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展品 97.1
卡託公司
DODD-FRANK 回扣
 
政策
2023 年 12 月 1 日生效
卡託公司董事會(“董事會”)
 
(“公司”)已經採用了這個
多德-弗蘭克回扣政策(本 “政策”),有效
 
截至 2023 年 12 月 1 日(“生效日期”)。
 
這個
本政策的目的是規定補償
 
根據一定的激勵性補償
多德-弗蘭克牆第 954 段
 
順便説一遍2010年《街頭改革和消費者保護法》
《證券交易法》第 10D 條所要求
 
1934 年,經修正(“交易法”),規則
據此頒佈了10D-1,
 
以及《紐約法案》第303A.14條
 
證券交易所上市公司
手動(統稱,
 
“多德-弗蘭克規則”)。因此,
 
本政策應解釋為
符合多德-弗蘭克規則。
1.
 
定義
。就本政策而言,
 
以下大寫術語應具有其含義
如下所述。
(a)
 
會計重報
” 應指賬目重報
公司因材料而提交的財務報表
 
本公司不遵守任何規定
證券法規定的財務報告要求,
 
包括任何必要的會計
重述 (i) 以更正先前發佈的錯誤
 
重要的財務重報
先前發佈的財務報表 (
即,
“Big R”(重述),或(ii)這將導致
如果錯誤已在當前版本中得到糾正,則存在重大誤報
 
句號或未更正在
當前時段(
即,
一個 “小 r” 重述)。
(b)
 
附屬公司
” 是指直接或間接控制、受控制的每個實體
由於,或者很常見
 
由公司控制。
 
(c)
 
符合回扣條件的激勵補償
” 應指基於激勵的
受保高管收到的薪酬 (i)
 
或在生效日期之後,(ii) 之後
開始以受保高管的身份服務,(iii) 如果是這樣的個人
 
曾擔任封面高管
在該激勵措施的績效期內的任何時候
 
基礎薪酬(不管怎樣)
該人是否繼續擔任受保高管
 
之後或之後
重述觸發日期),(iv)而
 
公司有一類證券上市
 
在全國範圍內
證券交易所或全國證券協會,以及
 
(v) 在適用的回扣期間
時期。
(d)
 
回扣期
” 就任何會計重報而言,是指
 
公司在不久之前完成的三個財政年度
 
重述觸發器
日期和任何過渡期(源於
 
公司財政年度的變動)
緊接着這三家公司完成財務
 
年(但之間的過渡期除外
公司上一財年的最後一天
 
年底和新財政年度的第一天
包括至少九個月的期限應計為
 
已完成的財政年度)。
(e)
 
代碼
” 應指1986年的《美國國税法》,如
 
修改。
(f)
 
公司羣組
” 指公司及其關聯公司。
(g)
 
受保高管
” 應指的任何 “執行官”
 
該公司作為
根據《多德-弗蘭克規則》定義,為了避免
 
值得懷疑,包括每個人
被認定為本公司的執行官
 
根據第 S-號法規第 401 (b) 項
《交易法》下的K.
(h)
 
錯誤地發放了補償
” 應指回扣的金額
符合條件的激勵補償
 
超過基於激勵的薪酬金額
 
那個
否則如果確定本來可以收到的
 
根據重報的數額,
 
 
2
計算時不考慮繳納的任何税款。恕我直言
 
加入任何薪酬計劃或計劃
這考慮到了基於激勵的薪酬,
 
向名義捐款的金額
賬户的金額超過了原本應的金額
 
如果是的話,已經被貢獻了
根據重報的金額確定,計算得出
 
不論繳納任何税款,都應是
被認為是錯誤的賠償金髮放的
 
按該名義計入收入
金額。
(i)
 
財務報告措施
” 應指已確定的措施
 
按照會計核算列報
 
在準備過程中使用的原則
 
公司的財務
聲明,以及所有其他措施
 
全部或部分源自
 
這樣的措施。股票
價格和股東總回報率
 
(以及任何完全由此產生的措施)
 
或部分來自庫存
價格或股東總回報率)
 
應就本政策的目的而言
 
被視為財務
舉報措施。為了避免
 
懷疑,不必提出衡量標準
 
公司的財務報表或包括在內
 
在向美國證券交易所提交的文件中
委員會(“SEC”)才能被視為金融機構
 
報告措施。
(j)
 
基於激勵的薪酬
” 應指給予的任何補償,
全部或部分根據成就獲得或歸屬
 
財務報告衡量標準。
(k)
 
紐約證券交易所
” 應指紐約
 
證券交易所。
(l)
 
已收到
” 應指視為收到基於激勵的薪酬。
基於激勵的薪酬應視為已收到
 
公司的這個目的
財務報告措施所涉財政期
 
在適用的激勵措施中規定-
即使付款,也能獲得基本薪酬獎勵
 
或授予基於激勵的補助金
補償將在該期限結束後支付。為了避免
 
值得懷疑,以激勵為基礎
同時受財務報告約束的薪酬
 
衡量歸屬條件和
基於服務的歸屬條件應視為已收到
 
當相關的財務
即使基於激勵的薪酬,報告措施也得以實現
 
繼續是
受基於服務的歸屬條件的約束。
(m)
 
重述觸發日期
” 是指 (i) 發生時間越早的日期
董事會、董事會委員會或高級職員
 
受權採取此類行動的公司的
如果不需要董事會採取行動,則得出結論,或者合理地應採取行動
 
得出結論,
公司必須準備會計重報,
 
或 (ii) 法院、監管機構的日期或
其他法律授權機構指示公司
 
準備會計重報。
 
2.
 
行政
。本政策應由薪酬管理
 
董事會委員會
(“薪酬委員會”)。
 
薪酬委員會擁有完全和最終的權力
 
來解釋
並解釋本政策並做出所有決定
 
根據本政策,
 
在每種情況下都是
《多德-弗蘭克規則》允許的範圍和合規性
 
具有(或根據豁免)
適用)《守則》第 409A 條。所有決定
 
以及他們做出的決定
薪酬委員會根據以下規定
 
本政策是最終的、決定性的、具有約束力的
針對包括公司在內的所有人,
 
其關聯公司、其股東和所有受保人
 
高管。任何
薪酬委員會的作為或不作為
 
尊重本政策下的受保高管
絕不限制薪酬委員會的行動
 
或決定不對任何其他問題採取行動
本政策或任何類似政策下的受保高管,
 
協議或安排,也不應該
此類作為或不作為即表示對公司任何權利的放棄
 
可能與任何承保人相提並論
本政策中規定的以外的行政人員。
3.
 
追回錯誤判給的賠償
。重述發生時
觸發日期,公司應收回
 
合理地錯誤地發放了賠償
 
立即,在
方式如下所述。對於
 
避免懷疑,公司的義務
 
錯誤地恢復
根據本政策獲得的補償不是
 
取決於是否或何時重報財務報表
 
在重報觸發日期之後提交。
(a)
流程。
薪酬委員會應使用以下內容
 
的過程
補償:
3
(i)
 
首先,薪酬委員會將確定金額
 
任何一個
錯誤地為每項承保人發放了賠償
 
與此相關的行政人員
會計重報。用於基於激勵的薪酬
 
基於(或衍生於)股票
價格或股東總回報率,其中金額錯誤
 
授予的補償不是
需要直接從信息中進行數學重新計算
 
在適用的會計中
重述,金額應由補償金確定
 
委員會基於
對會計重報影響的合理估計
 
按股價或總價計算
股東回報率,基於激勵的薪酬
 
已收到(在這種情況下,
公司應保留此類決定的文件
 
根據這個合理的估計
並向紐約證券交易所提供此類文件)。
(ii)
 
其次,薪酬委員會將向每位受影響者提供
受保高管附有説明金額的書面通知
 
錯誤獎勵的
補償、補償要求和手段
 
公司將獲得的補償
接受。
(b)
補償手段。
薪酬委員會應有自由裁量權
 
確定適當的補償手段
 
錯誤地裁定了賠償,其中
可能包括但不限於:(i) 收回現金或股票
 
公司股票,(ii) 沒收
未歸屬的現金或股權獎勵(包括那些標的)
 
改為基於服務和/或性能-
基於歸屬條件),(iii)取消未償還的歸屬條件
 
既得現金或股權獎勵(包括
那些基於服務和/或基於性能的
 
歸屬條件已得到滿足),
(iv) 在符合《守則》第 409A 條的範圍內,
 
抵消拖欠的其他款項
受保高管或沒收遞延薪酬,(v)減免
 
未來的薪酬,
以及 (vi) 允許的任何其他補救或恢復行動
 
依法。儘管如此
 
前述,
公司集團對待遇不作任何保證
 
本節下的此類金額
《守則》第 409A 條,對此不承擔任何責任
 
此。除非本節中另有規定
下文第3 (d) 條,在任何情況下都不能
 
公司集團接受的金額少於
 
金額
錯誤判給的賠償金以示滿意
 
受保高管的義務
在下文中。
 
(c)
未能還款。
 
受保高管未能償還所有款項的程度
錯誤地向公司發放了薪酬
 
到期時分組(在中確定)
根據上文第3 (a) 節),公司應,
 
或者會造成另外一個或多個
本公司集團的成員應採取一切合理的行動
 
而且適於彌補這種損失
錯誤地裁定了以下來源的賠償
 
適用的受保高管。適用的
應要求受保高管向公司償還費用
 
分組支付所有費用
本公司集團合理招致(包括律師費)
 
錯誤地收回了這樣的錯誤
根據以下規定給予的賠償
 
緊接在句子之前。
(d)
例外情況。
儘管此處有任何相反的內容,
 
本公司應
無需收回錯誤獎勵
 
如果以下條件之一是,則進行補償
已滿足,薪酬委員會決定補償
 
這是不切實際的:
(i)
 
為協助執行而向第三方支付的直接費用
 
本政策
針對受保高管的賠償金額將超過該金額
 
待公司收回後
做出了合理的努力來收回適用的款項
 
錯誤地裁定了賠償,
記錄了此類嘗試,並提供了此類文件
 
到紐約證券交易所;
(ii)
 
在以下情況下,補償將違反本國的法律
 
那部法律獲得通過
在 2022 年 11 月 28 日之前,前提是
 
在確定這是不切實際之前
 
挽回
任何金額的錯誤賠償金額的依據
 
違反本國法律,
公司已經獲得了家鄉的意見
 
國家法律顧問,紐約證券交易所可以接受,
 
那個
補償會導致這樣的
 
違規行為和副本
 
向紐約證券交易所提供意見;
 
要麼
(iii)
 
補償可能會導致原本符合納税資格
 
退休
計劃,根據該計劃,員工可以廣泛獲得福利,
 
未能滿足以下要求
26 U.S.C. 401 (a) (13) 或 26 U.S.C. 411 (a)
 
以及相關的法規。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
4
4.
 
報告和披露
。公司應提交與以下方面有關的所有披露
 
本政策在
符合《多德-弗蘭克規則》的要求。
5.
 
禁止賠償
。公司集團中沒有成員
 
應獲準進行賠償
任何現任或前任受保高管反對
 
(i) 任何錯誤判給的賠償金的損失
是根據本條款收回的
 
保單,或 (ii) 任何與之相關的索賠
 
公司集團的
行使其在本政策下的權利。
 
公司不得付款或報銷
 
任何受保高管
用於支付某人購買的第三方保險的費用
 
Covered Executive 為潛在的補償提供資金
義務
 
在此之下
 
政策。
6.
 
致謝
.
 
每位受保高管都必須簽署和
 
回到公司
作為附錄附於此處的確認表
 
A,根據該條款,該受保高管將
同意受本條款的約束並遵守本條款
 
政策。為了避免
 
值得懷疑,每一個
受保高管將完全受以下約束:
 
並且必須遵守本政策,
 
不管是否有保障
行政部門已經執行並退回了此類確認書
 
向公司提交表格。
7.
 
修正案
;
終止
。薪酬委員會可以修改或終止此條款
 
政策
不時自行決定,包括遵守
 
獲得(或保持)申請豁免
of)《守則》第 409A 條或其確定的時間
 
任何人都有法律要求這樣做
聯邦證券法、美國證券交易委員會規則或任何國家的規則
 
證券交易所或國家證券
公司證券所在的協會
 
列出。
8.
 
其他補償權
。薪酬委員會打算
 
本政策適用於
法律的最大範圍
 
並以一致的方式進行解釋
 
遵循多德-弗蘭克規則。
 
 
《多德-弗蘭克規則》要求的範圍
 
收回基於激勵的薪酬
 
另外
超出具體情況的情形
 
以上,本政策中沒有任何內容
 
應被視為限制或限制
 
公司的權利或義務
 
收回基於激勵的薪酬
 
最大限度地滿足需求
根據多德-弗蘭克規則。此外,
 
薪酬委員會可能要求
 
那任何工作
協議、股權獎勵、現金激勵
 
裁決或簽訂的任何其他協議
 
進入某一時或之後
生效日期以承保高管的身份為準
 
同意遵守本條款
政策。的任何權利
 
本政策下的補償是補充,而不是
 
代替任何其他補救措施或
本公司可能享有的補償權
 
集團,無論是根據適用法律產生的,
根據任何其他政策的條款,法規或規則
 
根據任何
僱傭協議、股權獎勵、現金激勵
 
適用於承保範圍的獎勵或其他協議
行政人員或其他(“獨立回扣”)
 
權利”)。儘管有上述規定,仍應有
不重複追回同一個錯誤裁定賠償金
 
本政策下的補償和
單獨的追索權,除非適用法律要求。
9.
 
繼任者
。本政策應具有約束力並可強制執行
 
所有受保高管和
他們的受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法人
 
代表。
10.
 
適用法律;地點
。本政策及其下的所有權利和義務是
 
並根據以下國家的內部法律進行解釋
 
北卡羅來納州,不包括以下任何選擇
可能指導申請的法律規則或原則
 
另一個司法管轄區的法律。所有行動都出現了
應聽取並確定與本政策有關或與本政策相關的內容
 
只在州地方法院
位於公司所在縣的北卡羅來納州
 
主要行政辦公室位於或者,
如果此類法院拒絕行使管轄權或者如果屬於
 
對該事項的管轄權也就是
任何此類法律行動或程序的主體歸屬
 
僅在美國聯邦法院,美國
北卡羅來納州中區地方法院。
11.
 
展品申報要求
。本政策及其任何修正均應發佈於
 
公司的網站並作為展品提交給公司
 
10-K 表格的年度報告。
12.
 
可分割性
。本政策中的規定旨在適用
 
盡最大努力
法律。至
 
本政策的任何條款被發現的程度
 
在任何情況下均不可執行或無效
適用的法律,此類條款
 
應在允許的最大範圍內適用,並應
 
自動
被視為以符合其目標的方式進行了修訂
 
在符合任何規定所必需的範圍內
適用法律規定的限制。
5
附錄 A
卡託公司
DODD-FRANK 回扣
 
政策
確認表
通過在下面簽名,以下簽名者
 
確認並確認下列簽名人已收到
並查看了卡託公司多德-弗蘭克的副本
 
回扣政策(”
政策
”)。資本化
本致謝中使用但未另行定義的術語
 
表格(這個”
感謝表
”)
應具有這些術語中賦予的含義
 
政策。
簽署此確認表後,下列簽署人
 
承認並同意
以下簽名者現在和將來都受以下條件的約束
 
政策,並且該政策將在期間和期間適用
在下列簽署人受僱於本公司之後
 
小組。此外,通過簽署
 
下面,下面是簽名者
同意遵守本政策的條款,
 
包括但不限於退回任何 Eroneously
合理地向公司集團發放了薪酬
 
在要求的範圍內,立即進行
 
並在
允許的方式,
 
該政策,如
 
由公司薪酬委員會決定
董事會自行決定,以及
 
法律選擇和排他性審判地規定成立
在政策中名列第四。
儘管有公司的規定
 
經修訂和重述的章程(視情況而定)
經修訂,或下列簽署人之間的任何協議
 
本公司通過以下方式提供賠償
下列簽署人的公司,下列簽署人同意
 
並確認下列簽署人應
無權獲得本公司的任何賠償
 
或其下的任何關聯公司,
 
包括任何
就任何訴訟、訴訟預付費用
 
或對本公司提起訴訟或對任何人提起訴訟
其關聯公司關於從中追回的款項
 
錯誤判給的賠償金的下列簽署人
根據本政策。
下列簽署人承認並同意
 
下列簽名人的執行和交付
 
這個
確認表是收據的條件
 
任何基於激勵措施的下方簽名
生效日期之後的補償。
標誌:
 
_____________________________
姓名:
 
[助理]
日期:
 
_____________________________