附錄 99.1

STRATA 皮膚科學報告第四季度和2023年全年收益

公司將於今天，即2024年3月27日舉辦電話會議和網絡直播，
美國東部時間下午 4:30

賓夕法尼亞州霍舍姆，2024年3月27日（環球新聞專線）——致力於開發、商業化和營銷用於治療皮膚病的創新產品的醫療技術公司STRATA Skin Sciences, Inc.（納斯達克股票代碼：SSKN）（“STRATA” 或 “ 公司”）今天公佈了截至2023年12月31日的 第四季度和全年財務業績。

第四季度和2023年全年以及近期業務亮點：

 ●
2023 年第四季度的收入為 870 萬美元

○
全球經常性收入為560萬美元

○
國內經常性賬單總額為530萬美元

●
2023 年全年收入為 3340 萬美元

○
全球經常性收入為2150萬美元

○
國內經常性賬單總額為2,020萬美元

●
將國內裝機量增加到923 XTRAC®2023 年 12 月 31 日的設備

●
推出新款 TheraClear®X Acne Therapy System 於 2023 年 1 月推出，並於 2023 年 12 月實施了經常性收入模式，目標是臨牀皮膚病保險報銷的 手術——截至年底，目前有 92 台設備在運營

●
2023 年 10 月宣佈領導層交接，Dolev Rafaeli 博士被任命為副主席、總裁兼首席執行官

●
重新實施了戰略收入模式，通過直接面向消費者（DTC）的方法強調經常性收入，為其合作伙伴診所提供增值服務

●
2023 年 7 月完成了銷售和營銷部門的優化，這直接導致該年度的銷售和營銷支出減少，預計將在 2024 年實現全部收益

●
修訂了與MidCap Financial Trust的信貸額度，以對現有債務進行再融資，並通過支持運營和資本 需求來確保與公司當前和未來的業務預測保持一致

●
啟動了外聯計劃，重點是擴大當前程序術語（“CPT”）代碼的覆蓋範圍，以增加患者獲得先進治療的機會，並提高提供者的報銷率

●
展示了 TheraClear®X 和 XTRAC® 2024 年 Maui Derm 上的產品，展示了 TheraclearX®在 1-2 周內顯著減少囊性和丘疹性痤瘡 病變超過 50% 的安全性和有效性

STRATA副主席、總裁兼首席執行官多列夫·拉斐利博士表示：“2023年對STRATA來説是關鍵的一年，以戰略增長、產品創新和市場擴張為標誌。”他繼續説：“隨着TheraclearX的成功推出，我們進入了大型痤瘡治療市場®設備，擴大了我們的信貸額度條款以進一步影響增長，並重振了我之前擔任首席執行官期間採用的DTC經常性 收入模式，使其比以前更加穩健。在我們繼續完善這一模式的同時，我們專注於執行我們的戰略優先事項——提高XTRAC的利用率和投放率® 和 TheraclearX®系統，在新地區尋求機會，並利用我們以患者為中心的營銷來提高對我們治療的認識和採用率。我很高興帶領STRATA進入下一章，努力改善經營業績，為股東創造價值。”

2023 年第四季度財務業績
2023年第四季度的收入為870萬美元，而2022年第四季度的收入為1,060萬美元。 2023年第四季度的全球經常性收入為560萬美元，而2022年第四季度的全球經常性收入為650萬美元。2023年第四季度的設備收入為310萬美元，而2022年第四季度的設備收入為410萬美元。

2023年第四季度的毛利為480萬美元，佔收入的55％，而2022年第四季度的毛利為680萬美元，佔收入的65％。

2023年第四季度的銷售和營銷成本為280萬美元，而2022年第四季度的銷售和營銷成本為380萬美元。2023年第四季度的一般和管理成本 為280萬美元，而2022年第四季度為250萬美元。

2023年第四季度的減值支出為230萬美元，與皮膚科經常性手術領域的商譽減值有關。2022年第四季度沒有 減值支出。

2023年第四季度的其他支出為40萬美元，而2022年第四季度為20萬美元。

2023年第四季度的淨虧損為380萬美元，其中包括230萬美元的商譽減值的變現。這導致每股基本普通股和攤薄後普通股淨虧損0.11美元。與2022年第四季度相比，淨虧損為20萬美元，或每股基本和攤薄後普通股淨虧損0.005美元。

2023 年全年財務業績

2023年全年的收入為3,340萬美元，而2022年全年的收入為3,620萬美元。2023年全年的全球經常性收入為2150萬美元，而2022年全年的全球經常性收入為2300萬美元。2023年全年的設備收入為1180萬美元，而2022年全年為1,310萬美元。

2023年全年的毛利為1,850萬美元，佔收入的55.3％，而2022年全年為2180萬美元，佔收入的60.2％。

2023年全年的銷售和營銷成本為1,300萬美元，而2022年全年為1,530萬美元。2023年全年的一般和管理費用為1,050萬美元，而2022年全年為1,010萬美元。

2023年全年的減值支出為230萬美元，與皮膚科經常性手術領域的商譽減值有關。2022年沒有減值 支出。

2023年全年的其他支出為230萬美元，而2022年全年為80萬美元。

2023年全年的淨虧損為1,080萬美元，其中包括230萬美元的商譽減值的變現。這導致每股 股基本股和攤薄普通股淨虧損0.31美元。與去年相比，淨虧損為560萬美元，或每股基本和攤薄後普通股淨虧損0.16美元。

截至2023年12月31日，現金、現金等價物和限制性現金為810萬美元。

網絡直播和電話會議信息
STRATA管理層將於今天美國東部時間下午 4:30 開始主持電話會議。電話會議將同時進行網絡直播。網絡直播鏈接可在此處獲得： 4Q23 和全年收益網絡直播，並將存檔以備將來參考。要收聽電話會議，請撥打 877-269-7756（美國/加拿大）、201-689-7817（國際）和 使用會議 ID 號 13736453。

非公認會計準則財務指標
我們決定用某些非公認會計準則的財務業績指標來補充本報告其他部分列報的根據美國 美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的合併財務報表。這些非公認會計準則指標包括非公認會計準則毛利，不包括歸類為收入成本的收購 無形資產攤銷的非現金支出，以及非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤，即 “扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益”。

這些非公認會計準則披露作為分析工具存在侷限性，不應被視為根據美國公認會計原則 確定的毛利或淨收益（虧損）的替代品，不應孤立地考慮，也不能作為對我們根據美國公認會計原則報告的業績分析的替代品，也不一定可以與其他公司提供的非公認會計準則績效指標相提並論。除了根據現行會計準則編制的業績外，我們 還考慮這些非公認會計準則指標，但它們不能替代或優於美國公認會計準則指標。提供這些非公認會計準則指標是為了增進讀者對我們當前財務業績的總體理解，併為比較目的提供更多信息。不應將本補充報告解釋為推斷公司的未來業績將不受根據美國公認會計原則確定的對毛利潤或淨收益（虧損）的類似 調整的影響。具體而言，我們認為，非公認會計準則指標通過隔離某些支出、收益和虧損， 可能無法代表我們的核心經營業績和業務前景，為管理層和投資者提供了有用的信息。此外，我們認為非公認會計準則指標增強了業績與前一時期的可比性。

與本年度報告中包含的所有非公認會計準則指標中最直接可比的美國公認會計原則指標的對賬如下：
 
  
截至12月31日的財年
  
（以千計）
  
2023
    
2022
  
淨虧損
    
(10,830
)
  
$
(5,549
)
 
                
調整：
                
折舊和攤銷
    
5,553
      
5,293
  
經營租賃使用權資產的攤銷
    
349
      
395
  
處置財產和設備損失
    
72
      
52
  
受益於/（準備金）所得税
    
(92
)
    
63
  
利息收入
    
(231
)
    
(89
)
利息支出
    
1,640
      
926
  
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤
    
(3,539
)
    
1,091
  
商譽減值
    
2,284
      
—
  
基於股票的薪酬
    
1,303
      
1,466
  
債務清償損失
    
909
      
—
  
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前
  
$
957
    
$
2,557
  

XTRAC 國內經常性賬單總額

XTRAC 國內經常性賬單總額是指向醫生出售治療代碼時向合作診所開具的發票金額。它不包括正常的GAAP 調整，即前幾個季度的遞延收入記錄為本季度的收入，將本季度收入記作未來季度收入的延期，共付額調整和其他折扣。此 不包括國際經常性收入。

以下是2023年第三季度和2022年第三季度的非公認會計準則XTRAC國內賬單總額與國內記錄收入的對賬情況（以千計）：

 
  
三個月已結束
十二月三十一日
    
年初至
  
（以千計）
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
國內經常性賬單總額
  
$
4,947
    
$
5,768
    
$
19,622
    
$
22,271
  
自付額調整
    
(87
)
    
294
      
(343
)
    
(268
)
其他折扣
    
(22
)
    
(40
)
    
(110
)
    
(163
)
前幾個季度的遞延收入
    
1,913
      
2,309
      
2,170
      
1,867
  
將收入推遲到未來幾個季度
    
(1,624
)
    
(2,170
)
    
(1,624
)
    
(2,170
)
GAAP 錄得的國內收入
  
$
5,127
    
$
6,161
    
$
19,715
    
$
21,537
  

關於 STRATA 皮膚科學公司
STRATA Skin Sciences是一家醫療技術公司，致力於開發、商業化和營銷用於在辦公室內治療牛皮癬、白癜風和痤瘡等各種 皮膚病的創新產品。其產品包括XTRAC® 準分子激光器、VTRAC® 燈系統和Therac® X痤瘡治療系統。

STRATA 很榮幸能夠通過其獨特的合作伙伴計劃在美國提供這些令人興奮的技術。STRATA 廣受歡迎的合作方式包括按照 的治療成本結構按設備購買收費、設備的安裝和使用、對實踐人員的現場培訓、設備的維修和維護、專門的客户和客户服務助理以及合作廣告 支持，以幫助提高認識並在診所內推廣該計劃。

安全港
本新聞稿包括1995年《證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述包括但不限於 公司的計劃、目標、期望和意圖，可能包含暗示未來事件或趨勢的 “將”、“可能”、“尋求” 和 “期望” 等詞語。這些聲明、公司推出和銷售痤瘡 治療設備並將該設備整合到其產品供應中的能力、公司開發、推出和銷售最近收購或將來開發的產品的能力、公司開展社交媒體營銷 活動的能力、直接面向皮膚科醫生的營銷活動的能力，以及公司在皮膚科和美容領域建立領先特許經營權的能力，均基於公司當前的預期和期望本質上受到重大不確定性的影響 和情況的變化。由於財務、經濟、業務、競爭、市場、監管、不利的市場狀況或供應鏈中斷， 冠狀病毒和影響公司和整個醫療器械行業的政治因素或條件，以及公司在10-Q和10-K表中提出的更具體的風險和不確定性，實際業績可能與公司的預期存在重大差異。鑑於這種 的不確定性，任何或所有這些前瞻性陳述都可能被證明是不正確或不可靠的。本新聞稿中的聲明是自本新聞稿發佈之日起發表的，即使公司隨後在其 網站或其他網站上發佈了聲明。公司沒有義務更新或修改這些聲明以反映本新聞稿發佈之日之後發生的事件或情況。該公司敦促投資者仔細審查其在www.sec.gov和www.strataskinsciences.com上提供的美國證券交易委員會 披露信息。

投資者聯繫人：
裏奇·科克雷爾
CG 資本
電話：+1 (404) 736-3838
sskn@cg.capital

STRATA 皮膚科學公司及子公司
合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）

 
  
十二月三十一日
  
 
  
2023
    
2022
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
6,784
    
$
5,434
  
限制性現金
    
1,334
      
1,361
  
應收賬款，扣除222美元的信貸損失備抵金和
截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為382美元
    
4,440
      
4,471
  
庫存
    
2,673
      
3,095
  
預付費用和其他流動資產
    
312
      
691
  
流動資產總額
    
15,543
      
15,052
  
財產和設備，淨額
    
11,778
      
9,950
  
經營租賃使用權資產
    
626
      
975
  
無形資產，淨額
    
7,319
      
17,394
  
善意
    
6,519
      
8,803
  
其他資產
    
231
      
98
  
總資產
  
$
42,016
    
$
52,272
  
 
                
負債和股東權益
                
流動負債：
                
應付賬款
  
$
3,343
    
$
3,425
  
應計費用和其他流動負債
    
6,306
      
6,555
  
遞延收入
    
2,120
      
2,778
  
經營租賃負債的流動部分
    
352
      
355
  
或有對價的當前部分
    
53
      
313
  
流動負債總額
    
12,174
      
13,426
  
長期債務，淨額
    
15,044
      
7,476
  
遞延收入和其他負債
    
552
      
314
  
遞延所得税負債
    
186
      
306
  
經營租賃負債，扣除流動部分
    
237
      
610
  
或有對價，減去當期部分
    
1,135
      
8,309
  
負債總額
    
29,328
      
30,441
  
承付款和或有開支（注11）
                
股東權益：
                
C系列可轉換優先股，面值0.10美元；授權1,000,000股，未發行和流通股票
    
—
      
—
  
普通股，面值0.001美元；授權1.5億股；
截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的股票分別為35,060,920和34,723,046股
    
35
      
35
  
額外的實收資本
    
250,711
      
249,024
  
累計赤字
    
(238,195
)
    
(227,228
)
股東權益總額
    
12,688
      
21,831
  
負債和股東權益總額
  
$
42,016
    
$
52,272
  

STRATA 皮膚科學公司及子公司
合併運營報表
（以千計，股票和每股數據除外）

 
  
截至12月31日的財年
  
 
  
2023
    
2022
  
收入，淨額
  
$
33,358
    
$
36,161
  
收入成本
    
14,897
      
14,393
  
毛利
    
18,461
      
21,768
  
運營費用：
                
工程和產品開發
    
1,317
      
1,029
  
銷售和營銷
    
12,956
      
15,301
  
一般和行政
    
10,508
      
10,087
  
商譽減值
    
2,284
      
—
  
 
    
27,065
      
26,417
  
運營損失
    
(8,604
)
    
(4,649
)
其他（支出）收入：
                
利息支出
    
(1,640
)
    
(926
)
利息收入
    
231
      
89
  
債務清償損失
    
(909
)
    
—
  
 
    
(2,318
)
    
(837
)
所得税支出前的虧損
    
(10,922
)
    
(5,486
)
所得税優惠（費用）
    
92
      
(63
)
淨虧損
  
$
(10,830
)
  
$
(5,549
)
 
                
普通股每股淨虧損，基本和攤薄後
  
$
(0.31
)
  
$
(0.16
)
已發行、基本和攤薄後普通股的加權平均值
    
34,920,291
      
34,712,246
  

STRATA 皮膚科學公司及子公司
合併現金流量表
（以千計）

 
  
截至12月31日的財年
  
 
  
2023
    
2022
  
來自經營活動的現金流：
            
淨虧損
  
$
(10,830
)
  
$
(5,549
)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
                
折舊和攤銷
    
5,553
      
5,293
  
減值支出
    
2,284
      
—
  
經營租賃使用權資產的攤銷
    
349
      
395
  
遞延融資成本和債務折扣的攤銷
    
140
      
157
  
信用損失備抵額的變化
    
(110
)
    
107
  
股票薪酬支出
    
1,303
      
1,466
  
債務清償損失
    
909
      
—
  
處置財產和設備損失
    
72
      
52
  
遞延所得税
    
(120
)
    
40
  
運營資產和負債的變化：
                
應收賬款
    
141
      
(1,145
)
庫存
    
689
      
(1,340
)
預付費用和其他資產
    
246
      
(111
)
應付賬款
    
(100
)
    
603
  
應計費用和其他負債
    
(197
)
    
229
  
遞延收入
    
(472
)
    
(644
)
經營租賃負債
    
(376
)
    
(477
)
用於經營活動的淨現金
    
(519
)
    
(924
)
來自投資活動的現金流：
                
購買財產和設備
    
(5,019
)
    
(3,736
)
因收購TheraClear資產而支付的現金
    
—
      
(631
)
用於投資活動的淨現金
    
(5,019
)
    
(4,367
)
來自融資活動的現金流：
                
長期債務的收益
    
7,000
      
—
  
遞延融資費用的支付
    
(97
)
    
—
  
支付或有對價
    
(42
)
    
(500
)
由（用於）融資活動提供的淨現金
    
6,861
      
(500
)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）
    
1,323
      
(5,791
)
年初現金、現金等價物和限制性現金
    
6,795
      
12,586
  
年底現金、現金等價物和限制性現金
  
$
8,118
    
$
6,795
  
 
                
現金流信息的補充披露：
                
年內支付的利息現金
  
$
1,415
    
$
744
  
年內支付的所得税現金
  
$
22
    
$
19
  
非現金運營、投資和融資活動的補充時間表：
                
修改普通股認股權證
  
$
384
    
$
—
  
將財產和設備轉入庫存
  
$
267
    
$
463
  
無形資產和或有對價公允價值的變化
  
$
7,374
    
$
—
  
應計退出費記作債務折扣
  
$
450
    
$
—
  
或有對價的應計付款
  
$
18
    
$
—
  
因收購TheraClear資產而獲得的庫存
  
$
—
    
$
71
  
因收購TheraClear資產而收購的無形資產
  
$
—
    
$
10,182
  
發行的與TheraClear資產相關的或有對價
  
$
—
    
$
9,122
  
因收購TheraClear資產而發行的普通股
  
$
—
    
$
500
  
由於新的和修訂的租約而導致的經營租賃使用權資產和負債的變化
  
$
—
    
$
732