美元。這一增長歸因於自2022年第三季度以來利率的上升，但部分被現金和現金等價物的減少所抵消。我們還確認了與取消其ARO和取消確認ARO資產以及2023年3月1日簽訂的轉租協議相關的30萬美元非現金收益。此外，我們還確認了2023年期間與轉租協議相關的30萬美元租金收入。由於採用了亞利桑那州立大學2020-06年，自2023年1月1日起將認股權證負債轉換為股東權益，因此在2023年期間，認股權證負債的公允價值沒有衍生收益。

現金流

相應時期的現金流量如下：


	截至12月31日的年度
	2023		2022
用於經營活動的淨現金	$	(8,564,000)	$	(21,128,000)
用於投資活動的淨現金		—		—
用於融資活動的淨現金		—		(111,000)
現金和現金等價物的淨變化	$	(8,564,000)	$	(21,239,000)

用於經營活動的淨現金

在2023年期間，我們的經營活動使用了約860萬澳元的現金及現金等價物，這與我們報告的860萬澳元淨虧損一致。

在2022年期間，我們的經營活動使用了約2,110萬美元的現金及現金等價物，超過了我們報告的1,630萬美元淨虧損。約480萬美元的差額歸因於與權證衍生收益相關的580萬美元非現金調整以及400萬美元的應付賬款和應計費用減少，但部分被與減值損失、折舊、增值相關的非現金費用所抵消，

攤銷和股票薪酬總額為390萬美元，預付費用和其他費用減少1.1美元

百萬。

用於投資活動的淨現金

在2023年期間和2022年期間，與投資活動相關的現金沒有變化。

用於（由融資活動提供）的淨現金

在2023年期間，我們通過出售以下產品獲得了10萬美元的總收益 28,826自動櫃員機協議中的普通股被10萬美元的發行相關成本所抵消。

在2022年期間，我們結算了與限制性股票獎勵的歸屬相關的79,000美元的納税義務。和解協議的結果是，該公司扣留了9,234股普通股的税款，這些普通股代表了税收清算的公允價值。此外，該公司在2022年支付了與註冊直接發行相關的32,000美元的發行成本，該發行於2021年12月完成。

合同義務和承諾

截至2023年12月31日，我們的合同義務主要包括僱傭協議、CDMO協議、與實驗室的非臨牀協議以及我們辦公室和製造工廠的不可取消的經營租賃安排。截至2023年12月31日，我們在不可取消的經營租賃安排下的債務價值為30萬美元。有關我們合同義務的更詳細描述，請參閲 注意事項 6到財務報表。

流動性和資本資源

自成立以來，我們一直沒有產生營業收入、利潤或運營現金流。在此期間，我們繼續專注於研究和非臨牀/臨牀開發，所有這些都需要籌集大量資金。

截至2023年12月31日，我們有410萬美元的現金及現金等價物，90萬美元的應收保險賠償。截至2024年2月29日，我們有340萬美元的現金和現金等價物以及50萬美元的應收保險賠償。雖然我們在2023年繼續削減成本，並在2024年2月和3月進一步削減成本，但我們可用的現金資源有限，可以為我們現在有限的業務提供資金。我們目前的活動包括採取措施保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，最大限度地提高公司的現金狀況，並尋求解決目前懸而未決的法律訴訟。與這一目標一致，董事會於2024年3月25日決定尋求將Ampio的普通股自願從紐約證券交易所美國退市。退市後，公司預計將暫停其在《交易法》下的報告義務，並根據《交易法》第12（b）條註銷其普通股。

截至2023年12月31日，我們缺乏營業收入或現金流入以及現金資源，這使人們對我們繼續經營的能力產生了重大懷疑。截至2023年12月31日止年度的財務報表不包括任何調整，以反映公司無法繼續經營時對資產可收回性和分類或負債金額和分類的未來影響。

第 7A 項關於市場風險的定量和定性披露。

不適用。

第 8 項。財務報表和補充數據。

本項目要求的財務報表和補充數據載於本10-K表年度報告第F-1頁第四部分 “財務報表索引” 第15項，並以引用方式納入此處。

第 9 項。與會計師在會計和財務披露方面的變更和分歧。

沒有。

第 9A 項控制和程序。

評估披露控制和程序

截至本報告所涉期末，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的 “披露控制和程序”（定義見《交易法》第13a-15（b）條）的設計和運作的有效性進行了評估。根據這項評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所涉期末有效。

管理層關於財務報告內部控制的年度報告

我們的管理層負責建立和維護 “對財務報告的內部控制”（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條）。我們的管理層評估了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行此評估時，我們的管理層使用了Treadway委員會贊助組織委員會在2004年制定的標準 內部控制集成框架 (2013)。我們的管理層得出結論，截至2023年12月31日，根據這些標準，我們對財務報告的內部控制是有效的。

財務報告內部控制的變化

在本報告所涉期間，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第 9B 項。其他信息。

僱傭協議

2024 年 3 月 25 日，董事會決定終止對公司首席財務官 Daniel G. Stokely 的聘用，自 2024 年 3 月 31 日起生效，以保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，並最大限度地提高公司的現金狀況。根據其僱傭協議，斯托克利先生將有權獲得遣散費和COBRA補償，條件除其他外，斯托克利先生必須提交但不撤銷對公司的索賠的全面解釋。

斯托克利離職後，公司首席執行官邁克爾·馬蒂諾將擔任首席財務官。

規則 10b5-1 交易安排

在截至2023年12月31日的季度中，我們的董事或高級職員均未加入採用要麼終止 a “規則 10b5-1交易安排” 或”非規則 10b5-1交易安排”，此類術語的定義見第S-K條例第408（a）項。

第 9C 項。有關防止檢查的外國司法管轄區的披露。

不適用。

第三部分

第 10 項。董事、執行官和公司治理。

下表列出了截至2024年3月15日我們的董事和執行官的姓名、年齡和職位。


姓名	年齡	標題
J. 凱文·布奇	68	董事會主席
大衞·史蒂文斯	74	董事
伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯	57	董事
邁克爾·A·馬蒂諾	68	首席執行官兼董事
丹尼爾·G·斯托克利	60	首席財務官

邁克爾·A·馬蒂諾 自 2021 年 10 月起擔任公司董事，並於 2021 年 11 月 22 日被董事會任命為首席執行官。自2016年1月以來，馬蒂諾先生曾擔任專注於治療急性腎損傷的私營公司HemaFlo Therapeutics Inc. 的總裁、首席執行官兼董事。在加入HemaFLO之前，馬蒂諾先生在2011年11月至2014年11月期間擔任Ambit Biosciences的總裁兼首席執行官。Ambit Biosciences是一家專注於開發治療急性髓系白血病的藥物的公司。在他的領導下，Ambit啟動了一項大型的跨國三期研究；獲得了2500萬美元的私人融資；完成了9000萬美元的首次公開募股；最終以4.5億美元的現金加上未來的里程碑付款將公司出售給了一家大型日本製藥公司。馬蒂諾先生還曾擔任合成生物學公司Arzeda和腫瘤藥物開發公司Sonus Pharmicals的總裁、首席執行官兼董事。此外，馬蒂諾先生目前在主要專注於開發新型腫瘤藥物的私營公司Caravan Biologix的董事會任職，並且是Excision BioTherapeutics, Inc.的創始董事。馬蒂諾先生擁有羅阿諾克學院的工商管理學士學位，2016至2020年擔任該學院的受託人，以及弗吉尼亞理工大學的工商管理碩士學位。Martino先生在生命科學領域擁有豐富的經驗，他曾擔任其他上市和私營製藥公司的首席執行官兼董事，領導從臨牀前到3期臨牀試驗的藥物開發，進行交易合併和領導融資，這些都是他有資格擔任董事會成員的特質。

大衞·R·史蒂文斯博士 自 2011 年 6 月起擔任董事會成員。自1978年以來，史蒂文斯博士一直在美國食品藥品監督管理局監管的生命科學行業工作。自2006年12月以來，他還一直是普瑞米爾實驗室有限責任公司的諮詢研究病理學家。自2013年12月以來，他一直是Cetya, Inc.的董事會成員。他曾在其他幾家上市和私營生命科學公司的董事會任職，包括微成像解決方案有限責任公司（2007年至2018年）、波尼亞德製藥公司（2004年至2013年）、Aqua Bounty Technologies, Inc.（2002年至2012年）、高級美容幹預有限公司（2006年至2011年）和智能藥物系統公司（1999年至2006年），並曾擔任貝城資本的顧問（1999年至2006年）2006）。史蒂文斯博士曾在1990年至1998年期間擔任上市獸藥公司Deprenyl Animal Health, Inc. 的總裁兼首席執行官，1986年至1988年擔任私營生物技術公司Agrion Corp. 的研發副總裁。他的職業生涯始於前Upjohn公司的藥物研發領域，在那裏他為Xanax和Halcion的臨牀前評估做出了貢獻。Stevens 博士擁有華盛頓州立大學的學士和博士學位以及加利福尼亞大學戴維斯分校的比較病理學博士學位。他是美國獸醫病理學家學會的文憑。史蒂文斯博士在製藥行業的執行管理經驗和對醫療器械行業的瞭解是他有資格擔任董事會成員的特質。

J. 凱文·布奇 自 2021 年 10 月起擔任我們的董事會成員。曾擔任首席獨立董事的Buchi先生於2022年5月28日當選為董事會主席。Buchi先生是Cephalon, Inc. 的前總裁兼首席執行官，在梯瓦於2011年10月收購Cephalon之後，他還曾在梯瓦製藥工業有限公司擔任全球品牌產品的公司副總裁。Buchi先生還曾擔任TetraLogic製藥和Biospecifics Technologies的總裁兼首席執行官。Buchi先生於1991年加入Cephalon，在任職期間曾擔任過各種領導職務，包括首席財務官和首席運營官，之後於2010年成為Cephalon的首席執行官。此外，Buchi先生目前擔任Amneal Pharmicals, Inc.和Benitec Biopharma Ltd的董事。Buchi先生曾在董事會任職

多家制藥公司，包括迪西納製藥、伊庇魯斯生物製藥公司、Alexza Pharmaceuticals, Inc.和Forward Pharma A/S。他擁有康奈爾大學化學學士學位和西北大學凱洛格管理學院管理、會計和金融學碩士學位。Buchi 先生自 2021 年 10 月起在我們的董事會任職。Buchi先生在製藥行業擔任高級管理人員和董事會成員的豐富經驗使他對我們的業務行業有廣泛的獨特見解，這些特質使他有資格擔任董事會成員.

伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯自2022年2月起擔任我們的董事會成員。喬布斯女士擁有近三十年的法律和合規經驗。作為執業律師，她為中小型生物製藥公司制定和指導了合規和法律計劃。她目前在Immunocore Ltd擔任全球首席合規官，領導全球合規計劃的制定和實施。在過去的三年（2020-2023年）中，她曾擔任Amryt Pharmicals的高級副總裁兼全球首席合規官，該公司在收購Aegerion Pharmicals後於2020年成立。2023年12月，Amryt被Chiesi Farmaceutici S.p.A收購。2023年1月，喬布斯女士加入了Blue Foundry Bancorp（納斯達克股票代碼：BLFY）的全資子公司藍色鑄造銀行（“銀行”）的董事會，她也是該銀行審計委員會的成員。此前，喬布斯女士曾在多家生物製藥公司擔任領導職務，包括：EMD Serono, Inc. 的高級副總裁兼北美首席合規官；Spark Therapeutics, Inc. 的全球首席合規官兼法律顧問；Auxilium Pharmicals, Inc. 的高級副總裁兼首席合規官；Auxilium Pharmicals, Inc. 的高級副總裁兼首席合規官；Cephalon, Inc.全球合規高級董事 Eyam Vaccines, Inc. 成員。喬布斯夫人作為高級管理人員的豐富經驗製藥行業專注於為中小型生物製藥公司制定和實施針對特定行業的監管和合規計劃，這是她有資格擔任我們董事會成員的特徵。

丹尼爾·G·斯托克利 自 2019 年 7 月起擔任我們的首席財務官兼祕書，在財務和會計領域擁有 30 多年的經驗。他的職業生涯始於德勤會計師事務所，從那時起，他在職業生涯的大部分時間裏都在上市和私人控股的製藥公司擔任財務領導職務。最近，自2012年以來，他擔任Sentynl Therapeutics Inc. 的執行副總裁兼首席財務官。Sentynl Therapeutics Inc. 是一傢俬人控股的專業製藥公司，專注於開發階段和商業銷售的處方止痛產品的許可、收購、營銷和分銷，該產品於2017年1月出售給了Cadila Healthcare Ltd.。從2004年到2012年，Stokely先生擔任Victory Pharma的財務副總裁兼首席會計官（“CAO”）。Victory Pharma是一傢俬人控股的專業製藥公司，專注於疼痛專業產品的許可、內部產品開發、營銷和分銷，並於2011年出售給日本製藥公司Shionogi, Inc.。從 2001 年到 2004 年，斯托克利先生擔任無線設施公司（現為 Kratos Defense & Security Solutions, Inc.）的公司財務總監兼首席執行官，該公司是一家為無線通信行業提供通信和安全服務的上市全球供應商。從1994年到2001年，斯托克利先生擔任杜拉制藥的公司財務總監。杜拉制藥是一家上市制藥公司，於2000年底被出售給了Elan Pharmicals。他擁有聖地亞哥州立大學的會計學學士學位，並且是加利福尼亞州註冊會計師。

商業行為與道德守則

我們通過了適用於我們所有員工、高級職員和董事的《商業行為和道德準則》，所有員工都已閲讀、確認並同意遵守該守則。該代碼可在我們的網站上免費獲得， www.ampiopharma.com，在 “投資者” 選項卡下。我們打算在修訂或豁免之日起的四個工作日內在上述網站上披露未來對《商業行為和道德準則》某些條款（如果有）的修訂或豁免。

董事會委員會

我們的董事會有一個審計委員會、一個薪酬委員會和一個提名和治理委員會，每個委員會的組成和職責如下所述。審計委員會、薪酬委員會和提名與治理委員會根據董事會批准的單獨章程運作。每個委員會的章程可在我們的網站上查閲 www.ampiopharma.com/企業治理/。我們的董事會可能會不時設立其他委員會。

審計委員會。我們的審計委員會根據《交易法》第3 (a) (58) (A) 條成立，負責監督我們的公司會計和財務報告流程。該委員會還協助我們的董事會進行監測

我們的金融體系以及我們的法律和監管合規性。我們的審計委員會負責，除其他外：

●

選擇和聘請我們的獨立審計師；

●

任命、補償和監督我們的獨立審計師的工作；

●

批准獨立審計師受聘提供任何審計或允許的非審計服務；

●

審查獨立審計師的資格和獨立性；

●

根據法律要求，監督我們參與團隊中獨立審計師合夥人的輪換情況；

●

建議將經審計的財務報表納入公司的10-K表年度報告，並規定將審計委員會的報告納入公司的年度委託書；

●

審查我們的季度和年度財務報表以及我們的關鍵會計政策和估計；

●

審查我們對財務報告的內部控制的充分性和有效性；

●

與管理層、獨立審計師和任何內部審計師審查和討論我們的年度審計結果、對季度財務報表的審查和我們公開提交的報告；以及

●

審查關聯方交易。

我們的審計委員會成員是布奇先生（主席）、史蒂文斯博士和喬布斯女士。我們的董事會已確定審計委員會的每位成員都符合國家證券交易所和美國證券交易委員會的金融知識要求，根據美國證券交易委員會的規章制度，Buchi先生有資格成為我們的審計委員會財務專家。我們的董事會得出結論，我們的審計委員會的組成符合紐約證券交易所美國證券交易所和美國證券交易委員會規章制度當前要求下的獨立性要求。2023年，審計委員會舉行了四次會議。

薪酬委員會。 我們的薪酬委員會監督我們的薪酬政策、計劃和計劃。薪酬委員會負責，除其他外：

●

審查和批准與我們的董事和執行官的薪酬和福利有關的政策、計劃和計劃；

●

審查和批准與我們的首席執行官和首席執行官以外的其他執行官的薪酬相關的薪酬、公司目標和目標；

●

在考慮既定目標和目的的同時，評估我們執行官的表現；

●

審查公司為納入公司年度委託書而準備的高管薪酬披露；

●

評估公司的薪酬計劃如何鼓勵承擔可能影響公司整體財務或運營業績的企業風險或其他風險；

●

管理我們的員工、董事和顧問的股權薪酬計劃；以及

●

管理我們於 2023 年 10 月 24 日通過的薪酬補償政策。

我們的薪酬委員會的成員是史蒂文斯****）、布奇先生和喬布斯女士。根據《交易法》頒佈的第16b-3條的規定，我們薪酬委員會的每位成員都是非僱員董事，符合紐約證券交易所美國證券交易所的獨立要求。我們認為，我們的薪酬委員會的組成符合紐約證券交易所美國證券交易所和美國證券交易委員會規章制度的適用要求下的獨立性要求。

2023 年，我們的薪酬委員會舉行了一次會議，並多次經書面同意採取行動。但是，薪酬委員會可能會不時邀請各種管理層成員和其他員工以及外部顧問或顧問進行演講，提供財務或其他背景信息或建議，或以其他方式參加薪酬委員會會議。我們的首席執行官不得參與薪酬委員會就其薪酬或個人績效目標進行的任何審議或決定，也不得在場。我們的薪酬委員會擁有聘請薪酬顧問以協助其評估高管和董事薪酬的唯一權力，包括批准顧問的合理費用和其他留用條款的權力。總的來説，薪酬委員會將高管薪酬設定為與薪酬委員會確定的同行公司一致，並激勵公司的執行官實現公司的公司目標。

在履行其職責時，薪酬委員會可以根據其章程將其部分或全部職責委託給由薪酬委員會或董事會成員組成的小組委員會，但薪酬委員會不得將其對任何涉及任何高級管理人員薪酬的事項的責任或任何根據第16b-3條確定此類薪酬旨在根據交易法第16（b）條獲得豁免的事項的責任下放給獨立委員會或非僱員董事。

提名和治理委員會。我們的提名和治理委員會監督並協助我們的董事會審查和推薦公司治理政策和提名候選人以供董事會選舉。提名和治理委員會除其他外負責：

●

評估董事會及其委員會的組織和治理並提出建議；

●

評估董事會成員的績效，並就委員會和主席的任務提出建議；

●

推薦理想的董事會成員資格，並尋找潛在的董事會成員；

●

為我們的首席執行官制定並定期與董事會一起審查繼任計劃；以及

●

審查我們的公司治理準則並提出建議。

我們的提名和治理委員會的成員目前是喬布斯女士（主席）和史蒂文斯博士。我們的董事會已確定，我們的提名和治理委員會的每位成員都符合紐約證券交易所美國證券交易所的獨立性要求。 2023 年，我們的提名和治理委員會沒有開會，但經書面同意採取了行動。

提名和治理委員會章程規定，提名和治理委員會將定期與董事會主席一起審查與首席執行官和其他公司官職位相關的繼任計劃。2023年10月，公司和我們的首席執行官馬蒂諾先生對馬蒂諾先生的僱傭協議進行了修訂，修改了僱傭協議的條款，以便繼續為馬蒂諾先生提供服務。該任期從2023年11月22日結束的任期改為無限期任期。

項目 11。

高管薪酬。

如第1項所述，公司於2022年11月9日進行了15比1的反向股票分割。2023年9月12日，公司進行了20比1的反向股票拆分。截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司已將反向股票拆分追溯適用於財務報表中的股票和每股金額。此外，

根據其條款，對公司在2010/2019年股票和激勵計劃下所有已發行期權下的每股行使價和可發行的股票數量、2010/2019年股票和激勵計劃下已發行的限制性股票數量以及普通股認股權證進行了相應的調整，任何部分股份均計入下一個整股。根據該規定授權發行的股票數量 2023 年計劃沒有受到 20:1 反向股票拆分的影響（見 注意事項 10以獲取更多信息）。公司還追溯適用了截至2023年12月31日和2022年12月31日的簡明財務報表附註中的此類調整。反向股票拆分沒有減少普通股和優先股的授權數量，也沒有改變面值。

回扣政策

2023 年 10 月，董事會通過了薪酬補償政策（“政策”），以遵守《紐約證券交易所美國公司指南》第 311 條和《交易法》頒佈的第 10D-1 條。本政策將由董事會薪酬委員會管理，該委員會僅由根據紐約證券交易所美國證券交易所規定的 “獨立” 董事組成，如果沒有此類委員會，則由在董事會任職的獨立董事組成（按多數行事）。

該政策規定，必須從當前和以激勵為基礎的薪酬中追回錯誤發放的基於激勵的薪酬

如果需要進行任何會計重報，則為本公司的前執行官（每人均為 “受保人員”）

由於公司嚴重不遵守任何財務報告而導致的公司財務報表

適用的美國聯邦證券法的要求，包括任何必要的會計重報以更正

先前發佈的財務報表中與先前發佈的財務報表有關係的錯誤，或者如果錯誤在本期得到糾正或在本期未予糾正，則會導致重大錯報。

根據該政策，公司必須在公司編制此類會計重報之日之前的三個已完成財政年度的回顧期內向受保人員收回錯誤發放的激勵性薪酬，以及因公司財務變化而產生的任何必要過渡期

財政年度。

被任命為執行官

在截至2023年12月31日的財年中，我們的指定執行官是：（i）自2021年11月起擔任我們首席執行官的邁克爾·馬蒂諾和（ii）自2019年7月起擔任我們首席財務官的丹尼爾·斯托克利。在截至2023年12月31日的年度中，我們沒有其他執行官任職。

下表顯示了在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財政年度中，向我們的指定執行官發放、支付或獲得的薪酬。

薪酬摘要表


					選項	所有其他
				股票	獎項	補償
姓名和主要職位	年	工資 ($)	獎金 ($)	獎項 ($) (1)	($)(1)	($) (2)	總計 ($)
(a)	(b)	(c)	(d)	(e)	(f)	(i)	(j)
被任命為執行官

首席執行官邁克爾·馬蒂諾	2023	550,000	—	—	—	—	550,000
	2022	548,141	—	—	120,000	—	668,141

首席財務官丹尼爾·斯托克利	2023	335,000	—	—	—	3,315	338,315
	2022	335,000	—	—	—	11,725	346,725

(1)	上表中 “股票獎勵” 和 “期權獎勵” 項下報告的金額反映了根據財務會計準則委員會會計準則編纂主題718（薪酬——股票薪酬）確定的這些獎勵的授予日期公允價值，而不是向其支付或實現的金額

被點名的個人。股票獎勵的價值是根據授予日的股票價格計算的。期權獎勵的價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。在授予的期權估值中使用的估值假設可以在 注意事項 10截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中分別包含的財務報表。

(2)	公司為包括指定執行官在內的所有全職員工提供團體定期人壽保險，其金額相當於員工承保年收入的一倍，最高不超過50,000美元，名義年度保費金額。此外，公司還有401（k）計劃，允許參與者繳納部分工資，但須遵守資格要求和年度國税侷限額。公司提供了相應的員工繳款，涵蓋從2022年4月開始的12個月期間。

財年年末傑出股權獎勵

下表彙總了截至2023年12月31日每位指定執行官的未償還股票期權：


	期權獎勵

				股權激勵
		的數量		計劃獎勵：
	的數量	證券		的數量
	證券	標的物		證券
	標的物	未鍛鍊		標的物
	未鍛鍊	選項		未行使	選項	選項
	可行使期權	不可運動		沒賺到的	運動	到期
姓名	(#)	(#)		選項 (#)	價格 ($)	日期
(a)	(b)	(c)		(d)	(e)	(f)
被任命為執行官

邁克爾·A·馬蒂諾	367	133	(1)	—	501.00	10/13/2031
邁克爾·A·馬蒂諾	2,500	—		—	342.00	11/22/2031
邁克爾·A·馬蒂諾	833	—		—	171.00	1/1/2032
丹尼爾·G·斯托克利	868	—		—	129.00	8/20/2029
丹尼爾·G·斯托克利	65	—		—	176.16	1/2/2030
丹尼爾·G·斯托克利	67	—		—	534.00	12/17/2030

(1)	馬蒂諾先生的不可行使期權在13股中每月歸屬約13股^第四每個月，直到 2024 年 10 月 13 日。期權獎勵在授予之日十週年到期之前一直可行使，但在離職後將被提前沒收。

下表彙總了截至2023年12月31日每位指定執行官未償還的限制性股票獎勵。


	股票獎勵

				股權激勵
			股權激勵	計劃獎勵：
	股票數量	的市場價值	計劃獎勵：	市場或支出
	的庫存	股票份額	未賺取人數	未賺到的價值
姓名	那些還沒有	那些還沒有	股份、單位或權利	股份、單位或權利
(a)	既得的 (#) (1)	既得的 ($) (2)	尚未歸屬的	尚未歸屬的 ($)
被任命為執行官

邁克爾·A·馬蒂諾	—	—	—	—
丹尼爾·G·斯托克利	446	914	—	—

(1)	此處顯示的限制性股票獎勵是在2021年10月頒發的。本專欄中反映的未歸屬部分將在1月1日平均歸屬^st截至 2025 年 1 月 1 日的每年

(2)	本專欄中反映的市值基於2023年12月29日的收盤價2.05美元。

僱傭協議

2021年11月22日，公司與公司首席執行官邁克爾·馬蒂諾簽訂了為期一年的僱傭協議（“馬蒂諾僱傭協議”）。《馬蒂諾僱傭協議》規定年薪為55萬美元，年度全權獎金最高為馬蒂諾基本工資的50％，確切金額將由董事會薪酬委員會根據個人和公司績效目標的實現情況確定。2022年8月30日，公司執行了馬蒂諾僱傭協議的第一項修正案，將僱傭期限延長至2023年11月22日，《馬蒂諾僱傭協議》的所有其他條款和條件保持不變。2023年10月1日，公司執行了馬蒂諾僱傭協議的第二項修正案，將協議條款從截至2023年11月22日的期限改為無限期，《馬蒂諾僱傭協議》的所有其他條款和條件保持不變。

2021年10月11日，公司與公司首席財務官兼首席財務官丹尼爾·斯托克利簽訂了新的三年期僱傭協議（“斯托克利僱傭協議”）。斯托克利僱傭協議取代並取代了公司先前於2019年7月9日與斯托克利先生簽訂的僱傭協議。斯托克利僱傭協議規定，年基本工資為33.5萬美元，年度全權獎金最高為斯托克利先生基本工資的50％，確切金額將由董事會薪酬委員會根據個人和公司績效目標的實現情況確定。

鑑於公司面臨的挑戰的性質和公司的現金狀況，薪酬委員會沒有為馬蒂諾先生或斯托克利先生設定2023年的業績目標。因此，公司沒有向馬蒂諾先生或斯托克利先生支付全權年度獎金。

根據他們各自的協議，公司也可以在收到通知後立即終止對Martino先生和Stokely先生的聘用，無論有無原因，或者由於該官員的殘疾而終止，或者高級管理人員有無正當理由。如果公司因故終止了對馬蒂諾先生或斯托克利先生的聘用，如果該高管除正當理由以外辭去公司員工的職務，或者該高管死亡，則Ampio有義務僅向高管支付應計薪酬，並且沒有義務支付任何形式的遣散費或其他補償。

如果公司無故解僱該高管或指定執行官出於正當理由解僱該高管，則該高管將有權獲得一次性遣散費，金額相當於其在解僱之日有效的基本工資的0.5倍，扣除適用的預扣税。此外，指定執行官當時持有的所有未兑現期權的授予和行使將全面加速，並在自終止之日起的三年內繼續行使。該官員還有權繼續參與（通過州或聯邦保險）

公司在解僱時提供的健康和福利計劃中的延續法，例如COBRA（如果可用），有效期自解僱之日起兩年，如果更早，則直到該官員有資格向後續僱主獲得其他僱主贊助的團體健康保險為止。

除其他外，任何遣散費和/或其他離職補助金均以高管交付但不撤銷針對公司的常規索賠的普遍解除以及該高管繼續遵守與公司簽訂的專有信息和發明協議為條件。

見第一部分，第9B項。本年度報告的 “其他信息”，用於瞭解Stokely先生自2024年3月31日起終止僱用的信息。

此外，僱傭協議規定，控制權變更發生後，向馬蒂諾先生或斯托克利先生提供的所有當時未償還的股票期權、限制性股票和其他股票補助金，無論其獎勵協議有何規定，都將立即不可撤銷地歸屬和行使，任何限制都將失效。無論哪種情況，如果該官員根據控制權變更或以其他方式從公司獲得的任何款項或福利構成《守則》第280G條所指的 “降落傘補助金”，並需繳納《守則》第4999條徵收的消費税，則此類付款的金額將計算為 (1) 款項中不涉及任何部分款項的最大部分消費税或 (2) 消費税的最大部分，不超過幷包括總額在內，以金額為準考慮到所有適用的税收和消費税，儘管所有或部分款項可能需要繳納消費税，但該官員在税後基礎上仍能獲得更大的經濟利益。

終止或控制權變更後的潛在付款

上文 “僱傭協議” 中描述了馬蒂諾先生或斯托克利先生根據各自的僱傭協議可能獲得的報酬和福利，這些報酬和福利涉及公司無故終止對該高管的聘用、指定執行官出於正當理由終止對該高管的聘用，或者與控制權變更有關。

就僱傭協議而言，“正當理由” 是指未經行政部門書面同意：

●

對於所有高管：

o

大幅削減其薪酬（除非普遍削減薪酬也適用於高級管理團隊的其他成員）；或

o

其總體責任或權限或職責範圍的實質性減少（據理解，控制權變更本身並不一定構成其責任或權力的減少）。

●

關於斯托克利先生：

o

行政部門必須履行職責的主要地理位置的重大變化（據瞭解，將行政部門遷至距離科羅拉多州丹佛州議會大廈四十（40）英里以內的設施或地點不應被視為實質性變化）。

就其僱傭協議而言，對馬蒂諾先生而言，“原因” 是指董事會大多數成員全權酌情決定：

●

我們的高管未能或拒絕實質性地履行其職責；

●

可以合理預期會對公司的財務利益或商業聲譽產生重大不利影響的個人或職業不誠實行為；

●

不稱職、故意不當行為、違反信託義務（包括涉及個人利益的職責）；

●

違反公司的《商業行為和道德準則》以及人事政策或合規政策；

●

嚴重違反薩班斯-奧克斯利法案對上市公司高管的要求，董事會合理認為這可能會對公司的聲譽造成重大財務損失或重大損害；

●

故意從事董事會合理認為可能對公司商業聲譽造成重大財務損害或重大損害的行為；

●

故意違反任何法律、規則或法規或最終停止令（常規交通違規行為或類似違法行為除外）；

●

未經授權使用或披露公司（或我們的高管因與公司的關係而有保密義務的任何其他方）的任何商業祕密、專有或機密信息；

●

未能遵守董事會關於其在本公司職責的合理合法指示；

就其僱傭協議而言，對斯托克利先生而言，“原因” 是指董事會大多數成員全權酌情決定：

●

行政人員在工作方面故意的瀆職行為或故意的不當行為；

●

高管在履行僱傭協議下的任何職責時的重大過失；

●

行政部門的委託、對行政部門的定罪、認罪或認罪的記錄 沒有競爭者關於交通違規以外的任何犯罪，但包括導致重大人身傷害的重罪或輕罪的違法行為，但無論如何都包括涉及欺詐、盜竊或道德敗壞的犯罪；

●

高管故意和故意違反公司政策；

●

該高管意外但實質性地違反了公司採用的任何適用於所有員工的書面政策，在可治癒的範圍內，該政策未在通知後的三十 (30) 個工作日內得到糾正，令董事會合理滿意；

●

由於我們的高管與公司的關係，該高管未經授權使用或披露公司或我們的高管有保密義務的任何其他方的任何專有信息或商業祕密；

●

行政人員故意和故意違反其在僱用協議下的義務；或

●

高管違反其在僱傭協議中的任何義務的任何其他重大行為，在可治癒的範圍內，在發出通知後的三十 (30) 個工作日內未得到糾正並令董事會合理滿意的程度。

此外，根據2010/2019年股票和激勵計劃，如果銷售活動（即公司控制權變更）的完成，則該計劃及根據該計劃授予的所有未償獎勵將終止，除非相關各方自行決定就銷售活動作出規定，讓繼承實體或其母公司授予的獎勵取代或延續，或者用繼任實體或其母公司的新獎勵取代此類獎勵。如果此類終止，(i) Ampio將有選擇權（自行決定）向持有期權和股票增值權的受贈方支付或提供現金付款，以換取取消期權和股票增值權，其金額等於 (a) 銷售價格乘以未償還期權和股票增值權的股票數量（在當時可行使的範圍內）（在考慮下文規定的任何加速之後）之間的差額) 以不超過銷售價格的價格計算) 和 (b) 總行使價所有此類未償還期權和股票增值權；或（ii）應允許每位受贈方在薪酬委員會確定的銷售活動結束前的指定時間內行使該受贈方持有的所有未償還期權和股票增值權。薪酬委員會還有權酌情加快所有其他獎勵的歸屬。

薪酬委員會聯鎖和內部參與

薪酬委員會成員的名字見標題為 “董事會委員會——薪酬委員會” 的章節。我們的薪酬委員會成員在任何時候都沒有擔任過我們的高級職員或員工。我們的執行官均不擔任任何其他有執行官擔任董事會成員的公司的薪酬委員會成員。在上一財年中，我們沒有任何執行官擔任薪酬委員會成員的任何其他公司的董事會成員。

非僱員董事薪酬

我們的薪酬委員會確定了截至2023年12月31日的財政年度的以下年費，用於支付給董事會和委員會的非僱員成員：


姓名	現金補償
董事會年度預付金：
董事長/首席獨立董事	$	71,000
每位非僱員董事	$	38,500
審計委員會年度預付金
主席	$	20,000
每位非僱員董事	$	10,000
薪酬委員會年度預付金
主席	$	12,000
每位非僱員董事	$	6,000
提名和治理委員會年度預聘金
主席	$	10,000
每位非僱員董事	$	5,000

在2023財年，我們沒有向非僱員董事發放股權獎勵。

2023 年董事薪酬

下表彙總了截至2023年12月31日止年度我們向董事支付的薪酬。曾在2023年擔任董事兼執行官的馬蒂諾先生在2023年沒有獲得董事薪酬。


	已賺取的費用或		選項				所有其他
姓名	以現金支付		獎項		股票獎勵		補償		總計
J. Kevin Buchi (1)	$	99,500	$	—	$	—	$	—	$	99,500
大衞史蒂文斯博士	$	65,500	$	—	$	—	$	—	$	65,500
伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯	$	64,500	$	—	$	—	$	—	$	64,500

(1)

金額反映了與截至2022年12月31日止年度董事費支付不足相關的總額為2,500美元的調整。

有關截至2023年12月31日馬蒂諾先生持有的期權獎勵摘要，請參閲 “高管薪酬——財年末的未償股權獎勵”。截至2023年12月31日，我們的其他董事持有的未償還股票期權獎勵如下：布奇先生，750股；史蒂文斯博士，1,913股；喬布斯女士，500股。

項目 12。

某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務。

下表按以下方式列出了截至2024年3月15日我們普通股的受益所有權信息：

●

我們所知的每一個人或一組關聯人員是我們普通股5％以上的受益所有人；

●

我們的每位指定執行官；

●

我們的每位董事；以及

●

所有現任執行官和董事作為一個整體。

我們已根據美國證券交易委員會的規定確定了受益所有權。該信息不一定表示出於任何其他目的的受益所有權。根據這些規則，被視為已發行的普通股數量包括相應個人或團體在行使期權和認股權證時可發行的股份，這些股票可以在2024年3月15日之後的60天內行使或轉換。

為了計算每個人或團體的所有權百分比，該個人或團體在2024年3月15日後的60天內可行使的股票期權和認股權證包括在內，但不包括任何其他個人或團體的股票期權或認股權證。所有權基於2024年3月15日已發行的1,135,358股普通股。

公司不知道有任何已導致或可能導致公司控制權變更的安排。

除非另有説明，否則根據任何適用的社區財產法，據我們所知，下表中列出的每位股東對上市股票擁有唯一的投票權和投資權。除非下文另有説明，否則表格上列出的每位股東的地址均為 Ampio Pharmicals, Inc.，9800 Mount Pyramid Court，400 套房，科羅拉多州恩格爾伍德 80112.


	受益股票數量	股份百分比
受益所有人的姓名和地址	已擁有 (1)	受益人擁有
5% 股東
沒有	—	—	%

董事和任命執行官
大衞·史蒂文斯 (2)	7,112	*	%
邁克爾·馬蒂諾 (2) (3)	7,608	*	%
J. Kevin Buchi (2)	8,023	*	%
伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯 (2)	368	*	%
丹尼爾·斯托克利 (3)	1,971	*	%

董事和執行官作為一個羣體	25,082	3.0	%

* 代表公司1％或以下股份的所有權’s 已發行普通股。

(1)	包括自2024年3月15日起60天內可能在行使股票期權後收購的以下數量的股票：大衞·史蒂文斯，1,913股；邁克爾·馬蒂諾，3,763股；凱文·布奇，680股；伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯，368股；丹尼爾·斯托克利，1,000股；以及集團所有現任董事和執行官7,724股。

(2)

董事。

(3)

被任命為執行官。

根據股權補償計劃獲準發行的證券


				證券數量
				剩餘可用
				根據以下條件發行
	證券數量至	加權平均值		股權補償
	行使時發放	的行使價		計劃（不包括
	未完成期權的列表	出色的期權		所反映的證券
計劃類別	(a)	(b)		第 (a)) (c) 欄
證券持有人批准的股權補償計劃	—	$	—	1,200,000	(1)
股權補償計劃未獲得證券持有人批准	—		—	—
總計	—	$	—	1,200,000

(1)	根據2023年計劃剩餘可供發行的證券可以以激勵性股票期權、非合格股票期權、股票增值權、限制性股票單位、限制性股票獎勵和非限制性股票獎勵的形式發行。

隨着2023年計劃的通過，公司的2019年股票和激勵計劃被取消；因此，截至2023年12月31日，該計劃沒有剩餘的證券可供發行。2024年2月28日，我們提交了一項生效後的修正案，要求註銷公司股權薪酬計劃下的剩餘可用股份，該修正案自提交之日起生效。

項目 13。

某些關係和關聯交易，以及董事獨立性。

關聯方交易

除了向我們的董事和執行官支付的與第一部分第3項所述法律訴訟有關的必要賠償和預付費用外。本10-K表格的法律程序，自2023年1月1日以來，我們一直沒有參與任何交易，也沒有參與任何當前擬議的交易，這些交易涉及的金額超過或將超過過去兩個已完成財政年度年底時總資產平均值的1％，以及任何董事、執行官或我們任何類別有表決權股票的持有人或其任何成員其直系親屬或與之有關聯的實體曾經或將要擁有重大利益。

關聯方交易的政策與程序

我們的政策是，未經審計委員會事先同意，我們的執行官、董事、董事候選人、任何類別普通股超過5％的受益所有人以及上述任何人的直系親屬，未經審計委員會事先同意，不允許與我們進行關聯方交易，但預先批准的例外情況除外。如果事先批准不可行，則關聯方交易將在審計委員會的下一季度預定會議上審議。在批准或拒絕任何此類提案時，我們的審計委員會應考慮現有和我們審計委員會認為相關的相關事實和情況，包括但不限於該交易的條件是否不低於在相同或相似情況下向非關聯第三方提供的普遍條款，以及關聯方在交易中的提議範圍。我們的董事會已授權審計委員會主席預先批准或批准任何要求我們與關聯方進行交易的請求，其中涉及的金額低於120,000美元，且主席不是關聯方。我們的審計委員會還將審查其認為已獲得預先批准的某些類型的關聯方交易，即使涉及的總金額不超過12萬美元，包括執行官的僱用、董事薪酬、與其他組織的某些交易、所有股東都獲得比例收益的交易、涉及競爭性競標的交易、受監管的交易以及某些銀行相關服務。

董事獨立性

我們的普通股在美國紐約證券交易所上市。紐約證券交易所美國證券交易所的上市規則要求董事會的大多數成員是獨立的。紐約證券交易所美國證券交易所的規則要求，我們的審計、薪酬、提名和治理委員會的每位成員都必須獨立，但特定的例外情況除外。審計委員會成員還必須滿足《交易法》第10A-3條中規定的獨立性標準。根據紐約證券交易所美國證券交易所（NYSE American）的規定，只有在公司董事會認為該董事的關係不會干擾在履行董事職責時行使獨立判斷權的情況下，該董事才有資格成為 “獨立董事”。

為了根據第10A-3條被視為獨立，上市公司審計委員會成員除以審計委員會成員、董事會或任何其他董事會委員會成員的身份外，不得：(i) 直接或間接接受上市公司或其任何子公司的任何諮詢、諮詢或其他補償費用；或 (ii) 成為上市公司的關聯人員或任何其他董事會委員會的成員其子公司。

2024 年 3 月，董事會對其組成、委員會組成和每位董事的獨立性進行了審查。根據每位董事提供的有關其背景、就業和隸屬關係（包括家庭關係）的信息，我們董事會確定，布奇先生、史蒂文斯博士或喬布斯女士的關係均不會干擾獨立判斷行使董事職責的行使，並且根據紐約證券交易所美國證券交易所的定義，每位董事都是 “獨立” 的。我們的董事會還確定，2023年組成我們的審計委員會、薪酬委員會以及提名和治理委員會的布奇先生、史蒂文斯博士和喬布斯女士符合適用的美國證券交易委員會規則和紐約證券交易所美國規則為這些委員會制定的獨立性標準.

項目 14。

首席會計師費用和服務。

該公司的獨立註冊會計師事務所是莫斯·亞當斯律師事務所，發行辦公室位於科羅拉多州丹佛市，PCAOB ID：659。

下表列出了我們的獨立註冊會計師事務所Moss Adams LLP在相應期限內為提供的專業服務收取的總費用：


	在截至12月31日的年度中，
	2023		2022
莫斯·亞當斯律師事務所
審計費 (1)	$	306,000	$	278,000
審計相關費用 (2)		—		11,000
税收費用 (3)		—		—
所有其他費用 (4)		—		—
費用總額	$	306,000	$	289,000

(1)

審計費用包括與審計我們的年度財務報表、審查我們的季度財務報表、安慰信、同意書、協助和審查向美國證券交易委員會提交的文件有關的費用，以及計作審計費或為遵守上市公司會計監督委員會標準所必需的財務報告諮詢和研究工作（美國）。

(2)

審計相關費用將包括僱員福利計劃審計、與兼併和收購相關的盡職調查、會計諮詢和與收購有關的審計、法規未要求的與財務報告相關的證明服務以及有關財務會計和報告準則的諮詢。該公司本年度未產生與審計相關的服務費用

已於 2023 年 12 月 31 日結束。該公司在探索截至2022年12月31日的年度戰略舉措時產生了11,000美元的審計相關費用。

(3)

税費包括與税收合規、諮詢和準備相關的聯邦和州服務。在截至2023年12月31日或2022年12月31日的年度中，公司沒有為莫斯·亞當斯律師事務所支付税務服務費用。

(4)

所有其他費用包括為首席會計師提供的產品和服務收取的費用，第 (1) 或 (3) 中報告的服務除外。在截至2023年12月31日或2022年12月31日的年度中，公司沒有向莫斯·亞當斯律師事務所收取其他費用。

審計委員會預先批准獨立註冊會計師事務所服務的政策

我們的審計委員會負責任命、設定薪酬和監督獨立註冊會計師事務所的工作。為確認這一責任，審計委員會制定了一項政策，要求預先批准獨立註冊會計師事務所提供的所有審計和允許的非審計服務。在聘請獨立註冊會計師事務所進行次年的審計之前，管理層將向審計委員會提交一份聘用函供其批准，其中説明瞭預計在該年度為以下四類服務提供的服務的描述和估計成本：

(1)

審計服務包括通常只有審計師才能合理提供的服務費用，例如國內和國際上所需的法定審計（包括保險公司為州法律目的要求的法定審計）；慰問信；同意；協助和審查向美國證券交易委員會提交的文件；第404條認證服務；通常只有審計師才能提供的其他證明服務；税務專業人員為審計或季度審查所做的工作；以及作為審計服務計費的會計諮詢，也一樣作為遵守PCAOB標準所必需的其他會計和財務報告諮詢和研究工作。

(2)

審計相關服務包括但不限於員工福利計劃審計、與併購相關的盡職調查、與收購相關的會計諮詢和審計、內部控制審查、法規未要求的與財務報告相關的證明服務以及有關財務會計和報告準則的諮詢。

(3)

税務服務主要包括聯邦和州税收合規和報告方面的援助，以及某些税收籌劃諮詢。

(4)

其他服務是指與其他類別中未包含的服務相關的服務。我們通常不會要求我們的獨立審計師提供此類服務。

在聘請獨立註冊會計師事務所之前，審計委員會按服務類別和估計費用預先批准這些服務，如聘用信中進一步指出的那樣。費用作為公司年度/定期預算和預測過程的一部分編入預算，審計委員會要求獨立註冊會計師事務所和管理層按服務類別全年定期報告實際費用與預算的對比。在這一年中，可能會出現一些情況，即可能需要聘請獨立註冊會計師事務所提供原始預先批准中未考慮的額外服務。在這種情況下，審計委員會要求在聘請獨立註冊的公共會計師事務所提供此類服務之前獲得特定的預先批准。

審計委員會可以將預先批准權下放給其一名或多名成員。受權成員必須在下次預定會議上向審計委員會報告任何預先批准的決定，僅供參考。

上述Moss Adams LLP的所有服務在提供此類服務之前均已獲得審計委員會的預先批准。

第四部分

項目 15。

附錄和財務報表附表。

(a) (1) 財務報表

以下文件作為本10-K表格的一部分提交，如F-1頁的財務報表索引所示。

●獨立註冊會計師事務所的報告

●截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的資產負債表

●截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的運營報表

●截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的股東權益表

●截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的現金流量表

●財務報表附註

(a) (2) 財務報表附表

不適用。

(a) (3) 展品


展覽號碼		展品標題
3.1		Chay Enterprises, Inc. 的公司註冊證書（參照註冊人於2010年3月30日提交的8-K表附錄3.3註冊成立）。
3.2		Ampio Pharmicals, Inc.（f/k/a Chay Enterprises, Inc.）公司註冊證書修正證書（參照註冊人於2010年3月30日提交的8-K表附錄3.4註冊成立）。
3.3		註冊人公司註冊證書修正證書。（參照註冊人於2019年12月18日提交的8-K表附錄3.1納入）。
3.4		註冊人公司註冊證書修正證書。（參照註冊人於2022年11月9日提交的8-K表附錄3.1納入）。
3.5		2023年5月25日提交的Ampio Pharmicals, Inc.D系列優先股指定證書（參照註冊人於2023年5月26日提交的8-K表最新報告的附錄3.2）。
3.6		2023年8月30日提交的Ampio Pharmicals, Inc.公司註冊證書修正證書（參考註冊人於2023年8月31日提交的8-K表最新報告合併）。
3.7		經修訂和重述的註冊人章程，目前生效。（參照註冊人於2018年11月14日提交的10-Q表附錄3.1納入）。
3.8		對Ampio Pharmicals, Inc.經修訂和重述的章程修正案於2023年5月24日通過（參照註冊人於2023年5月26日提交的8-K表最新報告的附錄3.1併入）。
4.1		註冊人的普通股證書樣本。（參照註冊人截至2021年12月31日止年度的10-K表格附錄4.1納入）.
4.2		Ampio Pharmicals, Inc. 的股本描述（參照註冊人於2020年2月21日提交的10-K表附錄4.5納入）。
10.1**		2010 年股票激勵計劃和期權協議的形式。（參考註冊人於 2010 年 3 月 17 日提交的 8-K/A 表格中的附錄 10.7 納入）
10.2**		2010年股票和激勵計劃的修正案。（參照註冊人於2011年10月21日提交的關於14A表格的委託書附錄A併入）
10.3**		2019年股票激勵計劃和期權協議的形式。（參照註冊人於 2021 年 3 月 3 日提交的 10-K 表附錄 10.4 納入）
10.4**		2019年股票激勵計劃下的限制性股票獎勵協議的形式。（參照註冊人於2022年3月29日提交的10-K表附錄10.4併入）
10.5		Ampio Pharmicals, Inc.和NCWP — Inverness Business Park, LLC於2013年12月13日簽訂的租賃協議。（參照註冊人於 2013 年 12 月 19 日提交的 8-K 表附錄 10.1 納入）
10.6**		Ampio Pharmicals, Inc. 與 Daniel Stokely 之間的僱傭協議，日期為 2021 年 10 月 11 日。（參照註冊人於2022年3月29日提交的10-K表附錄10.8納入）

10.7**		Ampio Pharmicals, Inc.與邁克爾·馬蒂諾之間的僱傭協議，日期為2021年11月22日。（參照註冊人於 2021 年 11 月 29 日提交的 8-K 表附錄 10.1 納入）
10.8**		2022年8月30日，Ampio Pharmicals, Inc.與邁克爾·馬蒂諾之間的《僱傭協議》第1號修正案。（參照註冊人於2022年9月1日提交的8-K表附錄10.1納入）
10.9**		Ampio Pharmicals, Inc.與邁克爾·馬蒂諾於2023年10月1日簽訂的僱傭協議第2號修正案（參照註冊人於2023年10月4日提交的8-K表最新報告的附錄10.1納入）。
10.10**		Ampio Pharmicals, Inc.與丹尼爾·斯托克利於2019年8月20日簽訂的股票期權取消和高管授予協議。（參照註冊人於2019年8月23日提交的8-K表附錄10.2納入）
10.11**		Ampio Pharmicals, Inc.與某些董事、執行官和主要員工之間的賠償協議形式。（參照註冊人於2022年3月29日提交的10-K表附錄10.11納入）
10.12**		Ampio Pharmicals Inc.與丹尼爾·斯托克利於2019年11月7日簽訂的取消協議修正案。（參照註冊人於2019年11月7日提交的10-Q表附錄10.4納入）
10.13		在Ampio Pharmicals, Inc.與H.C. Wainwright & Co., LLC於2023年9月18日簽訂的市場發行協議中。（參照註冊人於2023年9月22日提交的8-K表格的附錄10.1納入）。
14.1		Ampio 製藥公司商業行為和道德準則。（參照註冊人於2019年12月18日提交的8-K表附錄14.1納入。）
31.1*		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的Ampio Pharmicals, Inc.首席執行官證書。
31.2*		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的Ampio Pharmicals, Inc.首席財務官證書。
32.1*		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的Ampio Pharmicals, Inc.首席執行官兼首席財務官證書。
97		Ampio Pharmicals, Inc. 的薪酬補償政策已於 2023 年 10 月 24 日通過。（參照註冊人於2023年10月27日提交的8-K表附錄10.1納入）。
101		內聯 XBRL（可擴展業務報告語言）。以下材料來自Ampio Pharmicals, Inc.截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（XBRL）：（i）資產負債表，（ii）運營報表，（iii）股東權益表（赤字），（iv）現金流量表以及（v）財務報表附註。
104		封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）


*	隨函提交。
**	該展品是管理合同或補償計劃或安排。

項目 16。

10-K 表格摘要。

沒有。

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。


	AMPIO 製藥公司

日期：2024 年 3 月 27 日	來自：	/s/ 邁克爾 A. 馬蒂諾
		邁克爾 A. 馬蒂諾
		首席執行官
		（首席執行官）

根據1934年《證券交易法》的要求，以下人員於2024年3月27日以所示身份代表註冊人簽署了本報告。

簽名		標題

/s/ 邁克爾·A·馬蒂諾		首席執行官（首席執行官）兼董事
邁克爾·A·馬蒂諾

/s/ 丹尼爾·斯托克利		首席財務官（首席財務和會計官員）
丹尼爾·G·斯托克利

/s/ 大衞 R. 史蒂文斯		董事
大衞·史蒂文斯

//J. Kevin Buchi		董事
J. 凱文·布奇

/s/ 伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯		董事
伊麗莎白·瓦爾基·喬布斯

財務報表索引

AMPIO 製藥公司


	頁面

獨立註冊會計師事務所的報告 (莫斯·亞當斯律師事務所, 科羅拉多州丹佛PCAOB ID 659)	F-2

資產負債表	F-4

運營聲明	F-5

夾層權益和股東權益報表	F-6

現金流量表	F-7

財務報表附註	F-8

F-1

獨立註冊會計師事務所的報告

致各位股東和董事會

Ampio 製藥公司

對財務報表的意見

我們審計了截至2023年12月31日和2022年12月31日的Ampio Pharmicals, Inc.（“公司”）的附帶資產負債表、截至該日止年度的相關運營報表、夾層權益和股東權益以及現金流以及相關附註（統稱為 “財務報表”）。我們認為，財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允列報了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況以及截至該日止年度的經營業績和現金流量。

持續關注的不確定性

隨附的財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。正如財務報表附註2所討論的那樣，該公司經常遭受運營損失，計劃自願將公司普通股除名，並正在保留現金以資助有序結束業務。這些因素使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。附註2中也描述了管理層有關這些事項的計劃。財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。

意見依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（“PCAOB”）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於公司。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計，以便合理地確定財務報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。公司沒有被要求對其財務報告的內部控制進行審計，也沒有聘請我們進行審計。作為審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了就公司對財務報告的內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的審計包括執行程序，評估財務報表因錯誤或欺詐而出現重大錯報的風險，以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試基礎上審查有關財務報表金額和披露內容的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的總體列報方式。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

F-2

關鍵審計事項

關鍵審計事項是本期對財務報表進行審計時產生的事項，這些事項已告知或要求傳達給審計委員會，並且（1）與財務報表相關的賬目或披露以及（2）涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。我們確定沒有關鍵的審計事項。

/s/ Moss Adams LLP

科羅拉多州丹佛

2024年3月27日

自2019年以來，我們一直擔任公司的審計師。

F-3

AMPIO 製藥公司

資產負債表


		十二月三十一日			十二月三十一日
		2023			2022

資產
流動資產
現金和現金等價物		$	4,089,000		$	12,653,000
應收保險追討款			920,000			—
預付費用和其他			727,000			676,000
流動資產總額			5,736,000			13,329,000

固定資產，淨額			—			184,000
使用權資產，淨額			—			75,000
總資產		$	5,736,000		$	13,588,000

負債和股東權益
流動負債
應付賬款和應計費用		$	2,102,000		$	852,000
租賃負債——當期部分			274,000			340,000
流動負債總額			2,376,000			1,192,000

長期租賃責任			—			274,000
認股權證衍生責任			—			44,000
資產報廢義務			—			289,000
負債總額			2,376,000			1,799,000

承付款和或有開支（注6）

夾層股權
優先股，面值 $0.0001; 10,000,000授權股份；已發行和流通的股份- 無截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日			—			—

股東權益
普通股，面值 $0.0001; 300,000,000授權股份；股份發行的和傑出的 - 833,430截至 2023 年 12 月 31 日，以及 804,674截至2022年12月31日	[1]		—			—
額外的實收資本			245,887,000	[1]		245,728,000
累計赤字			(242,527,000)			(233,939,000)
股東權益總額			3,360,000			11,789,000

負債和股東權益總額		$	5,736,000		$	13,588,000

[1]對2023年12月31日的餘額進行了調整，並對2022年12月31日的餘額進行了追溯調整，以反映 20反向股票拆分於 2023 年 9 月 12 日生效。

所附附附註是這些財務報表的組成部分。

F-4

AMPIO 製藥公司

運營聲明


	截至12月31日的年度
	2023		2022

運營費用
研究和開發	$	2,439,000	$	8,916,000
一般和行政		7,079,000		11,466,000
長期資產減值		—		1,614,000
使用權資產減值		—		322,000
出售固定資產的損失		56,000		—
運營費用總額		9,574,000		22,318,000

其他收入
利息收入		348,000		220,000
租金收入		305,000		—
取消ARO義務所得收益，淨額		289,000		—
衍生增益		—		5,761,000
其他收入總額		942,000		5,981,000

淨虧損	$	(8,632,000)	$	(16,337,000)

每股普通股淨虧損： [1]
基本	$	(10.66)	$	(21.68)
稀釋	$	(10.66)	$	(29.32)

已發行普通股的加權平均數： [1]
基本		810,113		753,615
稀釋		810,113		753,615

[1]對本期普通股每股淨虧損和已發行普通股的加權平均數進行了調整，並對前幾期進行了追溯調整以反映 20反向股票拆分於 2023 年 9 月 12 日生效。

所附附附註是這些財務報表的組成部分。

F-5

AMPIO 製藥公司

夾層權益和股東權益報表


	夾層股權						額外				總計
	D 系列首選			普通股			付費		累積的		股東
	股份	金額		股份	金額		資本		赤字		公平
截至2021年12月31日的餘額	—	$	—	808,136	$	—	$	244,886,000	$	(217,602,000)	$	27,284,000

扣除沒收後的股份薪酬	—		—	—		—		1,462,000		—		1,462,000
為結算與限制性股票獎勵相關的已發行股票的納税義務而扣留的股份	—		—	(462)		—		(79,000)		—		(79,000)
與發行普通股和與註冊直接發行相關的認股權證的發行成本	—		—	—		—		(32,000)		—		(32,000)
限制性股票獎勵沒收	—		—	(3,000)		—		(509,000)		—		(509,000)
淨虧損	—		—	—		—		—		(16,337,000)		(16,337,000)

截至2022年12月31日的餘額	—		—	804,674		—		245,728,000		(233,939,000)		11,789,000

採用亞利桑那州立大學後認股權證衍生品的重新分類 2020-06	—		—	—		—		—		44,000		44,000
扣除沒收後的股份薪酬	—		—	—		—		159,000		—		159,000
發行D系列優先股股息	15,103		—	—		—		—		—		—
優先股贖回	(15,103)		—	—		—		—		—		—
為結算與限制性股票獎勵相關的已發行股票的納税義務而扣留的股份	—		—	(70)		—		—		—		—
與ATM股票發行計劃相關的發行普通股	—		—	28,826		—		98,000		—		98,000
與ATM股票發行計劃相關的已發行普通股的發行成本	—		—	—		—		(98,000)		—		(98,000)
淨虧損	—		—	—		—		—		(8,632,000)		(8,632,000)

截至2023年12月31日的餘額	—	$	—	833,430	$	—	$	245,887,000	$	(242,527,000)	$	3,360,000

請注意，本期的股票數量和餘額已經過調整，前期也進行了追溯調整以反映 20反向股票拆分於 2023 年 9 月 12 日生效。

所附附附註是這些財務報表的組成部分。

F-6

AMPIO 製藥公司

現金流量表


	截至12月31日的年度
	2023		2022

經營活動中使用的現金流
淨虧損	$	(8,632,000)	$	(16,337,000)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
扣除沒收後的股份薪酬		159,000		1,462,000
限制性股票獎勵補償、沒收		—		(509,000)
折舊和攤銷		122,000		1,048,000
長期資產減值		—		1,614,000
使用權資產減值		—		322,000
出售固定資產的損失		56,000		—
取消ARO義務後的淨收益		(289,000)		7,000
資產報廢債務的增加		5,000
衍生增益		—		(5,761,000)
運營資產和負債的變化：
應收保險賠償金的增加		(920,000)		—
預付費用和其他費用（增加）減少		(51,000)		1,064,000
應付賬款和應計費用的增加（減少）		1,251,000		(3,959,000)
租賃負債減少		(265,000)		(79,000)
用於經營活動的淨現金		(8,564,000)		(21,128,000)

用於投資活動的淨現金		—		—

用於融資活動的現金流量
出售與 “市場” 股票發行計劃相關的普通股的收益		98,000		—
與 “市場” 股票發行計劃相關的普通股出售相關成本		(98,000)		—
與出售與註冊直接發行相關的普通股和認股權證的相關成本		—		(32,000)
為與限制性股票獎勵相關的預扣股票相關的納税義務提供資金		—		(79,000)
用於融資活動的淨現金		—		(111,000)

現金和現金等價物的淨變化		(8,564,000)		(21,239,000)

期初的現金和現金等價物		12,653,000		33,892,000
期末的現金和現金等價物	$	4,089,000	$	12,653,000

非現金交易：
商業保險保費融資協議	$	703,000	$	1,159,000
確認資產報廢義務	$	—	$	282,000

所附附附註是這些財務報表的組成部分。

F-7

AMPIO 製藥公司

財務報表附註

註釋 1 — 演示基礎

隨附的財務報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。Ampio Pharmaceuticals, Inc.（“Ampio” 或 “公司”）是一家處於收入前階段的生物製藥公司，位於科羅拉多州恩格爾伍德，作為 OA-201 計劃的一部分，專注於開發潛在的膝蓋骨關節炎（“OAK”）治療方法。OA-201 計劃旨在推進 Ampio 獨特的專有小分子配方，這是 Ampio 唯一的產品開發機會。

公司在2023年的核心活動與研發和籌集資金有關。該公司迄今尚未產生營業收入。

2023 年底，我們啟動了非臨牀研究，以確定 OA-201 是否支持研究性新藥（“IND”）提交。先前的小型研究表明，在膝關節骨關節炎的非臨牀模型中，與鹽水控制相比，OA-201 顯示出減輕疼痛和保護軟骨的功效。但是，正如我們在2024年2月宣佈的那樣，最近一系列非臨牀研究的數據中沒有觀察到減輕疼痛的益處，這些研究使用了更多的動物受試者。由於來自更大規模的 OA-201 非臨牀減痛試驗的數據不支持與先前試驗相同的減輕疼痛的益處，因此 Ampio 決定停止所有與 OA-201 相關的臨牀前和臨牀開發活動。

2022年11月9日，公司實施了 151:1 反向股票拆分。2023 年 9 月 12 日，該公司實施了 201:1 反向股票拆分。公司已申請並追溯適用截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務報表中的反向股票和每股金額。此外，根據其條款，對公司在2010/2019年股票和激勵計劃下所有已發行期權下的每股行使價和可發行的股票數量、2019年股票和激勵計劃下已發行的限制性股票數量以及普通股認股權證進行了相應的調整，任何部分股份均計入下一個整股。根據公司2023年股票和激勵計劃（“2023年計劃”）授權發行的股票數量不受以下影響 201:1 反向股票拆分（參見 注意事項 9以獲取更多信息）。公司還分別在截至2023年12月31日和2022年12月31日的簡明財務報表附註中適用並追溯適用了此類調整。反向股票拆分沒有減少普通股和優先股的授權數量，也沒有改變面值。

附註2 — 重要會計政策摘要

估算值的使用

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響報告的資產、負債和支出金額以及財務報表和附註中的相關披露。該公司的估計基於歷史經驗和據信在當時情況下合理的假設。實際結果可能與這些估計有重大差異。

受此類估計和假設影響的重要項目主要包括公司預計的當前和長期流動性需求和可用性以及應收保險賠償。公司根據經驗和當時已知的事實和情況做出判斷，得出這些估算值。

現金和現金等價物

公司將購買的原始到期日為三個月或更短的工具視為現金等價物。公司的投資政策是保留本金和維持流動性。2023 年 3 月 10 日，聯邦

F-8

存款保險公司（“FDIC”）將硅谷銀行（“SVB”）置於破產管理之下。當時，該公司持有大約 $1,250,000在 SVB 的存款賬户中。公司的現金餘額存放在不是存款賬户的投資賬户中，因此，這些金額不受聯邦存款保險公司對SVB破產管理的影響或受聯邦存款保險公司的保險限額的約束。繼美國財政部、美聯儲和聯邦存款保險公司於2023年3月12日發表聯合聲明後，該公司重新獲得了所有存款賬户資金的使用權限。該公司完善了現金管理策略，以進一步降低與存款賬户餘額超過聯邦存款保險公司保險金額相關的潛在損失風險。

信用風險的集中度

可能使公司面臨大量信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物。公司沒有資產負債表外集中的信用風險，例如外匯合約、期權合約或外幣套期保值安排。公司一直以銀行活期存款、美國聯邦政府支持的國庫證券和管理層認為信譽良好的金融機構的流動貨幣市場基金賬户等形式維持現金和現金等價物餘額。公司定期監控其在所投資金融機構的現金狀況和信貸質量。在截至2023年12月31日的年度中，公司的餘額未超過聯邦保險限額；但是，在截至2022年12月31日的年度中，公司的餘額超過聯邦保險限額。

應收保險追償

在2023年第二季度，公司與訴訟程序相關的法律費用超過了保單規定的保留限額，因此，隨後發生的法律費用由保險公司承保和報銷。截至2023年12月31日，公司估計應收的保險賠償金為 $920,000.

固定資產

自2023年3月1日起，公司簽訂了其現有設施的轉租，並就該轉租與分租人簽訂了公司所有現有固定資產的銷售清單（見 注意事項 4）。因此，截至2023年12月31日，該公司沒有固定資產。但是，在前幾年，固定資產按成本減去累計折舊和攤銷額列報。成本包括設備、租賃權益改善、更換和續訂的支出以及使某些設備處於運行狀態所需的相關成本。公司將日常和持續的維護和維修費用記入所產生的費用中。在出售、報廢或以其他方式處置資產時，成本和累計折舊將從賬户中扣除，由此產生的任何損益都反映在運營中。財產和設備的成本按相關資產的估計使用壽命按直線法折舊。租賃權益改善將在租約的剩餘期限內攤銷。

長期資產減值

公司每年對與其長期資產賬面價值相關的可收回性進行評估，如果管理層認為已發生觸發事件，則更早進行評估，以確定事實和情況是否表明資產的賬面價值可能受到損害，以及是否需要進行任何調整。如上所述，有不截至2023年12月31日需要評估的長期資產或投資回報率資產。但是，公司記錄的減值費用為美元1.6百萬和美元0.3在截至2022年12月31日的年度中，其長期資產和投資回報率分別為百萬美元。

金融工具的公允價值

公司的金融工具包括現金和現金等價物、應付賬款和應計費用。現金和現金等價物、應付賬款和應計費用的賬面金額按成本入賬，由於這些工具的到期日短，成本接近公允價值。在過去的幾年中，公司記錄了認股權證

F-9

根據事實和情況使用Black-Scholes認股權證定價模型，按估計公允價值計算與先前發行相關的衍生負債。但是，該公司提前採用了ASU 2020-06，導致認股權證衍生負債重新歸類為股東權益，自2023年1月1日起生效。參見 註釋 7 和註釋 8獲取有關認股權證衍生責任的更多信息。

基於股份的薪酬

公司根據授予之日基於股份的付款的估計公允價值確認薪酬支出，從而對基於股份的付款進行入賬。公司使用公允市場價值或Black-Scholes期權定價模型確定基於股票的付款的估計公允價值，並按比例確認必要服務期內的薪酬成本，使用分級方法近似於歸屬期。參見 注意事項 10瞭解有關基於股份的薪酬的更多信息。

所得税

遞延所得税資產和負債是根據財務報表現有資產和負債賬面金額與其各自税基以及營業虧損和税收抵免結轉額之間的差異而確認的未來税收後果的。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期限內予以確認。該期間遞延所得税資產和負債的總體變化衡量了該期間的遞延税支出或收益。如果認為遞延所得税資產的部分或全部可能無法變現，則可以根據對現有證據的判斷性評估，通過估值補貼減少遞延所得税資產的計量。公司已記錄了針對其所有遞延所得税淨資產的估值補貼，因為管理層得出結論，遞延所得税淨資產很可能無法通過預計的未來應納税所得額變現，這主要是基於公司持續的營業虧損歷史和在可預見的將來缺乏應納税所得額。參見 備註 11獲取有關所得税的更多信息。

研究和開發

研究和開發費用按相應期間發生的支出記作支出。

流動性

該公司是一家營收前階段的生物製藥公司，累計赤字為 $242.5截至 2023 年 12 月 31 日，百萬人。

截至 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $4.1百萬美元的現金和現金等價物以及應收的保險賠償應收款 $0.9百萬。截至 2024 年 2 月 29 日，該公司有 $3.4百萬美元現金和現金等價物以及美元0.5數百萬的應收保險賠償金。儘管公司在2023年繼續削減成本，並在2024年2月和3月進一步削減成本，但公司可用於為其目前有限的業務提供資金的現金資源有限。其目前的活動包括採取措施保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，最大限度地提高公司的現金狀況，並尋求解決目前懸而未決的法律訴訟。與這一目標一致，董事會於2024年3月25日決定尋求將Ampio的普通股自願從紐約證券交易所美國退市。退市後，公司預計將暫停其在《交易法》下的報告義務，並根據《交易法》第12（b）條註銷其普通股。

綜上所述，這些條件和事件使人們對公司繼續經營的能力產生了重大懷疑。所附財務報表是在持續經營的基礎上編制的，其中考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債。這些財務報表不包括與收回記錄資產或負債分類有關的任何單獨調整；但是，當公司無法繼續經營時，將來可能需要進行此類調整。

F-10

採用最近的會計公告

2020 年 8 月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了 ASU 2020-06，”債務（副主題 470-20）；實體自有權益中的債務及其它期權和衍生品以及套期保值（副主題 815-40）合約”。更新後的指南是財務會計準則委員會簡化計劃的一部分，該計劃旨在降低美國公認會計原則中不必要的複雜性。因此，更多的可轉換債務工具將被報告為單一負債工具，不單獨考慮嵌入式轉換功能。ASU 2020-06還取消了股票合約符合衍生品範圍例外條件所需的某些結算條件，這將允許更多的股票合約有資格獲得例外情況。此外，亞利桑那州立大學2020-06還簡化了某些領域的攤薄後每股淨收益的計算。更新後的指導方針對2023年12月15日之後的財政年度以及這些財政年度內的過渡期有效，允許在2020年12月15日之後開始的期間提前採用。公司採用了 ASU 2020-06，自 2023 年 1 月 1 日起生效。亞利桑那州立大學2020-06的通過並未對公司的財務報表產生重大影響。

最近的會計公告

本10-K表年度報告未討論最近的聲明，這些聲明預計不會對公司的財務狀況、經營業績、現金流或披露產生當前和/或未來影響或與之無關。

注3 — 預付費用及其他

截至2023年12月31日和2022年12月31日的預付費用和其他餘額如下：



	2023年12月31日		2022年12月31日

未攤銷的商業保險費	$	339,000	$	610,000
非臨牀試驗（預付款）		215,000		—
延期發行成本		136,000		—
存款		34,000		34,000
其他		3,000		32,000
預付費用和其他費用總額	$	727,000	$	676,000

附註4 — 固定資產

截至2023年12月31日和2022年12月31日，扣除累計折舊後的固定資產餘額如下：


	估計的
	有用的生命
	（以年為單位）	2023年12月31日		2022年12月31日

租賃權改進	10	$	—	$	4,965,000
製造設施/潔淨室	3 - 8		—		2,803,000
實驗室設備和辦公傢俱	5 - 8		—		1,661,000
固定資產，總額			—		9,429,000
累計折舊			—		(9,245,000)
固定資產，淨額		$	—	$	184,000

根據ASC主題360（財產、廠房和設備），在確定減值指標後，公司會對其所有長期資產進行減值評估。在2022年第三季度，該公司宣佈將停止進一步開發其主要管道Ampion。該公告被確定為減值

F-11

指標，因此，截至2022年9月30日，公司記錄了與其長期資產相關的非現金減值。該公司使用市場估值方法來確定ROU資產的公允價值，並結合間接成本法和市場方法來確定長期固定資產的公允價值。根據該分析，公司得出結論，資產的賬面價值超過了其未貼現的現金流，因此，按賬面價值和公允價值之差計算的減值損失被認為是必要的。因此，該公司記錄了 $1.62022年第三季度減值虧損為百萬美元，直接減少了受影響資產的成本基礎。由於前一年的減值，不截至 2023 年 12 月 31 日，待評估或減值的固定資產。

截至2023年12月31日和2022年12月31日的折舊費用如下：


	截至12月31日的年度
	2023		2022

折舊和攤銷費用	$	122,000	$	1,048,000

附註5 — 應付賬款和應計費用

截至2023年12月31日和2022年12月31日的應付賬款和應計費用如下：



	2023年12月31日		2022年12月31日

應付賬款	$	750,000	$	97,000
專業費用		706,000		157,000
製造業開發		274,000		—
商業保險保費融資		177,000		189,000
非臨牀和臨牀試驗		73,000		89,000
子租户保證金		62,000		—
特許經營税		22,000		78,000
財產税		—		74,000
應計遣散費		—		143,000
其他		38,000		25,000
應付賬款和應計費用	$	2,102,000	$	852,000

商業保險保費融資

2023 年 6 月，公司簽訂了保險費融資協議 $0.7百萬，期限為九個月年利率為 8.00%並支付了首付 $171,000。根據協議的條款和規定，公司必須支付總額的本金和利息 $59,000在協議的剩餘期限內每月支付。的未清債務 $177,000截至 2023 年 12 月 31 日，已於 2024 年 3 月全額付款。

附註6 — 承付款和意外開支

僱傭協議

截至2023年12月31日，公司是與首席執行官邁克爾·馬蒂諾簽訂的僱傭協議的當事方，該協議於2021年11月22日生效，並於2022年8月30日修訂，初始基本工資為美元550,000。2022年8月30日的修正案將期限延長至2023年11月22日。2023年10月1日，公司和邁克爾·馬蒂諾簽訂了第二份僱傭協議修正案，該修正案更改了截止日期

F-12

2023 年 11 月 22 日改為無限期任期。馬蒂諾先生僱傭協議的所有其他條款和條件保持不變。

截至2023年12月31日，公司是2021年10月11日僱傭協議的當事方，丹尼爾·斯托克利將擔任公司首席財務官，初始基本工資為美元335,000最初的任期將於2024年10月結束。

根據這些僱傭協議，如果公司無故解僱員工，或者員工有正當理由終止工作，則每位高管都有權獲得遣散費。

2024 年 3 月 25 日，董事會決定自 2024 年 3 月 31 日起終止對斯托克利先生的聘用，以保留現金，為公司有序結束運營提供充足的資金，並最大限度地提高公司的現金狀況。根據其僱傭協議，斯托克利先生將有權獲得遣散費和COBRA補償，條件除其他外，斯托克利先生必須交付但不撤銷對公司的普遍索賠。

製造業開發

2023 年 9 月，公司與合同開發和製造組織（“CDMO”）簽訂了製造開發協議，該協議反映了 OA-201 計劃的初始工作範圍，總額為 $1.6百萬。最初的工作範圍包括分析方法開發、配方開發以及 OA-201 原型製劑的 GLP 動物研究供應。此外，CDMO將準備配方的GMP供應並完成相應的穩定性研究。2023 年 12 月，公司向CDMO執行了變更令，要求額外支付美元20,000。2024年2月，公司終止了與CDMO的製造開發協議。自2024年3月15日起，公司有義務支付應計和未付的服務及相關費用為美元160,000.

非臨牀試驗

2023年9月，公司與一家研究機構簽訂了非臨牀試驗協議，以進行一項總額為美元的動物研究105,000。2023 年 12 月，公司向該研究機構執行了一項變更令，要求額外支付美元117,000。付款以里程碑的完成為基礎，第一筆款項應在協議執行時支付。但是，公司在發生費用時系統地攤銷或應計費用。2024年2月，公司終止了與該研究機構的非臨牀試驗協議。自2024年3月15日起，公司有義務支付應計和未付的服務及相關費用 $32,000.

2023 年 12 月，公司簽訂了四與另一家研究機構簽訂額外的非臨牀試驗協議，進行一系列動物研究，總計 $625,000。付款以里程碑的完成為基礎，第一筆款項應在協議執行時支付。但是，公司在發生費用時系統地攤銷或應計費用。2024年2月，公司終止了與該研究機構的非臨牀試驗協議。截至2024年3月15日，公司沒有義務支付應計和未付的服務及相關費用。

設施租賃

公司是2013年12月13日與Beta Investors Group, LLC（NCWP的繼任者——因弗內斯商業園有限責任公司）（“房東”）簽訂的租賃協議（“租約”）的當事方，根據該協議，公司在位於科羅拉多州恩格爾伍德因弗內斯公園大道373號的大樓（“場所”）200套房和204號套房中租賃了辦公和生產空間。租約是 125 個月辦公空間和製造工廠的經營租約不可取消，定於2024年9月到期，有權續訂額外租約 60 個月。該租約的生效日期為2014年5月1日。租約的初始基本租金為 $23,000每月。租賃期內的總基本租金約為 $3.3百萬，其中包括租金減免和租賃激勵措施。

自2023年3月1日起，公司簽訂了轉租協議，根據該協議，公司轉租了該場所，租期從2023年3月1日開始，一直持續到2024年9月30日租約到期。分租人將向公司支付租金和房東根據租約向公司評估的其他款項。根據轉租協議，分租人還對公用事業和保險負全部責任。根據條款

F-13

根據轉租協議的條件，公司完全免除了租約規定的義務，即在租賃期結束時拆除和拆除租賃權益改善的某些部分。因此，公司取消了其資產報廢義務（“ARO”）的金額為美元294,000這導致確認了總額為美元的非現金收益289,000收益，扣除美元5,000因取消確認ARO資產而造成的損失。

下表提供了截至2023年12月31日公司剩餘的設施租賃未貼現付款與資產負債賬面金額的對賬情況：


	設施租賃付款		2024		2025	2026		2027		2028		此後

剩餘的設施租賃付款	$	280,000	$	280,000	$	$	—	$	—	$	—	$	—
減去：折扣調整		(6,000)
租賃負債總額	$	274,000

租賃負債——當期部分	$	274,000

長期租賃負債	$	—

公司在相應期間記錄的租賃費用如下：


	截至12月31日的年度
	2023		2022

租賃費用	$	113,000	$	221,000

F-14

附註 7 — 認股權證

如披露的那樣 注意事項 2，該公司使用修改後的追溯方法採用了自2023年1月1日起生效的亞利桑那州立大學2020-06年，並相應地將其投資者責任分類認股權證重新歸類為累計赤字。該公司的配售代理認股權證以前被歸類為股權。該公司大約有 36,100截至2023年12月31日的股票分類認股權證。下表彙總了公司截至2023年12月31日的認股權證活動：


		加權		加權平均值
	的數量	平均值		剩餘的
	認股證	行使價格		合同壽命

截至 2022 年 12 月 31 日，未兑現	53,263	$	318.80	3.80
被沒收、過期和/或取消	(17,179)
截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款	36,084	$	316.28	2.77

下表彙總了公司在配售代理人和投資者認股權證類別之間的未償認股權證：


					加權		加權平均值
				的數量	平均值		剩餘的
日期	行使價格		類型	認股證	行使價格		合同壽命

2021 年 12 月註冊直接發行	$	330.00	投資者	33,334			2.73
2019 年 6 月公開發行	$	150.00	配售代理	2,750			0.04
截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款				36,084	$	316.28	2.77

2023 年 8 月，共有 512投資者認股權證已過期。總共有 16,6672021 年的認股權證在 2023 年 12 月被放棄。根據2023年12月18日的豁免信，認股權證持有人不可撤銷地放棄了其對2021年認股權證和2021年認股權證所依據的任何普通股的所有權利、所有權和利益不考慮。有不在截至2023年12月31日的年度內發行或行使認股權證。由於採用了亞利桑那州立大學 2020-06，還有不截至 2023 年 12 月 31 日的認股權證衍生負債。截至2022年12月31日，認股權證衍生負債的總價值約為美元44,000（參見 注意事項 8).

附註8 — 公允價值注意事項

權威指南將公允價值定義為在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格（退出價格）。該指南為用於衡量公允價值的投入建立了層次結構，通過要求在可用時使用最可觀測的輸入，最大限度地利用可觀測的投入，並最大限度地減少不可觀測輸入的使用。可觀察的輸入是市場參與者根據從與公司無關的來源獲得的市場數據對資產或負債進行定價時使用的輸入。不可觀察的輸入是反映公司假設市場參與者根據當時情況下可用的最佳信息對資產或負債進行定價時將使用什麼的投入。根據輸入的可靠性，層次結構分為三個級別，如下所示：

F-15

	第 1 級：	反映活躍市場中未經調整的報價的投入，公司可以獲得相同資產或負債的報價；

	第 2 級：	包括活躍或非活躍市場中類似資產和負債的報價或資產或負債可直接或間接觀察到的報價的輸入；以及

	第 3 級：	幾乎沒有或根本沒有市場活動支持的不可觀察的輸入。

公司的金融工具包括現金和現金等價物、應付賬款和應計費用以及權證衍生負債。認股權證使用Black-Scholes認股權證定價模型按估計公允價值入賬。

公司按公允價值計量的資產和負債是根據對其公允價值計量重要的最低投入水平進行整體分類的。公司的政策是確認自事件或情況變化導致轉讓之日起進入和/或移出公允價值層次結構的轉賬。該公司在所有報告期內一直採用估值技術。

下表按公允價值層次結構中按級別列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日按公允價值定期核算的公司金融資產和負債：


	使用公允價值測量
	第 1 級		第 2 級		第 3 級		總計
2023年12月31日
負債：
認股權證衍生責任	$	—	$	—	$	—	$	—

2022年12月31日
負債：
認股權證衍生責任	$	—	$	—	$	44,000	$	44,000

由於ASU 2020-06的實施，自2023年1月1日起，在公允價值層次結構中歸類為3級的金融負債的公允價值減少了美元44,000。截至2023年12月31日，沒有被歸類為1、2或3級的金融負債

2022年12月31日期間的權證衍生負債是使用Black-Scholes估值方法估值的，因為該公司認為該模型體現瞭解決這些工具基礎特徵的所有相關假設（包括交易波動率、估計條款和無風險利率）。

N附註 9 — 普通股

授權股票

該公司有 300.0截至2023年12月31日和2022年12月31日，已發行百萬股普通股。

F-16

下表彙總了公司可供未來發行的剩餘授權股份：


	2023年12月31日

授權股票		300,000,000

已發行普通股		833,430
未完成的期權		12,291
未履行的認股		36,084
預留用於根據2019年股票和激勵計劃發行		—
根據 2023 年股票和激勵計劃預留髮行		1,200,000
可供未來發行的可用股票		297,918,195

ATM 股票發行計劃

2023年9月18日，公司與H.C. Wainwright & Co., LLC作為經理（以該身份為 “經理”）簽訂了市場發行協議（“ATM協議”），建立了市場股權分配計劃，根據該計劃，公司可以通過經理不時發行和出售公司普通股的面值 $0.0001（“普通股”），總銷售價格最高為 $1,250,000。公司於2023年9月18日提交了S-3表格（文件編號333-274558）（“註冊聲明”）上的註冊聲明，其中包括基本招股説明書和市場發行招股説明書，並於2023年9月27日生效。

根據自動櫃員機協議的條款和條件，經理可以按照經修訂的1933年《證券法》頒佈的第415條的定義通過法律允許的任何方式出售普通股，這些方法被視為 “市場發行”。管理人將根據公司的指示（包括任何價格、時間或規模限制或公司可能施加的其他慣常參數或條件），不時採取符合其正常交易和銷售慣例的商業上合理的努力出售普通股。公司將向經理支付佣金 3.0%根據自動櫃員機協議每次出售股份的總銷售收益。公司還將向經理償還其法律顧問因參與自動櫃員機協議所設想的交易而合理產生的書面費用和費用，金額不超過 $50,000總體而言，還可額外補償，最高金額為 $2,500每次盡職調查更新會話中經理的費用。公司已提供慣常陳述、擔保和承諾，雙方已同意慣例賠償權。公司有權隨時自行決定終止自動櫃員機協議的條款七工作日的提前書面通知。經理有權隨時自行決定終止自動櫃員機協議。如果任何一方終止，則自動櫃員機協議的特定條款將有效，包括賠償條款。

根據自動櫃員機協議的條款，公司在任何情況下都不會通過經理髮行或出售此類數量或美元金額的普通股，即 (i) 超過註冊聲明中註冊和可用的普通股的數量或美元金額，(ii) 超過授權但未發行的普通股數量，或 (iii) 超過公司提交招股説明書補充文件的普通股數量或美元金額註冊聲明。截至 2023 年 12 月 31 日，該公司已售出 28,826自動櫃員機協議下的普通股，產生的總收益為 $0.1百萬，這被配售代理佣金和發行成本所抵消 $0.1百萬。

2024年2月26日，公司終止了與經理的自動櫃員機協議，該協議自2024年3月6日起生效。2024年2月28日，公司提交了一項生效後的修正案，要求註銷與自動櫃員機協議下發行相關的註冊聲明下的剩餘可用證券，美國證券交易委員會於2024年3月4日宣佈該協議生效。

F-17

附註10 — 夾層權益和股東權益

優先股

2023 年 5 月 24 日，董事會宣佈派發每股千分之一（1/1000）的股息^第四) 的 D 系列優先股，面值美元0.0001每股 (”系列 D 優先股”），對於公司每股已發行普通股，面值美元0.0001每股（”普通股”) 致各位股東 2023 年 6 月 8 日美國東部時間下午 5:00 錄製（”記錄日期”) 這導致 15,103D系列優先股正在發行。根據D系列優先股的條款，截至2023年7月27日舉行的2023年年度股東大會投票開始前夕未親自出席或通過代理人出席的D系列優先股的所有股份均自動兑換。在Ampio的股東在2023年年度股東大會上批准反向股票拆分提案後，D系列優先股的剩餘已發行股份自動兑換。因此，截至2023年7月27日，D系列優先股的所有已發行股份均已贖回並恢復為已授權但未發行的優先股狀態。

D系列優先股的每股均以獲得等於美元的金額的權利作為對價進行兑換0.01每人用現金十受益所有人實益擁有的D系列優先股的全部股份。從 2023 年 7 月 27 日到本文發佈之日，沒有任何兑換付款申請。

截至2023年6月30日，D系列優先股的股票在公司簡明合併資產負債表中被歸類為夾層股權。D系列優先股的股票按贖回價值計量，這被認為對公司發行時的財務報表無關緊要。截至2023年12月31日，D系列優先股的所有股票均已取消並恢復為已授權但未發行的優先股狀態。

選項

2023 年 7 月，公司董事會和股東批准通過 2023 年計劃，根據該計劃，股票將保留用於未來發行股票相關獎勵，詳見 2023 年計劃。2023年計劃允許向員工、董事和顧問發放股權獎勵。股東共批准了 1.2根據2023年計劃，將預留100萬股股票用於發行，截至2023年12月31日，全部儲備金仍可用於未來發行。根據2023年計劃的條款，根據2023年計劃批准發行的股票數量不受該計劃的影響 201:1 反向股票拆分。公司無權從2010年股票和激勵計劃或2019年股票和激勵計劃（統稱為 “先前計劃”）中授予新的獎勵。但是，2023年計劃的批准不影響先前計劃下的未償獎勵，這些獎勵將按照其條款繼續。

下表彙總了公司截至2023年12月31日的股票期權活動：


		加權		加權平均值
	的數量	平均值		剩餘的		聚合
	選項	行使價格		合同壽命		內在價值
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑現	14,873	$	299.40	6.41	$	—
已授予	—
已鍛鍊	—
被沒收、過期和/或取消	(2,582)	$	352.49
截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款	12,291	$	288.12	6.81	$	—
自 2023 年 12 月 31 日起可行使	11,652	$	288.14	6.74	$	—

F-18

下表彙總了根據2010年計劃和2019年計劃發行的未兑現期權：


按計劃劃分的未決期權	2023年12月31日
2010 年計劃		4,508
2019 年計劃		7,783
截至 2023 年 12 月 31 日的未繳税款		12,291

下表彙總了截至2023年12月31日的已發行股票期權：


	的數量	加權		加權平均值
	選項	平均值		剩餘的
行使價範圍	傑出	行使價格		合同生活
最高 $150.00	2,040	$	132.37	6.80
$150.01 - $300.00	5,935	$	206.45	6.30
$300.01 - $450.00	2,620	$	346.95	7.86
$450.01及以上	1,696	$	670.16	6.98
總計	12,291	$	288.12	6.81

限制性股票獎勵

下表彙總了截至2023年12月31日期間的限制性股票獎勵活動：


		加權
		平均撥款日期			聚合
	獎項	公允價值			內在價值
截至 2022 年 12 月 31 日尚未歸屬	670	$	492.00
既得	(223)	$	492.00	$	—
被沒收	—
截至 2023 年 12 月 31 日未歸屬	447	$	492.00

2023年12月31日未歸屬的限制性股票獎勵將分別在2024年1月1日和2025年1月1日平均歸屬。

基於股份的薪酬

公司使用Black-Scholes期權定價模型計算授予或修改的所有期權的公允價值。為了計算期權的公允價值，對模型的組成部分做出了某些假設，包括標的普通股的公允價值、無風險利率、波動率、預期股息收益率和預期期權壽命。假設的變化可能會導致估值的重大調整。該公司使用其股票市值的實際變化來計算其波動率假設。沒收將在發生時予以確認。由於缺乏足夠的數據，該公司的歷史期權行使無法為估計預期期限提供合理的依據。因此，公司使用簡化的方法估算預期期限。簡化方法將預期期限計算為授予期權期限的平均值加上期權的合同期限。風險-

F-19

自由利率基於授予類似期限的國庫券時有效的美國國債收益率。

在截至2023年12月31日的期間，公司沒有授予或修改期權，因此，沒有計算期權公允價值的假設。公司使用以下假設計算了截至2022年12月31日期間授予和修改的期權的公允價值：


	截至12月31日的年度
	2022

預期波動率	116.83% - 119.43	%
無風險利率	1.26% - 1.94	%
預期期限（年）	5.45 - 6.51

公司還根據授予日的收盤股價計算所有限制性股票獎勵的公允價值，並在必要服務期（大約歸屬期）內按比例確認基於股份的薪酬。公司認可了 $83,000截至2023年12月31日，與限制性股票獎勵相關的基於股份的薪酬。公司認可了 $0.5與限制性股票獎勵相關的百萬股薪酬被美元完全抵消0.5截至2022年12月31日，百萬美元將因沒收而被沒收。

與股票期權和限制性股票獎勵的公允價值相關的基於股份的薪酬支出作為研發費用以及一般和管理費用包含在運營報表中，如下表所示。公司使用Black-Scholes期權定價模型確定了截至期權授予之日的公允價值，並在歸屬期內按比例支出公允價值。下表彙總了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的股票薪酬：


	截至12月31日的年度
	2023		2022
研究和開發費用
扣除沒收後的股份薪酬	$	(25,000)	$	139,000

一般和管理費用
扣除沒收後的股份薪酬		184,000		814,000

扣除沒收後的基於股份的薪酬總額	$	159,000	$	953,000

截至2023年12月31日，與股票期權相關的未確認的基於股票的薪酬支出	$	28,000

股票期權剩餘年限的加權平均值		1.00

截至2023年12月31日，與限制性股票獎勵相關的未確認的基於股份的薪酬支出	$	34,000

限制性股票獎勵的加權平均剩餘年數		1.01

F-20

附註11 — 所得税

在公司納税的司法管轄區（聯邦和科羅拉多州）適用法定税率所產生的所得税支出（收益）與公司財務報表中的所得税條款（福利）不同。下表反映了各時期的對賬情況：


	截至12月31日的年度
	2023		2022
聯邦法定費率的補助金	(21.0)	%	(21.0)	%
州，扣除聯邦所得税影響	(3.4)	%	(4.0)	%
基於股票的薪酬	0.8	%	4.0	%
註冊發行虧損（收益）/認股權證費用	0.0	%	(7.2)	%
州遞延所得税率的變化	0.0	%	1.5	%
税收屬性結轉到期	0.3	%	0.6	%
其他	0.0	%	0.0	%
估值補貼的變化	23.3	%	26.1	%
有效税率	0.0	%	0.0	%

遞延所得税源於用於所得税和財務報告目的的某些項目在確認方面的暫時差異。構成遞延所得税資產和負債的重大臨時差異對相應時期的大致税收影響如下：


	截至12月31日的年度
	2023		2022
長期遞延所得税資產（負債）：
應計負債	$	—	$	3,000
ROU 資產		—		(18,000)
租賃責任		67,000		150,000
淨營業虧損結轉		51,902,000		50,196,000
基於股份的薪酬		424,000		459,000
未實現的交易安全損失		768,000		768,000
財產和設備		—		606,000
認股證		65,000		65,000
資本化開發成本		3,177,000		2,093,000
資產報廢義務		—		68,000
其他		1,000		1,000
減去：估值補貼		(56,404,000)		(54,391,000)
長期遞延所得税資產（負債）總額	$	—	$	—

截至 2023 年 12 月 31 日，Ampio 大約有 $212.0百萬美元的淨營業虧損（“NOL”）結轉額，在未來納税年度可用於抵消應納税所得額，但須遵守限制。這些淨營業虧損結轉額從2024年到2037年到期。大約 $81.5百萬NOL結轉金額無限期結轉。根據美國國税法的規定，公司所有權的重大變化可能會導致未來幾年可以使用的NOL結轉金額受到限制。

該公司已確定在可預見的將來不太可能使用對此類遞延所得税資產的確認，因此已為其遞延所得税資產提供了全額估值補貼。所得税的金額和相關的所得税狀況需要接受聯邦和州税務機關的審計。公司針對不確定的税收狀況採用了會計指導方針，該指導方針規定，為了確認不確定的税收優惠，納税人必須更有可能維持該狀況，並且收益的衡量按超過的最大金額計算 50在確認收益後可能變現的百分比。該公司認為，其税收狀況沒有實質性的不確定性，並已為未來的税收優惠做好了充分的準備

F-21

有估值補貼，預計未確認的税收優惠金額在未來十二個月內不會發生重大變化。公司的政策是記錄根據公認會計原則確認和計量的福利與納税申報表中已採取或預計將要採取的税收狀況之間的差額的負債。然後，只要對此類税收狀況的評估發生變化，則估算值的變化將記錄在作出決定的期限內。公司將與税收相關的利息和罰款列為所得税支出的組成部分。在本報告所述期間，公司管理層得出結論，沒有任何重大税收狀況需要確認。公司在美國聯邦和各州司法管轄區提交所得税申報表。公司在2020年之前不再需要接受聯邦所得税的所得税審查，在2019年之前不再需要接受科羅拉多州的所得税審查。無論產生淨營業虧損結轉的納税年度是否已根據法規關閉，均需在使用當年接受審查。不予批准的金額僅限於所使用的淨利潤。因此，在使用此類NOL時，公司可能會接受審查，以確定先前產生的NOL。

附註12 — 每股收益

每股基本收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨虧損除以每個時期已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益基於庫存股法，計算方法是將普通股股東可獲得的淨虧損除以每個時期已發行普通股的攤薄後的加權平均值。該公司的潛在稀釋股票包括股票期權、普通股認股權證和限制性股票獎勵。潛在的稀釋股票被視為普通股等價物，僅在攤薄效應時才包括在攤薄後每股淨虧損的計算中。在計算分子和分母（如果攤薄）時，在計算攤薄後的每股收益時，投資者認股權證被視為股權。下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的基本每股收益和攤薄後每股收益的計算結果：


	截至12月31日的年度
	2023		2022
淨虧損	$	(8,632,000)	$	(16,337,000)
減去：投資者認股權證的公允價值下降		—		(5,761,000)
普通股股東可獲得的淨虧損	$	(8,632,000)	$	(22,098,000)

已發行基本加權平均普通股		810,113		753,615
添加：股票工具的稀釋效應		—		—
攤薄後的加權平均已發行股票		810,113		753,615
每股收益—基本	$	(10.66)	$	(21.68)
每股收益——攤薄	$	(10.66)	$	(29.32)

截至2023年12月31日和2022年12月31日，由於反稀釋效應，被排除在每股淨虧損計算之外的普通股等價物的潛在稀釋性股票如下：


	截至12月31日的年度
	2023	2022
購買普通股的認股權證	36,084	53,257
未償還的股票期權	12,291	14,873
限制性股票獎勵	447	670
可能被攤薄的普通股總數	48,822	68,800

F-22

附註 13 — 訴訟

公司可能不時成為正常業務過程中發生的訴訟的當事方。此外，如2023 年 12 月 31 日，Ampio 參與了以下未決法律訴訟的材料：

Kain 訴 Ampio Pharmicals, Inc. 等人，22-cv-2105

2022年8月17日，一位假定的Ampio股東對該公司、其現任首席執行官邁克爾·馬蒂諾和他提起了證券欺詐集體訴訟二美國科羅拉多特區地方法院的前高管邁克爾·馬卡盧索和霍利·切列夫卡，字幕Kain訴安皮奧製藥公司等人，22-cv-2105。該申訴稱，Ampio及其個人被告違反了經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第10（b）條和據此頒佈的第10b-5條的規定，就Ampio當時的主導產品Ampion及其治療嚴重膝關節炎的療效、臨牀試驗和FDA溝通做出了各種虛假和誤導性陳述。申訴還聲稱，根據《交易法》第20條，控制人對個別被告負有責任。

該投訴主要依賴於Ampio於2022年5月16日宣佈成立了一個特別董事會委員會，負責調查Ampio的 AP-013 臨牀試驗的統計分析以及未經授權向未參與臨牀試驗的各種個人提供Ampion的情況，以及Ampio於2022年8月3日進一步宣佈，調查顯示多名員工意識到 AP-013 試驗沒有顯示出對Ampion主要終點的療效，也沒有充分和及時地報告試驗結果和解密試驗數據的時機。根據該公司的報告，投訴斷言該公司在集體訴訟期間發表的各種陳述是虛假和誤導性的，因為它們：（i）誇大了Ampion成功獲得美國食品藥品管理局批准的能力；（ii）誇大了 AP-013 臨牀試驗的結果，沒有透露解開研究數據的時機；（iii）誇大了公司的業務、運營和前景。

申訴要求賠償金額不詳的補償性賠償金以及律師費和費用。2022年10月17日，六假定股東提出動議，要求被任命為首席原告。2022 年 11 月 7 日二的動議人對彼此的動議提出異議；其餘的動議人要麼撤回動議，要麼對另一名假定股東的動議提出異議。

2023年8月9日，法院對相互競爭的首席原告任命動議作出裁決，任命王濤和SynWorld Technologies Corporation為首席原告，並批准Faruqi & Faruqi, LLP律師事務所為首席法律顧問。2023年8月9日的命令還取消了原有的中止令，並命令雙方共同聯繫地方法官，安排情況會商或地方法官認為適當的其他訴訟程序，以推動訴訟向前發展。

根據法院的命令，首席原告和被告於2023年8月10日告知地方法官，首席原告打算在訴訟中提出修改後的申訴，雙方打算在2023年8月18日之前提交一份聯合擬議的排期令。2023年8月14日，法院下達了一項會議紀要，將會議安排在2023年8月30日舉行。2023年8月15日，雙方提出了一項聯合動議，其中列出了主要原告提出修正申訴的時間表，以及被告答覆或提出駁回動議的最後期限，以及任何可能的駁回動議的簡報時間表。2023年8月16日，法院下達了一項命令，部分批准了雙方的聯合動議，部分駁回了雙方的聯合動議。該命令取消了2023年8月30日的日程安排會議和任何相關截止日期，並將主要原告提出修正申訴的最後期限定為2023年10月16日。它規定被告在其中提出答案或動議六十天經修訂的投訴的送達時間。它為駁回任何可能的動議設定了簡報時間表。該命令還規定，如果被告對修改後的申訴作出答覆或任何駁回動議未能完全解決案件，則各方必須在內部與地方法官聯繫 5之後的工作日安排安排會議。

2023年9月19日，被告邁克爾·馬卡盧索的律師因馬卡盧索的死亡以及缺乏代表馬卡盧索利益的個人代表而提出撤回動議。2023年9月20日，法院在不影響重新提交的情況下駁回了該動議，並命令馬卡盧索的律師根據《聯邦民事訴訟規則》第25條提交一份聲明，指出死亡情況，並進一步指出，如果索賠未被撤銷

F-23

任何一方均可在馬卡盧索先生的死亡中提出動議，要求在馬卡盧索先生當事人身亡 90 天提交《注意到馬卡盧索先生死亡的聲明》將不予受理。2023年9月20日，馬卡盧索的律師按照法院的指示提交了死亡建議，並再次提出動議，要求撤回補充有關他與馬卡盧索家人溝通的努力以及任何遺囑認證程序狀況的補充信息。2023年9月27日，法院批准了律師再次提出的撤回動議。

2023年10月16日，首席原告提起了修正申訴，對公司提出了同樣的主張，並增加了幾名被告（即公司現任首席財務官丹·斯托克利和前董事戴維·巴爾、菲利普·科埃略和理查德·吉爾斯），此外還有先前點名的個人被告邁克爾·馬蒂諾、邁克爾·馬卡盧索和霍利·切列夫卡。根據法院的命令，被告必須在2023年12月15日之前提交答覆或動議以迴應修正後的申訴。

2023年11月17日，雙方（已故被告馬卡盧索除外）提出了一項延長最後期限的聯合規定無異議動議，告知法院雙方已同意在2024年1月5日之前進行調解，並要求法院取消所有被告回答、提出動議或以其他方式迴應修正後的申訴的時間。該動議還要求允許當事方提交一份狀況報告，向法院提供諮詢意見五 (5) 調解成功或被宣佈陷入僵局的天數。2023年11月20日，法院批准了該動議。調解於 2024 年 1 月 4 日進行。

如上所述，在調解中，雙方原則上達成和解，前提是首席原告完成確認性發現，談判和執行最終和解文件，以及法院批准和解。2024年1月9日，雙方向法院提交了狀態報告，告知法院他們已原則上達成協議，並打算在一百二十（120）天內提出動議，要求法院批准。2024年1月12日，法院下達了一項會議紀要命令，取消了所有最後期限，並規定：“雙方應根據美聯儲的規定向法院提交和解協議以及初步批准和解的動議（包括分配計劃和集體通知程序）。R. Civ.2024 年 5 月 13 日當天或之前的第 23 頁 (e)。”雙方目前正在進行確認性發現，並正在努力在2024年5月14日之前敲定並向法院提交所需的和解文件。

Maresca 訴馬蒂諾等人，22-cv-2646-KLM

2022年10月7日，假定的Ampio股東羅伯特·馬雷斯卡向美國科羅拉多特區地方法院提起了經驗證的股東衍生訴訟，標題是馬雷斯卡訴馬蒂諾等人，22-cv-2646-KLM。代表公司提起的衍生投訴對公司的多名現任和前任高管和董事提出索賠，即邁克爾·馬蒂諾、邁克爾·馬卡盧索、霍利·切列夫卡、大衞·巴爾、大衞·史蒂文斯、凱文·布奇、菲利普·科埃略和理查德·吉爾斯。

基本上基於與... 相同的指控凱恩證券欺詐集體訴訟投訴（包括Ampio在2022年5月和8月發佈的有關其內部調查和調查結果的報告），該投訴稱，個人被告通過 “炒作” 使公司在向美國證券交易委員會提交的文件中作出虛假或誤導性陳述[國王安皮奧的]能夠成功為 Ampion 提交 BLA；” “誇張[ing]AP-013 研究的結果；” “統計錯誤[ing]解開 AP-013 研究數據的真實時機；” 和 “失敗”[ing]維持內部控制。”投訴還稱，被告未能採取應有的謹慎態度，也沒有遵守公司旨在確保董事會和審計委員會監督業務運營和維持合乎道德的商業慣例的政策和程序。它還辯稱二的被告（Cherevka和Coelho）違反了公司的內幕交易限制，在持有重要非公開信息的同時，以人為抬高的價格出售了公司股票。投訴稱，這些個人在違反對公司的職責時不應獲得賠償。申訴還稱，被告促使公司以人為抬高的價格回購自有股票，對公司本身造成損失。

投訴斷言六代表公司和對個人被告提起的訴訟理由：（1）基於公司委託書中涉嫌虛假和誤導性陳述而違反《交易法》第14（a）條的行為；（2）違反《交易法》第10（b）條及其頒佈的第10b-5條的行為；（3）控制個人責任；（4）違反信託義務；（5）不當致富；以及

F-24

（6）浪費公司資產。該申訴要求向Ampio支付數額不詳的補償和賠償金，以及判決前和判決後的利息，以及實施某些公司治理改革和律師費用的禁令救濟。

2022年11月2日，公司和原告（以及二次衍生訴訟中的原告）侯爵行動，如下所述）提出了一項聯合動議，要求合併二衍生訴訟並指定代表該訴訟的律師二原告作為共同首席律師。同一天，公司和原告提出了一項規定，為公司提供更多時間來答覆、採取行動或以其他方式迴應申訴。

2023 年 1 月 10 日，在公司收到更多回應期限的延期後，法院批准合併馬雷斯卡和侯爵提起訴訟，但毫無偏見地拒絕為原告任命共同首席律師。2023年1月11日，原告再次提出任命共同首席律師的動議。2023年1月12日，法院批准了新的動議，併為原告指定了共同首席律師。

2023年1月17日，雙方提出了一項共同規定的動議，要求暫時暫停合併衍生品行動，但須遵守各種條件，直到：（1）駁回之前，以較早者為準凱恩訴訟；（2）被告在訴訟中作出答覆凱恩訴訟；或（3）正在提起的另一項衍生訴訟，但該訴訟的中止期限不相同。2023年1月25日，法院批准了臨時居留的動議，但命令雙方提供定期狀況報告。

如上所述，2024年1月4日，合併衍生品行動的各方參與了調解，他們在調解中原則上達成了協議。和解須遵守各種條件，包括談判和執行全部和解協議以及獲得法院批准。2024年1月9日，雙方在合併衍生品訴訟中提交了狀態報告，原則上向法院通報了和解情況，雙方打算在三十天內提交和解文件。此後，雙方又提交了幾份狀況報告，向法院通報了雙方為敲定和解文件所進行的持續談判和努力的最新情況。

侯爵訴馬蒂諾等人，22-cv-2803-KLM

2022年10月25日，假定股東薩曼莎·馬奎斯向美國科羅拉多特區地方法院提起了衍生訴訟，標題為馬奎斯訴馬蒂諾等人，22-CV-2803-KLM。該申訴是代表Ampio提起的，聲稱Ampio的多位現任和前任高管和董事——即邁克爾·馬蒂諾、邁克爾·馬卡盧索、霍利·切列夫卡、大衞·巴爾、大衞·史蒂文斯、凱文·布奇、菲利普·科埃略和理查德·吉爾斯——違反了他們作為董事和/或高級管理人員的信託職責，導致公司提交虛假申報和誤導性代理聲明。該投訴的重點是該公司涉嫌未能及時報告Ampion的 AP-013 試驗結果不利，未能顯示出對疼痛和功能的共同主要終點的療效，以及該公司涉嫌未能披露解盲研究數據的結果和時間。投訴稱，被告個人發表或導致公司就Ampio的業務、運營和前景作出重大虛假和誤導性陳述，以及未能維持足夠的內部控制，從而違反了信託義務。基於這些指控，申訴代表公司提出了兩個訴訟理由：（1）針對除切列夫卡以外的所有被告違反《交易法》第14（a）條；（2）違反對所有被告的信託義務。基於這些索賠，申訴要求作出有利於公司和被告個人的判決，包括數額不詳的補償和賠償損失，以及判決前和判決後的利息和訴訟費用，包括合理的律師和專家費用，以及要求Ampio和被告改革和改善公司治理和內部控制的強制性禁令。

2022年11月2日，公司和原告（以及先前提起訴訟的原告）馬雷斯卡訴訟（如上所述）提出了一項聯合動議，要求合併兩項衍生訴訟，並指定代表兩名原告的律師為共同首席律師。

2023 年 1 月 10 日，法院批准合併馬雷斯卡和侯爵提起訴訟，但毫無偏見地拒絕為原告任命共同首席律師。2023 年 1 月 11 日，原告再次提出任命動議

F-25

共同首席律師。2023年1月12日，法院批准了新的動議，併為原告指定了共同首席律師。

麥肯訴馬蒂諾等人.，2023cv30287

2023 年 1 月 27 日，假定股東約翰·麥肯向科羅拉多州丹佛市縣地方法院提起衍生訴訟，標題是麥肯訴馬蒂諾案, 等人.，2023cv30287。代表Ampio提出的申訴稱，Ampio的多位現任和前任高管和董事——即邁克爾·馬蒂諾、凱文·布奇、大衞·史蒂文斯、伊麗莎白·喬布斯、霍利·切列夫卡、大衞·巴爾、菲利普·科埃略和理查德·吉爾斯——允許公司發表虛假和誤導性陳述，違反了他們作為董事和/或高級管理人員的信託職責。該投訴的重點是該公司涉嫌未能及時報告Ampion的 AP-013 試驗結果不利，未能顯示出對疼痛和功能的共同主要終點的療效，以及該公司涉嫌未能披露解盲研究數據的結果和時間。投訴稱，個別被告允許公司就Ampio的業務、運營和前景作出實質性的虛假和誤導性陳述，以及未能維持足夠的內部控制，從而違反了信託義務。基於這些指控，申訴代表公司提出五項訴訟理由：（1）違反現任董事的信託義務；（2）對現任董事的嚴重管理不善；（3）對現任董事浪費公司資產；（4）對所有被告不當致富；（5）對被告切列夫卡和科埃略進行內幕交易違反信託義務。基於這些索賠，申訴尋求對公司有利的判決，對個別被告作出判決，包括數額不詳的補償性損害賠償、訴訟費用，包括合理的律師和專家費用，以及要求Ampio改革和改善公司治理和內部程序的強制性禁令。

被告切列夫卡已送達，根據2023年2月9日的命令，他要求將回應申訴的時間延長至2023年3月31日。2023年3月2日，雙方提出了一項共同規定的動議，要求暫時停止訴訟，但須遵守各種條件，直到：（1）駁回訴訟之前，以較早者為準凱恩訴訟；（2）被告在訴訟中作出答覆凱恩訴訟；或（3）正在提起的另一項衍生訴訟，但該訴訟的中止期限不相同。2023年3月3日，法院批准了臨時居留的動議。

如上所述，2024年1月4日，麥肯衍生品訴訟的各方參與了調解，合併衍生品訴訟的各方在調解中原則上達成了協議。合併衍生品行動的和解受各種條件的約束，包括談判和執行全部和解協議以及獲得法院批准。麥肯訴訟的原告表示同意合併衍生品訴訟的和解，如果法院最終批准合併衍生品訴訟的和解，他們將尋求駁回麥肯的訴訟。

根據ASC 450的規定， 突發事件，該公司沒有記錄與這些法律訴訟相關的或有負債的應計款項，因為該公司瞭解到，目前的付款額原則上將至少等於和解協議中提供的金額，總額約為美元3.0百萬美元用於證券集體訴訟，美元0.5百萬美元用於合併衍生品行動，預計將在D＆O的保單限額之內，並將由保險公司直接支付給各方，不受公司控制，

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免除公司的任何責任。隨着正式和解協議的敲定和法院的批准，估計的損失金額很有可能在短期內發生變化；但是，公司預計，款項將繼續由保險公司直接支付給參與股東集體訴訟和合並衍生品訴訟的各方。

美國證券交易委員會調查

2022年10月12日，美國證券交易委員會（SEC）下達命令，指示私人調查並指定官員作證，以確定我們或任何其他實體或個人是否參與或即將參與任何違反證券法的行為。此後，美國證券交易委員會向該公司以及該公司的許多現任和前任高管、董事、員工和顧問發出了傳票。我們打算與美國證券交易委員會充分合作。

附註14 — 員工福利計劃

該公司有401（k）計劃，允許參與者繳納部分工資，但須遵守資格要求和年度國税侷限額。公司提供了 $5,000和 $67,000分別在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中匹配員工繳款。

註釋15 — 後續事件

自動櫃員機協議

截至2024年2月25日，公司收到的總收益為美元0.7從銷售中獲得 1000 萬美元收入 301,928自動櫃員機協議中的普通股，但被髮行相關成本的美元所抵消99,000.

2024年1月，公司提交了S-3表格註冊聲明中包含的基本招股説明書補充文件（“招股説明書補充文件”），該説明書根據經2023年9月27日修訂的與自動櫃員機協議有關的1933年《證券法》生效。根據招股説明書補充文件，公司可以不時發行和出售總銷售價格不超過美元的普通股1,315,900.

訴訟最新動態

2024年1月11日，公司宣佈，已就未決的證券欺詐集體訴訟，即編號為22-CV-2105-WJM-MEH的案件（“證券集體訴訟”）和美國科羅拉多特區地方法院待審的合併衍生品訴訟，案件編號為22-CV-2803-KLM（“合併衍生品訴訟”）達成了原則上和解。

和解受各種條件的約束，包括證券集體訴訟中的確認性證實、全面和解協議的談判和執行，以及在每起訴訟中獲得法院批准。2024年1月9日，Ampio與每個案件的其他當事方一起在證券集體訴訟和合並衍生品訴訟中提交了狀態報告，原則上就和解的狀況向相應法院提供了建議。合併衍生訴訟的和解得到了科羅拉多州法院未決衍生訴訟（案件編號為 2023CV30287）的原告的支持二此前曾向公司董事會提交訴前要求書的股東。

Ampio目前預計，這兩項和解中支付的款項，包括相關的國防費用，將由其D&O保險單承擔，並在其限度內。原則上，和解不構成對公司或任何其他被告的過失、不當行為或責任的承認。雖然和解的完成時機

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尋求法院批准的協議和提交動議尚不確定，公司將努力敲定和執行和解協議，並在2024年5月之前向相關法院提交初步批准動議。如果最終獲得有關法院的批准，和解協議將導致駁回，但會影響所有未決的民事訴訟，並撤回訴訟二股東訴前要求。

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