附錄 99.1
Mynd 公佈 2023 財年業績
營收4.136億美元併成功完成
變革性併購交易
華盛頓州西雅圖， ，2024年3月27日——Mynd.ai, Inc.（“公司” 或 “Mynd”）（紐約證券交易所美國股票代碼：MYND） 今天公佈了截至2023年12月31日的財年財務業績。
| - | 全年收入 為4.136億美元，而去年同期為5.846億美元， 下降的主要原因是教育市場正常化恢復到疫情前水平 |
| - | 與2022年相比， 毛利率提高了30個基點至24.9％，這主要是由於材料和 運費成本的降低 |
| - | 與 2022 年相比，來自運營改善的現金 流為 300 萬美元 |
| - | 年底的現金 餘額為9180萬美元，而2022年年底為2930萬美元 |
| - | 調整後 息税折舊攤銷前利潤1虧損690萬美元，而2022年 的利潤為1,280萬美元，這主要是由於銷量下降所致 |
“我們對我們的團隊在 2023 年取得的進展感到非常滿意。 首席執行官Vin Riera説：“我們成功完成了合併交易，在美國紐約證券交易所上市了我們的美國存托股票，並通過發行有擔保可轉換票據獲得了6500萬美元的收益，這將為我們的持續增長提供資金。”“我們相信，作為全球教育市場交互式平板顯示器（“IFP****者，Mynd在利用市場趨勢方面處於非常有利的地位，並繼續增加 的市場份額，最終 提供產品和解決方案，幫助教師發揮最佳水平，推動學生取得成功的教育成果。”
雖然合併交易標誌着公司發展 的關鍵時刻，但我們的專業團隊在整個 2023 年不知疲倦地努力推動我們的業務發展，為客户帶來積極成果。 根據未來資源 諮詢公司關於全球IFPD市場的2023年第四季度報告，我們的普羅米修斯品牌在2023年第四季度被評為教育IFPD領域的全球領導者。2023 年，我們佔據了全球 K-12（小學和中學）IFPD 批量市場份額的 17.4%。2僅在 2023 年第四季度，我們就佔據了 21.1% 的全球市場份額，並且我們繼續 成為美國、英國和愛爾蘭以及德國的市場領先品牌。
我們在全球 K-12 市場的全球領導地位使我們能夠繼續發展我們的硬件和軟件業務。在2024年期間，我們計劃繼續推動軟件業務的演變和 增長，增強我們的核心產品和增強我們的銷售團隊與客户的互動。 我們將繼續投資於研發，以保持我們在高端市場的領先地位，並促進更廣泛的 更低價格市場的更深入滲透。
1 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則衡量標準 ，定義為淨收益（虧損），經已終止業務的虧損、利息支出、所得税支出（收益）、折舊 和攤銷、衍生工具公允價值的變動，以及非現金、非運營支出（例如股票薪酬）以及我們認為不屬於正常範圍的一次性、計劃外和/或偶發事件進行了調整在我們的持續經營業務中， 包括收購相關成本、重組成本、訴訟成本和豁免收益債務。
2 根據Futuresource Consulting的第四季度全球IFPD市場報告，不包括中國。
首席財務官亞瑟·吉特曼評論説：“我們相信，到2023年，Mynd的財務狀況良好 ，其流動性狀況良好，這將使我們能夠專注於推動可持續的收入增長和對未來增長的投資 。”“與 合併同時發行的6500萬美元可轉換票據將使我們能夠繼續投資我們的產品和戰略計劃，以加強我們為客户提供的硬件和軟件 產品。”
前瞻性陳述
本新聞稿包含聯邦證券法定義的 “前瞻性陳述” 。前瞻性陳述反映了Mynd當前對未來 事件的預期和預測，因此涉及不確定性和風險。“相信”、“期望”、“預測”、 “將”、“可以”、“應該”、“可能”、“計劃”、“估計”、 “打算”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“樂觀” 等詞語以及這些詞和其他類似表達的否定詞 通常表示前瞻性陳述。此類前瞻性陳述 面臨各種風險和不確定性，包括2024年3月27日向美國證券交易委員會提交的Mynd 20-F表年度報告中題為 “風險因素” 的部分中描述的風險和不確定性，因為此類因素可能會在Mynd向美國證券交易委員會提交的 定期文件中不時更新，該文件可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。因此，有 或將有重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中指出的結果存在重大差異。 不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與本新聞稿和 Mynd 向美國證券交易委員會提交的文件中 中包含的其他警示聲明一起閲讀。儘管前瞻性陳述反映了Mynd的誠信信念，但 它們並不能保證未來的表現。除非適用法律要求，否則Mynd不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述 以反映基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的義務。您不應過分依賴任何前瞻性陳述， 僅基於Mynd（或做出前瞻性陳述的第三方）目前可獲得的信息。
討論非公認會計準則財務指標
我們認為，除了GAAP的介紹外，向投資者提供非GAAP（“公認會計 原則”）信息可以讓投資者以管理層看待經營業績的方式查看財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解 我們的財務業績，更重要的是，可以評估管理層評估 和衡量此類業績時使用的方法和信息的有效性。不應將本新聞稿中包含的非公認會計準則信息視為優於或替代 根據公認會計原則編制的財務報表。
我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和 非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，制定運營決策，預測和 規劃未來時期。我們的年度財務計劃以公認會計原則和非公認會計準則為基礎編制，非公認會計準則年度財務 計劃由董事會批准。除了公認會計原則外，收入和支出的持續預算和預測是在一致的 非公認會計準則基礎上進行的，非公認會計準則的實際業績是根據非公認會計準則年度財務計劃進行評估的。此外，由於這些衡量標準在管理業務中的重要性，我們在評估過程中使用非公認會計準則 指標和結果來確定管理層的薪酬。例如，我們的年度獎勵計劃付款 部分基於合併收入和調整後息税折舊攤銷前利潤目標的實現情況。
關於 Mynd.ai, Inc.
總部位於西雅圖的 Mynd 是互動技術領域的全球領導者，提供 一流的硬件和軟件解決方案，幫助組織創建和交付動態內容；簡化和簡化教學、 學習和溝通；促進實時協作。我們屢獲殊榮的交互式顯示屏和軟件可在 126 個國家/地區的 100 多萬個學習和培訓空間中找到 。我們由 4,000 多家經銷商 合作伙伴組成的全球分銷網絡以及遍佈全球的專業銷售和支持團隊使我們能夠為客户提供最高水平的服務。
投資者和媒體垂詢，請聯繫：
投資者關係-Mynd.ai, Inc.
電子郵件：investorrelations@mynd.ai
亞瑟·吉特曼
首席財務官
officeoftheCFO@mynd.ai
電話：(206) 393-4493
財務表如下
Mynd.ai。公司
合併資產負債表
（以千美元計，股票 和每股數據除外，或另行註明）
| 十二月三十一日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 91,784 | $ | 29,312 | ||||
| 應收賬款，扣除信貸損失備抵金2,599美元和2,970美元 | 63,865 | 61,061 | ||||||
| 庫存 | 53,098 | 111,227 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 14,666 | 8,977 | ||||||
| 應向關聯方收取的款項 | 2,759 | 2,093 | ||||||
| 應收貸款，關聯方 | — | 7,919 | ||||||
| 預付費訂閲 | — | 7,300 | ||||||
| 已終止業務的流動資產 | — | 5 | ||||||
| 流動資產總額 | 226,172 | 227,894 | ||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 善意 | 46,924 | 42,048 | ||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 11,878 | 2,998 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 51,450 | 47,997 | ||||||
| 使用權資產 | 7,491 | 3,110 | ||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 56,381 | 44,627 | ||||||
| 其他非流動資產 | 4,094 | 107 | ||||||
| 非流動資產總額 | 178,218 | 140,887 | ||||||
| 總資產 | $ | 404,390 | $ | 368,781 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 59,595 | $ | 81,471 | ||||
| 應計費用和其他流動負債 | 45,389 | 47,085 | ||||||
| 應付貸款，當前 | 31,942 | 48,030 | ||||||
| 合同負債 | 14,110 | 10,148 | ||||||
| 應計擔保 | 17,871 | 13,550 | ||||||
| 租賃負債，當前 | 4,412 | 1,788 | ||||||
| 應付關聯方款項 | 5,080 | 3,978 | ||||||
| 已終止業務的流動負債 | 163 | 597 | ||||||
| 流動負債總額 | 178,562 | 206,647 | ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 應付貸款，非流動貸款 | 64,859 | 276 | ||||||
| 應付貸款、關聯方、非流動貸款 | 4,670 | 4,445 | ||||||
| 合同負債，非流動債務 | 21,762 | 17,692 | ||||||
| 租賃負債，非流動 | 3,412 | 1,634 | ||||||
| 其他非流動負債 | 4,250 | 1,076 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 1,317 | — | ||||||
| 非流動負債總額 | 100,270 | 25,123 | ||||||
| 負債總額 | $ | 278,832 | $ | 231,770 | ||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股面值為0.001美元；已授權9.9億股，已發行和流通的股票分別為456,477,820股和426,422,220股。1,000萬股，面值0.001美元，未指定。 | 456 | 426 | ||||||
| 額外的實收資本 | 473,590 | 448,065 | ||||||
| 累計其他綜合收益（虧損） | 3,513 | 4,546 | ||||||
| 累計赤字 | (353,890 | ) | (316,026 | ) | ||||
| Mynd.ai, Inc. 股東權益總額 | 123,669 | 137,011 | ||||||
| 非控股權益 | 1,889 | — | ||||||
| 股東權益總額 | 125,558 | 137,011 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 404,390 | $ | 368,781 | ||||
Mynd.ai。公司
合併運營報表
（以千美元計，股票 和每股數據除外，或另行註明）
| 在截至12月31日的年度中， | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 收入 | $ | 413,564 | $ | 584,684 | $ | 448,193 | ||||||
| 銷售成本 | 310,423 | 440,769 | 309,223 | |||||||||
| 毛利 | 103,141 | 143,915 | 138,970 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 一般和行政 | 31,319 | 34,608 | 31,299 | |||||||||
| 研究和開發 | 34,604 | 41,459 | 35,591 | |||||||||
| 銷售和營銷 | 51,488 | 60,848 | 60,545 | |||||||||
| 與收購相關的成本 | 19,288 | 502 | — | |||||||||
| 重組 | 10,195 | 238 | 469 | |||||||||
| 運營費用總額 | 146,894 | 137,655 | 127,904 | |||||||||
| 營業（虧損）收入 | (43,753 | ) | 6,260 | 11,066 | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||
| 利息支出 | (4,661 | ) | (1,833 | ) | (173 | ) | ||||||
| 減免債務的收益 | — | 4,923 | — | |||||||||
| 其他收入（支出） | 2,250 | 597 | (2,248 | ) | ||||||||
| 其他（支出）收入總額 | (2,411 | ) | 3,687 | (2,421 | ) | |||||||
| 所得税前來自持續經營的淨（虧損）收入 | (46,164 | ) | 9,947 | 8,645 | ||||||||
| 所得税優惠（費用） | 9,156 | 25,275 | (1,787 | ) | ||||||||
| 來自持續經營業務的淨（虧損）收入 | (37,008 | ) | 35,222 | 6,858 | ||||||||
| 已終止業務的虧損，扣除税款 | (823 | ) | (12,637 | ) | (7,960 | ) | ||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (37,831 | ) | $ | 22,585 | $ | (1,102 | ) | ||||
| 歸屬於非控股權益的持續經營淨收益（虧損） | 33 | — | — | |||||||||
| 歸屬於持續經營業務的 Mynd.ai, Inc. 普通股股東的淨（虧損）收益 | (37,041 | ) | 35,222 | 6,858 | ||||||||
| 歸屬 Mynd.ai, Inc. 普通股股東的淨（虧損）收益 | (37,864 | ) | 22,585 | (1,102 | ) | |||||||
| 每股普通股淨（虧損）收益 | ||||||||||||
| 歸屬於持續經營業務的 Mynd.ai, Inc. 普通股股東的每股淨（虧損）收益 | ||||||||||||
| 基礎版和稀釋版 | (0.09 | ) | 0.08 | 0.02 | ||||||||
| 已終止業務歸屬於Mynd.ai, Inc.普通股股東的每股淨額（虧損） | ||||||||||||
| 基礎版和稀釋版 | — | (0.03 | ) | (0.02 | ) | |||||||
| 歸屬於Mynd.ai, Inc.普通股股東的每股淨（虧損）收益 | ||||||||||||
| 基礎版和稀釋版 | (0.09 | ) | 0.05 | — | ||||||||
| 用於計算每股淨 （虧損）收益的加權平均已發行股數 | ||||||||||||
| 基本款和稀釋版 | 427,986,755 | 426,422,220 | 426,422,220 | |||||||||
Mynd.ai。公司
綜合（虧損） 收益合併報表
（以千計）
| 在截至12月31日的年度中， | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (37,831 | ) | $ | 22,585 | $ | (1,102 | ) | ||||
| 扣除零税款的其他綜合（虧損）收入： | ||||||||||||
| 外幣折算調整的變化 | (1,033 | ) | (3,367 | ) | (755 | ) | ||||||
| 綜合（虧損）收入總額 | $ | (38,864 | ) | $ | 19,218 | $ | (1,857 | ) | ||||
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 | 33 | — | — | |||||||||
| 歸屬於 Mynd.ai Inc. 的綜合（虧損）/收益 | $ | (38,897 | ) | $ | 19,218 | $ | (1,857 | ) | ||||
Mynd.ai。公司
合併現金流量表
（以千計）
| 在截至12月31日的年度中， | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (37,831 | ) | $ | 22,585 | $ | (1,102 | ) | ||||
| 已終止業務的虧損，扣除税款 | 823 | 12,637 | 7,960 | |||||||||
| 為將淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 5,124 | 4,520 | 6,116 | |||||||||
| 遞延税 | (10,307 | ) | (25,275 | ) | (3,505 | ) | ||||||
| 非現金租賃費用 | 1,958 | 1,818 | 1,867 | |||||||||
| 非現金利息支出 | 325 | — | — | |||||||||
| 減免債務的收益 | — | (4,923 | ) | — | ||||||||
| RDEC 信貸的攤銷 | (839 | ) | (460 | ) | (134 | ) | ||||||
| 應計税收抵免 RDEC | (1,732 | ) | — | — | ||||||||
| 衍生負債公允價值的變化 | (432 | ) | — | — | ||||||||
| 註銷庫存 | 4,630 | 3,951 | — | |||||||||
| 註銷預付費訂閲 | 5,668 | — | — | |||||||||
| 盈出負債公允價值的變化 | 64 | — | — | |||||||||
| 使用權資產的減值 | — | — | 1,553 | |||||||||
| 不動產、廠房和設備處置損失 | 8 | 30 | 94 | |||||||||
| 經營資產和負債的變化： | ||||||||||||
| 應收賬款 | 1,361 | 25,346 | (46,249 | ) | ||||||||
| 庫存 | 54,615 | (20,237 | ) | (57,393 | ) | |||||||
| 預付費用和其他資產 | (5,115 | ) | 701 | (5,015 | ) | |||||||
| 預付費訂閲 | 1,632 | (7,300 | ) | — | ||||||||
| 應向關聯方收取的款項 | (531 | ) | (4,376 | ) | 1,034 | |||||||
| 應付賬款 | (23,201 | ) | (1,820 | ) | 54,786 | |||||||
| 應計費用和其他負債 | (4,564 | ) | (12,820 | ) | 21,943 | |||||||
| 應計擔保 | 3,883 | 3,266 | 2,735 | |||||||||
| 應付關聯方款項 | 1,102 | 3,469 | 509 | |||||||||
| 合同負債 | 4,713 | 7,779 | 3,430 | |||||||||
| 租賃義務——經營租賃 | (2,327 | ) | (2,084 | ) | (2,111 | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金（用於）——持續經營 | (973 | ) | 6,807 | (13,482 | ) | |||||||
| 用於經營活動的淨現金——已終止的業務 | (1,252 | ) | (12,079 | ) | (8,422 | ) | ||||||
| 經營活動提供的（用於）淨現金 | (2,225 | ) | (5,272 | ) | (21,904 | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||||
| 購置不動產、廠房和設備 | (389 | ) | (829 | ) | (1,194 | ) | ||||||
| 內部使用的軟件開發成本 | (4,434 | ) | (1,028 | ) | — | |||||||
| 償還（發行）應收貸款，關聯方 | 8,019 | (7,919 | ) | — | ||||||||
| 收購企業，扣除現金 | 16,138 | (6,000 | ) | — | ||||||||
| 投資活動提供的（用於）的淨現金——持續經營 | 19,334 | (15,776 | ) | (1,194 | ) | |||||||
| 用於投資活動的淨現金——已終止的業務 | — | — | — | |||||||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 19,334 | (15,776 | ) | (1,194 | ) | |||||||
| 來自融資活動的現金流量: | ||||||||||||
| 償還左輪手槍 | (80,300 | ) | (49,305 | ) | — | |||||||
| 左輪手槍的收益 | 62,000 | 63,000 | 34,000 | |||||||||
| 可轉換票據的收益 | 64,884 | — | — | |||||||||
| 或有對價付款 | (2,174 | ) | — | — | ||||||||
| 償還薪資保護計劃貸款 | (192 | ) | (5 | ) | — | |||||||
| 償還網龍集團貸款 | — | (3,210 | ) | (33,320 | ) | |||||||
| 網龍集團貸款的收益 | 219 | 869 | 24,781 | |||||||||
| 融資活動提供的淨現金——持續經營 | 44,437 | 11,349 | 25,461 | |||||||||
| 融資活動提供的淨現金——已終止的業務 | — | — | — | |||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 44,437 | 11,349 | 25,461 | |||||||||
| 現金淨變動 | 61,546 | (9,699 | ) | 2,363 | ||||||||
| 現金和現金等價物，年初 | 29,312 | 40,508 | 37,817 | |||||||||
| 匯率影響 | 926 | (1,497 | ) | 328 | ||||||||
| 現金和現金等價物，年底 | $ | 91,784 | $ | 29,312 | $ | 40,508 | ||||||
| 非現金投資和融資活動交易的補充披露： | ||||||||||||
| 網龍集團貸款的非現金償還 | $ | — | $ | — | $ | 23,970 | ||||||
| 與收購企業相關的應計收購價格 | $ | — | $ | 1,688 | $ | — | ||||||
| 與收購企業相關的應計收益價值 | $ | — | $ | 377 | $ | — | ||||||
| 為收購企業而轉讓的非現金對價 | $ | 22,848 | $ | — | $ | — | ||||||
| 現金交易的補充披露： | ||||||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 5,223 | $ | — | $ | — | ||||||
| 已繳納税款的現金，扣除退款 | $ | 914 | $ | 969 | $ | 6,419 | ||||||
Mynd.ai。公司
補充財務信息
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
| 截至12月31日的財年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (37,831 | ) | $ | 22,585 | $ | (1,102 | ) | ||||
| 已終止業務造成的虧損 | 823 | 12,637 | 7,960 | |||||||||
| 利息支出 | 4,661 | 1,833 | 173 | |||||||||
| 所得税支出（福利） | (9,156 | ) | (25,275 | ) | 1,787 | |||||||
| 折舊和攤銷 | 5,124 | 4,520 | 6,116 | |||||||||
| 與收購相關的成本 | 19,288 | 502 | — | |||||||||
| 重組成本1 | 10,195 | 238 | 469 | |||||||||
| 訴訟費用2 | — | 637 | 1,840 | |||||||||
| 減免債務的收益3 | — | (4,923 | ) | — | ||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (6,896 | ) | $ | 12,754 | $ | 17,243 | |||||
(1) 指員工遣散費、 合同終止費用、設施重組和管理層開展的業務重組工作。
(2) 指為與 相關的索賠進行辯護、進行機會和解以及為與訴訟相關的索賠設立儲備金所產生的費用。
(3) 指美國小企業管理局根據工資保護計劃 (PPP) 提供的貸款豁免 。