附錄 99.1
Shimmick Corporation公佈第四季度和2023財年業績
Shimmick 取得了重大進展,Shimmick 項目增長了 24%,毛利率為 7%
加利福尼亞州爾灣,2024年3月28日——領先的水利基礎設施公司Shimmick Corp.(納斯達克股票代碼:SHIM)今天公佈了截至2023年12月29日的財年財務業績。
2023 財年亮點
“我們正在執行首次公開募股時制定的戰略,專注於更高質量、期限更短、利潤率提高的項目。Shimmick首席執行官史蒂夫·理查茲説,我們在完成傳統工作方面正在取得進展,並專注於有選擇地競標實現目標毛利率的職位。
理查茲繼續説:“我們相信我們在該領域處於獨特的地位,不斷展現我們的競爭優勢,並已準備好抓住我們在龐大的潛在市場中看到的許多機會。”
“隨着我們繼續努力完成和結束傳統項目以及擴大新的Shimmick項目,我們的季度業績將波動。Shimmick首席財務官德文·諾德哈根説,我們很高興看到Shimmick項目積壓的積壓和以水基礎設施為重點的戰略得以實現。
1
我們的結果摘要包含在下表中:
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三個月已結束 |
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財政年度已結束 |
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(以百萬計,每股數據除外) |
2023年12月29日 |
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2022年12月30日 |
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改變 |
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2023年12月29日 |
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2022年12月30日 |
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改變 |
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收入 |
$ |
138 |
|
|
$ |
186 |
|
|
$ |
(48 |
) |
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$ |
633 |
|
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$ |
664 |
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|
$ |
(31 |
) |
毛利率 |
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- |
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5 |
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(5 |
) |
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22 |
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23 |
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(1 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益 |
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(17 |
) |
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(18 |
) |
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1 |
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|
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(3 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
(7 |
) |
調整後的淨(虧損)收益 |
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(14 |
) |
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|
(15 |
) |
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|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
30 |
|
|
|
(19 |
) |
調整後 EBITDA |
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(9 |
) |
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(11 |
) |
|
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2 |
|
|
|
30 |
|
|
|
47 |
|
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(17 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的每股普通股攤薄虧損 |
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(0.74 |
) |
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(0.82 |
) |
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0.08 |
|
|
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(0.11 |
) |
|
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0.17 |
|
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(0.28 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的調整後每股普通股攤薄虧損 |
$ |
(0.59 |
) |
|
$ |
(0.68 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
1.35 |
|
|
$ |
(0.87 |
) |
下表顯示了截至2023年12月29日的第四季度和財年與截至2022年12月30日的第四季度和財年相比的收入和毛利率數據:
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三個月已結束 |
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財政年度已結束 |
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(以百萬計,百分比數據除外) |
2023年12月29日 |
|
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2022年12月30日 |
|
|
改變 |
|
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2023年12月29日 |
|
|
2022年12月30日 |
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|
改變 |
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Shimmick 項目 (1) |
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收入 |
$ |
104 |
|
|
$ |
121 |
|
|
$ |
(17 |
) |
|
$ |
434 |
|
|
$ |
351 |
|
|
$ |
83 |
|
毛利率 |
|
3 |
|
|
|
9 |
|
|
|
(6 |
) |
|
|
29 |
|
|
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24 |
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5 |
|
毛利率 (%) |
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3 |
% |
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7 |
% |
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(4 |
)% |
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|
7 |
% |
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7 |
% |
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0 |
% |
傳統項目 (2) |
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收入 |
$ |
34 |
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$ |
65 |
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$ |
(31 |
) |
|
$ |
199 |
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$ |
313 |
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|
$ |
(114 |
) |
毛利率 |
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(3 |
) |
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(4 |
) |
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1 |
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(7 |
) |
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(1 |
) |
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(6 |
) |
毛利率 (%) |
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(9 |
)% |
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(6 |
)% |
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(3 |
)% |
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(4 |
)% |
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0 |
% |
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(4 |
)% |
合併總計 |
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收入 |
$ |
138 |
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|
$ |
186 |
|
|
$ |
(48 |
) |
|
$ |
633 |
|
|
$ |
664 |
|
|
$ |
(31 |
) |
毛利率 |
|
- |
|
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|
5 |
|
|
$ |
(5 |
) |
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|
22 |
|
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23 |
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(1 |
) |
毛利率 (%) |
|
0 |
% |
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1 |
% |
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(7 |
)% |
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3 |
% |
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|
3 |
% |
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0 |
% |
(1)Shimmick項目是那些在AECOM銷售交易之後啟動的項目,這些項目側重於水利基礎設施和其他關鍵基礎設施。
(2) 傳統項目是指作為AECOM銷售交易的一部分而假定的項目,這些項目是在AECOM的所有權下啟動的。
Shimmick 項目
由於管理層將招聘策略轉向利潤率更高、風險更低的工作崗位以及新增就業機會,截至2023年12月29日的財年,這些Shimmick項目的確認總收入增加了8300萬美元,達到4.34億美元,毛利率增加了500萬美元,增長了20%。截至2023年12月29日的季度,Shimmick Projects的收入減少了1,700萬美元,至1.04億美元,毛利率下降了600萬美元,下降了67%,這主要是由於本季度完成的工作時間和工作崗位的縮減沒有被新工作所取代。
2
傳統項目
作為 AECOM 銷售交易的一部分,我們假定了在 AECOM 下啟動的遺留項目和待辦事項。截至2023年12月29日的財年,傳統項目收入減少了1.14億美元,毛利率為負700萬美元,比截至2022年12月30日的上一財年減少了600萬美元,這主要是由於項目結束和傳統項目的不利和解所致。截至2023年12月29日的季度,傳統項目收入減少了3,100萬美元,至3,400萬美元,毛利率提高了100萬美元,增長了25%,而截至2022年12月30日的季度收入為6,500萬美元,這主要是由於工作時機、工作崗位減少和成本回收時機所致。
毛利率為負的主要原因是其中一部分項目(“遺產損失項目”)由於COVID疫情、設計問題和其他因素而出現了嚴重的成本超支。在這一子集中,我們已經確認了這些項目的預計完成成本和預期損失。隨着這些遺產損失項目繼續接近完成,將無法確認進一步的毛利率,在某些情況下,這些工作可能會帶來額外的成本。截至2023年12月29日和2022年12月30日的財政年度,這些遺留損失項目的確認收入分別為9900萬美元和1.23億美元。截至2023年12月29日和2022年12月30日的財政年度,這些遺留損失項目的確認毛利率分別為(1,400萬美元)和(2,300萬美元)。
銷售、一般和管理費用增加了100萬美元,增長了2%,這主要是由於法律、專業服務和其他成本的增加。
未合併合資企業的股本收益減少了4200萬美元,下降了80%,這主要是由於在截至2022年12月30日的財政年度中,三個基礎設施項目的索賠結算產生了5600萬美元的影響,而在截至2023年12月29日的財年中,這些索賠沒有再次發生。
出售資產的收益增加了3200萬美元,這要歸因於2023年第三季度以3000萬美元的價格出售非核心業務合同。
截至2023年12月29日的財年的其他支出淨額為300萬美元,而截至2022年12月30日的財年為900萬美元。截至2023年12月29日的財年的淨支出主要與循環信貸額度的利息支出有關,而截至2022年12月30日的年度淨支出主要是由AECOM銷售交易中或有對價公允價值的變化推動的。
截至2023年12月29日的財政年度,淨(虧損)收入減少了500萬美元,至淨虧損200萬美元,這主要是由於未合併合資企業的權益收益減少部分被資產出售收益以及其他支出的淨減少所抵消。
3
截至2023年12月29日的財政年度,普通股每股攤薄虧損為0.11美元,而2022年同期的每股普通股攤薄收益為0.17美元。
截至2023年12月29日的財年,調整後的淨收入為1,100萬美元,而2022年同期為3000萬美元。
截至2023年12月29日的財年,調整後的每股普通股攤薄收益為0.48美元。
截至2023年12月29日的十二個月中,調整後的息税折舊攤銷前利潤為3000萬美元,而2022年同期為4700萬美元。
截至2023年12月29日,截至財年的積壓為11億美元。
2024 財年指導方針
作為一家新上市的公司,鑑於傳統項目的巨大持續影響,我們將推出2024年的有限指導方針,僅涵蓋收入和毛利率。
對於截至2024年12月27日的整個財政年度,我們預計:
“該指導反映了我們對戰略的執行情況、穩健的渠道、待辦事項質量的改善、我們持續的運營執行以及我們為完成遺留項目所做的努力。我們相信,我們的業績將在2024年進行後半年加權,2025年將進一步強勁的增長勢頭,” 理查茲總結道。
電話會議和網絡直播信息
Shimmick將於美國東部時間3月28日星期四上午8點30分主持投資者電話會議。邀請有興趣的人士收聽電話會議,撥打(877)-869-3847可以通過電話進行直播,國際來電者可以撥打(201)-689-8261進行直播。電話會議結束兩小時後將提供重播,可撥打(877)-660-6853觀看,國際來電者可撥打(201)-612-7415觀看。直播和重播的密碼是13745192。重播將持續到2024年4月18日晚上 11:59(美國東部時間)。感興趣的投資者和其他各方也可以訪問公司網站www.shimmick.com的 “投資者” 部分,收聽電話會議的同步網絡直播。在線重播將在有限的時間內提供,電話會議結束後立即開始。
4
Shimmick 公司簡介
Shimmick Corporation(“Shimmick”,“公司”)(納斯達克股票代碼:SHIM)是全國領先的水基礎設施解決方案提供商。Shimmick 長期從事複雜的水利項目,從位於加利福尼亞的世界上最大的廢水回收和淨化系統到標誌性的胡佛水壩,不一而足。根據工程新聞記錄,2023年,Shimmick被評為全國十大供水商 (#6)、水壩和水庫 (#7) 以及水處理和海水淡化廠 (#7)。Shimmick 由行業資深人士領導,其中許多人擁有 20 多年的經驗,並與客户密切合作,提供完整的解決方案,包括長期運營和維護。
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常使用諸如 “可能”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等詞語或這些術語或其他類似詞語的否定詞語來表達。前瞻性陳述僅是基於我們當前的預期和對未來事件的預測的預測,除非法律另有規定,否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發表之日後的事件或情況,包括但不限於意外事件。本新聞稿中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:預期的未來財務業績(包括與之相關的假設),包括我們的收入、淨收入和預期息税折舊攤銷前利;我們的增長前景;我們對盈利能力的預期;我們在首次公開募股後繼續成功調整成為上市公司;我們對與新投資者成功合作的預期;以及與之相關的資本計劃和預期。這些陳述涉及風險和不確定性,實際結果可能與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績存在重大差異。前瞻性陳述僅是基於我們當前的預期和對未來事件的預測的預測,除非法律另有規定,否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發表之日後的事件或情況,包括但不限於意外事件。
我們想提醒讀者,儘管我們認為任何前瞻性陳述都基於合理的假設,但某些重要因素可能已經影響並可能影響我們的實際財務業績,並可能導致我們後續時期的實際財務業績與我們或代表我們發表的任何前瞻性陳述中表達的重大差異,包括但不限於以下方面:我們在競標或談判合同時準確估計風險、要求或成本的能力;的影響我們的固定-價格合同;有資格成為合格的合同投標人;合格人員、合資夥伴和分包商的可用性;無法吸引和留住合格的經理和熟練員工,以及失去密鑰管理的影響;租賃、購置和維護我們運營所需設備的成本增加或業務下降
5
自有設備的市場價值;分包商未能履行對我們或其他方的義務或無法維持分包商關係;市場競爭;我們從AECOM分離後作為獨立公司的有限運營歷史;我們無法獲得擔保;與我們的前所有者AECOM發生爭議,要求將來向AECOM付款;AECOM違背了對我們的合同義務或根據我們作為受益人的協議;我們的有限公司客户數量;對分包商的依賴和材料供應商;無法獲得足夠的總額;無法完成合並或收購或整合被收購公司的業務;調整我們的待辦事項;收入和成本的核算涉及重大估計,我們根據與總預期成本相關的成本使用收入確認輸入法也是如此;任何不遵守當前債務下的契約以及我們可能承擔的未來債務;來源的充足性流動性;針對的網絡安全攻擊,我們的信息技術系統的中斷、故障或安全漏洞;我們業務的季節性;流行病和突發衞生事件;大宗商品價格波動和通貨膨脹和/或利率上升;環境法規定的責任、移民法的遵守情況和其他監管事項,包括法規和法律的變化;氣候變化;美國經濟惡化;地緣政治風險,包括與俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭以及加沙地帶衝突和加沙地帶衝突有關的風險紅色海域;以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的其他風險,包括我們截至2023年12月29日財年的10-K表年度報告中的 “風險因素” 部分,以及我們在未來向美國證券交易委員會提交的報告中不時描述的風險。
非公認會計準則定義本新聞稿包括未經審計的非公認會計準則財務指標、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的淨(虧損)收益以及調整後的每股普通股攤薄收益。有關這些非公認會計準則財務指標的定義以及與最具可比性的GAAP指標的對賬,請參閲本新聞稿中的 “解釋性説明” 和以下表格。非公認會計準則財務指標的列報無意取代根據公認會計原則報告的財務指標,也不應將其與之分開考慮。
請參閲下表A中歸屬於Shimmick公司的淨(虧損)收益與調整後淨(虧損)收益和調整後普通股攤薄後每股收益之間的對賬,以及下表B中包含的歸屬於Shimmick公司的淨(虧損)收益與調整後息税折舊攤銷前利潤之間的對賬。
我們不根據美國公認會計原則為某些財務指標提供前瞻性指導,因為如果沒有不合理的努力,我們無法預測美國公認會計原則指標中包含的某些項目。這些項目可能包括遺留損失項目的律師費和其他費用、收購相關成本、訴訟費用或和解以及某些其他異常調整。
投資者關係聯繫人
1-949-704-2350
IR@shimmick.com
6
Shimmick 公司
合併資產負債表
(以千計,共享數據除外)
|
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
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|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
62,939 |
|
|
$ |
77,762 |
|
限制性現金 |
|
|
971 |
|
|
|
4,323 |
|
應收賬款,淨額 |
|
|
54,178 |
|
|
|
56,430 |
|
合約資產,流動 |
|
|
125,943 |
|
|
|
80,901 |
|
預付費和其他流動資產 |
|
|
13,427 |
|
|
|
14,060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
257,458 |
|
|
|
233,476 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備,淨額 |
|
|
46,373 |
|
|
|
55,208 |
|
無形資產,淨額 |
|
|
9,244 |
|
|
|
12,044 |
|
合同資產,非流動 |
|
|
48,316 |
|
|
|
84,024 |
|
租賃使用權資產 |
|
|
23,855 |
|
|
|
22,690 |
|
投資未合併的合資企業 |
|
|
21,283 |
|
|
|
17,363 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
17,252 |
|
|
|
18,851 |
|
其他資產 |
|
|
2,871 |
|
|
|
3,143 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
426,652 |
|
|
$ |
446,799 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
81,589 |
|
|
$ |
67,541 |
|
合同負債,當前 |
|
|
115,785 |
|
|
|
163,725 |
|
應計工資、工資和福利 |
|
|
26,911 |
|
|
|
36,248 |
|
應計費用 |
|
|
33,897 |
|
|
|
60,758 |
|
其他流動負債 |
|
|
13,071 |
|
|
|
12,672 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
271,253 |
|
|
|
340,944 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務,淨額 |
|
|
29,627 |
|
|
|
— |
|
租賃負債,非流動 |
|
|
15,045 |
|
|
|
14,442 |
|
合同負債,非流動債務 |
|
|
3,215 |
|
|
|
1,846 |
|
或有考慮 |
|
|
15,488 |
|
|
|
15,662 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
17,252 |
|
|
|
18,851 |
|
其他負債 |
|
|
4,282 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債總額 |
|
|
356,162 |
|
|
|
395,204 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,面值0.01美元,截至2023年12月29日和2022年12月30日已授權1億股;截至2023年12月29日和2022年12月30日分別已發行和流通25,493,877股和21,908,800股股票 |
|
|
255 |
|
|
|
219 |
|
額外的實收資本 |
|
|
24,445 |
|
|
|
3,341 |
|
留存收益 |
|
|
46,537 |
|
|
|
49,083 |
|
非控股權益 |
|
|
(747 |
) |
|
|
(1,048 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益總額 |
|
|
70,490 |
|
|
|
51,595 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債總額和股東權益 |
|
$ |
426,652 |
|
|
$ |
446,799 |
|
7
Shimmick 公司
合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
|
|
三個月已結束 |
|
|
財政年度已結束 |
|
||||||||||
|
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入 |
|
$ |
138,062 |
|
|
$ |
186,213 |
|
|
$ |
632,806 |
|
|
$ |
664,158 |
|
收入成本 |
|
|
138,467 |
|
|
|
181,215 |
|
|
|
610,434 |
|
|
|
640,643 |
|
毛利率 |
|
|
(405 |
) |
|
|
4,998 |
|
|
|
22,372 |
|
|
|
23,515 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
15,640 |
|
|
|
16,609 |
|
|
|
61,507 |
|
|
|
60,442 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
644 |
|
|
|
658 |
|
|
|
2,618 |
|
|
|
2,632 |
|
運營費用總額 |
|
|
16,284 |
|
|
|
17,267 |
|
|
|
64,125 |
|
|
|
63,074 |
|
未合併合資企業的收益(虧損)權益 |
|
|
784 |
|
|
|
(5,909 |
) |
|
|
10,354 |
|
|
|
52,471 |
|
出售資產的收益 |
|
|
85 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,834 |
|
|
|
— |
|
運營收入(虧損) |
|
|
(15,820 |
) |
|
|
(18,178 |
) |
|
|
435 |
|
|
|
12,912 |
|
其他支出(收入),淨額 |
|
|
1,653 |
|
|
|
(132 |
) |
|
|
2,721 |
|
|
|
8,731 |
|
所得税前的淨(虧損)收入 |
|
|
(17,473 |
) |
|
|
(18,046 |
) |
|
|
(2,286 |
) |
|
|
4,181 |
|
所得税支出 |
|
|
— |
|
|
|
17 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,274 |
|
淨(虧損)收入 |
|
|
(17,473 |
) |
|
|
(18,063 |
) |
|
|
(2,286 |
) |
|
|
2,907 |
|
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
3 |
|
|
|
(147 |
) |
|
|
260 |
|
|
|
(853 |
) |
歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益 |
|
$ |
(17,476 |
) |
|
$ |
(17,916 |
) |
|
$ |
(2,546 |
) |
|
$ |
3,760 |
|
歸屬於Shimmick Corporation的每股普通股淨(虧損)收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.74 |
) |
|
$ |
(0.82 |
) |
|
$ |
(0.11 |
) |
|
$ |
0.17 |
|
稀釋 |
|
$ |
(0.74 |
) |
|
$ |
(0.82 |
) |
|
$ |
(0.11 |
) |
|
$ |
0.17 |
|
8
Shimmick 公司
合併現金流量表
(以千計)
|
|
財政年度已結束 |
|
|||||
|
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨(虧損)收入 |
|
$ |
(2,286 |
) |
|
$ |
2,907 |
|
調整以調節淨(虧損)收入與運營中使用的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬 |
|
|
2,062 |
|
|
|
2,295 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
17,121 |
|
|
|
15,979 |
|
未合併合資企業收益中的權益 |
|
|
(10,354 |
) |
|
|
(52,471 |
) |
對未合併合資企業的投資回報率 |
|
|
14,682 |
|
|
|
59,651 |
|
出售資產的收益 |
|
|
(31,834 |
) |
|
|
— |
|
其他 |
|
|
(47 |
) |
|
|
9,462 |
|
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款,淨額 |
|
|
2,251 |
|
|
|
41,574 |
|
未合併合資企業的應付款 |
|
|
313 |
|
|
|
7,079 |
|
合同資產 |
|
|
(9,334 |
) |
|
|
(46,736 |
) |
應付賬款 |
|
|
13,747 |
|
|
|
10,436 |
|
合同負債 |
|
|
(47,940 |
) |
|
|
(94,165 |
) |
應計費用 |
|
|
(26,861 |
) |
|
|
31,471 |
|
應計工資、工資和福利 |
|
|
(8,975 |
) |
|
|
4,149 |
|
其他資產和負債 |
|
|
(645 |
) |
|
|
5,285 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(88,100 |
) |
|
|
(3,084 |
) |
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
與業務相關的淨營運資金結算 |
|
|
— |
|
|
|
32,000 |
|
購置不動產、廠房和設備 |
|
|
(7,042 |
) |
|
|
(10,443 |
) |
出售資產的收益 |
|
|
35,975 |
|
|
|
1,722 |
|
未合併的合資企業股權出資 |
|
|
(23,170 |
) |
|
|
(19,709 |
) |
對未合併合資企業的投資回報 |
|
|
16,287 |
|
|
|
627 |
|
投資活動提供的淨現金 |
|
|
22,050 |
|
|
|
4,197 |
|
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃債務的付款 |
|
|
(303 |
) |
|
|
(303 |
) |
循環信貸額度的淨借款 |
|
|
29,915 |
|
|
|
— |
|
來自非控股權益的出資 |
|
|
301 |
|
|
|
— |
|
對非控股權益的分配 |
|
|
(260 |
) |
|
|
(628 |
) |
首次公開募股的收益 |
|
|
25,025 |
|
|
|
— |
|
支付首次公開募股費用 |
|
|
(5,961 |
) |
|
|
— |
|
其他 |
|
|
(842 |
) |
|
|
— |
|
由(用於)融資活動提供的淨現金 |
|
|
47,875 |
|
|
|
(931 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) |
|
|
(18,175 |
) |
|
|
182 |
|
現金、現金等價物和限制性現金,期初 |
|
|
82,085 |
|
|
|
81,903 |
|
現金、現金等價物和限制性現金,期末 |
|
$ |
63,910 |
|
|
$ |
82,085 |
|
將現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表進行對賬 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
|
62,939 |
|
|
|
77,762 |
|
限制性現金 |
|
|
971 |
|
|
|
4,323 |
|
現金、現金等價物和限制性現金總額 |
|
$ |
63,910 |
|
|
$ |
82,085 |
|
解釋性説明
9
非公認會計準則財務指標
調整後的淨(虧損)收益和調整後的每股普通股攤薄收益
調整後的淨(虧損)收益是歸屬於Shimmick Corporation的淨收益(虧損),經調整後消除了遺留虧損項目的或有對價、交易相關成本、股票薪酬、律師費和其他成本的公允價值的變化。
我們在本新聞稿中納入了調整後的淨(虧損)收入,因為這是我們的管理層和董事會用來了解和評估我們的核心經營業績和趨勢、編制和批准年度預算以及制定短期和長期運營計劃的一項關鍵指標。特別是,我們認為,在計算調整後的淨(虧損)收入時排除扣除的收入和支出可以為核心業務的同期比較提供有用的衡量標準。因此,我們認為,調整後的淨(虧損)收入為投資者和其他人瞭解和評估我們的經營業績提供了有用的信息。
我們使用調整後的淨(虧損)收益作為分析工具存在侷限性,您不應將其單獨考慮,也不應將其作為根據公認會計原則報告的財務業績分析的替代品。其中一些限制是:
由於這些和其他限制,您應將調整後的淨(虧損)收入與歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益一起考慮,後者是最直接可比的GAAP指標。
10
表 A
歸因於(虧損)的淨(虧損)收入之間的對賬
Shimmick Corporation 和調整後的淨(虧損)收益
|
三個月已結束 |
|
|
財政年度已結束 |
|
||||||||||
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
||||
(以千計,每股數據除外) |
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益 |
$ |
(17,476 |
) |
|
$ |
(17,916 |
) |
|
$ |
(2,546 |
) |
|
$ |
3,760 |
|
或有對價公允價值的變化 |
|
(185 |
) |
|
|
(94 |
) |
|
|
(174 |
) |
|
|
9,462 |
|
與交易相關的成本 |
|
798 |
|
|
|
365 |
|
|
|
2,595 |
|
|
|
3,104 |
|
基於股票的薪酬 |
|
515 |
|
|
|
519 |
|
|
|
2,062 |
|
|
|
2,295 |
|
遺產損失項目的律師費和其他費用 (1) |
|
2,394 |
|
|
|
2,209 |
|
|
|
8,740 |
|
|
|
10,904 |
|
調整後的淨(虧損)收益 |
$ |
(13,954 |
) |
|
$ |
(14,917 |
) |
|
$ |
10,677 |
|
|
$ |
29,525 |
|
調整後每股普通股歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
(0.59 |
) |
|
$ |
(0.68 |
) |
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
1.35 |
|
稀釋 |
$ |
(0.59 |
) |
|
$ |
(0.68 |
) |
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
1.35 |
|
(1) 包括與遺產損失項目有關的索賠所產生的律師費和其他費用。
調整後 EBITDA
調整後的息税折舊攤銷前利潤是指我們在扣除利息支出、所得税支出以及折舊和攤銷前歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益,經過調整以消除或有對價、交易相關成本、股票薪酬、律師費和遺留虧損項目其他成本的公允價值的變化。
我們在本新聞稿中納入了調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為這是我們管理層和董事會用來了解和評估核心經營業績和趨勢、編制和批准年度預算以及制定短期和長期運營計劃的一項關鍵衡量標準。特別是,我們認為,在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除所扣除的收入和支出可以為核心業務的同期比較提供有用的衡量標準。因此,我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人瞭解和評估我們的經營業績提供了有用的信息。
我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性,您不應將其單獨考慮,也不應將其作為根據公認會計原則報告的財務業績分析的替代品。其中一些限制是:
11
由於這些和其他限制,您應將調整後的息税折舊攤銷前利潤與歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益一起考慮,後者是最直接可比的GAAP指標。
12
表 B
歸因於(虧損)的淨(虧損)收入之間的對賬
Shimmick 公司和調整後的息税折舊攤銷前利潤
|
三個月已結束 |
|
|
財政年度已結束 |
|
||||||||||
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
|
12月29日 |
|
|
12月30日, |
|
||||
(以千計) |
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
歸屬於Shimmick Corporation的淨(虧損)收益 |
$ |
(17,476 |
) |
|
$ |
(17,916 |
) |
|
$ |
(2,546 |
) |
|
$ |
3,760 |
|
折舊和攤銷 |
|
3,935 |
|
|
|
4,123 |
|
|
|
17,121 |
|
|
|
15,979 |
|
利息支出 |
|
1,264 |
|
|
|
160 |
|
|
|
2,284 |
|
|
|
226 |
|
所得税支出 |
|
- |
|
|
|
17 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,274 |
|
或有對價公允價值的變化 |
|
(185 |
) |
|
|
(94 |
) |
|
|
(174 |
) |
|
|
9,462 |
|
與交易相關的成本 |
|
798 |
|
|
|
365 |
|
|
|
2,595 |
|
|
|
3,104 |
|
基於股票的薪酬 |
|
515 |
|
|
|
519 |
|
|
|
2,062 |
|
|
|
2,295 |
|
遺產損失項目的律師費和其他費用 (1) |
|
2,394 |
|
|
|
2,209 |
|
|
|
8,740 |
|
|
|
10,904 |
|
調整後 EBITDA |
$ |
(8,755 |
) |
|
$ |
(10,617 |
) |
|
$ |
30,082 |
|
|
$ |
47,004 |
|
(1) 包括與遺產損失項目有關的索賠所產生的律師費和其他費用。
13