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級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：EquityCommon集體信託成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：EquityCommon集體信託成員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員韓國：EquityCommon集體信託成員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公司債務證券會員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員US-GAAP：公司債務證券會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：外國政府債務證券成員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：外國政府債務證券成員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：外國政府債務證券成員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員US-GAAP：外國政府債務證券成員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：固定收入普通集體信託會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：固定收入普通集體信託會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：固定收入普通集體信託會員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員韓國：固定收入普通集體信託會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：房地產基金成員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員US-GAAP：房地產基金成員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入二級會員韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：外國計劃成員韓國：其他養老金計劃投資成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：外國計劃成員韓國：其他養老金計劃投資成員2022-09-300001024478美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員韓國：其他養老金計劃投資成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員美國公認會計準則：外國計劃成員韓國：其他養老金計劃投資成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478US-GAAP：房地產基金成員US-GAAP：公允價值以每股成員的淨資產價值衡量美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478美國公認會計準則：外國計劃成員2022-09-300001024478韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-10-012023-09-300001024478美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員韓國：其他養老金計劃投資成員2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-09-300001024478韓國：保險合同會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員國家：美國2021-09-300001024478韓國：保險合同會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員國家：美國2021-10-012022-09-300001024478韓國：保險合同會員US-GAAP：公允價值輸入三級會員國家：美國2022-09-300001024478韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-09-300001024478韓國：保險合同會員美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-10-012022-09-300001024478美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員韓國：其他養老金計劃投資成員2021-09-300001024478美國公認會計準則：外國計劃成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員韓國：其他養老金計劃投資成員2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-09-300001024478US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-10-012022-09-300001024478美國公認會計準則：外國會員2023-09-300001024478美國公認會計準則：國內成員國2023-09-300001024478US-GAAP：州和地方司法管轄區成員2023-09-30rok: site0001024478韓國：石棉責任會員2023-09-300001024478韓國：石棉責任會員2022-09-3000010244782021-10-012021-12-310001024478SRT: 最低成員2023-09-300001024478SRT: 最大成員2023-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：智能設備部門成員2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：智能設備部門成員2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：智能設備部門成員2020-10-012021-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：軟件和控制部門成員2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：軟件和控制部門成員2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：軟件和控制部門成員2020-10-012021-09-300001024478韓國：生命週期服務部門成員US-GAAP：運營部門成員2022-10-012023-09-300001024478韓國：生命週期服務部門成員US-GAAP：運營部門成員2021-10-012022-09-300001024478韓國：生命週期服務部門成員US-GAAP：運營部門成員2020-10-012021-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員2020-10-012021-09-3000010244782022-10-012022-12-310001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：智能設備部門成員2023-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：智能設備部門成員2022-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：智能設備部門成員2021-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：軟件和控制部門成員2023-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：軟件和控制部門成員2022-09-300001024478US-GAAP：運營部門成員韓國：軟件和控制部門成員2021-09-300001024478韓國：生命週期服務部門成員US-GAAP：運營部門成員2023-09-300001024478韓國：生命週期服務部門成員US-GAAP：運營部門成員2022-09-300001024478韓國：生命週期服務部門成員US-GAAP：運營部門成員2021-09-300001024478US-GAAP：企業非細分市場成員2023-09-300001024478US-GAAP：企業非細分市場成員2022-09-300001024478US-GAAP：企業非細分市場成員2021-09-300001024478US-GAAP：企業非細分市場成員2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：企業非細分市場成員2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：企業非細分市場成員2020-10-012021-09-300001024478韓國：按細分市場共享並用於運營活動成員US-GAAP：企業非細分市場成員2023-09-300001024478韓國：按細分市場共享並用於運營活動成員US-GAAP：企業非細分市場成員2022-09-300001024478韓國：按細分市場共享並用於運營活動成員US-GAAP：企業非細分市場成員2021-09-300001024478SRT: 北美會員2020-10-012021-09-300001024478SRT: 北美會員2023-09-300001024478SRT: 北美會員2022-09-300001024478SRT: 北美會員2021-09-300001024478美國公認會計準則：EME成員2020-10-012021-09-300001024478美國公認會計準則：EME成員2023-09-300001024478美國公認會計準則：EME成員2022-09-300001024478美國公認會計準則：EME成員2021-09-300001024478SRT: 亞太地區會員2020-10-012021-09-300001024478SRT: 亞太地區會員2023-09-300001024478SRT: 亞太地區會員2022-09-300001024478SRT: 亞太地區會員2021-09-300001024478SRT: 拉丁美洲會員2020-10-012021-09-300001024478SRT: 拉丁美洲會員2023-09-300001024478SRT: 拉丁美洲會員2022-09-300001024478SRT: 拉丁美洲會員2021-09-300001024478國家：美國2022-10-012023-09-300001024478國家：美國2021-10-012022-09-300001024478國家：美國2020-10-012021-09-300001024478US-GAAP：後續活動成員韓國：clearPathroboticsMember2023-10-022023-10-020001024478US-GAAP：後續活動成員韓國：clearPathroboticsMember2023-10-020001024478US-GAAP：後續活動成員韓國：Verve工業保護會員2023-11-012023-11-0100010244782023-07-012023-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2022-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2023-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2022-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2022-10-012023-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2023-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2021-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2021-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2021-10-012022-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2020-09-300001024478US-GAAP：信用損失成員免税額2020-10-012021-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2020-09-300001024478US-GAAP：遞延納税資產成員的估值補貼2020-10-012021-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
____________
表單10-K
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告 |
在截至的財政年度 2023年9月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 _______ 的過渡期內
委員會檔案編號 1-12383
羅克韋爾自動化有限公司.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | | | 25-1797617 |
| （州或其他司法管轄區 | | | （美國國税局僱主 |
| 公司或組織） | | | 證件號） |
| | | |
| 南第二街 1201 號 | 密爾沃基 | 威斯康星 | 53204 |
| （主要行政辦公室地址） | | | （郵政編碼） |
+1 (414) 382-2000
註冊人的電話號碼，包括區號
_________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股（面值1.00美元） | | ROK | | 紐約證券交易所 |
根據該法第12（g）條註冊的證券：無
按照《證券法》第405條的定義，用複選標記表明註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表示註冊人是否無需根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告。是的 ☐ 沒有☒
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 條第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（選一個）：
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| 大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ | |
| 非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ | |
| | | | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否已就其管理層對編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）條對財務報告進行內部控制的有效性提交了報告和證明。☒
如果證券是根據該法第12（b）條註冊的，請用複選標記表明申報中包含的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。☐
用勾號指明這些錯誤更正中是否有任何是重述，需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據§240.10D-1 (b) 收到的基於激勵的薪酬進行追回分析。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒
2023年3月31日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人有表決權股票的總市值約為美元33.7十億。 114,672,533註冊人的普通股面值為每股1美元，於2023年10月31日流通。
以引用方式納入的文檔
將於2024年2月6日舉行的註冊人股東年會委託書中包含的某些信息以引用方式納入本協議第三部分。
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第一部分 | 頁面 |
| 第 1 項。商業 | 3 |
| 第 1A 項。風險因素 | 5 |
| 項目 1B。未解決的員工評論 | 11 |
| 第 2 項。屬性 | 11 |
| 第 3 項。法律訴訟 | 11 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 12 |
| 第 4A 項。有關我們執行官的信息 | 12 |
第二部分 | |
| 第 5 項。註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 | 13 |
| 第 6 項已保留 | 15 |
| 第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 15 |
| 項目 7A。關於市場風險的定量和定性披露 | 36 |
| 第 8 項。財務報表和補充數據 | 37 |
| | 合併資產負債表 | 37 |
| | 合併運營報表 | 38 |
| | 綜合收益綜合表 | 39 |
| | 合併現金流量表 | 40 |
| | 合併股東權益表 | 41 |
| | 合併財務報表附註 | 42 |
| 第 9 項。會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧 | 86 |
| 項目 9A。控制和程序 | 86 |
| 項目 9B。其他信息 | 86 |
| 第 9C 項。關於防止檢查的外國司法管轄區的披露 | 86 |
第三部分 | |
| 第 10 項。董事、執行官和公司治理 | 87 |
| 項目 11。高管薪酬 | 87 |
| 項目 12。某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務 | 87 |
| 第 13 項。某些關係和關聯交易，以及董事獨立性 | 88 |
| 項目 14。首席會計師費用和服務 | 88 |
第四部分 | |
| 項目 15。附錄和財務報表附表 | 89 |
| 項目 16。10-K 表格摘要 | 93 |
簽名 | |
第一部分
前瞻性陳述
本10-K表年度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的 “前瞻性陳述” 的陳述（包括某些預測和業務趨勢）。諸如 “相信”、“估計”、“項目”、“計劃”、“期望”、“預測”、“將”、“打算” 等詞語以及其他類似的表述可以識別前瞻性陳述。由於某些風險和不確定性，實際結果可能與預測存在重大差異，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，包括但不限於：
•宏觀經濟因素，包括通貨膨脹、全球和區域商業狀況（包括對某些市場的不利影響，例如石油和天然氣）、大宗商品價格、貨幣匯率、客户資本支出的週期性質以及主權債務問題；
•組件和材料的供應情況和價格；
•由於疫情、自然災害（包括氣候變化造成的災害）、戰爭行為、罷工、恐怖主義、社會動亂或其他原因、流動性和金融市場、對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求、我們的供應鏈、我們的勞動力、我們的流動性和我們擁有的資產的價值，我們業務中斷的嚴重程度和持續時間；
•我們的信息技術系統的可用性、有效性和安全性；
•我們吸引、培養和留住合格員工的能力；
•我們管理和緩解與我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全漏洞和漏洞相關的風險的能力；
•成功整合和管理戰略交易以及實現這些交易的預期收益；
•影響我們在開展業務的國家/地區的活動的法律、法規和政府政策，包括與關税、税收、貿易管制（包括對俄羅斯的制裁）、網絡安全和氣候變化相關的法律、法規和政府政策；
•先進技術的成功開發以及對新的和現有硬件和軟件產品的需求和市場接受程度;
•我們管理和降低與我們的解決方案和服務業務相關的風險的能力；
•成功執行我們的成本生產率計劃；
•有競爭力的硬件和軟件產品、解決方案和服務、定價壓力以及我們提供高質量產品、解決方案和服務的能力；
•資本的可用性和成本；
•我們的分銷渠道中斷或分銷商未能發展和維持銷售我們產品的能力；
•他人提出的知識產權侵權索賠以及保護我們知識產權的能力；
•我們開展業務的各個司法管轄區的税務機關索賠的不確定性；
•訴訟的不確定性，包括與我們銷售的硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全和保障相關的責任；
•我們管理與員工退休和醫療福利相關的成本的能力；以及
•其他風險和不確定性，包括但不限於我們在證券交易委員會（SEC）文件中不時詳述的風險和不確定性。
這些前瞻性陳述反映了我們截至提交本報告之日的信念。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。參見第 1A 項。 風險因素瞭解更多信息。
第 1 項。 商業
普通的
羅克韋爾自動化有限公司（羅克韋爾自動化或公司）是世界上最大的致力於工業自動化和數字化轉型的公司。我們瞭解並簡化客户複雜的生產挑戰，並提供結合技術和行業專業知識的最有價值的解決方案。因此，我們使客户更具彈性、靈活性和可持續性，創造更多獲勝方式。參見第 7 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析(MD&A) 獲取有關我們的業務和長期戰略的更多信息。
該公司延續了1903年作為艾倫·布拉德利公司成立的業務。私人擁有的艾倫·布拉德利公司是北美領先的工業自動化設備製造商，當時前羅克韋爾國際公司（RIC）於1985年收購了該設備。
該公司於1996年12月6日完成的免税重組在特拉華州成立，根據該重組，我們將以前的航空航天和國防業務（A＆D業務）剝離給了波音公司（波音）。在重組中，RIC將其除A＆D業務以外的所有業務都出資給了公司，並將公司的所有股本分配給了RIC的股東。波音隨後收購了RIC。
除非文中另有説明，否則此處使用的 “我們”、“我們”、“我們的”、“羅克韋爾自動化” 或 “公司” 等術語包括全資和控股的控股子公司和前身。除非另有説明，否則本10-K表年度報告中包含的信息是指我們的持續業務。
每當本10-K表年度報告中的某項提及將於2024年2月6日舉行的年度股東大會的委託聲明（委託聲明）中的信息或第7項中特定標題下的信息時。 MD&A，或在第 8 項中。 財務報表和補充數據（合併財務報表），該信息以引用方式納入該項目。除非另有説明，否則所有提及年份和季度的日期均指我們的財政年度和季度。
運營部門
我們有三個運營部門：智能設備、軟件與控制和生命週期服務。智能設備領域包括驅動器、運動、高級物料搬運、安全、傳感、工業組件和按訂單配置的產品。軟件與控制部門包括控制和可視化軟件和硬件、數字雙胞胎、仿真和信息軟件以及網絡和安全基礎設施。生命週期服務部門包括數字諮詢、包括按單設計解決方案在內的專業服務、包括網絡安全、安全、遠程監控和資產管理在內的定期服務以及Sensia合資企業。
我們的運營部門共享共同的銷售、供應鏈和職能支持組織，並在全球開展業務。所有細分市場服務的主要市場包括離散的終端市場（例如汽車，包括電動汽車和電池、半導體以及電子商務和倉庫自動化）、混合終端市場（例如食品和飲料、生命科學和輪胎）和流程終端市場（例如石油和天然氣、採礦和化工）。有關我們運營部門的更多信息，請參閲合併財務報表附註19。
地理信息
我們在全球100多個國家開展業務。按目的地國家計算，美國以外最大的銷售額是中國、加拿大、意大利、墨西哥、英國和德國。參見第 1A 項。 風險因素討論與我們的全球業務相關的風險。
競爭
我們的競爭對手包括可能在工業自動化之外也有商業利益的大型多元化公司，以及提供有限的工業自動化產品、解決方案和服務組合的小型公司。影響我們競爭地位的因素包括我們的產品、解決方案和服務組合的廣度和性能、技術差異化、行業和應用專業知識、客户羣、合作伙伴生態系統、全球影響力和價格。主要競爭對手包括西門子股份公司、ABB有限公司、施耐德電氣股份有限公司、艾默生電氣公司、三菱電氣公司、霍尼韋爾國際公司、AVEVA集團有限公司、達索系統和阿斯彭科技公司。
分佈
參見第 7 項。 MD&A獲取有關我們的市場準入策略的信息，包括分銷商集中度。
員工
參見第 7 項。 MD&A 獲取有關我們員工的信息，包括與吸引、培養和留住高素質員工相關的信息。
原材料
我們購買了業務中使用的各種設備、組件、成品和材料。製造我們產品所必需的原材料通常以具有競爭力的價格提供。我們擁有廣泛的供應商和分包商基礎。我們依賴供應商和分包商滿足性能和質量規格及交貨時間表的能力。參見第 1A 項。 風險因素討論與我們依賴第三方供應商相關的風險。
待辦事項
參見第 7 項。 MD&A以獲取有關我們的訂單積壓的信息。
環境保護要求
有關遵守環境保護要求和解決環境索賠的影響的信息載於合併財務報表附註17。參見第 1A 項。 風險因素用於討論與環境修復相關的責任和成本的風險。
專利、許可證和商標
我們擁有或許可與我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務相關的多項專利和專利申請。儘管總體而言，我們的專利和許可證對我們的業務運營很重要，但我們認為其中任何一項的丟失或終止都不會對我們的業務或財務狀況產生重大影響。我們收到了各種專利侵權索賠和專利賠償請求。我們認為，這些索賠或要求都不會對我們的財務狀況產生重大不利影響。參見第 1A 項。 風險因素討論與我們的知識產權相關的風險。
公司的名稱及其註冊商標 “羅克韋爾自動化®” 和其他商標，例如 “Allen-Bradley®”，“A-B®”，“PlantPax®過程自動化系統™” 和 “互聯企業®” 對我們所有的業務領域都很重要。此外，我們擁有我們使用的其他重要商標，例如 “ControlLogix”®” 和 “CompactLogix®” 對於我們的控制系統，“PowerFlex®” 用於我們的變頻器，以及 “羅克韋爾軟件”®”，“FactoryTalk®”，“Plex 系統®” 和 “修復®” 用於我們的軟件和雲產品。
季節性
我們的業務部門不受明顯的季節性影響。但是，我們的業績日曆可能會有所不同，並可能受到客户季節性支出模式的影響，這些支出模式是由於客户的年度預算流程和工作日程安排所致。
可用信息
我們維護的網站位於 https://www.rockwellautomation.com。我們的10-K表年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的最新報告以及根據1934年《證券交易法》（《交易法》）第13（a）或15（d）條提交或提供的此類報告的任何修正案，以及我們向股東提交的年度報告和表3、4和5的第16節報告，均可通過 “投資者” 鏈接在本網站上免費獲得在我們向美國證券交易委員會提交或提供這些報告後，這是合理可行的。我們向美國證券交易委員會提交的所有報告也可以通過EDGAR通過美國證券交易委員會的網站免費獲得 https://www.sec.gov。我們的公司治理指導方針和董事會委員會章程也可在我們的網站上查閲。我們網站上包含和鏈接的信息未以引用方式納入本10-K表年度報告。
第 1A 項。 風險因素
在我們的正常業務過程中，我們面臨着各種戰略、運營、合規和財務風險。這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生影響。本10-K表年度報告下文和其他地方列出了我們最重大的風險。
我們的企業風險管理 (ERM) 流程旨在識別和應對重大風險。我們的 ERM 流程根據綜合風險框架評估、管理和監控風險 企業風險管理-綜合框架（2017）由特雷德韋委員會贊助組織委員會（COSO）發佈。我們認為，冒險是我們執行戰略的固有方面。我們的目標是謹慎管理風險，而不是規避風險。我們只能在有限的範圍內降低風險及其對公司的影響。
高級管理人員團隊對已確定的風險進行優先排序，並指派一名高管來處理每個已確定的主要風險領域，並領導管理風險的行動計劃。我們的董事會監督企業風險管理流程，並審查已確定的重大風險。董事會審計委員會還審查重大財務風險敞口，以及管理層為監督和管理這些風險所採取的措施。根據各自章程的規定，我們的其他董事會委員會也在風險管理中發揮作用。
我們的目標是結合戰略規劃，使用結構化方法積極管理風險，以保持和提高股東價值。但是，本10-K表年度報告下文和其他地方列出的風險以及其他風險和不確定性可能會對我們產生不利影響，並導致我們的業績與最近的業績或預期的未來業績存在重大差異。
行業和經濟風險
宏觀經濟或行業狀況的不利變化可能導致我們的銷售額和盈利能力下降。
我們受到宏觀經濟週期的影響，當經濟衰退發生時，由於我們的客户、潛在客户和供應商面臨的經濟挑戰，我們可能會遇到訂單減少、取消或延遲、付款延遲或違約、供應鏈中斷或其他不利事件。隨着我們的產品交貨週期趨於穩定，隨着我們的分銷商合作伙伴和客户努力通過降低庫存水平來降低營運資金，訂單可能會下降。
對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求對我們所服務的主要行業生產水平和財務業績的變化很敏感。隨着經濟活動放緩、信貸市場緊縮或主權債務擔憂的出現，公司往往會降低資本支出水平，這可能會導致對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求減少。
作為一家在100多個國家開展業務的跨國公司，我們面臨着與外匯市場相關的風險。美元（USD）走強可能會對我們在美國境外開展的業務相關的銷售和盈利能力產生不利影響。經濟、政治、監管和合規風險，尤其是在新興市場，可能會限制我們用持有的外幣兑換、交易或支付股息的能力。
石油和天然氣是我們服務的主要行業，包括通過我們的Sensia合資企業。當石油和天然氣行業出現不利事件時，各公司可能會降低支出水平，這可能會導致對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求減少。對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求容易受到行業波動和風險的敏感性，包括與大宗商品價格、供需動態、生產成本、地質和政治活動以及環境法規（包括旨在減少氣候變化影響的法規）相關的波動和風險。
我們面臨着自然災害的潛在危害，包括氣候變化、流行病、戰爭行為、恐怖主義、國際衝突或其他業務中斷造成的危害，其持續時間和嚴重程度極不確定且難以預測。
我們的業務取決於人員和貨物在世界各地的流動。自然災害（包括但不限於氣候變化造成的災害）、流行病、戰爭或恐怖主義行為或威脅、國際衝突、停電、火災、爆炸、設備故障、破壞、政治不穩定以及政府採取的行動可能會損害或幹擾我們的業務運營、供應商或客户，並可能造成經濟不穩定。由於系統故障、停機、停電、電信或公用事業故障以及包括第三方 IT 和其他服務提供商中斷在內的其他事件，我們的信息技術 (IT) 基礎設施中斷也可能幹擾或中斷我們的運營。儘管無法預測此類事件及其後果，但這些事件可能會減少對我們的硬件和軟件產品、解決方案或服務的需求，增加我們的成本，或者使我們難以或不可能提供產品、解決方案或服務。
我們的行業競爭激烈。
我們在所有細分市場中都面臨着幾個重要方面的激烈競爭。我們的競爭依據是我們的硬件和軟件產品組合以及解決方案和服務的廣度和範圍、技術差異化、員工和合作夥伴的領域專業知識、產品性能、軟硬件產品、解決方案和服務的質量、解決客户業務挑戰的集成系統和應用程序的知識、定價、交付和客户服務。這些因素的相對重要性因地域市場和我們服務的產品領域以及我們的細分市場而異。我們通過持續開發用於新硬件和軟件產品及產品增強的先進技術，以及為客户的業務問題提供完整的解決方案，力求在不同地域市場內保持有競爭力的定價水平。此外，我們將繼續提高生產率以降低成本結構。如果我們未能實現目標，無法跟上技術變革的步伐，或者無法提供高質量的軟硬件產品、解決方案和服務，我們可能會失去業務或遭受價格侵蝕以及相應的銷售額和利潤率的降低。我們預計，未來的競爭水平將保持在較高水平，這可能會限制我們維持或增加市場份額或盈利能力的能力。
資本和信貸市場的波動和混亂可能導致維持資本結構的成本增加。
我們進入信貸市場的能力和借貸成本受到信用評級強度和當前市場狀況的影響。如果我們的信貸渠道，包括商業票據市場，受到市場狀況變化或其他方面的不利影響，我們的借款成本可能會增加或我們的運營資金能力可能會降低。
業務和運營風險
我們依靠供應商提供設備、組件和服務。
我們的業務要求我們購買設備、組件和服務，包括成品、電子元件和商品。我們對供應商的依賴涉及某些風險，包括：
•組件、商品或其他材料的短缺，這可能會對我們的製造效率和及時交付產品、解決方案和服務的能力產生不利影響；
•由於通貨膨脹、匯率波動、税收、關税、大宗商品市場波動或其他影響我們供應商的因素導致的這些購買成本的變化；
•質量差或供應鏈不安全，這可能會對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的可靠性和聲譽產生不利影響；
•禁運、制裁和其他貿易限制，可能會影響我們從各種供應商處購買的能力；以及
•知識產權風險，例如對權利所有權的質疑或供應商涉嫌侵權。
這些不確定性中的任何一個都可能對我們的盈利能力和競爭能力產生不利影響。我們還維持多個單一來源供應商關係，因為要麼沒有其他來源，要麼由於性能、質量、支持、交付、產能或價格方面的考慮而這種關係具有優勢。單一來源組件或產品的不可用或交付延遲可能會對我們及時運送相關產品的能力產生不利影響。如果與我們的銷量和利潤更高的產品有關，則不可用或交付延遲的影響將更加嚴重。即使有替代供應來源，符合條件的替代供應商和建立可靠的供應也可能會增加成本，或導致延誤和銷售損失。
我們的業務成功取決於吸引、培養和留住高素質的員工。
我們的成功取決於我們的領導團隊和全公司員工的努力和能力。我們員工的技能、經驗和行業知識極大地提高了我們的運營和績效。具有一定技能和經驗的員工和領導者的市場競爭非常激烈，難以吸引、培養和留住我們的領導團隊成員和關鍵員工，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。保持積極和包容的文化和工作環境，提供有吸引力的薪酬、福利和發展機會，並有效實施流程和技術，使我們的員工能夠有效和高效地工作，對於我們吸引和留住員工的能力非常重要。
我們向世界各地的客户銷售產品，並面臨在許多國家開展業務的風險。
我們在全球 100 多個國家開展業務。此外，我們的製造業務、供應商和員工遍佈全球許多地方。2023 年，我們的總銷售額中只有不到一半來自美國以外的客户。我們業務的未來成功取決於我們在所有全球市場銷售的增長。我們的全球業務面臨諸多金融、法律和運營風險，例如政治和經濟不穩定；某些國家的腐敗盛行；合同和知識產權的執行；以及遵守現有和未來的法律、法規和政策，包括與出口、進口、關税、禁運和其他貿易限制（包括對俄羅斯的制裁）、投資、税收、產品內容和業績、就業以及收益匯回相關的法律、法規和政策。此外，我們受到外幣匯率、通貨膨脹率和利率變化的影響。這些風險的發生或後果可能會使我們的業務更加難以運營，並可能增加我們的成本，這可能會降低我們的盈利能力並對我們的財務狀況產生不利影響。
我們的產品、互聯服務、製造環境、供應鏈或信息和運營技術系統的故障或安全漏洞可能會對我們的業務產生不利影響。
我們在硬件和軟件產品、解決方案和服務中嚴重依賴技術，為客户的製造環境以及我們的企業基礎架構提供服務。儘管實施了安全措施，但我們的系統仍容易受到民族國家、黑客、網絡犯罪分子、惡意內部人員和其他可能參與欺詐、竊取機密或專有信息或破壞的行為者的未經授權的訪問。我們的系統可能會受到惡意軟件（包括勒索軟件）、網絡攻擊和其他事件的入侵，從廣泛的、非針對性的全球網絡威脅到有針對性的高級持續威脅，不一而足。鑑於我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務用於關鍵基礎設施，這些威脅可能表明我們的產品、服務、解決方案、製造和IT基礎設施的風險增加。過去的全球網絡攻擊也因破壞廣泛使用的軟件產品的軟件更新而長期存在，這增加了在我們的產品中插入漏洞或惡意內容的風險。在某些情況下，惡意軟件攻擊會蔓延到整個供應鏈，通過授權的網絡連接從一家公司轉移到另一家公司。
我們的直接和間接客户在可能遭受信息盜竊、篡改、破壞或網絡攻擊的應用程序中使用我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務。粗心或惡意行為者可能會導致客户流程中斷，或者可能導致設備以不當方式運行，從而可能對人員或財產造成損害。在我們繼續改善硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全屬性的同時，我們可以降低風險，而不是消除風險。在很大程度上，我們客户系統的安全性取決於這些系統的設計、安裝、保護、配置、更新和監控方式，其中大部分通常是我們無法控制的。此外，軟件和硬件供應鏈都給整個行業的許多產品帶來了安全漏洞。
我們的業務在分散的全球基礎上使用技術資源來履行各種職能，包括開發、工程、製造、銷售、會計和人力資源。我們的供應商、合作伙伴、員工和客户可以通過各種數字技術在多個地點訪問和共享信息。此外，作為我們內部 IT 基礎設施和商業產品的一部分，我們依賴合作伙伴和供應商（包括雲提供商）來提供各種產品和外包活動。安全連接對於這些正在進行的運營非常重要。此外，我們的合作伙伴和供應商經常可以訪問我們的機密信息以及有關我們的客户、員工和其他人的機密信息。我們設計安全架構是為了降低合作伙伴基礎架構（例如雲平臺）遭到入侵可能導致我們的內部系統或客户網絡受損的風險。此外，我們的第三方風險計劃管理供應商所構成的風險，這些供應商有權訪問我們的機密信息、系統或網絡，但是這種風險無法消除，第三方的漏洞可能會導致我們的業務和信息面臨未知的風險。此外，網絡安全威脅可能對我們的第三方合作伙伴構成重大風險，並可能對他們在日常運營中使用的業務、運營、產品和服務產生重大不利影響。
當前的網絡威脅環境表明，包括工業自動化和信息技術公司在內的所有公司的風險都有所增加。與其他跨國公司一樣，我們也經歷過網絡威脅和事件，儘管沒有一個是重大的，也沒有對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響。在首席信息安全官和首席產品安全官的領導下，在整個管理團隊的支持下，我們的信息安全工作包括旨在解決安全治理和風險、產品安全、關鍵資產識別和保護、內部風險、第三方風險、安全意識和網絡防禦運營的重大計劃。我們認為，這些措施可以降低但不能消除網絡安全事件的風險。任何重大安全事件都可能對銷售產生不利影響，損害我們的聲譽，並導致我們承擔法律責任並增加處理此類事件和相關安全問題的成本。
無法應對客户偏好的變化可能會導致對我們產品的需求減少。
我們的成功在一定程度上取決於我們預測和提供硬件和軟件產品及服務的能力，以滿足我們所服務的各個市場中客户不斷變化的需求和偏好。開發新的軟硬件產品和服務需要高水平的創新，而且開發過程通常漫長而昂貴。如果我們無法預測、識別、開發和銷售能夠應對客户偏好變化以及新興技術和更廣泛的行業趨勢的產品，對我們產品的需求可能會下降。
我們的解決方案和服務業務存在固有的風險。
銷售解決方案和服務所固有的風險包括為成功交付符合特定客户要求的項目承擔更大的責任，包括定義和控制合同範圍、高效執行項目以及管理分包商和供應商的績效和質量。如果我們無法管理和緩解這些風險，我們可能會遭受成本超支、負債和其他損失，從而產生不利影響 我們的經營業績。
我們的很大一部分銷售依賴我們的分銷渠道。
在北美，我們的銷售額中有很大一部分是通過分銷商進行的。在某些其他國家，我們的大部分銷售也來自數量有限的分銷商。我們依靠分銷商的能力和能力來銷售我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務，併為我們的客户創造價值。我們現有的分銷渠道中斷或分銷商未能維持和發展銷售我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的適當能力，可能會對我們的銷售產生不利影響。中斷可能是由於將分銷商出售給競爭對手、分銷商的財務不穩定或其他事件造成的。
他人的知識產權侵權索賠以及無法保護我們的知識產權可能會損害我們的業務和客户。
其他人可能會對我們或我們的客户提出知識產權侵權索賠。我們經常根據我們向客户的銷售條款和條件以及與第三方簽訂的其他類型的合同提供有限的知識產權賠償。賠償金和為索賠辯護的法律費用可能很昂貴。
此外，我們擁有許多對我們的業務很重要的專利、商標、品牌名稱和商品名稱的權利。無法行使我們的知識產權（包括由於假冒產品和未經授權的經銷商進行的銷售）可能會對我們的經營業績產生不利影響。與執行我們的知識產權相關的費用可能很大。
增加員工福利成本和資金要求可能會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
吸引和留住合格人員的一個重要方面是繼續提供有競爭力的員工退休和醫療保健福利。我們在養老金和其他退休後福利計劃中記錄的支出取決於市場利率的變化、計劃資產的價值、死亡率假設和醫療保健趨勢率等因素。這些因素的重大不利變化將增加我們的支出和資金需求。與僱主資助的醫療福利相關的費用和資金要求取決於法律法規（法律法規可能會發生變化）以及醫療保健成本的上漲。無法控制與員工和退休人員福利有關的成本和資金需求可能會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
戰略交易和投資風險
未能識別、管理、完成和整合戰略交易可能會對我們的業務產生不利影響，或者我們可能無法實現這些交易的預期收益。
作為我們戰略的一部分，我們進行戰略交易，包括收購、合資企業、投資和其他商業機會以及從第三方購買技術。為了取得成功，我們必須發現有吸引力的交易機會，有效地完成交易，並管理交易後事項，例如收購的業務或技術（包括相關人員）的整合以及與我們的合資企業和其他戰略合作伙伴的合作。鑑於對這些機會的激烈競爭，我們可能無法識別或完成有益的交易機會。完成這些交易需要有利的環境，我們在國內外司法管轄區獲得必要的監管批准可能會遇到困難。即使我們成功識別並完成此類交易，我們也可能無法實現此類交易的預期收益，也可能無法成功應對此類交易中固有的風險和不確定性，包括：
•難以整合已購買的或新的業務、技術、產品或服務，難以留住客户，以及在預期的時間範圍內實現交易的預期收益，例如銷售增長、獲得技術的機會、成本節約以及地域或產品佔有率的增加；
•關鍵員工流失或人員整合困難；
•法律和合規問題；
•購買的系統、產品和服務面臨未知或未公開且未減輕的網絡風險；
•難以實施和維持一致的標準、財務系統、內部和其他控制、程序、政策和信息系統；
•難以維持與我們的合資企業和其他戰略合作伙伴的關係（包括此類合資企業和其他戰略合作伙伴具有不同的業務目標）以及處理與此類合資企業和其他戰略合作伙伴之間可能因我們與他們的關係而產生的爭議；以及
•難以從風險資本投資中獲得預期的戰略或財務收益，包括由於成為少數投資者或宏觀經濟條件造成的。
戰略交易和技術投資可能導致債務、稀釋、負債、利息支出增加、重組費用以及與商譽和可識別無形資產相關的減值和攤銷費用。
法律、税收和監管風險
新的立法和監管行動可能會對我們的業務產生不利影響。
我們開展業務的司法管轄區可能會採取立法和監管行動，包括與企業所得税、環境、材料、產品、認證和標籤、隱私、網絡安全或氣候變化相關的立法和監管行動，這些行動可能會影響我們的業務活動或以其他方式增加我們的經商成本。
2021年10月，經濟合作與發展組織（經合組織）和20國集團財長達成了一項名為税基侵蝕和利潤轉移（BEPS）第二支柱的協議，該協議除其他外，確保跨國企業在每個司法管轄區賺取的收入必須遵守至少15％的最低企業所得税税率。有關正式實施本協議的討論，包括在包括美國在內的每個成員司法管轄區的税法範圍內的討論仍在進行中。以目前的形式頒佈該法規將增加公司繳納的全球企業所得税金額。
我們越來越需要遵守各種環境和其他材料、產品、認證和標籤法律法規（包括新出台的《歐盟可持續產品生態設計條例》）。我們的客户可能還需要遵守此類立法和監管要求。這些要求可能會增加我們的成本，並可能對我們在某些司法管轄區開展業務的能力產生不利影響。這些要求的變化可能會影響對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求。
投資者和其他利益相關者越來越關注環境、社會和治理（ESG）因素，以及監管機構不斷變化的合規要求可能會影響我們的業務。不遵守ESG報告要求，包括不準確或不完整的披露，可能會導致監管部門的處罰、訴訟和聲譽損害。儘管公司已通過某些自願目標，但環境法律、法規或標準可能會被修改、加快或通過並對公司、其產品或客户施加重大的運營限制和合規要求，這可能會對公司的業務、資本支出、經營業績和財務狀況產生負面影響。
遵守隱私和網絡安全法規可能會增加我們的運營成本，這是我們保護和保護敏感數據、個人信息和IT基礎設施的努力的一部分。未能維護信息隱私可能會導致法律責任或聲譽損害。
税務機關的索賠可能會對我們的所得税支出和財務狀況產生不利影響。
我們在許多國家開展業務，這要求我們解釋和遵守每個税收管轄區的所得税法律和裁決。由於這些司法管轄區的税法含糊不清，以及如何解釋基本事實的不確定性，我們對所得税負債的估計可能與實際付款或評估有所不同。我們必須成功地為税務機關的任何索賠進行辯護，以避免對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
訴訟產生的潛在責任和成本（包括石棉索賠和環境補救）可能會降低我們的盈利能力。
已經或可能對我們提起了各種訴訟、索賠和訴訟，這些訴訟和訴訟涉及我們的業務或剝離業務的行為，包括與我們銷售的硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全和保障、就業、合同事宜和環境修復相關的訴訟、索賠和訴訟。
我們被指定為訴訟的被告，這些訴訟指控是由於接觸多年前我們某些產品中使用的石棉而造成人身傷害。我們的產品還可能用於危險工業活動，這可能會導致產品責任索賠。訴訟（包括石棉索賠）的不確定性以及與收取保險收益相關的不確定性使得很難預測這些訴訟的最終解決辦法。
我們的運營受有關人類健康、限制和控制向空氣、地面和水中的排放和排放、空氣和水體的質量以及特定物質的處理、使用和處置的各種環境法規的約束。無論污染是否歸因於先前的所有者，我們清理受污染財產或自然資源損害的財務責任可能延伸到以前擁有或使用的財產、水道和非關聯公司或個人擁有的財產，以及我們目前擁有和使用的財產。我們被指定為清理現場的潛在責任方，將來可能會這樣命名，與這些當前和未來場地相關的成本可能會很高。
我們不時剝離某些業務。與這些資產剝離有關，可能會對我們提起或提起某些訴訟、索賠和訴訟，這要麼是因為我們同意保留與這些時期相關的某些負債，要麼是因為這些責任因法律的運作而屬於我們。在某些情況下，被剝離的企業承擔了負債；但是，如果被剝離的企業無法償還這些負債，我們可能有責任償還這些負債。
項目 1B。 未解決的員工評論
沒有。
第 2 項。 屬性
我們在威斯康星州密爾沃基的全球總部是一個自有設施，包括產品開發、銷售、營銷、製造、供應鏈運營、財務以及其他行政和行政辦公職能。我們的大多數其他設施都是在我們的三個運營部門中租賃和共享的。截至 2023 年 9 月 30 日，公司在全球擁有大約 50 個製造和分銷地點，分佈在各地區。
我們的任何財產或設備沒有重大負擔（融資安排除外，總體上並不重要）。我們的物業和設備運行狀況良好，足以滿足我們目前的需求。我們預計在現有租約到期後續訂或尋找替代設施不會遇到困難。
第 3 項。 法律訴訟
本項目3所要求的信息包含在合併財務報表附註17中標題為的章節中 其他事項.
第 4 項。 礦山安全披露
不適用。
第 4A 項。 有關我們執行官的信息
截至2023年11月1日，公司每位執行官的姓名、年齡、職務和在公司任職的職位以及在過去五年中的主要職業和就業情況是：
| | | | | |
| |
| 姓名、辦公室和職位以及主要職業和就業 | 年齡 |
Blake D. Moret— 自 2018 年 1 月 1 日起擔任董事會主席，自 2016 年 7 月 1 日起擔任總裁兼首席執行官 | 60 | |
羅伯特·L·巴特莫爾— 自 2023 年 2 月 13 日起任高級副總裁兼首席供應鏈官；曾任電力控制業務副總裁兼總經理（2018 年 7 月至 2023 年 2 月） | 50 | |
馬修·W·福登沃爾特 — 自 2023 年 6 月 1 日起擔任生命週期服務高級副總裁；曾任系統和解決方案業務副總裁兼總經理（2019 年 4 月至 2023 年 6 月），全球服務交付高級總監（2018 年 9 月至 2019 年 4 月） | 47 | |
尼古拉斯·C·甘斯塔德 — 自2021年3月1日起擔任高級副總裁兼首席財務官；曾任3M公司（消費品、醫療保健和員工安全）高級副總裁兼首席財務官 | 59 | |
斯科特·A·傑內勒 — 自 2021 年 2 月 1 日起擔任高級副總裁兼首席營收官；曾任 Veritas（信息管理服務提供商）全球現場運營執行副總裁（2017-2020 年） | 60 | |
麗貝卡 W. 豪斯— 高級副總裁、首席人事（自2020年7月起）、自2017年1月3日起擔任法務官兼祕書 | 50 | |
弗蘭克·庫拉謝維奇 —自 2023 年 6 月 1 日起任高級副總裁；曾任生命週期服務高級副總裁（2020 年 10 月至 2023 年 6 月）和高級副總裁 | 59 | |
Veena M. Lakkundi— 自2021年11月1日起擔任戰略和企業發展高級副總裁；曾任3M公司（消費品、醫療保健和員工安全）戰略與業務發展高級副總裁（2020-2021年）、工業粘合劑和膠帶部副總裁兼總經理（2019-2020年）、合規與商業行為法律事務副總裁兼首席道德與合規官（2017-2019年） | 54 | |
約翰·米勒— 副總裁兼首席知識產權顧問 | 56 | |
泰莎·邁爾斯— 自2022年6月6日起擔任智能設備高級副總裁；曾任生產運營管理副總裁兼總經理（2021年4月至2022年6月）、產品管理副總裁（2020年10月至2021年4月）和北美地區總裁 | 47 | |
克里斯托弗·納德基亞— 高級副總裁兼首席信息官 | 61 | |
西里爾·P·佩爾杜卡特— 高級副總裁（自2021年6月1日起），自2021年7月1日起擔任首席技術官；曾任施耐德電氣（能源和自動化數字解決方案）執行副總裁 | 54 | |
Terry L. Riester— 自2019年11月29日起任副總裁兼財務總監；曾任企業財務規劃和分析及企業發展副總裁（2016年8月至2019年11月） | 55 | |
布萊恩·A·謝潑德 — 自2021年2月1日起擔任軟件和控制高級副總裁；曾任Hexagon Manufacturing Intelligence的生產軟件SFx總裁（2019-2020年）和軟件解決方案高級副總裁（2017-2019）（計量和製造解決方案專家） | 58 | |
艾薩克·伍茲— 自2020年10月1日起擔任副總裁兼財務主管；曾任電力控制業務財務總監（2019年3月至2020年10月）和資本市場總監（2017年1月至2019年3月） | 38 | |
| |
根據適用的美國證券交易委員會規則，上述任何執行官與公司任何其他執行官或董事之間不存在家庭關係。本公司的高級管理人員不是根據該高管與公司以外的任何人之間的任何安排或諒解選出的。所有執行幹事每年選舉一次。
第二部分
第 5 項。 註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券
市場信息
我們的普通股面值為1美元，在紐約證券交易所上市，交易代碼為 “ROK”。2023年10月31日，我們的普通股登記在冊的股東有11,960人。
公司採購
下表列出了截至2023年9月30日的三個月中我們或代表我們購買普通股的相關信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 購買的股票總數 (1) | | 每股支付的平均價格 (2) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的最大約美元價值 (3) |
| 2023 年 7 月 1 日至 31 日 | | 56,822 | | | $ | 336.07 | | | 56,822 | | | $ | 975,955,429 | |
| 2023 年 8 月 1 日至 31 日 | | 82,698 | | | 298.05 | | | 82,698 | | | 951,307,019 | |
| 2023 年 9 月 1 日至 30 日 | | 37,732 | | | 291.47 | | | 37,732 | | | 940,309,320 | |
| 總計 | | 177,252 | | | $ | 308.84 | | | 177,252 | | | |
(1) 在截至2023年9月30日的季度中購買的所有股票都是根據下文（3）所述的回購計劃收購的。
(2) 每股支付的平均價格包括經紀佣金。
(3) 2022年5月2日，董事會授權我們額外支出10億美元回購普通股。我們的回購計劃允許我們根據股票回購計劃，由管理層自行決定或由經紀人自行決定回購股票，但須視價格和交易量參數而定。
性能圖
以下信息不被視為 “徵集材料” 或向美國證券交易委員會 “提交”，也不受《交易法》第14A條或第14C條的約束，也不受《交易法》第18條責任的約束，也不會被視為以提及方式納入公司根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中，除非公司特別以引用方式將其納入此類申報中。
下圖比較了2018年10月1日至2023年9月30日五個財年期間我們普通股的累計股東總回報率與標普綜合500指數和標普500指數精選擔保投資組合集團（資本貨物、軟件與服務以及技術硬件和設備）的累計總回報率，假設每種情況下的固定投資按2018年9月30日的相應收盤價計算均為100美元，以及對所有股息進行再投資。
上圖中繪製的截至2018年9月30日至2023年的羅克韋爾自動化普通股和每個指數的累計總回報率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
羅克韋爾自動化 (1) | $ | 100.00 | | | $ | 89.94 | | | $ | 122.91 | | | $ | 166.43 | | | $ | 123.89 | | | $ | 167.41 | |
| 標準普爾500指數 | 100.00 | | | 104.25 | | | 120.02 | | | 156.01 | | | 131.85 | | | 160.31 | |
| 標普精選 GICS 集團 | 100.00 | | | 107.60 | | | 148.77 | | | 189.73 | | | 159.25 | | | 207.01 | |
| 每股普通股現金分紅 | 3.51 | | | 3.88 | | | 4.08 | | | 4.28 | | | 4.48 | | | 4.72 | |
(1) 包括將所有股息再投資於我們的普通股。
第 6 項。 已保留
不是必需的。
第 7 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
運營結果
非公認會計準則指標
以下討論包括有機銷售、分部總營業收入和利潤率、調整後收入、調整後每股收益、調整後的有效税率和自由現金流，這些都是非公認會計準則指標。請參見 補充銷售信息將報告的銷售額與有機銷售額進行對賬，並討論為什麼我們認為這項非公認會計準則指標對投資者有用。參見 運營結果摘要以核對所得税前收入與該細分市場的總營業收益和利潤率，並討論為什麼我們認為這些非公認會計準則指標對投資者有用。參見 調整後收入、調整後每股收益和調整後的有效税率對賬將歸屬於羅克韋爾自動化的淨收益、攤薄後的每股收益和有效税率分別與調整後收入、調整後的每股收益和調整後的有效税率進行對賬，並討論為什麼我們認為這些非公認會計準則指標對投資者有用。參見 財務狀況 以核對經營活動提供的現金與自由現金流，並討論為什麼我們認為這項非公認會計準則指標對投資者有用。
概述
羅克韋爾自動化公司是全球最大的致力於工業自動化和數字化轉型的公司。對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的總體需求是由以下因素推動的：
•對製造業的投資，包括新設施或生產線、現有設施或生產線的升級、改造和擴建；
•對基本材料生產能力的投資，這可能與商品定價水平有關；
•我們的客户需要縮短上市時間、靈活應對不斷變化的消費者偏好、運營效率、資產管理和可靠性以及包括安全和企業風險管理在內的業務彈性；
•我們的客户需要不斷提高質量、安全性和可持續性；
•行業因素，包括客户的新產品推出、對客户產品或服務的需求，以及我們的客户運營所處的監管和競爭環境；
•全球工業生產和產能利用水平;
•區域因素，包括當地的政治、社會、監管和經濟環境；以及
•我們的客户因年度預算流程和工作時間表而產生的支出模式。
長期戰略
我們的策略是擴大人類的可能性。我們的願景是創造工業運營的未來。作為全球最大的致力於工業自動化和數字化轉型的公司，我們的戰略是打造互聯企業®走向生活。我們瞭解並簡化客户的複雜生產挑戰，提供結合技術和行業專業知識的最有價值的解決方案。因此，我們讓客户更具彈性、靈活性和可持續性，創造更多獲勝方式。我們通過幫助客户優化生產、增強應變能力、增強員工能力、提高可持續性和加速轉型來創造價值。
羅克韋爾自動化處在塑造工業運營未來的技術和社會趨勢的交匯處。我們看到大趨勢趨於融合，包括數字化和人工智能、能源轉型和可持續發展、人口結構變化以及對彈性的需求增加。
我們的長期盈利增長框架概述了我們將如何實現加速增長，同時繼續進行公司轉型以滿足利益相關者的長期期望：
•由於客户對靈活性（包括網絡安全）、靈活性、可持續性和緩解勞動力短缺影響的需求，在傳統市場實現更快的長期增長；
•通過技術差異化、行業聚焦、加速進入市場、擴大產品範圍和新市場，增加份額並創造新的獲勝方式；
•加速年度經常性收入的增長；
•每年從收購中增加1％的增長；以及
•在嚴格的財務框架內實現盈利增長。
可持續性
我們的《2022年可持續發展報告》重點介紹了我們的可持續發展戰略和成果。我們的可持續發展優先事項側重於三個成果：
•可持續客户-使我們的客户能夠實現自己的可持續發展目標，對世界產生積極影響；
•可持續公司-創造創新、可持續的產品和解決方案，培養一種使員工能夠安全、可持續和負責任地運營的文化；以及
•可持續社區-支持我們生活和工作的社區，其影響力不僅限於我們自己的組織。
無論客户處於可持續發展之旅的哪個階段，我們都將與他們見面。無論他們是剛起步還是處於領先地位，我們都能幫助他們將見解轉化為能源、水和廢物方面的影響。我們的技術為整個價值鏈提供了數據透明度，使我們的合作伙伴能夠推廣創新、通常是行業首創的可持續解決方案。
•能源-當代工業能源管理軟件解決方案，將能源數據與生產數據聯繫起來，以減少整個價值鏈的能源消耗。
•水-智能水務解決方案利用現代軟件和分析來提高運營可見性、系統可靠性和員工生產力，同時支持安全需求和履行監管義務。
•廢物-為管理自動化資產提供循環經濟。專注於開發自動化行業特定流程的解決方案。
通過技術創新和領域專業知識實現差異化
我們擁有行業領先的硬件、軟件和服務產品組合，讓客户可以靈活地選擇本地、邊緣和雲原生解決方案。
我們以 Logix 為核心的集成控制和信息架構是一個重要的差異化因素。我們是唯一一家能夠在單一硬件和軟件環境中支持多種生產領域的自動化提供商，包括離散、流程、批處理、安全、保障、運動、機器人和功率控制，幫助客户提高部署速度並降低總擁有成本。
我們的開放架構和強大的合作伙伴生態系統使客户能夠與整個技術堆棧中的一流合作伙伴合作，並利用現有基礎設施提供新的解決方案。
我們自己的領域專業知識是對我們強大的技術差異化的補充。領域專業知識是指提供解決方案和服務所需的行業和應用知識，在客户自動化投資的整個生命週期中為客户提供支持。將我們員工的特定行業專業知識與我們的創新技術相結合，使我們能夠幫助客户實現製造流程的自動化和轉型，並解決他們的業務挑戰。我們的數字服務業務對客户最大的數字化轉型挑戰和提高生產力和增長的機會有深刻的瞭解。
市場準入和擴張
在過去的十年中，我們在技術和全球化方面的投資使我們能夠將目標市場擴大到超過1200億美元。由於我們專注於創新和增長，我們預計將在長期規劃範圍內繼續擴大我們的目標市場。
在大多數縣，我們的直銷隊伍與原始設備製造商 (OEM)、系統集成商、技術合作夥伴和最終用户以及獨立分銷商合作。我們大約70％的全球銷售額是通過獨立分銷商進行的。2023 年、2022 年和 2021 年向我們最大的兩家分銷商的銷售額，可歸因於所有 三段，大約是 20佔我們總銷售額的百分比。
OEM 代表着重要的增長機會。為了保持競爭力，OEM 需要在縮短上市時間的同時，找到機器成本和性能的最佳平衡。我們的可擴展技術、領先的設計生產力工具以及最近對智能設備和軟件與控制業務的收購支持 OEM 滿足這些業務需求。
由於基礎設施投資水平的提高和中產階級人口的增長，預計亞太地區和歐洲、中東和非洲（EMEA）的新興市場將是我們長期規劃中增長最快的市場。
我們認為，這些市場對消費品需求的增加將導致製造業投資，併為我們提供未來的更多增長機會。
我們已經開發了一個強大的合作伙伴生態系統，它可以增強我們的內部能力，使我們能夠滿足全球客户不斷變化的需求。
收購和投資
我們的收購和投資戰略側重於硬件和軟件產品、解決方案和服務，這些產品將催化我們核心產品的有機增長。
我們在無機投資方面的主要優先事項包括：
•年度經常性收入；
•歐洲和亞洲的市場擴張；以及
•重點行業中針對特定應用的差異化技術。
此外，我們進行風險投資，使我們能夠獲得符合我們戰略優先事項的前沿和互補技術，加快內部開發工作，縮短上市時間，並提供對顛覆性技術的見解。
我們相信，這些收購和風險投資將幫助我們所服務的市場併為我們的客户創造價值。有關我們最近收購的更多信息，請參閲合併財務報表附註4。
吸引、培養和留住高素質員工
在Rockwell Automation，我們承諾在公司內部和整個工業生產領域擴大人類的可能性，我們努力吸引和培養能夠並希望盡力而為的高度敬業的人才。
我們對多元化、公平和包容性的承諾從高層開始。我們的11名董事會成員包括四名女性和兩名非裔美國人董事。在2021財年，我們聘請了第一位首席多元化官並進行了投資，以加快提高整個公司的多元化、公平性和包容性的努力。
誠信文化是羅克韋爾核心價值觀的基礎，包括正式的道德與合規組織以及調查員工提出的道德和法律問題的監察員辦公室。我們的行為準則以及合作伙伴行為準則和供應商行為準則禁止腐敗行為、賄賂和反競爭行為。員工培訓用於在全公司範圍內強化我們的價值觀，與道德、環境、健康和安全以及應急響應相關的培訓的參與率達到或接近 100%。
我們通過多種方式吸引、培養和留住高素質員工，包括：
•我們將員工的安全和健康作為重中之重。我們努力實現工作場所零傷害和疾病，並以將安全視為羅克韋爾自動化成為理想工作場所的根本。在2023財年，我們實現了每100名員工0.27例可記錄病例。
•我們通過年度員工參與度調查收集員工反饋並採取行動。它衡量了多個參與度指標和驅動因素，並通過外部基準比較提供了整體員工敬業度指數（EEI）。2023年2月進行的最新調查顯示，EEI為76，比該指數的行業標準68高出8個百分點。我們的全球包容性指數得分為81分，比行業標準的75分高出6分。
•我們投資於員工的成長和發展。隨着變革步伐的加快，我們必須為我們的技術人才提供再培訓和提高技能的機會，同時為所有人提供軟技能和領導力發展。我們提供所有員工、管理人員和領導者培訓的產品組合，涵蓋按需、虛擬和現場講師指導的形式。我們的課程側重於基本技能和變革技能。我們為自己的文化感到自豪，並在2021財年為員工創造了參加團隊文化研討會的機會，這些研討會已發展成為新員工入職期間的標準。在 2023 財年，我們的大多數員工完成了一項或多項培訓計劃，學習時間超過 650,000 小時。
•我們為全球所有員工提供員工援助和工作生活福利。我們的綜合福利包括醫療福利、傷殘和人壽保險福利、帶薪休假和休假計劃。羅克韋爾提供計劃和資源，通過固定福利和退休儲蓄計劃幫助員工實現未來的儲蓄目標。只要業務條件允許，我們就會提供彈性工作時間、遠程工作和兼職安排。我們認為，面對面的互動對我們的文化、創新、人員發展和參與度至關重要，靈活的虛擬工作安排有助於提高員工的工作效率和參與度。在2022財年，我們啟動了混合工作場所計劃，該計劃結合了物理工作空間和虛擬工作選擇的價值，兩者對於吸引、留住和培養員工以及促進創新、參與度和生產力都很重要。
我們通過人口統計學因素（包括性別、種族、年代、服務年限、職業角色、地區、業務和職能）來監控員工留存率和流失率。與2022財年相比，我們在2023財年的流失率普遍較低。我們認為，這一下降與2023財年勞動力市場普遍經歷的市場趨勢一致。我們使用流失率信息來識別和應對不利趨勢，以降低業務風險。參見第 1A 項。 風險因素討論與我們無法吸引、培養和留住高素質員工相關的風險。
截至2023年9月30日，我們的員工，包括合併子公司僱用的員工，按地區劃分的約為：
| | | | | |
| 北美 | 10,000 | |
| 歐洲、中東和非洲 | 5,500 | |
| 亞太地區 | 7,500 | |
| 拉丁美洲 | 6,000 | |
| 員工總數 | 29,000 | |
根據自願披露，我們的員工擁有以下全球性別人口統計數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | | |
| 女性 | 男士 | 未公開 | | | | | |
| 所有員工 | 33% | 67% | —% | | | | | |
| 個人貢獻者 | 34% | 66% | —% | | | | | |
| 人事經理 | 27% | 73% | —% | | | | | |
| | | | | | | | |
| 技術人才 | 19% | 81% | —% | | | | | |
| | | | | | | | |
| 製造業同事 | 46% | 53% | 1% | | | | | |
根據自願披露，我們的美國員工具有以下種族和族裔人口統計數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 黑人/非裔美國人 | 亞洲的 | 西班牙裔/拉丁裔 | 白色 | 多種族、美洲原住民和太平洋島民 | 未公開 |
| 所有美國員工 | 8% | 11% | 5% | 70% | 2% | 4% |
| 個人貢獻者 | 9% | 11% | 5% | 69% | 2% | 4% |
| 人事經理 | 6% | 8% | 6% | 76% | 1% | 3% |
| | | | | | |
| 技術人才 | 6% | 13% | 5% | 72% | 2% | 2% |
| | | | | | |
| 製造業同事 | 19% | 15% | 4% | 50% | 2% | 10% |
持續改進
生產力和持續改進是我們文化的重要組成部分。我們已制定計劃，推動持續的流程改進、功能簡化、材料成本節約和製造生產率。這些旨在提高盈利能力，可用於為增長投資提供資金和抵消通貨膨脹。我們持續的生產力計劃旨在降低成本和提高資產利用率。為了有效執行我們的生產力計劃，可能需要為裁員和設施合理化收費。
美國經濟趨勢
2023 年，美國的銷售額佔我們總銷售額的一半以上。我們用來衡量我們所服務的美國市場的方向和勢頭的各種指標包括：
•美聯儲發佈的工業生產（IP）指數，衡量制造業、採礦業以及電力和天然氣公用事業的實際產出。知識產權指數以基準年（目前為2017年）實際產出的百分比表示。
•美國供應管理協會（ISM）發佈的製造業採購經理人指數（PMI）顯示了美國製造業活動的當前和短期狀態。根據ISM，採購經理人指數高於50表示美國製造業經濟總體上正在擴張，而低於50的指標則表明其總體上正在萎縮。
下表描述了從2021財年到2023財年這些指標的趨勢。這些數字截至2023年11月8日，可能會由發佈機構修訂。與2023財年第三季度相比，2023財年第四季度的知識產權指數保持不變。2023年第四季度製造業採購經理人指數業績繼續疲軟。9月份的製造業採購經理人指數是該季度的最高水平，但仍低於50。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | IP 索引 | | PMI |
| 2023 財年季度已結束： | | | | |
| 2023 年 9 月 | | 99.6 | | | 49.0 | |
| 2023 年 6 月 | | 99.6 | | | 46.0 | |
| 2023 年 3 月 | | 99.5 | | | 46.3 | |
| 2022 年 12 月 | | 99.6 | | | 48.4 | |
| 2022財年季度結束： | | | | |
| 2022 年 9 月 | | 102.4 | | | 50.9 | |
| 2022 年 6 月 | | 101.9 | | | 53.0 | |
| 2022年三月 | | 101.1 | | | 57.1 | |
| 2021 年 12 月 | | 100.1 | | | 58.8 | |
| 2021 財年季度結束： | | | | |
| 2021 年 9 月 | | 98.8 | | | 60.5 | |
| 2021 年 6 月 | | 97.9 | | | 60.9 | |
| 2021 年 3 月 | | 96.7 | | | 63.7 | |
| 2020 年 12 月 | | 96.1 | | | 60.5 | |
美國的通貨膨脹也對我們的投入成本和定價產生了影響。我們使用了勞工統計局發佈的生產者價格指數（PPI），該指數衡量了國內生產商的產出銷售價格在一段時間內的平均變化。在2022年大部分時間觀察到兩位數的PPI增長之後，我們現在觀察到過去三個季度的PPI增長處於較低的個位數。但是，生產者價格仍然居高不下，繼去年價格上漲之後，同比增長繼續減速。
非美國經濟趨勢
2023 年，對美國以外客户的銷售佔我們總銷售額的不到一半。這些客户既包括本土公司，也包括在全球開展業務的跨國公司。除了前面提到的全球因素外 概述部分，國際需求，尤其是新興市場的需求，歷來是由每個地區的工業經濟實力、基礎設施投資和消費市場的擴大推動的。我們使用主要國家的國內生產總值（GDP）、知識產權和採購經理人指數的變化作為我們開展業務的每個地區的增長機會的指標。2023財年第四季度，美國以外的工業產出喜憂參半。
供應鏈
我們擁有全球供應鏈，包括供應商網絡以及分銷和製造設施。需求的增加以及與大流行相關的和其他全球事件給製造業產出帶來了額外壓力，這給供應鏈帶來了壓力。儘管供應鏈環境持續逐步改善，但這已經導致並可能繼續導致：
•我們供應鏈中的挑戰；
•難以採購或無法採購我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務所需的組件和材料；
•商品和零部件的成本增加；以及
•延遲交付或無法交付我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務。
我們的待辦事項總數包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 智能設備 | | $ | 1,464.1 | | | $ | 2,086.1 | |
| 軟件與控制 | | 897.5 | | | 1,456.8 | |
| 生命週期服務 | | 1,747.3 | | | 1,654.1 | |
| 道達爾公司 | | $ | 4,108.9 | | | $ | 5,197.0 | |
有關我們產品和服務性質以及收入確認的更多信息，請參閲合併財務報表中的附註2。
我們正在密切管理我們的端到端供應鏈，從採購到生產再到客户交付，特別關注全球所有關鍵和有風險的供應商和供應商地點。我們進行了大規模投資，以增加整個網絡的容量，以支持我們的訂單增長。我們正在採取的其他行動包括：
•將訂單可見性擴展到我們的供應基礎，以確保我們對延長組件交貨時間進行適當規劃；
•與關鍵合作伙伴簽訂長期供應協議；
•重新設計現有產品以提高組件供應彈性；
•產能投資，包括宂餘的生產線和額外的電子組裝設備；以及
•對其他供應商進行資格認證，使我們的供應商基礎多樣化。
我們相信，我們正在採取的這些措施和其他措施使我們能夠正常化產品交貨時間並減少積壓。
運營結果摘要
下表反映了我們的銷售和經營業績（以百萬計，每股金額和百分比除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的財年， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售 | | | | | | |
| 智能設備 (a) | | $ | 4,098.2 | | | $ | 3,544.6 | | | $ | 3,311.9 | |
| 軟件與控制 (b) | | 2,886.0 | | | 2,312.9 | | | 1,947.0 | |
| 生命週期服務 (c) | | 2,073.8 | | | 1,902.9 | | | 1,738.5 | |
| 總銷售額 (d) | | $ | 9,058.0 | | | $ | 7,760.4 | | | $ | 6,997.4 | |
分部營業收益 (1) | | | | | | |
| 智能設備 (e) | | $ | 828.2 | | | $ | 717.6 | | | $ | 702.1 | |
| 軟件與控制 (f) | | 953.2 | | | 666.7 | | | 531.0 | |
| 生命週期服務 (g) | | 148.4 | | | 158.3 | | | 158.2 | |
分部總營業收益 (2) (h) | | 1,929.8 | | | 1,542.6 | | | 1,391.3 | |
| 購買會計折舊、攤銷和減值 | | (264.4) | | | (103.9) | | | (55.1) | |
| 企業和其他 | | (127.9) | | | (104.7) | | | (120.6) | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本 | | (82.7) | | | (4.7) | | | (63.8) | |
| | | | | | |
| 投資公允價值的變化 | | 279.3 | | | (136.9) | | | 397.4 | |
| | | | | | |
| 法律和解 | | — | | | — | | | 70.0 | |
| 利息支出，淨額 | | (125.6) | | | (118.8) | | | (93.0) | |
| 所得税前收入 (i) | | 1,608.5 | | | 1,073.6 | | | 1,526.2 | |
| 所得税條款 | | (330.5) | | | (154.5) | | | (181.9) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 淨收入 | | 1,278.0 | | | 919.1 | | | 1,344.3 | |
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | | (109.4) | | | (13.1) | | | (13.8) | |
| 歸屬於羅克韋爾自動化的淨收益 | | $ | 1,387.4 | | | $ | 932.2 | | | $ | 1,358.1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 攤薄後每股 | | $ | 11.95 | | | $ | 7.97 | | | $ | 11.58 | |
| | | | | | |
調整後的EPS (3) | | $ | 12.12 | | | $ | 9.49 | | | $ | 9.43 | |
| | | | | | |
| 攤薄後的加權平均流通股 | | 115.6 | | | 116.7 | | | 117.1 | |
| | | | | | |
| 税前利潤率 (i/d) | | 17.8 | % | | 13.8 | % | | 21.8 | % |
| | | | | | |
| 智能設備板塊營業利潤率 (e/a) | | 20.2 | % | | 20.2 | % | | 21.2 | % |
| 軟件和控制板塊的營業利潤率（f/b） | | 33.0 | % | | 28.8 | % | | 27.3 | % |
| 生命週期服務板塊的營業利潤率 (g/c) | | 7.2 | % | | 8.3 | % | | 9.1 | % |
分部總營業利潤率 (2)（h/d） | | 21.3 | % | | 19.9 | % | | 19.9 | % |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(1) 有關分部營業收益的定義，請參閲合併財務報表附註19。
(2) 分部總營業收益和分部總營業利潤率是非公認會計準則財務指標。我們不包括購買會計折舊和攤銷、減值、公司和其他費用、非營業性養老金和退休後福利成本、投資公允價值的變化、2021財年的7000萬美元法律和解、利息支出、淨額和所得税準備金，因為我們認為這些項目與我們細分市場的經營業績沒有直接關係。我們認為，分部總營業收益和分部總營業利潤率作為衡量經營業績的指標對投資者很有用。我們使用這些衡量標準來監控和評估我們運營部門的盈利能力。我們對分部總營業收益和分部總營業利潤率的衡量標準可能與其他公司使用的衡量標準不同。
(3) 調整後的每股收益是非公認會計準則的收益指標。請參見 調整後收入、調整後每股收益和調整後的有效税率對賬瞭解有關這項非公認會計準則指標的更多信息。
2023 與 2022 年相比
銷售
與2022財年相比，2023財年的銷售額增長了16.7％。有機銷售額增長了16.9％。貨幣折算使銷售額下降了1.4個百分點。收購使銷售額增長了1.2個百分點。與2022年9月30日相比，截至2023年9月30日的總年度經常性收入和有機年度經常性收入增長了約16％。參見 年度經常性收入 (ARR)以獲取有關該措施的信息。定價使公司在智能設備和軟件與控制領域的總銷售額增長了約5.5個百分點。
下表顯示了我們截至2023年9月30日的年度銷售額，該銷售額根據目的地國家劃分的地理區域以及與2022年同期相比的百分比變化（以百萬計，百分比除外）。按地區和細分市場劃分的結果主要受待辦事項構成和基本需求的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 改變 vs. | | 有機變化 銷售 (1)vs. |
| | 年末
2023年9月30日 | | 年末
2022年9月30日 | | 年末
2022年9月30日 |
| 北美 | | $ | 5,224.0 | | | 10.6 | % | | 10.8 | % |
| 歐洲、中東和非洲 | | 1,870.6 | | | 30.1 | % | | 27.9 | % |
| 亞太地區 | | 1,358.0 | | | 24.8 | % | | 30.5 | % |
| 拉丁美洲 | | 605.4 | | | 18.1 | % | | 13.6 | % |
| 公司總銷售額 | | $ | 9,058.0 | | | 16.7 | % | | 16.9 | % |
(1) 有機銷售和有機銷售增長不包括收購、貨幣匯率變化和資產剝離的影響。請參見 補充銷售信息以獲取有關這些非公認會計準則指標的信息。
企業和其他
2023財年的公司和其他支出為1.279億美元，而2022財年為1.047億美元。增長的主要原因是與我們的遞延和非合格薪酬計劃相關的按市值調整的同比影響。
所得税前收入
所得税前收入從2022年的10.736億美元增加到2023年的16.085億美元。增長的主要原因是與2022年相比，我們先前對PTC的投資（PTC調整）的銷售額和公允價值調整有所增加，但部分抵消了2023年確認的Sensia合資企業商譽減值（商譽減值）1.575億美元的會計費用。該細分市場的總營業收益從2022年的15.426億美元增至19.298億美元，這歸因於銷售額的增加，但部分被投資支出的增加和激勵性薪酬的增加所抵消。
參見 關鍵會計估計以及合併財務報表附註3，用於進一步討論商譽減值。
所得税
2023年的有效税率為20.5％，而2022年為14.4％。有效税率的提高主要是由於對我們Sensia合資企業的某些遞延所得税資產設定的估值補貼以及相關商譽減值的税收影響，總額為3,310萬美元。2023年調整後的有效税率為16.4％，而2022年為16.0％。
有關美國法定税率與有效税率的完整對賬以及2023年和2022年影響每年相應税率的税收事件的更多信息，請參閲合併財務報表附註16。
歸屬於非控股權益的淨虧損
2023年，歸屬於非控股權益的淨虧損為1.094億美元，而2022年為1,310萬美元。增長是由於9,330 萬美元商譽減值和相關税收影響的會計費用，包括歸屬於非控股權益的税收資產估值補貼。
攤薄後每股收益和調整後每股收益
2023財年歸屬於羅克韋爾自動化的淨收益為13.874億美元，合每股收益11.95美元，而2022財年為9.322億美元，合每股7.97美元。歸因於羅克韋爾自動化的淨收益和攤薄後的每股收益的增加主要是由於該細分市場總營業收益的增加和PTC的調整，扣除相關税收和非控股權益影響的9,730萬美元商譽減值支出部分抵消了這一增長。2023財年調整後的每股收益為12.12美元，較2022財年的9.49美元增長27.7％，這主要是由於銷售額的增加，但部分被投資支出增加和激勵性薪酬增加所抵消。
智能設備
銷售
與2022年相比，2023年智能設備的銷售額增長了15.6％。有機銷售額增長了14.6％。貨幣折算的影響使銷售額下降了1.3個百分點，收購使銷售額增加了2.3個百分點。所有地區的銷售額均出現了報告的有機增長。
分部營業利潤率
智能設備板塊的營業收益同比增長15.4％。2023年，該細分市場的營業利潤率為20.2％，與去年同期持平。
軟件與控制
銷售
與2022年相比，2023年軟件與控制的銷售額增長了24.8％。有機銷售額增長了26.1％。貨幣折算的影響使銷售額下降了1.3個百分點。所有地區的銷售額均出現了報告的有機增長。
分部營業利潤率
軟件與控制板塊的營業收益同比增長43.0％。該細分市場的營業利潤率從2022年的28.8％增至2023年的33.0％，這主要是由於銷售額的增加，但部分被投資支出的增加和激勵性薪酬的增加所抵消。
生命週期服務
銷售
與2022年相比，生命週期服務的銷售額在2023年增長了9.0％。有機銷售額增長了10.0％。貨幣折算的影響使銷售額下降了1.6個百分點，收購使銷售額增加了0.6個百分點。所有地區的銷售額均出現了報告的有機增長。
分部營業利潤率
生命週期服務板塊的營業收入同比下降6.3％。該細分市場的營業利潤率從2022年的8.3％降至2023年的7.2％，這是由於更高的激勵性薪酬成本和擴大未來盈利能力的一次性支出足以抵消銷售額增長的好處。
2022 與 2021 年相比
有關公司2022財年業績與2021財年相比的討論，請參閲公司於2022年11月8日提交的截至2022年9月30日止年度的10-K表年度報告。
補充分部信息
購買會計折舊和攤銷、減值和非營業性養老金和退休後福利成本（信貸）不分配給我們的運營部門，因為這些成本不包括在我們出於內部目的對每個細分市場的經營業績的衡量中。如果我們要分配這些成本，我們會將它們歸因於我們的每個細分市場，如下所示（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的財年， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 購買會計折舊、攤銷和減值 | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 4.7 | | | $ | 2.5 | | | $ | 2.7 | |
| 軟件與控制 | | 68.5 | | | 69.0 | | | 19.2 | |
| 生命週期服務 | | 190.2 | | | 31.4 | | | 32.1 | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本（信貸） | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 21.2 | | | $ | (3.5) | | | $ | 14.1 | |
| 軟件與控制 | | 21.2 | | | (3.5) | | | 14.1 | |
| 生命週期服務 | | 28.3 | | | (4.8) | | | 18.8 | |
調整後收入、調整後每股收益和調整後的有效税率對賬
調整後收益、調整後每股收益和調整後有效税率是非公認會計準則的收益指標，不包括非營業性養老金和退休後福利成本、購買會計折舊和攤銷以及歸屬於羅克韋爾自動化的減值、投資公允價值的變化以及歸屬於非控股權益的淨虧損，包括其各自的税收影響。購買會計折舊和攤銷以及歸屬於羅克韋爾自動化的減值包括與我們的Sensia合資企業商譽減值相關的會計費用。收購會計折舊和攤銷以及歸屬於羅克韋爾自動化的減值的税收影響包括對Sensia合資企業商譽減值和相關的Sensia税收資產估值補貼的税收影響。非營業性養老金和退休後福利成本定義為我們的淨定期養老金和退休後福利成本的所有組成部分，服務成本除外。有關我們的定期淨養老金和退休後福利成本的更多信息，請參閲合併財務報表附註14。
我們認為，調整後收入、調整後每股收益和調整後有效税率為我們的投資者提供了有關我們經營業績的有用信息，並允許管理層和投資者比較我們一段時間內的經營業績。調整後的每股收益也被用作衡量我們年度激勵性薪酬績效的財務指標。我們的調整後收入、調整後每股收益和調整後有效税率的衡量標準可能與其他公司使用的衡量標準不同。不應將這些非公認會計準則指標視為歸屬於羅克韋爾自動化的淨收益、攤薄後的每股收益和有效税率的替代品。
以下是歸屬於羅克韋爾自動化的淨收益、攤薄後的每股收益和有效税率分別與調整後收益、調整後每股收益和調整後有效税率的對賬（以百萬計，每股金額和百分比除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的財年， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 歸屬於羅克韋爾自動化的淨收益 | | $ | 1,387.4 | | | $ | 932.2 | | | $ | 1,358.1 | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本 | | 82.7 | | | 4.7 | | | 63.8 | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本的税收影響 | | (20.6) | | | (1.9) | | | (16.0) | |
購買會計折舊和攤銷以及歸屬於羅克韋爾自動化的減值 (1) | | 178.3 | | | 91.9 | | | 43.2 | |
購置會計折舊和攤銷的税收影響，以及歸因於羅克韋爾自動化的減值 (1) | | (9.4) | | | (22.3) | | | (10.5) | |
投資公允價值的變化 (2) | | (279.3) | | | 136.9 | | | (397.4) | |
投資公允價值變動的税收影響 (2) | | 67.6 | | | (30.8) | | | 64.7 | |
| 調整後收入 | | $ | 1,406.7 | | | $ | 1,110.7 | | | $ | 1,105.9 | |
| | | | | | |
| 攤薄後每股 | | $ | 11.95 | | | $ | 7.97 | | | $ | 11.58 | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本 | | 0.72 | | | 0.04 | | | 0.55 | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本的税收影響 | | (0.18) | | | (0.02) | | | (0.14) | |
| 購買會計折舊和攤銷以及歸屬於羅克韋爾自動化的減值 | | 1.54 | | | 0.78 | | | 0.37 | |
| 購置會計折舊和攤銷的税收影響，以及歸因於羅克韋爾自動化的減值 | | (0.08) | | | (0.19) | | | (0.09) | |
投資公允價值的變化 (2) | | (2.42) | | | 1.17 | | | (3.39) | |
投資公允價值變動的税收影響 (2) | | 0.59 | | | (0.26) | | | 0.55 | |
| 調整後 EPS | | $ | 12.12 | | | $ | 9.49 | | | $ | 9.43 | |
| | | | | | |
| 有效税率 | | 20.5 | % | | 14.4 | % | | 11.9 | % |
| 非營業性養老金和退休後福利成本的税收影響 | | 0.3 | % | | 0.1 | % | | 0.5 | % |
| 購置會計折舊和攤銷的税收影響，以及歸因於羅克韋爾自動化的減值 | | (3.7) | % | | 0.6 | % | | 0.4 | % |
投資公允價值變動的税收影響 (2) | | (0.7) | % | | 0.9 | % | | (1.2) | % |
| 調整後的有效税率 | | 16.4 | % | | 16.0 | % | | 11.6 | % |
(1) 包括所得税前收入中包含的1.575億美元商譽減值費用中的9,730萬美元淨支出，所得税準備金中記錄的商譽減值和相關估值補貼產生的33.1美元税收影響，以及歸屬於非控股權益的淨虧損（9,330萬美元）。
(2) 主要涉及我們先前對PTC投資的公允價值的變化。
年度經常性收入 (ARR)
有機ARR是一項關鍵指標，可以衡量我們的經常性收入業務增長的進展。它代表任何時間點所有有效的經常性收入合同的年度合同價值。經常性收入被定義為合同收入來源，期限通常為12個月或更長時間，續訂的可能性很高。續訂概率基於個人收入流的歷史續訂經驗，或者如果沒有歷史續訂經驗，則管理層的最佳估計。ARR的有機增長是按ARR的美元變化計算的，經過調整後不包括貨幣折算和收購的影響，再除以前一時期的ARR。通過在固定貨幣基礎上計算有機ARR，可以排除貨幣折算的影響。當我們收購企業時，我們排除了當期ARR的影響，而前一時期沒有可比的ARR。我們認為，Organic ARR為投資者提供了有用的信息，因為它反映了我們一段時間內的經常性收入表現，不受收購和貨幣匯率變動的影響。ARR 的有機增長也被用作衡量我們年度激勵性薪酬績效的財務指標。由於ARR基於年度合同價值，因此它不代表在特定報告期內確認的收入或未來報告期內將確認的收入，也無意替代收入、合同負債或積壓。
ARR 總增長率是根據美元的 ARR 變化計算的，經過調整後不包括貨幣的影響。通過在固定貨幣基礎上計算總ARR，可以排除貨幣折算的影響。總ARR包括收購，即使前一時期沒有可比的ARR。我們認為，Total ARR為投資者提供了有用的信息，因為它反映了我們一段時間內的經常性收入表現，包括收購的影響。
財務狀況
以下是合併現金流量表中反映的來自運營、投資和融資活動的現金流摘要（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的財年， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 由（用於）提供的現金 | | | | | | |
| 經營活動 | | $ | 1,374.6 | | | $ | 823.1 | | | $ | 1,261.0 | |
| 投資活動 | | 854.3 | | | (7.8) | | | (2,626.6) | |
| 籌資活動 | | (1,675.6) | | | (934.2) | | | 1,297.8 | |
| 匯率變動對現金的影響 | | 19.2 | | | (52.6) | | | 16.8 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少） | | $ | 572.5 | | | $ | (171.5) | | | $ | (51.0) | |
下表彙總了自由現金流，這是一項非公認會計準則財務指標（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日的財年， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動提供的現金 | | $ | 1,374.6 | | | $ | 823.1 | | | $ | 1,261.0 | |
| 資本支出 | | (160.5) | | | (141.1) | | | (120.3) | |
| 自由現金流 | | $ | 1,214.1 | | | $ | 682.0 | | | $ | 1,140.7 | |
我們對自由現金流的定義考慮到了維持業務運營和執行戰略所需的資本投資。運營活動提供的現金將非現金折舊費用計入收益，但不反映必要的資本支出的費用。我們對自由現金流的定義不包括與已終止業務相關的運營現金流和資本支出（如果有）。我們已終止業務的運營、投資和融資現金流（如果有）將在我們的合併現金流量表中單獨列報。我們認為，自由現金流為投資者提供了有用的信息，以瞭解我們從業務運營中獲得現金的能力，這些現金可用於收購和其他投資、償還債務本金、分紅和股票回購。我們使用定義的自由現金流作為監控和評估績效的一種衡量標準，包括作為年度激勵薪酬的財務衡量標準。我們對自由現金流的定義可能與其他公司使用的定義不同。
截至2023年9月30日的財年，經營活動提供的現金為13.746億美元，而截至2022年9月30日的年度為8.231億美元。截至2023年9月30日的財年，自由現金流為12.141億美元，而截至2022年9月30日的年度自由現金流為6.820億美元。經營活動提供的現金和自由現金流同比增長主要是由於税前收入的增加。
截至2023年9月30日，我們所有剩餘的PTC公司（PTC）普通股（PTC股票）均已出售。我們在2022財年開始使用公開市場和10b5-1計劃交易出售股票。截至2023年9月30日和2022年9月30日，根據我們的10b5-1計劃，PTC股票的財年銷售額和公開市場銷售分別帶來12.104億美元和2.102億美元的總流入。這不包括與出售投資的已實現收益相關的任何納税義務。這些收益將支持我們未來的現金用途。我們對PTC股票的所有銷售均符合經修訂的與PTC簽訂的證券購買協議中的轉讓限制。
截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們的短期債務分別包括SLB向Sensia提供的2350萬美元和4,230萬美元的計息貸款，這些貸款將於2023年12月29日到期。2022年12月，Sensia獲得了7,500萬美元的無抵押信貸額度。截至2023年9月30日，短期債務中包括以信貸額度借入的7,000萬美元，利率為6.29％。截至2022年9月30日，短期債務中還包括3.17億美元的商業票據借款，加權平均利率為3.03％，加權平均到期期限為22天。
2023年，我們在股票回購計劃下回購了約120萬股普通股，總成本為3.11億美元，平均每股成本為265.48美元。2022年，我們根據股票回購計劃回購了約130萬股普通股，總成本為3.011億美元，平均每股成本為223.05美元。截至2023年9月30日，應付賬款中記錄的110萬美元未償還普通股回購直到2024年才結算。截至2022年9月30日，應付賬款中記錄的160萬美元未償還普通股回購直到2023年才結算。我們在2024年回購股票的決定將取決於業務狀況、自由現金流的產生、其他現金需求和股價。截至2023年9月30日，根據我們現有的董事會授權，我們還有大約9.403億美元的股票回購。參見第 5 項。 註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券，瞭解有關股票回購的更多信息。
我們預計，現金的未來用途將包括營運資金需求、資本支出、企業收購和其他無機投資、向股東分紅、回購普通股、為我們的退休計劃提供額外繳款以及償還債務。我們預計，2024年的資本支出約為2.2億美元。現金的重要長期用途包括以下方面（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 按期付款 |
| | | 總計 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 |
長期債務和利息 (1) | | $ | 5,229.1 | | | $ | 110.9 | | | $ | 406.6 | | | $ | 102.3 | | | $ | 102.3 | | | $ | 343.9 | | | $ | 4,163.1 | |
| 最低租金額（注18） | | 409.6 | | | 100.5 | | | 86.3 | | | 64.4 | | | 49.1 | | | 35.4 | | | 73.9 | |
退休後福利 (2) | | 46.4 | | | 7.3 | | | 6.8 | | | 6.2 | | | 5.6 | | | 5.0 | | | 15.5 | |
養老基金繳款 (3) | | 26.6 | | | 26.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
過渡税 (4) | | 233.7 | | | 58.4 | | | 77.9 | | | 97.4 | | | — | | | — | | | — | |
| 出售PTC股票的資本利得税 | | 67.4 | | | 67.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 5,945.4 | | | $ | 303.7 | | | $ | 577.6 | | | $ | 270.3 | | | $ | 157.0 | | | $ | 384.3 | | | $ | 4,252.5 | |
(1) 長期債務金額假設相應的債務工具將在預定到期日之前未償還，包括利息，但不包括未攤銷的折扣。有關我們長期債務的更多信息，請參閲合併財務報表附註7。
(2) 我們的退休後福利計劃沒有資金，可能會發生變化。報告的金額是對未來補助金支付的估計，但以可估算的範圍為限。
(3) 報告的養老基金繳款金額反映了當前的估計數。2024年以後的養老金計劃的繳款將取決於我們的養老金計劃資產的未來投資表現、貼現率假設的變化以及當時有效的政府法規。2024年之後的金額不包括在上述摘要中，因為我們無法對這些金額做出合理可靠的估計。按照《員工退休收入保障法》（ERISA）的要求，我們的美國養老金計劃的最低繳款額目前為零。我們可以由管理層自行決定向該計劃提供額外捐款。
(4) 根據2017年《減税和就業法》（《税法》），公司可以選擇在八年內免息繳納過渡税，前五年每年繳納8％，第六年繳納15％，第七年20％，第八年25％。
我們預計將結合現有現金餘額、經營活動產生的現金、商業票據借款或新發行的債務或其他證券，為現金的未來用途提供資金。此外，我們可以獲得多家銀行的無抵押信貸額度。
截至2023年9月30日，我們約有一半的現金及現金等價物由非美國子公司持有。由於《税法》對美國國際税收制度進行了廣泛變革，我們對幾乎所有非美國子公司的收益税進行了核算，包括非美國和美國的税收。我們得出的結論是，我們有限數量的非美國子公司的收益可以無限期地再投資。
2021年8月，我們在註冊公開發行中發行了總本金額為15億美元的長期票據。此次發行包括2023年8月到期的6億美元0.35％的票據，2031年8月到期的1.75％票據中的4.5億美元票據，以及2061年8月到期的4.5億美元2.80％的票據，全部以折扣價發行。本次債券發行為公司帶來的淨收益為14.856億美元。我們將這些淨收益主要用於為收購Plex提供資金。有關此次收購的更多信息，請參閲合併財務報表附註4。
2019年3月，我們在註冊公開發行中發行了總額為10億美元的長期票據。此次發行包括2029年3月到期的4.25億美元3.50％的票據和2049年3月到期的5.75億美元4.20％的票據，均以折扣價發行。本次債券發行為公司帶來的淨收益為9.876億美元。我們將這些淨收益主要用於償還未償還的商業票據，其餘收益用於一般公司用途。
我們進入國庫鎖定以管理利率的潛在變化，因為預計2021年8月將發行總額為15億美元的票據，2019年3月將發行10億美元的固定利率債務。這些國庫鎖被指定為現金流套期保值併入賬。為這些國庫鎖定支付的有效差額最初記錄在扣除税收影響後的累計其他綜合虧損中。由於從我們進入國庫鎖定到定價和發行票據期間，國庫鎖的利率發生了變化，公司自2021年8月發行以來向交易對手淨支付了2,800萬美元，自2019年3月發行以來向交易對手淨支付了3570萬美元。在扣除税收影響後，2,800萬美元和3570萬美元的淨虧損記錄在累計其他綜合虧損中，將在相應票據的期限內攤銷，並在合併運營報表中確認為利息支出的調整。
2022年6月29日，我們用新的五年期15億美元無抵押循環信貸額度取代了以前的12.5億美元無抵押循環信貸額度，該額度將於2027年6月到期。經信貸額度銀行同意，我們可以將該信貸額度的總額增加至7.5億美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的期間，我們沒有使用該信貸額度或以前的信貸額度借款。我們新的15億美元信貸額度下的借款根據未償還借款期間有效的短期貨幣市場利率計息。該信貸額度的條款包含契約，根據這些契約，我們同意將息税折舊攤銷前利潤與利息的比率維持在至少3.0比1.0。信貸額度中息税折舊攤銷前利潤與利息的比率定義為前四個季度的合併息税折舊攤銷前利潤（定義見該工具）與同期合併利息支出的比率。
倫敦銀行同業拆借利率是確定我們以前12.5億美元信貸額度下的借款利息支付的主要依據。我們新的15億美元信貸額度使用有擔保隔夜融資利率（SOFR）作為確定利息支付的主要依據。
除其他用途外，我們可以利用信貸額度作為備用流動性工具，在到期時償還未償還的商業票據。這種獲得資金償還到期商業票據的渠道是維持下表所列短期信用評級的重要因素。根據我們目前對這些評級的政策，我們預計將把信貸額度下的其他借款（如果有）限制在貸款機制下留出足夠的信貸額度，以便在需要時我們可以借款，在到期時償還所有當時未償還的商業票據。
截至2023年9月30日，非美國子公司可獲得約2.258億美元的單獨短期無抵押信貸額度，其中約3,200萬美元是通過信用證承付的。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們在非美國信貸額度下的借款並不多。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們遵守了信貸額度下的所有契約。我們的信貸額度沒有鉅額的承諾費或補償餘額要求。
在2021財年第四季度，由於為收購Plex提供資金的額外槓桿作用，標準普爾選擇將我們的展望從 “穩定” 下調至 “負面”。穆迪或惠譽沒有對現有評級做出任何更改。以下是我們截至2023年9月30日的信用評級摘要：
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| 信用評級機構 | | 短期評級 | | 長期評級 | | 外表 |
| 標準普爾 | | A-1 | | A | | 負面 |
| 穆迪 | | P-2 | | A3 | | 穩定 |
| 惠譽評級 | | F1 | | A | | 穩定 |
我們進入商業票據市場的能力以及這些借款的相關成本受到我們的信用評級和市場狀況的影響。我們在進入商業票據市場時沒有遇到任何困難。如果我們的商業票據市場準入因市場條件變化或其他原因而受到不利影響，我們預計將依靠可用現金和無抵押承諾信貸額度相結合來提供短期融資。在這種情況下，我們的無抵押承諾信貸額度下的借款成本可能高於商業票據借款的成本。
我們定期監控持有我們的現金和現金等價物以及短期投資的第三方存款機構。我們在交易對手之間分散現金和現金等價物以及短期投資，以最大限度地減少對其中任何一個實體的風險。
我們使用外幣遠期匯兑合約來管理某些外幣風險。我們簽訂這些合約是為了對衝我們面臨的外匯匯率波動的風險，這些現金流與預計將在未來兩年內發生的某些以外幣計價的第三方和公司間交易相關的預期現金流。我們還使用這些合約對某些非美國子公司的部分淨投資進行套期保值，以免匯率波動對外幣餘額折算成美元的影響。此外，我們使用未被指定為套期保值的外幣遠期匯兑合約來抵消與我們的某些資產和負債相關的交易收益或損失，這些收益或損失是由公司間貸款或其他以我們實體本位貨幣以外的貨幣計價的第三方交易所產生的。我們的外幣遠期匯兑合約通常以主要工業化國家的貨幣計價。我們在交易對手之間分散我們的外幣遠期匯兑合約，以最大限度地減少對其中任何一家實體的風險。
2023年向股東申報的現金分紅為5.44億美元（每股普通股4.72美元），2022年為5.208億美元（每股普通股4.48美元），2021年為4.975億美元（每股普通股4.28美元）。截至2023年9月30日，我們的季度股息率為每股普通股1.18美元（每年每股普通股4.72美元），由董事會自行決定。
補充銷售信息
我們使用相應期間有效的匯率折算在美國境外運營的子公司的銷售額。因此，貨幣匯率的變化會影響我們報告的銷售額。被收購企業的銷售也會影響我們報告的銷售額。我們認為，有機銷售（定義為不包括收購和貨幣匯率變動的影響）的銷售（這是一項非公認會計準則財務指標）為投資者提供了有用的信息，因為它反映了我們業務活動的區域和運營板塊業績，不受收購和貨幣匯率變動的影響。我們使用有機銷售作為一種衡量標準來監測和評估我們的區域和運營細分市場的業績。當我們收購企業時，我們不包括本期在前一時期沒有可比銷售額的銷售額。我們使用與上一年度相同的貨幣匯率折算相應時期的銷售額，從而確定貨幣匯率變動的影響。當我們剝離業務時，我們不包括上一期間在本期沒有可比銷售額的銷售額。有機銷售增長是通過將有機銷售與上一年度報告的銷售額（不包括剝離）進行比較來計算的。我們根據目的地國家將銷售歸因於地理區域。
以下是按地理區域劃分的報告銷售額與自然銷售額的對賬表（單位：百萬）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年9月30日的年度 | | 截至2022年9月30日的財年 |
| 報告的銷售額 | | 減去：的影響
收購 | | 的效果
的變化
貨幣 | | | | 有機
銷售 | | 報告的銷售額 | | | | |
| 北美 | $ | 5,224.0 | | | $ | 15.6 | | | $ | (23.9) | | | | | $ | 5,232.3 | | | $ | 4,722.0 | | | | | |
| 歐洲、中東和非洲 | 1,870.6 | | | 57.5 | | | (26.3) | | | | | 1,839.4 | | | 1,437.6 | | | | | |
| 亞太地區 | 1,358.0 | | | 18.2 | | | (80.5) | | | | | 1,420.3 | | | 1,088.0 | | | | | |
| 拉丁美洲 | 605.4 | | | 0.1 | | | 22.8 | | | | | 582.5 | | | 512.8 | | | | | |
| 公司總銷售額 | $ | 9,058.0 | | | $ | 91.4 | | | $ | (107.9) | | | | | $ | 9,074.5 | | | $ | 7,760.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的財年 | | 截至2021年9月30日的財年 |
| 報告的銷售額 | | 減去：的影響
收購 | | 的效果
的變化
貨幣 | | | | 有機
銷售 | | 報告的銷售額 | | | | |
| 北美 | $ | 4,722.0 | | | $ | 152.0 | | | $ | (6.5) | | | | | $ | 4,576.5 | | | $ | 4,132.8 | | | | | |
| 歐洲、中東和非洲 | 1,437.6 | | | 6.8 | | | (140.5) | | | | | 1,571.3 | | | 1,405.7 | | | | | |
| 亞太地區 | 1,088.0 | | | 0.4 | | | (34.4) | | | | | 1,122.0 | | | 1,012.2 | | | | | |
| 拉丁美洲 | 512.8 | | | 2.3 | | | (6.6) | | | | | 517.1 | | | 446.7 | | | | | |
| 公司總銷售額 | $ | 7,760.4 | | | $ | 161.5 | | | $ | (188.0) | | | | | $ | 7,786.9 | | | $ | 6,997.4 | | | | | |
以下是按運營細分市場分列的報告銷售額與有機銷售額的對賬情況（單位：百萬）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年9月30日的年度 | | 截至2022年9月30日的財年 |
| 報告的銷售額 | | 減去：的影響
收購 | | 的效果
的變化
貨幣 | | | | 有機
銷售 | | 報告的銷售額 | | | | |
| 智能設備 | $ | 4,098.2 | | | $ | 80.6 | | | $ | (46.4) | | | | | $ | 4,064.0 | | | $ | 3,544.6 | | | | | |
| 軟件與控制 | 2,886.0 | | | — | | | (30.7) | | | | | 2,916.7 | | | 2,312.9 | | | | | |
| 生命週期服務 | 2,073.8 | | | 10.8 | | | (30.8) | | | | | 2,093.8 | | | 1,902.9 | | | | | |
| 公司總銷售額 | $ | 9,058.0 | | | $ | 91.4 | | | $ | (107.9) | | | | | $ | 9,074.5 | | | $ | 7,760.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年9月30日的財年 | | 截至2021年9月30日的財年 |
| 報告的銷售額 | | 減去：的影響
收購 | | 的效果
的變化
貨幣 | | | | 有機
銷售 | | 報告的銷售額 | | | | |
| 智能設備 | $ | 3,544.6 | | | $ | — | | | $ | (89.8) | | | | | $ | 3,634.4 | | | $ | 3,311.9 | | | | | |
| 軟件與控制 | 2,312.9 | | | 150.6 | | | (52.7) | | | | | 2,215.0 | | | 1,947.0 | | | | | |
| 生命週期服務 | 1,902.9 | | | 10.9 | | | (45.5) | | | | | 1,937.5 | | | 1,738.5 | | | | | |
| 公司總銷售額 | $ | 7,760.4 | | | $ | 161.5 | | | $ | (188.0) | | | | | $ | 7,786.9 | | | $ | 6,997.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
關鍵會計估計
我們認為，以下會計估算對於理解我們的財務報表至關重要，因為它們可能對我們報告的業績產生最顯著的影響，並且需要管理層做出主觀或複雜的判斷。美國普遍接受的會計原則要求我們做出估算和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表之日報告的資產和負債金額以及報告期內的收入和支出。這些估計是基於我們對當前和未來狀況的最佳判斷，但實際結果可能與這些估計有所不同。有關我們重要會計政策的信息，請參閲合併財務報表中的附註1。
商譽——Sensia報告股
減值商譽的定量測試要求我們估算申報單位的公允價值。自2019年10月成立以來，我們的Sensia合資業務一直受到全球疫情、地緣政治活動、大宗商品價格波動和供應鏈動態的挑戰。累計歷史增長和盈利能力低於計劃，導致先前減值測試中賬面價值和公允價值之間的緩衝減少。
在2023財年第二季度，我們對Sensia報告部門進行了年度量化減值測試。根據該定量測試，我們得出結論，Sensia申報部門第二季度的商譽餘額為3.175億美元，沒有受到損害，因為Sensia申報單位的公允價值被確定為比其賬面價值高出約10％。
合資夥伴在2023年任命了新的管理團隊，並更新了Sensia的戰略，其中包括向下修訂2024年及未來幾年的增長和盈利預測。較低的銷售增長反映了歷史表現和最新的市場狀況展望。較低的盈利能力反映了對組合和交易量的最新看法。根據Sensia對第四季度的最新戰略和預測，我們確定Sensia的公允價值很可能低於其賬面價值。作為這次觸發事件的結果，我們進行了中期定量分析，結合了從折扣現金流中得出的收益方法和使用選定的可比上市公司的市場倍數方法，這與我們的年度減值測試一致。截至第四季度測試日，我們的Sensia申報單位的賬面價值為6.651億美元，已確定超過該報告單位的公允價值，因此合併運營報表中記錄了1.575億美元的商譽減值費用。減值後，Sensia報告部門仍有1.603億美元的商譽。
該方法中使用的關鍵假設包括管理層估計的未來收入增長率和利潤率、貼現率和市場倍數。預計的未來收入增長和利潤率基於管理層對當前和未來狀況的最佳估計。收入增長率假設反映了未來五年的高於市場增長，然後放緩至接近長期平均通貨膨脹率的增長率。預測的短期增長率預測考慮了最近的收入表現和訂單積壓。 利潤率假設反映了交易量和組合、抵消成本通脹的生產率以及用於融資的價格投資。所做的假設和估計基於多種因素，包括歷史經驗、參考外部產品市場和行業增長出版物、對同行羣體預測的分析以及從新管理團隊獲得的信息，包括待辦事項。我們的Sensia報告部門的實際業績以及收入增長和利潤率的預測可能會受到其在石油和天然氣行業的集中度及其客户羣的影響。對Sensia軟硬件產品、解決方案和服務的需求易受行業波動和風險的影響，包括與大宗商品價格、供需動態、生產成本、地質活動和政治活動相關的波動和風險。如果這些因素影響我們實現預期收入增長率和利潤率的能力，則申報單位的公允價值可能會下降，這可能會導致剩餘商譽餘額的額外減值。我們根據風險因素（包括與上述市場收入增長假設、歷史表現以及特定行業和經濟因素相關的風險）進行了調整的加權平均資本成本來確定貼現率。此外，提高貼現率或降低市場倍數的特定行業和經濟因素可能會降低Sensia報告單位的公允價值，這可能會導致未來的額外減值。
有關商譽減值測試的更多信息載於合併財務報表附註1和附註3。
退休金-養老金
養老金成本和負債由精算確定，並受用於估算這些金額的假設（包括貼現率）的影響。任何假設的變化以及假設與實際經驗之間差額的攤銷都將影響未來時期的養老金支出金額。
我們在2023年的全球養老金支出為1.22億美元，而2022年為7,440萬美元。我們2023年全球養老金支出和70％的全球預計福利義務幾乎都與我們的美國養老金計劃有關。用於確定我們2023年美國養老金支出的貼現率為5.65％，而2022年為3.86％。
2024年，我們的美國貼現率將從2023年的5.65％提高到6.10％。貼現率是在我們9月30日的測算日設定的，是通過對符合我們福利計劃的預期現金流的債券投資組合進行建模來確定的。
我們貼現率的變化與我們的淨定期福利成本和預計的福利義務呈反比關係。下圖説明瞭假設我們的美國養老金計劃的貼現率變動25個基點（以百萬計），預計福利義務和年度淨定期福利成本的估計變化：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 |
| | 變化
預計收益
義務 | | 淨定期福利成本的變化 (1) |
| 折扣率 | | $ | 52.4 | | | $ | 0.2 | |
(1)變更包括運營和非營業養老金成本。
有關養老金福利的更多信息載於合併財務報表附註14。
收入確認- 客户激勵措施
我們提供各種激勵計劃，在滿足特定計劃標準的基礎上，為分銷商和直銷客户提供現金返利、賬户積分或其他硬件和軟件產品、解決方案和服務。如果以現金或客户賬户積分進行分配，則客户激勵被視為銷售額的減少。我們在收入確認時將應計款記錄為合併資產負債表中的客户退貨、回扣和激勵措施中的流動負債，如果存在抵銷權，則記錄為應收賬款減少額。為提供更多硬件和軟件產品、解決方案和服務的客户激勵措施被視為不同的績效義務。因此，我們根據相對的獨立銷售價格為他們分配收入。在激勵措施兑現之前，收入將記為合同負債。
我們的主要激勵計劃根據商定的金額為分銷商提供現金回扣或賬户抵免，具體金額視我們的分銷商最終向其銷售產品的客户而異。估算該計劃的應計金額時使用的一個關鍵假設是從確認收入到處理返利的時間段。我們的估計主要基於歷史經驗。如果時間段變動10％，則結果將是調整約2,490萬美元的應計金額。
有關我們的收入確認和回報、回扣和激勵政策的更多信息，請參見合併財務報表附註1和附註2。
收購-Plex 無形資產估值
我們通過將收購價格分配給收購的有形和無形資產以及按公允價值承擔的負債來核算企業收購；收購價格超過分配金額的部分記作商譽。我們聘請了一位獨立的第三方估值專家來協助將收購Plex所支付的收購價格的公允價值分配給無形資產。這需要使用多種假設和估計，包括客户流失率、可歸於現有客户的預測現金流以及客户關係無形資產的折扣率和特許權使用費率、預測的收入增長率以及技術無形資產的貼現率。儘管我們認為所做的假設和估計是合理和適當的，但這些估計需要判斷，並且部分基於歷史經驗和從Plex管理層獲得的信息。
在對客户關係無形資產進行估值時需要使用判斷力的關鍵假設是客户流失率為5％。該費率是根據歷史經驗和從Plex管理層獲得的信息選擇的。客户流失率變動為250個基點將導致6,300萬美元的無形資產變動。在技術無形資產估值中需要使用判斷力的關鍵假設是25％的特許權使用費率和過時係數。特許權使用費率基於詳細分析，考慮了該技術對整個企業和市場特許權使用費數據的重要性。更改500個基點的特許權使用費率將導致4700萬美元的無形資產變動。報廢係數是根據與Plex管理層的討論、該技術的性質、其集成到客户的製造系統以及類似交易的其他第三方信息計算得出的，假設在十年內逐步淘汰。該假設變更兩年，將導致無形資產發生5200萬美元的變化。
有關該業務合併的更多信息載於合併財務報表附註4。
最近的會計公告
有關最近的會計公告，見合併財務報表附註1。
第 7A 項。關於市場風險的定量和定性披露
在正常業務過程中，由於外幣匯率和利率的變化，我們面臨市場風險。我們通過將正常的運營和融資活動以及外幣遠期匯兑合約等衍生金融工具相結合來管理這些風險的敞口。
外幣風險
我們面臨正常業務運營產生的外幣風險。這些風險包括外國子公司的當地貨幣餘額的折算、與外國子公司的公司間貸款相關的交易收益和虧損，以及以所在地本位幣以外的貨幣計價的交易。我們的目標是通過將正常運營活動和使用外幣遠期外匯合約相結合來最大限度地減少我們面臨的這些風險的風險。合約通常以主要工業化國家的貨幣計價。截至2023年9月30日，我們的外幣遠期外匯合約的公允價值為4,920萬美元的資產，負債為1150萬美元。我們與我們認為信譽良好的主要金融機構簽訂這些合同。
我們不為投機目的訂立衍生金融工具。美元兑外幣走強對我們的銷售和經營業績產生了不利影響。儘管外幣匯率的未來變化難以預測，但如果美元相對於當前水平走強，我們的銷售和盈利能力可能會受到不利影響。
我們的某些地點的資產和負債以其本位幣以外的貨幣計價。我們簽訂外幣遠期匯兑合約，以抵消與其中一些資產和負債相關的交易收益或損失。對於不抵消外幣遠期匯兑合約的此類資產和負債，基礎外幣匯率10％的負面變化將使我們的税前收入減少約7,390萬美元。
我們以公允價值在資產負債表上記錄所有衍生品，無論持有這些衍生品的目的是什麼。使用外幣遠期匯兑合約使我們能夠管理匯率波動的交易風險，因為這些合約產生的收益或損失將全部或部分抵消基礎外幣敞口的損失或收益。出於會計目的未被指定為套期保值的衍生品將通過收益調整為公允價值。對於套期保值的衍生品，視套期保值的性質而定，公允價值的變化要麼被套期保值資產、負債的公允價值的變化所抵消，要麼通過收益確認被套期保值項目在收益中確認之前，在其他綜合收益（虧損）中確認。我們立即確認衍生品收益公允價值變動的無效部分。由於2023年、2022年或2021年的套期保值無效，對收益沒有影響。假設與套期保值風險敞口和相關合約相關的基礎外幣匯率發生10％的負面變化不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。
利率風險
除了現有的現金餘額和正常經營活動提供的現金外，我們還使用短期和長期債務的組合來為運營融資。我們面臨其中某些債務的利率風險。
截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們的短期債務分別包括SLB向Sensia提供的2350萬美元和4,230萬美元的計息貸款，這些貸款將於2023年12月29日到期。2022年12月，Sensia獲得了7,500萬美元的無抵押信貸額度。截至2023年9月30日，短期債務中包括以信貸額度借入的7,000萬美元，利率為6.29％。截至2022年9月30日，短期債務中還包括3.17億美元的商業票據借款，加權平均利率為3.03％，加權平均到期期限為22天。我們已經發行了短期商業票據，預計將繼續根據需要發行短期商業票據。商業票據借款市場利率的變化會影響我們的經營業績。假設與我們的短期債務相關的平均市場利率提高50個基點對我們的經營業績或財務狀況並不重要。
截至2023年9月30日，我們的長期債務中尚未償還的固定利率長期和流動部分，賬面價值為28.715億美元，截至2022年9月30日，賬面價值為34.769億美元。截至2023年9月30日，這筆債務的公允價值約為24.56億美元，截至2022年9月30日，該債務的公允價值約為30.745億美元。假設的市場利率下降50個基點，此類固定利率債務的公允價值的潛在增長對我們的經營業績或財務狀況並不重要。我們目前沒有計劃在未償還的固定利率工具到期之前對其進行回購，因此，市場利率的波動不會對我們的經營業績或股東權益產生影響。
第 8 項。 財務報表和補充數據
合併資產負債表
（以百萬計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 資產 |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,071.8 | | | $ | 490.7 | |
| 應收款 | 2,167.4 | | | 1,736.7 | |
| 庫存 | 1,404.9 | | | 1,054.2 | |
| 其他流動資產 | 266.7 | | | 329.1 | |
| 流動資產總額 | 4,910.8 | | | 3,610.7 | |
| 財產，扣除累計折舊 | 684.2 | | | 586.5 | |
| 經營租賃使用權資產 | 349.4 | | | 321.0 | |
| 善意 | 3,529.2 | | | 3,524.0 | |
| 其他無形資產，淨額 | 852.4 | | | 902.0 | |
| 遞延所得税 | 459.3 | | | 384.3 | |
| 長期投資 | 157.1 | | | 1,056.0 | |
| 其他資產 | 361.6 | | | 374.2 | |
| 總計 | $ | 11,304.0 | | | $ | 10,758.7 | |
| 負債和股東權益 |
| 流動負債 | | | |
| 短期債務 | $ | 94.7 | | | $ | 359.3 | |
| 長期債務的當前部分 | 8.6 | | | 609.1 | |
| 應付賬款 | 1,150.2 | | | 1,028.0 | |
| 薪酬和福利 | 499.9 | | | 292.7 | |
| 合同負債 | 592.5 | | | 507.0 | |
| 客户退貨、折扣和激勵措施 | 452.0 | | | 373.1 | |
| 其他流動負債 | 567.4 | | | 403.0 | |
| 流動負債總額 | 3,365.3 | | | 3,572.2 | |
| 長期債務 | 2,862.9 | | | 2,867.8 | |
| 退休金 | 503.6 | | | 471.2 | |
| 經營租賃負債 | 285.3 | | | 263.5 | |
| 其他負債 | 543.5 | | | 567.3 | |
| 承付款和或有負債（附註17） | | | |
| 股東權益 | | | |
普通股 ($)1.00面值，已發行股票： 181.4) | 181.4 | | | 181.4 | |
| 額外的實收資本 | 2,102.5 | | | 2,007.1 | |
| 留存收益 | 9,255.2 | | | 8,411.8 | |
| 累計其他綜合虧損 | (790.1) | | | (917.5) | |
按成本計算的國庫普通股（持有的股份： 66.6和 66.2，分別是） | (7,187.4) | | | (6,957.2) | |
| 歸屬於羅克韋爾自動化公司的股東權益 | 3,561.6 | | | 2,725.6 | |
| 非控股權益 | 181.8 | | | 291.1 | |
| 股東權益總額 | 3,743.4 | | | 3,016.7 | |
| 總計 | $ | 11,304.0 | | | $ | 10,758.7 | |
參見合併財務報表附註。
合併運營報表
（以百萬計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的財年， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售 | | | | | |
| 產品和解決方案 | $ | 8,224.9 | | | $ | 6,993.4 | | | $ | 6,285.2 | |
| 服務 | 833.1 | | | 767.0 | | | 712.2 | |
| | 9,058.0 | | | 7,760.4 | | | 6,997.4 | |
| 銷售成本 | | | | | |
| 產品和解決方案 | (4,808.7) | | | (4,173.4) | | | (3,638.7) | |
| 服務 | (532.3) | | | (485.0) | | | (461.0) | |
| | (5,341.0) | | | (4,658.4) | | | (4,099.7) | |
| 毛利 | 3,717.0 | | | 3,102.0 | | | 2,897.7 | |
| 銷售、一般和管理費用 | (2,023.7) | | | (1,766.7) | | | (1,680.0) | |
| 投資公允價值的變化 | 279.3 | | | (136.9) | | | 397.4 | |
| 其他（支出）收入（注15） | (71.3) | | | (1.6) | | | 5.7 | |
| 商譽減值 | (157.5) | | | — | | | — | |
| 利息支出 | (135.3) | | | (123.2) | | | (94.6) | |
| 所得税前收入 | 1,608.5 | | | 1,073.6 | | | 1,526.2 | |
| 所得税條款（附註16） | (330.5) | | | (154.5) | | | (181.9) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 淨收入 | 1,278.0 | | | 919.1 | | | 1,344.3 | |
| 歸屬於非控股權益的淨虧損 | (109.4) | | | (13.1) | | | (13.8) | |
| 歸屬於羅克韋爾自動化公司的淨收益 | $ | 1,387.4 | | | $ | 932.2 | | | $ | 1,358.1 | |
| 每股收益： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 基本 | $ | 12.03 | | | $ | 8.02 | | | $ | 11.69 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 稀釋 | $ | 11.95 | | | $ | 7.97 | | | $ | 11.58 | |
| 加權平均已發行股數： | | | | | |
| 基本 | 114.8 | | | 115.9 | | | 116.0 | |
| 稀釋 | 115.6 | | | 116.7 | | | 117.1 | |
參見合併財務報表附註。
綜合收益綜合表
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的財年， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | $ | 1,278.0 | | | $ | 919.1 | | | $ | 1,344.3 | |
| 其他綜合收益（虧損） | | | | | |
養老金和其他退休後福利計劃調整（扣除税收支出（美元）15.4), ($76.0) 和 ($181.0)) | 41.5 | | | 246.5 | | | 576.4 | |
| 貨幣折算調整 | 99.4 | | | (185.4) | | | 31.4 | |
現金流套期保值（扣除税收優惠（支出）後的淨變化（美元）5.3, $(14.3) 和 $3.1) | (13.4) | | | 38.2 | | | (11.4) | |
| | | | | |
| 其他綜合收入 | 127.5 | | | 99.3 | | | 596.4 | |
| 綜合收入 | 1,405.5 | | | 1,018.4 | | | 1,940.7 | |
| 歸因於非控股權益的綜合虧損 | (109.3) | | | (13.4) | | | (14.5) | |
| 歸屬於羅克韋爾自動化公司的綜合收益 | $ | 1,514.8 | | | $ | 1,031.8 | | | $ | 1,955.2 | |
參見合併財務報表附註。
合併現金流量表
（單位：百萬） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的財年， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 經營活動： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 1,278.0 | | | $ | 919.1 | | | $ | 1,344.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 為得出經營活動提供的現金而進行的調整 | | | | | |
| 折舊 | 133.8 | | | 126.6 | | | 123.9 | |
| 無形資產的攤銷 | 116.6 | | | 112.3 | | | 65.9 | |
| 投資公允價值的變化 | (279.3) | | | 136.9 | | | (397.4) | |
| 基於股份的薪酬支出 | 88.3 | | | 68.1 | | | 51.7 | |
| 退休金支出 | 125.3 | | | 76.4 | | | 155.1 | |
| 養老金繳款 | (25.9) | | | (53.6) | | | (35.8) | |
| 遞延所得税 | (100.1) | | | (33.6) | | | (184.1) | |
| | | | | |
| 處置財產的淨虧損 | 0.5 | | | 0.6 | | | 0.5 | |
| 利率衍生品的結算 | — | | | — | | | (28.0) | |
| 商譽減值 | 157.5 | | | — | | | — | |
| 資產和負債的變化，不包括收購和外幣調整的影響 | | | | | |
| 應收款 | (368.7) | | | (415.6) | | | (138.1) | |
| 庫存 | (295.9) | | | (292.8) | | | (202.8) | |
| 應付賬款 | 70.2 | | | 172.0 | | | 184.8 | |
| 合同負債 | 106.8 | | | 102.0 | | | 104.4 | |
| 薪酬和福利 | 209.1 | | | (78.2) | | | 174.6 | |
| 所得税 | 104.1 | | | (129.3) | | | 57.2 | |
| 其他資產和負債 | 54.3 | | | 112.2 | | | (15.2) | |
| 經營活動提供的現金 | 1,374.6 | | | 823.1 | | | 1,261.0 | |
| 投資活動： | | | | | |
| 資本支出 | (160.5) | | | (141.1) | | | (120.3) | |
| 收購業務，扣除獲得的現金 | (168.4) | | | (16.6) | | | (2,488.5) | |
| 購買投資 | (27.1) | | | (59.8) | | | (13.6) | |
| | | | | |
| 出售投資的收益 | 1,210.4 | | | 210.2 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他投資活動 | (0.1) | | | (0.5) | | | (4.2) | |
| 由（用於）投資活動提供的現金 | 854.3 | | | (7.8) | | | (2,626.6) | |
| 籌資活動： | | | | | |
| 短期債務的淨髮行量（償還） | (256.9) | | | 40.8 | | | 275.9 | |
| 短期債務的發行，扣除發行成本 | — | | | 18.8 | | | 211.4 | |
| 長期債務的發行，扣除折扣和發行成本 | — | | | — | | | 1,485.6 | |
| 償還短期債務 | (18.8) | | | (210.0) | | | (2.5) | |
| 償還長期債務 | (599.8) | | | — | | | — | |
| 現金分紅 | (542.4) | | | (519.4) | | | (497.1) | |
| 購買庫存股 | (311.5) | | | (301.3) | | | (299.7) | |
| 行使股票期權的收益 | 88.5 | | | 57.9 | | | 154.6 | |
| 其他籌資活動 | (34.7) | | | (21.0) | | | (30.4) | |
| 融資活動提供的（用於）現金 | (1,675.6) | | | (934.2) | | | 1,297.8 | |
| 匯率變動對現金的影響 | 19.2 | | | (52.6) | | | 16.8 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少） | 572.5 | | | (171.5) | | | (51.0) | |
| 年初現金、現金等價物和限制性現金 | 507.9 | | | 679.4 | | | 730.4 | |
| 年底現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,080.4 | | | $ | 507.9 | | | $ | 679.4 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的組成部分 | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,071.8 | | | $ | 490.7 | | | $ | 662.2 | |
| 限制性現金，流動資金（其他流動資產） | 8.6 | | | 8.6 | | | — | |
| 限制性現金，非流動（其他資產） | — | | | 8.6 | | | 17.2 |
| 現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 1,080.4 | | | $ | 507.9 | | | $ | 679.4 | |
參見合併財務報表附註。
合併股東權益表
（以百萬計，每股金額除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫普通股，按成本計算 | | 歸屬於羅克韋爾自動化公司的總額 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
截至2020年9月30日的餘額 | $ | 181.4 | | | $ | 1,830.7 | | | $ | 7,139.8 | | | $ | (1,614.2) | | | $ | (6,509.9) | | | $ | 1,027.8 | | | $ | 319.0 | | | $ | 1,346.8 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | 1,358.1 | | | — | | | — | | | 1,358.1 | | | (13.8) | | | 1,344.3 | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | 597.1 | | | — | | | 597.1 | | | (0.7) | | | 596.4 | |
| 已發行普通股（包括基於股份的薪酬影響） | — | | | 103.5 | | | — | | | — | | | 102.7 | | | 206.2 | | | — | | | 206.2 | |
| 股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | (301.5) | | | (301.5) | | | — | | | (301.5) | |
申報的現金分紅 (1) | — | | | — | | | (497.5) | | | — | | | — | | | (497.5) | | | — | | | (497.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非控股權益的變化 | | | (0.6) | | | | | | | | | (0.6) | | | — | | | (0.6) | |
截至2021年9月30日的餘額 | $ | 181.4 | | | $ | 1,933.6 | | | $ | 8,000.4 | | | $ | (1,017.1) | | | $ | (6,708.7) | | | $ | 2,389.6 | | | $ | 304.5 | | | $ | 2,694.1 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | 932.2 | | | — | | | — | | | 932.2 | | | (13.1) | | | 919.1 | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | 99.6 | | | — | | | 99.6 | | | (0.3) | | | 99.3 | |
| 已發行普通股（包括基於股份的薪酬影響） | — | | | 73.5 | | | — | | | — | | | 52.6 | | | 126.1 | | | — | | | 126.1 | |
| 股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | (301.1) | | | (301.1) | | | — | | | (301.1) | |
申報的現金分紅 (1) | — | | | — | | | (520.8) | | | — | | | — | | | (520.8) | | | — | | | (520.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 181.4 | | | $ | 2,007.1 | | | $ | 8,411.8 | | | $ | (917.5) | | | $ | (6,957.2) | | | $ | 2,725.6 | | | $ | 291.1 | | | $ | 3,016.7 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | 1,387.4 | | | — | | | — | | | 1,387.4 | | | (109.4) | | | 1,278.0 | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 127.4 | | | — | | | 127.4 | | | 0.1 | | | 127.5 | |
| 已發行普通股（包括基於股份的薪酬影響） | — | | | 95.4 | | | — | | | — | | | 81.8 | | | 177.2 | | | — | | | 177.2 | |
| 股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | (312.0) | | | (312.0) | | | — | | | (312.0) | |
申報的現金分紅 (1) | — | | | — | | | (544.0) | | | — | | | — | | | (544.0) | | | — | | | (544.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 181.4 | | | $ | 2,102.5 | | | $ | 9,255.2 | | | $ | (790.1) | | | $ | (7,187.4) | | | $ | 3,561.6 | | | $ | 181.8 | | | $ | 3,743.4 | |
(1) 現金分紅為美元4.722023 年每股；$4.482022年的每股收益；以及美元4.282021 年的每股收益。
參見合併財務報表附註。
合併財務報表附註
1. 列報基礎和會計政策
羅克韋爾自動化有限公司（羅克韋爾自動化或公司） 是世界上最大的致力於工業自動化和數字化轉型的公司。我們瞭解並簡化客户複雜的生產挑戰，並提供結合技術和行業專業知識的最有價值的解決方案。
演示基礎
我們的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（美國公認會計原則）編制的。
整合原則
隨附的合併財務報表包括公司及其全資和控股的多數子公司的賬目。在合併中，公司間賬户和交易已被清除。對我們沒有控制權但具有重大影響力的關聯公司的投資使用權益會計法進行核算。這些關聯公司對我們的財務狀況、經營業績或現金流的個體或總體而言並不重要。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求我們做出估算和假設，這些估算和假設會影響合併財務報表之日報告的資產和負債金額以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些估計有所不同。除其他外，我們使用估算值來核算客户回報、回扣和激勵措施；可疑賬款備抵金；過剩和過期庫存；基於股份的薪酬；收購，包括合併和無形資產；商譽減值；產品保修義務；內部使用軟件的資本化；退休金；訴訟、索賠和意外開支，包括環境和石棉問題、有條件資產報廢義務和合同賠償；租賃和所得税。在基於事實的經驗支持下，我們會前瞻性地考慮估計和假設的變化。
收入確認
有關會計準則編纂 (ASC) 606 下的收入確認政策，請參閲附註2。
退貨、回扣和激勵措施
我們的主要激勵計劃根據商定的金額為分銷商提供現金回扣或賬户抵免，具體金額視我們的分銷商最終向其銷售產品的客户而異。我們還提供各種其他激勵計劃，根據滿足特定計劃標準，為分銷商和直銷客户提供現金返利、賬户積分或其他硬件和軟件產品、解決方案和服務。某些分銷商有權退回產品，但須遵守合同限制。
我們主要根據歷史經驗，在收入確認時記錄客户退貨、折扣和激勵措施的應計金額。回報作為資產回報權和退款負債列報在合併資產負債表上。以折扣為形式的激勵措施是在個人客户層面上估算的，並記錄為銷售額的減少。為提供更多硬件和軟件產品、解決方案和服務的客户激勵措施被視為不同的績效義務。因此，我們根據相對的獨立銷售價格為他們分配收入。在激勵措施兑現之前，收入將記為合同負債。
創收交易税
政府當局對創收交易評估的税款，包括銷售税、增值税、消費税和使用税，均按淨額入賬（不包括在收入中）。
現金和現金等價物
現金、現金等價物和限制性現金包括定期存款、存款證以及購買時原始到期日為三個月或更短的其他固定收益證券。
應收款
我們根據客户的具體分析和一般事項（例如當前對過期餘額的評估和經濟狀況）記錄可疑賬户備抵金。應收賬款在扣除可疑賬款備抵金後入賬 (美元)16.82023 年 9 月 30 日為百萬美元，以及 $13.1截至2022年9月30日，為百萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的年度中，我們的可疑賬户備抵金的變化並不重要，主要包括本期準備金、從備抵中扣除的註銷、收回的款項和外幣折算。
庫存
使用先進先出（FIFO）或平均成本方法，以較低的成本或市場價格記錄庫存。市場是根據估計的可變現價值確定的。
投資
投資包括定期存款、存款證、其他固定收益證券和股票證券。購買時原始到期日超過三個月且自期末起不到一年的投資被歸類為短期投資。所有其他投資均被歸類為長期投資。符合證券定義的固定收益證券被記作可供出售並按公允價值入賬。公允價值易於確定的股票證券按公允價值入賬。根據美國公認會計原則，我們使用衡量替代方案進行核算的公允價值不容易確定的股票證券，按同一發行人的相同或相似投資的投資成本減值加上或減去可觀察到的價格變化（有序交易）進行記錄。所有其他投資均按成本入賬，成本約為公允價值。
財產
財產，包括內部使用的軟件和提供服務的軟件（例如SaaS安排），按成本入賬。融資租賃下的設備按最低租賃付款的現值列報。我們使用直線法計算財產的折舊 3到 40建築和裝修多年， 3到 20機械和設備使用年限，以及 3到 10計算機硬件和內部使用軟件使用年限。我們將重大續訂和改進資本化，並註銷更換的單元。在作為服務合同的雲計算安排中產生的實施成本記錄在合併資產負債表上的其他流動資產和其他資產中，並在預期的服務期內攤銷。我們承擔維護和維修費用，以及少量續訂費用。年底收購的應計應付賬款或其他流動負債的財產被視為非現金投資活動，不包括在合併現金流量表中用於資本支出的現金中。資本支出為美元42.7百萬，美元23.0百萬，以及 $31.5截至2023年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日，應付賬款和其他流動負債中分別累計了百萬美元。
商譽和其他無形資產
商譽和其他無形資產通常來自企業收購。我們通過將收購價格分配給收購的有形和無形資產以及按公允價值承擔的負債來核算企業收購；收購價格超過分配金額的部分記作商譽。
根據美國公認會計原則的要求，我們在每年第二季度對商譽和無限期壽險無形資產進行年度減值評估，如果事件或情況發生變化，很可能會使申報單位的公允價值降至其賬面價值以下，則更頻繁地進行評估。賬面價值超過估計公允價值的任何部分均計入經營業績。對於我們的年度商譽評估，我們可以進行定性測試，以確定申報單位的公允價值是否更有可能低於其賬面金額，從而確定是否有必要進行量化商譽減值測試。我們的商譽評估報告單位包括智能設備板塊、軟件與控制板塊、生命週期服務板塊（不包括Sensia）和Sensia板塊。在進行量化商譽減值測試時，我們結合從折扣現金流中得出的收益方法和使用選定的可比上市公司的市場倍數方法來確定每個申報單位的公允價值。
收益法中使用的重要假設包括：管理層的預測現金流，包括預計的未來收入增長率和利潤率、貼現率和終值。對未來收入增長和利潤率的預測基於管理層的最佳估計。我們的Sensia報告部門的實際業績以及收入增長和利潤率的預測可能會受到其在石油和天然氣行業的集中度及其客户羣的影響。對Sensia軟硬件產品、解決方案和服務的需求易受行業波動和風險的影響，包括與大宗商品價格、供需動態、生產成本、地質活動和政治活動相關的波動和風險。貼現率是根據申報單位特定的風險因素調整後的加權平均資本成本確定的，包括與我們上述市場收入增長假設、歷史表現以及特定行業和經濟因素相關的風險。終端價值是按照通用方法估算的，即假設折扣恆定和長期增長率，計算上一個預測期以外的估計永久現金流的現值。市場倍數法中使用的重要假設包括選擇可比上市公司和計算適當的市場倍數。
我們將所有使用壽命有限的無形資產按其估計使用壽命進行直線攤銷。指定的使用壽命範圍為 3到 15商標年限， 8到 20多年來建立客户關係， 4到 17多年的技術經驗，以及 3到 30其他無形資產的年限。
無形資產還包括我們的軟件業務開發或購買的用於出售、租賃或以其他方式銷售的本地軟件的成本。這些計算機軟件產品的攤銷是按逐項產品計算的，其中（a）年初未攤銷成本乘以產品當年總收入佔該產品當前和預期未來總收入總額的比率，或（b）該產品剩餘估計經濟壽命內的直線攤銷，以較高者為準。
長期資產減值
每當事件或情況變化表明記錄的資產金額可能無法完全收回時，我們都會評估記錄在案的長期資產的可收回性，包括財產、經營租賃使用權資產、雲計算安排的資本化實施成本和其他無形資產。當資產產生的未貼現預期未來現金流低於其賬面金額時，將對減值進行評估。如果我們確定資產減值，我們會將減值計為資產記錄金額超過其公允價值的金額。我們報告資產的處置應以記錄金額或公允價值減去出售成本的較低值。我們使用折現的未來現金流分析來確定公允價值。
衍生金融工具
我們使用外幣遠期匯兑合約形式的衍生金融工具來管理某些外幣風險。我們簽訂這些合約是為了對衝我們面臨的外匯匯率波動的風險，這些現金流與預計將在未來兩年內發生的某些以外幣計價的第三方和公司間交易相關的預期現金流。我們還使用這些合約對某些非美國子公司的部分淨投資進行套期保值，以免匯率波動對外幣餘額折算成美元的影響。此外，我們使用利率互換合約形式的衍生金融工具來管理某些長期債務的借貸成本，並使用國庫鎖定來管理預期發行固定利率債務的潛在利率變化。我們將這些衍生金融工具指定為美國公認會計原則下的套期保值並進行核算。
此外，我們使用未被指定為套期保值的外幣遠期匯兑合約來抵消與我們的某些資產和負債相關的交易收益或損失，這些收益或負債是由公司間貸款或其他以我們實體本位貨幣以外的貨幣計價的第三方交易所產生的。我們的政策是向全球金融機構執行我們認為具有信譽的工具，並且不為投機目的訂立衍生金融工具。外幣遠期匯兑合約通常以主要工業化國家的貨幣計價。
金融工具的公允價值
我們按公允價值記錄各種金融工具。美國公認會計原則將公允價值定義為在資產或負債的主要市場或最有利市場的市場參與者之間的有序交易中，資產收到的或為轉移負債而支付的價格（退出價格）。美國公認會計原則還將用於衡量公允價值的輸入分為以下層次結構：
| | | | | | | | |
| 第 1 級： | | 相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
| | |
| 第 2 級： | | 活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價，或資產或負債可以觀察到的報價以外的投入。 |
| | |
| 第 3 級： | | 資產或負債的不可觀察的輸入。 |
我們持有由現金和短期債務組成的金融工具。由於這些工具的短期性質，我們的現金和短期債務的公允價值接近合併資產負債表中報告的賬面金額。我們還持有由長期債務、投資和衍生品組成的金融工具。附註7、10、11和14中描述了這些金融工具的估值方法。
我們還結合收購的無形估值以及對商譽和無限期無形資產的年度減值測試來確定公允價值評估。附註3和4描述了這些資產的估值方法。
這些附註中描述的方法可能得出的公允價值計算結果可能無法表示可變現淨值或反映未來的公允價值。此外，儘管我們認為我們的估值方法是適當的，並且與其他市場參與者一致，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值可能會導致報告日的公允價值衡量方法有所不同。
外幣兑換
我們使用相應期末的匯率將使用美元以外的本位貨幣在美國境外運營的子公司的資產和負債轉換為美元。我們按相應期間生效的平均匯率折算銷售、成本和支出。我們將外幣折算調整報告為其他綜合收益（虧損）的一部分。貨幣交易收益和虧損包含在發生期間的經營業績中。
研究和開發費用
我們將研發（R&D）費用按發生時支出；這些費用是 $529.52023 年為百萬，美元440.92022年為百萬美元，以及美元422.52021 年達到 100 萬個。我們在合併運營報表的銷售成本中納入了研發費用。
所得税
我們通過根據税收狀況的技術優勢進行審查後確定税收狀況是否更有可能得以維持，來考慮不確定的税收狀況。對於符合確認門檻的可能性較大的税收狀況，我們會根據我們對審查（包括任何相關上訴或訴訟程序的解決）最有可能得出的結果的斷言，確定在合併財務報表中確認的福利金額。
每股收益
我們列報基本和攤薄後的每股收益（EPS）金額。基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收益（不包括參與證券的分配）除以該年內已發行普通股（不包括限制性股票）的加權平均數。攤薄後的每股收益基於該年度已發行普通股和普通等價股的加權平均數。我們使用庫存股法來計算未償還的基於股份的薪酬獎勵的影響，這要求我們將員工總收益計算為員工在行使獎勵時必須支付的金額和歸因於未來服務的未賺取的基於股份的薪酬成本金額的總和。以股份為基礎的薪酬獎勵，如果該獎勵的員工總收益超過同一獎勵的平均市場價格，則會對每股收益產生反稀釋作用，因此，我們將其排除在計算範圍之外。截至2023年9月30日的年度以反稀釋股權為基礎的薪酬獎勵 (0.4百萬股），2022年（0.4百萬股）和 2021 年（0.2百萬股），不包括在攤薄後的每股收益計算中。美國公認會計原則要求將包含不可沒收的股息或股息等價物（無論已付還是未付）的未歸屬股份支付獎勵視為參與證券，並根據兩類方法計算每股收益。我們的參與證券由限制性股票和非僱員董事限制性股票單位組成。
下表核對了基本和攤薄後的每股收益（以百萬計，每股金額除外）：
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| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
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| 歸屬於羅克韋爾自動化公司的淨收益 | | $ | 1,387.4 | | | $ | 932.2 | | | $ | 1,358.1 | |
| 減去：分配給參與證券的分配 | | (5.9) | | | (2.9) | | | (2.1) | |
| 普通股股東可獲得的淨收入 | | $ | 1,381.5 | | | $ | 929.3 | | | $ | 1,356.0 | |
| 基本加權平均流通股 | | 114.8 | | | 115.9 | | | 116.0 | |
| 稀釋性證券的影響 | | | | | | |
| 股票期權 | | 0.7 | | | 0.7 | | | 1.0 | |
| 績效份額 | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 攤薄後的加權平均流通股 | | 115.6 | | | 116.7 | | | 117.1 | |
| 每股收益： | | | | | | |
| | | | | | |
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| 基本 | | $ | 12.03 | | | $ | 8.02 | | | $ | 11.69 | |
| | | | | | |
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| 稀釋 | | $ | 11.95 | | | $ | 7.97 | | | $ | 11.58 | |
基於股份的薪酬
我們根據截至授予之日的獎勵的公允價值，在獎勵的服務期內以直線方式確認股權獎勵的基於股份的薪酬支出。
產品和工傷補償責任
我們將產品和工傷賠償索賠的應計金額記錄在可能且可合理估算的時期內。我們的主要自保計劃包括產品責任和工傷補償，我們自保金額不超過指定的美元金額。從商業保險公司購買的保險單涵蓋超過該金額但不超過規定限額的索賠。我們會根據我們在估值期內的理賠經驗來估算大多數自保索賠的賠償責任。
環境和石棉問題
在我們可能承擔責任且成本可以合理估算的時期內，我們會記錄環境和石棉事項的負債。我們在估計的補救成本發生變化的時期內對負債進行更改。在已確定多個潛在責任方的第三方環境場所，我們會記錄與參與該場地相關的預計可分配成本份額以及與破產或身份不明方參與相關的預計可分配成本份額的負債。如果我們確定有可能從保險公司或其他第三方獲得賠償，並且存在抵銷權，則我們會記錄扣除預計賠償額後的負債。如果我們確定有可能從保險公司或其他第三方獲得賠償，但不存在抵銷權，則我們會將負債記入估計的補救費用總額，並記錄應收款以估算的賠償額。在我們是唯一責任方的環境場所，我們會記錄補救總估計成本的負債。在可能的未來補救期內，我們的環境修復義務中包含的持續運營和維護支出將按現值進行折扣。由於未來現金支付的時間和/或金額的主觀性，我們剩餘的環境修復義務未貼現。
有條件資產退休義務
我們記錄與收購、建造、開發或正常運營產生的長期有形資產的報廢相關的法律義務相關成本的負債。儘管時間或方法可能是有條件的，但開展資產報廢活動的義務不是有條件的。
租賃
我們的經營租賃主要用於房地產、車輛和設備。我們的融資租賃主要是設備租賃。我們在合同開始時確定合同是否是或包含租約。對於原始期限超過12個月的租賃合同，使用權（ROU）資產和相應的租賃負債在啟動時得到確認。ROU 資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，包括合理確定可以行使續訂期權的時期，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃款項的義務。對於原始期限為12個月或更短的租賃，運營租賃費用在租賃期限內按直線方式確認。運營和融資租賃的ROU資產的攤銷費用在租賃期內以直線方式確認，融資租賃的利息支出根據增量借款利率進行確認。
一些租賃安排要求可變的付款，這些付款取決於使用情況，或者可能因其他原因而有所不同，例如保險付款和納税。我們的部分房地產租賃通常會根據指數進行年度變動。基於該指數的變動被視為可變租賃付款。租賃付款的可變部分不包含在我們的 ROU 資產或租賃負債中，在發生時計為支出。我們選擇不將大多數標的資產類別的合同的租賃和非租賃部分分開。因此，與租賃合同有關的所有費用都記作租賃費用。
租賃負債在合同開始之日根據租賃期內剩餘租賃付款的現值予以確認。為了計算租賃負債，我們使用增量借款利率。我們在開始之日使用無抵押借款利率確定增量借款利率，並根據抵押和租賃期限進行了調整。對於以美元以外貨幣計價的租賃，外幣抵押借款利率使用美元和外幣互換利差確定。長期經營租賃負債列為運營租賃負債，流動經營租賃負債包含在 其他流動負債在合併資產負債表中。長期融資租賃負債列報為 長期債務流動融資租賃負債包含在合併資產負債表中長期債務的流動部分中。
ROU資產在合同生效之日按相關租賃負債的價值確認，並根據任何預付款、收到的租賃激勵和產生的初始直接成本進行調整。經營租賃ROU資產作為經營租賃使用權資產列報，融資租賃ROU資產在合併資產負債表中列報為財產。
運營和財務租賃的租賃費用，包括ROU資產的攤銷，在租賃期內按直線方式確認，並記錄在合併運營報表中的銷售和銷售成本、一般和管理費用中。融資租賃的利息支出記錄在合併運營報表的利息支出中。
最近通過的會計公告
2016年6月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了一項新準則，要求公司對某些金融資產（包括貿易和其他應收賬款）使用當前的預期信用損失減值（CECL）模型。CECL模型要求估計的預期信貸損失，包括可疑賬户備抵額，應考慮更廣泛的信息，例如經濟狀況和市場條件的預期變化。我們從 2020 年 10 月 1 日起採用了新標準。該準則的採用並未對我們的合併財務報表產生重大影響。
2021年10月，財務會計準則委員會發布了一項新準則，要求公司應用會計準則編纂（ASC）606來確認和衡量企業合併中的合同資產和合同負債。自 2021 年 10 月 1 日起，我們追溯採用了新標準。該準則的採用並未對我們的合併財務報表產生重大影響。
最近發佈的會計公告
2022年9月，財務會計準則委員會發布了一項新標準，要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的關鍵條款、截至期末的未清確認金額、每個年度期間此類金額的展期，並説明未清金額在財務報表中的列報位置。當我們在2024年第一季度採用該標準時，我們將擴大披露範圍。
我們預計最近發佈的任何其他會計公告不會對我們的合併財務報表和相關披露產生重大影響。
2. 收入確認
產品和服務的性質
實際上，我們所有的收入都來自與客户的合同。我們在向客户轉讓承諾產品或為客户提供服務時確認收入，該金額反映了我們為換取這些產品和服務而預計有權獲得的對價。我們的產品包括工業自動化和信息產品、解決方案和服務。
我們的產品包括硬件、軟件和按訂單配置的產品。我們的解決方案包括定製設計的系統和軟件。我們的服務包括客户技術支持和維修、資產管理和優化諮詢以及培訓。我們的服務中還包括與備件相關的部分收入，這些備件在我們的服務範圍內進行管理。
我們的業務由智能設備部門、軟件與控制部門和生命週期服務部門組成。智能設備和軟件與控制板塊的收入主要由產品銷售組成，這些銷售是在某個時間點確認的。軟件與控制部門還包含來自軟件產品的收入，如果滿足某些標準，這些收入可能會隨着時間的推移而得到確認。生命週期服務領域的收入主要由解決方案和服務組成，隨着時間的推移，這些收入主要得到認可。有關更多信息，請參見注釋 19。
在大多數國家，我們主要通過獨立分銷商和直銷隊伍進行銷售。我們主要通過直銷隊伍銷售大型系統和服務，儘管有時機會是通過分銷商發現的。
履約義務
我們使用已執行的銷售協議和採購訂單來確定客户合同的存在。
對於每份客户合同，我們確定向客户承諾的產品和服務是否是不同的履行義務。如果在合同開始時滿足以下兩個標準，則產品或服務是不同的：（i）客户可以自行或與其他現有資源一起從產品或服務中受益，並且（ii）我們轉讓產品或提供服務的承諾與合同中的其他承諾是分開的。我們定期單獨銷售產品或服務，這一事實表明客户可以單獨或利用其他現成資源從產品或服務中受益。
評估我們在合同範圍內轉讓產品或提供服務的承諾是否不同時，目的是確定承諾的性質是轉讓每種產品還是單獨提供這些服務，或者承諾是否是轉讓一項或多項以承諾的產品或服務為投入的項目。如果承諾的產品或服務沒有區別，我們會將該產品或服務與其他承諾的產品或服務合併，直到它包含一系列不同的產品或服務，這可能會導致將合同中的所有產品或服務作為單一履約義務進行統計。
對於合同中的每項履約義務，我們會確定履約義務是否在一段時間內得到履行。如果履約義務符合以下任何標準，則該履約義務將隨着時間的推移得到履行：(i) 客户在我們履行業務時同時獲得和消費我們的業績所帶來的好處，或 (ii) 我們的業績創造或增強了客户在資產創建或增強時控制的資產，或者 (iii) 我們的業績未創造我們可以替代用途的資產，並且我們擁有就迄今為止完成的業績付款的可執行權利。如果滿足其中一項或多項標準，我們將使用描述績效的方法確認一段時間內的收入。如果不滿足任何標準，則控制權將在某個時間點轉移給客户，我們將在該時刻確認收入。
我們的產品代表我們有替代用途的標準目錄產品，因此我們在產品控制權移交給客户時確認收入。對於我們的大多數產品，控制權在裝運時轉移，但對於某些合同，控制權可能會在交付時轉移。產品類合同的期限通常為一年或更短。
我們的軟件與控制部門的收入還包括本地和SaaS安排下的永久和訂閲軟件許可證的收入。當內部軟件許可證被確定為不同的履約義務時，我們會在客户獲得使用許可證的權利時確認相關收入，而分配給升級和支持的收入將在合同期限內予以確認。如果內部許可不被視為與眾不同，則收入將在執行相關服務期間逐步確認。SaaS安排允許客户在合同期內使用託管軟件而不佔有軟件，在客户獲得軟件使用權期間，將逐步確認來自SaaS安排的收入。
我們為客户提供各種各樣的解決方案和服務，我們會根據合同以及解決方案或服務的類型確認一段時間內或某個時間點的收入。如果滿足上述加班收入確認的三個標準中的一個或多個，我們將根據成本的產生、工作的完成或經過的時間來確認收入，具體取決於客户合同的類型。如果這些標準均未得到滿足，我們將在所創建或增強的資產的控制權轉移給客户時確認收入，通常是在交付時。我們的解決方案和服務收入中有一半以上來自期限不超過一年的合同。對於某些解決方案和服務，當我們有權根據我們迄今完成的業績向客户開具發票時，我們會運用實際權宜之計來衡量進展情況，並根據我們有權向客户開具發票的金額確認收入。
在評估資產是否有其他用途時，我們會考慮合同和實際限制。其中包括：（i）滿足客户需求所需的資產定製水平和成本，（ii）在將資產轉用於其他用途之前需要進行任何返工後的活動、成本和利潤率，以及（iii）資產中無法返工用於替代用途的部分。
有時，我們免費向客户提供產品和服務，作為客户購買其他產品或服務的激勵措施。這些代表了不同的履約義務。因此，我們根據相對的獨立銷售價格為他們分配收入。
我們的大多數全球擔保本質上是擔保，並不代表不同的履約義務。有關其他信息和披露，請參閲附註9。我們偶爾會向客户提供被視為一項特殊履行義務的延長保修期，我們會向其分配收入，這筆收入將在延長的保修期內予以確認。
我們將產品控制權移交給客户後進行的配送和處理活動記作配送成本。因此，我們採用了切實可行的權宜之計，如果收入在合同約定的運輸和裝卸活動開始之前得到確認，我們將累積運輸和裝卸活動的成本。
未履行的績效義務
截至2023年9月30日，我們預計將確認約美元1,100未來幾百萬美元的收入來自與客户簽訂的現有合同中未履行的履約義務。我們預計將確認收入約為 $687從我們接下來的剩餘履約義務中扣除百萬美元 12月，剩餘餘額隨後予以確認。
我們運用了實際權宜之計，對 (i) 最初期限為一年或更短的合同，以及 (ii) 我們按有權為所提供服務開具發票的金額成比例確認收入的合同，將剩餘履約義務的價值排除在外。上述金額也不包括截至2023年9月30日未行使的合同續訂期權的影響。
交易價格
交易價格是我們期望為向客户轉讓產品或為客户提供服務而有權獲得的對價金額。我們在合同開始時估算交易價格，並根據情況的任何變化更新每個報告期的估算值。在某些情況下，合同可能涉及可變對價，包括折扣、積分、退貨補貼或其他通常會降低交易價格的類似項目。我們使用歷史經驗來估計變量考慮因素，包括任何約束因素。
交易價格（包括任何折扣和可變對價）根據各自的獨立銷售價格在不同的產品和服務之間分配。獨立銷售價格是根據我們單獨銷售每種商品或服務的價格確定的。對於非單獨出售的商品，我們會使用市場參考點和其他可觀察數據等可用信息來估算獨立銷售價格。
我們選擇了切實可行的權宜之計，將銷售税和其他類似税收排除在交易價格的衡量範圍內。
重要付款條款
我們的標準付款條件在全球範圍內有所不同，但不會導致發票和付款時間之間的重大延遲。在簽約過程中，我們偶爾會協商其他付款條款。我們通常不在與客户簽訂的合同中包含重要的融資部分。我們選擇了切實可行的權宜之計，即如果預計為一年或更短，則不調整從產品轉讓或提供服務到向客户付款之間的交易價格。
對於我們的大多數產品，我們在發貨時開具發票，通常合同餘額不大。對於我們的解決方案和服務以及我們的某些產品，收入確認和計費的時間可能有所不同。根據與客户商定的條款，我們可能會在履約前開具發票，也可能會在履約後開具發票。當收入確認超過賬單時，我們確認應收款，當賬單超過收入確認量時，我們確認合同負債。
收入分解
下表顯示了我們按地理區域分列的收入分類 三運營部門（以百萬計）。我們根據目的地國家將銷售額歸因於地理區域。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的年度 | | 截至2022年9月30日的財年 |
| 智能設備 | | 軟件與控制 | | 生命週期服務 | | 總計 | | 智能設備 | | 軟件與控制 | | 生命週期服務 | | 總計 |
| 北美 | $ | 2,409.2 | | | $ | 1,794.8 | | | $ | 1,020.0 | | | $ | 5,224.0 | | | $ | 2,223.7 | | | $ | 1,542.2 | | | $ | 956.1 | | | $ | 4,722.0 | |
| 歐洲、中東和非洲 | 829.1 | | | 528.0 | | | 513.5 | | | 1,870.6 | | | 629.3 | | | 350.4 | | | 457.9 | | | 1,437.6 | |
| 亞太地區 | 568.6 | | | 393.7 | | | 395.7 | | | 1,358.0 | | | 443.5 | | | 291.8 | | | 352.7 | | | 1,088.0 | |
| 拉丁美洲 | 291.3 | | | 169.5 | | | 144.6 | | | 605.4 | | | 248.1 | | | 128.5 | | | 136.2 | | | 512.8 | |
| 公司總銷售額 | $ | 4,098.2 | | | $ | 2,886.0 | | | $ | 2,073.8 | | | $ | 9,058.0 | | | $ | 3,544.6 | | | $ | 2,312.9 | | | $ | 1,902.9 | | | $ | 7,760.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
合同負債
合同負債主要涉及在履行合同之前收到的對價。
以下是我們的合同負債餘額摘要，預計不會在十二個月內確認的部分包含在合併資產負債表中的其他負債中（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 年初餘額 | | $ | 541.3 | | | $ | 462.5 | |
| 期末餘額 | | 653.6 | | 541.3 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的十二個月中，我們的合同負債餘額的最重大變化是由於賬單金額造成的，但部分被該期間賬單金額的確認收入和期初包含在合同負債餘額中的確認收入所抵消。
在截至2023年9月30日的十二個月中，我們確認的收入約為美元423.9截至2022年9月30日的合同負債餘額中包含的百萬美元。在截至2022年9月30日的十二個月中，我們確認的收入約為美元373.1截至2021年9月30日的合同負債餘額中包含的百萬美元。我們做到了 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的十二個月中，從前一時期履行或部分履行的履約義務中確認了大量收入。
獲得和履行合同的成本
我們將某些增量成本資本化並攤銷，以獲取和履行合同。這些成本主要包括向銷售人員支付的激勵措施，這些激勵措施被視為獲得客户合同的增量成本。當大多數類別的合同期限為一年或更短時，我們選擇了切實可行的權宜之計，即支出增量成本以獲得合同。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們的資本化合同成本包含在合併資產負債表中的其他資產中，並不重要。該期間沒有與資本化成本相關的減值損失。
3. 商譽和其他無形資產
商譽賬面金額的變化是（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 智能設備 | | 軟件與控制 | | 生命週期服務 | | 總計 |
| 截至 2021 年 10 月 1 日的餘額 | | $ | 543.1 | | | $ | 2,447.5 | | | $ | 635.3 | | | $ | 3,625.9 | |
| 收購企業 | | — | | | — | | | 12.1 | | | 12.1 | |
| 翻譯和其他 | | (40.1) | | | (48.8) | | | (25.1) | | | (114.0) | |
| 截至2022年9月30日的餘額 | | $ | 503.0 | | | $ | 2,398.7 | | | $ | 622.3 | | | $ | 3,524.0 | |
| 收購企業 | | 74.4 | | | — | | | 36.9 | | | 111.3 | |
| 減值 | | — | | | — | | | (157.5) | | | (157.5) | |
| 翻譯和其他 | | 18.4 | | | 21.4 | | | 11.6 | | | 51.4 | |
| 截至2023年9月30日的餘額 | | $ | 595.8 | | | $ | 2,420.1 | | | $ | 513.3 | | | $ | 3,529.2 | |
| | | | | | | | |
| 商譽的總賬面價值 | | 595.8 | | | 2,420.1 | | | 670.8 | | | 3,686.7 | |
| 累計減值損失 | | — | | | — | | | (157.5) | | | (157.5) | |
| 善意 | | $ | 595.8 | | | $ | 2,420.1 | | | $ | 513.3 | | | $ | 3,529.2 | |
我們在2023財年第二季度對商譽和無限期人壽無形資產進行了年度減值評估，得出的結論是，這些資產是 不t 受損。在我們的年度評估中，我們對智能設備、軟件與控制和生命週期服務（不包括Sensia）報告單位進行了定性測試，並對我們的Sensia報告部門進行了定量測試。有關我們的商譽減值評估的更多信息，請參閲附註1。
中期減值評估
自2019年10月成立以來，我們的Sensia合資業務一直受到全球疫情、地緣政治活動、大宗商品價格波動和供應鏈動態的挑戰。累計歷史增長和盈利能力低於計劃，導致先前減值測試中賬面價值和公允價值之間的緩衝減少。合資夥伴在2023年任命了新的管理團隊，並更新了Sensia的戰略，其中包括向下修訂2024年及未來幾年的增長和盈利預測。較低的銷售增長反映了歷史表現和最新的市場狀況展望。較低的盈利能力反映了對組合和交易量的最新看法。根據Sensia對第四季度的最新戰略和預測，我們確定Sensia的公允價值很可能低於其賬面價值。作為這次觸發事件的結果，我們進行了中期定量分析，結合了從折扣現金流中得出的收益方法和使用選定的可比上市公司的市場倍數方法，這與我們的年度減值測試一致。截至第四季度測試日期, 我們的Sensia報告單位的賬面價值為 $665.1百萬美元被確定為超過報告單位的公允價值，結果為157.5合併運營報表中記錄的百萬商譽減值費用。減值後，美元160.3Sensia報告部門仍有數百萬的商譽。
其他無形資產包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年9月30日 |
| | 攜帶
金額 | | 累積的
攤銷 | | 網 |
| 攤銷的無形資產 | | | | | | |
| 軟件產品 | | $ | 100.4 | | | $ | 65.1 | | | $ | 35.3 | |
| 客户關係 | | 606.1 | | | 141.3 | | | 464.8 | |
| 科技 | | 424.1 | | | 173.1 | | | 251.0 | |
| 商標 | | 86.3 | | | 29.3 | | | 57.0 | |
| 其他 | | 6.0 | | | 5.4 | | | 0.6 | |
| 攤銷的無形資產總額 | | 1,222.9 | | | 414.2 | | | 808.7 | |
艾倫·布拉德利®商標不受攤銷約束 | | 43.7 | | | — | | | 43.7 | |
| 其他無形資產 | | $ | 1,266.6 | | | $ | 414.2 | | | $ | 852.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 |
| | 攜帶
金額 | | 累積的
攤銷 | | 網 |
| 攤銷的無形資產 | | | | | | |
| 軟件產品 | | $ | 97.6 | | | $ | 57.9 | | | $ | 39.7 | |
| 客户關係 | | 582.7 | | | 107.2 | | | 475.5 | |
| 科技 | | 410.8 | | | 119.3 | | | 291.5 | |
| 商標 | | 70.4 | | | 19.4 | | | 51.0 | |
| 其他 | | 6.4 | | | 5.8 | | | 0.6 | |
| 攤銷的無形資產總額 | | 1,167.9 | | | 309.6 | | | 858.3 | |
艾倫·布拉德利®商標不受攤銷約束 | | 43.7 | | | — | | | 43.7 | |
| 其他無形資產 | | $ | 1,211.6 | | | $ | 309.6 | | | $ | 902.0 | |
軟件產品代表出售、租賃或以其他方式銷售的計算機軟件的成本。軟件產品攤銷費用為 $11.32023 年為百萬，美元9.42022年為百萬美元，以及美元11.92021 年達到 100 萬個。所有攤銷無形資產的估計總攤銷費用為美元116.22024 年為百萬，美元112.22025 年將達到百萬美元110.92026 年為百萬，美元102.82027 年為百萬美元，以及90.02028 年有百萬。
4. 收購
2023 財年的收購
2022 年 10 月，我們收購了 CUBIC，這是一家專門為電氣面板製造模塊化系統的公司，總部位於丹麥布朗德斯萊夫。我們將與本次收購相關的全部商譽分配給我們的智能設備板塊。
2023 年 2 月，我們收購了總部位於印度班加羅爾的服務和解決方案提供商 Knowledge Lens。我們將與本次收購相關的全部商譽分配給了我們的生命週期服務部門。
我們分別根據截至2022年10月31日和2023年2月28日收購日的估計公允價值，記錄了與這些收購相關的收購資產和承擔的負債。 初步的總收購價格分配如下（單位：百萬）：
| | | | | | | | |
| | 購買價格分配 |
| | |
| 應收賬款 | | $ | 23.8 | |
| 庫存 | | 17.7 | |
| 財產 | | 27.5 | |
| 善意 | | 111.3 | |
| 其他無形資產 | | 54.1 | |
| 收購的所有其他資產 | | 21.0 | |
| 收購的資產總額 | | 255.4 | |
| 減去：承擔的其他負債 | | (12.6) | |
| 減去：遞延所得税 | | (56.6) | |
| 收購的淨資產，不包括現金 | | $ | 186.2 | |
| | |
| | 購買注意事項 |
| 收購對價總額，扣除獲得的現金 | | $ | 186.2 | |
一旦獲得有關截至收購之日存在的事實和情況的信息，所收購淨資產估值的計量期即告結束，但不得超過收購之日後的12個月。調整收購價格分配可能需要更改在確定調整期間分配給購置的淨資產的金額。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的財年的預計合併銷售額約為美元9.1十億和美元7.9分別為十億美元，對收益的影響是 不材料。上述預計合併經營財務業績與之前的2023財年收購、2023年10月對Clearpath的收購（見附註20）以及2023年11月對Verve的收購（見附註20）發生在2021年10月1日一樣。提供的預計信息僅供參考，並不表示如果當時發生交易本應取得的業務成果。在截至2023年9月30日的年度中，記錄為支出的收購相關成本並不重要。
2023 年收購的總銷售額為 $88.3百萬，對收益的影響並不大。2023年收購的總收購成本並不大。
2022 財年的收購
2021 年 11 月，我們收購了供應鏈管理、企業資源規劃和企業績效管理解決方案服務提供商 AVATA。我們將與本次收購相關的全部商譽分配給了我們的生命週期服務部門。
2022年3月，我們通過我們的Sensia子公司收購了石油和天然氣行業計量監控系統和測量專業知識提供商斯温頓科技。我們將與本次收購相關的全部商譽分配給了我們的生命週期服務部門。
截至2022年9月30日和2021年9月30日的財年的預計合併銷售額約為美元7.8十億和美元7.0分別為十億美元，對收益的影響並不大。之前的合併經營財務業績與之前的2022財年收購發生在2020年10月1日一樣。提供的預計信息僅供參考，並不表示如果當時發生交易本應取得的業務成果。在截至2022年9月30日的年度中，記錄為支出的收購相關成本並不重要。
2021 財年的收購
收購 Plex
2021 年 8 月，我們收購了雲原生智能製造平臺 Plex Systems。Plex 提供大規模運行的單實例、多租户軟件即服務製造平臺，包括先進的製造執行系統、質量和供應鏈管理功能。
我們根據截至收購之日（2021年8月31日）的估計公允價值記錄了與本次收購相關的收購資產和承擔的負債。 總購買價格分配如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| | 購買價格分配 |
| | |
| 應收賬款 | | $ | 14.8 | |
| | |
| | |
| 所有其他資產 | | 28.3 | |
| 善意 | | 1,730.0 | |
| 無形資產 | | 531.4 | |
| 收購的資產總額 | | 2,304.5 | |
| 減去：合同負債 | | (29.2) | |
| 減去：承擔的其他負債 | | (33.4) | |
| 減去：遞延所得税 | | (36.4) | |
| 收購的淨資產 | | $ | 2,205.5 | |
| | |
| | 購買注意事項 |
| 收購對價總額，扣除獲得的現金 | | $ | 2,205.5 | |
已確定的無形資產包括 $276.4百萬的客户關係，美元232.8百萬美元的技術，以及美元22.2百萬個商品名稱（大約 12 年加權平均使用壽命）。我們將收購的全部商譽和所有其他資產分配給了我們的軟件與控制部門。記錄的商譽代表不符合單獨確認條件的無形資產。之所以產生這種商譽，是因為Plex的收購價格反映了許多因素，包括業務的未來收益和現金流潛力、戰略契合度以及領先軟件即服務應用程序互補組合、行業專業知識和市場準入所產生的協同效應。我們預計商譽不會出於税收目的進行扣除。無形資產的估值採用收入法，特別是特許權使用費減免法和多期超額收益法。特許權使用費減免法根據假設付款計算價值，而擁有資產而不是許可資產可以節省這些款項。多期超額收益法是將現金流與單一無形資產隔離開來，並通過將其折現為現值來衡量公允價值。根據美國 GAAP 公允價值層次結構，這些值被視為第 3 級衡量標準。在對客户關係無形資產進行估值時需要使用判斷力的關鍵假設是客户流失率為 5百分比；其他假設包括可歸因於現有客户的預測現金流和貼現率。在對技術無形資產進行估值時需要使用判斷力的關鍵假設是特許權使用費率為 25百分比和估計逐步淘汰結束的報廢係數 10年份；其他假設包括預測的收入增長率和貼現率。
其他收購
2020 年 10 月，我們收購了總部位於西班牙巴塞羅那的私營工業網絡安全服務提供商 Oylo。我們將與本次收購相關的全部商譽分配給了我們的生命週期服務部門。
2020年12月，我們收購了Fiix Inc.，這是一家總部位於加拿大安大略省多倫多的私營人工智能計算機化維護管理系統（CMMS）公司。我們將與本次收購相關的全部商譽分配給了我們的軟件與控制部門。
我們根據截至相應收購日的估計公允價值記錄了與這些收購相關的收購資產和承擔的負債。 這些收購的總收購價格分配如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| | 購買價格分配 |
| | |
| 應收賬款 | | $ | 6.0 | |
| | |
| | |
| 所有其他資產 | | 15.9 | |
| 善意 | | 224.8 | |
| 無形資產 | | 69.6 | |
| 收購的資產總額 | | 316.3 | |
| 減去：假設負債 | | (25.5) | |
| 減去：遞延所得税 | | (3.7) | |
| 收購的淨資產 | | $ | 287.1 | |
| | |
| | 購買注意事項 |
| 收購對價總額，扣除獲得的現金 | | $ | 287.1 | |
已確定的無形資產包括 $69.6數百萬個客户關係、技術和商品名稱（大約 11-年加權平均使用壽命）。我們分配了 $12.8我們的生命週期服務部門獲得了百萬美元的商譽，以及 $212.0我們的軟件與控制部門獲得了百萬的商譽，該部門代表不符合單獨確認條件的無形資產。我們預計商譽不會出於税收目的進行扣除。
截至2021年9月30日的財年，我們之前所有收購的合併業績中包含的總銷售額約為美元27.9百萬。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的財年的預計合併銷售額約為美元7.2十億和美元6.5分別為十億美元，對收益的影響並不大。之前的合併經營財務業績與之前的2021財年所有收購都發生在2019年10月1日一樣。提供的預計信息僅供參考，並不表示如果當時發生交易本應取得的業務成果。
在截至2021年9月30日的年度中，前幾次收購的支出中記錄為支出的收購相關成本並不重要。
5. 庫存
庫存包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 成品 | | $ | 545.9 | | | $ | 325.0 | |
| 工作正在進行中 | | 395.7 | | | 317.3 | |
| 原材料 | | 463.3 | | | 411.9 | |
| 庫存 | | $ | 1,404.9 | | | $ | 1,054.2 | |
6. 財產，淨額
財產包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 土地 | | $ | 4.6 | | | $ | 4.6 | |
| 建築物和裝修 | | 434.1 | | | 399.0 | |
| 機械和設備 | | 1,312.7 | | | 1,201.6 | |
| 內部使用的軟件 | | 569.4 | | | 540.7 | |
| 在建工程 | | 191.7 | | | 142.9 | |
| 總計 | | 2,512.5 | | | 2,288.8 | |
| 減去：累計折舊 | | (1,828.3) | | | (1,702.3) | |
| 財產，淨額 | | $ | 684.2 | | | $ | 586.5 | |
7. 長期和短期債務
長期債務包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
0.35% 票據，2023 年 8 月支付 | | $ | — | | | $ | 600.0 | |
2.875% 票據，2025 年 3 月支付 | | 306.4 | | | 311.0 | |
6.70債券百分比，將於 2028 年 1 月支付 | | 250.0 | | | 250.0 | |
3.50% 票據，2029 年 3 月支付 | | 425.0 | | | 425.0 | |
1.75% 票據，於 2031 年 8 月支付 | | 450.0 | | | 450.0 | |
6.25債券百分比，於 2037 年 12 月支付 | | 250.0 | | | 250.0 | |
4.20% 票據，於 2049 年 3 月支付 | | 575.0 | | | 575.0 | |
2.80% 票據，於 2061 年 8 月支付 | | 450.0 | | | 450.0 | |
5.20債券百分比，於 2098 年 1 月支付 | | 200.0 | | | 200.0 | |
| 未攤銷的折扣、資本化租賃債務及其他 | | (34.9) | | | (34.1) | |
| 債務總額 | | 2,871.5 | | | 3,476.9 | |
| 減去：當前部分 | | (8.6) | | | (609.1) | |
| 長期債務 | | $ | 2,862.9 | | | $ | 2,867.8 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們的短期債務包括美元23.5百萬和美元42.3SLB向Sensia分別提供了100萬筆計息貸款，將於2023年12月29日到期。2022年12月，Sensia簽訂了無抵押的美元75.0百萬信貸額度。截至2023年9月30日，短期債務中包含的費用為美元70.0用信貸額度借了百萬美元，利率為 6.29百分比。截至2022年9月30日，短期債務中還包括美元的商業票據借款317.0百萬，加權平均利率為 3.03百分比和加權平均到期期日為 22天。
2021 年 8 月，我們發行了 $1.5註冊公開發行中長期票據本金總額為十億美元。該產品包括 $600.0百萬的 0.352023 年 8 月到期的票據百分比，美元450.0百萬的 1.752031年8月到期的票據百分比，以及美元450.0百萬的 2.802061年8月到期的票據百分比，全部以折扣價發行。本次債券發行給公司的淨收益為美元1,485.6百萬。我們將這些淨收益主要用於為收購Plex提供資金。有關此次收購的更多信息，請參閲註釋 4。
2019 年 3 月，我們發行了 $1.0註冊公開發行中長期票據本金總額為十億美元。該產品包括 $425.0百萬的 3.502029年3月到期的票據百分比和美元575.0百萬的 4.20％票據將於2049年3月到期，均以折扣價發行。本次債券發行給公司的淨收益為美元987.6百萬。我們將這些淨收益主要用於償還未償還的商業票據，其餘收益用於一般公司用途。
由於預計美元將發行，我們進入了國庫封鎖期，以管理利率的潛在變化1.52021 年 8 月總票據總額為 10 億美元和1.02019年3月有數十億美元的固定利率債務。這些國庫鎖被指定為現金流套期保值併入賬。為這些國庫鎖定支付的有效差額最初記錄在扣除税收影響後的累計其他綜合虧損中。由於從我們進入國庫鎖定到定價和發行票據期間，國庫鎖的利率發生了變化，公司淨支付了美元28.0自2021年8月發行起向交易對手支付百萬美元，以及美元35.7自2019年3月發行以來，向交易對手支付了百萬美元。美元28.0百萬和美元35.7國庫鎖定結算的淨虧損達到了100萬英鎊 累計其他綜合虧損，扣除税收影響，將在相應票據的期限內攤銷，並在合併運營報表中確認為利息支出的調整。
2022年6月29日，我們替換了以前的美元1.25十億美元的無抵押循環信貸額度，新的 五年 $1.5十億美元的無抵押循環信貸額度，將於2027年6月到期。我們可以將該信貸額度的總額增加至多 $750.0百萬，但須徵得信貸額度中銀行的同意。在截至2023年9月30日或2022年9月30日的期間，我們沒有使用該信貸額度或以前的信貸額度借款。該信貸額度下的借款根據未償還借款期間有效的短期貨幣市場利率計息。該信貸額度的條款包含契約，根據這些契約，我們同意將息税折舊攤銷前利潤與利息的比率維持在至少 3.0到 1.0。信貸額度中息税折舊攤銷前利潤與利息的比率定義為前四個季度的合併息税折舊攤銷前利潤（定義見該工具）與同期合併利息支出的比率。
除其他用途外，我們可以利用我們的信貸額度作為備用流動性工具，在未償還的商業票據到期時償還債務。根據我們目前的政策，我們預計將把信貸額度下的其他借款（如果有的話）限制在信貸額度下留出足夠信貸的金額，這樣我們就可以在需要時借款，在當時未償還的商業票據到期時償還所有未償還的商業票據。
單獨的短期無抵押信貸額度約為 $225.8截至2023年9月30日，向非美國子公司提供了100萬英鎊，其中約為美元32.0100萬美元是根據信用證承付的。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們在非美國信貸額度下的借款並不多。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們遵守了信貸額度下的財務契約。我們的信貸額度沒有鉅額的承諾費或補償餘額要求。
利息支付額為美元133.22023 年為百萬美元，美元120.42022年為百萬美元，以及美元91.82021 年達到數百萬人。
下表列出了合併資產負債表中長期債務的賬面金額和估計的公允價值（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| | | 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| 長期債務的當前部分 | | $ | 8.6 | | | $ | 8.6 | | | $ | 609.1 | | | $ | 589.1 | |
| 長期債務 | | 2,862.9 | | | 2,442.6 | | | 2,867.8 | | | 2,485.4 | |
我們將長期債務的公允價值建立在相同或相似債券的報價基礎上，因此將其視為二級公允價值衡量標準。長期債務的公允價值考慮債務條款，不包括衍生品和套期保值活動的影響。有關公允價值層次結構級別的更多信息，請參閲附註1。我們的短期債務的賬面價值接近公允價值。
8. 其他流動負債
其他流動負債包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 外匯合約的未實現虧損（注11） | | $ | 10.8 | | | $ | 31.2 | |
| 產品保修義務（註釋 9） | | 18.3 | | | 16.5 | |
| 所得税以外的税收 | | 56.9 | | | 65.6 | |
| 應計利息 | | 18.6 | | | 18.1 | |
| | | | |
| 應繳所得税 | | 248.6 | | | 81.1 | |
| 經營租賃負債 | | 83.4 | | | 83.3 | |
| 其他 | | 130.8 | | | 107.2 | |
| 其他流動負債 | | $ | 567.4 | | | $ | 403.0 | |
9. 產品保修義務
我們根據歷史保修經驗，在向客户銷售產品時記錄產品保修義務的責任。我們的大多數產品均在保修期內，保修期為 十二個月從銷售或安裝之日起。當特定保修事項已知且可以合理估計時，我們還會記錄這些事項的責任。
產品保修義務的變更是（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 期初餘額 | | $ | 16.5 | | | $ | 18.0 | |
| 銷售時記錄的保修信息 | | 14.8 | | | 14.5 | |
| 對先前存在的保修的調整 | | 2.9 | | | (3.6) | |
| 保修索賠的和解 | | (15.9) | | | (12.4) | |
| 期末餘額 | | $ | 18.3 | | | $ | 16.5 | |
10. 投資
我們的投資包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 固定收益證券 | | $ | 0.6 | | | $ | 12.6 | |
| 股權證券（一級） | | — | | | 928.8 |
| 股票證券（其他） | | 96.0 | | | 76.4 |
| 其他 | | 61.1 | | | 50.8 |
| 投資總額 | | 157.7 | | | 1,068.6 | |
減去：短期投資 (1) | | (0.6) | | | (12.6) | |
| 長期投資 | | $ | 157.1 | | | $ | 1,056.0 | |
(1)短期投資包含在合併資產負債表中的其他流動資產中。
股票證券
股票證券（第一級）由PTC公司的普通股（PTC股票）組成。截至 2023 年 9 月 30 日，所有 PTC 股票均已出售。 8,879,717PTC 股票於 2022 年 9 月 30 日持有。如附註1所述，PTC股票在公允價值層次結構中被歸類為第一級，並使用納斯達克報價的PTC普通股的最新收盤價在合併資產負債表中按公允價值進行確認。
股票證券（其他）由各種不容易確定的公允價值的證券組成，我們使用美國公認會計原則下的衡量替代方案對其進行核算。這些證券按合併資產負債表中同一發行人的相同或相似投資的投資成本減去減值後加上或減去可觀察到的價格變化（有序交易）進行記錄。如附註1所述，可觀察的價格變動在公允價值層次結構中被歸類為第二級。2023年9月30日和2022年9月30日的賬面價值包括觀測到的價格變動後的累計向上調整17.5百萬和美元17.2分別是百萬。
我們在合併運營報表中記錄投資公允價值變動項目內的投資損益。我們在以下時期記錄的投資收益和虧損為（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 股票證券的淨收益（虧損）（第一級） | $ | 281.7 | | | $ | (136.4) | | | $ | 392.3 | |
| 股權證券（其他）淨（虧損）收益 | (1.3) | | | 15.1 | | | 5.1 | |
| 其他投資的權益法虧損 | (1.1) | | | (15.6) | | | — | |
| 投資公允價值的變化 | 279.3 | | | (136.9) | | | 397.4 | |
| | | | | |
| 股票證券的已實現淨收益總額 | 281.7 | | | 44.6 | | | — | |
| 權益證券的未實現（虧損）淨收益總額 | $ | (1.3) | | | $ | (165.9) | | | $ | 397.4 | |
有關公允價值層次結構級別的更多信息，請參閲附註1。在本報告所述期間，我們在公允價值計量水平之間沒有任何轉移。
11. 衍生工具
我們使用外幣遠期匯兑合約和以外幣計價的債務來管理某些外幣風險。我們還使用國庫鎖來管理與利率波動相關的風險。以下信息解釋了我們如何使用和估值這些類型的衍生工具，以及它們如何影響我們的合併財務報表。
與現金流套期保值對其他綜合收益（虧損）的影響有關的其他信息包含在附註12中。
衍生工具和套期保值活動的類型
現金流套期保值
我們簽訂外幣遠期匯兑合約，以對衝我們面臨的外幣匯率波動的風險，即與預計將在未來發生的某些以外幣計價的第三方和公司間交易相關的預期未來現金流。 兩年（現金流套期保值）。我們在其他綜合收益（虧損）中報告我們指定且符合現金流套期保值條件的衍生金融工具收益或虧損的實際部分。當對衝交易影響收益時，我們會將這些收益或損失重新歸類為收益。如果指定為現金流套期保值的遠期匯兑合約無效，則價值的變化將計入到期日的收益。由於現金流套期保值無效，對收益沒有影響。截至2023年9月30日，我們的美元等值名義總額為美元1,075.9數百萬份被指定為現金流套期保值的外幣遠期匯兑合約。由於預計美元將發行，我們進入了國庫封鎖期，以管理利率的潛在變化1.5十億和美元1.02021年8月和2019年3月分別有數十億美元的固定利率債務。國債鎖定被視為現金流套期保值，因為它們可以對衝國債利率上升的風險，以換取預期的固定利率債務發行的預計利息支付。
與現金流套期保值相關的其他綜合收益（虧損）中記錄的税前收益（虧損）金額為（以百萬計），這些收益本應記錄在合併運營報表中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 遠期外匯合約 | | $ | 17.2 | | | $ | 70.5 | | | $ | (10.8) | |
| 國庫鎖 | | — | | | — | | | (28.0) | |
從累計其他綜合虧損重新歸類為合併運營報表的税前收益（虧損）金額為（百萬美元），這些合約被指定為現金流套期保值的衍生品遠期交易合約抵消了對衝項目的相關損益（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售 | | $ | 6.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.9 | |
| 銷售成本 | | 33.4 | | | 21.8 | | | (25.4) | |
| 銷售、一般和管理費用 | | — | | | (0.9) | | | 1.5 | |
| 利息支出 | | (3.5) | | | (3.6) | | | (2.3) | |
| 總計 | | $ | 35.9 | | | $ | 18.0 | | | $ | (24.3) | |
大約 $19.4截至2023年9月30日，現金流套期保值的數百萬美元税前未實現淨收益將重新歸類為未來十二個月的收益。我們預計，當對衝項目計入收益時，這些未實現的淨收益將被抵消。
淨投資套期保值
我們使用外幣遠期匯兑合約和以外幣計價的債務對衝我們對非美國子公司的部分淨投資（淨投資套期保值），以免匯率波動對外幣餘額折算成美元的影響。對於所有被指定為淨投資套期保值且符合有效性要求的工具，指定套期保值工具價值的淨變動計入股東權益內的累計其他綜合虧損，抵消我們在全球淨投資中記錄的損益。如果遠期匯兑合約或指定為淨投資套期保值的外幣計價債務無效，則價值的變化將計入到期日的收益。由於淨投資套期保值無效，對收益沒有影響。在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日，我們有 不被指定為淨投資套期保值的外幣遠期外匯合約。
其他綜合收益（虧損）中記錄的與淨投資套期保值相關的税前虧損金額並不重要，如果沒有這樣指定，這些淨投資套期保值本應記錄在合併運營報表中。
未指定為套期保值工具的衍生品
我們的某些地點的資產和負債以本位幣以外的貨幣計價，這些貨幣來自公司間貸款和其他以外幣計價的第三方交易。我們簽訂的外幣遠期外匯合約不指定為套期保值工具，以抵消與其中一些資產和負債相關的交易收益或損失。根據衍生金融工具公允價值的變化，我們未選擇套期會計的衍生金融工具的收益和損失將在每個時期的合併運營報表中予以確認。截至2023年9月30日，我們的美元等值名義總額為美元1,178.1數百萬份未被指定為套期保值工具的外幣遠期匯兑合約。
合併運營報表中確認的未指定為套期保值工具的遠期外匯合約的税前收益（虧損）金額為（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售成本 | | $ | 1.6 | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.2) | |
| 其他（支出）收入 | | (19.2) | | | 38.6 | | | (8.1) | |
| 總計 | | $ | (17.6) | | | $ | 39.1 | | | $ | (8.3) | |
衍生工具的公允價值
我們在合併資產負債表中將所有衍生金融工具視為按公允價值計算的資產或負債。我們使用市場方法對遠期交易合約進行估值。我們使用基於輸入的估值模型，包括貨幣和利率曲線的遠期和現貨價格。在2023財年、2022財年或2021財年，我們沒有改變估值技術。我們的政策是向我們認為信譽良好的主要金融機構執行此類工具，不為投機目的訂立衍生金融工具。我們在交易對手之間分散我們的外幣遠期匯兑合約，以最大限度地減少對其中任何一家實體的風險。我們的外幣遠期匯兑合約通常以貨幣計價主要工業化國家的好幫手。我們的遠期匯兑合約的美元等值名義總額為美元2,254.02023 年 9 月 30 日為百萬美元。構成最重要合約名義價值的貨幣對（買入/賣出）是歐元/美元（USD）、美元/加元、美元/瑞士法郎和美元/墨西哥比索。
我們的衍生品的公允價值及其在合併資產負債表中的位置為（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 公允價值（級別 2） |
| 被指定為對衝工具的衍生品 | | 資產負債表地點 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 遠期外匯合約 | | 其他流動資產 | | $ | 23.5 | | | $ | 52.2 | |
| 遠期外匯合約 | | 其他資產 | | 5.6 | | | 8.0 | |
| 遠期外匯合約 | | 其他流動負債 | | (2.0) | | | (10.2) | |
| 遠期外匯合約 | | 其他負債 | | (0.7) | | | (1.0) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 總計 | | | | $ | 26.4 | | | $ | 49.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 公允價值（級別 2） |
| 未指定為套期保值工具的衍生品 | | 資產負債表地點 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 遠期外匯合約 | | 其他流動資產 | | $ | 20.1 | | | $ | 59.9 | |
| | | | | | |
| 遠期外匯合約 | | 其他流動負債 | | (8.8) | | | (21.0) | |
| 總計 | | | | $ | 11.3 | | | $ | 38.9 | |
有關公允價值層次結構級別的更多信息，請參閲附註1。
12. 股東權益
普通股
截至2023年9月30日，該公司的授權股票包括 十億普通股，面值 $1.00每股，以及 25百萬股優先股，無面值。2023 年 9 月 30 日， 13.5為各種激勵計劃預留了百萬股授權普通股。
已發行普通股的變動彙總如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 期初餘額 | | 115.2 | | | 116.0 | | | 116.2 | |
| 購買國庫股 | | (1.2) | | | (1.3) | | | (1.1) | |
| 已發行普通股（包括基於股份的薪酬影響） | | 0.8 | | | 0.5 | | | 0.9 | |
| | | | | | |
| 期末餘額 | | 114.8 | | | 115.2 | | | 116.0 | |
在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日，有 $1.1百萬和美元1.6應付賬款中記錄的未償普通股回購量分別為百萬份。
累計其他綜合虧損
按組成部分劃分歸屬於羅克韋爾自動化的累計其他綜合虧損變動為（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 扣除税款的養老金和其他退休後福利計劃調整（注14） | | 扣除税款後的累計貨幣折算調整 | | 扣除税款的現金流套期保值未實現（虧損）淨收益 | | | | 扣除税款後的累計其他綜合虧損總額 |
| 截至2020年9月30日的餘額 | | $ | (1,271.2) | | | $ | (311.5) | | | $ | (31.5) | | | | | $ | (1,614.2) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | 438.9 | | | 31.4 | | | (29.2) | | | | | 441.1 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | 138.2 | | | — | | | 17.8 | | | | | 156.0 | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 577.1 | | | 31.4 | | | (11.4) | | | | | 597.1 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至 2021 年 9 月 30 日的餘額 | | $ | (694.1) | | | $ | (280.1) | | | $ | (42.9) | | | | | $ | (1,017.1) | |
| 重新分類前的其他綜合收益（虧損） | | 170.7 | | | (184.9) | | | 51.2 | | | | | 37.0 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | 75.6 | | | — | | | (13.0) | | | | | 62.6 | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 246.3 | | | (184.9) | | | 38.2 | | | | | 99.6 | |
| 截至2022年9月30日的餘額 | | $ | (447.8) | | | $ | (465.0) | | | $ | (4.7) | | | | | $ | (917.5) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | | (49.7) | | | 100.1 | | | 12.8 | | | | | 63.2 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | | 90.4 | | | — | | | (26.2) | | | | | 64.2 | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 40.7 | | | 100.1 | | | (13.4) | | | | | 127.4 | |
| 截至2023年9月30日的餘額 | | $ | (407.1) | | | $ | (364.9) | | | $ | (18.1) | | | | | $ | (790.1) | |
合併運營報表中累計其他綜合虧損的重新歸類為（百萬美元）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的財年， | | 合併運營報表中受影響的項目 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
養老金和其他退休後福利計劃調整 (1) | | | | | | | |
| 先前服務成本的攤銷（信用） | $ | 0.1 | | | $ | (0.2) | | | $ | (4.0) | | | 其他（支出）收入 |
| 淨精算（收益）虧損的攤銷 | (2.1) | | | 60.1 | | | 142.5 | | | 其他（支出）收入 |
| 結算和削減費用 | 123.4 | | | 38.6 | | | 39.8 | | | 其他（支出）收入 |
| 121.4 | | | 98.5 | | | 178.3 | | | 所得税前收入 |
| (31.0) | | | (22.9) | | | (40.1) | | | 所得税條款 |
| $ | 90.4 | | | $ | 75.6 | | | $ | 138.2 | | | 歸屬於羅克韋爾自動化公司的淨收益 |
| | | | | | | |
| 現金流套期保值的未實現（收益）淨虧損 | | | | | | | |
| 遠期外匯合約 | $ | (6.0) | | | $ | (0.7) | | | $ | (1.9) | | | 銷售 |
| 遠期外匯合約 | (33.4) | | | (21.8) | | | 25.4 | | | 銷售成本 |
| 遠期外匯合約 | — | | | 0.9 | | | (1.5) | | | 銷售、一般和管理費用 |
| 與2019年和2021年債務發行相關的國庫鎖 | 3.5 | | | 3.6 | | | 2.3 | | | 利息支出 |
| (35.9) | | | (18.0) | | | 24.3 | | | 所得税前收入 |
| 9.7 | | | 5.0 | | | (6.5) | | | 所得税條款 |
| $ | (26.2) | | | $ | (13.0) | | | $ | 17.8 | | | 歸屬於羅克韋爾自動化公司的淨收益 |
| | | | | | | |
| 改敍總數 | $ | 64.2 | | | $ | 62.6 | | | $ | 156.0 | | | 歸屬於羅克韋爾自動化公司的淨收益 |
(1)這些組成部分包含在定期淨福利成本的計算中。有關更多信息，請參見附註14。
13. 基於股份的薪酬
在 2023 年、2022 年和 2021 年期間，我們確認了 $88.3百萬，美元68.1百萬，以及 $51.7分別為數百萬美元的税前基於股份的薪酬支出。與基於股份的薪酬支出相關的總所得税優惠為 $14.9百萬，美元11.2百萬，以及 $8.62023 年、2022 年和 2021 年分別為百萬人。截至2023年9月30日，扣除預計沒收款後，與基於股份的薪酬獎勵相關的未確認薪酬成本總額為美元106.5百萬，我們預計將在大約的加權平均時間內確認這個數字 1.7年份。
2020年，我們通過了《2020年長期激勵計劃》（2020年計劃），該計劃取代了經修訂的2012年長期激勵計劃（2012年計劃）和經修訂的2003年董事股票計劃（董事計劃），並獲得股東的批准。我們的2020年計劃授權我們最多交付 13.0在行使股票期權、授予或支付股票增值權時，將獲得我們的百萬股普通股、績效股票、績效單位、限制性股票單位或限制性股票。我們的董事計劃授權我們最多交付 0.5行使股票期權、授予或支付限制性股票單位後，將獲得我們的百萬股普通股。根據2020年計劃，與2012年計劃下的獎勵相關的股票，如果在到期、沒收、取消或其他情況下終止，或者以現金代替股份結算，則可以獲得更多獎勵。大約 8.4截至2023年9月30日，根據我們的2020年計劃，仍有100萬股股票可供未來發放或支付。根據這些計劃，我們使用庫存股來交割普通股。我們的2020年計劃不允許在2030年2月4日之後發放基於股份的薪酬獎勵。
股票期權
我們已經授予了不合格和激勵性股票期權，允許他們根據各種激勵計劃以等於授予日股票公允市場價值的價格購買我們的普通股。根據計劃授予的股票期權的行使價可以以現金、已擁有的普通股或現金與此類股票的組合支付。股票期權到期 十年在撥款日期之後按比例歸屬 三年.
在截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度中，授予的股票期權的每股加權平均公允價值為美元77.62, $87.68，以及 $55.50，分別地。行使的股票期權的總內在價值為 $69.8百萬, $52.8百萬，以及 $108.42023 年、2022 年和 2021 年分別為百萬人。 我們使用Black-Scholes定價模型和以下假設估算了每種股票期權在授予之日的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 平均無風險利率 | | 3.78 | % | | 0.38 % | | 0.38 % |
| 預期股息收益率 | | 1.82 | % | | 1.28 | % | | 1.73 % |
| 預期波動率 | | 34 | % | | 31 % | | 31 % |
| 預期期限（年） | | 4.8 | | 4.8 | | 4.9 |
平均無風險利率基於美國國債證券利率，該利率與截至授予日的預期期限相對應。預期的股息收益率基於截至授予日預期的年度股息佔普通股市值的百分比。我們使用與截至授予之日的預期期限相對應的最近時期股價的每日曆史波動率來確定預期波動率。我們使用根據未行使期權的預計行使日期調整的歷史數據確定了股票期權的預期期限。
截至2023年9月30日的年度股票期權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
（以千計） | | Wtd。平均。
運動
價格 | | Wtd。平均。
剩餘的
合同的
期限（年） | | 聚合
內在價值
In-The-Money
選項
（單位：百萬） |
| 截至 2022 年 10 月 1 日 | | 2,246 | | | $ | 186.72 | | | | | |
| 已授予 | | 233 | | | 259.82 | | | | | |
| 已鍛鍊 | | (539) | | | 165.34 | | | | | |
| 被沒收 | | (14) | | | 282.78 | | | | | |
| 已取消 | | (2) | | | 350.76 | | | | | |
| 截至2023年9月30日未付清 | | 1,924 | | | 200.03 | | | 5.6 | | $ | 172.9 | |
| | | | | | | | |
| 可在 2023 年 9 月 30 日行使 | | 1,554 | | | 180.80 | | | 4.9 | | 165.4 | |
預計將授予的期權數量與尚未行使的期權數量基本一致。
績效份額獎勵
某些高管和關鍵員工也有資格獲得我們的普通股，以支付授予他們的績效份額獎勵。績效股票的受贈方將有資格獲得我們的普通股，具體取決於我們的股東總回報率，假設所有股息的再投資與標準普爾500指數中公司的業績相比超過一年 三年2020財年授予的獎勵期限。在2020財年授予的獎勵中實際獲得的股票數量將介於 零百分比到 200的目標績效份額數量的百分比 三年績效期限，將在適用期結束後的財政季度內支付，視所得收入而定 三年演出期。從2021財年授予的獎勵開始，股東總回報率是根據以下標普500指數精選擔保投資證券集團中公司的業績來衡量的：資本貨物、軟件和服務以及技術硬件和設備。在2023財年、2022財年和2021財年授予的獎勵中實際獲得的股票數量將介於 零百分比到 200的目標績效份額數量的百分比 三年績效期限，將在適用期結束後的財政季度內支付，視所得收入而定 三年演出期。
截至2023年9月30日的年度業績份額活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
（以千計） | | Wtd。平均。
授予日期
分享
公允價值 |
| 截至 2022 年 10 月 1 日 | | 97 | | | $ | 354.29 | |
已授予 (1) | | 66 | | | 340.77 | |
調整 以獲得性能成果 (2) | | 22 | | | 265.04 | |
| 已歸屬並已發行 | | (48) | | | 265.04 | |
| 被沒收 | | (6) | | | 381.85 | |
| 截至2023年9月30日未付清 | | 131 | | | 364.57 | |
(1) 在實現目標績效目標的前提下，授予績效份額。
(2) 調整是由於年底歸屬於2020財年獎勵的股票數量造成的 三年截至2022年9月30日的業績期高於目標股票數量。
下表彙總了截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度歸屬績效股份的相關信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 支付百分比 | | 177 | % | | 144 | % | | 93 | % |
| 歸屬股份（以千計） | | 48 | | | 68 | | | 31 | |
| 歸屬股票的公允價值總額（以百萬計） | | $ | 12.5 | | | $ | 23.4 | | | $ | 7.4 | |
對於 三年業績期截至 2023 年 9 月 30 日，支出將為 92目標股票數量的百分比，最大值約為 32,000股票將於2023年12月根據獎勵以付款方式交付。
在截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度中，授予的績效股票獎勵的每股公允價值為美元340.77, $481.28，以及 $298.10，分別是我們使用蒙特卡羅模擬和以下假設確定的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 平均無風險利率 | | 4.08 | % | | 0.94 | % | | 0.19 | % |
| 預期股息收益率 | | 1.82 | % | | 1.28 | % | | 1.73 % |
| 預期波動率 | | 39 | % | | 36 | % | | 37 | % |
平均無風險利率基於截至授予之日有效的三年期美國國債券利率。預期的股息收益率基於截至授予日預期的年度股息佔普通股市值的百分比。預期波動率是根據最近的每日曆史波動率確定的 三年自授予之日起的期限。
限制性股票和限制性股票單位
我們向某些員工授予限制性股票和限制性股票單位，非僱員董事可以選擇以限制性股票單位獲得部分薪酬。對員工限制性股票和員工限制性股票單位的限制通常會在以下時間段內失效 一到 五年。董事限制性股票單位通常在退休時支付。我們按授予之日普通股的收盤市值對限制性股票和限制性股票單位進行估值。在截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度中，授予的限制性股票和限制性股票單位獎勵的加權平均公允價值為美元263.67, $298.44，以及 $265.32，分別地。在截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度中，歸屬股票的總公允價值為美元54.4百萬，美元35.6百萬，以及 $10.4分別是百萬。
截至2023年9月30日的年度限制性股票和限制性股票單位活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份
（以千計） | | Wtd。平均。
授予日期
分享
公允價值 |
| 截至 2022 年 10 月 1 日 | | 448 | | | $ | 271.71 | |
| 已授予 | | 245 | | | 263.67 | |
| 既得 | | (198) | | | 256.98 | |
| 被沒收 | | (28) | | | 279.30 | |
| 截至2023年9月30日未付清 | | 467 | | | 273.28 | |
我們還發放了大約 6,600截至2023年9月30日的年度中，向非僱員董事發行的非限制性普通股。在截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度中授予的非限制性股票獎勵的加權平均授予日公允價值為美元261.56, $345.00，以及 $228.80，分別地。
14. 退休金
我們為員工贊助有資金和無準備金的養老金計劃以及其他退休後福利計劃。養老金計劃規定在退休後每月向符合條件的僱員支付養老金。受薪僱員的養老金福利通常基於貸記服務年限和平均收入。小時工的養老金福利主要基於規定的福利金額和服務年限。自 2010 年 7 月 1 日起，我們禁止在 2010 年 6 月 30 日之後僱用的員工參與我們的美國和加拿大養老金計劃。相反，在 2010 年 6 月 30 日之後僱用的員工有資格參與固定繳款計劃。自 2010 年 10 月 1 日起，我們還禁止在 2010 年 9 月 30 日之後僱用的員工參與我們的英國養老金計劃，這些員工現在有資格獲得固定繳款計劃。向分別在2010年7月1日或2010年10月1日之前僱用的計劃參與者提供的福利不受這些變更的影響。我們在為養老金義務提供資金方面的政策是至少為適用法律和政府法規所要求的金額提供資金。在2023年、2022年或2021年，我們無需繳款以滿足美國養老金計劃的最低資金要求。我們做到了 不在2023年、2022年和2021年向我們的美國合格養老金計劃自願繳款。
我們贊助各種固定繳款儲蓄計劃，允許符合條件的員工根據計劃特定指導方針繳納部分收入。我們向儲蓄計劃供款和/或將在一定限額內匹配一定比例的員工繳款。公司對固定繳款計劃的繳款基於年齡和服務年限，範圍從 3% 至 7合格薪酬的百分比。但是，從2020年5月到2020年11月，我們暫時暫停了對所有美國員工的401（k）配套繳款，以應對當時因全球 COVID-19 疫情而導致的當前和預期的經濟狀況。與這些計劃相關的費用為 $76.92023 年為百萬，美元63.82022年為百萬美元，以及美元58.52021 年有百萬個。
其他退休後福利主要以退休醫療計劃的形式提供，涵蓋美國和加拿大的某些員工，並規定在退休後為符合條件的僱員和受撫養人支付某些醫療費用。退休後福利計劃不對2004年12月31日之後僱用的僱員開放。
淨定期福利成本（收入）
淨定期福利成本（收入）的組成部分為（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 服務成本 | | $ | 42.0 | | | $ | 70.9 | | | $ | 90.1 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.2 | |
| 利息成本 | | 149.7 | | | 135.6 | | | 125.6 | | | 2.2 | | | 1.3 | | | 1.2 | |
| 計劃資產的預期回報率 | | (190.6) | | | (230.7) | | | (241.3) | | | — | | | — | | | — | |
| 先前服務成本的攤銷（信用） | | 0.1 | | | 0.6 | | | 1.4 | | | — | | | (0.8) | | | (5.4) | |
| 淨精算（收益）虧損的攤銷 | | (2.6) | | | 59.4 | | | 141.4 | | | 0.5 | | | 0.7 | | | 1.1 | |
| 結算和削減費用 | | 123.4 | | | 38.6 | | | 39.8 | | | — | | | — | | | — | |
| 淨定期福利成本（收入） | | $ | 122.0 | | | $ | 74.4 | | | $ | 157.0 | | | $ | 3.3 | | | $ | 2.0 | | | $ | (1.9) | |
服務成本部分包含在合併運營報表中的銷售和銷售成本、一般和管理費用中。所有其他組成部分均包含在合併運營報表的其他（支出）收入中。
在確定淨定期福利成本（收入）時使用的重要假設是（加權平均值）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國計劃 | | | | | | | | | | | | |
| 折扣率 | | 5.65 | % | | 3.86 | % | | 2.90 | % | | 5.70 | % | | 2.50 | % | | 2.15 | % |
| 計劃資產的預期回報率 | | 7.00 | % | | 7.00 | % | | 7.25 | % | | — | | | — | | | — | |
| 薪酬增加率 | | 3.30 | % | | 3.40 | % | | 3.40 | % | | — | | | — | | | — | |
| 非美國計劃 | | | | | | | | | | | | |
| 折扣率 | | 4.35 | % | | 2.01 | % | | 1.56 | % | | 5.10 | % | | 2.90 | % | | 2.20 | % |
| 計劃資產的預期回報率 | | 4.93 | % | | 4.59 | % | | 4.68 | % | | — | | | — | | | — | |
| 薪酬增加率 | | 3.03 | % | | 3.00 | % | | 2.90 | % | | — | | | — | | | — | |
淨收益債務
福利債務、計劃資產、資金狀況和淨負債信息彙總如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 年初的補助義務 | | $ | 3,165.6 | | | $ | 4,751.8 | | | $ | 44.2 | | | $ | 51.5 | |
| 服務成本 | | 42.0 | | | 70.9 | | | 0.6 | | | 0.8 | |
| 利息成本 | | 149.7 | | | 135.6 | | | 2.2 | | | 1.3 | |
| 精算損失（收益） | | 81.1 | | | (1,216.8) | | | 8.7 | | | (1.1) | |
| | | | | | | | |
| 計劃修正案 | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | |
| 計劃參與者繳款 | | 1.8 | | | 2.2 | | | 4.2 | | | 3.8 | |
| 已支付的福利 | | (151.1) | | | (153.8) | | | (13.3) | | | (11.7) | |
| 定居點和削減 | | (585.6) | | | (320.4) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| 貨幣折算和其他 | | 47.3 | | | (108.5) | | | (0.2) | | | (0.4) | |
| 年底的福利義務 | | 2,750.8 | | | 3,165.6 | | | 46.4 | | | 44.2 | |
| 在年初規劃資產 | | 2,903.9 | | | 4,192.2 | | | — | | | — | |
| 計劃資產的實際回報率 | | 209.7 | | | (768.0) | | | — | | | — | |
| 公司捐款 | | 26.6 | | | 54.3 | | | 9.1 | | | 7.9 | |
| 計劃參與者繳款 | | 1.8 | | | 2.2 | | | 4.2 | | | 3.8 | |
| 已支付的福利 | | (151.1) | | | (153.8) | | | (13.3) | | | (11.7) | |
| 定居點和削減 | | (585.6) | | | (312.2) | | | — | | | — | |
| 貨幣折算和其他 | | 52.1 | | | (110.8) | | | — | | | — | |
| 在年底規劃資產 | | 2,457.4 | | | 2,903.9 | | | — | | | — | |
| 計劃的資金狀況 | | $ | (293.4) | | | $ | (261.7) | | | $ | (46.4) | | | $ | (44.2) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表上的淨額包括 | | | | | | | | |
| 其他資產 | | $ | 150.4 | | | $ | 158.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 薪酬和福利 | | (16.8) | | | (15.1) | | | (7.1) | | | (6.4) | |
| 退休金 | | (427.0) | | | (405.4) | | | (39.3) | | | (37.8) | |
| 資產負債表上的淨金額 | | $ | (293.4) | | | $ | (261.7) | | | $ | (46.4) | | | $ | (44.2) | |
2023年福利義務中記錄的精算損失主要是使用低於我們的估值率的貼現率一次性支付大量款項造成的。2022年記錄的精算收益主要是美國計劃貼現率提高的結果，該貼現率從 3.102021 年的% 至 5.652022年為％。大約 70我們2023年全球預計福利義務的百分比與我們的美國養老金計劃有關。
扣除税款的累計其他綜合虧損中尚未計入淨定期福利成本（收入）的金額如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 先前服務（積分）成本 | | $ | (153.2) | | | $ | (61.3) | | | $ | 4.7 | | | $ | 4.7 | |
| 淨精算損失 | | 548.9 | | | 503.9 | | | 6.7 | | | 0.5 | |
| 總計 | | $ | 395.7 | | | $ | 442.6 | | | $ | 11.4 | | | $ | 5.2 | |
2023 年，我們確認了先前的服務成本（積分）、結算和削減額（美元）123.5百萬（美元）91.9百萬美元（扣除税款）和淨精算收益為美元2.1百萬 ($)1.5扣除税款後的養老金和其他退休後淨定期福利成本（收入），其中包含在 累計其他綜合虧損2022年9月30日。
我們的養老金計劃的累計福利義務為 $2,584.6百萬和美元2,982.02023年9月30日和2022年9月30日分別為百萬人。
有關我們的預計福利義務超過計劃資產公允價值的養老金計劃（資金不足的計劃）的信息如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 預計的福利債務 | | $ | 2,082.7 | | | $ | 2,529.0 | |
| 計劃資產的公允價值 | | 1,638.9 | | | 2,108.5 | |
有關我們的累計福利義務超過計劃資產公允價值的養老金計劃（資金不足的計劃）的信息如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 累計福利義務 | | $ | 1,926.2 | | | $ | 2,365.5 | |
| 計劃資產的公允價值 | | 1,626.7 | | | 2,108.5 | |
在確定福利義務時使用的重要假設是（加權平均值）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 美國計劃 | | | | | | | | |
| 折扣率 | | 6.10 | % | | 5.65 | % | | 6.20 | % | | 5.70 | % |
| 薪酬增加率 | | 3.60 | % | | 3.30 | % | | — | | | — | |
醫療保健成本趨勢率 (1) | | — | | | — | | | 6.50 | % | | 6.50 | % |
| 非美國計劃 | | | | | | | | |
| 折扣率 | | 4.65 | % | | 4.35 | % | | 5.75 | % | | 5.10 | % |
| 薪酬增加率 | | 3.24 | % | | 3.03 | % | | — | | | — | |
醫療保健成本趨勢率 (1) | | — | | | — | | | 4.50 | % | | 4.50 | % |
(1) 醫療保健費用趨勢率反映了醫療索賠總額的估計增長。根據2002年10月1日生效的計劃修正案獲得通過，我們每人退休人員醫療費用的實際增長幅度為 零從2005年起，我們的大多數退休後福利計劃的百分比均為百分比。對於我們的其他計劃，我們假設總醫療保健成本趨勢率將保持在 6.502024 年為%，降至 5.00美國計劃在2025年為百分比，非美國計劃的未來時期將保持不變計劃。
預計未來付款
我們預計捐款 $26.6百萬美元與我們的全球養老金計劃有關，以及 $7.3到2024年，我們的退休後福利計劃將獲得100萬英鎊。
預計將支付以下福利金，包括員工預期的未來服務（如適用）（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 養老金福利 | | 其他
退休後福利 |
| 2024 | | $ | 302.8 | | | $ | 7.3 | |
| 2025 | | 210.5 | | | 6.8 | |
| 2026 | | 213.4 | | | 6.2 | |
| 2027 | | 226.6 | | | 5.6 | |
| 2028 | | 222.4 | | | 5.0 | |
| 2029-2033 | | 1,124.7 | | | 15.5 | |
計劃資產
在確定預期的長期資產回報率時，我們會考慮計劃資產的長期實際回報率，並根據通貨膨脹、利率、股票表現和計劃投資資產的積極管理等前瞻性考慮因素進行調整。在設定這一假設時，我們還考慮了當前和預期的計劃資產組合。這導致選擇了加權平均長期資產回報率假設。 截至9月30日，我們按資產類別劃分的全球加權平均目標和實際資產配置為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 目標 | | 9月30日 |
| 資產類別 | | 分配 | | 2023 | | 2022 |
| 股權證券 | | 38% | | 50% | | 53% |
| 債務證券 | | 52% | | 43% | | 41% |
| 其他 | | 10% | | 7% | | 6% |
與我們的固定福利計劃相關的養老基金的投資目標是履行該計劃的福利義務，同時在沒有不當風險的情況下最大限度地實現資產的長期增長。我們努力通過在目標配置範圍內投資計劃資產並在資產類別內進行分散投資來實現這一目標。目標分配範圍是指導方針，根據計劃受託人的持續監測定期進行調整。通過定期重新平衡目標配置，並根據為每位經理制定的投資指導方針持續監控投資經理的業績，來控制投資風險。
截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們的養老金計劃並不直接擁有我們的普通股。
在我們開展業務的某些國家，沒有向公司提供任何法律要求或財務激勵措施來預先為養老金債務提供資金。在這些情況下，我們通常在到期時直接用現金支付補助金，而不是通過設立單獨的養老基金來支付。
以公允價值計量的養老金計劃投資所使用的估值方法描述如下。2023年9月30日和2022年9月30日使用的方法沒有變化。
優先股和普通股 — 按個別證券交易的活躍市場上報告的收盤價估值。
共同基金 —按個別基金交易的活躍市場上報告的收盤價估值。
優先債和公司債——要麼按具有相似信用評級的發行人的可比證券的當前收益率進行估值，要麼採用貼現現金流方法進行估值，該方法可最大限度地提高可觀測投入，例如類似工具的當前收益率，但包括對某些可能無法觀察到的風險（例如信用和流動性風險）的調整。
政府證券 — 按個別證券交易的活躍市場的最新收盤價估值，或者在沒有活躍市場的情況下，使用可觀察的投入，例如交易頻率較低的市場的收盤價。
普通集體信託——按基金託管人確定的淨資產價值（NAV）估值。資產淨值基於該基金擁有的標的資產的公允價值減去其負債，然後除以未償還的單位數量。
私募股權和另類股權——以估計的公允價值估值，該估值由相應基金經理根據年底持有的投資單位的資產淨值確定並由其判斷。
房地產基金 — 由房地產基金組成，這些基金為多元化和多行業的房地產資產組合提供間接投資。公開交易的房地產基金按瑞士證券交易所公佈的最新收盤價估值。其餘部分按估計的公允價值估值，該估值由相應基金經理根據年底持有的投資單位的資產淨值確定，有待判斷。
保險合同 — 按累計繳款和投資收益的總額減去用於支付福利金和管理費用的金額（近似於公允價值）估值。
其他 — 由其他固定收益投資和普通集體信託組成，混合了股票和固定收益標的資產。其他固定收益投資按個別證券交易市場報告的最新收盤價估值，這種收盤價可能很少見。
有關公允價值層次結構級別的更多信息，請參閲附註1。
根據ASC Subtopic 820-10，某些使用資產淨值（或其等價物）實際權宜之計按公允價值計量的投資尚未歸入公允價值層次結構。本表中列出的公允價值金額旨在使公允價值層次結構與合併財務報表中列報的細列項目進行對賬。
下表顯示了截至2023年9月30日我們的養老金計劃按公允價值計量的投資（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 美國計劃 | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 3.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.2 | |
| 股權證券 | | | | | | | | |
| 共同基金 | | 40.5 | | | — | | | — | | | 40.5 | |
| 優先股和普通股 | | 381.8 | | | — | | | — | | | 381.8 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 447.4 | | | — | | | 447.4 | |
| 固定收益證券 | | | | | | | | |
| 優先債和公司債務 | | — | | | 387.2 | | | — | | | 387.2 | |
| 政府證券 | | 212.3 | | | 30.2 | | | — | | | 242.5 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 104.5 | | | — | | | 104.5 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 美國計劃對公允價值層次結構的投資總額 | | $ | 637.8 | | | $ | 969.3 | | | $ | — | | | 1,607.1 | |
| 以資產淨值衡量的美國計劃投資 | | | | | | | | |
| 私募股權和另類股權 | | | | | | | | 11.7 | |
| | | | | | | | |
| 美國計劃投資總額 | | | | | | | | 1,618.8 | |
| 非美國計劃 | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 7.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | 7.0 | |
| 股權證券 | | | | | | | | |
| 優先股和普通股 | | 154.7 | | | — | | | — | | | 154.7 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 209.7 | | | — | | | 209.7 | |
| 固定收益證券 | | | | | | | | |
| 優先債和公司債務 | | — | | | 30.3 | | | — | | | 30.3 | |
| 政府證券 | | 0.8 | | | — | | | — | | | 0.8 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 294.5 | | | — | | | 294.5 | |
| 其他類型的投資 | | | | | | | | |
| 房地產基金 | | — | | | 55.3 | | | — | | | 55.3 | |
| 保險合同 | | — | | | — | | | 65.2 | | | 65.2 | |
| 其他 | | — | | | — | | | 2.4 | | | 2.4 | |
| 非美國總計計劃在公允價值層次結構中進行投資 | | $ | 162.5 | | | $ | 589.8 | | | $ | 67.6 | | | 819.9 | |
| 非美國計劃投資以資產淨值衡量 | | | | | | | | |
| 房地產基金 | | | | | | | | 18.7 | |
| 非美國總計計劃投資 | | | | | | | | 838.6 | |
| 以公允價值計量的投資總額 | | | | | | | | $ | 2,457.4 | |
下表顯示了截至2022年9月30日以公允價值計量的養老金計劃的投資（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 美國計劃 | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 3.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.1 | |
| 股權證券 | | | | | | | | |
| 共同基金 | | 53.1 | | | — | | | — | | | 53.1 | |
| 優先股和普通股 | | 532.9 | | | — | | | — | | | 532.9 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 621.1 | | | — | | | 621.1 | |
| 固定收益證券 | | | | | | | | |
| 優先債和公司債務 | | — | | | 453.1 | | | — | | | 453.1 | |
| 政府證券 | | 224.8 | | | 41.6 | | | — | | | 266.4 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 143.6 | | | — | | | 143.6 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 美國計劃對公允價值層次結構的投資總額 | | $ | 813.9 | | | $ | 1,259.4 | | | $ | — | | | 2,073.3 | |
| 以資產淨值衡量的美國計劃投資 | | | | | | | | |
| 私募股權和另類股權 | | | | | | | | 18.0 | |
| | | | | | | | |
| 美國計劃投資總額 | | | | | | | | 2,091.3 | |
| 非美國計劃 | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 13.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | 13.3 | |
| 股權證券 | | | | | | | | |
| 優先股和普通股 | | 143.2 | | | — | | | — | | | 143.2 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 185.1 | | | — | | | 185.1 | |
| 固定收益證券 | | | | | | | | |
| 優先債和公司債務 | | — | | | 39.7 | | | — | | | 39.7 | |
| 政府證券 | | 1.3 | | | — | | | — | | | 1.3 | |
| 普通集體信託 | | — | | | 291.3 | | | — | | | 291.3 | |
| 其他類型的投資 | | | | | | | | |
| 房地產基金 | | — | | | 63.7 | | | — | | | 63.7 | |
| 保險合同 | | — | | | — | | | 54.9 | | | 54.9 | |
| 其他 | | — | | | — | | | 3.8 | | | 3.8 | |
| 非美國總計計劃在公允價值層次結構中進行投資 | | $ | 157.8 | | | $ | 579.8 | | | $ | 58.7 | | | 796.3 | |
| 非美國計劃投資以資產淨值衡量 | | | | | | | | |
| 房地產基金 | | | | | | | | 16.3 | |
| 非美國總計計劃投資 | | | | | | | | 812.6 | |
| 以公允價值計量的投資總額 | | | | | | | | $ | 2,903.9 | |
下表彙總了截至2023年9月30日止年度我們的養老金計劃三級資產的公允市場價值變動（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022 年 9 月 30 日餘額 | | 已實現收益（虧損） | | 未實現收益（虧損） | | 購買、銷售、發行和結算，淨額 | | 餘額 2023 年 9 月 30 日 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 非美國計劃 | | | | | | | | | | |
| 保險合同 | | $ | 54.9 | | | $ | — | | | $ | 9.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | 65.2 | |
| 其他 | | 3.8 | | | — | | | — | | | (1.4) | | | 2.4 | |
| | | $ | 58.7 | | | $ | — | | | $ | 9.6 | | | $ | (0.7) | | | $ | 67.6 | |
下表彙總了截至2022年9月30日止年度我們的養老金計劃三級資產的公允市場價值變動（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平衡
2021年10月1日 | | 已實現收益（虧損） | | 未實現收益（虧損） | | 購買、銷售、發行和結算，淨額 | | 2022 年 9 月 30 日餘額 |
| 美國計劃 | | | | | | | | | | |
| 保險合同 | | $ | 0.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.9) | | | $ | — | |
| 非美國計劃 | | | | | | | | | | |
| 保險合同 | | 106.2 | | | — | | | (50.9) | | | (0.4) | | | 54.9 | |
| 其他 | | 4.7 | | | — | | | (0.7) | | | (0.2) | | | 3.8 | |
| | | $ | 111.8 | | | $ | — | | | $ | (51.6) | | | $ | (1.5) | | | $ | 58.7 | |
15. 其他（費用）收入
其他（支出）收入的組成部分是（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 利息收入 | | $ | 9.7 | | | $ | 4.4 | | | $ | 1.6 | |
| 特許權使用費收入 | | 13.2 | | | 10.9 | | | 10.2 | |
| 傳統產品責任和環境費用 | | (18.1) | | | (15.6) | | | (10.6) | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本 | | (82.7) | | | (4.7) | | | (63.8) | |
| 法律和解（注17） | | — | | | — | | | 70.0 | |
| 其他 | | 6.6 | | | 3.4 | | | (1.7) | |
| 其他（支出）收入 | | $ | (71.3) | | | $ | (1.6) | | | $ | 5.7 | |
16. 所得税
選定的所得税數據（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 所得税前收入的組成部分 | | | | | | |
| 美國 | | $ | 794.2 | | | $ | 371.3 | | | $ | 885.1 | |
| 非美國 | | 814.3 | | | 702.3 | | | 641.1 | |
| 總計 | | $ | 1,608.5 | | | $ | 1,073.6 | | | $ | 1,526.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税準備金的組成部分 | | | | | | |
| 當前 | | | | | | |
| 美國 | | $ | 221.3 | | | $ | 71.6 | | | $ | 149.6 | |
| 非美國 | | 160.6 | | | 102.9 | | | 190.7 | |
| 州和地方 | | 48.7 | | | 13.6 | | | 25.7 | |
| 總電流 | | 430.6 | | | 188.1 | | | 366.0 | |
| 已推遲 | | | | | | |
| 美國 | | (84.6) | | | (10.7) | | | (154.7) | |
| 非美國 | | 6.0 | | | (13.0) | | | (19.0) | |
| 州和地方 | | (21.5) | | | (9.9) | | | (10.4) | |
| 延期總額 | | (100.1) | | | (33.6) | | | (184.1) | |
| 所得税條款 | | $ | 330.5 | | | $ | 154.5 | | | $ | 181.9 | |
| | | | | | |
| 繳納的所得税總額 | | $ | 344.9 | | | $ | 340.2 | | | $ | 329.3 | |
所得税負債為美元175.3百萬和美元233.7根據2017年《減税和就業法》（《税法》），與美國過渡税相關的百萬美元應分別自2023年9月30日和2022年9月30日起超過12個月的應付款，記入合併資產負債表中的其他負債。此外，由於過渡税而繳納的税款為 $31.1截至 2023 年 9 月 30 日的年度為百萬美元，以及 $31.2在截至2022年9月30日和2021年9月30日的年度中，每年分別為百萬美元，已包含在繳納的所得税總額中。
有效的税率對賬
美國聯邦法定税率與我們的有效税率之間的對賬是： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定税率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州和地方所得税 | | 1.5 | | | 0.5 | | | 1.4 | |
| 非美國税收 | | (4.7) | | | (5.4) | | | (3.8) | |
| 匯回國外收入 | | 0.9 | | | 1.1 | | | 0.9 | |
| 外國衍生的無形收入 | | (0.6) | | | (0.5) | | | (2.8) | |
| 與税務機關的和解 | | 0.3 | | | — | | | (1.0) | |
| | | | | | |
估值補貼的變化 (1) | | 4.1 | | | (0.5) | | | (1.7) | |
| 基於股份的薪酬 | | (0.6) | | | (1.0) | | | (1.1) | |
| 研發税收抵免 | | (1.3) | | | (1.0) | | | (0.6) | |
| 其他 | | (0.1) | | | 0.2 | | | (0.4) | |
| 有效所得税税率 | | 20.5 | % | | 14.4 | % | | 11.9 | % |
(1)在2021財年，我們撤銷了與PTC股票公允價值變動相關的遞延所得税資產的估值補貼。這導致有效税率降低 1.7% 和 不與PTC股票相關的剩餘估值補貼，如下表所示。在 2023 財年，有效税率提高了 4.1百分比來自我們Sensia合資企業某些遞延所得税資產的估值補貼以及相關商譽減值的税收影響。
我們根據政府贊助的税收優惠計劃在某些非美國税務管轄區開展業務，如果滿足某些額外要求，該計劃可能會延長。產生主要福利的該計劃已延長至2032年到期。可歸因於這些計劃的税收優惠為 $62.1百萬 ($)0.542023 年攤薄後每股），美元58.3百萬 ($)0.502022年的攤薄每股），以及美元61.2百萬 ($)0.522021 年（攤薄後每股）。
遞延税
導致我們遞延所得税淨資產（負債）的臨時差異的税收影響包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 遞延所得税資產 | | | | |
| 薪酬和福利 | | $ | 35.0 | | | $ | 26.7 | |
| 庫存 | | 15.5 | | | 10.4 | |
| 退貨、折扣和激勵措施 | | 75.1 | | | 61.7 | |
| 退休金 | | 85.4 | | | 80.7 | |
| 環境修復和其他與場地相關的費用 | | 23.6 | | | 23.6 | |
| 基於股份的薪酬 | | 22.7 | | | 21.5 | |
| 其他應計費用和儲備金 | | 333.3 | | | 249.9 | |
| | | | |
| 淨營業虧損結轉 | | 60.8 | | | 85.2 | |
| 税收抵免結轉 | | 9.2 | | | 19.3 | |
| 資本損失結轉 | | 14.4 | | | 13.0 | |
| 其他 | | 48.1 | | | 10.7 | |
| 小計 | | 723.1 | | | 602.7 | |
| 估值補貼 | | (89.1) | | | (23.1) | |
| 遞延所得税淨資產 | | 634.0 | | | 579.6 | |
| 遞延所得税負債 | | | | |
| 財產 | | (44.1) | | | (36.9) | |
| 無形資產 | | (144.8) | | | (149.8) | |
| 投資 | | — | | | (26.0) | |
| 外國子公司的未滙收入 | | (27.2) | | | (20.0) | |
| 其他 | | (1.8) | | | (2.1) | |
| 遞延所得税負債 | | (217.9) | | | (234.8) | |
| 遞延所得税淨資產總額 | | $ | 416.1 | | | $ | 344.8 | |
自2017年税法頒佈以來，我們一直為非美國子公司的大部分收益提供遞延税。對於在對匯回現金實行嚴格限制的司法管轄區設立的有限數量的非美國子公司，我們不提供遞延税。截至2023年9月30日，被視為在美國境外無限期再投資的累計非分配收益金額為美元125.8百萬。估計分配這些收入時可能需要繳納的額外税款金額是不切實際的。
我們認為，除了下文所述的遞延所得税資產外，我們很有可能通過減少未來的應納税所得額來實現遞延所得税資產。
截至2023年9月30日，税收屬性和相關估值補貼包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税收屬性和相關估值補貼 | | 税收優惠金額 | | 估值補貼 | | 結轉
期限結束 |
| 非美國淨營業虧損結轉 | | $ | 5.9 | | | $ | 2.5 | | | 2024 | - | 9/30/2030 |
| 非美國淨營業虧損結轉 | | 46.1 | | | 39.3 | | | 無限期 |
| 非美國資本損失結轉 | | 14.4 | | | 14.4 | | | 無限期 |
| 美國信貸結轉 | | 0.9 | | | — | | | 2030 | - | 2041 |
| | | | | | |
| 美國淨營業虧損結轉 | | 0.1 | | | — | | | 2024 | - | 2036 |
| | | | | | |
| 州和地方淨營業虧損結轉 | | 8.7 | | | 1.0 | | | 2024 | - | 2040 |
| 州税收抵免結轉 | | 8.3 | | | — | | | 2024 | - | 2037 |
| 小計 | | 84.4 | | | 57.2 | | | | | |
| 其他遞延所得税資產 | | 31.9 | | | 31.9 | | | 無限期 |
| 總計 | | $ | 116.3 | | | $ | 89.1 | | | | | |
未認可的税收優惠
我們的未確認税收優惠總額（不包括利息和罰款）的對賬情況如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初未確認的税收優惠總餘額 | | $ | 3.9 | | | $ | 4.3 | | | $ | 25.5 | |
| 根據與本年度相關的税收狀況增加的內容 | | 3.9 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 根據與往年相關的税收狀況增加的內容 | | 3.2 | | | — | | | 0.4 | |
| 與税務機關達成和解有關的削減 | | (1.0) | | | (0.5) | | | (18.1) | |
| 與時效失效有關的減免 | | (0.2) | | | — | | | (3.6) | |
| 年底未確認的税收優惠總餘額 | | $ | 9.8 | | | $ | 3.9 | | | $ | 4.3 | |
如果確認將降低我們的有效税率，未確認的税收優惠總額為美元9.8百萬，美元3.9百萬，以及 $4.3截至2023年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日分別為百萬人。
與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款為 $0.9百萬，美元1.4百萬，美元1.5截至2023年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日分別為百萬人。我們在所得税條款中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。2023 年、2022 年和 2021 年確認的福利為美元0.5百萬，美元0 百萬，以及 $2.5分別是百萬。
我們認為，可以合理地將未確認的税收優惠總額減少多達美元2.3由於全球各個司法管轄區的税務問題得到解決以及訴訟時效的失效，未來12個月將達到百萬美元。如果所有未確認的税收優惠都得到確認，則我們的所得税準備金淨減額，包括確認利息和罰款以及抵消税收資產，最高可達美元3.1百萬。
我們在全球開展業務，並定期接受我們運營所在的各個税務管轄區的審計。我們在 2018 年之前的幾年中不再需要接受美國聯邦所得税審查，2014 年之前的年度不再需要接受美國州和地方所得税審查，2008 年之前的年度不再需要接受非美國所得税審查。
17. 承付款和或有負債
環境問題
聯邦、州和地方有關向環境排放物質、處置危險廢物和其他影響環境的活動的要求已經並將繼續對我們的製造業務產生影響。到目前為止，環境要求的遵守和環境索賠的解決都沒有對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響。
我們已被指定為潛在責任方 14超級基金網站，不包括我們的記錄未披露參與的網站或我們的潛在責任已由第三方最終確定和承擔的潛在責任的網站。此外，我們還對我們提起了各種其他訴訟、索賠和訴訟，尋求補救所謂的環境損害，主要是先前擁有的房產。
根據我們的評估，我們認為，我們為遵守現行環境保護法規所必需的環境資本投資和補救支出以及解決環境索賠的其他支出不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響。我們無法評估遵守未來要求可能產生的影響。扣除相關的預期回收額後，環境修復成本負債為美元44.5百萬和美元46.0截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日，分別為 100 萬。
有條件資產退休義務
我們累積與收購、建造、開發或正常運營產生的有形長期資產的報廢相關的法律義務的相關成本。儘管時間或方法可能是有條件的，但開展資產報廢活動的義務不是有條件的。已確定的有條件資產報廢義務包括石棉減排和修復現有和先前剝離的設施下的土壤污染，以及租賃恢復成本。我們使用特定地點的知識和歷史行業專業知識來估算有條件的資產報廢債務。截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度，產生的負債、已結負債、增值支出或估計現金流的修訂均未發生重大變化。扣除相關預期回收額後的有條件資產報廢債務為美元38.8百萬和美元24.6截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日，分別為 100 萬。
其他事項
已經或可能對我們提起或提起的與我們的業務行為有關的各種其他訴訟、索賠和訴訟，包括與產品責任、環境、安全和健康、知識產權、就業和合同事項有關的訴訟、索賠和訴訟。儘管無法肯定地預測訴訟結果，而且某些訴訟、索賠或程序的處理可能對我們不利，但我們認為，未決或已主張事項的處置不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響。以下內容概述了與石棉、剝離業務和知識產權相關的義務的其他背景信息。
我們（包括我們的子公司）被指定為訴訟的被告，這些訴訟指控我們多年前因暴露於我們產品的某些部件中使用的石棉而造成人身傷害，包括被剝離企業的產品，我們已同意為索賠進行辯護和賠償。目前，有一些訴訟將我們以及其他數百家公司列為被告。但是，無論如何，對於那些確實證明他們使用了我們的產品或我們負責的被剝離企業產品的索賠人，我們仍然認為我們有值得辯護的理由，這在很大程度上要歸因於產品的完整性、任何含石棉成分的封裝性質以及我們的產品不存在任何損害性健康狀況。我們大力為這些案件辯護。從歷史上看，我們在沒有向索賠人付款的情況下被駁回了其中的絕大多數索賠。
此外，對於其中許多索賠，除了自保保留金外，我們還維持了包括賠償和辯護費在內的保險承保範圍。我們認為，這些安排將為未來許多年這些石棉索賠的未來辯護和賠償費用提供大量保障。石棉索賠訴訟的不確定性使得很難準確預測石棉索賠的最終結果。影響石棉索賠訴訟或和解程序的不利裁決或新立法的可能性增加了這種不確定性。在這些不確定性的前提下，根據我們為石棉索賠辯護的經驗，我們認為這些訴訟不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響。扣除相關保險後，石棉負債為美元20.0百萬和美元14.3截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日，分別為 100 萬。
我們不時剝離某些業務。與這些資產剝離有關，可能會對我們提起或提起某些訴訟、索賠和訴訟，這要麼是因為我們同意保留與這些時期相關的某些負債，要麼是因為這些責任因法律的運作而屬於我們。在某些情況下，被剝離的企業承擔了負債；但是，如果被剝離的企業無法償還這些負債，我們可能有責任償還這些負債。我們認為這些負債不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生實質性影響。
在許多國家，我們提供有限的知識產權賠償，這是我們的銷售條款和條件的一部分，有時還包括與第三方簽訂的其他合同。截至2023年9月30日，我們沒有發現任何可能或合理可能導致不利結果的重大賠償索賠。從歷史上看，根據賠償協議提出的索賠並未對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響；但是，如果未來出現有效的賠償索賠，我們未來的付款可能會很大，並可能對我們在特定時期的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。在2021財年第一季度，我們就商標侵權和虛假廣告訴訟達成了有利的和解協議，並收到了美元70百萬。結算收益記錄在合併運營報表的其他（支出）收入中。
18. 租賃
我們的經營租賃主要用於房地產、車輛和設備。我們的融資租賃主要是設備租賃。我們的租約剩餘租賃條款低於 一年到大約 15年份。
我們選擇了新租賃會計準則中過渡指導下允許的一攬子實用權宜之計，這使公司能夠繼續對合同是否屬於或包含租賃、租賃分類和初始直接成本進行歷史評估。我們還選擇不記錄原始期限為12個月或更短的租賃的租賃ROU資產或租賃負債。我們選擇使用剩餘的租賃期限來計算過渡後的增量借款利率。
租賃費用的組成部分是（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
運營租賃費用 (1) | | $ | 100.2 | | | $ | 103.6 | | | $ | 109.8 | |
可變租賃費用 (2) | | 18.8 | | | 16.6 | | | 15.8 | |
| 融資租賃費用 | | | | | | |
| 使用權資產的攤銷 | | 5.2 | | | 6.9 | | | 1.7 | |
| 租賃負債的利息 | | 0.3 | | | 0.6 | | | 0.4 | |
| 租賃費用總額 | | $ | 124.5 | | | $ | 127.7 | | | $ | 127.7 | |
(1)運營租賃費用包括短期租賃費用，這不是實質性的。
(2)可變租賃費用包括轉租收入，這並不重要。
與租賃相關的補充資產負債表信息包括：
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 剩餘租賃期限的加權平均值 | | | |
| 經營租賃 | 5.8年份 | | 6.3年份 |
| 融資租賃 | 1.6年份 | | 3.0年份 |
| 加權平均折扣率 | | | |
| 經營租賃 | 3.03 | % | | 2.07 | % |
| 融資租賃 | 3.27 | % | | 2.04 | % |
截至2023年9月30日，租賃負債的未貼現到期日為（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 融資租賃 | | 經營租賃 |
| 2024 | | $ | 7.0 | | | $ | 93.5 | |
| 2025 | | 3.4 | | | 82.9 | |
| 2026 | | — | | | 64.4 | |
| 2027 | | — | | | 49.1 | |
| 2028 | | — | | | 35.4 | |
| 此後 | | — | | | 73.9 | |
| 未貼現的租賃付款總額 | | $ | 10.4 | | | $ | 399.2 | |
| 減去：估算利息 | | (0.3) | | | (30.5) | |
| 租賃負債總額 | | $ | 10.1 | | | $ | 368.7 | |
截至2023年9月30日，我們為尚未開始的設施提供了額外的運營租約，未貼現的租賃義務約為美元52.1百萬。這些租賃將於2024財年開始。
與租賃相關的補充現金流信息包括（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | 2022 | 2021 |
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金 | | | |
| 來自經營租賃的運營現金流 | $ | 101.7 | | $ | 102.9 | | $ | 108.5 | |
| 來自融資租賃的運營現金流 | 0.3 | | 0.6 | | 0.4 | |
| 為來自融資租賃的現金流融資 | 5.5 | | 8.8 | | 1.8 | |
| 為換取租賃義務而獲得的使用權資產 | | | |
| 經營租賃 | $ | 93.3 | | $ | 63.4 | | $ | 90.6 | |
| 融資租賃 | — | | 11.8 | | 0.9 | |
19. 業務板塊信息
我們根據首席運營決策者、首席執行官在分配資源和評估績效時使用的信息來確定我們的運營細分市場。我們將業務組織成 三運營部門：智能設備、軟件與控制以及生命週期服務。這種結構強調了我們的基本產品，充分利用了我們對行業的關注，並認識到軟件在為客户創造價值方面越來越重要。我們的細分市場構成如下：
智能設備
智能設備運營部門結合了全面的智能產品組合，為敏捷、彈性和可持續的生產系統奠定了基礎。這個全面的產品組合包括：
•功率控制-低壓和中壓變頻驅動器以及低壓和中壓電動機控制；
•運動控制-伺服驅動器、旋轉伺服電機、線性執行器和獨立推車技術，提供全面的伺服控制技術組合；
•安全、傳感和工業組件-安全設備、傳感設備、電機控制和電路保護設備、操作設備、信號設備、繼電器和電氣控制附件；以及
•微控制和分佈式 I/O-微型可編程邏輯控制器和分佈式輸入/輸出平臺。
軟件與控制
軟件與控制運營部門包含全面的生產自動化和生產運營平臺組合，包括硬件和軟件。這一綜合產品組合融合了信息技術 (IT) 和運營技術 (OT)，將互聯企業的優勢帶入生產系統。
我們的生產自動化產品組合具有多學科和可擴展性，能夠處理離散、批量/混合和連續過程、驅動器控制、運動和機器人控制、機器安全和過程安全方面的應用。我們的產品包括可編程自動化控制器、設計、可視化和仿真軟件、人機界面產品、工業計算機、機器安全和過程安全產品、工業網絡和安全產品。
我們的生產運營組合幫助工業客户利用工業數據和軟件規劃、執行、管理和優化生產。我們的軟件產品包括製造執行系統、性能、質量、供應鏈管理、數據管理、邊緣、分析和機器學習軟件，使客户能夠提高運營生產力並滿足監管要求。這些解決方案可實現企業可見性、減少計劃外停機時間和優化流程。
生命週期服務
生命週期服務運營部門包含完整的專業交付服務組合和年度定期管理支持合同。這一全面的產品組合結合了技術和領域專業知識，可幫助客户實現投資最大化，並在他們創新、設計、運營和維持業務投資時提供全生命週期支持。這包括：
•諮詢服務，包括網絡安全和數字化轉型戰略和設計；
•專業服務，包括全球自動化和信息計劃以及項目管理和交付能力；
•互聯服務，包括運營技術/工廠網絡、雲、預測/規範性分析、遠程支持和託管服務；
•現場服務，包括資產管理、現場支持和安全；
•勞動力服務，包括講師指導和虛擬培訓、學習和支持；
•工業自動化和信息解決方案以及包含我們自己和第三方硬件和軟件產品的定製設計系統；以及
•Sensia 合資企業，通過將互聯產品和數字自動化服務和解決方案相結合，專門為石油、天然氣和石化行業提供服務。
我們應報告的細分市場的銷售和經營業績（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 銷售 | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 4,098.2 | | | $ | 3,544.6 | | | $ | 3,311.9 | |
| 軟件與控制 | | 2,886.0 | | | 2,312.9 | | | 1,947.0 | |
| 生命週期服務 | | 2,073.8 | | | 1,902.9 | | | 1,738.5 | |
| 總計 | | $ | 9,058.0 | | | $ | 7,760.4 | | | $ | 6,997.4 | |
| 分部營業收益 | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 828.2 | | | $ | 717.6 | | | $ | 702.1 | |
| 軟件與控制 | | 953.2 | | | 666.7 | | | 531.0 | |
| 生命週期服務 | | 148.4 | | | 158.3 | | | 158.2 | |
| 總計 | | 1,929.8 | | | 1,542.6 | | | 1,391.3 | |
| 購買會計折舊、攤銷和減值 | | (264.4) | | | (103.9) | | | (55.1) | |
| 企業和其他 | | (127.9) | | | (104.7) | | | (120.6) | |
| 非營業性養老金和退休後福利成本 | | (82.7) | | | (4.7) | | | (63.8) | |
| 投資公允價值的變化 | | 279.3 | | | (136.9) | | | 397.4 | |
| 法律和解 | | — | | | — | | | 70.0 | |
| 利息支出，淨額 | | (125.6) | | | (118.8) | | | (93.0) | |
| 所得税前收入 | | $ | 1,608.5 | | | $ | 1,073.6 | | | $ | 1,526.2 | |
除其他考慮因素外，我們還根據收購前的分部營業收益、折舊和攤銷、減值、公司和其他因素、非營業養老金和退休後福利成本、投資公允價值的變化、美元，評估業績和分配資源702021財年的法律和解金為百萬美元，利息支出、淨額和所得税準備金。視產品而定，單一法人實體內的分部間銷售要麼按成本計算，要麼加上加價，這不一定代表市場價格。法人實體之間的銷售以適當的轉讓價格進行。我們按照管理層評估細分市場績效的方法，將與共享分部運營活動相關的成本分配給各細分市場。
下表彙總了每個應申報部門和公司截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的可識別資產，以及截至該日止年度的折舊和攤銷準備金以及房地產資本支出金額（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 可識別資產 | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 2,676.2 | | | $ | 2,070.0 | | | $ | 2,143.3 | |
| 軟件與控制 | | 4,240.7 | | | 3,887.6 | | | 4,000.4 | |
| 生命週期服務 | | 1,835.8 | | | 1,968.4 | | | 2,124.3 | |
| 企業 | | 2,551.3 | | | 2,832.7 | | | 2,433.6 | |
| 總計 | | $ | 11,304.0 | | | $ | 10,758.7 | | | $ | 10,701.6 | |
| 折舊和攤銷 | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 49.7 | | | $ | 45.8 | | | $ | 48.6 | |
| 軟件與控制 | | 55.8 | | | 47.0 | | | 49.1 | |
| 生命週期服務 | | 35.5 | | | 40.5 | | | 35.3 | |
| 企業 | | 2.5 | | | 1.7 | | | 1.7 | |
| 總計 | | 143.5 | | | 135.0 | | | 134.7 | |
| 採購會計折舊和攤銷 | | 106.9 | | | 103.9 | | | 55.1 | |
| | | | | | |
| 總計 | | $ | 250.4 | | | $ | 238.9 | | | $ | 189.8 | |
| 房地產資本支出 | | | | | | |
| 智能設備 | | $ | 60.7 | | | $ | 45.6 | | | $ | 52.0 | |
| 軟件與控制 | | 40.2 | | | 29.7 | | | 30.4 | |
| 生命週期服務 | | 23.7 | | | 32.9 | | | 19.6 | |
| 企業 | | 35.9 | | | 32.9 | | | 18.3 | |
| 總計 | | $ | 160.5 | | | $ | 141.1 | | | $ | 120.3 | |
公司的可識別資產主要包括現金、遞延所得税淨資產、預付養老金和財產。各部門共享並用於運營活動的財產也在企業可識別資產和公司資本支出中報告。公司可識別資產包括共享淨資產餘額 $240.9百萬，美元205.8百萬，以及 $275.8截至2023年9月30日、2022年9月30日和2021年9月30日分別為百萬美元，折舊費用已根據各分部實現的預期收益分配給分部的營業收益。2023、2022年和2021年的企業資本支出主要包括將由我們的運營部門共享的財產。
我們在美國境外開展了很大一部分業務活動。下表顯示了按地理區域劃分的銷售額和不動產（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 銷售 | | 財產 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 北美 | | $ | 5,224.0 | | | $ | 4,722.0 | | | $ | 4,132.8 | | | $ | 478.8 | | | $ | 430.7 | | | $ | 416.1 | |
| 歐洲、中東和非洲 | | 1,870.6 | | | 1,437.6 | | | 1,405.7 | | | 116.4 | | | 78.9 | | | 91.1 | |
| 亞太地區 | | 1,358.0 | | | 1,088.0 | | | 1,012.2 | | | 66.2 | | | 58.6 | | | 54.8 | |
| 拉丁美洲 | | 605.4 | | | 512.8 | | | 446.7 | | | 22.8 | | | 18.3 | | | 19.9 | |
| 總計 | | $ | 9,058.0 | | | $ | 7,760.4 | | | $ | 6,997.4 | | | $ | 684.2 | | | $ | 586.5 | | | $ | 581.9 | |
我們根據目的地國家將銷售額歸因於地理區域。北美的銷售額包括 $4,773.2百萬，美元4,315.5百萬，以及 $3,740.22023 年、2022 年和 2021 年分別有 100 萬人與美國有關。
在大多數國家，我們主要通過獨立分銷商和直銷隊伍進行銷售。我們主要通過直銷隊伍銷售大型系統和服務，儘管有時機會是通過分銷商發現的。2023 年、2022 年和 2021 年向我們最大的兩家分銷商的銷售額，可歸因於所有 三段，大約是 20佔我們總銷售額的百分比。
20. 後續事件
Clearpath 機器人公司.
2023 年 10 月 2 日，我們收購了 Clearpath Robotics, Inc.，（Clearpath），這是一家專門從事工業應用自主機器人的公司，總部位於加拿大安大略省，價格約為 $565百萬現金，最高可達 $50百萬的或有對價。截至收購之日，我們將根據收購之日的估計公允價值，記錄收購資產和與收購相關的負債的初步收購價格分配。我們預計將收購價格的很大一部分分配給商譽和無形資產。我們將把全部商譽分配給我們的智能設備部門。我們預計商譽不會出於税收目的進行扣除。
Verve 工業保護
2023年11月1日，我們收購了專門專注於工業環境的網絡安全軟件和服務公司Verve Industrial Protection，扣除收購現金後的總收購對價約為美元185百萬。截至收購之日，我們將根據收購之日的估計公允價值，記錄收購資產和與收購相關的負債的初步收購價格分配。我們預計將收購價格的很大一部分分配給商譽和無形資產。我們將把全部商譽分配給我們的生命週期服務部門。我們預計商譽可以用於税收目的扣除。
我們尚未完成對確定和估算收購Clearpath的或有對價的公允價值以及兩次收購中收購的可識別無形資產的分析。一旦獲得有關截至收購之日存在的事實和情況的信息，所收購淨資產估值的計量期即告結束，但不得超過收購之日後的12個月。調整收購價格分配可能需要更改在確定調整期間分配給購置的淨資產的金額。
獨立註冊會計師事務所的報告
致股東和董事會
羅克韋爾自動化有限公司
威斯康星州密爾
關於財務報表和財務報告內部控制的意見
我們審計了隨附的截至2023年9月30日和2022年9月30日的羅克韋爾自動化公司及其子公司（“公司”）的合併資產負債表、截至2023年9月30日的三年中每年的相關合並運營報表、綜合收益、現金流和股東權益，以及指數第15 (a) (2) 項中列出的相關附註和附表（統稱為 “財務報表”）。我們還根據特雷德韋委員會贊助組織委員會（COSO）發佈的《內部控制——綜合框架》（2013年）中規定的標準，對公司截至2023年9月30日的財務報告內部控制進行了審計。
我們認為，上述財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允列報了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的財務狀況以及截至2023年9月30日的三年中每年的經營業績和現金流量。此外，我們認為，根據COSO發佈的《內部控制——綜合框架》（2013年）中制定的標準，截至2023年9月30日，公司在所有重大方面對財務報告保持了有效的內部控制。
意見依據
公司管理層負責這些財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並評估財務報告內部控制的有效性，這些內部控制載於隨附的管理層財務報告內部控制報告。我們的責任是根據我們的審計對這些財務報表發表意見，並就公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們需要對公司保持獨立性。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計，以獲得合理的保證，即財務報表是否不存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報，以及是否在所有重大方面對財務報告進行了有效的內部控制。
我們對財務報表的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中數額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層採用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的總體列報情況。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大缺陷的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括在當時情況下執行我們認為必要的其他程序。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義和限制
公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理的保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括：(1) 與保存記錄有關的政策和程序，這些記錄應以合理的詳細程度準確、公允地反映公司資產的交易和處置；(2) 提供合理的保證，即在必要時記錄交易以允許根據公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只能根據管理層的授權進行公司董事；以及 (3) 就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理的保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能因條件變化而導致控制不足，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
關鍵審計事項
下文傳達的關鍵審計事項源於本期對已告知或要求向審計委員會通報的財務報表的審計，(1) 涉及對財務報表至關重要的賬目或披露，(2) 涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對整個財務報表的看法，而且我們在下文通報關鍵審計事項時，也不會就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
商譽估值——Sensia報告單位——請參閲財務報表附註3
關鍵審計事項描述
該公司在2023財年第二季度進行了年度商譽減值量化測試。截至年度計量日，公司確定Sensia申報單位的公允價值超過其賬面價值約10％，因此未確認任何減值。在對商譽減值進行年度量化測試之後，公司確定了第四季度的觸發事件。
由於第四季度的這一觸發事件，公司對Sensia申報部門的商譽進行了中期量化分析，採用了根據年度減值測試得出的收益方法和使用選定可比上市公司的市場倍數方法，對Sensia申報部門的商譽進行了中期量化分析。使用收益法確定公允價值需要管理層對貼現率以及未來收入和扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“息税折舊攤銷前利潤”）利潤率的預測做出重要的估計和假設。使用市場倍數法確定公允價值需要管理層在選擇市場倍數時做出重要假設。截至第四季度測試日，Sensia申報單位賬面價值為6.651億美元已確定超過其公允價值，並記錄了1.575億美元的減值虧損。在記錄減值虧損後，截至2023年9月30日，該公司的合併商譽餘額為35.292億美元，其中1.603億美元的商譽仍在Sensia報告部門中。上述關鍵假設的變化可能會對申報單位的公允價值、任何商譽減值費用金額或兩者都產生重大影響。
我們將Sensia報告部門的商譽減值評估確定為關鍵審計事項，因為管理層與未來收入和息税折舊攤銷前利潤率預測以及貼現率和市場倍數的選擇相關的估計和假設涉及固有的主觀性。評估管理層估計和假設合理性的審計程序需要審計師的高度判斷和更大的努力，包括需要讓我們的公允價值專家參與進來。
審計中如何解決關鍵審計問題
我們與未來收入和息税折舊攤銷前利潤率預測以及Sensia報告部門貼現率和市場倍數選擇相關的審計程序包括以下兩項定量測試的內容：
•我們測試了管理層商譽減值評估控制措施的有效性，包括管理層對未來收入和息税折舊攤銷前利潤率的預測以及貼現率和市場倍數的選擇。
•我們通過將預測與（1）歷史業績，（2）與管理層和負責Sensia治理的人員的內部溝通，以及（3）公司及其同行公司的分析師和行業報告中包含的預測信息，包括特定行業和經濟因素對Sensia石油和天然氣客户的影響，來評估管理層預測的合理性。
•在公允價值專家的協助下，我們通過以下方式評估了貼現率的合理性：（1）測試確定貼現率所依據的來源信息；（2）測試計算的數學準確性；（3）制定一系列獨立估計值並將其與管理層選擇的貼現率進行比較。
•在公允價值專家的協助下，我們通過以下方式評估了所選市場倍數的合理性：（1）評估選定的可比上市公司的適當性；（2）測試所使用的來源信息；（3）將管理層選擇的市場倍數與此類公司進行比較。
/s/ 德勤會計師事務所
威斯康星州密爾
2023 年 11 月 8 日
自1967年以來，我們一直擔任公司的審計師。
第 9 項。 會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧
沒有。
項目 9A。 控制和程序
評估披露控制和程序
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性，如《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條所定義。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
管理層關於財務報告內部控制的報告
根據《交易法》第13a-15（f）條的規定，我們負責建立和維持對財務報告的適當內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為我們的財務報告的可靠性提供合理的保證，以及根據公認會計原則為外部目的編制財務報表。在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們根據以下框架評估了財務報告內部控制的有效性 內部控制-綜合框架 (2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會（COSO）發佈。根據該評估，管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制已於2023年9月30日生效。
正如上一頁的報告中所述，截至2023年9月30日，德勤會計師事務所已對我們的財務報告內部控制的有效性進行了審計。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能因條件變化而導致控制不足，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉財政季度，我們對財務報告的內部控制（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
項目 9B。 其他信息
在截至2023年9月30日的季度中，公司沒有董事或高級管理人員 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 項。
項目 9C。 關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
第 10 項。 董事、執行官和公司治理
除以下信息外，本第 10 項所要求的信息是通過引用標題的章節納入的 公司治理，董事選舉，和 股票所有權信息在委託書中。
沒有根據被提名人與公司以外的任何人之間的任何安排或諒解選出董事或被提名人，因此沒有選出董事候選人。另請參閲第一部分第4A項下有關公司執行官的信息。
我們通過了適用於執行官的道德守則，包括首席執行官、首席財務官和首席會計官。我們的《行為準則》副本發佈在我們的網站上 https://www.rockwellautomation.com在 “投資者” 鏈接下。如果我們修改或批准了適用於首席執行官、首席財務官或首席會計官的道德準則條款，並且需要根據適用的美國證券交易委員會規則進行披露，我們打算在我們的互聯網站上披露此類修正或豁免及其理由。
項目 11。 高管薪酬
本第 11 項所要求的信息是參照標題為的章節納入的 高管薪酬, 董事選舉，公司治理， 和 薪酬和人才管理委員會報告在委託書中。
項目 12。 某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務
除以下信息外，本第 12 項所要求的信息是通過引用標題為 “” 的章節納入的 股票所有權信息在委託書中。
下表提供了截至2023年9月30日的有關我們在行使所有現有股權薪酬計劃下授予員工、顧問或董事的期權、認股權證和權利時可能發行的普通股的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 行使未償還期權、認股權證和權利時將發行的證券數量 | | 未平倉期權、認股權證和權益的加權平均行使價 | | 股票補償計劃下剩餘可供未來發行的證券數量（不包括第 (a) 欄中反映的證券） | |
| 計劃類別 | | (a) | | (b) | | (c) | |
| 股東批准的股權補償計劃 | | 2,649,246 | | (1) | $ | 200.03 | | (2) | 8,398,511 | | (3) |
| 股權補償計劃未經股東批准 | | — | | | 不適用 | | — | | |
| 總計 | | 2,649,246 | | | $ | 200.03 | | | 8,398,511 | | |
(1) 代表我們的2020年長期激勵計劃、2012年長期激勵計劃、2008年長期激勵計劃和2003年董事股票計劃下的已發行期權、以支付已發行業績股票（最高派息額）和限制性股票單位。
(2) 代表已發行期權的加權平均行使價，不考慮業績股票和限制性股票單位。
(3) 代表根據我們的2020年長期激勵計劃可供未來發行的股票。
項目 13。 某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
本第 13 項所要求的信息是參照標題為的章節納入的 公司治理和 董事選舉在委託書中。
項目 14。 首席會計師費用和服務
本第 14 項所要求的信息是通過引用標題為 “的章節而納入的” 審計事項在委託書中。
第四部分
項目 15。 附錄和財務報表附表
(a) 財務報表、財務報表附表和附錄
(1)財務報表（以下列出的所有財務報表均為公司及其合併子公司的財務報表）
| | | | | |
| 頁面 |
| 合併資產負債表，2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 | 37 |
| |
| 截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度合併運營報表 | 38 |
| |
| 截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度合併綜合收益表 | 39 |
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| 截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度合併現金流量表 | 40 |
| |
| 截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度合併股東權益表 | 41 |
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| 合併財務報表附註 | 42 |
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獨立註冊會計師事務所的報告（PCAOB ID No. 34) | 85 |
| |
(2)截至2023年9月30日、2022年和2021年9月30日的年度財務報表附表
未在此提交的附表之所以被省略，是因為不存在要求附表的條件，或者合併財務報表或其附註中列出了所要求的信息。
(3)展品
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3-a | | 作為公司截至2002年3月31日的季度10-Q表季度報告附錄3提交的重述公司註冊證書，特此以引用方式納入。 |
3-b | | 特此以引用方式納入經修訂和重述的2016年6月8日生效的公司章程，該章程作為公司2016年6月10日8-K表最新報告附錄3.2提交。 |
4-a-1 | | 特此以引用方式納入公司與作為受託人的北卡羅來納州紐約銀行信託公司（前摩根大通，大通曼哈頓銀行的繼任者，北美梅隆銀行的繼任者）於1996年12月1日簽訂的契約，作為第333-43071號註冊聲明附錄4-a提交。 |
4-a-2 | | 特此以引用方式納入公司於1998年1月26日發佈的8-K表最新報告附錄4-b的公司於2028年1月15日到期的6.70％的債券。 |
4-a-3 | | 特此以引用方式納入公司1998年1月26日8-K表最新報告附錄4-c的公司於2098年1月15日到期的5.20％債券的證書表格。 |
4-a-4 | | 特此以引用方式納入公司2007年12月3日8-K表最新報告附錄4.2的公司於2037年12月31日到期的6.25％債券的證書表格。 |
4-a-5 | | 特此以引用方式納入公司於2015年2月17日發佈的8-K表最新報告附錄4.1的公司於2020年3月1日到期的2.05％票據的證書表格。 |
4-a-6 | | 特此以引用方式納入公司於2015年2月17日發佈的8-K表最新報告附錄4.2的公司2025年3月1日到期的2.875％票據的證書表格。 |
4-a-7 | | 特此以引用方式納入公司於2019年3月1日發佈的8-K表最新報告附錄4.1的公司於2029年3月1日到期的3.50％票據的證書表格。 |
4-a-8 | | 特此以引用方式納入作為公司2019年3月1日8-K表最新報告附錄4.2提交的公司於2049年3月1日到期的4.20％票據的證書表格。 |
4-a-9 | | 特此以引用方式納入作為公司截至2019年9月30日止年度的10-K表年度報告附錄4-a-9提交的公司證券的描述。 |
4-a-10 | | 特此以引用方式納入公司2021年8月17日8-K表最新報告附錄4.1的公司2023年8月15日到期的0.35％票據的證書表格。 |
| | | | | | | | |
4-a-11 | | 特此以引用方式納入公司於2021年8月17日發佈的8-K表最新報告附錄4.2的公司於2031年8月15日到期的1.75％票據的證書表格。 |
4-a-12 | | 特此以引用方式納入公司於2021年8月17日發佈的8-K表最新報告附錄4.3的公司於2061年8月15日到期的2.80％票據的證書表格。 |
*10-a-1 | | 特此以引用方式納入公司在S-8表格上的註冊聲明（編號333-101780）的附錄4-d的公司2003年董事股票計劃的副本。 |
*10-a-2 | | 特此以引用方式納入公司董事會於 2003 年 4 月 25 日批准並通過的《公司 2003 年董事股票計劃修正備忘錄》，該備忘錄作為附錄10.1提交了公司截至2003年6月30日的季度10-Q表季度報告。 |
*10-a-3 | | 特此以引用方式納入公司董事會於 2007 年 11 月 7 日批准並通過的《公司 2003 年董事股票計劃修正備忘錄》，該備忘錄作為公司截至二零零七年十二月三十一日季度的 10-Q 表季度報告附錄10.3提交。 |
*10-a-4 | | 特此以引用方式納入公司董事會於 2008 年 9 月 3 日批准並通過的公司 2003 年董事股票計劃修正備忘錄，該備忘錄作為附錄10-b-16提交的公司截至2008年9月30日年度的10-K表年度報告。 |
*10-a-5 | | 經修訂的公司2003年董事股票計劃第6節下的限制性股票單位協議表格作為公司截至2008年3月31日的季度10-Q表季度報告附錄10.3提交，特此以引用方式納入。 |
*10-a-6 | | 特此以引用方式納入公司董事會於 2008 年 11 月 5 日批准並通過的公司董事遞延薪酬計劃的副本，該計劃作為附錄10.2提交給了公司截至2008年12月31日的季度10-Q表季度報告。 |
*10-a-7 | | 截至2021年10月1日的非僱員董事薪酬和福利摘要。 |
*10-b-1 | | 特此以引用方式納入公司2012年長期激勵計劃的副本，該計劃經修訂和重述至2016年2月2日，該計劃作為公司S-8表格（編號333-209706）的註冊聲明附錄4-c提交。 |
*10-b-2 | | 特此以引用方式納入公司2012年長期激勵計劃下的股票期權協議表格，該協議適用於在2012年12月5日之後授予公司執行官的期權，該協議作為附錄10.1提交給公司截至2012年12月31日的季度10-Q表季度報告。 |
*10-b-3 | | 特此以引用方式納入公司2012年長期激勵計劃下的限制性股票協議表格，該計劃針對2012年12月5日之後授予公司執行官的限制性股票作為附錄10.2提交，該計劃是作為公司截至2012年12月31日的季度10-Q表季度報告附錄10.2提交的。 |
*10-b-4 | | 特此以引用方式納入公司2012年長期激勵計劃中關於2012年12月5日之後授予公司執行官的績效股份的績效份額協議表作為附錄10.3提交，該協議是公司截至2012年12月31日的季度10-Q表季度報告附錄10.3的。 |
*10-b-5 | | 特此以引用方式納入公司2012年長期激勵計劃下的限制性股票協議表格，該計劃規定在2019年10月29日之後向公司執行官獎勵某些限制性股票，該協議作為附錄10-b-10提交的公司截至2019年9月30日止年度的10-K表年度報告。 |
*10-b-6 | | 特此以引用方式納入作為公司2020年年度股東大會最終委託書附錄A提交的公司2020年長期激勵計劃的副本。 |
*10-b-7 | | 特此以引用方式納入公司2020年長期激勵計劃下的限制性股票協議表格，該計劃用於向公司執行官獎勵某些限制性股票，該協議作為公司截至2020年6月30日的季度10-Q表季度報告附錄10.1提交。 |
*10-b-8 | | 特此以引用方式納入公司2020年長期激勵計劃下向公司執行官授予某些限制性股票單位的限制性股票單位協議表格，該協議作為附錄10-b-13提交的公司截至2020年9月30日年度的10-K表年度報告附錄10-b-13提交。 |
*10-b-9 | | 特此以引用方式納入公司2020年長期激勵計劃下的全球限制性股票單位協議表格，該協議涉及在2020年12月9日之後向公司執行官發放某些限制性股票單位，該協議作為附錄10-b-14提交，提交給公司截至2020年9月30日止年度的10-K表年度報告。 |
| | | | | | | | |
*10-b-10 | | 特此以引用方式納入公司2020年長期激勵計劃下的美國員工股票期權協議表格，該計劃涉及在2020年12月9日之後授予公司執行官的期權，該計劃作為公司截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告的附錄10.1提交。 |
*10-b-11 | | 特此以引用方式納入公司2020年長期激勵計劃下的美國員工限制性股票單位協議表格，該計劃適用於2020年12月9日之後授予公司執行官的限制性股票單位，該計劃作為公司截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告附錄10.2提交。 |
*10-b-12 | | 特此以引用方式納入公司2020年長期激勵計劃下的美國員工績效分成協議表格，該計劃涉及在2020年12月9日之後授予公司執行官的績效股份，該協議作為公司截至2020年12月31日的季度10-Q表季度報告附錄10.3提交。 |
*10-c-1 | | 特此以引用方式納入經2006年9月6日修訂和重述的公司遞延薪酬計劃的副本，該計劃作為附錄10-f提交給了公司截至2006年9月30日的10-K表年度報告。 |
*10-c-2 | | 特此以引用方式納入公司董事會於 2007 年 11 月 7 日批准並通過的《公司遞延薪酬計劃擬議修正和重述備忘錄》，該備忘錄作為附錄10.2提交給了公司截至2007年12月31日的季度10-Q表季度報告。 |
*10-d-1 | | 特此以引用方式納入公司截至2020年9月30日止年度的10-K表年度報告附錄10-d-1的公司激勵性薪酬計劃的副本，自2020年10月1日起生效。 |
*10-d-2 | | 特此以引用方式納入經2003年12月3日修訂的公司高級管理人員年度激勵薪酬計劃的副本，該計劃作為附錄10-i-1提交給了公司截至2004年9月30日的年度報告。 |
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*10-e-1 | | 特此以引用方式納入公司與布萊克·莫雷特於2022年9月30日簽訂的截至2022年9月30日的控制權變更協議，該協議作為公司2022年10月21日的8-K表最新報告附錄99.1提交。 |
*10-e-2 | | 公司與尼古拉斯·甘斯塔德、斯科特·傑內勒、麗貝卡·豪斯、弗蘭克·庫拉謝維奇以及作為2022年10月21日公司當前8-K表報告附錄99.2提交的某些其他高管之間的控制權變更協議表格，特此以引用方式納入。 |
*10-e-3 | | 特此以引用方式納入註冊人與西奧多·克蘭德爾於2009年9月3日簽訂的信函協議，該協議作為公司2009年9月8日8-K表最新報告的附錄99.2提交。 |
*10-e-4 | | 特此以引用方式納入註冊人與布萊克·莫雷特於2016年7月1日簽訂的信函協議，該協議作為公司截至2016年6月30日的季度10-Q表季度報告的附錄10.3提交。 |
*10-e-5 | | 特此以引用方式納入註冊人與帕特里克·戈里斯於2017年2月7日簽訂的信函協議，該協議作為公司截至2017年3月31日的季度10-Q表季度報告的附錄10提交。 |
*10-e-6 | | 註冊人與 Nicholas C. Gangestad 於 2021 年 3 月 1 日簽訂的信函協議 |
10-g-1 | | 羅克韋爾國際公司（更名為波音北美公司）、公司（前身為新羅克韋爾國際公司）、艾倫·布拉德利公司、羅克韋爾·柯林斯公司、羅克韋爾半導體系統公司、羅克韋爾輕型汽車系統公司和羅克韋爾重型車輛系統公司於1996年12月6日簽訂的協議和分銷計劃，作為公司10表格季度報告的附錄l0-b提交特此以引用方式納入截至1996年12月31日的季度問題。 |
10-g-2 | | 特此以引用方式納入羅克韋爾國際公司（更名為波音北美公司）、波音公司、波音北美公司和公司（前身為新羅克韋爾國際公司）於1996年12月6日簽訂的截止後契約協議，作為附錄10-c提交的公司截至1996年12月31日的季度10-Q表季度報告。 |
10-g-3 | | 特此以引用方式納入羅克韋爾國際公司（更名為波音北美公司）、公司（前身為新羅克韋爾國際公司）和波音公司於1996年12月6日簽訂的税收分配協議，該協議作為附錄10-d提交給了羅克韋爾國際公司（更名為波音北美公司）和波音公司之間的税收分配協議。 |
10-h-l | | 特此以引用方式納入公司與美馳汽車公司於1997年9月30日簽訂的截至1997年9月30日的分銷協議，該協議作為公司1997年10月10日8-K表最新報告的附錄2.1提交。 |
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10-h-2 | | 特此以引用方式納入公司與美馳汽車公司於1997年9月30日簽訂的截至1997年9月30日的員工事務協議，該協議作為公司1997年10月10日8-K表最新報告的附錄2.2提交。 |
10-h-3 | | 特此以引用方式納入公司與美馳汽車公司於1997年9月30日簽訂的截至1997年9月30日的税收分配協議，該協議作為公司1997年10月10日8-K表最新報告的附錄2.3提交。 |
10-i-1 | | 特此以引用方式納入公司、羅克韋爾·柯林斯公司和羅克韋爾科學公司有限責任公司於2001年6月29日簽訂的截至2001年6月29日的分銷協議，該協議作為公司2001年7月11日8-K表最新報告附錄2.1提交。 |
10-i-2 | | 特此以引用方式納入公司、羅克韋爾·柯林斯公司和羅克韋爾科學公司有限責任公司於2001年6月29日簽訂的員工事務協議，該協議作為公司2001年7月11日8-K表最新報告附錄2.2提交。 |
10-i-3 | | 特此以引用方式納入公司與羅克韋爾·柯林斯公司於2001年6月29日簽訂的截至2001年6月29日的税收分配協議，該協議作為公司2001年7月11日的8-K表最新報告附錄2.3提交。 |
10-j-1 | | 特此以引用方式納入截至2022年6月29日的公司、其簽名頁上列出的銀行和作為行政代理人的北美銀行作為附錄99提交的截至2022年6月29日的15億美元五年期信貸協議。 |
10-k | | 公司與第一工業收購公司於2005年8月24日簽訂的買賣協議，包括附錄一所附的租賃協議形式，以及截至2005年9月30日的購銷協議第一修正案和截至2005年10月31日作為公司截至2005年9月30日10-K表年度報告附錄10-p提交的截至2005年10月31日的購銷協議第二修正案，是特此以引用方式納入。 |
10-l-1 | | 特此以引用方式納入羅克韋爾自動化有限公司、俄亥俄州羅克韋爾自動化公司、加拿大羅克韋爾自動化控制系統公司、Grupo Industrias Reliance S.A. de C.V.、羅克韋爾自動化有限公司（前身為羅克韋爾國際有限公司）和巴爾多電氣公司於2006年11月6日簽訂的截至2006年11月6日的收購協議。 |
10-l-2 | | 特此以引用方式納入羅克韋爾自動化公司、俄亥俄州羅克韋爾自動化公司、加拿大羅克韋爾自動化控制系統公司、Grupo Industrias Reliance S.A. de C.V.、羅克韋爾自動化有限公司和巴爾多電氣公司於2007年1月24日簽署的收購協議第一修正案，作為附錄10.2提交。 |
10-m-1 | | 特此以引用方式納入公司與PTC Inc.於2018年6月11日簽訂的證券購買協議，該協議作為公司2018年6月11日8-K表最新報告的附錄10.1提交。 |
10-m-2 | | 特此以引用方式納入公司與PTC Inc. 於2018年7月19日簽訂的註冊權協議，該協議作為公司2018年7月20日8-K表最新報告的附錄10.1提交。 |
10-m-3 | | 特此以引用方式納入公司與PTC Inc.於2021年5月11日簽訂的證券購買協議的第1號修正案，該修正案作為公司2021年5月13日8-K表最新報告的附錄10.1提交。 |
10-m-4 | | 特此以引用方式納入Plex Systems Holdings Inc.、公司、合併子公司和代表於2021年6月24日作為附錄10.1提交的Plex Systems Holdings Inc.、公司、合併子公司和代表於2021年6月24日簽訂的合併協議和計劃。 |
21 | | 本公司子公司名單。 |
23 | | 獨立註冊會計師事務所的同意。 |
24 | | 授權某些人代表公司某些董事和高級管理人員在10-K表格上籤署本年度報告的授權書。 |
31.1 | | 首席執行官根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對定期報告進行認證。 |
31.2 | | 首席財務官根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對定期報告進行認證。 |
32.1 | | 首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對定期報告的認證。 |
32.2 | | 首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對定期報告的認證。 |
97 | | 羅克韋爾自動化公司高管薪酬補償政策。 |
| | | | | | | | |
| 101 | | | 交互式數據文件。 |
| 104 | | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
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項目 16。 10-K 表格摘要
沒有。
簽名
根據第 13 節的要求或 15(d) 根據1934年《證券交易法》，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| | | | | | | | |
| | 羅克韋爾自動化有限公司 |
| | | |
| | 由 | /s/ 尼古拉斯·甘格斯塔德 |
| | 尼古拉斯·C·甘格斯塔德 |
| | | 高級副總裁和 |
| | | 首席財務官 |
日期：2023 年 11 月 8 日
根據1934年《證券交易法》的要求，以下人員於2023年11月8日代表註冊人以所示身份簽署了本報告。
| | | | | |
| 由 | /s/NICHOLASC. GANGESTAD |
| 尼古拉斯·C·甘格斯塔德 |
| | 高級副總裁和 |
| | 首席財務官 |
| | （首席財務官） |
| | |
| 由 | /s/ T好極了L. RIESTERER |
| Terry L. Riester |
| | 副總裁兼財務總監 |
| | （首席會計官） |
| |
| 布萊克·莫雷特* |
| 董事會主席、總裁和 |
| 首席執行官 |
| （首席執行官） |
| 兼董事 |
| |
| 威廉 ·P· 吉普森* |
| 董事 |
| |
| 愛麗絲 L. 霍拉* |
| 董事 |
| |
| | 史蒂芬·卡爾曼森* |
| | 董事 |
| |
| | 詹姆斯·P·基恩* |
| | 董事 |
| |
| | 帕姆·墨菲* |
| | 董事 |
| |
| | 唐納德 R. 帕菲特 * |
| | 董事 |
| |
| 麗莎·A·佩恩* |
| 董事 |
| |
| 託馬斯·羅薩米利亞* |
| 董事 |
| | |
| 羅伯特 W. 索德伯裏* |
| 董事 |
| |
| 帕特里夏·沃森* |
| 董事 |
| |
| *由 | /s/ REBECCAW. H房子 |
| 麗貝卡·豪斯，事實律師** |
| |
| **由 | 隨函提交的授權委託書 |
附表二
羅克韋爾自動化有限公司
估值賬户和合格賬户
截至2023 年 9 月 30 日、2022 年和 2021 年 9 月 30 日的年度
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 補充 | | | | |
| | 初始餘額
年度的 | | 充電至
成本和
開支 | | 充電至
其他
賬户 | | 扣除額 (2) | | 餘額為
的結束
年 |
| 描述 | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的年度 | | | | | | | | | | |
可疑賬款備抵金 (1) | | $ | 13.1 | | | $ | 8.5 | | | $ | 0.2 | | | $ | 5.0 | | | $ | 16.8 | |
遞延所得税資產的估值補貼 (3) | | 23.1 | | | 66.4 | | | 1.5 | | | 1.9 | | | 89.1 | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的財年 | | | | | | | | | | |
可疑賬款備抵金 (1) | | $ | 13.2 | | | $ | 4.7 | | | $ | — | | | $ | 4.8 | | | $ | 13.1 | |
| 遞延所得税資產的估值補貼 | | 32.6 | | | 3.4 | | | 1.1 | | | 14.0 | | | 23.1 | |
| 截至 2021 年 9 月 30 日的財年 | | | | | | | | | | |
可疑賬款備抵金 (1) | | $ | 15.2 | | | $ | 3.1 | | | $ | 0.4 | | | $ | 5.5 | | | $ | 13.2 | |
| 遞延所得税資產的估值補貼 | | 58.0 | | | 5.4 | | | 1.5 | | | 32.3 | | | 32.6 | |
(1) 包括當期和其他長期應收賬款備抵金。
(2)包括註銷的可疑賬目備抵金額以及由於我們能夠使用先前記錄估值補貼的外國税收抵免、資本損失或淨營業虧損結轉額而產生的調整。
(3)計入成本和開支的額外費用包括歸屬於非控股權益的3,020萬美元。
展品索引*
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21 | 本公司子公司名單。 |
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23 | 獨立註冊會計師事務所的同意。 |
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24 | 授權某些人代表公司某些董事和高級管理人員在10-K表格上籤署本年度報告的授權書。 |
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31.1 | 首席執行官根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對定期報告進行認證。 |
| |
31.2 | 首席財務官根據1934年《證券交易法》第13a-14（a）條對定期報告進行認證。 |
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32.1 | 首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對定期報告的認證。 |
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32.2 | 首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對定期報告的認證。 |
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97 | 羅克韋爾自動化公司高管薪酬補償政策。 |
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| 101 | | 交互式數據文件。 |
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| 104 | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
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| * | 有關以引用方式納入的證物，見第四部分第15 (a) (3) 項。 |
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