tjx-20231028假的2024Q30000109198--02-03http://fasb.org/us-gaap/2023#CostOfGoodsAndServicesSold http://fasb.org/us-gaap/2023#SellingGeneralAndAdministrativeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#CostOfGoodsAndServicesSold http://fasb.org/us-gaap/2023#SellingGeneralAndAdministrativeExpense00001091982023-01-292023-10-2800001091982023-11-17xbrli: 股票00001091982023-07-302023-10-28iso421:USD00001091982022-07-312022-10-2900001091982022-01-302022-10-29iso421:USDxbrli: 股票00001091982023-10-2800001091982023-01-2800001091982022-10-2900001091982022-01-2900001091982023-07-290000109198美國通用會計準則:普通股成員2023-07-290000109198US-GAAP:額外實收資本會員2023-07-290000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-07-290000109198US-GAAP:留存收益會員2023-07-290000109198US-GAAP:留存收益會員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:額外實收資本會員2023-07-302023-10-280000109198美國通用會計準則:普通股成員2023-07-302023-10-280000109198美國通用會計準則:普通股成員2023-10-280000109198US-GAAP:額外實收資本會員2023-10-280000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-10-280000109198US-GAAP:留存收益會員2023-10-2800001091982022-07-300000109198美國通用會計準則:普通股成員2022-07-300000109198US-GAAP:額外實收資本會員2022-07-300000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-07-300000109198US-GAAP:留存收益會員2022-07-300000109198US-GAAP:留存收益會員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:額外實收資本會員2022-07-312022-10-290000109198美國通用會計準則:普通股成員2022-07-312022-10-290000109198美國通用會計準則:普通股成員2022-10-290000109198US-GAAP:額外實收資本會員2022-10-290000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-10-290000109198US-GAAP:留存收益會員2022-10-290000109198美國通用會計準則:普通股成員2023-01-280000109198US-GAAP:額外實收資本會員2023-01-280000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-280000109198US-GAAP:留存收益會員2023-01-280000109198US-GAAP:留存收益會員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:額外實收資本會員2023-01-292023-10-280000109198美國通用會計準則:普通股成員2023-01-292023-10-280000109198美國通用會計準則:普通股成員2022-01-290000109198US-GAAP:額外實收資本會員2022-01-290000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-01-290000109198US-GAAP:留存收益會員2022-01-290000109198US-GAAP:留存收益會員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:額外實收資本會員2022-01-302022-10-290000109198美國通用會計準則:普通股成員2022-01-302022-10-290000109198tjx: FamiliameMeber2022-01-302022-04-300000109198US-GAAP:土地和建築會員2023-10-280000109198US-GAAP:土地和建築會員2023-01-280000109198US-GAAP:土地和建築會員2022-10-290000109198TJX:租賃成本和改善會員2023-10-280000109198TJX:租賃成本和改善會員2023-01-280000109198TJX:租賃成本和改善會員2022-10-290000109198US-GAAP:傢俱和固定裝置成員2023-10-280000109198US-GAAP:傢俱和固定裝置成員2023-01-280000109198US-GAAP:傢俱和固定裝置成員2022-10-290000109198US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-01-290000109198US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-290000109198US-GAAP:累積翻譯調整成員2022-01-302023-01-2800001091982022-01-302023-01-280000109198US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2022-01-302023-01-280000109198US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-280000109198US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-280000109198US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:累積翻譯調整成員2023-10-280000109198US-GAAP:累積固定福利計劃調整成員2023-10-280000109198TJX: TradeDatebasis會員2023-07-302023-10-280000109198TJX: TradeDatebasis會員2023-01-292023-10-280000109198tjx: 結算日期基礎成員2023-01-292023-10-280000109198tjx: 結算日期基礎成員2022-01-302022-10-2900001091982023-02-28xbrli: pure0000109198US-GAAP:外匯合同成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-10-28iso421:EUR0000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員2023-10-28iso421:gbp0000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員美國通用會計準則:Longmember2023-10-28iso421:aud0000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員2023-10-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-10-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將英鎊轉換為美元會員2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員美國通用會計準則:Longmember2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員2023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最低成員美國通用會計準則:LongmemberUS-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-292023-10-28utr: galUTRM:0000109198tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最大成員美國通用會計準則:LongmemberUS-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-292023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最低成員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-292023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最大成員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-292023-10-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-10-280000109198TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX: 應計費用會員TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員美國通用會計準則:Longmember2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX: 應計費用會員TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員2023-10-280000109198TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX: 應計費用會員TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將加元轉換為美元會員2023-10-28iso421:cad0000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將加元轉換為美元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將加元轉換為美元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將加元轉換為歐元會員2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為歐元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為歐元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將英鎊轉換為美元會員2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將澳元轉換為美元會員美國通用會計準則:Longmember2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將澳元轉換為美元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將澳元轉換為美元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-10-28iso421:PLN0000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將美元轉換為歐元會員2023-10-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 應計費用會員TJX:將美元轉換為歐元會員2023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 應計費用會員TJX:將美元轉換為歐元會員2023-10-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將英鎊轉換為美元會員2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員2023-01-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最低成員美國通用會計準則:LongmemberUS-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302023-01-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最大成員美國通用會計準則:LongmemberUS-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最低成員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最大成員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302023-01-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員2023-01-280000109198tjx: PrepaidExpense 會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將加元轉換為美元會員2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為美元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為美元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將加元轉換為歐元會員2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為歐元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為歐元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將英鎊轉換為美元會員2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將澳元轉換為美元會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX:將澳元轉換為美元會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將澳元轉換為美元會員TJX: 應計費用會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將美元轉換為歐元會員2023-01-280000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將美元轉換為歐元會員2023-01-280000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將美元轉換為歐元會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 應計費用會員2022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員2022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將澳元轉換為美元會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX:將美元轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將英鎊轉換為美元會員2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:將歐元轉換為美元會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員TJX: 預付費用應計費用會員2022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最低成員美國通用會計準則:LongmemberUS-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最大成員美國通用會計準則:LongmemberUS-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最低成員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員SRT: 最大成員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員2022-10-290000109198tjx: PrepaidExpense 會員TJX:歐元兑英鎊成員的轉換TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將加元轉換為美元會員2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為美元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為美元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將加元轉換為歐元會員2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為歐元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將加元轉換為歐元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將英鎊轉換為美元會員2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將英鎊轉換為美元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將澳元轉換為美元會員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將澳元轉換為美元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員tjx: PrepaidExpense 會員TJX:將澳元轉換為美元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員美國通用會計準則:Longmember2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX:將茲羅提轉換為英鎊會員TJX: 應計費用會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員美國通用會計準則:LongmemberTJX:將美元轉換為歐元會員2022-10-290000109198美國公認會計準則:短成員TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將美元轉換為歐元會員2022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員TJX: 預付費用應計費用會員TJX:將美元轉換為歐元會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:公允價值套期保值會員TJX:公司間餘額主要與債務相關的成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:非指定成員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:非指定成員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:非指定成員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:非指定成員US-GAAP:大宗商品合同成員2022-01-302022-10-290000109198TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員US-GAAP:非指定成員2023-07-302023-10-280000109198TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員US-GAAP:非指定成員2022-07-312022-10-290000109198TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員US-GAAP:非指定成員2023-01-292023-10-280000109198TJX:歐洲公司間賬單主要商品相關成員US-GAAP:非指定成員2022-01-302022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員US-GAAP:非指定成員2023-07-302023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員US-GAAP:非指定成員2022-07-312022-10-290000109198TJX: 商品購買承諾會員US-GAAP:非指定成員2023-01-292023-10-280000109198TJX: 商品購買承諾會員US-GAAP:非指定成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:公允價值計量常任成員TJX:行政儲蓄計劃成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-10-280000109198US-GAAP:公允價值計量常任成員TJX:行政儲蓄計劃成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值計量常任成員TJX:行政儲蓄計劃成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2022-10-290000109198US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:外匯合同成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-10-280000109198US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:外匯合同成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-01-280000109198US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:外匯合同成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-10-290000109198US-GAAP:大宗商品合同成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-10-280000109198US-GAAP:大宗商品合同成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-01-280000109198US-GAAP:大宗商品合同成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2022-10-29tjx: segment0000109198tjx: marmaxx 會員US-GAAP:運營部門成員2023-07-302023-10-280000109198tjx: marmaxx 會員US-GAAP:運營部門成員2022-07-312022-10-290000109198tjx: marmaxx 會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-292023-10-280000109198tjx: marmaxx 會員US-GAAP:運營部門成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: 家居用品會員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: 家居用品會員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: 家居用品會員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: 家居用品會員2022-01-302022-10-290000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:運營部門成員2023-07-302023-10-280000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:運營部門成員2022-07-312022-10-290000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:運營部門成員2023-01-292023-10-280000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:運營部門成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: TJX 國際會員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: TJX 國際會員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: TJX 國際會員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:運營部門成員TJX: TJX 國際會員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:運營部門成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:運營部門成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:運營部門成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:運營部門成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:企業非細分市場成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:企業非細分市場成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:企業非細分市場成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:企業非細分市場成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:資助計劃成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:資助計劃成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:無資金計劃成員2023-07-302023-10-280000109198US-GAAP:無資金計劃成員2022-07-312022-10-290000109198US-GAAP:資助計劃成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:資助計劃成員2022-01-302022-10-290000109198US-GAAP:無資金計劃成員2023-01-292023-10-280000109198US-GAAP:無資金計劃成員2022-01-302022-10-290000109198TJX: A250 高級無擔保票據將於 2023 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198TJX: A250 高級無擔保票據將於 2023 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198TJX: A250 高級無擔保票據將於 2023 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198TJX: A225 高級無擔保票據將於 2026 年 9 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198TJX: A225 高級無擔保票據將於 2026 年 9 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198TJX: A225 高級無擔保票據將於 2026 年 9 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198TJX: A1150 高級無擔保票據將於 2028 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198TJX: A1150 高級無擔保票據將於 2028 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198TJX: A1150 高級無擔保票據將於 2028 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198tjx: a3875 高級無擔保票據將於 152030 年4月到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198tjx: a3875 高級無擔保票據將於 152030 年4月到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198tjx: a3875 高級無擔保票據將於 152030 年4月到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198tjx: A1600 高級無擔保票據將於 2031 年 5 月到期美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198tjx: A1600 高級無擔保票據將於 2031 年 5 月到期美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198tjx: A1600 高級無擔保票據將於 2031 年 5 月到期美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198TJX: A450高級無擔保票據將於152050年4月到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198TJX: A450高級無擔保票據將於152050年4月到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198TJX: A450高級無擔保票據將於152050年4月到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-10-280000109198美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-01-280000109198美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-10-290000109198TJX: A250 高級無擔保票據將於 2023 年 5 月 15 日到期成員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2023-07-290000109198TJX: A225 高級無擔保票據將於 2026 年 9 月 15 日到期成員2023-01-292023-10-28tjx: 設施0000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX:循環信貸額度將於2026年6月25日到期成員2023-10-280000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX:循環信貸額度將於2024年5月10日到期成員2023-10-280000109198US-GAAP:隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率TJX: 2028 年循環信貸機構會員2023-05-082023-05-080000109198US-GAAP:隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率TJX: 2028 年循環信貸機構會員SRT: 最低成員2023-05-082023-05-080000109198US-GAAP:隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率TJX: 2028 年循環信貸機構會員SRT: 最大成員2023-05-082023-05-080000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX: 2028 年循環信貸機構會員SRT: 最低成員2023-05-082023-05-080000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX: 2028 年循環信貸機構會員SRT: 最大成員2023-05-082023-05-080000109198US-GAAP:循環信貸機制成員2023-10-280000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX:循環信貸額度將於2022年3月11日到期成員2022-10-290000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX:循環信貸額度將於2022年3月11日到期成員2023-01-280000109198US-GAAP:循環信貸機制成員TJX:循環信貸額度將於2022年3月11日到期成員2023-10-280000109198tjx: TJX加拿大會員2023-10-280000109198tjx: TJX加拿大會員2023-01-280000109198tjx: TJX加拿大會員2022-10-290000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:信用證會員2022-10-290000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:信用證會員2023-10-280000109198tjx: TJX加拿大會員US-GAAP:信用證會員2023-01-280000109198TJX: TJX 歐洲信貸熱線會員TJX: TJX 國際會員2023-10-280000109198TJX: TJX 歐洲信貸熱線會員TJX: TJX 國際會員2022-10-290000109198TJX: TJX 歐洲信貸熱線會員TJX: TJX 國際會員2023-01-28
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(標記一號) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年10月28日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號 1-4908
TJX Companies, Inc.
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | |
特拉華 | | 04-2207613 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | |
科奇圖特路 770 號弗雷明漢, 馬薩諸塞 | | 01701 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(508) 390-1000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值每股1.00美元 | TJX | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| | | | | | |
非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | | | |
新興成長型公司 | | ☐ | | | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
截至2023年11月17日,註冊人的已發行普通股數量: 1,139,676,816
TJX Companies, Inc.
目錄
| | | | | |
第一部分 | |
第 1 項。合併財務報表 | 3 |
合併收益表 | 3 |
合併綜合收益表 | 4 |
合併資產負債表 | 5 |
合併現金流量表 | 6 |
股東權益綜合報表 | 7 |
合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
第 4 項。控制和程序 | 32 |
| |
第二部分 | |
第 1 項。法律訴訟 | 33 |
第 1A 項。風險因素 | 33 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 33 |
第 5 項。其他信息 | 33 |
第 6 項。展品 | 34 |
| |
簽名 | 34 |
第一部分-財務信息
第 1 項。合併財務報表
TJX COMPANIES, INC.
合併收益表
(未經審計)
以百萬計,每股金額除外
| | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
| 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
淨銷售額 | $ | 13,265 | | $ | 12,167 | | $ | 37,806 | | $ | 35,416 | |
銷售成本,包括購買和入住成本 | 9,139 | | 8,624 | | 26,423 | | 25,418 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
銷售、一般和管理費用 | 2,578 | | 2,185 | | 7,375 | | 6,454 | |
股權投資減值 | — | | — | | — | | 218 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
利息(收入)支出,淨額 | (41) | | (1) | | (116) | | 29 | |
所得税前收入 | 1,589 | | 1,359 | | 4,124 | | 3,297 | |
所得税準備金 | 398 | | 296 | | 1,053 | | 837 | |
淨收入 | $ | 1,191 | | $ | 1,063 | | $ | 3,071 | | $ | 2,460 | |
每股基本收益 | $ | 1.04 | | $ | 0.92 | | $ | 2.68 | | $ | 2.10 | |
加權平均普通股—基本 | 1,144 | | 1,161 | | 1,148 | | 1,169 | |
攤薄後的每股收益 | $ | 1.03 | | $ | 0.91 | | $ | 2.65 | | $ | 2.08 | |
加權平均普通股——攤薄 | 1,158 | | 1,172 | | 1,161 | | 1,180 | |
隨附的附註是未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
TJX COMPANIES, INC.
綜合收益合併報表
(未經審計)
以百萬計
| | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | |
| 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | |
淨收入 | $ | 1,191 | | $ | 1,063 | | | |
扣除税後其他綜合(虧損)的增項: | | | | |
扣除相關税收準備金的外幣折算調整4在2024財年,税收優惠為美元9在 2023 財年 | (102) | | (65) | | | |
從其他綜合(虧損)歸類為淨收益: | | | | |
| | | | |
先前服務成本和遞延收益/(虧損)的攤銷,扣除相關税收條款(美元)0.2在 2024 財年和 $2在 2023 財年 | 0 | | 4 | | | |
| | | | |
其他綜合(虧損),扣除税款 | (102) | | (61) | | | |
綜合收入總額 | $ | 1,089 | | $ | 1,002 | | | |
| | | | | | | | |
| 三十九周已結束 |
| 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
淨收入 | $ | 3,071 | | $ | 2,460 | |
扣除税後其他綜合(虧損)的增項: | | |
扣除相關税收準備金的外幣折算調整3在2024財年,税收優惠為美元9在 2023 財年 | (48) | | (154) | |
| | |
| | |
從其他綜合(虧損)歸類為淨收益: | | |
| | |
先前服務成本和遞延收益/(虧損)的攤銷,扣除相關税收條款(美元)0.4在 2024 財年和 $5在 2023 財年 | 1 | | 12 | |
| | |
其他綜合(虧損),扣除税款 | (47) | | (142) | |
綜合收入總額 | $ | 3,024 | | $ | 2,318 | |
隨附的附註是未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
TJX COMPANIES, INC.
合併資產負債表
(未經審計)
以百萬計,共享數據除外
| | | | | | | | | | | |
| 10月28日 2023 | 1月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 4,290 | | $ | 5,477 | | $ | 3,365 | |
| | | |
應收賬款,淨額 | 560 | | 563 | | 571 | |
商品庫存 | 8,285 | | 5,819 | | 8,329 | |
預付費用和其他流動資產 | 535 | | 478 | | 582 | |
聯邦、州和外國所得税可收回 | 136 | | 119 | | 142 | |
流動資產總額 | 13,806 | | 12,456 | | 12,989 | |
按成本計算的淨資產 | 6,262 | | 5,783 | | 5,573 | |
非流動遞延所得税,淨額 | 152 | | 158 | | 174 | |
經營租賃使用權資產 | 9,289 | | 9,086 | | 8,986 | |
善意 | 94 | | 97 | | 95 | |
其他資產 | 748 | | 769 | | 611 | |
總資產 | $ | 30,351 | | $ | 28,349 | | $ | 28,428 | |
負債 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 5,425 | | $ | 3,794 | | $ | 4,993 | |
應計費用和其他流動負債 | 4,482 | | 4,346 | | 4,084 | |
經營租賃負債的流動部分 | 1,682 | | 1,610 | | 1,574 | |
長期債務的當前部分 | — | | 500 | | 500 | |
應繳聯邦、州和國外所得税 | 51 | | 55 | | 83 | |
流動負債總額 | 11,640 | | 10,305 | | 11,234 | |
其他長期負債 | 908 | | 919 | | 906 | |
非流動遞延所得税,淨額 | 133 | | 127 | | 74 | |
長期經營租賃負債 | 7,976 | | 7,775 | | 7,691 | |
長期債務 | 2,861 | | 2,859 | | 2,858 | |
承付款和意外開支(見附註K) | | | |
股東權益 | | | |
優先股,已授權 5,000,000股票,面值 $1, 不已發行的股票 | — | | — | | — | |
普通股,已授權 1,800,000,000股票,面值 $1,已發行和尚未發行 1,140,732,746; 1,155,437,908和 1,156,263,970分別地 | 1,141 | | 1,155 | | 1,156 | |
額外的實收資本 | — | | — | | — | |
累計其他綜合(虧損)收益 | (653) | | (606) | | (829) | |
留存收益 | 6,345 | | 5,815 | | 5,338 | |
股東權益總額 | 6,833 | | 6,364 | | 5,665 | |
負債和股東權益總額 | $ | 30,351 | | $ | 28,349 | | $ | 28,428 | |
隨附的附註是未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
TJX COMPANIES, INC.
合併現金流量表
(未經審計)
以百萬計
| | | | | | | | | |
| 三十九周已結束 | |
| 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 3,071 | | $ | 2,460 | | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 712 | | 656 | | |
| | | |
股權投資減值 | — | | 218 | | |
財產處置損失和減值費用 | 46 | | 7 | | |
| | | |
遞延所得税準備金 | 13 | | 35 | | |
基於股份的薪酬 | 114 | | 95 | | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款減少(增加) | 1 | | (69) | | |
商品庫存(增加) | (2,528) | | (2,545) | | |
可收回的所得税(增加) | (17) | | (28) | | |
預付費用和其他流動資產(增加) | (20) | | (72) | | |
應付賬款增加 | 1,666 | | 647 | | |
應計費用和其他負債增加(減少) | 161 | | (237) | | |
應付所得税(減少) | (5) | | (103) | | |
淨經營租賃負債增加 | 75 | | 2 | | |
其他,淨額 | (32) | | (7) | | |
經營活動提供的淨現金 | 3,257 | | 1,059 | | |
來自投資活動的現金流: | | | |
增加房產 | (1,280) | | (1,100) | | |
| | | |
| | | |
購買投資 | (22) | | (26) | | |
投資的銷售和到期日 | 21 | | 16 | | |
| | | |
(用於)投資活動的淨現金 | (1,281) | | (1,110) | | |
來自融資活動的現金流: | | | |
償還債務 | (500) | | — | | |
| | | |
| | | |
回購普通股的款項 | (1,687) | | (1,800) | | |
已支付的現金分紅 | (1,105) | | (998) | | |
發行普通股的收益 | 203 | | 115 | | |
| | | |
其他 | (29) | | (32) | | |
(用於)融資活動的淨現金 | (3,118) | | (2,715) | | |
匯率變動對現金的影響 | (45) | | (96) | | |
現金及現金等價物的淨額(減少) | (1,187) | | (2,862) | | |
年初的現金和現金等價物 | 5,477 | | 6,227 | | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 4,290 | | $ | 3,365 | | |
隨附的附註是未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
TJX COMPANIES, INC.
股東權益綜合報表
(未經審計)
以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 |
| 普通股 | | | | |
| 股份 | 面值 $1 | 額外付費 資本 | 累積其他綜合版 (虧損)收入 | 已保留 收益 | 總計 |
餘額,2023 年 7 月 29 日 | 1,145 | | $ | 1,145 | | $ | — | | $ | (551) | | $ | 6,014 | | $ | 6,608 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 1,191 | | 1,191 | |
| | | | | | |
其他綜合(虧損),扣除税款 | — | | — | | — | | (102) | | — | | (102) | |
普通股申報的現金分紅 | — | | — | | — | | — | | (380) | | (380) | |
對基於股份的薪酬的認可 | — | | — | | 44 | | — | | — | | 44 | |
根據股票激勵計劃發行普通股及相關税收影響 | 3 | | 3 | | 119 | | — | | — | | 122 | |
回購普通股 | (7) | | (7) | | (163) | | — | | (480) | | (650) | |
餘額,2023 年 10 月 28 日 | 1,141 | | $ | 1,141 | | $ | — | | $ | (653) | | $ | 6,345 | | $ | 6,833 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 |
| 普通股 | | | | |
| 股份 | 面值 $1 | 額外付費 資本 | 累積其他綜合版 (虧損)收入 | 已保留 收益 | 總計 |
餘額,2022 年 7 月 30 日 | 1,162 | | $ | 1,162 | | $ | — | | $ | (768) | | $ | 5,003 | | $ | 5,397 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 1,063 | | 1,063 | |
| | | | | | |
其他綜合(虧損),扣除税款 | — | | — | | — | | (61) | | — | | (61) | |
普通股申報的現金分紅 | — | | — | | — | | — | | (342) | | (342) | |
對基於股份的薪酬的認可 | — | | — | | 37 | | — | | — | | 37 | |
根據股票激勵計劃發行普通股及相關税收影響 | 2 | 2 | 62 | | — | | — | | 64 | |
回購普通股 | (8) | | (8) | | (99) | | — | | (386) | | (493) | |
餘額,2022 年 10 月 29 日 | 1,156 | | $ | 1,156 | | $ | — | | $ | (829) | | $ | 5,338 | | $ | 5,665 | |
隨附的附註是未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
TJX COMPANIES, INC.
股東權益綜合報表
(未經審計)
以百萬計 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三十九周已結束 |
| 普通股 | | | | |
| 股份 | 面值 $1 | 額外付費 資本 | 累積其他綜合版 (虧損)收入 | 已保留 收益 | 總計 |
餘額,2023 年 1 月 28 日 | 1,155 | | $ | 1,155 | | $ | — | | $ | (606) | | $ | 5,815 | | $ | 6,364 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 3,071 | | 3,071 | |
| | | | | | |
其他綜合(虧損),扣除税款 | — | | — | | — | | (47) | | — | | (47) | |
普通股申報的現金分紅 | — | | — | | — | | — | | (1,144) | | (1,144) | |
對基於股份的薪酬的認可 | — | | — | | 114 | | — | | — | | 114 | |
根據股票激勵計劃發行普通股及相關税收影響 | 6 | | 6 | | 170 | | — | | (1) | | 175 | |
回購普通股 | (20) | | (20) | | (284) | | — | | (1,396) | | (1,700) | |
餘額,2023 年 10 月 28 日 | 1,141 | | $ | 1,141 | | $ | — | | $ | (653) | | $ | 6,345 | | $ | 6,833 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三十九周已結束 |
| 普通股 | | | | |
| 股份 | 面值 $1 | 額外付費 資本 | 累積其他綜合版 (虧損)收入 | 已保留 收益 | 總計 |
餘額,2022 年 1 月 29 日 | 1,181 | | $ | 1,181 | | $ | — | | $ | (687) | | $ | 5,509 | | $ | 6,003 | |
淨收入 | — | | — | | — | | — | | 2,460 | | 2,460 | |
| | | | | | |
其他綜合(虧損),扣除税款 | — | | — | | — | | (142) | | — | | (142) | |
普通股申報的現金分紅 | — | | — | | — | | — | | (1,032) | | (1,032) | |
對基於股份的薪酬的認可 | — | | — | | 95 | | — | | — | | 95 | |
根據股票激勵計劃發行普通股及相關税收影響 | 4 | | 4 | | 78 | | — | | (1) | | 81 | |
回購普通股 | (29) | | (29) | | (173) | | — | | (1,598) | | (1,800) | |
餘額,2022 年 10 月 29 日 | 1,156 | | $ | 1,156 | | $ | — | | $ | (829) | | $ | 5,338 | | $ | 5,665 | |
隨附的附註是未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
TJX COMPANIES, INC.
合併財務報表附註
注意 A. 重要會計政策的列報基礎和摘要
演示基礎
合併財務報表及其附註是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則(“GAAP”)編制的。這些合併財務報表及其附註未經審計,管理層認為,這些合併財務報表反映了為使成本與相關收入或活動適當匹配所需的所有正常經常性調整、應計和延期,TJX Companies, Inc.(及其子公司,“TJX”)認為對報告期的合併財務報表進行公允表是必要的,所有這些都符合一貫適用的公認會計原則。合併財務報表及其附註應與TJX截至2023年1月28日財年(“2023財年”)10-K表年度報告(“2023財年”)中包含的經審計的合併財務報表(包括相關附註)一起閲讀。
這些中期業績不一定代表整個財年的業績。TJX的業務與零售商的業務一樣,受季節性影響,下半年銷售額和收入水平普遍較高。
2023年1月28日的資產負債表數據來自經審計的合併財務報表,不包括GAAP要求的所有披露。
財政年度
TJX的財政年度在最接近每年一月最後一天的星期六結束。本財年於2024年2月3日結束(“2024財年”),為期53周。2023 財年為期 52 周。2025財年將是一個為期52周的財政年度,並將於2025年2月1日結束。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。TJX認為,其與庫存估值、不確定税收狀況儲備金和意外虧損相關的會計政策是涉及管理層估計和判斷的最重要的會計政策。實際金額可能與這些估計數不同,這種差異可能很大。
股權投資
2020財年,公司收購了私人控股的Familia的少數股權。Familia是一家總部位於盧森堡的低價服裝和家居時裝零售商,在俄羅斯各地經營門店。在2023財年第一季度,該公司宣佈已承諾剝離其少數股權投資,因此減值費用為美元218百萬美元,代表公司投資的全部賬面價值。此外,該公司還實現了 $54當公司在2023財年第三季度完成這項投資的剝離時,將獲得百萬美元的税收優惠。有關其他信息,請參閲附註 F—公允價值衡量。
延期禮品卡收入
下表顯示了延期禮品卡收入活動: | | | | | | | | |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
餘額,年初 | $ | 721 | | $ | 685 | |
遞延收入 | 1,283 | | 1,259 | |
匯率變動對遞延收入的影響 | (4) | | (9) | |
確認的收入 | (1,342) | | (1,318) | |
期末餘額 | $ | 658 | | $ | 617 | |
TJX 認可了 $426截至2023年10月28日的三個月,禮品卡收入為百萬美元,以及美元412截至2022年10月29日的三個月,為百萬美元。禮品卡組合在一個同類池中,無法單獨識別。因此,確認的收入包括期初作為遞延收入餘額一部分的禮品卡以及該期間發行的禮品卡。
租賃
與租賃相關的補充現金流信息如下: | | | | | | | | |
| 三十九周已結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
為運營租賃支付的運營現金流 | $ | 1,508 | | $ | 1,453 | |
因獲得使用權資產而產生的租賃負債 | $ | 1,595 | | $ | 1,697 | |
未來採用新會計準則
財務會計準則委員會(“FASB”)或其他準則制定機構不時發佈新的會計聲明。FASB會計準則編纂的更新通過發佈會計準則更新(“ASU”)進行溝通。該公司已經審查了新的指導方針,並確定該指導方針要麼不適用於TJX,要麼預計在通過後不會對其合併財務報表產生重要影響,因此,該指導方針未予披露。
注意 B. 按成本計算的財產
下表列出了按成本計算的財產組成部分: | | | | | | | | | | | |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 1月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
土地和建築物 | $ | 2,097 | | $ | 2,043 | | $ | 1,984 | |
租賃成本和改進 | 4,163 | | 3,874 | | 3,744 | |
傢俱、固定裝置和設備 | 7,843 | | 7,400 | | 7,190 | |
按成本計算的財產總額 | $ | 14,103 | | $ | 13,317 | | $ | 12,918 | |
減去:累計折舊和攤銷 | 7,841 | | 7,534 | | 7,345 | |
按成本計算的淨資產 | $ | 6,262 | | $ | 5,783 | | $ | 5,573 | |
折舊費用為 $243截至2023年10月28日的三個月中為百萬美元,以及美元217截至2022年10月29日的三個月,為百萬美元。折舊費用為 $707截至2023年10月28日的九個月中為百萬美元,以及美元651截至2022年10月29日的九個月中為百萬美元。
現金流中的非現金投資活動包括應計資本增加美元168百萬和美元190截至2023年10月28日和2022年10月29日的期間分別為百萬人。
注意事項 C. 累計其他綜合(虧損)收益
累計其他綜合(虧損)收入中包含的金額在扣除税款後入賬。 下表詳細列出了截至2023年1月28日的十二個月和截至2023年10月28日的九個月的累計其他綜合(虧損)收益的變化:
| | | | | | | | | | | | |
以百萬計,扣除非物質税 | 國外 貨幣 翻譯 | 已推遲 好處 成本 | | 累積的 其他 全面 (虧損)收入 |
餘額,2022 年 1 月 29 日 | $ | (488) | | $ | (199) | | | $ | (687) | |
其他綜合(虧損)的補充: | | | | |
扣除税款的外幣折算調整 | (56) | | — | | | (56) | |
| | | | |
確認扣除税款的福利債務淨收益/(虧損) | — | | 121 | | | 121 | |
| | | | |
從其他綜合(虧損)歸類為淨收益: | | | | |
| | | | |
先前服務成本和遞延收益/(虧損)的攤銷,扣除税款 | — | | 16 | | | 16 | |
餘額,2023 年 1 月 28 日 | $ | (544) | | $ | (62) | | | $ | (606) | |
其他綜合(虧損)的補充: | | | | |
扣除税款的外幣折算調整 | (48) | | — | | | (48) | |
從其他綜合(虧損)歸類為淨收益: | | | | |
| | | | |
| | | | |
先前服務成本和遞延收益/(虧損)的攤銷,扣除税款 | — | | 1 | | | 1 | |
餘額,2023 年 10 月 28 日 | $ | (592) | | $ | (61) | | | $ | (653) | |
注意 D. 資本存量和每股收益
資本存量
TJX 回購並退役 7.2百萬股普通股,成本約為美元653在截至2023年10月28日的季度中,按 “交易日期” 計算為百萬美元,包括適用的消費税。在截至2023年10月28日的九個月中,TJX回購並退役 20.4百萬股普通股,成本約為美元1.7十億,以 “交易日期” 為基礎。TJX在其合併財務報表中以 “結算日” 或現金為基礎反映股票回購。TJX在回購計劃下的現金支出為美元1.7截至2023年10月28日的九個月中為10億美元和美元1.8在截至2022年10月29日的九個月中,為10億英鎊。這些支出由手頭現金以及本期和上期業務產生的現金供資。
2023年2月,該公司宣佈其董事會批准了一項新的股票回購計劃,該計劃授權最多額外回購1美元2不時有數十億股TJX普通股。根據這個計劃,TJX有大約 $1.8截至2023年10月28日,有10億美元可供回購。
根據股票回購計劃回購的所有股票均已報廢。
每股收益
下表顯示了每股基本收益和攤薄收益的計算結果: | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
金額以百萬計,每股金額除外 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
每股基本收益: | | | | |
淨收入 | $ | 1,191 | | $ | 1,063 | | $ | 3,071 | | $ | 2,460 | |
計算基本每股收益的加權平均已發行普通股 | 1,144 | | 1,161 | | 1,148 | | 1,169 | |
每股基本收益 | $ | 1.04 | | $ | 0.92 | | $ | 2.68 | | $ | 2.10 | |
攤薄後的每股收益: | | | | |
淨收入 | $ | 1,191 | | $ | 1,063 | | $ | 3,071 | | $ | 2,460 | |
| | | | |
計算基本每股收益的加權平均已發行普通股 | 1,144 | | 1,161 | | 1,148 | | 1,169 | |
假設行使/授予股票期權和獎勵 | 14 | | 11 | | 13 | | 11 | |
計算攤薄後每股收益的加權平均已發行普通股 | 1,158 | | 1,172 | | 1,161 | | 1,180 | |
攤薄後的每股收益 | $ | 1.03 | | $ | 0.91 | | $ | 2.65 | | $ | 2.08 | |
每股申報的現金分紅 | $ | 0.3325 | | $ | 0.295 | | $ | 0.9975 | | $ | 0.8850 | |
如果期權的假定每股收益超過TJX在相關財政期間普通股的平均價格,則計算攤薄後每股收益的加權平均值不包括已發行股票期權的影響。此類期權之所以被排除在外,是因為它們具有抗稀釋作用。曾經有 4.8截至2023年10月28日的十三週和三十九周不包括百萬份期權。有 11.2在截至2022年10月29日的十三週和三十九周內,不包括數百萬份此類期權。
注意 E. 金融工具
由於其運營和融資活動,TJX面臨利息和外幣匯率以及燃料成本變動帶來的市場風險。這些市場風險可能會對TJX的經營業績和財務狀況產生不利影響。TJX力求通過在適當的時候和範圍內使用衍生金融工具,將利息和外幣匯率以及燃料成本變動帶來的風險降至最低。TJX不使用衍生金融工具進行交易或其他投機目的,也不使用任何槓桿衍生金融工具。TJX在合併資產負債表中將所有衍生工具視為資產或負債,並按公允價值衡量這些工具。根據個別合約的估值結果和結算日期,衍生品的公允價值被歸類為流動或非流動資產或負債。不符合套期會計條件的衍生品合約公允價值的變動在變更期間的收益中列報。對於符合套期保值會計條件的衍生品,衍生品公允價值的變化要麼作為累計其他綜合(虧損)收益的一部分記錄在股東權益中,要麼在當前收益中確認,並根據對衝項目的基礎進行抵消性調整。
柴油燃料合同
TJX根據運送TJX庫存的獨立貨運公司預計消耗的柴油燃料,對部分名義柴油需求進行了套期保值。運輸TJX庫存的獨立貨運公司根據柴油的價格向TJX收取里程附加費。套期保值協議旨在通過設定套期保值期間的每加侖固定價格,減輕柴油價格的波動以及由此產生的由TJX支付的每英里附加費。在2023財年,TJX簽訂了對衝其2024財年名義柴油需求的部分協議。在2024財年的前九個月中,TJX簽訂了對衝其2025財年前九個月估計的名義柴油需求的部分協議。截至2023年10月28日未償還的對衝協議大約涉及 50佔TJX在2024財年剩餘時間和2025財年前九個月估計的名義柴油需求量的百分比。這些柴油對衝協議將在整個2024財年和2025財年的前十個月結算。TJX選擇不對這些合約適用套期保值會計。
外幣合約
TJX簽訂遠期外幣兑換合約,以對公司業務以各自本位貨幣以外的貨幣進行和預計進行的部分商品購買獲得經濟套期保值。截至2023年10月28日的未償合同涵蓋公司承諾在2024財年未來幾個月內購買的商品。此外,由於其購買功能集中在英國,TJX在歐洲的業務受到外幣敞口的影響。商品在英國集中購買,然後運送給其他國家的零售實體開具賬單。這種向TJX歐洲企業的歐元計價業務的公司間賬單為中央購買實體帶來了歐元和英鎊之間匯率變動的風險。歐元流入中央購買實體的部分資金為從第三方供應商購買以歐元計價的商品提供了自然的對衝工具。TJX每月計算任何額外的歐元敞口,並簽訂約為的遠期合約 30持續數天以減少這種過度暴露。
TJX還簽訂衍生合約,通常被稱為公允價值套期保值,以對衝公司間債務。這些合約公允價值的變化記錄在銷售、一般和管理費用中,並通過在同期將標的項目標記為公允價值來抵消。結算後,這些合約的已實現損益被標的銷售、一般和管理費用中的已實現損益所抵消。
以下是截至2023年10月28日TJX的衍生金融工具、相關公允價值和資產負債表分類的摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以百萬計 | 付款 | 接收 | 混合 合同 費率 | 資產負債表 地點 | 當前 資產 美元 | 當前 (責任) 美元 | 網絡博覽會 價值在 美元在 十月 28, 2023 |
公允價值套期保值: | | | | | | | |
公司間餘額,主要是債務: | | | |
| | | | | | | | | |
| € | 60 | | £ | 52 | | 0.8738 | | (應計經驗) | $ | — | | $ | (0.1) | | $ | (0.1) | |
| A$ | 150 | | 美元 | 104 | | 0.6937 | | 預付過期 | 8.4 | | — | | 8.4 | |
| 美元 | 69 | | £ | 55 | | 0.8010 | | (應計經驗) | — | | (2.0) | | (2.0) | |
| £ | 150 | | 美元 | 186 | | 1.2396 | | 預付過期 | 3.9 | | — | | 3.9 | |
| € | 200 | | 美元 | 220 | | 1.1008 | | 預付過期 | 7.8 | | — | | 7.8 | |
| | | | | | | | | |
未選擇套期會計的經濟套期保值: | | | |
| 柴油燃料合同 | 已修復 3.0M – 3.8M 每月加侖 | 漂浮在上面 3.0M – 3.8M 每月加侖 | 不適用 | 預付過期 | 2.7 | | — | | 2.7 | |
TJX International的公司間賬單,主要是商品: | | |
| € | 118 | | £ | 102 | | 0.8646 | | (應計經驗) | — | | (1.1) | | (1.1) | |
商品購買承諾: | | | | | |
| C$ | 773 | | 美元 | 575 | | 0.7440 | | 預付過期 | 16.8 | | — | | 16.8 | |
| C$ | 35 | | € | 24 | | 0.6826 | | 預付過期/(應計經驗) | 0.2 | | (0.1) | | 0.1 | |
| £ | 365 | | 美元 | 458 | | 1.2537 | | 預付過期/(應計經驗) | 14.7 | | (0.1) | | 14.6 | |
| A$ | 58 | | 美元 | 39 | | 0.6677 | | 預付過期 | 1.9 | | — | | 1.9 | |
| zł | 581 | | £ | 110 | | 0.1900 | | (應計經驗) | — | | (3.6) | | (3.6) | |
| | | | | | | | | |
| 美元 | 120 | | € | 110 | | 0.9190 | | (應計經驗) | — | | (3.2) | | (3.2) | |
衍生金融工具的公允價值總額 | | $ | 56.4 | | $ | (10.2) | | $ | 46.2 | |
以下是截至2023年1月28日TJX的衍生金融工具、相關公允價值和資產負債表分類的摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以百萬計 | 付款 | 接收 | 混合 合同 費率 | 資產負債表 地點 | 當前 資產 美元 | 當前 (責任) 美元 | 網絡博覽會 價值在 美元在 1月28日 2023 |
公允價值套期保值: | | | | | | | |
公司間餘額,主要是債務: | | | |
| | | | | | | | | |
| € | 60 | | £ | 53 | | 0.8807 | | (應計經驗) | $ | — | | $ | (0.3) | | $ | (0.3) | |
| A$ | 150 | | 美元 | 105 | | 0.7003 | | (應計經驗) | — | | (2.6) | | (2.6) | |
| 美元 | 69 | | £ | 55 | | 0.8010 | | (應計經驗) | — | | (0.3) | | (0.3) | |
| £ | 200 | | 美元 | 244 | | 1.2191 | | (應計經驗) | — | | (5.5) | | (5.5) | |
| € | 200 | | 美元 | 213 | | 1.0652 | | 預付過期/(應計經驗) | 0.8 | | (7.0) | | (6.2) | |
未選擇套期會計的經濟套期保值: | | | |
| 柴油燃料合同 | 已修復 3.2M – 3.6M 每月加侖 | 漂浮在上面 3.2M– 3.6M 每月加侖 | 不適用 | 預付過期 | 3.9 | | — | | 3.9 | |
TJX International的公司間賬單,主要是商品: | | |
| € | 146 | | £ | 129 | | 0.8834 | | 預付過期 | 0.8 | | — | | 0.8 | |
商品購買承諾: | | | | |
| C$ | 705 | | 美元 | 525 | | 0.7449 | | 預付過期/(應計經驗) | 2.2 | | (7.1) | | (4.9) | |
| C$ | 23 | | € | 16 | | 0.7064 | | 預付過期/(應計經驗) | 0.4 | | (0.0) | | 0.4 | |
| £ | 299 | | 美元 | 356 | | 1.1916 | | 預付過期/(應計經驗) | 0.1 | | (15.4) | | (15.3) | |
| zł | 507 | | £ | 91 | | 0.1788 | | (應計經驗) | — | | (3.6) | | (3.6) | |
| A$ | 104 | | 美元 | 71 | | 0.6819 | | (應計經驗) | — | | (3.3) | | (3.3) | |
| 美元 | 85 | | € | 82 | | 0.9634 | | 預付過期 | 4.3 | | — | | 4.3 | |
衍生金融工具的公允價值總額 | | $ | 12.5 | | $ | (45.1) | | $ | (32.6) | |
以下是截至2022年10月29日TJX的衍生金融工具、相關公允價值和資產負債表分類的摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以百萬計 | 付款 | 接收 | 混合 合同 費率 | 資產負債表 地點 | 當前 資產 美元 | 當前 (責任) 美元 | 網絡博覽會 價值在 美元在 十月 29, 2022 |
公允價值套期保值: | | | | | | | |
公司間餘額,主要是債務: | | |
| | | | | | | | | |
| € | 60 | | £ | 51 | | 0.8526 | | (應計經驗) | $ | — | | $ | (0.8) | | $ | (0.8) | |
| A$ | 170 | | 美元 | 120 | | 0.7034 | | 預付過期 | 10.6 | | — | | 10.6 | |
| 美元 | 75 | | £ | 55 | | 0.7368 | | (應計經驗) | — | | (11.2) | | (11.2) | |
| £ | 200 | | 美元 | 247 | | 1.2341 | | 預付過期/(應計經驗) | 20.8 | | (4.1) | | 16.7 | |
| € | 200 | | 美元 | 217 | | 1.0862 | | 預付過期/(應計經驗) | 17.7 | | (0.5) | | 17.2 | |
| | | | | | | | | |
未選擇套期會計的經濟套期保值: | | | |
| 柴油燃料合同 | 已修復 3.1M – 3.9M 每月加侖 | 漂浮在上面 3.1M – 3.9M 每月加侖 | 不適用 | 預付過期 | 18.4 | | — | | 18.4 | |
TJX International的公司間賬單,主要是商品: | | |
| € | 222 | | £ | 195 | | 0.8769 | | 預付過期 | 4.2 | | — | | 4.2 | |
| | |
| | | | | | | | | |
商品購買承諾: | | | |
| C$ | 710 | | 美元 | 542 | | 0.7633 | | 預付過期/(應計經驗) | 22.2 | | (0.5) | | 21.7 | |
| C$ | 16 | | € | 12 | | 0.7453 | | 預付過期/(應計經驗) | 0.2 | | (0.0) | | 0.2 | |
| £ | 389 | | 美元 | 475 | | 1.2201 | | 預付過期/(應計經驗) | 29.6 | | (3.0) | | 26.6 | |
| A$ | 79 | | 美元 | 54 | | 0.6843 | | 預付過期 | 3.6 | | — | | 3.6 | |
| zł | 614 | | £ | 108 | | 0.1760 | | (應計經驗) | — | | (2.8) | | (2.8) | |
| | | | | | | | | |
| 美元 | 88 | | € | 85 | | 0.9635 | | 預付過期/(應計經驗) | 0.3 | | (4.0) | | (3.7) | |
衍生金融工具的公允價值總額 | | $ | 127.6 | | $ | (26.9) | | $ | 100.7 | |
衍生金融工具對合並收益表的影響如下所示: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已確認的收益(虧損)金額 在衍生品收入中 |
| 收益(虧損)地點 在收入中確認的依據是 衍生物 | 十三週結束 | 三十九周已結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
公允價值套期保值: | | | | | |
公司間餘額,主要是債務 | 銷售、一般和管理費用 | $ | 26 | | $ | 24 | | $ | 29 | | $ | 57 | |
未選擇套期會計的經濟套期保值: | | | |
| | | | | |
柴油燃料合同 | 銷售成本,包括購買和入住成本 | 2 | | (1) | | (6) | | 53 | |
TJX International的公司間賬單,主要是商品 | 銷售成本,包括購買和入住成本 | (2) | | (6) | | 2 | | (6) | |
| | | | | |
商品購買承諾 | 銷售成本,包括購買和入住成本 | 49 | | 65 | | 27 | | 113 | |
收入中確認的收益 | $ | 75 | | $ | 82 | | $ | 52 | | $ | 217 | |
注意 F. 公允價值測量
公允價值的定義是,在計量日或 “退出價格”,在市場參與者之間的有序交易中,出售資產或為轉移負債而支付的價格。用於衡量公允價值的輸入通常分為以下層次結構: | | | | | | | | |
第 1 級: | | 活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價 |
| | |
第 2 級: | | 活躍市場中類似資產或負債的未經調整的報價,或非活躍市場中相同或相似資產或負債的未經調整的報價,或資產或負債可觀察到的報價以外的投入 |
| | |
第 3 級: | | 資產或負債的不可觀察輸入 |
下表列出了TJX定期按公允價值記賬的金融資產和負債: | | | | | | | | | | | |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 1月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
第 1 級 | | | |
資產: | | | |
行政儲蓄計劃投資 | $ | 366.6 | | $ | 371.6 | | $ | 342.6 | |
第 2 級 | | | |
資產: | | | |
| | | |
外幣兑換合約 | $ | 53.7 | | $ | 8.6 | | $ | 109.2 | |
柴油燃料合同 | 2.7 | | 3.9 | | 18.4 | |
負債: | | | |
外幣兑換合約 | $ | 10.2 | | $ | 45.1 | | $ | 26.9 | |
| | | |
| | | |
旨在履行高管儲蓄計劃義務的投資投資於在活躍市場上交易的註冊投資公司,並按未經調整的報價入賬。
外幣兑換合約和柴油燃料合約使用經紀人報價進行估值,其中包括可觀察的市場信息。TJX不會調整從經紀商或定價服務處獲得的報價或價格,但會評估交易對手的信用風險,並將在適當時調整最終估值。在獨立定價服務提供公允價值的情況下,TJX會了解定價中使用的方法。因此,這些儀器被歸類為二級。
TJX普通公司債務的公允價值是根據具有相同普通發行人類型的其他債券的交易水平和市場認為的信貸質量獲得市場報價來估算的。這些輸入被視為 2 級輸入。截至2023年10月28日,長期債務的公允價值為美元2.5十億美元,賬面價值為美元2.9十億美元主要是由於最近的利率上升。截至2023年1月28日,長期債務的公允價值為美元2.6十億美元,賬面價值為美元2.9十億。截至2023年1月28日,長期債務當前部分的公允價值為美元497百萬美元,賬面價值為美元500百萬。截至2022年10月29日,長期債務的公允價值為美元2.5十億美元,賬面價值為美元2.9十億。截至2022年10月29日,長期債務當前部分的公允價值為美元493百萬美元,賬面價值為美元500百萬。這些估計不一定反映各種債務協議中可能影響TJX清償這些債務能力的條款或限制。有關長期債務的更多信息,請參閲附註一——長期債務和信貸額度。
TJX的現金等價物按成本列報,由於這些工具的到期日短,其近似於公允價值。
某些資產和負債在非經常性基礎上按公允價值計量,而大多數資產和負債不是按公允價值計量的,但在某些情況下,例如有減值證據時,需要進行公允價值調整。在截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日的期間,公司沒有記錄任何長期資產的重大減值。
在2023財年第一季度,該公司宣佈打算剝離其在Familia的少數股權投資中的頭寸,並將該投資重新描述為持有待售,價值為三級頭寸。鑑於缺乏活躍的市場或可觀察的投入,該公司得出的退出價格表明該投資沒有市場價值。結果,該公司記錄了 $2182023財年第一季度收取了100萬美元的費用,這代表了其全部投資。有關其他信息,請參閲附註A—重要會計政策的列報基礎和摘要。
注意 G. 細分信息
TJX 運營 四主要業務領域。在美國,Marmaxx板塊運營T.J. Maxx、Marshalls、tjmaxx.com和marshalls.com,HomeGoods板塊運營HomeGoods和Homesense。加拿大TJX分部在加拿大運營Winners、HomeSense和Marshalls,TJX國際分部運營T.K. Maxx和Homesense,在歐洲運營tkmax.com、tkmaxx.de和tkmaxx.at,在澳大利亞運營T.K. Maxx。除了公司的 四主要業務板塊, Sierra 在美國經營零售商店和 sierra.com。Sierra的結果包含在Marmaxx細分市場中。在2024財年第三季度,該公司關閉了其HomeGoods電子商務業務。
除HomeGoods和HomeSense/HomeSense/HomeSense外,TJX的所有門店都出售家庭服裝和家居時裝。HomeGoods 和 HomeSense/HomeSense 提供家居時裝。
TJX根據 “分部損益” 評估其細分市場的業績,其定義為扣除一般公司支出、利息(收益)支出、淨額和某些單獨披露的不尋常或不常見項目的税前收入或虧損。TJX定義的 “分部損益” 可能無法與其他實體使用的類似標題的衡量標準相提並論。不應將這種業績衡量標準視為經營活動淨收入或現金流的替代方案,以此作為TJX業績的指標或流動性的衡量標準。
以下是有關TJX業務部門的財務信息: | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
淨銷售額: | | | | |
在美國: | | | | |
Marmaxx | $ | 8,107 | | $ | 7,455 | | $ | 23,376 | | $ | 21,562 | |
家居用品 | 2,208 | | 1,948 | | 6,185 | | 5,840 | |
TJX 加拿大 | 1,317 | | 1,285 | | 3,578 | | 3,615 | |
TJX 國際 | 1,633 | | 1,479 | | 4,667 | | 4,399 | |
淨銷售總額 | $ | 13,265 | | $ | 12,167 | | $ | 37,806 | | $ | 35,416 | |
分部利潤: | | | | |
在美國: | | | | |
Marmaxx | $ | 1,134 | | $ | 1,003 | | $ | 3,246 | | $ | 2,840 | |
家居用品 | 228 | | 172 | | 547 | | 344 | |
TJX 加拿大 | 223 | | 204 | | 532 | | 528 | |
TJX 國際 | 88 | | 98 | | 158 | | 216 | |
分部利潤總額 | 1,673 | | 1,477 | | 4,483 | | 3,928 | |
一般公司費用 | 125 | | 119 | | 475 | | 384 | |
| | | | |
股權投資減值 | — | | — | | — | | 218 | |
| | | | |
利息(收入)支出,淨額 | (41) | | (1) | | (116) | | 29 | |
所得税前收入 | $ | 1,589 | | $ | 1,359 | | $ | 4,124 | | $ | 3,297 | |
注意 H. 養老金計劃和其他退休福利
以下是與TJX的資助性固定福利養老金計劃(“合格養老金計劃” 或 “資金充足的計劃”)及其無準備金的補充養老金計劃(“無準備金計劃”)在所示期間的財務信息: | | | | | | | | | | | | | | |
| 資助計劃 | 無資金計劃 |
| 十三週結束 | 十三週結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
服務成本 | $ | 8 | | $ | 13 | | $ | 1 | | $ | 0 | |
利息成本 | 18 | | 15 | | 2 | | 1 | |
計劃資產的預期回報率 | (20) | | (23) | | — | | — | |
淨精算損失和先前服務成本的攤銷 | 0 | | 5 | | 0 | | 1 | |
| | | | |
| | | | |
支出總額 | $ | 6 | | $ | 10 | | $ | 3 | | $ | 2 | |
|
| 資助計劃 | 無資金計劃 |
| 三十九周已結束 | 三十九周已結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
服務成本 | $ | 25 | | $ | 36 | | $ | 2 | | $ | 1 | |
利息成本 | 54 | | 44 | | 5 | | 3 | |
計劃資產的預期回報率 | (60) | | (67) | | — | | — | |
淨精算損失和先前服務成本的攤銷 | 0 | | 14 | | 1 | | 3 | |
| | | | |
| | | | |
支出總額 | $ | 19 | | $ | 27 | | $ | 8 | | $ | 7 | |
TJX關於資助計劃的政策是至少為維持資金狀況所需的金額提供資金 80適用養老金負債(《美國國税法》第430條規定的資金目標)的百分比或其他足以避免《美國國税法》對不合格計劃資金的限制的金額。該公司預計在2024財年不會為該資助計劃提供任何所需的資金。該公司預計將捐款 $4百萬美元,用於提供根據2024財年無資金計劃到期的當前福利。
上表中淨精算虧損和先前服務成本攤銷中包含的金額已全部從累計其他綜合(虧損)收入重新歸類為已報告期內扣除相關税收影響後的合併收益表。
在2024財年第二季度,該公司宣佈將為尚未開始領取合格養老金計劃福利的符合條件的前TJX同事提供一次性自願領取其既得養老金計劃福利的機會。在優惠期結束時,基於參與率的支付金額未達到記錄非現金結算費用的門檻。
注意 I. 長期債務和信貸額度
下表顯示了截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日的長期債務。所有金額均扣除未攤銷的債務折扣。 | | | | | | | | | | | |
以百萬計,扣除非實質性的未攤銷債務折扣 | 10月28日 2023 | 1月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
一般公司債務: | | | |
2.500優先無抵押票據百分比,將於2023年5月15日到期(實際利率為 2.51減少未攤銷債務折扣後的百分比) | $ | — | | $ | 500 | | $ | 500 | |
2.250優先無抵押票據百分比,將於2026年9月15日到期(實際利率為 2.32減少未攤銷債務折扣後的百分比) | 998 | | 997 | | 997 | |
1.150優先無抵押票據百分比,將於2028年5月15日到期(實際利率為 1.18減少未攤銷債務折扣後的百分比) | 499 | | 499 | | 499 | |
3.8752030年4月15日到期的優先無抵押票據百分比(實際利率為 3.89減少未攤銷債務折扣後的百分比) | 496 | | 496 | | 496 | |
1.600優先無抵押票據百分比,將於2031年5月15日到期(實際利率為 1.61減少未攤銷債務折扣後的百分比) | 500 | | 500 | | 500 | |
4.5002050年4月15日到期的優先無抵押票據百分比(實際利率為 4.52減少未攤銷債務折扣後的百分比) | 383 | | 383 | | 383 | |
債務總額 | 2,876 | | 3,375 | | 3,375 | |
扣除債務發行成本後的長期債務的當前到期日 | — | | (500) | | (500) | |
債務發行成本 | (15) | | (16) | | (17) | |
長期債務 | $ | 2,861 | | $ | 2,859 | | $ | 2,858 | |
高級無抵押票據
在2024財年第二季度,該公司償還了其 2.500% 十年2023年5月到期的票據。
信貸設施
該公司有 二TJX 循環信貸額度,a 美元1將於 2026 年 6 月到期的 10 億美元優先無抵押循環信貸額度(“2026 年循環信貸額度”)和 1 美元500百萬循環信貸額度,定於2024年5月到期(“2024年循環信貸額度”)。2023年5月8日,公司對2024年循環信貸額度進行了修訂,以 (i) 將到期日延長至2028年5月8日,(ii) 將倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)替換為定期擔保隔夜融資利率加上 0.10信用利差調整百分比(“調整後的期限SOFR”)。經修訂的 “2028年循環信貸額度” 下的定期SOFR借款按調整後的SOFR期限計息加上利率的利息為 45.0 - 87.5基點和季度設施費的支付 5.0 - 12.5根據公司的長期債務評級,每種情況下的2028年循環信貸額度下總承諾的基點。2028年循環信貸額度的所有其他重要條款和條件保持不變。
此外,2023年5月8日,公司修訂了其2026年循環信貸額度,用調整後的期限SOFR取代了倫敦銀行同業拆借利率。經修訂的2026年循環信貸額度下的定期SOFR借款按調整後的期限SOFR計息,加上基於公司長期債務評級的可變利潤率。2026年循環信貸額度的所有其他重要條款和條件保持不變。
在這些信貸額度下,公司的借款能力保持在 $1.5十億。一個截至 2023 年 10 月 28 日、2023 年 1 月 28 日和 2022 年 10 月 29 日,共有 不這些融資機制下的未繳款項。這些設施都要求TJX將融資債務與扣除利息、税項、折舊、攤銷和租金前的收益(EBITDAR)的比率保持在不超過水平 3.50連續四個季度上漲至1.00。在提交的所有期限結束時,TJX都遵守了與其信貸額度有關的所有契約。
此外,截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日,加拿大TJX已經 二信貸額度,加元10百萬加元的運營費用貸款和一加元10百萬信用證貸款。截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日,以及截至當時的季度和年度中,有 不加拿大信貸額度中未償還的運營費用金額。截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日,該公司在TJX International的歐洲業務的信貸額度為英鎊5百萬。截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日,以及截至當時的季度和年度中, 不歐洲信貸額度的未償金額。
注意 J. 所得税
2022年8月,《2022年減少通貨膨脹法》(“IRA”)簽署成為法律。除其他外,IRA對2022年12月31日之後的納税年度徵收15%的公司替代性最低税(“企業AMT”),並對2022年12月31日之後的淨股票回購徵收1%的消費税。對淨股票回購、企業AMT或IRA其他條款徵收的消費税並未對我們在2024財年前九個月的經營業績或財務狀況產生重大影響。
這個 e有效所得税税率為 25.02024財年第三季度的百分比以及 21.82023財年第三季度的百分比。 這個 e有效所得税税率為 25.52024財年前九個月的百分比以及 25.42023財年前九個月的百分比。第三季度以及2024財年前九個月有效所得税税率的提高主要是由於2023財年的有效所得税税率反映了剝離我們在Familia的少數股權投資所帶來的好處,但部分被2024財年基於股份的薪酬帶來的超額税收優惠的增加所抵消。
TJX 的未確認淨税收優惠為 $266截至 2023 年 10 月 28 日,百萬美元265截至 2023 年 1 月 28 日的百萬美元和美元262截至2022年10月29日,百萬人。
TJX 需繳納美國聯邦所得税,並在多個州、地方和外國司法管轄區繳納所得税。在美國和印度,截至2010年的財政年度不再需要審查。在所有其他司法管轄區,截至2011年的財政年度不再需要審查。
TJX的會計政策是將與所得税事項相關的利息和罰款歸類為所得税支出的一部分。合併資產負債表上的應計利息和罰款金額為美元42截至 2023 年 10 月 28 日,百萬美元37截至 2023 年 1 月 28 日的百萬美元和美元37截至2022年10月29日,百萬人。
根據税務審查、司法或行政程序、事實或法律的變化、特定司法管轄區的訴訟時效到期或其他税收狀況的決議或變更的最終決議,可以合理地看出,先前提交的納税申報表中某些税收狀況的未確認税收優惠可能與截至2023年10月28日的合併財務報表中所示的税收優惠發生重大變化。在接下來的12個月中,税務審計決議有可能將未確認的税收優惠減少多達美元52百萬,這將減少所得税準備金。
注意 K. 或有債務、意外開支和承付款
或有合同義務
TJX是各種協議的當事方,根據這些協議,它可能有義務就與出售資產的所有權、特定環境問題或某些所得税等事項相關的某些損失向另一方提供賠償。這些義務有時在時間或金額上是有限的。公司的合併資產負債表中沒有反映這些或有債務的金額。
法律突發事件
TJX受某些法律訴訟、訴訟、爭議和索賠的約束,這些訴訟是在其正常業務過程中不時出現的。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
截至 2023 年 10 月 28 日的十三週(第三季度)和三十九周(九個月)
與
截至2022年10月29日的十三週(第三季度)和三十九周(九個月)
概述
我們是美國和全球領先的低價服裝和家居時裝零售商。我們的使命是每天為客户提供巨大的價值。為此,我們每天通過我們的門店銷售快速變化的服裝、家居時裝和其他商品,其價格通常比全價零售商(包括百貨公司、專賣店和主要在線零售商)同類商品的正常價格低20%至60% 和六個電子商務網站。我們通過四個主要細分市場經營超過4,900家門店:在美國,Marmaxx(運營T.J. Maxx、Marshalls、tjmaxx.com和Marshalls.com)和HomeGoods(經營HomeGoods和Homesense);加拿大TJX(在加拿大經營Winners、HomeSense和Marshalls);以及TJX國際(運營T.K. Maxx、Homesense、tkmaxx.com)tkmaxx.de 和 tkmaxx.at 在歐洲,T.K. Maxx 在澳大利亞)。除了我們的四個主要細分市場外,Sierra還在美國經營零售門店和sierra.com。Sierra的業績包含在Marmaxx板塊中。
在2024財年第三季度,我們關閉了HomeGoods電子商務業務。
操作結果
概述我們的財務業績,截至2023年10月28日的季度業績包括以下內容:
–2024財年第三季度的淨銷售額增長了9%,達到133億美元,而去年第三季度的銷售額為122億美元。截至2023年10月28日,與2023財年第三季度末相比,運營門店數量和銷售面積均增長了3%。
–2024財年第三季度的合併綜合商店銷售額增長了6%。參見下方的淨銷售額,瞭解對應商店銷售額的定義。
–2024財年第三季度的攤薄後每股收益為1.03美元,而2023財年第三季度的攤薄後每股收益為0.91美元。2023財年第三季度產生了0.05美元的積極影響,這要歸因於我們在Familia的少數股權投資的剝離完成後獲得了5400萬美元的税收優惠。
–2024財年第三季度的税前利潤率(税前收入與淨銷售額的比率)為12.0%,與2023財年第三季度的11.2%相比增長了0.8個百分點。
–我們在2024財年第三季度的銷售成本,包括購買和入住成本,比率為68.9%,與2023財年第三季度的70.9%相比下降了2.0個百分點。
–我們在2024財年第三季度的銷售、一般和管理(“SG&A”)費用比率為19.4%,與2023財年第三季度的18.0%相比增長了1.4個百分點。
–截至2024財年第三季度末,我們的每家門店的合併平均庫存,包括配送中心的現有庫存(不包括在途庫存),不包括我們的電子商務網站和Sierra門店,無論是按報告還是按固定貨幣計算,都基本持平。
–在2024財年第三季度,我們通過股票回購和分紅向股東返還了10億美元。
經營業績佔淨銷售額的百分比
下表列出了我們的合併經營業績佔淨銷售額的百分比: | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
| 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
淨銷售額 | 100.0 | % | 100.0 | % | | 100.0 | % | 100.0 | % | |
銷售成本,包括購買和入住成本 | 68.9 | | 70.9 | | | 69.9 | | 71.8 | | |
銷售、一般和管理費用 | 19.4 | | 18.0 | | | 19.5 | | 18.2 | | |
股權投資減值 | — | | — | | | — | | 0.6 | | |
| | | | | | |
利息(收入)支出,淨額 | (0.3) | | 0.0 | | | (0.3) | | 0.1 | | |
所得税前收入* | 12.0 | % | 11.2 | % | | 10.9 | % | 9.3 | % | |
*由於四捨五入,數字可能不足。
淨銷售額
截至2023年10月28日的季度淨銷售額總額為133億美元,較2023財年第三季度的122億美元淨銷售額增長了9%。這一增長反映了複合門店銷售額增長了6%,非複合門店銷售額增長了2%,外幣匯率帶來了1%的積極影響。在2024財年第三季度和2023財年第三季度,我們電子商務網站的淨銷售額合計不到總銷售額的2%。
截至2023年10月28日的九個月淨銷售額為378億美元,較2023財年前九個月的354億美元淨銷售額增長了7%。這一增長反映了複合門店銷售額增長了5%,非公司門店銷售額增長了1%,外幣匯率帶來了1%的積極影響。2024財年前九個月和2023財年前九個月中,我們電子商務網站的淨銷售額合計不到總銷售額的2%。
我們回到了對可比門店銷售額的歷史定義(定義見下文)。雖然美國的門店在2022財年全年營業,但加拿大TJX和TJX International的大量門店在2022財年經歷了與COVID相關的臨時商店關閉和政府規定的購物限制。因此,在2023財年,我們無法以有意義的方式衡量這些地區與2022財年的可比門店銷售額。因此,2023財年指標中包含的可比門店僅包括美國門店,我們將其稱為美國可比門店銷售額(“美國可比門店銷售額”),是根據2022財年同期的銷售額計算得出的。
2024財年第三季度,Comp門店的銷售額增長了6%。2023財年第三季度,美國綜合商店的銷售額下降了2%。家居時裝和服裝綜合門店銷售額(定義見下文)的增長均與2024財年第三季度合併的複合門店銷售增長一致。
在2024財年的前九個月,Comp門店的銷售額增長了5%。2023財年的前九個月,美國綜合商店的銷售額下降了2%。截至2023年10月28日的前九個月,服裝綜合商店的銷售增長超過了家居時裝綜合商店的銷售增長。
2024財年第三季度和前九個月的Comp門店銷售均受到客户流量的增加的推動。
截至2023年10月28日,與去年第三季度末相比,我們的門店數量和銷售面積均增長了3%。
可比門店銷售額的定義
我們將可比門店銷售額或比較門店銷售額定義為連續兩個財政年度全部或部分時間運營的門店的銷售額,換句話説,是開始第三個財政年度的門店的銷售額。我們通過比較本年度和上一年度最接近的每週週期,按52周計算複合門店的銷售額。搬遷後的門店和規模發生變化的門店的分類方式通常與原始門店相同,我們認為這些門店對合並補償百分比的影響並不重要。
不包括在公司門店銷售額(“非公司門店銷售”)中的銷售額包括以下銷售額:
–新門店-尚未達到comp商店銷售標準的門店,該標準佔非comp門店銷售額的絕大多數
–永久關閉或長時間關閉的門店
–來自我們電子商務網站的銷售
我們在一個財政年度開始時確定哪些門店包含在comp門店銷售額計算中,除非門店在該財年內永久關閉或長期關閉,否則該分類在當年保持不變。
我們國外細分市場的Comp門店銷售額是通過使用上一年度的匯率折算出當年的Comp門店銷售額來計算的。這消除了貨幣匯率變動的影響,我們認為這是衡量細分市場經營業績的更準確指標。
其他零售公司可能將Comp門店銷售額稱為 “同店” 銷售額。計算複合門店銷售額的方法因零售行業而異;因此,我們對複合門店銷售額的衡量標準可能無法與其他零售公司的標準相提並論。家居時裝或服裝等類別的可比門店銷售額包括該類別中屬於公司對同類門店定義的門店所有分部的總銷售額。
我們將客户流量定義為商店中的交易數量,將平均門票定義為所售商品的平均零售價格。我們將平均交易量或平均一攬子交易量定義為交易的平均美元價值。
外幣匯率的影響
我們的經營業績受到外幣匯率的影響,這是美元或分部的當地貨幣相對於其他貨幣的價值變動所致。我們特別將 “外幣” 稱為折算外幣兑換和庫存衍生品按市值計價的影響,詳情如下。這不包括外幣匯率可能對以運營部門當地貨幣以外的貨幣計價的各種交易產生的影響,這種貨幣被稱為 “交易外匯”,也將在下文中介紹。
翻譯外匯
在我們的合併財務報表中,我們使用不同時間點的有效匯率將加拿大TJX和TJX International的業務從當地貨幣轉換為美元。前期同期之間外匯匯率的重大變化可能導致這些細分市場的資產、負債、淨銷售額、淨收益和每股收益增長以及淨銷售額和經營業績出現顯著變化。貨幣折算通常不會影響營業利潤率,或者僅對營業利潤率產生輕微影響,因為外國業務的銷售和支出在給定時期內以大致相同的匯率折算。
按市值計價的庫存衍生品
我們定期訂立與庫存相關的套期保值工具,以減輕我們各部門(主要是加拿大TJX和TJX International)以當地貨幣以外貨幣計價的商品購買的外幣匯率變動對收益的影響。由於我們沒有按照美國公認會計原則(“GAAP”)的定義為這些工具選擇 “對衝會計”,因此我們在每個報告期末的經營業績中記錄衍生工具的按市值計價的收益或虧損。在隨後的時期,當收到和支付套期保值庫存時,按市值計價調整對損益表的影響將被有效抵消。儘管這些影響在每個報告期都會發生,但如果貨幣匯率在短時間內發生突然的重大變化,則影響要大得多。這些衍生品的按市值計價調整不會影響淨銷售額,但確實會影響我們報告的銷售成本、營業利潤率和收益。
交易外匯
在討論外幣匯率對某些交易的影響對我們業績的影響時,我們將其稱為 “交易外匯”。這主要包括外幣匯率可能對商品利潤率同比產生的影響,以及以運營部門當地貨幣以外的貨幣計價的交易的 “外幣收益和虧損”。這兩個項目可能會影響我們國外分部的細分市場利潤率比較,當它們對了解運營趨勢有意義時,我們對它們進行了重點介紹。
銷售成本,包括購買和佔用成本
2024財年第三季度的銷售成本,包括購買和入住成本,佔淨銷售額的百分比為68.9%,與2023財年第三季度的70.9%相比下降了2個百分點。2024財年第三季度銷售成本比率(包括購買和入住成本)的下降歸因於運費成本降低導致的商品利潤率提高,燃料和庫存套期保值對按市值計價調整的有利影響,以及費用槓桿率對複合門店銷售額增加的影響。
2024財年前九個月的銷售成本,包括購買和入住成本,佔淨銷售額的百分比為69.9%,與2023財年前九個月的71.8%相比下降了1.9個百分點。2024財年前九個月銷售成本比率(包括購買和入住成本)的下降主要歸因於運費成本降低導致的商品利潤率增加,但本年度收縮應計率的上升部分抵消了這一下降。
銷售、一般和管理費用
2024財年第三季度的銷售和收購支出佔淨銷售額的百分比為19.4%,與2023財年第三季度的18.0%相比增長了1.4個百分點。2024財年第三季度銷售和收購比率的增加歸因於商店工資和薪資成本的增加、激勵性薪酬成本的增加以及與關閉我們的HomeGoods電子商務業務相關的成本。
2024財年前九個月的銷售和收購支出佔淨銷售額的百分比為19.5%,與2023財年前九個月的18.2%相比增長了1.3個百分點。2024財年前九個月銷售和收購比率的增加歸因於激勵性薪酬成本的增加以及商店工資和工資成本的增加。此外,這一增長反映了與德國政府COVID計劃應收賬款相關的儲備金、與關閉我們的HomeGoods電子商務業務相關的成本以及對美國慈善基金會的捐款。
股權投資減值
在2023財年,我們宣佈並完成了對Familia少數股權投資的剝離。因此,我們在2023財年第一季度記錄了2.18億美元的減值費用,相當於該投資的全部賬面價值。此外,我們在2023財年第三季度完成了這項投資的剝離,實現了5400萬美元的税收優惠。
利息(收入)支出,淨額
淨利息(收入)支出的組成部分彙總如下: | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
利息支出 | $ | 20 | | $ | 22 | | | $ | 63 | | $ | 69 | | |
資本化利息 | (1) | | (2) | | | (3) | | (5) | | |
利息(收入) | (60) | | (21) | | | (176) | | (35) | | |
利息(收入)支出,淨額 | $ | (41) | | $ | (1) | | | $ | (116) | | $ | 29 | | |
與2023財年同期相比,2024財年第三季度和截至2023年10月28日的前九個月的利息(收益)支出淨增加,這是由於現行利率上升和平均現金餘額增加推動的利息收入增加。
所得税準備金
2022年8月,《2022年減少通貨膨脹法》(“IRA”)簽署成為法律。除其他外,IRA對2022年12月31日之後的納税年度徵收15%的公司替代性最低税(“企業AMT”),並對2022年12月31日之後的淨股票回購徵收1%的消費税。對淨股票回購、企業AMT或IRA其他條款徵收的消費税並未對我們在2024財年前九個月的經營業績或財務狀況產生重大影響。
這個 e2024財年第三季度的有效所得税税率為25.0%,2023財年第三季度的有效所得税税率為21.8%。 這個 e2024財年前九個月的有效所得税税率為25.5%,2023財年前九個月的有效所得税税率為25.4%。2024財年第三季度和前九個月有效所得税税率的提高主要是由於2023財年的有效所得税税率反映了剝離我們在Familia的少數股權投資所帶來的好處,但部分被2024財年基於股份的薪酬帶來的超額税收優惠的增加所抵消。
淨收益和攤薄後每股收益
2024財年第三季度和2023財年的淨收益分別為12億美元,攤薄每股收益為1.03美元,攤薄每股收益為11億美元,攤薄每股收益0.91美元。2023財年第三季度包括剝離我們在Familia的少數股權投資的5400萬美元税收優惠,這對攤薄後的每股收益產生了0.05美元的積極影響。外幣對2024財年第三季度的攤薄後每股收益產生了0.02美元的積極影響,對2023財年第三季度的攤薄後每股收益產生了0.01美元的負面影響。
2024財年和2023財年前九個月的淨收益分別為31億美元,攤薄每股收益為2.65美元,攤薄每股收益為25億美元,合攤薄每股收益2.08美元。在2023財年的前九個月中,扣除5400萬美元的税收優惠,我們先前持有的Familia少數股權投資的2.18億美元減值對攤薄後的每股收益產生了0.14美元的負面影響。外匯對2024財年前九個月的攤薄後每股收益產生了0.01美元的積極影響,對2023財年前九個月的攤薄後每股收益產生了0.02美元的負面影響。
在2024財年第二季度,我們宣佈,我們將為尚未開始領取合格養老金計劃福利的符合條件的前TJX同事提供一次性自願領取其既得養老金計劃福利的機會。在優惠期結束時,基於參與率的支付金額未達到記錄非現金結算費用的門檻。
細分信息
我們經營四個主要業務部門。在美國,我們的Marmaxx板塊運營T.J. Maxx、Marshalls、tjmaxx.com和marshalls.com,我們的HomeGoods板塊運營HomeGoods和Homesense。在2024財年第三季度,我們關閉了HomeGoods電子商務業務。我們的加拿大TJX分部在加拿大運營Winners、HomeSense和Marshalls,我們的TJX國際分部運營T.K. Maxx、Homesense、tkmaxx.com、tkmaxx.de 和 tkmaxx.at在歐洲,T.K. Maxx 在澳大利亞。除了我們的四個主要細分市場外,Sierra還在美國經營零售門店和sierra.com。Sierra的業績包含在Marmaxx板塊中。
我們根據 “分部損益” 來評估分部的業績,我們將其定義為扣除一般公司支出和利息(收益)支出的税前收入或虧損,淨額以及某些單獨披露的異常或不經常披露的項目。根據我們對該術語的定義,“分部損益” 可能無法與其他公司使用的類似標題的衡量標準相提並論。術語 “分部利潤” 或 “分部利潤率” 用於將分部損益描述為淨銷售額的百分比。不應將這些業績衡量標準視為經營活動淨收入或現金流的替代方案,以此作為我們業績的指標或流動性的衡量標準。
以下是與我們的業務部門相關的精選財務信息。
美國細分市場
Marmaxx
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
百萬美元 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
淨銷售額 | $ | 8,107 | | $ | 7,455 | | | $ | 23,376 | | $ | 21,562 | | |
分部利潤 | $ | 1,134 | | $ | 1,003 | | | $ | 3,246 | | $ | 2,840 | | |
分部利潤率 | 14.0 | % | 13.5 | % | | 13.9 | % | 13.2 | % | |
補償門店銷售額 | 7 | % | 3 | % | | 7 | % | 1 | % | |
期末正在運營的門店: | | | | | | |
T.J. Maxx | | | | 1,317 | | 1,295 | | |
馬歇爾 | | | | 1,196 | | 1,171 | | |
齒狀山脈 | | | | 90 | | 72 | | |
總計 | | | | 2,603 | | 2,538 | | |
期末銷售平方英尺(單位:百萬英尺): | | | | |
T.J. Maxx | | | | 29 | | 28 | | |
馬歇爾 | | | | 27 | | 27 | | |
齒狀山脈 | | | | 1 | | 1 | | |
總計 | | | | 57 | | 56 | | |
淨銷售額
Marmaxx在2024財年第三季度的淨銷售額為81億美元,與2023財年第三季度的75億美元相比增長了9%。第三季度的增長反映了複合門店銷售額增長了7%,非複合門店銷售額增長了2%。
Marmaxx在2024財年前九個月的淨銷售額為234億美元,與2023財年前九個月的216億美元相比增長了8%。前九個月的增長反映了複合門店銷售額增長了7%,非複合門店銷售額增長了1%。
在2024財年的第三季度和前九個月中,複合門店銷售額的增長都受到客户流量的增加的推動。此外,Marmaxx的服裝和家居時裝商店銷售增長強勁。所有地區的表現通常與兩個時期的綜合門店銷售額增長一致。
分部利潤率
該細分市場的利潤率從去年同期的13.5%增至2024財年第三季度的14.0%。2024財年第三季度分部利潤率的增長主要是由商品利潤率的提高所致,這是由於運費成本的降低以及綜合門店銷售額增加所產生的費用槓桿作用,但部分被商店工資和薪資成本的增加以及激勵性薪酬成本的增加所抵消。
分部利潤率在2024財年前九個月增長至13.9%,而去年同期為13.2%。2024財年前九個月分部利潤率的增長主要是由商品利潤率的提高所推動的,但部分被商店工資和薪資成本的增加以及激勵性薪酬成本的增加所抵消。商品利潤率是由較低的運費成本和較高的加價推動的,但本年度較高的收縮應計率部分抵消了這一利潤。
我們的Marmaxx電子商務網站tjmaxx.com和Marshalls.com以及sierra.com在2024財年第三季度和前九個月以及2023財年前九個月的淨銷售額中所佔的比例均不到3%,對細分市場的同比利潤率比較沒有重大影響。
家居用品 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
百萬美元 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
淨銷售額 | $ | 2,208 | | $ | 1,948 | | | $ | 6,185 | | $ | 5,840 | | |
分部利潤 | $ | 228 | | $ | 172 | | | $ | 547 | | $ | 344 | | |
分部利潤率 | 10.3 | % | 8.9 | % | | 8.8 | % | 5.9 | % | |
補償門店銷售額 | 9 | % | (16) | % | | 2 | % | (12) | % | |
期末正在運營的門店: | | | | | | |
家居用品 | | | | 914 | | 880 | | |
Homesense | | | | 54 | | 43 | | |
總計 | | | | 968 | | 923 | | |
期末銷售平方英尺(單位:百萬英尺): | | | | |
家居用品 | | | | 17 | | 16 | | |
Homesense | | | | 1 | | 1 | | |
總計 | | | | 18 | | 17 | | |
淨銷售額
2024財年第三季度家居用品的淨銷售額為22億美元,與2023財年第三季度的19億美元相比增長了13%。第三季度的增長反映了複合門店銷售額增長了9%,非複合門店銷售額增長了4%。第三季度複合門店銷售額的增長是由客户流量的增加推動的。
2024財年前九個月HomeGoods的淨銷售額為62億美元,與2023財年前九個月的58億美元相比增長了6%。前九個月的增長反映了非公司門店銷售額增長了4%,複合門店銷售額增長了2%。前九個月複合門店銷售額的增長是由客户流量的增加所推動的,但平均購物車的下降部分抵消了這一增長。
在2024財年第三季度和前九個月中,所有地區的表現都與綜合門店的整體銷售增長一致。
分部利潤率
分部利潤率從去年同期的8.9%增至2024財年第三季度的10.3%。2024財年第三季度分部利潤率的增長主要是由運費成本降低導致的商品利潤率提高以及綜合門店銷售額增加所產生的費用槓桿率所致。與關閉我們的HomeGoods電子商務業務、增加的商店工資成本和更高的激勵補償成本相關的成本部分抵消了這一點。
分部利潤率在2024財年前九個月增至8.8%,而去年同期為5.9%。2024財年前九個月分部利潤率的增長主要是由商品利潤率的提高所致,這是由於運費成本的降低,但與關閉我們的HomeGoods電子商務業務相關的成本、增加的商店工資和薪資成本以及更高的激勵性薪酬成本部分抵消了這一增長。
在2024財年第三季度,我們在homegoods.com上關閉了HomeGoods電子商務業務,該業務佔2024財年第三季度和前九個月以及2023財年前九個月HomeGoods淨銷售額的不到1%。
國外細分市場
TJX 加拿大 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
百萬美元 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
淨銷售額 | $ | 1,317 | | $ | 1,285 | | | $ | 3,578 | | $ | 3,615 | | |
分部利潤 | $ | 223 | | $ | 204 | | | $ | 532 | | $ | 528 | | |
分部利潤率 | 16.9 | % | 15.8 | % | | 14.9 | % | 14.6 | % | |
補償門店銷售額(a) | 3 | % | 不適用 | | 2 | % | 不適用 | |
期末正在運營的門店: | | | | | | |
贏家 | | | | 302 | | 296 | | |
HOMeSense | | | | 157 | | 150 | | |
馬歇爾 | | | | 106 | | 106 | | |
總計 | | | | 565 | | 552 | | |
期末銷售平方英尺(單位:百萬英尺): | | | | |
贏家 | | | | 7 | | 6 | | |
HOMeSense | | | | 3 | | 3 | | |
馬歇爾 | | | | 2 | | 2 | | |
總計 | | | | 12 | | 11 | | |
(a)Comp門店的銷售額為2024財年,不適用於2023財年。
淨銷售額
加拿大TJX在2024財年第三季度的淨銷售額為13億美元,與2023財年第三季度的淨銷售額相比增長了2%。第三季度的增長反映了複合門店銷售額增長了3%,非公司門店銷售額增長了1%,但部分被2%的負面外幣匯率影響所抵消。
與2023財年前九個月的淨銷售額相比,加拿大TJX在2024財年前九個月的淨銷售額為36億美元,下降了1%。前九個月的下降反映了4%的負面外幣匯率影響,部分被複合門店銷售額增長2%和非競爭門店銷售額增長1%所抵消。
2024財年第三季度和前九個月的綜合門店銷售額增長是由客户流量的增加所推動的,但平均購物籃的下降部分抵消了這一增長。
分部利潤率
該細分市場的利潤率從去年同期的15.8%增至2024財年第三季度的16.9%。2024財年第三季度的增長主要是由有利的供應鏈成本和更高的商品利潤率推動的,但部分被商店工資和薪資成本的增加以及更高的激勵性薪酬成本所抵消。商品利潤率反映了較低的運費成本,但部分被本年度較低的加值和較高的收縮應計率所抵消。
分部利潤率在2024財年前九個月增長至14.9%,而去年同期為14.6%。2024財年前九個月的增長主要是由有利的供應鏈成本和更高的商品利潤率推動的,但部分被更高的管理成本和更高的激勵性薪酬成本所抵消。商品利潤率反映了較低的運費成本,但部分被本年度較高的收縮應計率和較低的利潤率所抵消。
TJX 國際 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
百萬美元 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | |
淨銷售額 | $ | 1,633 | | $ | 1,479 | | | $ | 4,667 | | $ | 4,399 | | |
分部利潤 | $ | 88 | | $ | 98 | | | $ | 158 | | $ | 216 | | |
分部利潤率 | 5.4 | % | 6.7 | % | | 3.4 | % | 4.9 | % | |
補償門店銷售額(a) | 1 | % | 不適用 | | 3 | % | 不適用 | |
期末正在運營的門店: | | | | | | |
T.K. Maxx | | | | 641 | | 629 | | |
Homesense | | | | 79 | | 78 | | |
T.K. Maxx 澳大利亞 | | | | 78 | | 73 | | |
總計 | | | | 798 | | 780 | | |
期末銷售平方英尺(單位:百萬英尺): | | | | |
T.K. Maxx | | | | 13 | | 13 | | |
Homesense | | | | 1 | | 1 | | |
T.K. Maxx 澳大利亞 | | | | 1 | | 1 | | |
總計 | | | | 15 | | 15 | | |
(a)Comp門店的銷售額為2024財年,不適用於2023財年。
淨銷售額
TJX International在2024財年第三季度的淨銷售額為16億美元,與2023財年第三季度的15億美元相比增長了10%。第三季度的增長反映了7%的積極外幣匯率影響,非公司門店銷售額增長了2%,複合門店銷售額增長了1%。第三季度綜合門店銷售額的增長是由客户流量的增加推動的,但平均購物車的減少部分抵消了這一增長。
TJX International在2024財年前九個月的淨銷售額為47億美元,與2023財年前九個月的44億美元相比增長了6%。2024財年前九個月的增長反映了複合門店銷售額增長了3%,外幣匯率的積極影響為2%,非公司門店銷售額增長了1%。前九個月複合門店銷售額的增長反映了客户流量和平均購物車的增長。
電子商務銷售額在2024財年第三季度和前九個月以及2023財年前九個月佔TJX International淨銷售額的不到4%。除tkmaxx.com外,在2024財年第二季度,TJX International還在德國的tkmaxx.de和奧地利的tkmaxx.at上提供了在線購物。
分部利潤率
分部利潤率從去年同期的6.7%降至2024財年第三季度的5.4%。2024財年第三季度的下降是由於更高的激勵性薪酬成本、更高的管理和供應鏈成本以及門店工資的增加,但部分被運費降低導致的商品利潤率提高所抵消。
分部利潤率在2024財年前九個月降至3.4%,而去年同期為4.9%。2024財年前九個月的下降是由於與德國政府COVID計劃應收賬款相關的儲備金、更高的管理成本、更高的激勵性薪酬成本和商店工資的增加,但部分被商品利潤率的提高和交易外匯的有利影響所抵消。商品利潤率反映了更高的利潤率和更低的運費。
一般公司開支 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三週結束 | 三十九周已結束 |
以百萬計 | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 | | 10月28日 2023 | 十月二十九日 2022 |
一般公司費用 | $ | 125 | | $ | 119 | | | $ | 475 | | $ | 384 | |
用於分部報告目的的一般公司支出是指與我們的業務部門運營沒有特別關係的成本。一般公司費用主要包含在銷售和收購費用中。我們的燃料和庫存套期保值的按市值計價調整包含在銷售成本中,包括購買和佔用成本。
公司一般開支的增加 第三財政季度 2024主要是由更高的激勵和基於股份的薪酬成本以及其他管理成本推動的,但部分被燃料套期保值的有利按市值調整所抵消。
公司一般開支的增加 前九個月財政的 2024主要是由更高的激勵和基於股份的薪酬成本以及對TJX美國慈善基金會的捐款所推動的。
財務狀況分析
流動性和資本資源
傳統上,我們的流動性需求由運營產生的現金提供資金,必要時還輔之以短期銀行借款和發行商業票據。截至2023年10月28日,沒有未償還的短期銀行借款或商業票據。我們認為,如附註一——長期債務和合並財務報表附註信貸額度所述,我們現有的現金和現金等價物、內部產生的資金和信貸額度足以滿足我們在可預見的將來的運營需求,截至2023年10月28日的信貸額度為15億美元。
截至2023年10月28日,我們持有43億美元的現金。我們的外國子公司持有約13億美元的現金,其中6.23億美元存放在我們打算無限期地將任何未分配收益再投資的國家/地區。我們已規定在2023年10月28日之前對我們在加拿大、波多黎各、意大利、印度、香港和越南的外國子公司的所有未分配收益徵收所有適用的州和外國預扣税。如果我們從此類子公司匯回現金,則不應產生額外的税收支出,我們的現金將減少已繳的預扣税金額。
我們持續監控債務融資市場,根據當前市場狀況、流動性要求、現有經濟狀況和其他因素,我們可能會不時產生額外的長期債務。在2024財年,我們已經使用運營現金流和手頭現金來償還部分債務,將來我們可能會繼續使用運營現金流和手頭現金來償還部分債務,具體取決於當前的市場狀況、流動性要求、現有的經濟狀況、合同限制和其他因素。因此,我們可能會不時尋求通過贖回、現金購買、預付款、再融資和/或交易所、公開市場收購、私下談判交易、要約或其他方式償還、贖回、預付或購買我們的未償債務。如果我們使用運營現金流和/或手頭現金來償還債務,這將減少可用於額外資本支出的現金金額。
運營活動
經營活動導致截至2023年10月28日的九個月淨現金流入33億美元,截至2022年10月29日的九個月淨現金流入11億美元。
與2023財年相比,運營現金流增加,這主要是由於扣除應付賬款後的商品庫存發生了10億美元的變化,這主要是由於去年提前收到和支付了商品,經非現金項目調整後的淨收入增加了4.85億美元,應計費用增加了3.98億美元,其中最大的部分是激勵性薪酬成本的增加。
投資活動
投資活動導致截至2023年10月28日的九個月淨現金流出13億美元,截至2022年10月29日的九個月淨現金流出11億美元。這兩個時期的現金流出均由資本支出驅動。
2024財年前九個月的投資活動主要反映了為門店改善和裝修而增加的物業、對新門店的投資以及對配送中心和辦公室的投資,包括信息技術。我們預計資本支出將全部到位 2024 財年將約為 17 億美元至 19 億美元。我們計劃用我們現有的現金餘額和內部產生的資金為這些支出提供資金。
融資活動
融資活動導致2024財年前九個月的淨現金流出31億美元,2023財年前九個月的淨現金流出27億美元。這兩個時期的現金流出主要是由股票回購和股息支付推動的。此外,2024財年的前九個月包括到期時償還5億美元的債務。
債務
2024財年前九個月的現金流出是由於我們在2024財年第二季度到期時償還了2023年5月到期的5億美元、利率為2.500%的十年期票據。有關長期債務的更多信息,請參閲附註一——合併財務報表附註的長期債務和信貸額度。
公平
根據我們的股票回購計劃,我們支付了17億美元,在2024財年的前九個月以結算方式回購和退回了2,030萬股股票。截至2023年10月28日,根據我們現有的股票回購計劃,仍有約18億美元的可用資金。在2023財年的前九個月,我們支付了18億美元以結算方式回購並退回了2910萬股股票。我們目前計劃在2024財年根據股票回購計劃回購約22.5億至25億美元的股票。有關股票回購的更多信息,請參閲附註D——合併財務報表附註的股本和每股收益。
2022年的《通貨膨脹削減法》於2022年8月成為法律,對2022年12月31日之後的淨股票回購徵收1%的消費税。從 2023 年 1 月 1 日起,這些購買需要繳納消費税。對IRA淨股票回購部分徵收的消費税沒有對我們截至2023年10月28日的前九個月的經營業績或財務狀況產生重大影響。有關其他信息,請參閲附註J——合併財務報表附註的所得税。
分紅
我們宣佈2024財年每個季度的普通股季度股息為每股0.3325美元,2023財年每個季度的季度股息為每股0.295美元。2024財年前九個月的普通股股息現金支付總額為11億美元,2023財年前九個月的現金支付總額為10億美元。
最近發佈的會計公告
正如TJX截至2023年1月28日財年的10-K表年度報告中討論的那樣,關鍵會計估算沒有重大變化。有關會計準則的討論,請參閲附註A——TJX截至2023年1月28日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註的列報基礎和重要會計政策摘要,以及本10-Q表季度報告中附註A——合併財務報表附註的列報基礎和重要會計政策摘要。
前瞻性陳述
本10-Q季度報告中發表的各種陳述都是前瞻性的,並且本質上受許多風險和不確定性的影響。所有涉及我們打算、預期或認為未來可能發生的活動、事件或發展的陳述均為前瞻性陳述,其中包括有關公司預期運營和財務業績、業務計劃和前景、預期分紅和股票回購以及長期債務計劃的陳述。這些陳述通常伴有 “目標”、“預測”、“抱負”、“相信”、“繼續”、“可以”、“應該”、“估計”、“期望”、“預測”、“目標”、“希望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“尋求”、“努力”、“目標”、“希望”、“打算”、“可能”、“項目”、“潛力”、“努力”、“目標”、“意願”、“將”,” 或類似的詞語,儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞。每份前瞻性陳述都受到風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致實際結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。適用的風險和不確定性包括:購買策略和庫存管理的執行;客户趨勢和偏好;競爭;各種營銷工作;運營和業務擴張;大規模管理;COVID-19 或其他影響我們運營和消費者的公共衞生和公共安全問題;商品採購和運輸;數據安全以及信息技術系統的維護和開發;勞動力成本和勞動力挑戰;人員招聘、培訓和保留;企業和零售業的旗幟聲譽;不斷變化的公司治理和公開披露法規以及對環境、社會和治理事務的預期;擴大國際業務;季度經營業績和市場預期的波動;庫存或資產損失;現金流;合併、收購或商業投資和剝離、關閉或業務合併;房地產活動;經濟狀況和消費者支出;市場不穩定;惡劣天氣、嚴重幹擾或災難性事件;本財年下半年中斷的不成比例的影響;大宗商品的供應和定價;匯率波動;法律、法規和命令的遵守以及法律、法規和適用會計準則的變化;訴訟、法律訴訟和其他法律或監管事項的結果;我們商品的質量、安全和其他問題;税務問題;以及我們向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的文件中可能描述的其他因素,包括我們最新的年度報告在向美國證券交易委員會提交的10-K表格上。我們鼓勵您閲讀我們向美國證券交易委員會提交的文件(可在www.sec.gov上查閲),以討論這些風險和其他風險和不確定性。我們提醒投資者、潛在投資者和其他人不要過分依賴本10-Q表中包含的前瞻性陳述。本報告中的前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表發佈之日,我們沒有義務公開更新或修改我們的前瞻性陳述,即使經驗或未來的變化明確表明此類陳述中表達或暗示的任何預期結果都無法實現。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與我們在10-K表年度報告中披露的風險敞口或市場風險管理相比,我們的主要風險敞口或市場風險管理沒有實質性變化截至 2023 年 1 月 28 日的財政年度.
第 4 項。控制和程序
根據經修訂的1934年《證券交易法》(“該法”)第13a-15(b)條和第15d-15(b)條,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對截至2023年10月28日我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的,可確保我們在根據該法案提交或提交的報告中要求披露的信息(i)在證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告;(ii)積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,或履行類似職能的人員,以便能夠及時就所需的披露作出決定。管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼完善,都只能為實現其目標提供合理的保證,管理層在評估實施控制和程序的成本效益關係時必須作出判斷。
在截至2023年10月28日的財政季度中,我們的財務報告(定義見該法第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)的內部控制沒有變化,這些變化與包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的評估有關,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
參見附註 K——或有債務、意外開支和承付款合併財務報表附註,以獲取有關法律訴訟的信息。
第 1A 項。風險因素
截至年度的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分中披露的風險因素沒有重大變化 2023年1月28日,正如2023年3月29日向美國證券交易委員會提交的那樣。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購信息
TJX在2024財年第三季度回購的普通股數量和每股支付的平均價格如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 股票數量 已回購(a) | 支付的平均價格 每股(b) | 的總數 以身份購買的股票 公開的一部分 已宣佈 計劃或計劃(c) | 近似美元 該股票的價值 可能還是 在下方購買 計劃或 程式(c) |
2023 年 7 月 30 日至 2023 年 8 月 26 日 | 1,310,947 | | $ | 87.72 | | 1,310,947 | | $ | 2,378,795,721 | |
2023 年 8 月 27 日至 2023 年 9 月 30 日 | 3,188,393 | | $ | 90.95 | | 3,188,393 | | $ | 2,088,796,897 | |
2023 年 10 月 1 日至 2023 年 10 月 28 日 | 2,755,465 | | $ | 88.91 | | 2,755,465 | | $ | 1,843,797,961 | |
總計 | 7,254,805 | | | 7,254,805 | | |
(a)包括根據公開宣佈的股票回購計劃回購的股票。
(b)包括根據股票回購計劃回購股票的佣金。
(c)2023 年 2 月,我們宣佈董事會批准了一項新的股票回購計劃,該計劃授權不時再回購高達 20 億美元的普通股。根據該計劃,截至2023年10月28日,我們有大約18億美元可供回購。
第 5 項。其他信息
在截至2023年10月28日的財政季度中, 無我們的董事或高級管理人員採用、修改或終止了S-K法規第408(a)項中定義的 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”。
第 6 項。展品 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式合併 | | | |
展品編號 | 描述 | 表單 | 展品編號 | 備案 日期 | | | |
10.1 | 截至2024年1月1日根據股票激勵計劃授予的董事遞延股票獎勵形式* | | | | | | |
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證,隨函提交 | | | | | | |
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證,隨函提交 | | | | | | |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證,隨函提交 | | | | | | |
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證,隨函提交 | | | | | | |
101 | 以下材料來自TJX Companies, Inc.截至2023年10月28日的季度10-Q表季度報告,格式為行內XBRL(可擴展業務報告語言):(i)合併收益表,(ii)合併綜合收益表,(iii)合併資產負債表,(iv)合併股東權益表以及(vi)合併財務附註聲明。 | | | | | | |
104 | TJX Companies, Inc. 截至2023年10月28日的季度10-Q表季度報告的封面,格式為行內XBRL(包含在附錄101中) | | | | | | |
* 管理合同或補償計劃或安排。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促成由經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | TJX COMPANIES, INC. |
| | | | (註冊人) |
| | | | |
| | | | |
日期:2023 年 11 月 29 日 | | | | |
| | | | /s/ 約翰·克林格 |
| | | | 約翰·克林格,首席財務官 |
| | | | (首席財務和會計官) |