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附件97.1
高管薪酬追回政策
目的
本條例旨在闡明在何種情況下,本公司若干行政人員須於符合適用證券法及交易所上市標準的會計重述情況下,償還或退還錯誤判給的賠償。
A.中國政府政策概覽
Samsara Inc.(連同其子公司,統稱為“公司”)採用了這一高管薪酬追回政策,以推動公司的績效薪酬理念,並遵守適用的法律,規定在會計重述的情況下追回某些高管薪酬。本保單中的大寫術語定義如下。
本政策旨在遵守1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第10D條、交易法第10D-1條以及公司證券上市所在的國家證券交易所(以下簡稱《交易所》)的上市標準。本政策的解釋方式將符合交易所法案第10D條、規則10D-1的要求以及交易所的上市標準,包括交易所提供的任何解釋性指導。
本政策對執行幹事的適用不是酌情決定的,不考慮執行幹事是否有過錯,除非在下文規定的有限範圍內適用。
B.為保單覆蓋的所有人提供保險
這一政策對所有行政官員具有約束力並可強制執行。每位高管應簽署一份確認書並將其返還給公司,根據該確認書,該高管將同意受本條款的約束並遵守本政策,但未能獲得此類確認不應影響本政策的適用性或可執行性。
C.中國政府的政策管理
公司董事會(“董事會”)的薪酬委員會(“薪酬委員會”)擁有管理本政策的完全授權。賠償委員會有權解釋和解釋本政策,並作出管理本政策所需、適當或可取的一切決定。此外,如董事會酌情決定,本政策可由董事會的獨立成員或其其他獨立委員會執行,在此情況下,本政策凡提及薪酬委員會,均應視為提及董事會的獨立成員或董事會的其他獨立委員會(視何者適用而定)。賠償委員會和保險單的任何其他管理人的所有決定都將是最終的,對所有利害關係人都具有約束力,並將得到法律允許的最大限度的尊重。
D.獲得保單承保的其他賠償
本政策適用於所有符合返還資格的基於獎勵的薪酬。
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E.包括需要應用政策的事件
如果公司被要求編制會計重述,而任何高管收到了錯誤判給的賠償,則公司將按照本政策合理地迅速追回該錯誤判給的賠償金額,除非根據本政策或適用法律適用例外情況。
美國聯邦儲備委員會在確定某些基於激勵的薪酬時錯誤地授予了薪酬
根據股票價格或股東總回報,在不直接根據會計重述中的信息進行數學重新計算的情況下,確定因基於激勵的薪酬而錯誤獲得的補償金額:
1.該數額必須基於對會計重述對股票價格或股東總回報的影響的合理估計,而該股票價格或股東總回報是基於該股票價格或股東回報總額的;以及
2.本公司必須保存該合理估計的釐定文件,並向聯交所提供該等文件。
G. 償還錯誤判給的補償
行政人員須向本公司償還錯誤補償。在適用法律的規限下,本公司可要求執行官以直接向本公司付款或賠償委員會認為適當的其他方式或組合方式向本公司償還有關金額,以收回有關錯誤賠償(其決定不必與每個執行官相同),其中可包括但不限於:(a)要求償還先前支付的現金獎勵;(b)尋求收回因任何股權獎勵的歸屬、行使、結算、出售、轉讓或其他處置而實現的任何收益;(c)抵銷本公司將支付予執行官的任何未支付或未來補償中所收回的金額;(d)取消尚未行使的已歸屬或未歸屬股權獎勵;及/或(e)採取任何其他法律準許的補救及追討行動,並由賠償委員會決定。即使任何執行官相信(無論是否合法)錯誤判給的補償是先前根據適用法律賺取的,因此不受退回的限制,該執行官仍應償還錯誤判給的補償。
本政策不排除公司採取任何其他行動來執行官對公司的義務或紀律執行官,包括(但不限於)終止僱傭、提起民事訴訟、向適當的政府機關報告不當行為、減少未來的補償機會或改變角色。
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H. 關於政策
本公司必須根據本政策收回錯誤獎勵的補償,但在滿足以下條件的有限範圍內,且賠償委員會已確定收回錯誤獎勵的補償將不切實際:
1.為協助執行本政策而支付給第三方的直接費用將超過可收回的金額。在達致此結論前,本公司必須作出合理的嘗試,以合理的方式追討該等錯誤補償,並將該等合理的追討嘗試記錄在案,並向本交易所提供該等文件;或
2.如果在2022年11月28日之前通過的,恢復將違反母國法律。在得出此結論之前,本公司必須獲得本交易所可接受的本國律師的意見,即收回將導致此類違規行為,並必須向本交易所提供該意見;或
3.收回可能會導致本公司僱員廣泛享有福利的其他符合税務資格的退休計劃未能符合相關法律規定。
I. 本政策中定義的術語
除非上下文另有明確要求,本政策中的大寫術語具有以下含義。
“會計重述”是指由於本公司重大不遵守證券法下的任何財務報告要求而要求本公司編制會計重述的情況,包括為糾正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤而要求的任何會計重述,如經修訂的備案文件所證明(例如,a表格10—K—A或10—Q—A),或如果錯誤在本期得到糾正或在本期未予糾正,則會導致重大錯報。
“會計重述確定日期”是指下列各項中最早出現的日期:
1.董事會、董事會轄下的一個委員會或授權採取該等行動的公司一名或多名高級管理人員(如果不需要董事會採取行動)得出結論,或合理地應該得出結論,認為公司需要編制會計重述的日期;及
2.法院、監管機構或其他合法授權機構指示公司準備會計重述的日期。
“返薪符合條件的獎勵性薪酬”是指在2023年10月2日之後由以下人員獲得的獎勵性薪酬:(a)該人員開始擔任執行官後,(b)在該獎勵性薪酬的適用績效期內的任何時間擔任執行官,以及(c)在涵蓋期內。
“涵蓋期”是指在會計重述確定日期之前的三個已完成的會計年度,以及根據《交易法》規則10D—1,在這三個已完成的會計年度內或之後的任何過渡期(由公司會計年度的變化引起的)。本公司收回錯誤獎勵賠償的義務(定義如下)不取決於是否或何時提交重報財務報表。
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“錯誤獎勵補償”是指超過獎勵補償金額的獎勵補償,如果獎勵補償是基於重報金額確定的,則該獎勵補償金額不考慮支付的任何税款。
“執行官”是指根據《交易法》第16a—1(f)條被董事會指定為“官員”的每一個個人。為本政策目的,執行官的識別至少包括根據法規S—K第401(b)項識別的執行官。為免生疑問,即使先前被指定為公司高級管理人員的個人不再被指定為高級管理人員,該個人將繼續根據本政策擔任執行人員。
“財務報告計量”是指按照編制公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的計量,以及全部或部分源自該計量的任何計量。股價和股東總回報也是財務報告指標。財務報告措施不需要在財務報表中提出,也不需要包括在提交給證券交易委員會的文件中。
“基於激勵的薪酬”是指完全或部分基於財務報告措施的實現而授予、賺取或授予的任何薪酬。為免生疑問,在本公司根據本保單追償的權利失效前,不會獲得根據本保單可能須予追討的賠償。
根據政策,以下薪酬項目不是基於激勵的薪酬:薪酬委員會或董事會完全酌情支付的不是從通過滿足財務報告衡量標準確定的獎金池中支付的獎金、僅在滿足一個或多個主觀標準和/或完成指定的僱傭期時支付的獎金、僅在滿足一個或多個戰略衡量標準或運營措施時賺取的非股權激勵計劃獎勵、以及其授予不取決於實現任何財務報告衡量標準業績目標和僅取決於完成指定的僱傭期的股權獎勵(例如,基於時間的歸屬股權獎勵)和/或實現一項或多項非財務報告措施。
“政策”是指本高管薪酬追回政策,因為它可能會不時修改。
即使激勵薪酬的支付或發放發生在該期間結束之後,公司在達到激勵薪酬獎勵中規定的財務報告措施的會計期間被視為“收到”基於激勵的薪酬。
J.和其他重要信息
這項政策是對2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第304條適用於公司首席執行官和首席財務官的要求以及任何其他適用的法律、管理要求、規則,或根據任何類似政策或協議的條款的補充。
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儘管本公司的任何組織文件(包括但不限於本公司的章程)、任何公司政策或任何合同(包括但不限於任何賠償協議)的條款,本公司不會就任何錯誤判給的賠償損失向任何高管或前高管進行賠償。本公司不會為涵蓋潛在追償義務的保險單支付或償還保險費。如果根據本政策,公司被要求向一名前高管追回錯誤判給的賠償,公司將有權尋求賠償,以遵守適用的法律,無論該前高管可能簽署的任何索賠釋放或離職協議的條款如何。
薪酬委員會或董事會可不時審查和修改本政策。
如果本政策的任何規定或任何此類規定對任何執行官的應用在任何方面被裁定為無效、非法或不可執行,則此類無效、非法或不可執行性不應影響本政策的任何其他規定,並且無效、非法或不可執行的規定應被視為在最小程度上進行了必要的修改,以使任何此類規定或應用具有可執行性。
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