附錄 99.1
X 財務報告 第四季度和2023財年未經審計的財務業績
中國深圳，2024年3月26日 /PRNewswire/ --中國領先的在線個人理財公司X Financial（紐約證券交易所代碼：XYF）（“公司” 或 “我們”）今天 公佈了截至2023年12月31日的第四季度和財年未經審計的財務業績。
第四季度和2023財年運營亮點
| 三個
個月 已結束 2022年12月31日 | 三個
個月 已結束 2023年9月30日 | 三個
個月 已結束 2023年12月31日 | QoQ | 同比 | 十二
個月 已結束 2022年12月31日 | 十二
個月 已結束 2023年12月31日 | 同比 | ||||||||||||||
| 促成和發放的貸款總額 （人民幣百萬元） | 21,700 | 29,462 | 26,134 | (11.3 | )% | 20.4 | % | 73,655 | 105,557 | 43.3 | % | ||||||||||
| 活躍借款人數 | 1,370,496 | 1,809,815 | 1,603,760 | (11.4 | )% | 17.0 | % | 3,326,774 | 4,495,997 | 35.1 | % |
| · | 促成和發放的貸款總額12023年第四季度的 為人民幣261.34億元，較2022年同期的人民幣217億元增長了20.4％。 |
| · | 2023年促成和發放的貸款總額為人民幣1055.57億元，較2022年的人民幣736.55億元增長了43.3％。 |
| · | 活躍借款人總數2 在2023年第四季度為1,603,760人，較2022年同期的1,370,496人增長了17.0％。 |
| · | 2023年的活躍借款人總數為4,495,997人，較2022年的3,326,774人增長了35.1％。 |
| 截至2022年12月31日 | 截至2023年9月30日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||
| 未償貸款餘額總額（人民幣百萬元） | 37,992 | 49,685 | 48,847 | |||||||||
| 所有逾期31-60天的未償貸款的拖欠率 | 1.02 | % | 1.11 | % | 1.57 | % | ||||||
| 逾期91-180天的所有未償貸款的拖欠率 | 1.93 | % | 2.50 | % | 3.12 | % | ||||||
| · | 未償貸款餘額總額3截至2023年12月31日， 為人民幣488.47億元，而截至2022年12月31日為人民幣379.92億元。 |
| · | 逾期31-60天的所有未償貸款的拖欠率4截至2023年12月31日， 為1.57％，而截至2022年12月31日為1.02％。 |
| · | 逾期91-180天的所有未償貸款的拖欠率5截至2023年12月31日， 為3.12％，而截至2022年12月31日為1.93％。 |
1表示公司 在相關時期內提供和發放的貸款總額。
2代表在相關時期內在公司平臺上進行至少一筆交易 的借款人。
3表示公司在相關期末促成和發放的 貸款的未償貸款總額。拖欠超過60天的貸款 將被扣除，不包括在未償貸款餘額中，小營住房貸款除外。由於小營住房貸款是一種有擔保的 貸款產品，公司有權通過行使抵押權獲得付款，因此公司不將拖欠超過60天的小英 住房貸款排除在未償貸款餘額中。
4表示逾期31至60天貸款的未償本金餘額和 應計未付利息佔截至特定日期公司促成和發放的貸款的未償本金 和應計未償利息總餘額的百分比。拖欠超過 60 天的貸款 將被扣除，不包括在按餘額計算拖欠率時。小盈住房貸款於2015年推出 ，並於2019年停止，截至2022年12月31日、2023年9月30日和2023年12月 31日，所有住房貸款的未償貸款餘額均逾期超過60天。為了使按餘額計算的拖欠率具有可比性，公司在拖欠率的計算中不包括小英住房貸款 。
5為了使拖欠率按餘額計算與同行 相當，公司還將拖欠率定義為逾期91至180天貸款的未償本金和應計未付利息 佔截至特定日期公司協助和發放的貸款未償本金總餘額和應計未付利息 的百分比。拖欠超過180天的貸款不包括在按餘額計算拖欠率時， ，小營住房貸款除外。截至2022年12月31日、2023年9月30日和2023年12月31日，住房 貸款的所有未償貸款餘額均逾期超過180天。為了使按餘額計算的拖欠率 具有可比性，公司在計算拖欠率時不包括小營住房貸款。
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2023 年第四季度財務摘要
| （以千計，股票和每股數據除外） | 已結束三個
個月 2022年12月31日 | 三個
個月 已結束 2023年9月30日 | 三個
個月 已結束 2023年12月31日 | QoQ | 同比 | |||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | ||||||||||||||||||
| 淨收入總額 | 955,640 | 1,396,864 | 1,192,664 | (14.6 | )% | 24.8 | % | |||||||||||||
| 運營成本和支出總額 | (681,687 | ) | (962,120 | ) | (938,472 | ) | (2.5 | )% | 37.7 | % | ||||||||||
| 運營收入 | 273,953 | 434,744 | 254,192 | (41.5 | )% | (7.2 | )% | |||||||||||||
| 淨收入 | 274,639 | 347,190 | 188,968 | (45.6 | )% | (31.2 | )% | |||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的淨收益 | 277,939 | 374,507 | 230,782 | (38.4 | )% | (17.0 | )% | |||||||||||||
| 每則廣告的淨收入——基本 | 5.28 | 7.26 | 3.90 | (46.3 | )% | (26.1 | )% | |||||||||||||
| 每則廣告的淨收入——攤薄後 | 5.16 | 7.02 | 3.84 | (45.3 | )% | (25.6 | )% | |||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每份廣告淨收入——基本 | 5.34 | 7.80 | 4.74 | (39.2 | )% | (11.2 | )% | |||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每份廣告淨收益——攤薄後 | 5.22 | 7.56 | 4.68 | (38.1 | )% | (10.3 | )% | |||||||||||||
| · | 2023年第四季度的總淨收入為人民幣11.927億元（1.68億美元），比2022年同期的人民幣9.556億元增長了24.8％。 |
| · | 2023年第四季度的運營收入為人民幣2.542億元（合3580萬美元），而2022年同期的 為人民幣2.740億元。 |
| · | 2023年第四季度的淨收入為人民幣1.890億元（合2660萬美元），而2022年同期為人民幣2.746億元。 |
| · | 非公認會計準則62023年第四季度調整後的淨收益 為人民幣2.308億元（合3,250萬美元），而2022年同期為人民幣2.779億元。 |
| · | 每股基本和攤薄後的美國存托股的淨收益（“ADS”） 72023年第四季度的 為人民幣3.90元（0.55美元）和人民幣3.84元（0.54美元），而2022年同期 分別為人民幣5.28元和5.16元人民幣。 |
| · | 2023年第四季度，經非公認會計準則調整後的每股基本存款淨收益和調整後的攤薄ADS淨收益為人民幣4.74元（0.67美元）和人民幣4.68元（0.66美元），而2022年同期分別為人民幣5.34元和人民幣5.22元。 |
6公司在本新聞稿中使用了以下 非公認會計準則財務指標：（i）調整後的淨收益（虧損），（ii）每個基本ADS的調整後淨收益（虧損），以及（iii）每個攤薄後的ADS的調整後淨收益 （虧損），均不包括基於股份的薪酬支出、金融投資的減值損失、金融投資的收益（虧損） 和長期投資的減值損失。有關非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標的使用報表” 部分以及本新聞稿末尾標題為 “GAAP和非GAAP業績的未經審計的對賬 ” 的表格。
7每股美國存托股份（“ADS”）代表 六股 A 類普通股。
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2023 財年財務摘要
| 截至12月31日的十二個月 | ||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 2022 | 2023 | 同比 | |||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | |||||||||||
| 淨收入總額 | 3,562,950 | 4,814,884 | 35.1 | % | ||||||||
| 運營成本和支出總額 | (2,480,657 | ) | (3,377,202 | ) | 36.1 | % | ||||||
| 運營收入 | 1,082,293 | 1,437,682 | 32.8 | % | ||||||||
| 淨收入 | 811,995 | 1,186,794 | 46.2 | % | ||||||||
| 非公認會計準則調整後的淨收益 | 873,658 | 1,276,696 | 46.1 | % | ||||||||
| 每則廣告的淨收入——基本 | 15.42 | 24.72 | 60.3 | % | ||||||||
| 每則廣告的淨收入——攤薄後 | 15.12 | 24.48 | 61.9 | % | ||||||||
| 非公認會計準則調整後的每份廣告淨收入——基本 | 16.56 | 26.58 | 60.5 | % | ||||||||
| 非公認會計準則調整後的每份廣告淨收益——攤薄後 | 16.26 | 26.34 | 62.0 | % | ||||||||
| · | 2023 年的總淨收入為人民幣 48.149 億元（6.782 億美元），比 2022 年的人民幣 35.63 億元增長了 35.1%。 |
| · | 2023年的運營收入為人民幣14.377億元（2.025億美元），而2022年為人民幣10.823億元 。 |
| · | 2023年的淨收入為人民幣11.868億元（1.672億美元），而2022年為人民幣8.12億元。 |
| · | 2023年非公認會計準則調整後的淨收益為人民幣12.767億元（1.798億美元），而2022年為人民幣8.737億元。 |
| · | 2023年每股基本和攤薄後的美國存托股份（“ADS”）的淨收益為人民幣24.72元（3.48美元） 和人民幣24.48（3.45美元），而2022年分別為人民幣15.42元和15.12元人民幣。 |
| · | 2023年，經非公認會計準則調整後的每股基本存款淨收益和調整後的攤薄後ADS為人民幣26.58元（3.74美元）和人民幣26.34元（3.71美元），而2022年分別為人民幣16.56元和16.26元人民幣。 |
公司創始人、首席執行官 兼主席賈斯汀·唐先生評論説：“我們很高興在今年年底取得穩健的運營和 財務業績，強調了我們對持續增長的承諾。2023 年，我們促進和發放的貸款比 2022年增加了 43%，收入和利潤均實現了顯著的同比增長。總淨收入每年增長35％， ，而運營收入增長了33％，淨收入增長了46％。但是，隨着我們進入2023年下半年， ，尤其是在第四季度，我們的資產質量風險水平有所提高。在我們加強風險控制 系統並實施各種措施來管理拖欠率的同時，我們還做出了戰略決策，即在第四季度主動減少貸款 量，將盈利能力置於單純的交易量增長之上。”
“對於2024財年，我們的戰略方針 將保持一致且有些保守，與中國當前的市場狀況保持一致。我們認為監管環境 已經變得穩定，政府致力於促進經濟復甦。但是，我們認識到，隨着該國經濟增長模式的轉變，擺脱過去的快速擴張，挑戰和不確定性 仍然存在，結構性 調整勢在必行。所有這些都對包括我們的目標市場在內的各個領域產生了深遠的影響。儘管面臨這些挑戰， 我們仍然致力於執行我們的戰略並優先考慮盈利增長。我們對為股東創造價值的承諾堅定不移，我們打算在盈利能力和平穩運營允許的情況下派發股息。這種總體方針反映了我們致力於駕馭不斷變化的經濟格局，同時確保業務的可持續成功併為股東帶來回報。”
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公司總裁李健先生補充説： “在 2023 年第四季度，我們促成和發放的貸款總額為 RMB26 億美元，同比增長 20% ，但同比下降了 11%。在本季度末，逾期31-60天和91-180天的貸款的拖欠率分別為1.57％和3.12％， ，而去年同期分別為1.02％和1.93％。我們的團隊在監測資產動態 方面保持警惕，並已採取進一步措施通過減少高風險領域的風險敞口和調整業務方法來降低風險，以確保 可持續的盈利能力。我們的目標是在2024年持續逐步改善，這些措施已開始對我們的風險指標產生積極影響。”
該公司首席財務官 Frank Fuya Zheng先生補充説：“我們很高興在2023年取得穩健的財務業績。總淨收入同比增長35％ 至人民幣48億元，淨收入增長46％，達到約12億元人民幣。為了應對第四季 季度資產質量風險加劇，我們主動減少了貸款量以保障盈利能力，導致 該季度的總淨收入連續下降15％。我們分別確認了與2022年和2023年對遼寧紐普銀行的間接投資 相關的長期投資人民幣2690萬元和4,680萬元人民幣的減值損失，這主要是由於中國銀行業的市場估值貶值。但是，該銀行的貸款組合和業務保持健康，我們認為這對我們來説仍然是一項不錯的投資。 展望未來，我們不會以犧牲盈利能力為代價來追求純粹的貸款量增長，盈利能力始終是我們的戰略重點，以確保 長期增長和股東回報。我們將繼續加強我們的風險管理體系，以改善資產質量並平衡 我們的收入和盈利能力增長。”
2023 年第四季度財務業績
2023年第四季度的總淨收入從2022年同期的人民幣9.556億元增長了24.8％，至人民幣11.927億元（1.68億美元），這主要是由於 與2022年同期相比，本季度促成和發放的貸款總額有所增加。
| 截至12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 2022 | 2023 | 同比 | |||||||||||||||||
| 人民幣 | 佔收入的百分比 | 人民幣 | 佔收入的百分比 | |||||||||||||||||
| 貸款便利服務 | 562,137 | 58.8 | % | 615,482 | 51.6 | % | 9.5 | % | ||||||||||||
| 發起後服務 | 106,777 | 11.2 | % | 166,807 | 14.0 | % | 56.2 | % | ||||||||||||
| 融資收入 | 248,639 | 26.0 | % | 307,692 | 25.8 | % | 23.8 | % | ||||||||||||
| 其他收入 | 38,087 | 4.0 | % | 102,683 | 8.6 | % | 169.6 | % | ||||||||||||
| 淨收入總額 | 955,640 | 100.0 | % | 1,192,664 | 100.0 | % | 24.8 | % | ||||||||||||
貸款便利服務費 2023年第四季度 從2022年同期的人民幣5.621億元增長了9.5％，至人民幣6.155億美元（合8,670萬美元），這主要是由於 本季度促進的貸款總額與2022年同期相比有所增加。
發起後服務費2023年第四季度 從2022年同期的人民幣1.068億元增長了56.2％，至人民幣1.668億元（合2350萬美元），這主要是由於 前幾個季度促進的貸款量增加的累積效應。發放後服務的收入在基礎貸款期限內以直線方式確認， 是在提供服務時獲得的。
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融資收入2023年第四季度 從2022年同期的人民幣2.486億元增長了23.8％，至人民幣3.077億元（合4,330萬美元），這主要是由於平均貸款餘額與2022年同期相比有所增加。
其他收入 2023年第四季度增長了169.6％，至人民幣1.027億元（合1,450萬美元），而2022年同期為人民幣3810萬元，這主要是由於向借款人介紹其他平臺的推薦服務費增加，以及由持有融資擔保許可證並於2023年開始融資擔保業務的子公司運營的 擔保業務融資 產生的擔保收入增加。
2023年第四季度的發放和服務費用從2022年同期的人民幣5.887億元增長了28.3％，至人民幣7.552億美元（1.064億美元），這主要是由於本季度促成和發放的貸款總額與2022年同期相比， 增加了佣金和收款費用。
2023年第四季度 季度的應收貸款準備金為人民幣9,940萬元（合1,400萬美元），而2022年同期為人民幣7,540萬元，這主要是由於本季度促成和發放的貸款總額增加導致公司持有的應收貸款增加 以及與2022年同期相比估計的違約率增加。
2023年第四季度 的運營收入為人民幣2.542億元（合3580萬美元），而2022年同期為人民幣2.74億元。
2023年第四季度所得税前收入和關聯公司權益收益（虧損） 為人民幣2.111億元（合2970萬美元），而2022年同期 為人民幣3.825億元。
2023年第四季度的所得税支出為人民幣3570萬元（合500萬美元），而2022年同期為人民幣7,500萬元。
2023年第四季度的淨收入為人民幣1.890億元（合2660萬美元），而2022年同期為人民幣2.746億元。
2023年第四季度 非公認會計準則調整後的淨收入為人民幣2.308億元（合3,250萬美元），而2022年同期為人民幣2.779億元。
2023年第四季度 每股基本和攤薄後ADS的淨收益為人民幣3.90元（0.55美元）和人民幣3.84元（0.54美元），而2022年同期 分別為人民幣5.28元和人民幣5.16元。
2023年第四季度，經非公認會計準則調整的每股基本淨收益和 攤薄後的每股ADS淨收益為人民幣4.74元（0.67美元）和4.68元人民幣（0.66美元），而2022年同期分別為人民幣5.34元和人民幣5.22元。
截至2023年12月31日，現金及現金等價物為人民幣11.954億元（1.684億美元），而截至2023年9月30日為人民幣14.279億元。
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2023 財年財務業績
2023年的總淨收入從2022年的人民幣35.630億元增長了35.1％，至人民幣48.149億元（6.782億美元），這主要是由於與2022年相比，今年促成和發放的 貸款總額有所增加。
| 截至12月31日的十二個月 | ||||||||||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 2022 | 2023 | 同比 | |||||||||||||||||
| 人民幣 | 佔收入的百分比 | 人民幣 | 佔收入的百分比 | |||||||||||||||||
| 貸款便利服務 | 2,044,344 | 57.4 | % | 2,740,974 | 56.9 | % | 34.1 | % | ||||||||||||
| 發起後服務 | 372,451 | 10.5 | % | 596,582 | 12.4 | % | 60.2 | % | ||||||||||||
| 融資收入 | 966,277 | 27.1 | % | 1,137,336 | 23.6 | % | 17.7 | % | ||||||||||||
| 其他收入 | 179,878 | 5.0 | % | 339,992 | 7.1 | % | 89.0 | % | ||||||||||||
| 淨收入總額 | 3,562,950 | 100.0 | % | 4,814,884 | 100.0 | % | 35.1 | % | ||||||||||||
貸款便利服務費 2023年從2022年的人民幣20.443億元增長了34.1％，至27.41億元人民幣（3.861億美元），這主要是由於與2022年相比，今年促進的 貸款總額有所增加。
發起後服務費2023年， 從2022年的人民幣3.725億元增長了60.2％，至人民幣5.966億元（合8,400萬美元），這主要是由於年內促進的貸款量增加所產生的累積效應。發放後服務的收入在 提供服務的基礎貸款期限內以直線方式確認。
融資收入2023年增長了17.7％ 至人民幣11.373億元（1.602億美元），從2022年的人民幣9.663億元（1.602億美元），這主要是由於平均貸款餘額與2022年相比 有所增加。
其他收入 2023年增長了89.0％ 至人民幣3.40億元（合4,790萬美元），而2022年為人民幣1.799億元，這主要是由於 向借款人介紹其他平臺的推薦服務費增加，以及持有融資擔保許可證並於2023年開始融資擔保業務的子公司 運營的融資擔保業務產生的擔保收入增加。
2023年的發放和服務費用從2022年的人民幣21.267億元增長了34.9％，至28.698億元人民幣（4.042億美元），這主要是由於以下因素：（i）佣金和收款費用因今年促進和發放的貸款總額增加而增加， 以及（ii）應付機構資金增加導致利息支出增加合作伙伴和投資者。
2023年應收貸款準備金為人民幣2.291億元（合3,230萬美元），而2022年為人民幣1.586億元，這主要是由於今年促成和發放的貸款總額以及與2022年相比的估計違約率 增加，公司持有的應收貸款增加 。
2023 年的或有擔保負債準備金為人民幣 6,750 萬元（950 萬美元），這是由持有融資擔保許可證並於 2023 年開始融資擔保業務的子公司經營的 融資擔保業務產生的擔保責任增加。
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2023年的運營收入為人民幣14.377億元（2.025億美元），而2022年為人民幣10.823億元。
2023年所得税前收入和關聯公司權益收益（虧損） 為人民幣14.031億元（1.976億美元），而2022年為人民幣12.235億元。
2023年的所得税支出為人民幣2.494億元（合3510萬美元），而2022年為人民幣3.894億元。
2023 年的淨收入為人民幣 11.868 億元 （1.672 億美元），而 2022 年為人民幣 8.120 億元。
2023年非公認會計準則調整後的淨收益為人民幣12.767億元（1.798億美元），而2022年為人民幣8.737億元。
2023年，每份基本和攤薄後的ADS淨收益為人民幣24.72元（合3.48美元）和24.48元人民幣（3.45美元），而2022年分別為人民幣15.42元和15.12元人民幣。
2023年經非公認會計準則調整的每股基本淨收益和 攤薄後的每股ADS淨收益為人民幣26.58元（3.74美元）和26.34元人民幣（3.71美元），而2022年分別為人民幣16.56元和16.26元人民幣。
截至2023年12月31日，現金及現金等價物為人民幣11.954億元（1.684億美元），而截至2022年12月31日為人民幣6.023億元。
近期發展
股票回購計劃
在 2023年第四季度，公司共回購了35,922張美國存託憑證，總對價為143,400美元。自2023年初 以來，該公司共回購了837,729張美國存託憑證，總對價為346萬美元。根據我們目前的股票回購計劃，公司還有大約 550萬美元用於潛在的回購。
申報半年度股息
公司今天宣佈，公司 董事會（“董事會”）已批准半年度股息政策。根據該政策，在任何特定半年內宣佈 和支付此類半年股息和股息金額的決定將由董事會酌情作出， 將基於公司的運營和收益、現金流、財務狀況以及董事會 可能認為適當的其他相關因素。
根據半年度股息政策， 董事會已批准申報和支付2023年下半年每股ADS0.17美元（約合每股普通股0.028美元） 的半年度股息。2024年5月10日（美國東部夏令時間）收盤時 公司記錄上的公司普通股的持有人將有權獲得這些股息。這些股東，包括我們 ADS 計劃的存託機構紐約銀行 梅隆銀行（“存託機構”），將在 2024 年 5 月 31 日左右收到股息。公司ADS持有人的股息將在2024年5月31日當天或之後通過存託機構支付， 的確切收款時間將根據相應控股經紀公司的處理效率而有所不同。
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商業展望
該公司預計，2024年第一季度發放的 便利貸款總額將在人民幣210億元至225億元人民幣之間。
該預測反映了公司當前 和初步觀點，這些觀點可能會發生變化。
電話會議
X Financial的管理團隊將於美國東部時間2024年3月27日上午7點（北京/香港時間2024年3月27日晚上7點）舉辦 財報電話會議。
財報電話會議 的撥入詳情如下：
| 美國： | 1-888-346-8982 |
| 香港： | 852-301-84992 |
| 中國大陸： | 4001-201203 |
| 國際： | 1-412-902-4272 |
| 密碼： | X 金融 |
請在預定通話 開始前十分鐘撥號，並提供加入通話的密碼。
在 2024 年 4 月 3 日之前，可以通過以下號碼通過電話 觀看電話會議的重播：
| 美國： | 1-877-344-7529 |
| 國際： | 1-412-317-0088 |
| 密碼： | 3077685 |
此外， 電話會議的網絡直播和存檔直播將在 http://ir.xiaoyinggroup.com 上播出。
關於X金融
X Financial（紐約證券交易所代碼：XYF）（“公司”） 是中國領先的在線個人理財公司。該公司致力於將平臺上的借款人與其機構 融資合作伙伴聯繫起來。憑藉其專有的大數據驅動技術，該公司已與金融機構 在其業務運營的多個領域建立了戰略合作伙伴關係，使其能夠根據風險評估 和控制系統為主要借款人提供便利和發放貸款。
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欲瞭解更多信息，請訪問：http://ir.xiaoyinggroup.com。
非公認會計準則財務指標報表的使用
在評估我們的業務時，我們會考慮並使用 非公認會計準則指標作為審查和評估我們的經營業績的補充衡量標準。我們之所以提出非公認會計準則財務指標 ，是因為我們的管理層使用它們來評估我們的經營業績和制定業務計劃。我們認為，使用 非公認會計準則財務指標有助於投資者評估我們的經營業績，並幫助投資者確定我們業務的潛在的 趨勢，否則這些趨勢可能會被我們在運營收入（虧損） 和淨收益（虧損）中包含的某些收入或支出的影響所扭曲。我們還認為，非公認會計準則指標提供了有關我們的核心經營 業績的有用信息，增進了對我們過去業績和未來前景的總體理解，並提高了管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的知名度。
我們在本新聞稿中使用了以下非公認會計準則 財務指標：（i）調整後的淨收益，（ii）每個基本ADS的調整後淨收益，（iii）每個 攤薄後的ADS的調整後淨收益，每種指標都不包括基於股份的薪酬支出、金融投資的減值損失、金融 投資的收益（虧損）和長期投資的減值損失。這些非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性 ，在評估我們的經營業績時，投資者不應孤立地考慮它們，也不應將其作為根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息的替代品 來考慮。
我們通過調整 非公認會計準則財務指標與最直接可比的美國公認會計準則財務指標來緩解這些限制，在評估我們的 業績時應考慮這些指標。我們鼓勵您全面查看我們的財務信息，不要依賴單一的財務指標。
如需瞭解有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息 ，請參閲本新聞稿末尾標題為 “公認會計原則和非公認會計準則業績對賬” 的表格。
匯率信息
本公告僅為方便讀者而將某些 人民幣金額按指定匯率翻譯成美元。除非另有説明，否則從 人民幣兑換美元的所有匯率均為人民幣7.0999元兑1美元，該匯率是截至2023年12月29日聯邦儲備系統理事會 發佈的H.10統計報告中規定的匯率。
免責聲明
安全港聲明
本公告包含經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述 。這些前瞻性陳述是根據1995年美國私人證券訴訟改革法案的 “安全港” 條款作出的。 可以通過諸如 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“ “相信”、“估計”、“潛力”、“繼續”、“持續”、“目標”、“指導” 和類似陳述等術語來識別。公司還可以在向美國證券 和交易委員會（“SEC”）提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料中，以及在其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中 中作出書面或口頭前瞻性陳述。任何非歷史事實的陳述，包括 關於公司信念和預期的陳述，均為前瞻性陳述，涉及可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的因素、風險和不確定性 。這些因素和風險包括但不限於以下因素：公司的目標和戰略；其未來的業務發展、財務狀況和經營業績 ；中國信貸行業，尤其是市場貸款的預期增長；市場對市場產品和服務的需求和市場 接受度；其在市場上吸引和留住借款人和投資者的能力； 與其戰略的關係合作伙伴；其行業的競爭；以及相關的政府政策以及與公司結構、商業和行業有關的法規 。有關這些風險和其他風險、不確定性或因素的更多信息 包含在公司向美國證券交易委員會提交的文件中。本公告中提供的所有信息均為截至本 公告發布之日的最新信息，除非適用法律要求，否則公司不承擔任何更新此類信息的義務。
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投影的使用
本公告還包含與公司預計財務業績有關的某些財務 預測（或指導）。公司的獨立審計師 沒有為了將 納入本公告而對預測或指導進行審計、審查、編制或執行任何程序，因此，他們沒有就本公告的 目的發表意見或提供任何其他形式的保證。不應將該指導作為未來結果的必然指示。潛在財務信息所依據的假設 和估計本質上是不確定的，並且受各種重大的業務、經濟和競爭風險及不確定性的影響，這些風險和不確定性可能與潛在財務信息中包含的結果存在重大差異。因此，無法保證預期的業績表明了公司的未來業績 ，也無法保證實際業績不會與預期財務信息中列出的業績存在重大差異。在本公告中包含潛在財務信息 不應被視為任何人表示預期財務信息中包含的業績 將實際實現。您應將此信息與公司的 歷史信息一起查看。
欲瞭解更多信息，請聯繫：
X 金融
弗蘭克·富亞·鄭先生
電子郵件：ir@xiaoying.com
克里斯滕森 IR
在中國
雷內·萬古斯塔因先生
電話：+86-178-1749 0483
電子郵件：rene.vanguestaine@christensencomms.com
在美國
琳達·伯格坎普女士
電話：+1-480-614-3004
電子郵件：linda.bergkamp@christensencomms.com
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| X 金融 | ||||||||||||
| 未經審計的簡明合併資產負債表 | ||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 截至2022年12月31日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | 截至 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 602,271 | 1,195,352 | 168,362 | |||||||||
| 限制性現金 | 404,689 | 749,070 | 105,504 | |||||||||
| 應收賬款和合同資產，淨額 | 1,161,912 | 1,659,588 | 233,748 | |||||||||
| 來自小盈信用貸款和其他貸款的應收貸款，淨額 | 3,810,393 | 4,947,833 | 696,888 | |||||||||
| 公允價值貸款 | 120,280 | - | - | |||||||||
| 向機構合作者存款，淨額 | 1,770,317 | 1,702,472 | 239,788 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產，淨額 | 71,082 | 48,767 | 6,870 | |||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 88,428 | 135,958 | 19,149 | |||||||||
| 長期投資 | 495,995 | 493,411 | 69,495 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 5,861 | 8,642 | 1,217 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 36,550 | 36,810 | 5,185 | |||||||||
| 小營住房貸款的應收貸款，淨額 | 10,061 | 8,657 | 1,219 | |||||||||
| 金融投資 | 192,620 | 608,198 | 85,663 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 67,204 | 55,265 | 7,784 | |||||||||
| 總資產 | 8,837,663 | 11,650,023 | 1,640,872 | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 按攤銷成本支付給投資者和機構融資合作伙伴 | 2,627,910 | 3,584,041 | 504,802 | |||||||||
| 按公允價值支付給投資者 | 141,289 | - | - | |||||||||
| 擔保負債 | - | 61,907 | 8,719 | |||||||||
| 金融擔保衍生品 | 107,890 | - | - | |||||||||
| 短期借款 | 70,209 | 565,000 | 79,579 | |||||||||
| 應計工資和福利 | 63,681 | 86,771 | 12,221 | |||||||||
| 其他應納税款 | 255,691 | 289,819 | 40,819 | |||||||||
| 應繳所得税 | 270,089 | 446,500 | 62,888 | |||||||||
| 應付給渠道合作商的押金 | 19,700 | 19,700 | 2,775 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 476,035 | 622,324 | 87,653 | |||||||||
| 應付股息 | - | 59,226 | 8,342 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 51,193 | 37,571 | 5,292 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 722 | 30,040 | 4,231 | |||||||||
| 負債總額 | 4,084,409 | 5,802,899 | 817,321 | |||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||||||
| 股權： | ||||||||||||
| 普通股 | 207 | 207 | 29 | |||||||||
| 庫存股 | (124,597 | ) | (111,520 | ) | (15,707 | ) | ||||||
| 額外的實收資本 | 3,191,194 | 3,196,942 | 450,280 | |||||||||
| 留存收益 | 1,622,851 | 2,692,018 | 379,163 | |||||||||
| 其他綜合收入 | 63,599 | 69,477 | 9,786 | |||||||||
| X 金融股東權益總額 | 4,753,254 | 5,847,124 | 823,551 | |||||||||
| 非控股權益 | - | - | - | |||||||||
| 總權益 | 4,753,254 | 5,847,124 | 823,551 | |||||||||
| 負債和權益總額 | 8,837,663 | 11,650,023 | 1,640,872 | |||||||||
| X 金融 | ||||||||||||||||||
| 未經審計的綜合收益簡明合併報表 | ||||||||||||||||||
| 截至12月31日的三個 個月， | 截至12月31日的十二個 個月， | |||||||||||||||||
| （以 千計，股票和每股數據除外） | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 貸款便利服務 | 562,137 | 615,482 | 86,689 | 2,044,344 | 2,740,974 | 386,058 | ||||||||||||
| 發起後服務 | 106,777 | 166,807 | 23,494 | 372,451 | 596,582 | 84,027 | ||||||||||||
| 融資收入 | 248,639 | 307,692 | 43,338 | 966,277 | 1,137,336 | 160,190 | ||||||||||||
| 其他收入 | 38,087 | 102,683 | 14,463 | 179,878 | 339,992 | 47,887 | ||||||||||||
| 淨收入總額 | 955,640 | 1,192,664 | 167,984 | 3,562,950 | 4,814,884 | 678,162 | ||||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||||
| 起源和服務 | 588,730 | 755,238 | 106,373 | 2,126,742 | 2,869,845 | 404,209 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 42,445 | 48,142 | 6,781 | 171,524 | 186,515 | 26,270 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 2,497 | 3,711 | 523 | 15,448 | 12,539 | 1,766 | ||||||||||||
| （撤銷）應收賬款和合同 資產準備金 | (25,550 | ) | 6,250 | 880 | 21,836 | 12,234 | 1,723 | |||||||||||
| 應收貸款準備金 | 75,396 | 99,365 | 13,995 | 158,576 | 229,137 | 32,273 | ||||||||||||
| 或有擔保負債準備金（撤銷） | - | 25,926 | 3,652 | (14,000 | ) | 67,520 | 9,510 | |||||||||||
| （撤銷）為 機構合作者存款的信貸損失準備金 | (1,831 | ) | (246 | ) | (35 | ) | 1,296 | (674 | ) | (95 | ) | |||||||
| （撤銷）其他金融資產的信貸準備金 虧損 | - | 86 | 12 | (765 | ) | 86 | 12 | |||||||||||
| 運營成本和支出總額 | 681,687 | 938,472 | 132,181 | 2,480,657 | 3,377,202 | 475,668 | ||||||||||||
| 運營收入 | 273,953 | 254,192 | 35,803 | 1,082,293 | 1,437,682 | 202,494 | ||||||||||||
| 利息收入（支出），淨額 | 396 | (2,587 | ) | (364 | ) | 3,756 | (20,365 | ) | (2,868 | ) | ||||||||
| 外匯收益（虧損） | 6,175 | 3,232 | 455 | (19,963 | ) | (4,023 | ) | (567 | ) | |||||||||
| 金融投資的收益（虧損） | 28,702 | 1,686 | 237 | 20,900 | (12,225 | ) | (1,722 | ) | ||||||||||
| 金融投資的減值損失 | - | - | - | (8,875 | ) | - | - | |||||||||||
| 長期投資的減值損失 | (26,866 | ) | (46,771 | ) | (6,588 | ) | (26,866 | ) | (46,771 | ) | (6,588 | ) | ||||||
| 與合併信託相關的公允價值調整 | 209 | - | - | (6,168 | ) | (531 | ) | (75 | ) | |||||||||
| 金融擔保衍生品公允價值的變化 | 91,380 | - | - | 137,654 | 24,966 | 3,516 | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 8,590 | 1,346 | 190 | 40,724 | 24,351 | 3,430 | ||||||||||||
| 所得税前收入和關聯公司權益收益 （虧損） | 382,539 | 211,098 | 29,733 | 1,223,455 | 1,403,084 | 197,620 | ||||||||||||
| 所得税支出 | (74,977 | ) | (35,659 | ) | (5,022 | ) | (389,358 | ) | (249,438 | ) | (35,133 | ) | ||||||
| 附屬公司權益的收益（虧損）， 扣除税款 | (32,923 | ) | 13,529 | 1,906 | (22,102 | ) | 33,148 | 4,669 | ||||||||||
| 淨收入 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨收益 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 歸屬於X Financial 股東的淨收益 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 淨收入 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 其他綜合收益，扣除税款 或零： | ||||||||||||||||||
| 關聯公司權益收益（虧損） | 39 | (52 | ) | (7 | ) | 204 | (7 | ) | (1 | ) | ||||||||
| 金融投資的收益（虧損） | - | 475 | 67 | - | 475 | 67 | ||||||||||||
| 外幣折算調整 | (12,887 | ) | (8,214 | ) | (1,157 | ) | 57,085 | 5,410 | 762 | |||||||||
| 綜合收入 | 261,791 | 181,177 | 25,520 | 869,284 | 1,192,672 | 167,984 | ||||||||||||
| 減去：歸因於非控股權益的綜合收益 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 歸屬於X Financial股東的綜合 收益 | 261,791 | 181,177 | 25,520 | 869,284 | 1,192,672 | 167,984 | ||||||||||||
| 每股淨收益——基本 | 0.88 | 0.65 | 0.09 | 2.57 | 4.12 | 0.58 | ||||||||||||
| 每股淨收益——攤薄 | 0.86 | 0.64 | 0.09 | 2.52 | 4.08 | 0.57 | ||||||||||||
| 每則廣告的淨收入——基本 | 5.28 | 3.90 | 0.55 | 15.42 | 24.72 | 3.48 | ||||||||||||
| 每則廣告的淨收入——攤薄後 | 5.16 | 3.84 | 0.54 | 15.12 | 24.48 | 3.45 | ||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數——基本 | 311,832,013 | 291,312,698 | 291,312,698 | 316,444,826 | 288,115,969 | 288,115,969 | ||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數（攤薄） | 317,710,296 | 294,631,195 | 294,631,195 | 322,403,387 | 290,833,214 | 290,833,214 | ||||||||||||
| X 金融 | ||||||||||||||||||
| 未經審計的 GAAP 和非 GAAP 業績對賬表 | ||||||||||||||||||
| 截至12月31日的三個月 | 截至12月31日的十二個月 | |||||||||||||||||
| （以千計，股票和每股數據除外） | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
| GAAP 淨收入 | 274,639 | 188,968 | 26,617 | 811,995 | 1,186,794 | 167,156 | ||||||||||||
| 減去：金融投資的收入（虧損）（扣除零税） | 28,702 | 1,686 | 237 | 20,900 | (12,225 | ) | (1,722 | ) | ||||||||||
| 減去：金融投資減值損失（扣除零税） | - | - | - | (8,875 | ) | - | - | |||||||||||
| 減去：長期投資的減值損失（扣除税款） | (20,150 | ) | (35,079 | ) | (4,941 | ) | (20,150 | ) | (35,079 | ) | (4,941 | ) | ||||||
| 加：基於股份的薪酬支出（扣除零税） | 11,852 | 8,421 | 1,186 | 53,538 | 42,598 | 6,000 | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的淨收益 | 277,939 | 230,782 | 32,507 | 873,658 | 1,276,696 | 179,819 | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每股淨收益——基本 | 0.89 | 0.79 | 0.11 | 2.76 | 4.43 | 0.62 | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每股淨收益——攤薄 | 0.87 | 0.78 | 0.11 | 2.71 | 4.39 | 0.62 | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每份廣告淨收入——基本 | 5.34 | 4.74 | 0.67 | 16.56 | 26.58 | 3.74 | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每份廣告淨收益——攤薄後 | 5.22 | 4.68 | 0.66 | 16.26 | 26.34 | 3.71 | ||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數——基本 | 311,832,013 | 291,312,698 | 291,312,698 | 316,444,826 | 288,115,969 | 288,115,969 | ||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數（攤薄） | 317,710,296 | 294,631,195 | 294,631,195 | 322,403,387 | 290,833,214 | 290,833,214 | ||||||||||||