EX-99.1

附錄 99.1

沃爾格林靴子聯盟公佈2024財年第二季度業績

第二季度經營業績符合預期，美國醫療保健實現了調整後的息税折舊攤銷前利潤盈利能力，縮小了調整後的全年每股收益指導區間

第二季度財務摘要

第二季度每股虧損*為6.85美元，而去年同期每股收益為0.81美元；第二季度業績包括與VillageMD 商譽相關的58億美元税後非現金減值費用

調整後的每股收益（EPS）**增長了3.4％，至1.20美元，按固定的貨幣計算增長了2.8％，這反映了調整後有效税率的降低**以及美國醫療保健盈利能力的提高

第二季度銷售額同比增長6.3％至371億美元，按固定貨幣計算增長5.7％

2024財年指導方針¹

將2024財年調整後的每股收益**預期縮小至3.20美元至3.35美元，這反映了美國零售環境充滿挑戰、售後回租計劃提前結束以及Cencora股票銷售導致的收益減少，但藥房服務的執行和調整後有效税率的降低所抵消**

維持美國醫療保健調整後的息税折舊攤銷前利潤**在（5,000）萬美元至5000萬美元指導區間的中點處盈虧平衡

伊利諾伊州迪爾菲爾德2024年3月28日沃爾格林靴子聯盟有限公司（納斯達克股票代碼：WBA）今天公佈了截至2024年2月29日的2024財年第二季度的財務業績。

首席執行官蒂姆·温特沃斯説：

令我們感到鼓舞的是，美國醫療保健第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為正，收入持續增長，以及藥業又一個季度的強勁業績，因為我們希望重振和擴大其對沃爾格林乃至整個國家的影響力。隨着我們繼續在充滿挑戰的零售環境中運營，我們正在採取行動，專注於客户的參與度和價值。

我們對今年節省10億美元成本的目標仍然充滿信心。在未來三個月中，我們將繼續對我們的投資組合進行戰略性審查，以確保其推動增長並創造價值。我們的團隊成員由具有卓越運營記錄的 WBA 新執行委員會領導，在我們規劃增長機會、旨在為我們的業務創造長期價值以及努力簡化和加強 WBA 的同時，正在推動我們的進展。

¹	如果公司無法對對賬項目提供有意義或準確的計算或估計，並且沒有不合理的努力就無法獲得信息，並且公司無法解決不可用信息可能具有的重要性的，則不提供前瞻性的非公認會計準則估算值對賬表。

調整後的固定貨幣和自由現金流金額是非公認會計準則財務指標。有關非公認會計準則財務指標的討論，包括與最密切的相關的 GAAP 指標的對賬，請參閲本新聞稿的附錄。

第二季度業績概述

WBA第二季度的銷售額比去年同期增長6.3％至371億美元，按固定貨幣計算增長了5.7％，反映了所有細分市場的銷售增長。

第二季度的營業虧損為132億美元，而去年同期的營業收入為1.97億美元。本季度的營業虧損包括與 VillageMD 商譽相關的124億美元非現金減值費用，這導致扣除税款和非控股權益後歸屬於WBA的58億美元費用。營業虧損還反映了與美國零售藥房板塊某些長期資產相關的4.55億美元非現金減值費用。調整後的營業收入**為9億美元，按固定匯率計算下降26.5％，這反映了銷售回租收益的減少和美國零售表現疲軟，但部分被美國醫療保健板塊盈利能力的提高所抵消。

第二季度的淨虧損為59億美元，而去年同期的淨收益為7.03億美元，反映了非現金減值費用。調整後的淨收益**增長了3.5％，達到10億美元，按固定貨幣計算增長了3.0％，這是由於外國司法管轄區確認了遞延所得税資產，調整後的營業收入**被較低的調整後有效税率**所抵消。

第二季度的每股虧損為6.85美元，而去年同期的每股收益為0.81美元。調整後的每股收益**增長了3.4％，至1.20美元，按固定貨幣計算增長了2.8％。

第二季度用於經營活動的淨現金為6.37億美元。與法律事務相關的6.15億美元款項、3.79億美元的Boots養老金計劃年金保費以及潛在的季節性因素對運營現金流產生了負面影響。與法律事務相關的付款、營運資金的分階段以及收入減少對同比現金流產生了負面影響。自由現金流**為負6.1億美元，與去年同期相比減少了13億美元。與去年同期相比，資本支出減少了1.46億美元。

2024 財年概覽年初至今結果

2024財年前六個月的銷售額比去年同期增長了8.1％，達到738億美元，按固定貨幣計算增長了7.2％，反映了所有細分市場的增長。

2024財年前六個月的營業虧損為132億美元，而去年同期的營業虧損為60億美元。營業虧損反映了與VillageMD商譽相關的124億美元非現金減值費用，這導致扣除税收和非控股權益後，歸屬於WBA的58億美元費用。本期的營業虧損還反映了與美國零售藥房板塊某些長期資產相關的4.55億美元非現金減值費用。上一年度的營業虧損反映了與阿片類藥物相關的索賠和訴訟的68億美元税前費用。調整後的營業收入**為 16億美元，按固定貨幣計算下降29.5％，這反映了美國零售業績疲軟和售後回租收益的減少，但部分被美國醫療保健板塊盈利能力的提高所抵消。

2024財年前六個月的淨虧損為60億美元，而去年同期的淨虧損為30億美元，反映了非現金減值費用。調整後的淨收益**下降了19.8％，至16億美元，按固定貨幣計算下降了20.4％，這反映了調整後營業收入的減少**被外國司法管轄區確認遞延所得税資產導致的調整後有效税**税率降低所部分抵消。

2024財年前六個月的每股虧損為6.93美元，而去年同期期間的每股虧損為3.50美元。調整後的每股收益**下降19.9％，至1.86美元，按固定貨幣計算下降了20.5％。

在2024財年的前六個月，用於經營活動的淨現金為負9.18億美元。與法律事務相關的6.99億美元付款、3.79億美元的Boots養老金計劃年金保費以及潛在的季節性因素對運營現金流產生了負面影響。營運資金的分期流動、收入減少以及與法律事務相關的付款對同比現金流產生了不利影響。自由現金流**為負14億美元，與去年同期相比減少了20億美元。與去年同期相比，資本支出減少了2.5億美元。

業務板塊

美國零售藥房


	三個月已結束				六個月已結束
	二月 29, 2024		2月28日 2023		二月 29, 2024		2月28日 2023
銷售	$	28,861	$	27,577	$	57,805	$	54,781
調整後的營業收入 ***	$	752	$	1,067	$	1,446	$	2,172

美國零售藥房板塊第二季度銷售額為289億美元，比去年同期增長4.7％。可比銷售額比去年同期增長了4.8％。

藥房銷售額與去年同期相比增長了8.2％。受益於品牌藥品通貨膨脹率上升和藥房服務的強勁執行，本季度可比藥房銷售額與去年同期相比增長了8.7％。經30天當量調整後，第二季度開出的可比處方比去年同期增長了2.7％，而不包括免疫在內的可比處方增加了2.9％。本季度開具的處方總量（包括免疫接種）為3.057億張，與上一季度相比增長2.6％。

與去年同期相比，零售額下降了4.5％，可比零售額下降了4.3％，這反映了充滿挑戰的零售環境、渠道轉移和呼吸季節減弱，包括季節性和普通商品銷售減少帶來的170個基點的影響、感冒流感疲軟趨勢帶來的90個基點的直接影響，以及1月惡劣天氣造成的40個基點的影響。

調整後的營業收入**與去年同期的11億美元相比，下降了29.5％至7.52億美元，這反映了零售銷售下降、售後回租收益減少和萎縮水平上升，但與上一季度相比，成本節省部分抵消了。

國際


	三個月已結束				六個月已結束
	二月 29, 2024		2月28日 2023		二月 29, 2024		2月28日 2023
銷售	$	6,022	$	5,651	$	11,854	$	10,840
調整後的營業收入 ***	$	245	$	352	$	387	$	468

國際板塊第二季度銷售額為60億美元，比去年同期增長6.6％，其中包括3.4％的有利匯率影響。按固定貨幣計算，銷售額增長了3.2％，其中德國批發業務增長了5.3％，英國Boots 的銷售額增長了3.0％。

與去年同期相比，英國Boots可比藥房銷售額增長了1.7％。Boots UK的可比零售額與去年同期相比增長了5.9％，所有類別均有所增長，零售市場份額也有所增加。Boots.com繼續表現強勁，銷售額增長了16.8％，佔Boots零售總額的17％以上。

調整後的營業收入下降了30.3％，至2.45億美元，按固定貨幣計算，與去年同期相比下降了32.4％，這完全是由於去年同期房地產的大幅增長。基礎增長抵消了通貨膨脹壓力。

美國醫療保健


	三個月已結束						六個月已結束
	二月 29, 2024			2月28日 2023			二月 29, 2024			2月28日 2023
銷售	$	2,176		$	1,634		$	4,107		$	2,622
營業虧損	$	(13,059	)	$	(472	)	$	(13,494	)	$	(909	)
調整後的營業虧損 ***	$	(34	)	$	(159	)	$	(129	)	$	(311	)
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則指標）	$	17		$	(109	)	$	(22	)	$	(233	)

得益於VillageMD對Summit Health的收購，美國醫療保健板塊第二季度的銷售額為22億美元，與去年同期相比增長了33.2％。按預計，在VillageMD和 Shields的帶動下，該細分市場的業務在本季度的總銷售額增長了14％。VillageMD按預期增長了20％，這反映了同樣的診所增長以及所管理的全風險生活的增加。在最近贏得的合同和進一步擴大現有合作伙伴關係的推動下，Shields增長了13％。

由於與VillageMD商譽相關的非現金減值費用，營業虧損為131億美元。調整後的營業虧損**不包括減值費用、股票補償支出和收購的無形資產的攤銷，為3,400萬美元，而去年同期季度為1.59億美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤**為1,700萬美元，與上一季度相比增加了1.27億美元，這是該細分市場第一季度經調整的息税折舊攤銷前利潤**為正，這得益於VillageMD和Shields的增長以及持續的成本紀律。

電話會議

WBA將於今天，即2024年3月28日美國東部時間上午8點30分開始舉行電話會議，討論第二季度業績。聯播直播以及相關演示材料將通過WBA的投資者關係網站提供，網址為：https://investor.walgreensbootsalliance.com。會議重播將在活動結束後在網站上存檔至少 12 個月。

*	所有提及的淨收益或淨虧損均指歸於WBA的淨收益或淨虧損，所有提及的每股收益均指歸屬於WBA的攤薄後每股收益。

**	調整後的固定貨幣和自由現金流金額是非公認會計準則財務指標。確定為可比的措施構成關鍵業績指標。有關非公認會計準則財務指標的討論，包括與最密切相關的GAAP指標和關鍵績效指標的對賬，請參閲本新聞稿的附錄。

***	公司使用調整後的營業收入（虧損）作為衡量細分市場表現的主要指標，因為增強了公司將過去的財務業績與當前業績進行比較以及分析基礎細分市場表現和趨勢的能力。合併後的WBA指標不是根據GAAP確定的，因此不應被視為或優於最直接可比的GAAP指標，即合併營業收入。有關非公認會計準則財務指標的討論，，包括與最密切相關的公認會計準則指標的對賬，請參閲本新聞稿的附錄。

關於前瞻性陳述的警示説明：本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款做出的前瞻性陳述。其中包括但不限於對未來運營、財務和税務業績和業績的估計和目標，包括阿片類藥物相關索賠和訴訟和解的影響、我們的2024財年指導方針、展望和目標以及相關的假設和驅動因素，以及有關我們業務戰略預期執行和影響的前瞻性陳述，包括 COVID-19 對我們業務的潛在影響、由以下因素引起的不利全球宏觀經濟狀況的影響，通貨膨脹、高利率、勞動力短缺、供應鏈中斷和 COVID-19 等疫情對我們的運營和財務業績、股票法被投資者的財務業績、包括 Cencora、我們的商譽減值費用金額（部分基於對未來業績的估計）、某些假日和季節性的影響、我們的成本節約和增長計劃，包括與我們在轉型下的預期成本節省相關的報表國家成本管理計劃和擴張及未來運營以及我們美國醫療保健板塊的財務業績，包括我們的長期銷售目標和盈利預期。所有語句以將來時態表示，以及所有帶有 “期望”、“展望”、“會”、“可能”、“可以”、項目、打算、計劃、目標、指導、目標、繼續、轉型、加速、建模、長期、的陳述，相信、尋找、估計、可能、假設、潛力、初步和變體等詞語和類似表述的用意是識別此類前瞻性陳述。

這些前瞻性陳述不能保證未來的表現，受已知或未知的風險、不確定性和假設的影響，這些風險和假設可能導致實際結果與所示或預期的結果存在重大差異。

這些風險、假設和不確定性包括經修訂的截至2023年8月31日財年的10-K表第1A項（風險因素）以及我們向美國證券交易委員會（SEC）提交或提供的其他文件中描述的風險、假設和不確定性。如果這些風險或不確定性中的一項或多項得以實現，或者如果基本假設被證明不正確，則實際結果可能與此類前瞻性陳述所表明或預期的結果存在重大差異。我們所作或代表我們作出的所有前瞻性陳述均受這些警示性陳述的限制。您不應過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表其發表之日。

在本新聞稿發佈之日之後，無論是由於新信息、未來事件、假設變化還是其他原因，我們均不承擔也不承擔任何義務或義務公開更新任何前瞻性陳述。

請參閲下文提供的補充信息，瞭解本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標與最具可比性的GAAP財務指標和相關披露的對賬。

結束

編輯須知：

關於沃爾格林靴子聯盟

Walgreens Boots 聯盟（納斯達克股票代碼：WBA）是一家綜合醫療保健、藥房和零售業的領導者，每天為數百萬客户和患者提供服務，擁有170年關愛社區的傳統。

作為零售藥房領域值得信賴的全球創新者，WBA在美國、歐洲和拉丁美洲擁有約12,500個分支機構，在醫療保健生態系統中發揮着至關重要的作用。該公司正在重新構想當地的醫療保健和所有人的福祉，這是其目標的一部分，即通過改善健康來創造更快樂的生活。通過配發藥物、改善獲得各種健康服務的機會、提供高質量的健康和美容產品以及通過其數字平臺隨時隨地提供便利，WBA正在塑造醫療保健的未來。

WBA擁有約33萬名員工，通過其消費品牌組合在八個國家開展業務：沃爾格林、Boots、杜安·裏德、 No7 Beauty Company和墨西哥的貝納維德。此外，WBA在包括中國和美國在內的多個國家擁有以醫療保健為重點的投資組合。

該公司為其對健康社區、健康地球、包容性工作場所和可持續市場的貢獻感到自豪。WBA 因其對成為包容性工作場所的承諾而獲得了的認可。在2023財年，公司在人權運動企業平等指數中獲得100分，在殘疾人包容性的殘疾人平等指數中得分為100％，並被評為Disability: INS 2023年度僱主。此外，WBA因其對可持續運營的承諾而獲得認可，因為該公司是道瓊斯可持續發展指數（DJSI）的指數組成部分。

更多公司信息可在www.walgreensbootsalliance.com上查閲。

（WBA-ER）


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沃爾格林靴子聯盟有限公司和子公司

合併簡明收益表

（未經審計）

（以百萬計，每股金額除外）


	三個月已結束						六個月已結束
	二月 29, 2024			2月28日 2023			二月 29, 2024			2月28日 2023
銷售	$	37,052		$	34,862		$	73,760		$	68,244
銷售成本		30,012			27,807			59,948			54,236

毛利		7,041			7,055			13,811			14,008
銷售、一般和管理費用		7,921			6,934			14,772			20,091
商譽減值		12,369						12,369
Cencora的股票收益		79			75			120			129

營業（虧損）收入		(13,171	)		197			(13,209	)		(5,954	)
其他收入（支出），淨額		195			552			(25	)		1,544

利息和所得税（福利）準備金前的（虧損）收益		(12,976	)		749			(13,235	)		(4,410	)
利息支出，淨額		138			141			237			252

所得税（福利）準備金前的（虧損）收益		(13,114	)		607			(13,472	)		(4,662	)
所得税（福利）準備金		(782	)		70			(856	)		(1,377	)
其他權益法投資的税後收益		10			6			16			13

淨（虧損）收益		(12,322	)		544			(12,600	)		(3,272	)
歸屬於非控股性權益的淨虧損		(6,415	)		(159	)		(6,625	)		(253	)

歸屬於Walgreens Boots Alliance, Inc.的淨（虧損）收益	$	(5,908	)	$	703		$	(5,975	)	$	(3,018	)

普通股每股淨（虧損）收益：
基本	$	(6.85	)	$	0.81		$	(6.93	)	$	(3.50	)
稀釋	$	(6.85	)	$	0.81		$	(6.93	)	$	(3.50	)
已發行普通股的加權平均值：
基本		862.5			862.6			862.8			863.1
稀釋		862.5			863.4			862.8			863.1

沃爾格林靴子聯盟有限公司和子公司

合併簡明資產負債表

（未經審計）

（以百萬計）


	二月 29, 2024		8月31日 2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	668	$	739
應收賬款，淨額		6,200		5,381
庫存		8,557		8,257
其他流動資產		1,136		1,127

流動資產總額		16,561		15,503
非流動資產：
財產、廠房和設備，淨額		10,121		11,587
經營租賃使用權資產		21,342		21,667
善意		15,814		28,187
無形資產，淨額		12,984		13,635
權益法投資		3,256		3,497
其他非流動資產		4,128		2,550

非流動資產總額		67,646		81,125

總資產	$	84,207	$	96,628

負債、可贖回的非控股權益和股權
流動負債：
短期債務	$	1,937	$	917
貿易應付賬款		12,775		12,635
經營租賃義務		2,339		2,347
應計費用和其他負債		7,522		8,426
所得税		342		209

流動負債總額		24,915		24,535
非流動負債：
長期債務		7,535		8,145
經營租賃義務		21,812		22,124
遞延所得税		1,238		1,318
應計訴訟義務		6,123		6,261
其他非流動負債		7,220		5,757

非流動負債總額		43,928		43,605

可贖回的非控制性權益		172		167
權益總額		15,192		28,322

負債總額、可贖回的非控制性權益和權益	$	84,207	$	96,628

沃爾格林靴子聯盟有限公司和子公司

合併簡明現金流量表

（未經審計）

（以百萬計）


	六個月已結束
	二月 29, 2024			2月28日 2023
來自經營活動的現金流：
淨虧損	$	(12,600	)	$	(3,272	)
調整淨虧損與經營活動提供的淨現金（用於）：
折舊和攤銷		1,230			1,055
遞延所得税		(1,331	)		(1,600	)
股票補償費用		99			293
權益法投資的收益		(137	)		(143	)
商譽、無形資產和長期資產減值		13,589			196
出售權益法投資的收益		(758	)		(1,512	)
售後回租交易的收益		(258	)		(532	)
可變預付遠期合約的虧損		888
其他		(121	)		(39	)
某些資產和負債的變化：
應收賬款，淨額		(850	)		(221	)
庫存		(279	)		(237	)
其他流動資產		53			(107	)
貿易應付賬款		142			1,279
應計費用和其他負債		20			(684	)
所得税		256			92
應計訴訟義務		(391	)		6,795
其他非流動資產和負債		(471	)		(125	)

經營活動提供的（用於）的淨現金		(918	)		1,239
來自投資活動的現金流：
不動產、廠房和設備的增加		(858	)		(1,108	)
售後回租交易的收益		727			942
出售其他資產的收益		1,311			3,261
業務、投資和資產收購，扣除收購的現金		(228	)		(6,813	)
其他		(50	)		134

由（用於）投資活動提供的淨現金		902			(3,583	)
來自融資活動的現金流：
到期日不超過3個月的短期債務的淨變動		426			1,128
債務收益		15,001			1,716
償還債務		(14,948	)		(1,530	)
收購非控股權益					(1,039	)
發行非控制性權益的收益					2,523
可變預付遠期合約的收益		424
購買國庫股		(69	)		(150	)
已支付的現金分紅		(828	)		(829	)
其他		(132	)		(53	)

融資活動提供的（用於）淨現金		(127	)		1,766
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響		2			13
現金、現金等價物和限制性現金的變化：
現金、現金等價物和限制性現金淨減少		(142	)		(566	)
期初現金、現金等價物和限制性現金		856			2,558

期末現金、現金等價物和限制性現金	$	715		$	1,993

沃爾格林靴子聯盟有限公司和子公司

補充信息（未經審計）

關於非公認會計準則財務指標

以下信息提供了本新聞稿中提供的美國證券交易委員會規則中定義的補充非公認會計準則財務指標與根據美國公認會計原則（GAAP）計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。除了根據公認會計原則計算和列報的財務指標外，公司在新聞稿中提供了非公認會計準則財務指標，這些指標不是根據公認會計原則計算或列報的，作為補充信息。

之所以提出這些補充性非公認會計準則財務指標，是因為管理層評估了公司的財務業績，包括和不包括調整後的項目或外幣折算的影響（如適用），並認為所提出的補充非公認會計準則財務指標在分析公司不同時期的核心經營業績和公司歷史經營業績的趨勢時提供了更多的視角和見解。該公司還使用非公認會計準則財務指標作為其贊助的某些薪酬計劃的基礎。不應將這些補充性非公認會計準則財務指標視為優於、替代或替代新聞稿中提出的GAAP財務指標，應將其與之結合考慮。

如果公司無法對對賬項目提供有意義或準確的計算或估計，如果不進行不合理的努力也無法獲得信息，則公司不會在前瞻性基礎上提供非公認會計準則估算值與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。這是因為難以預測尚未發生、公司無法控制和/或無法合理預測的各種項目的時間或金額，例如異常的一次性費用、税收支出和重大訴訟費用，這將影響攤薄後的每股淨收益，這是最直接可比的前瞻性公認會計原則財務指標。出於同樣的原因，公司無法解決不可用信息的可能重要性。在沒有最直接可比的GAAP財務指標的情況下提供的前瞻性非公認會計準則財務指標可能與相應的GAAP財務指標存在重大差異。

固定貨幣

公司還以固定貨幣提供與本期經營業績相關的某些信息，這是一項非公認會計準則財務指標。這些金額是通過按上一年同期使用的外幣匯率折算本期業績來計算的。該公司之所以提供這種固定貨幣財務信息，是因為該公司在美國境外有大量業務，以美元以外的貨幣進行報告，並且此類報告為評估其業務表現提供了一個框架，不包括外幣匯率波動的影響。

可比銷售額

公司2024財年第二季度的可比銷售額和處方藥填寫數據不包括今年閏日的好處。

對於公司的美國零售藥房和國際板塊，可比銷售額的定義是指在過去十二個月中連續營業至少的門店的銷售額以及電子商務的銷售，包括因搶劫或商店損壞而關閉，沒有進行重大改造或遭受自然災害。按固定貨幣計算的可比銷售額不包括德國的批發銷售和當期處置中的銷售。電子商務銷售包括以數字方式發起的在線或通過移動應用程序進行的銷售。搬遷後的前十二個月中，搬遷後的門店不計入可比銷售額。收購門店在收購或轉換後的前十二個月（如果適用）不計入可比銷售額，以較晚者為準。可比銷售額、可比藥房銷售額、可比零售銷售額、可比處方數量和可比數量的30天等效處方分別指總銷售額、藥房銷售額、零售額、處方數量和30天等效處方數量。計算可比銷售額的方法因零售行業而異，我們計算可比銷售額的方法可能與其他零售商的方法不同。

對於國際板塊，可比銷售額、可比藥房銷售額和可比零售額按固定貨幣列報，這是一項非公認會計準則財務指標。有關恆定貨幣計算的更多詳細信息，請參閲上面關於固定貨幣的討論。

關鍵績效指標

公司將某些指標，例如可比銷售額（按固定貨幣計算）、可比藥房銷售額（按固定貨幣計算）、可比零售銷售額（按固定貨幣計算）、可比處方數量、不包括免疫接種的可比處方以及可比的30天等效處方是關鍵績效指標，因為公司的管理層已使用這些指標評估了其經營業績，並認為提出的這些關鍵績效指標在分析時提供了更多的視角和見解公司各時期的核心經營業績及其歷史經營業績的趨勢。不應將這些關鍵績效指標視為優於、替代或替代此處提出的GAAP 財務指標，應將其與之結合考慮。這些衡量標準可能無法與其他公司使用的類似標題的績效指標相提並論。

淨（虧損）收益與調整後淨收益和攤薄後的淨（虧損）收益之比

每股收益佔調整後的攤薄後每股淨收益


	（以百萬計，每股金額除外）
	三個月已結束						六個月已結束
	二月 29, 2024			2月28日 2023			二月 29, 2024			2月28日 2023
歸屬於Walgreens Boots Alliance, Inc.（GAAP）的淨（虧損）收益	$	(5,908	)	$	703		$	(5,975	)	$	(3,018	)
營業（虧損）收入的調整：
商譽、無形資產和長期資產減值 ⁶		13,090						13,090
與收購相關的成本²		249			148			412			187
與收購相關的攤銷 ¹		270			247			545			577
某些法律和監管應計賬款和結算 ⁷		242			427			324			6,981
變革性成本管理 ³		197			145			306			283
對Cencora股票收益的調整⁴		22			31			72			117
LIFO 條款⁵					20			48			38

經營（虧損）收入調整總額		14,071			1,018			14,797			8,183
對其他收入（支出）的調整，淨額：
某些非套期保值衍生品的虧損 ⁸		522						888
出售權益法投資的收益⁹		(712	)		(544	)		(852	)		(1,513	)
處置業務的損失¹⁰								4

對其他收入（支出）的調整總額，淨額		(190	)		(544	)		40			(1,513	)
利息支出調整，淨額：
債務利息支出 ¹¹		6						6

利息支出調整總額，淨額		6						6
對所得税（福利）準備金的調整：
權益法非現金税 ¹²		11			14			15			23
調整的税收影響¹²		(595	)		(122	)		(798	)		(1,560	)

所得税（福利）準備金調整總額		(584	)		(108	)		(783	)		(1,537	)
對其他股票方法投資的税後收益的調整：
對其他權益法投資收益的調整¹³		9			13			19			22

對其他股票方法投資的税後收益的調整總額		9			13			19			22
對歸因於非控股性權益的淨虧損的調整：
商譽、無形資產和長期資產減值 ⁶		(6,195	)					(6,195	)
與收購相關的成本 ²		(116	)		(40	)		(186	)		(54	)
與收購相關的攤銷¹		(58	)		(42	)		(116	)		(78	)

對歸因於非控股權益的淨虧損的調整總額		(6,369	)		(82	)		(6,497	)		(133	)

歸屬於Walgreens Boots Alliance, Inc. 的調整後淨收益（非公認會計準則指標）	$	1,036		$	1,000		$	1,607		$	2,004

攤薄後的每股普通股淨（虧損）收益（GAAP） ¹⁴	$	(6.85	)	$	0.81		$	(6.93	)	$	(3.50	)
營業（虧損）收入的調整		16.27			1.18			17.12			9.47
對其他收入（支出）的調整，淨額		(0.22	)		(0.63	)		0.05			(1.75	)
利息支出調整，淨額		0.01						0.01
調整所得税（福利）準備金		(0.68	)		(0.12	)		(0.91	)		(1.78	)
對其他權益法投資的税後收益的調整		0.01			0.02			0.02			0.03
對歸因於非控股權權益的淨虧損的調整		(7.37	)		(0.09	)		(7.52	)		(0.15	)

調整後的每股普通股攤薄淨收益（非公認會計準則指標） ¹⁵	$	1.20		$	1.16		$	1.86		$	2.32

攤薄後已發行普通股的加權平均值（單位：百萬股） ¹⁵		864.6			863.4			864.3			863.8

與收購相關的攤銷包括與收購相關的無形資產的攤銷、庫存估值調整和基於股票的薪酬公允估值調整。與收購相關的無形資產的攤銷包括無形資產的攤銷，例如客户關係、商品名稱、商標、已開發的技術和合同無形資產。不包括在相關非公認會計準則指標中的無形資產攤銷代表公司公認會計準則財務報表中記錄的全部金額。相關無形資產產生的收入未被排除在相關的非公認會計準則指標中。與相關收入不同，攤銷費用不受任何特定期運營的影響，除非無形資產減值或修改了無形資產的估計使用壽命。這些費用主要記錄在合併收益簡明報表中的銷售、一般和管理費用中。股票薪酬公允估值調整反映了購買會計下基於公允價值的獎勵調整與授予日公允估值之間的差異。收購後薪酬支出確認的超過被收購方獎勵原始授予日公允價值的費用不包括在相關的非公認會計準則指標中，因為這些費用源於與收購相關的會計要求或協議，而且不能反映正常的經營活動。

²	收購相關成本是與某些合併、收購和資產剝離相關活動相關的交易和整合成本，記錄在合併簡明收益表的運營（虧損）收入中。此類成本的示例包括交易成本、遣散費、股票薪酬、員工交易成功獎金以及其他與整合相關的退出和處置費用。這些費用主要記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用中。這些成本受到基礎合併、收購和資產剝離相關活動的時機和複雜性的重大影響，並不能反映公司當前的經營業績。

³	轉型成本管理計劃費用是與正式重組計劃相關的成本。這些費用主要記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用中。這些成本不反映當前的經營業績，並受重組活動時機的影響。

⁴	對Cencora股票收益的調整包括公司在Cencora根據公司非公認會計準則指標報告的非公認會計準則調整中所佔的比例份額。

⁵	該公司的美國零售藥房板塊庫存使用以下方法進行核算後進先出(LIFO) 方法。此調整代表了對銷售成本的影響，就好像使用先入先出 (FIFO) 方法計算美國零售藥房細分市場的庫存一樣。LIFO條款受庫存數量、產品組合、和製造商定價做法變化的影響，這些變化可能會受到市場和其他外部影響的影響。因此，公司無法控制這些項目的確認金額或時間。

⁶	根據VillageMD報告單位的中期商譽減值評估，在截至2024年2月29日的三個月中確認的商譽、無形資產和長期資產減值。這些費用與公司的正常業務無關。公司在評估經營業績時不包括這些費用，因為公司不會在可預測的基礎上產生此類費用，並且排除此類費用可以更一致地評估公司的經營業績。這些費用記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用和商譽減值中。

⁷	某些法律和監管應計費用和結算涉及與某些法律訴訟相關的鉅額費用，包括法律辯護費用。公司在評估經營業績時不包括這些費用，因為公司不會在可預測的基礎上產生此類費用，並且排除此類費用可以更一致地評估公司的經營業績。這些費用記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用中。在2023財年，公司記錄了與阿片類藥物訴訟和解框架和某些其他法律事務相關的費用。

⁸	包括VPF衍生品和某些衍生工具的公允價值收益或虧損，這些衍生工具用作公司對外國子公司的淨投資的經濟套期保值。這些費用記入其他收入（支出）淨額。該公司認為這種波動與以下因素無關按市值計價基礎衍生工具的調整反映了公司的經營業績。

⁹	出售權益法投資的收益記錄在合併簡明收益表中的其他收益（支出）中。公司在評估經營業績時不包括這些費用，因為這些費用與公司的正常業務過程無關。

¹⁰	包括與出售企業有關的損失。這些費用記錄在合併簡明收益表中的其他收入（支出）淨額中。

¹¹	包括外債利息支出，用於為Boots計劃的增量供款，完成受託人從Legal & General收購批量年金保單（“買入”）所需的Boots計劃的增量繳款。付款和相關的增量利息支出並不表示的正常經營業績。

¹²	所得税（福利）準備金的調整包括對公認會計原則基礎税收優惠的調整，與非公認會計準則調整相稱，以及某些離散的税收項目，包括美國和英國税法變更和權益法非現金税。這些費用記錄在合併簡明收益表中的所得税（福利）準備金中。

¹³	對其他權益法投資的税後收益的調整包括某些權益法投資者的非現金項目或與公司非公認會計準則調整一致的不尋常或不經常項目的比例份額。這些費用計入合併簡明收益表中其他權益法投資的税後收益。儘管公司的股東權利和董事會代表權可能與其在這些權益法投資方中的所有權權益相稱，但與權益法投資相關的調整並不意味着公司可以直接控制其運營以及由此產生的收入和支出。此外，這些非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為它們無法反映這些股票法被投資方的所有收入和支出。

¹⁴	由於公司報告淨虧損期間產生的反稀釋效應，在計算普通股攤薄後每股淨虧損的加權平均已發行普通股時，未考慮潛在稀釋性證券對每股金額的影響。

¹⁵	在計算加權平均普通股時包括潛在稀釋性證券的影響，根據調整後的攤薄後普通股每股淨收益計算的目的進行攤薄。

按細分市場和合並基礎上的非公認會計準則對賬


	（單位：百萬）
	截至 2024 年 2 月 29 日的三個月
	美國零售藥房¹			國際			美國醫療保健			企業和其他			沃爾格林靴子聯盟，公司
銷售	$	28,861		$	6,022		$	2,176		$	(6	)	$	37,052
毛利（GAAP）	$	5,563		$	1,287		$	191		$			$	7,041
與收購相關的攤銷		5						20						25
變革性成本管理		2												2

調整後的毛利（非公認會計準則衡量標準）	$	5,570		$	1,287		$	211		$			$	7,068

銷售、一般和管理費用 (GAAP) ³	$	5,938		$	1,078		$	13,250		$	24		$	20,290
商譽、無形資產和長期資產減值		(478	)					(12,579	)		(34	)		(13,090	)
與收購相關的成本		(34	)		(5	)		(285	)		74			(249	)
與收購相關的攤銷		(90	)		(16	)		(140	)					(245	)
某些法律和監管應計費用和結算		(242	)											(242	)
變革性成本管理		(175	)		(16	)		(3	)		(1	)		(195	)

調整後的銷售、一般和管理費用（非公認會計準則指標）	$	4,919		$	1,042		$	244		$	63		$	6,268

營業（虧損）收入（GAAP）	$	(297	)	$	209		$	(13,059	)	$	(24	)	$	(13,171	)
商譽、無形資產和長期資產減值		478						12,579			34			13,090
與收購相關的攤銷		95			16			159						270
與收購相關的成本		34			5			285			(74	)		249
某些法律和監管應計費用和結算		242												242
變革性成本管理		177			16			3			1			197
對Cencora股票收益的調整		22												22

調整後的營業收入（虧損）（非公認會計準則衡量標準）	$	752		$	245		$	(34	)	$	(63	)	$	900

毛利率 (GAAP)		19.3	%		21.4	%		8.8	%					19.0	%
調整後的毛利率（非公認會計準則指標）		19.3	%		21.4	%		9.7	%					19.1	%
銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比 (GAAP) ³		20.6	%		17.9	%		NM						54.8	%
調整後的銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比（非公認會計準則指標）		17.0	%		17.3	%		11.2	%					16.9	%
營業利潤率²		(1.3	)%		3.5	%		NM						(35.8	)%
調整後的營業利潤率（非公認會計準則衡量標準） ²		2.3	%		4.1	%		(1.5	)%					2.2	%

NM-	沒有意義。百分比增長超過200％，或者當一個時期包括收入而另一個時期包含虧損時，被視為沒有意義。

¹	美國零售藥房的營業收入包括Cencora的股票收益。由於兩個月的報告滯後，截至2024年2月29日的三個月期間的營業收入包括2023年10月1日至2023年12月31日期間的Cencora股票收益。

²	營業利潤率和調整後營業利潤率的計算分別不包括Cencora的股票收益和Cencora的調整後股權收益。

³	包括截至2024年2月29日的三個月，美國醫療保健業124億美元的商譽減值。


	（單位：百萬）
	截至 2023 年 2 月 28 日的三個月
	美國零售藥房¹			國際			美國醫療保健			企業和其他			沃爾格林靴子聯盟，公司
銷售	$	27,577		$	5,651		$	1,634		$			$	34,862
毛利（GAAP）	$	5,825		$	1,198		$	32		$			$	7,055
與收購相關的攤銷		5						18						23
與收購相關的成本								60						60
LIFO 條款		20												20

調整後的毛利（非公認會計準則衡量標準）	$	5,850		$	1,198		$	110		$			$	7,158

銷售、一般和管理費用 (GAAP)	$	5,527		$	846		$	504		$	56		$	6,934
某些法律和監管應計費用和結算		(427	)											(427	)
與收購相關的攤銷		(72	)		(15	)		(137	)					(224	)
變革性成本管理		(138	)		(4	)					(2	)		(145	)
與收購相關的成本					20			(98	)		(10	)		(88	)

調整後的銷售、一般和管理費用（非公認會計準則指標）	$	4,890		$	846		$	269		$	44		$	6,050

營業收入（虧損）（GAAP）	$	373		$	353		$	(472	)	$	(56	)	$	197
某些法律和監管應計費用和結算		427												427
與收購相關的攤銷		78			15			154						247
變革性成本管理		138			4						2			145
與收購相關的成本					(20	)		158			10			148
對Cencora股票收益的調整		31												31
LIFO 條款		20												20

調整後的營業收入（虧損）（非公認會計準則衡量標準）	$	1,067		$	352		$	(159	)	$	(44	)	$	1,215

毛利率 (GAAP)		21.1	%		21.2	%		2.0	%					20.2	%
調整後的毛利率（非公認會計準則指標）		21.2	%		21.2	%		6.7	%					20.5	%
銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比 (GAAP)		20.0	%		15.0	%		30.9	%					19.9	%
調整後的銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比（非公認會計準則指標）		17.7	%		15.0	%		16.5	%					17.4	%
營業利潤率 ²		1.1	%		6.2	%		(28.9	)%					0.3	%
調整後的營業利潤率（非公認會計準則衡量標準） ²		3.5	%		6.2	%		(9.8	)%					3.2	%

¹	美國零售藥房的營業收入包括Cencora的股票收益。由於兩個月的報告滯後，截至2023年2月28日的三個月期間的營業收入包括2022年10月1日至2022年12月31日期間的Cencora股票收益。

²	營業利潤率和調整後營業利潤率的計算分別不包括Cencora的股票收益和Cencora的調整後股權收益。


	（單位：百萬）
	截至 2024 年 2 月 29 日的六個月
	美國零售藥房¹			國際			美國醫療保健			企業和其他			沃爾格林靴子聯盟，公司
銷售	$	57,805		$	11,854		$	4,107		$	(6	)	$	73,760
毛利（GAAP）	$	10,997		$	2,498		$	316		$			$	13,811
與收購相關的攤銷		11						40						51
LIFO 條款		48												48
變革性成本管理		8												8

調整後的毛利（非公認會計準則衡量標準）	$	11,064		$	2,498		$	357		$			$	13,918

銷售、一般和管理費用 (GAAP) ³	$	11,117		$	2,173		$	13,811		$	41		$	27,141
商譽、無形資產和長期資產減值		(478	)					(12,579	)		(34	)		(13,090	)
與收購相關的攤銷		(179	)		(31	)		(284	)					(494	)
與收購相關的成本		(60	)		(9	)		(458	)		115			(412	)
某些法律和監管應計費用和結算		(324	)											(324	)
變革性成本管理		(266	)		(22	)		(5	)		(5	)		(298	)

調整後的銷售、一般和管理費用（非公認會計準則指標）	$	9,810		$	2,110		$	486		$	117		$	12,523

營業收入（虧損）（GAAP）	$	1		$	325		$	(13,494	)	$	(41	)	$	(13,209	)
商譽、無形資產和長期資產減值		478						12,579			34			13,090
與收購相關的攤銷		189			31			324						545
與收購相關的成本		60			9			458			(115	)		412
某些法律和監管應計費用和結算		324												324
變革性成本管理		274			22			5			5			306
對Cencora股票收益的調整		72												72
LIFO 條款		48												48

調整後的營業收入（虧損）（非公認會計準則衡量標準）	$	1,446		$	387		$	(129	)	$	(117	)	$	1,588

毛利率 (GAAP)		19.0	%		21.1	%		7.7	%					18.7	%
調整後的毛利率（非公認會計準則指標）		19.1	%		21.1	%		8.7	%					18.9	%
銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比 (GAAP) ³		19.2	%		18.3	%		NM						36.8	%
調整後的銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比（非公認會計準則指標）		17.0	%		17.8	%		11.8	%					17.0	%
營業利潤率²		(0.2	)%		2.7	%		NM						(18.1	)%
調整後的營業利潤率（非公認會計準則衡量標準）²		2.2	%		3.3	%		(3.1	)%					1.9	%

NM-	沒有意義。百分比增長超過200％，或者當一個時期包括收入而另一個時期包含虧損時，被視為沒有意義。

¹	美國零售藥房的營業收入包括Cencora的股票收益。由於兩個月的報告滯後，截至2024年2月29日的六個月期間的營業收入包括2023年7月1日至2023年12月31日期間的Cencora股票收益。

²	營業利潤率和調整後營業利潤率的計算分別不包括Cencora的股票收益和Cencora的調整後股權收益。

³	包括截至2024年2月29日的三個月，美國醫療保健業124億美元的商譽減值。


	（單位：百萬）
	截至 2023 年 2 月 28 日的六個月
	美國零售藥房¹			國際			美國醫療保健			企業和其他			沃爾格林靴子聯盟，公司
銷售	$	54,781		$	10,840		$	2,622		$			$	68,244
毛利（GAAP）	$	11,711		$	2,248		$	49		$			$	14,008
與收購相關的攤銷		11						44						54
與收購相關的成本								60						60
LIFO 條款		38												38

調整後的毛利（非公認會計準則衡量標準）	$	11,760		$	2,248		$	153		$			$	14,161

銷售、一般和管理費用 (GAAP)	$	17,225		$	1,789		$	958		$	119		$	20,091
某些法律和監管應計費用和結算		(6,981	)											(6,981	)
與收購相關的攤銷		(145	)		(29	)		(348	)					(522	)
變革性成本管理		(265	)		(11	)					(7	)		(283	)
與收購相關的成本		(1	)		32			(146	)		(12	)		(127	)

調整後的銷售、一般和管理費用（非公認會計準則指標）	$	9,833		$	1,780		$	464		$	100		$	12,177

營業收入（虧損）（GAAP）	$	(5,385	)	$	459		$	(909	)	$	(119	)	$	(5,954	)
某些法律和監管應計費用和結算		6,981												6,981
與收購相關的攤銷		155			29			392						577
變革性成本管理		265			11						7			283
與收購相關的成本		1			(32	)		206			12			187
對Cencora股票收益的調整		117												117
LIFO 條款		38												38

調整後的營業收入（虧損）（非公認會計準則衡量標準）	$	2,172		$	468		$	(311	)	$	(100	)	$	2,229

毛利率 (GAAP)		21.4	%		20.7	%		1.9	%					20.5	%
調整後的毛利率（非公認會計準則指標）		21.5	%		20.7	%		5.8	%					20.7	%
銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比 (GAAP)		31.4	%		16.5	%		36.5	%					29.4	%
調整後的銷售、一般和管理費用佔銷售額的百分比（非公認會計準則指標）		17.9	%		16.4	%		17.7	%					17.8	%
營業利潤率 ²		(10.1	)%		4.2	%		(34.6	)%					(8.9	)%
調整後的營業利潤率（非公認會計準則衡量標準） ²		3.5	%		4.3	%		(11.9	)%					2.9	%

¹	美國零售藥房的營業收入包括Cencora的股票收益。由於兩個月的報告滯後，截至2023年2月28日的六個月期間的營業收入包括2022年7月1日至2022年12月31日期間的Cencora股票收益。

²	營業利潤率和調整後營業利潤率的計算分別不包括Cencora的股票收益和Cencora的調整後股權收益。

美國醫療保健板塊的營業虧損與調整後的息税折舊攤銷前利潤之比


	（單位：百萬）
	三個月已結束						六個月已結束
	二月 29, 2024			2月28日 2023			二月 29, 2024			2月28日 2023
營業虧損 (GAAP) ¹	$	(13,059	)	$	(472	)	$	(13,494	)	$	(909	)
商譽、無形資產和長期資產減值 ²		12,579						12,579
與收購相關的攤銷 ³		159			154			324			392
與收購相關的成本 ⁴		285			158			458			206
變革性成本管理⁵		3						5

調整後的營業虧損		(34	)		(159	)		(129	)		(311	)
折舊費用		38			34			81			49
股票薪酬支出⁶		13			16			26			29

調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則指標）	$	17		$	(109	)	$	(22	)	$	(233	)

¹	公司將美國醫療保健板塊的調整後息税折舊攤銷前利潤與營業虧損進行對賬，這是衡量該細分市場盈利能力的最接近的GAAP 指標。該公司未衡量歸屬於Walgreens Boots Alliance, Inc.的各細分市場的淨收益。

²	根據VillageMD報告單位的中期商譽減值評估，在截至2024年2月29日的三個月中確認的商譽、無形資產和長期資產減值。這些費用與公司的正常業務無關。公司在評估經營業績時不包括這些費用，因為公司不會在可預測的基礎上產生此類費用，並且排除此類費用可以更一致地評估公司的經營業績。這些費用記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用和商譽減值中。

⁴	收購相關成本是與某些合併、收購和資產剝離相關活動相關的交易和整合成本，記錄在合併簡明收益表的運營（虧損）收入中。此類成本的示例包括交易成本、遣散費、股票薪酬、員工交易成功獎金以及其他與整合相關的退出和處置費用。這些費用主要記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用中。這些成本受到基礎合併、收購和資產剝離相關活動的時機和複雜性的重大影響，並不能反映公司當前的經營業績。

⁵	轉型成本管理計劃費用是與正式重組計劃相關的成本。這些費用主要記錄在合併簡明收益表中的銷售、一般和管理費用中。這些成本不反映當前的經營業績，並受重組活動時機的影響。

⁶	包括基於GAAP股票的薪酬支出，不包括與收購相關的攤銷和收購相關成本相關的費用。

CENCORA 的股票收益


	（單位：百萬）
	三個月已結束						六個月已結束
	2024年2月29日			2023年2月28日			2024年2月29日			2023年2月28日
Cencora的股票收益（GAAP）	$	79		$	75		$	120		$	129
與收購相關的無形資產攤銷		33			27			67			65
重組和其他費用		5						11
土耳其惡性通貨膨脹的影響		3			1			7			5
與收購相關的交易和整合費用		2			5			7			23
税收改革					1			3			4
OneOncology投資的基差攤銷								1
某些離散的税收支出											(2	)
資產剝離的收益/虧損								(7	)
LIFO 費用		(6	)		3			5			24
從反壟斷訴訟和解中獲益		(6	)		(8	)		(14	)		(8	)
訴訟和阿片類藥物相關費用		(10	)		2			(9	)		5

Cencora的調整後股票收益（非公認會計準則衡量標準）	$	101		$	107		$	192		$	246

調整後的有效税率


	（單位：百萬）
	截至 2024 年 2 月 29 日的三個月									截至 2023 年 2 月 28 日的三個月
	（損失）收益以前所得税好處			所得税好處			有效税率			收益以前所得税規定			所得税規定			有效税收評分
有效税率 (GAAP)	$	(13,114	)	$	(782	)		6.0	%	$	607		$	70			11.5	%
非公認會計準則調整的影響		13,887			700						474			96
權益法非現金税					(11	)								(14	)
調整後的税率調整					(105	)								26

小計	$	773		$	(198	)				$	1,081		$	177
不包括Cencora中調整後的股票收益		(101	)								(107	)

調整後的有效税率不包括Cencora的調整後股權收益（非公認會計準則指標）	$	672		$	(198	)		(29.4	)%	$	975		$	177			18.2	%


	（單位：百萬）
	截至 2024 年 2 月 29 日的六個月									截至 2023 年 2 月 28 日的六個月
	（損失）收益以前所得税好處			所得税好處			有效税率			（損失）收入以前所得税（好處）規定			所得税（好處）規定			有效税收評分
有效税率 (GAAP)	$	(13,472	)	$	(856	)		6.4	%	$	(4,662	)	$	(1,377	)		29.5	%
非公認會計準則調整的影響		14,843			932						6,671			1,369
權益法非現金税					(15	)								(23	)
調整後的税率調整					(134	)								191

小計	$	1,371		$	(73	)				$	2,009		$	160
不包括Cencora中調整後的股票收益		(192	)								(246	)

調整後的有效税率不包括Cencora的調整後股權收益（非公認會計準則指標）	$	1,179		$	(73	)		(6.2	)%	$	1,763		$	160			9.1	%

自由現金流


	（單位：百萬）
	三個月已結束						六個月已結束
	2024年2月29日			2023年2月28日			2024年2月29日			2023年2月28日
經營活動提供的淨現金（用於）（GAAP）	$	(637	)	$	745		$	(918	)	$	1,239
減去：不動產、廠房和設備的增加		(351	)		(497	)		(858	)		(1,108	)
另外：與收購相關的付款 ²					429						429
另外：批量購買年金保費供款³		379						379

自由現金流（非公認會計準則衡量標準） ¹	$	(610	)	$	677		$	(1,397	)	$	560

¹	自由現金流定義為一段時期內經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備（資本支出）的增加，加上該期間與收購相關的付款。該衡量標準不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因為該衡量標準不扣除還本付息所需的款項和其他合同義務或未來業務收購的款項。因此，我們認為，將自由現金流視為為合併現金流簡明表提供補充信息的衡量標準非常重要。

²	在截至2023年2月28日的三個月中，公司支付了3.35億美元，以結算與收購希爾茲剩餘30％股權相關的負債分類股票支付獎勵。該公司還支付了與VillageMDS收購Summit有關的一次性補償費用。付款並不表示正常的運營業績。

³	在截至2024年2月29日的三個月期間，公司向Boots計劃增量繳納了3.79億美元的養老金，這是受託人從法律和通用收購批量年金保單（Buy-In）的一部分。這些付款並不表示的正常運營業績。

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