附錄 99.1
SNDL 公佈了 2023 年第三季度財務和 經營業績，並從經營活動和自由現金流中獲得正淨現金流
艾伯塔省卡爾加里，2023年11月13日 /CNW/-SNDL Inc.（納斯達克股票代碼： SNDL）（“SNDL” 或 “公司”）公佈了截至2023年9月30日的第三季度 的財務和經營業績。除非另有説明，否則本新聞稿中的所有財務信息均以百萬加元 美元報告。
SNDL還在其網站上發佈了補充投資者演示文稿 ，網址為 https://sndl.com。
2023 年第三季度財務和運營亮點
| • | 2023年第三季度經營活動提供的淨現金為2750萬美元 ，而2022年第三季度為860萬美元。 |
| • | 正的自由現金流12023年第三季度 為1,650萬美元，而2022年第三季度為負6,710萬美元。 |
| • | 截至2023年9月30日，SNDL的非限制性現金為 2.02億美元，高於2023年6月30日的1.855億美元。8.9％的連續增長可以歸因於有效的現金創造 計劃和整個季度實施的運營效率，尤其是營運資金方面的運營效率。 |
| • | 2023年第三季度的淨收入為2.376億美元， ，而2022年第三季度的淨收入為2.305億美元，增長了3.1％。 |
| • | 酒類零售：2023年第三季度 的淨收入為1.518億美元，與去年同期相比收入穩定。 |
| • | 大麻零售：2023年第三季度 的淨收入為7,550萬美元，與去年同期相比增長了14.1％。 |
| • | 大麻業務: 2023年第三季度的淨收入為2,100萬美元 ，與去年同期相比增長了77.4％。 |
| • | 2023年第三季度的毛利率為4,860萬美元， 與2022年第三季度的5,030萬美元相比，在非現金庫存減值的推動下下降了3.4％。 |
| • | 2023年第三季度的淨虧損為2180萬美元， 而2022年第三季度的虧損為9,880萬美元，增長了77.9％，這主要是由2022年記錄的 資產減值推動的。 |
| • | 2023年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,610萬美元，而2022年第三季度為1,830萬美元。 |
| • | 繼2023年第三季度一項信貸敞口貨幣化之後，SNDL目前對SunStream 投資組合進行了五項信貸投資。 |
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| 1參見特定財務指標-自由現金流 |
SNDL首席執行官扎克·喬治表示：“SNDL的經營活動淨現金為正 和第一季度的自由現金流創造標誌着一個關鍵的里程碑，反映了我們團隊對卓越運營和財務 的承諾。”“我們致力於實現SNDL在所有細分市場中提高盈利能力、 材料增長和提高效率的潛力。我們最近啟動了酒類零售數據計劃，並繼續 以查看我們的大麻零售網絡的利潤率有所提高。此外，我們已經合理調整了設施佔地面積，並正在積極轉向 採購，以推動大麻業務部門的業績改善。正如先前披露的那樣，我們以符合美國法律的方式重組美國主要信貸風險敞口的工作已進入後期階段。在我們努力提供具有成本效益、高質量的產品和卓越的零售體驗的過程中，我們始終堅定不移地承諾讓消費者滿意 。儘管我們取得了重大進展 並認可了我們的成就，但我們的目標與今天相比還有很長的路要走。我們業界領先的資產負債表和運營的改善 使我們能夠避免短期思考，從而為企業奠定基礎，我們認為這將通過強勁的自由現金流創造可持續的股東 價值。”
2023 年第三季度關鍵財務指標
| 運營部門 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 運營 |
投資 | 企業 | 總計 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月 | ||||||||||||||||||
| 淨收入 | 151,801 | 75,539 | 20,954 | - | (10,699) | 237,595 | ||||||||||||
| 毛利率 | 37,263 | 20,046 | (8,704) | - | - | 48,605 | ||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 8,257 | 3,481 | (13,971) | 9,886 | (24,023) | (16,370) | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||
| 淨收入 | 152,488 | 66,202 | 11,810 | - | - | 230,500 | ||||||||||||
| 毛利率 | 35,568 | 14,494 | 247 | - | - | 50,309 | ||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 13,302 | (83,708) | (5,673) | 7,936 | (20,399) | (88,542) | ||||||||||||
2023 年第三季度業績
SNDL的業務分為四個領域運營和報告： 酒類零售、大麻零售、大麻運營和投資。
酒類零售
SNDL是加拿大最大的私營部門酒類零售商，經營170個分店，主要位於艾伯塔省，旗下三個零售旗幟：“葡萄酒及其他地區”、“Liquor Depot” 和 “Ace Liquor”。
| • | 2023年第三季度，三大旗幟 的酒類零售總收入為1.518億美元，與去年同期 的1.525億美元相比，收入穩定。 |
| • | 對於在 2023年和2022年第三季度運營的門店，所有酒類旗艦店的同店銷售額同比保持穩定。 |
| • | 2023年第三季度酒類零售板塊的毛利率為3,730萬美元， 佔銷售額的24.5％，而2022年第三季度為3560萬美元，佔銷售額的23.3％。毛利率 增長增加了170萬美元的現金流，這主要是由採購生產率和產品組合管理舉措推動的。 |
| • | SNDL為其酒類零售 旗幟 Wine and Beyond 推出了一個電子商務平臺，以增加收入和有意義的籃子增長機會。早期的觀察表明，在推出後的前四周，與店內購買相比，在線購物的購物籃總支出平均增加了 。 |
| • | SNDL 已構建並與其合作伙伴共享了酒類零售專有 數據許可計劃框架。它預計從2024年第一季度開始創收，這有助於 進一步提高該細分市場的利潤率。 |
| • | 自有品牌銷售是毛利率增長的重要推動力，與2022年第三季度相比增長了33％，與2023年第二季度相比增長了7％。 推動這一增長的是自有品牌產品的進一步增加，尤其是在價值領域。 |
| • | 該公司預計將在2024年上半年推出其首個葡萄酒自有品牌 ，從而增強其成功的自有品牌陣容。這項新產品將以來自不同地區和著名釀酒師的 的一系列葡萄酒品種為特色，所有這些品種的價格都極具吸引力，預計這將有助於SNDL的利潤增長，同時 進一步突出其酒類零售旗幟。 |
| • | 該公司計劃於2024年第一季度在艾爾伯塔省艾爾德里開設一個新的Wine and Beyond分店 ，以進一步推動收入增長。 |
| • | 截至 2023 年 11 月 13 日，Ace Liquor 門店數量為 138 家， Liquor Depot 門店數量為 20 家，Wine and Beyond 門店數量為 12 家。 |
大麻零售
SNDL擁有Nova Cannabis Inc. （“Nova”）的所有權，是加拿大最大的私營部門大麻零售商，在其四個零售 旗下經營186個分店：“Value Buds”、“Spiritleaf”、“Superette” 和 “Firesale Cannabis”。SNDL 的 Cannabis Retail 戰略基於多個支柱，包括其門店位置的質量、產品範圍及其為客户提供的獨特體驗 。使用來自大量每月交易的數據和見解，使SNDL能夠利用技術和分析 來為其零售策略提供信息和改進。
| • | 2023年第三季度 大麻零售板塊的淨收入為7,550萬美元，而2022年第三季度為6,620萬美元，同比增長14.1％，是自2021年SNDL多元化為大麻零售以來該細分市場創紀錄的 。 |
| • | 對於在 2023年和2022年第三季度運營的門店，所有大麻零售旗幟的同店銷售額同比增長3.9％。 |
| • | 毛利率為2,000萬美元，佔銷售額的26.5％，高於2022年第三季度銷售額的21.9％，環比增長12.4％，這表明了公司在持續的利潤擴張 舉措和數據計劃增強方面的努力。 |
| • | Nova的專有數據許可計劃使2023年第三季度的收入 達到400萬美元，而2022年第三季度為140萬美元，與2023年第二季度相比 增長了53.8％。 |
| • | 該公司擴大了與Nova在Value Buds的自有品牌產品方面的合作。上個季度，Nova在其現有的大幅面鮮花產品中推出了一款新的1.2克電子煙。從 該產品於 2023 年 9 月 8 日推出到 2023 年 9 月 30 日，“你好我叫草莓” 是 Alberta Value Buds 商店中最暢銷的 1.2 克 vape 墨盒。該公司預計將擴展到全套產品，並着重於在不久的將來推出 預售片。 |
| • | 截至2023年11月13日，Spiritleaf門店數量為87家（22家公司門店和65家特許經營門店），Value Buds門店數量為92家企業門店，Superette門店數量為五家公司 門店，Firesale門店數量為兩家公司門店。 |
大麻業務
SNDL 擁有從價值到高端的多元化品牌組合， 強調優質的可吸入劑型和全套 2.0 產品。隨着採購能力的增強以及繼續向具有成本效益的種植和製造業務發展 的計劃，大麻業務部門是SNDL垂直整合 戰略的關鍵推動力。
| • | 2023年第三季度 大麻業務板塊的淨收入為2,100萬美元，與2022年第三季度相比增長了77.4％。 |
| • | 2023年第三季度的毛利率為負870萬美元 ，而2022年第三季度為20萬美元，這主要是由於庫存減值。 |
| • | SNDL最近宣佈在優化 其設施佔地面積方面再邁出一步，以增強其大麻業務部門的競爭力和盈利能力。該公司將整合其位於新不倫瑞克省阿索爾維爾的工廠的種植 活動，同時將製造、加工和生產業務集中在不列顛哥倫比亞省基洛納。 |
| • | 該公司已在其位於新不倫瑞克省阿索爾維爾的 工廠實施了創新戰略，以改善種植，使平均年產量為每平方英尺105克， 四氫大麻酚的平均效力為25％。 |
| • | 在 2023 年第三季度，SNDL 優化了其品牌組合 ，將其所有品牌的總產品合理化了近 50%，以專注於高績效的 SKU、關鍵消費品類別和新的 創新。該合理化計劃優先考慮創收和關鍵銷量SKU，以在2024年之前提高 大麻業務板塊和自有零售場所的利潤率。 |
| • | 該公司在2023年第三季度推出了41個SKU， 主要專注於其價值驅動品牌Palmetto和Versus旗下的大幅花卉、電子煙和預卷產品，這與其 以消費者為導向的創新戰略和零售趨勢保持一致。 |
| • | SNDL跨職能部門合作推出了安大略省大麻 商店的流通配送流程，自該流程實施以來，按美元銷售額計算，SNDL一直位居第 #4 位持牌生產商。 |
投資
| • | 截至2023年第三季度末，該公司 已將資金部署到與大麻相關的信貸投資中，賬面價值為5.832億美元，其中包括通過 SunStream Bancorp Inc.合資企業（“SunStream”）投資的5.505億美元。 |
| • | SunStream是由SNDL贊助的合資企業。SunStream 指導組建了SunStream USA集團公司（“SunStream USA”），這與重組 由SunStream控制的某些貸款有關。SunStream USA預計將成為一個擁有一個或多個獨立第三方 投資者的美國平臺，將對其進行獨立管理和治理。作為SNDL的相關上市機構， 預計將對SunStream美國的結構進行審查。 |
| • | 2023年第三季度，該投資組合創造了1,000萬美元的 收入，這主要是由330萬美元的利息和費用收入以及 公司在美國信貸投資的估計公允價值增加660萬美元所推動的。 |
| • | 2023年第三季度末，SunStream控制的信貸投資組合 包括五項投資：巨石控股有限公司、SKYMINT Brands（“Skymint”）、Ascend Wellness 控股公司、Surterra Holdings, Inc. d/b/a Parallel（“Parallel”）和哥倫比亞醫療公司。 |
| • | 2023年9月22日，SunStream的一家子公司訂立了 與Parallel的投資有關的重組安排，該協議考慮取消SunStream美國實體在佛羅裏達州、馬薩諸塞州、德克薩斯州和內華達州的 某些平行大麻業務的抵押品贖回權（“平行交易”）。 |
| • | 2023年10月23日，SunStream的一家子公司宣佈了一項破產管理法院命令，允許向SunStream美國實體出售Skymint的某些資產（“Skymint交易”）。 |
| • | 平行交易和Skymint交易預計 將在2024年第一季度末完成，並需滿足某些條件和監管部門的批准。 |
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三個月已結束 9 月 30 日 |
九個月已結束 9 月 30 日 |
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| ($000s) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 利息和費用收入 | ||||||||||||
| 按攤銷成本計算的投資利息收入 | 891 | 924 | 2,819 | 2,737 | ||||||||
| 按公允價值投資產生的利息和費用收入 通過盈利或虧損 | 250 | 1,095 | 1,124 | 3,754 | ||||||||
| 來自現金的利息收入 | 2,185 | 2,293 | 6,780 | 4,259 | ||||||||
| 3,326 | 4,312 | 10,723 | 10,750 | |||||||||
| 投資收入（虧損） | ||||||||||||
| 已實現（虧損）收益 | (46,082) | - | (138,874) | 389 | ||||||||
| 未實現收益（虧損） | 46,167 | (5,513) | 130,267 | (58,685) | ||||||||
| 85 | (5,513) | (8,607) | (58,296) | |||||||||
| 直接投資的收入 | 3,411 | (1,201) | 2,116 | (47,546) | ||||||||
| 股權入賬的被投資者的利潤（虧損）份額 | 6,581 | 9,176 | 15,161 | (24,711) | ||||||||
| 投資活動總額 | 9,992 | 7,975 | 17,277 | (72,257) | ||||||||
股票頭寸
| • | 7.85億美元的非限制性現金、有價證券 和投資，包括對股票賬户被投資者的投資，截至2023年9月30日沒有未償債務，因此 賬面淨值為13億美元。 |
| • | 公司的股票回購計劃繼續提供 以降低已發行股票流通量。SNDL將繼續評估利用該計劃的機會，前提是管理層 認為這符合SNDL股東的最大利益。在截至2023年9月30日的三個月中，公司沒有購買 股普通股進行註銷。股票回購計劃原定於 2023 年 11 月 20 日到期，但在 2023 年 11 月 10 日，SNDL 的 董事會批准將期限延長至 2024 年 11 月 20 日。 |
戰略和組織更新
SNDL仍然專注於通過縱向整合、增加現金資源部署、擴大零售分銷網絡、進一步精簡公司的運營結構以及加強酒類零售、大麻零售 和大麻運營板塊中高質量品牌的產品來建立長期股東 的價值。
整合舉措
自2023年1月收購瓦倫斯公司 （“收購瓦倫斯”）以來，該公司已實現年化成本節約2190萬美元，遠遠超過了其最初設定的1000萬美元的總目標。僅在2023年，SNDL就節省了1780萬美元的成本，支出為360萬美元。大部分成本節省是通過銷售和收購、供應鏈整合和運營效率實現的。到2024年，每年 的運行速率協同效應預計將超過4000萬美元，資產出售的收益總額預計將達到900萬美元。
SNDL對其設施 佔地面積進行了重大優化，以提高其大麻業務部門的競爭力和盈利能力。由於這項關鍵整合計劃， SNDL預計，通過減少固定開銷、電力成本和提高勞動效率，優化其設施佔地面積，其大麻業務板塊 每年將額外節省1000萬美元。
作為SNDL有效滿足 市場需求的承諾的一部分，該公司正在合理調整其SKU產品組合。通過專注於高利潤產品並繼續 推動創新，該公司預計在接下來的 季度中，大麻業務板塊和自有零售業的利潤率將有所提高。這種方法旨在使公司能夠優化其資源並實現其長期目標，同時保持 在市場上的競爭優勢。
該公司的整合計劃對SNDL建立加拿大最大的監管產品平臺和產生可持續的自由現金流的願景至關重要 。
本新聞稿旨在與公司截至2023年9月30日的三個月和九個月的簡明合併中期財務報表和附註 以及隨附的管理層討論與分析（“MD&A”）一起閲讀。這些報告可在公司在SEDAR的 簡介下查閲，網址為www.sedarplus.ca，EDGAR的個人資料為www.sec.gov/edgar.shtml。
電話會議
公司將於美國東部標準時間2023年11月13日星期一上午10點30分（美國東部標準時間上午8點30分）舉行電話會議和網絡直播 。
網絡直播接入
要觀看電話會議的網絡直播，請訪問以下鏈接：
https://services.choruscall.ca/links/sndl2023q3.html
重播
電話重播將持續一個月。
要觀看重播，請撥打：
加拿大/美國免費電話：1-800-319-6413 或國際長途電話：+1-604-638-9010
出現提示時，輸入重播訪問碼：0541#
網絡直播檔案將通過上面提供的鏈接提供三個月。
關於 SNDL INC.
SNDL是一家上市公司，其股票在納斯達克 上市，股票代碼為 “SNDL”。 SNDL是加拿大最大的私營部門酒類和大麻零售商，其零售旗幟包括Ace Liquor、Wine and Beyond、 Liquor Depot、Value Buds、Spiritleaf和Firesale Cannabis。SNDL是一家持牌大麻生產商，也是加拿大最大的垂直整合 大麻公司之一，專門從事低成本生物質採購、優質室內種植、產品創新、低成本製造 設施以及包括Top Leaf、違禁品、Citizen Stash、Sundial Cannabis、Superette、Palmetto、Bon Jak、 Spiritleaf Selects、Value Buds、Vacay、Grasslands和Superette在內的大麻品牌組合。SNDL的投資組合旨在通過直接和間接投資以及合作伙伴關係在整個北美大麻行業部署戰略 資本。有關 SNDL 的更多信息 ，請訪問 https://sndl.com/。
前瞻性信息警示聲明
本新聞稿包括包含適用證券法所指的某些 “前瞻性信息” 的陳述（“前瞻性陳述”）， 包括但不限於有關公司運營目標、公司在所有細分市場實現盈利能力的提高、增長 和效率的陳述，或其可持續、正毛利率和正自由現金流的目標、酒類零售專有數據許可計劃產生的收入 、擴張的產品供應（包括公司 葡萄酒自有品牌的預期推出、合理化舉措對大麻業務板塊和自有 零售點收入和利潤率的影響、阿索爾維爾工廠的擴張和額外成本節約、公司的投資業績，包括通過SunStream合資企業和SunStream USA進行的 投資業績，獲得實施擬議的SunStream USA投資結構所需的監管和上市機構批准，實現與之相關的預期成本節約的能力Valens的收購、預期的 運行率協同效應和未來資產出售的預期收益，以及任何其他潛在的股東價值創造形式...前瞻性 陳述通常以 “計劃”、“繼續”、“預期”、“項目”、 “打算”、“相信”、“預期”、“估計”、“可能”、“展望”、 “預測”、“可能”、“潛在”、“提議” 等詞語來表徵，或某些事件或條件 “可能” 的 陳述或 “將” 發生。這些陳述只是預測。在這份 新聞稿中，在得出結論或做出前瞻性陳述中包含的預測時，使用了各種 假設。前瞻性陳述基於管理層在陳述發表之日的觀點和估計 ，受各種風險和不確定性以及其他因素的影響，這些因素可能導致實際事件或結果與前瞻性陳述中的預測存在重大差異 。請參閲公司於2023年4月24日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的20-F表年度 報告中的 “第3.D項——風險因素”，以及我們在其他美國證券交易委員會文件中包含的風險因素 ，以討論可能導致實際業績與前瞻性信息存在重大差異 的重大風險因素。除非適用法律明確要求，否則公司沒有義務也明確表示不打算或義務更新 或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
簡明合併中期虧損表
和綜合虧損表
（未經審計-以千加元表示，每股金額除外）
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三個月已結束 9 月 30 日 |
九個月已結束 9 月 30 日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 總收入 | 249,796 | 235,144 | 696,118 | 482,828 | ||||||||||||
| 消費税 | 12,201 | 4,644 | 35,562 | 11,036 | ||||||||||||
| 淨收入 | 237,595 | 230,500 | 660,556 | 471,792 | ||||||||||||
| 銷售成本 | 180,375 | 179,093 | 503,444 | 367,710 | ||||||||||||
| 庫存減值和過時 | 9,126 | (2,307) | 22,594 | 3,545 | ||||||||||||
| 公允價值調整前的毛利率 | 48,094 | 53,714 | 134,518 | 100,537 | ||||||||||||
| 生物資產公允價值的變化 | (1,819) | (1,899) | (6,767) | 1,403 | ||||||||||||
| 通過庫存實現的公允價值變動 | 2,330 | (1,506) | 5,328 | (5,133) | ||||||||||||
| 毛利率 | 48,605 | 50,309 | 133,079 | 96,807 | ||||||||||||
| 利息和費用收入 | 3,445 | 4,312 | 11,077 | 10,750 | ||||||||||||
| 投資損失 | (29) | (5,513) | (9,218) | (58,296) | ||||||||||||
| 股權入賬的被投資者的利潤（虧損）份額 | 6,581 | 9,176 | 15,161 | (24,711) | ||||||||||||
| 一般和行政 | 48,235 | 45,014 | 149,535 | 95,989 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 3,271 | 1,935 | 10,761 | 6,178 | ||||||||||||
| 研究和開發 | 57 | 1,503 | 217 | 1,988 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 15,545 | 9,783 | 45,456 | 19,322 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 5,373 | 2,069 | 11,475 | 6,711 | ||||||||||||
| 重組成本 | 708 | - | 6,286 | (882) | ||||||||||||
| 資產減值 | 1,783 | 86,522 | 4,248 | 88,372 | ||||||||||||
| 運營損失 | (16,370) | (88,542) | (77,879) | (193,128) | ||||||||||||
| 交易成本 | (226) | (417) | (2,439) | 1,040 | ||||||||||||
| 財務成本，淨額 | (2,142) | (8,409) | (9,773) | (34,853) | ||||||||||||
| 衍生權證公允價值估計值的變化 | (2,840) | (8,500) | 4,202 | 6,856 | ||||||||||||
| 外匯收益（虧損） | (235) | 91 | (429) | 102 | ||||||||||||
| 處置資產的收益（虧損） | (14) | 6 | (275) | 408 | ||||||||||||
| 所得税前虧損 | (21,827) | (105,771) | (86,593) | (219,575) | ||||||||||||
| 追回所得税 | - | 6,927 | - | 8,718 | ||||||||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (21,827) | (98,844) | (86,593) | (210,857) | ||||||||||||
| 已終止業務的淨虧損 | - | - | (4,535) | - | ||||||||||||
| 淨虧損 | (21,827) | (98,844) | (91,128) | (210,857) | ||||||||||||
| 股票賬户的被投資者-其他綜合 的份額收入（虧損） | 11,124 | 23,194 | (882) | 29,188 | ||||||||||||
| 綜合損失 | (10,703) | (75,650) | (92,010) | (181,669) | ||||||||||||
| 持續經營業務淨虧損歸因於： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (21,784) | (98,108) | (85,337) | (209,313) | ||||||||||||
| 非控股權益 | (43) | (736) | (1,256) | (1,544) | ||||||||||||
| (21,827) | (98,844) | (86,593) | (210,857) | |||||||||||||
| 淨虧損歸因於： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (21,784) | (98,108) | (89,872) | (209,313) | ||||||||||||
| 非控股權益 | (43) | (736) | (1,256) | (1,544) | ||||||||||||
| (21,827) | (98,844) | (91,128) | (210,857) | |||||||||||||
| 綜合損失歸因於： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (10,660) | (74,914) | (90,754) | (180,125) | ||||||||||||
| 非控股權益 | (43) | (736) | (1,256) | (1,544) | ||||||||||||
簡明合併中期財務
狀況表
（未經審計-以千加元表示）
| 截至目前 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||
| 資產 | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 現金和現金等價物 | 201,983 | 279,586 | ||||
| 限制性現金 | 19,661 | 19,338 | ||||
| 有價證券 | 265 | 21,926 | ||||
| 應收賬款 | 25,505 | 22,636 | ||||
| 生物資產 | 562 | 3,477 | ||||
| 庫存 | 142,550 | 127,782 | ||||
| 預付費用和押金 | 17,814 | 10,110 | ||||
| 投資 | 3,400 | 6,552 | ||||
| 持有待售資產 | 8,391 | 6,375 | ||||
| 對轉租的淨投資 | 3,603 | 3,701 | ||||
| 423,734 | 501,483 | |||||
| 非流動資產 | ||||||
| 長期存款 | 9,720 | 8,584 | ||||
| 使用權資產 | 133,792 | 134,154 | ||||
| 不動產、廠房和設備 | 176,144 | 143,409 | ||||
| 對轉租的淨投資 | 18,262 | 19,618 | ||||
| 無形資產 | 73,776 | 74,885 | ||||
| 投資 | 29,058 | 90,702 | ||||
| 股票賬户的投資者 | 550,523 | 519,255 | ||||
| 善意 | 148,282 | 67,260 | ||||
| 總資產 | 1,563,291 | 1,559,350 | ||||
| 負債 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 應付賬款和應計負債 | 57,230 | 48,153 | ||||
| 租賃負債 | 33,809 | 30,206 | ||||
| 衍生認股權證 | 6,800 | 11,002 | ||||
| 97,839 | 89,361 | |||||
| 非流動負債 | ||||||
| 租賃負債 | 137,201 | 139,625 | ||||
| 其他負債 | 6,860 | 2,709 | ||||
| 負債總額 | 241,900 | 231,695 | ||||
| 股東權益 | ||||||
| 股本 | 2,366,775 | 2,292,810 | ||||
| 認股證 | 2,260 | 2,260 | ||||
| 繳款盈餘 | 76,912 | 68,961 | ||||
| 或有考慮 | 2,279 | 2,279 | ||||
| 累計赤字 | (1,178,063) | (1,091,999) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 31,306 | 32,188 | ||||
| 股東權益總額 | 1,301,469 | 1,306,499 | ||||
| 非控股權益 | 19,922 | 21,156 | ||||
| 負債和股東權益總額 | 1,563,291 | 1,559,350 | ||||
簡明合併中期現金流量表
（未經審計-以千加元表示）
|
三個月已結束 9 月 30 日 |
九個月已結束 9 月 30 日 |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 提供的現金（用於）： | ||||||||||||||||
| 經營活動 | ||||||||||||||||
| 該期間的淨虧損 | (21,827) | (98,844) | (91,128) | (210,857) | ||||||||||||
| 對以下各項的調整： | ||||||||||||||||
| 追回所得税 | - | (6,927) | - | (8,718) | ||||||||||||
| 利息和費用收入 | (3,445) | (4,312) | (11,077) | (10,750) | ||||||||||||
| 生物資產公允價值的變化 | 1,819 | 1,899 | 6,767 | (1,403) | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 5,373 | 2,069 | 11,475 | 6,711 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 16,602 | 11,294 | 49,535 | 24,271 | ||||||||||||
| 處置資產的虧損（收益） | 14 | (6) | 275 | (408) | ||||||||||||
| 庫存過時 | 9,126 | (2,307) | 22,594 | 3,545 | ||||||||||||
| 財務成本 | 2,142 | 8,409 | 9,773 | 34,853 | ||||||||||||
| 衍生權證公允價值估計值的變化 | 2,840 | 8,500 | (4,202) | (6,856) | ||||||||||||
| 未實現的外匯虧損（收益） | 68 | (75) | 44 | (40) | ||||||||||||
| 資產減值 | 1,783 | 86,522 | 4,248 | 88,372 | ||||||||||||
| 股權入賬的被投資者（利潤）損失份額 | (6,581) | (9,176) | (15,161) | 24,711 | ||||||||||||
| 有價證券結算的已實現虧損 | 46,082 | - | 138,874 | - | ||||||||||||
| 有價證券的未實現虧損 | (46,053) | 5,513 | (129,656) | 58,685 | ||||||||||||
| 有價證券的增補 | - | - | - | (3,500) | ||||||||||||
| 有價證券結算的收益 | 3,241 | - | 6,704 | - | ||||||||||||
| 股票賬户投資者的收益分配 | - | 976 | - | 1,661 | ||||||||||||
| 收到的利息 | 3,325 | 3,874 | 10,245 | 9,673 | ||||||||||||
| 非現金營運資本的變化 | 13,033 | 1,163 | (43,722) | (45,271) | ||||||||||||
| 持續經營活動所提供的（用於）經營活動的淨現金 運營 | 27,542 | 8,572 | (34,412) | (35,321) | ||||||||||||
| 已停產 的經營活動提供的淨現金運營 | - | - | 4,314 | - | ||||||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | 27,542 | 8,572 | (30,098) | (35,321) | ||||||||||||
| 投資活動 | ||||||||||||||||
| 不動產、廠房和設備的增加 | (3,042) | (2,119) | (5,683) | (6,654) | ||||||||||||
| 無形資產的增加 | (32) | - | (88) | (55) | ||||||||||||
| 增加投資 | 195 | (60,676) | (507) | (74,770) | ||||||||||||
| 股票賬户被投資者的增加 | - | (8,072) | (16,989) | (102,272) | ||||||||||||
| 處置不動產、廠房和設備的收益 | 1,150 | 3 | 1,287 | 4,003 | ||||||||||||
| 收購，扣除獲得的現金 | - | - | 3,695 | (31,149) | ||||||||||||
| 非現金營運資本的變化 | 730 | (754) | 1,857 | (495) | ||||||||||||
| 用於持續經營業務投資活動的淨現金 | (999) | (71,618) | (16,428) | (211,392) | ||||||||||||
| 已終止業務中用於投資活動的淨現金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (999) | (71,618) | (16,428) | (211,392) | ||||||||||||
| 籌資活動 | ||||||||||||||||
| 限制性現金的變化 | (205) | 70 | (323) | 7,677 | ||||||||||||
| 租賃負債的付款，淨額 | (9,793) | (9,127) | (29,400) | (18,751) | ||||||||||||
| 回購普通股，扣除成本 | - | (4,096) | (1,536) | (6,149) | ||||||||||||
| 償還長期債務 | - | - | - | (10,000) | ||||||||||||
| 非現金營運資本的變化 | (17) | 4,996 | 182 | 7,112 | ||||||||||||
| 用於持續經營業務融資活動的淨現金 | (10,015) | (8,157) | (31,077) | (20,111) | ||||||||||||
| 已終止業務中用於融資活動的淨現金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (10,015) | (8,157) | (31,077) | (20,111) | ||||||||||||
| 現金和現金等價物的變化 | 16,528 | (71,203) | (77,603) | (266,824) | ||||||||||||
| 現金和現金等價物，期初 | 185,455 | 362,630 | 279,586 | 558,251 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物，期末 | 201,983 | 291,427 | 201,983 | 291,427 | ||||||||||||
特定的財務措施
本新聞 發佈的某些特定財務指標是非國際財務報告準則指標。這些術語不由《國際財務報告準則》定義，因此可能無法與其他公司提供的 類似衡量標準相提並論。不應孤立地考慮這些非國際財務報告準則財務指標，也不應將其作為根據國際財務報告準則編制的業績衡量標準 的替代方案或優於這些指標。提出和描述這些衡量標準的目的是為股東和 潛在投資者提供額外的衡量標準，使他們能夠以與管理團隊相同的方式瞭解公司的經營業績。
調整後的息税折舊攤銷前
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非國際財務報告準則指標，公司使用它來評估其經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤向投資者、分析師和其他人提供信息
，以類似於其管理團隊的
方式幫助理解和評估公司的經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為不計財務
成本的持續經營淨收益（虧損）、衍生權證公允價值估計的變動、折舊和攤銷、所得税的回收，不包括生物資產公允價值的變化
、通過庫存實現的公允價值變動、未實現的外匯收益或損失、有價證券的已實現收益或虧損、基於股份的薪酬支出、資產減值、
處置財產、廠房的收益或損失以及設備、非現金部分的銷售成本、庫存減值（回收）和過時、
重組成本和交易成本...公司按運營
分部公佈了合併或總的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤。
| 運營部門 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 運營 |
投資 | 企業 | 總計 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 6,449 | 2,753 | (13,774) | 9,834 | (27,089) | (21,827) | ||||||||||||
| 調整 | ||||||||||||||||||
| 財務成本 | 1,652 | 679 | (241) | 52 | - | 2,142 | ||||||||||||
| 衍生品公允價值估計值的變化 認股權證 | - | - | - | - | 2,840 | 2,840 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 9,436 | 4,340 | 954 | - | 815 | 15,545 | ||||||||||||
| 生物資產公允價值的變化 | - | - | 1,819 | - | - | 1,819 | ||||||||||||
| 通過庫存實現的公允價值變動 | - | - | (2,330) | - | - | (2,330) | ||||||||||||
| 未實現外匯（收益）損失 | - | - | 68 | - | - | 68 | ||||||||||||
| 有價證券的未實現（收益）虧損 | - | - | 114 | (46,167) | - | (46,053) | ||||||||||||
| 有價證券的已實現虧損 | - | - | - | 46,082 | - | 46,082 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | 2 | - | - | 5,371 | 5,373 | ||||||||||||
| 資產減值 | 1,640 | 108 | 35 | - | - | 1,783 | ||||||||||||
| 處置PP&E的虧損（收益） | (21) | 49 | (14) | - | - | 14 | ||||||||||||
| 銷售成本非現金部分 (1) | - | - | 601 | - | - | 601 | ||||||||||||
| 庫存減值（恢復）和 淘汰 |
- | - | 9,126 | - | - | 9,126 | ||||||||||||
| 重組成本 | - | - | (323) | - | 1,031 | 708 | ||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 226 | 226 | ||||||||||||
| 調整後 EBITDA | 19,156 | 7,931 | (3,965) | 9,801 | (16,806) | 16,117 | ||||||||||||
| (1) 銷售成本非現金部分由折舊費用組成 | |||||||||||||||||||
| 運營部門 | |||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 運營 |
投資 | 企業 | 總計 | |||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | 10,736 | (84,848) | (5,686) | 10,179 | (29,225) | (98,844) | |||||||||||||
| 調整 | |||||||||||||||||||
| 財務成本 | 2,570 | 1,142 | 13 | 4,684 | - | 8,409 | |||||||||||||
| 衍生品公允價值估計值的變化 認股權證 | - | - | - | - | 8,500 | 8,500 | |||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 407 | 2,076 | - | - | 7,300 | 9,783 | |||||||||||||
| 追回所得税 | - | - | - | (6,927) | - | (6,927) | |||||||||||||
| 生物資產公允價值的變化 | - | - | 1,899 | - | - | 1,899 | |||||||||||||
| 通過庫存實現的公允價值變動 | - | - | 1,506 | - | - | 1,506 | |||||||||||||
| 未實現外匯（收益）損失 | (2) | - | (73) | - | - | (75) | |||||||||||||
| 有價證券的未實現（收益）虧損 | - | - | - | 5,513 | - | 5,513 | |||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | - | 105 | - | - | 1,964 | 2,069 | |||||||||||||
| 資產減值 | - | 84,366 | 2,156 | - | - | 86,522 | |||||||||||||
| 處置PP&E的虧損（收益） | (4) | (2) | - | - | - | (6) | |||||||||||||
| 銷售成本非現金部分 (1) | - | - | 1,861 | - | - | 1,861 | |||||||||||||
| 庫存減值（恢復）和 淘汰 |
- | - | (2,307) | - | - | (2,307) | |||||||||||||
| 重組成本 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 417 | 417 | |||||||||||||
| 調整後 EBITDA | 13,707 | 2,839 | (631) | 13,449 | (11,044) | 18,320 | |||||||||||||
| (1) 銷售成本非現金部分由折舊費用組成 |
自由現金流
自由現金流是非國際財務報告準則的財務指標，公司使用它來評估其財務業績。自由現金流提供了
信息，管理層認為這些信息有助於投資者、分析師和其他人理解和評估公司
在提取用於非運營項目的現金時產生正現金流的能力。自由現金流定義為現金
和現金等價物的總變化減去用於普通股回購的現金、股息（如果有）、用於收購的淨現金加上處置所提供的
現金（如果有）。
|
三個月已結束 9 月 30 日 |
||||||||
| ($000s) | 2023 | 2022 | ||||||
| 現金和現金等價物的變化 | 16,528 | (71,203) | ||||||
| 調整 | ||||||||
| 回購普通股 | - | 4,096 | ||||||
| 自由現金流 | 16,528 | (67,107) | ||||||
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