附錄 99.1
投資者關係聯繫人：
Shanye Hudson，(510) 661-1600
shanye.hudson@seagate.com
媒體聯繫人：
格雷戈裏·貝洛尼，(415) 235-9092
gregory.belloni@seagate.com
希捷科技公佈第四財季和2023財年財務業績
2023 財年第四季度亮點
▪ 收入為16.0億美元
▪ 每股公認會計原則（虧損）為0.44美元；非公認會計準則（虧損）為每股美元（0.18）
▪ 2.18億美元的運營現金流和1.68億美元的自由現金流
▪ 宣佈的現金分紅為每股0.70美元
2023 財年亮點
▪ 收入為73.8億美元
▪ 每股公認會計原則（虧損）為2.56美元；非公認會計準則攤薄後每股收益（EPS）為0.19美元
▪ 來自運營的現金流為9.42億美元，自由現金流為6.26億美元
▪ 通過分紅和股票回購向股東返還了9.9億美元
加利福尼亞州弗裏蒙特——2023年7月26日——希捷科技控股有限公司（納斯達克股票代碼：STX）（“公司” 或 “希捷”）今天公佈了截至2023年6月30日的第四財季和財年的財務業績。
“我們第四季度和2023財年的表現反映了中國經濟復甦步伐不均衡、雲庫存消化以及宏觀經濟環境不確定的謹慎的企業支出。希捷首席執行官戴夫·莫斯利説，我們為降低成本、管理產出、減少債務和提高運營槓桿率而採取的積極行動支撐了彈性業績和穩健的現金創造，同時繼續推進我們革命性的HAMR技術。
“通過我們的行動，希捷現在變得更精簡，我們的資產負債表更健康，我們的產品路線圖也更加強大，這使公司能夠抵禦短期的商業環境，提供財務槓桿作用，並抓住有吸引力的長期大容量存儲機會。”
季度財務業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP | | 非公認會計準則 |
| FQ4 2023 | | FQ4 2022 | | FQ4 2023 | | FQ4 2022 |
| 收入 (百萬美元) | $ | 1,602 | | $ | 2,628 | | $ | 1,602 | | $ | 2,628 |
| 毛利率 | 19.0% | | 28.9% | | 19.5% | | 29.3% |
| 營業利潤率 | 1.6% | | 13.7% | | 3.4% | | 16.1% |
| 淨（虧損）收入（百萬美元） | $ | (92) | | $ | 276 | | $ | (37) | | $ | 345 |
| 攤薄（虧損）每股收益 | $ | (0.44) | | $ | 1.27 | | $ | (0.18) | | $ | 1.59 |
年度財務業績
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP | | 非公認會計準則 |
| 2023 財年 | | 2022 財年 | | 2023 財年 | | 2022 財年 |
| 收入 (百萬美元) | $ | 7,384 | | $ | 11,661 | | $ | 7,384 | | $ | 11,661 |
| 毛利率 | 18.3% | | 29.7% | | 21.1% | | 30.1% |
| 營業利潤率 | (4.6)% | | 16.8% | | 5.6% | | 18.4% |
| 淨（虧損）收入（百萬美元） | $ | (529) | | $ | 1,649 | | $ | 40 | | $ | 1,833 |
| 攤薄（虧損）每股收益 | $ | (2.56) | | $ | 7.36 | | $ | 0.19 | | $ | 8.18 |
該公司在2023年第四財季創造了2.18億美元的運營現金流和1.68億美元的自由現金流。在2023財年，公司從運營中產生了9.42億美元的現金流和6.26億美元的自由現金流。在第四財季，公司支付了1.45億美元的現金分紅。全年公司通過支付5.82億美元的現金分紅向股東返還了9.9億美元的資本，並在2023年第一財年使用4.08億美元回購了540萬股普通股。鑑於宏觀經濟環境，公司暫停股票回購，以提醒本財年。此外，自2023年第一財季以來，公司通過債務交換、退休和重組將其總債務減少了約8億美元，從而鞏固了其資產負債表狀況。截至本財年末，現金及現金等價物總額為7.86億美元，已發行和流通的普通股為2.07億股。
有關GAAP與非GAAP業績的詳細對賬，請參閲隨附的財務表。
希捷已經發布了一份補充財務信息文件，該文件可在希捷的投資者關係網站investors.seagate.com上查閲。
季度現金分紅
公司董事會（“董事會”）宣佈每股0.70美元的季度現金股息，該股息將於2023年10月10日支付給截至2023年9月26日營業結束時的登記股東。未來任何季度股息的支付將由董事會自行決定，並將取決於希捷的財務狀況、經營業績、可用現金、現金流、資本要求和董事會認為相關的其他因素。
商業展望
2024年第一財季的業務前景基於我們目前的假設和預期；由於本新聞稿關於前瞻性陳述的警示説明部分中討論的重要因素等，實際業績可能存在重大差異。
該公司為其2024年第一財季提供以下指導：
•收入為15.5億美元，正負1.5億美元
•每股非公認會計準則（虧損）為0.16美元，正負0.20美元
有關每股非公認會計準則（虧損）的指導不包括與估計的每股0.15美元的基於股票的薪酬支出相關的已知税前費用。
我們尚未將2024財年第一季度的非公認會計準則（虧損）指引與最直接可比的GAAP指標（基於股票的薪酬支出除外）進行調節，因為可能影響這些指標的重大項目是我們無法控制和/或無法合理預測的，包括但不限於加速折舊、減值和其他與成本節約工作相關的費用、提前贖回債務確認的淨（收益）虧損、採購訂單取消費、戰略投資損失（收益）或減值費用、這些措施的所得税調整以及可能產生的其他費用或福利。這些措施的數額目前尚不清楚，但可能對未來的結果至關重要。如果沒有不合理的努力，就無法將2024年第一財季的非公認會計準則（虧損）指導與相應的GAAP指標進行對賬。本新聞稿中包含我們的歷史非公認會計準則財務指標與最接近的GAAP等值的對賬情況。
投資者溝通
希捷管理層將於太平洋時間今天下午 1:30 /美國東部時間下午 4:30 舉行公開網絡直播，可在其投資者關係網站investors.seagate.com上觀看。
活動結束後不久，希捷的投資者關係網站investors.seagate.com將提供該活動的存檔網絡直播。
關於希捷
希捷科技是大容量數據存儲解決方案的領先創新者。我們創造了突破性技術，因此您可以放心地存儲數據並輕鬆釋放其價值。希捷成立於45年前，已運送了超過40億太字節的數據容量，並提供從邊緣到雲的全套存儲設備、系統和服務組合。要詳細瞭解希捷如何引領存儲創新，請訪問www.seagate.com和我們的博客，或在推特、臉書、領英和YouTube上關注我們。
© 2023 希捷科技有限責任公司。版權所有。希捷、希捷科技和螺旋徽標是希捷科技有限責任公司在美國和/或其他國家的註冊商標。
關於前瞻性陳述的警示説明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述基於某些假設提供當前對未來事件的預期，幷包括任何與任何歷史事實都不直接相關的陳述。前瞻性陳述除其他外包括有關公司計劃、計劃、戰略和前景的陳述；包括2024年第一財季在內的未來財務展望；對我們償還債務和繼續產生自由現金流能力的預期；對我們根據與美國商務部工業和安全局的和解協議按時支付季度付款能力的預期；對物流、宏觀經濟或其他影響公司的因素的預期；對我們執行目前所設想的成本節約計劃的能力的期望；對預計成本節約計劃所依據的假設的變化；對公司產品的市場需求以及我們優化生產水平和滿足市場和行業預期的能力的期望，以及這些未來趨勢對公司業績的影響；技術和存儲行業趨勢的預期變化，以及新存儲產品（包括基於HAMR的產品）的預期需求和性能；以及對公司業務戰略和業績的預期，以及截至2023年9月29日的財季及以後的股息發行計劃。前瞻性陳述通常可以用 “期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“應該”、“可能”、“將繼續”、“可能” 或否定詞語等詞語來識別，這些詞語的變體和可比術語，在每種情況下都旨在指代未來的事件或情況。但是，沒有這些詞語或類似的表述並不意味着陳述不是前瞻性的。前瞻性陳述受各種不確定性和風險的影響，這些不確定性和風險可能導致我們的實際業績與歷史經驗以及我們目前的預期或預測存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於公司向美國證券交易委員會提交的最新10-Q表或10-K表定期報告中 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題中描述的風險和不確定性。不應過分依賴本新聞稿中的前瞻性陳述，這些陳述基於我們獲得的信息，這些陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日。除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新前瞻性陳述以反映前瞻性陳述發表之日後的事件或情況。
本新聞稿中包含希捷的網站地址僅為方便起見。希捷網站和社交媒體渠道中包含或可通過希捷網站和社交媒體渠道訪問的信息不在本新聞稿中。
希捷科技控股有限公司
簡明的合併資產負債表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| （未經審計） | | |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 786 | | | $ | 615 | |
| | | |
| 應收賬款，淨額 | 621 | | | 1,532 | |
| 庫存 | 1,140 | | | 1,565 | |
| | | |
| 其他流動資產 | 358 | | | 321 | |
| 流動資產總額 | 2,905 | | | 4,033 | |
| 不動產、設備和租賃權改善，淨額 | 1,706 | | | 2,239 | |
| | | |
| 善意 | 1,237 | | | 1,237 | |
| 其他無形資產，淨額 | — | | | 9 | |
| 遞延所得税 | 1,117 | | | 1,132 | |
| 其他資產，淨額 | 591 | | | 294 | |
| 總資產 | $ | 7,556 | | | $ | 8,944 | |
| 負債和（赤字）權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 1,603 | | | $ | 2,058 | |
| 應計員工薪酬 | 100 | | | 252 | |
| 應計保修 | 78 | | | 65 | |
| 長期債務的當前部分 | 63 | | | 584 | |
| 應計費用 | 748 | | | 596 | |
| 流動負債總額 | 2,592 | | | 3,555 | |
| 長期應計保修 | 90 | | | 83 | |
| 其他非流動負債 | 685 | | | 135 | |
| 長期債務，減去流動部分 | 5,388 | | | 5,062 | |
| 負債總額 | 8,755 | | | 8,835 | |
| | | |
| 股東（赤字）權益總額 | (1,199) | | | 109 | |
| 負債和股東（赤字）權益總額 | $ | 7,556 | | | $ | 8,944 | |
希捷科技控股有限公司
簡明合併運營報表
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 對於已結束的財政年度 |
| | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 | | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| （未經審計） | | （未經審計） | | |
| 收入 | $ | 1,602 | | | $ | 2,628 | | | $ | 7,384 | | | $ | 11,661 | |
| | | | | | | |
| 收入成本 | 1,298 | | | 1,869 | | | 6,033 | | | 8,192 | |
| 產品開發 | 172 | | | 247 | | | 797 | | | 941 | |
| 市場營銷和行政 | 114 | | | 149 | | | 491 | | | 559 | |
| 無形資產的攤銷 | — | | | 2 | | | 3 | | | 11 | |
| BIS 和解罰款 | — | | | — | | | 300 | | | — | |
| 重組及其他，淨額 | (8) | | | 1 | | | 102 | | | 3 | |
| 運營費用總額 | 1,576 | | | 2,268 | | | 7,726 | | | 9,706 | |
| | | | | | | |
| 運營收入（虧損） | 26 | | | 360 | | | (342) | | | 1,955 | |
| | | | | | | |
| 利息收入 | 6 | | | 1 | | | 10 | | | 2 | |
| 利息支出 | (84) | | | (65) | | | (313) | | | (249) | |
| 提前贖回債務後確認的淨（虧損）收益 | (17) | | | — | | | 190 | | | — | |
| 其他，淨額 | (16) | | | (15) | | | (41) | | | (29) | |
| 其他費用，淨額 | (111) | | | (79) | | | (154) | | | (276) | |
| | | | | | | |
| 所得税前（虧損）收入 | (85) | | | 281 | | | (496) | | | 1,679 | |
| 所得税準備金 | 7 | | | 5 | | | 33 | | | 30 | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (92) | | | $ | 276 | | | $ | (529) | | | $ | 1,649 | |
| | | | | | | |
| 每股淨收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.44) | | | $ | 1.30 | | | $ | (2.56) | | | $ | 7.50 | |
| 稀釋 | $ | (0.44) | | | $ | 1.27 | | | $ | (2.56) | | | $ | 7.36 | |
| 每股計算中使用的股票數量： | | | | | | | |
| 基本 | 207 | | | 213 | | | 207 | | | 220 | |
| 稀釋 | 207 | | | 217 | | | 207 | | | 224 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股申報的現金分紅 | $ | 0.70 | | | $ | 0.70 | | | $ | 2.80 | | | $ | 2.77 | |
希捷科技控股有限公司
簡明的合併現金流量表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | |
| | 對於已結束的財政年度 |
| | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| （未經審計） | | |
| 經營活動 | | | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (529) | | | $ | 1,649 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 513 | | | 451 | |
| 基於股份的薪酬 | 115 | | | 145 | |
| 贖回和回購債務的淨收益 | (204) | | | — | |
| | | |
| | | |
| 遞延所得税 | 10 | | | (9) | |
| | | |
| | | |
| 其他非現金經營活動，淨額 | (125) | | | 64 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| | | |
| 應收賬款，淨額 | 911 | | | (374) | |
| | | |
| 庫存 | 425 | | | (361) | |
| 應付賬款 | (421) | | | 228 | |
| 應計員工薪酬 | (152) | | | (30) | |
| 應計費用、所得税和保修 | 101 | | | (26) | |
| 其他資產和負債 | 298 | | | (80) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 942 | | | 1,657 | |
| 投資活動 | | | |
| 購置財產、設備和租賃權益改善 | (316) | | | (381) | |
| 出售資產的收益 | 534 | | | — | |
| | | |
| 出售投資的收益 | — | | | 47 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 購買投資 | (1) | | | (18) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 217 | | | (352) | |
| 籌資活動 | | | |
| | | |
| 贖回和回購債務 | (1,578) | | | (701) | |
| 發行長期債務的收益 | 1,600 | | | 1,200 | |
| 向股東分紅 | (582) | | | (610) | |
| 回購普通股 | (408) | | | (1,799) | |
| 與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | (44) | | | (51) | |
| 根據員工股票計劃發行普通股的收益 | 68 | | | 68 | |
| 其他籌資活動，淨額 | (44) | | | (6) | |
| 用於融資活動的淨現金 | (988) | | | (1,899) | |
| | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少） | 171 | | | (594) | |
| 年初的現金、現金等價物和限制性現金 | 617 | | | 1,211 | |
| 年底的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 788 | | | $ | 617 | |
非公認會計準則財務信息的使用
公司使用非公認會計準則衡量毛利、毛利率、運營支出、運營收入、營業利潤率、淨收益、攤薄後每股收益、自由現金流、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和最近十二個月調整後的息税折舊攤銷前利潤，這些指標根據公認會計原則進行調整，不包括某些收益、支出、收益和虧損。提供這些非公認會計準則財務指標是為了增強用户對公司當前財務業績及其未來前景的總體理解。具體而言，該公司認為，非公認會計準則業績為管理層和投資者提供了有用的信息，因為這些非公認會計準則業績不包括其認為不代表其核心經營業績的某些收益、支出、收益和損失，也因為它與關注公司的財務分析師發佈的財務模型和估算所使用的方法類似。
這些非公認會計準則結果是管理層用來評估公司業績、分配資源和規劃未來時期的一些衡量標準。報告的非公認會計準則業績應僅被視為對根據公認會計原則編制的業績的補充，不得視為公認會計原則業績的替代品、替代品或優於公認會計原則業績。這些非公認會計準則指標可能不同於該行業其他公司報告的非公認會計準則指標。
希捷科技控股有限公司
公認會計準則與非公認會計準則指標的對賬
（以百萬計，每股金額、毛利率和營業利潤率除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已結束的三個月中 | 在截至的十二個月中 |
| 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 | | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| GAAP 毛利 | $ | 304 | | | $ | 759 | | | $ | 1,351 | | | $ | 3,469 | |
| | | | | | | |
| 與成本節約工作相關的加速折舊、減值和其他費用 | 3 | | | — | | | 60 | | | 1 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | — | | | 1 | | | 3 | | | 4 | |
| 與大流行相關的封鎖指控 | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| 採購訂單取消費用 | — | | | — | | | 108 | | | — | |
| 基於股份的薪酬 | 5 | | | 11 | | | 29 | | | 38 | |
| 其他費用 | 1 | | | — | | | 3 | | | — | |
| 非公認會計準則毛利 | $ | 313 | | | $ | 771 | | | $ | 1,561 | | | $ | 3,512 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| GAAP 毛利率 | 19.0% | | 28.9% | | 18.3% | | 29.7% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 非公認會計準則毛利率 | 19.5% | | 29.3% | | 21.1% | | 30.1% |
| | | | | | | |
| GAAP 運營費用 | $ | 278 | | | $ | 399 | | | $ | 1,693 | | | $ | 1,514 | |
| 與成本節約工作相關的加速折舊、減值和其他費用 | — | | | (13) | | | (25) | | | (13) | |
| 收購的無形資產的攤銷 | — | | | (2) | | | (3) | | | (11) | |
| BIS 和解罰款 | — | | | — | | | (300) | | | — | |
| 重組及其他，淨額 | 8 | | | (1) | | | (102) | | | (3) | |
| 基於股份的薪酬 | (17) | | | (28) | | | (86) | | | (107) | |
| 其他費用 | (11) | | | (6) | | | (29) | | | (10) | |
| 非公認會計準則運營費用 | $ | 258 | | | $ | 349 | | | $ | 1,148 | | | $ | 1,370 | |
| | | | | | | |
| GAAP（虧損）運營收入 | $ | 26 | | | $ | 360 | | | $ | (342) | | | $ | 1,955 | |
| | | | | | | |
| 與成本節約工作相關的加速折舊、減值和其他費用 | 3 | | | 13 | | | 85 | | | 14 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | — | | | 3 | | | 6 | | | 15 | |
| BIS 和解罰款 | — | | | — | | | 300 | | | — | |
| 與大流行相關的封鎖指控 | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| 採購訂單取消費用 | — | | | — | | | 108 | | | — | |
| 重組及其他，淨額 | (8) | | | 1 | | | 102 | | | 3 | |
| 基於股份的薪酬 | 22 | | | 39 | | | 115 | | | 145 | |
| 其他費用 | 12 | | | 6 | | | 32 | | | 10 | |
| | | | | | | |
| 非公認會計準則運營收入 | $ | 55 | | | $ | 422 | | | $ | 413 | | | $ | 2,142 | |
| | | | | | | |
| GAAP 營業利潤率 | 1.6% | | 13.7% | | (4.6)% | | 16.8% |
| 非公認會計準則營業利潤率 | 3.4% | | 16.1% | | 5.6% | | 18.4% |
希捷科技控股有限公司
公認會計準則與非公認會計準則指標的對賬
（以百萬計，每股金額、毛利率和營業利潤率除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已結束的三個月中 | | 在截至的十二個月中 |
| 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 | | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| GAAP 淨（虧損）收益 | $ | (92) | | | $ | 276 | | | $ | (529) | | | $ | 1,649 | |
| | | | | | | |
| 與成本節約工作相關的加速折舊、減值和其他費用 | 3 | | | 13 | | | 85 | | | 14 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | — | | | 3 | | | 6 | | | 15 | |
| BIS 和解罰款 | — | | | — | | | 300 | | | — | |
| 提前贖回債務後確認的淨虧損（收益） | 17 | | | — | | | (190) | | | 1 | |
| 與大流行相關的封鎖指控 | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| 採購訂單取消費用 | — | | | — | | | 108 | | | — | |
| 重組及其他，淨額 | (8) | | | 1 | | | 102 | | | 3 | |
| 基於股份的薪酬 | 22 | | | 39 | | | 115 | | | 145 | |
| 戰略投資損失或減值費用 | 9 | | | 6 | | | 10 | | | 12 | |
| 其他費用 | 12 | | | 6 | | | 32 | | | 10 | |
| 所得税調整 | — | | | 1 | | | (6) | | | (16) | |
| 非公認會計準則淨（虧損）收益 | $ | (37) | | | $ | 345 | | | $ | 40 | | | $ | 1,833 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 攤薄後每股淨（虧損）收益 | $ | (0.44) | | | $ | 1.27 | | | $ | (2.56) | | | $ | 7.36 | |
| 與成本節約工作相關的加速折舊、減值和其他費用 | 0.01 | | | 0.06 | | | 0.41 | | | 0.06 | |
| 收購的無形資產的攤銷 | — | | | 0.01 | | | 0.03 | | | 0.07 | |
| BIS 和解罰款 | — | | | — | | | 1.45 | | | — | |
| 提前贖回債務後確認的淨虧損（收益） | 0.08 | | | — | | | (0.91) | | | — | |
| 與大流行相關的封鎖指控 | — | | | — | | | 0.03 | | | — | |
| 採購訂單取消費用 | — | | | — | | | 0.52 | | | — | |
| 重組及其他，淨額 | (0.04) | | | — | | | 0.49 | | | 0.01 | |
| 基於股份的薪酬 | 0.11 | | | 0.18 | | | 0.56 | | | 0.65 | |
| 戰略投資損失或減值費用 | 0.04 | | | 0.03 | | | 0.05 | | | 0.05 | |
| 其他費用 | 0.06 | | | 0.04 | | | 0.15 | | | 0.05 | |
| 所得税調整 | — | | | — | | | (0.03) | | | (0.07) | |
非公認會計準則攤薄後每股淨（虧損）收益1 | $ | (0.18) | | | $ | 1.59 | | | $ | 0.19 | | | $ | 8.18 | |
| | | | | | | |
| 用於計算攤薄後的每股淨（虧損）收益的股份 | | | | | | |
| GAAP | 207 | | | 217 | | | 207 | | | 224 | |
| 非公認會計準則 | 207 | | | 217 | | | 209 | | | 224 | |
| | | | | | | |
| 經營活動提供的 GAAP 淨現金 | $ | 218 | | | $ | 180 | | | $ | 942 | | | $ | 1,657 | |
| 購置財產、設備和租賃權益改善 | 50 | | | 72 | | | 316 | | | 381 | |
| 自由現金流 | $ | 168 | | | $ | 108 | | | $ | 626 | | | $ | 1,276 | |
1 截至2023年6月30日的三個月，根據該期間報告的淨虧損，GAAP和非GAAP攤薄後的每股淨虧損是使用2.07億股加權平均基本股計算得出的。在截至2023年6月30日的十二個月中，根據該期間報告的淨虧損，GAAP攤薄後每股淨虧損是使用2.07億股基本股的加權平均值計算得出的。
希捷科技控股有限公司
公認會計準則與非公認會計準則指標的對賬
（以百萬計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已結束的三個月中 | | |
| 6月30日
2023 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月30日 | | 2022年9月30日 | | 最近十二個月 |
| GAAP 淨（虧損）收益 | $ | (92) | | | $ | (433) | | | $ | (33) | | | $ | 29 | | | $ | (529) | |
| | | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 104 | | | 126 | | | 148 | | | 135 | | | 513 | |
| 利息支出 | 84 | | | 81 | | | 77 | | | 71 | | | 313 | |
| 利息收入 | (6) | | | (2) | | | (1) | | | (1) | | | (10) | |
| 所得税支出（福利） | 7 | | | 33 | | | (5) | | | (2) | | | 33 | |
| 非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤 | 97 | | | (195) | | | 186 | | | 232 | | | 320 | |
| | | | | | | | | |
| BIS 和解罰款 | — | | | 300 | | | — | | | — | | | 300 | |
| | | | | | | | | |
| 提前贖回債務後確認的淨虧損（收益） | 17 | | | (3) | | | (204) | | | — | | | (190) | |
| 與大流行相關的封鎖指控 | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 6 | |
| 採購訂單取消費用 | — | | | — | | | 108 | | | — | | | 108 | |
| 重組及其他，淨額 | (8) | | | 20 | | | 81 | | | 9 | | | 102 | |
| 基於股份的薪酬 | 22 | | | 31 | | | 33 | | | 29 | | | 115 | |
| 戰略投資損失或減值費用 | 9 | | | 1 | | | — | | | — | | | 10 | |
| 扣除折舊和攤銷後的未充分利用費用 | 29 | | | 60 | | | 45 | | | 37 | | | 171 | |
| 其他費用 | 12 | | | 7 | | | 7 | | | 6 | | | 32 | |
| 非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 178 | | | $ | 221 | | | $ | 256 | | | $ | 319 | | | $ | 974 | |
公司的非公認會計準則指標針對以下項目進行了調整：
與成本節約工作相關的加速折舊、減值和其他費用
由於金額和頻率不一致，這些費用不包括在非公認會計準則指標中，不包括這些費用是為了便於對公司當前的經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
收購的無形資產的攤銷
公司記錄了因業務合併而收購的無形資產在估計使用壽命內的攤銷費用。此類收費的規模不一致，並且受到公司收購時間和規模的重大影響。因此，這些費用被排除在非公認會計準則指標中，以促進對其當前經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
BIS 和解罰款
該公司在2023年第三財季累計了3億美元的和解罰款，該罰款與美國商務部工業和安全局（“BIS”）在2020年8月17日至2021年9月29日期間涉嫌違反《美國出口管理條例》有關，隨後於2023年4月18日通過和解協議予以解決。該和解罰款不包括在非公認會計準則指標中，以促進對公司當前經營業績進行更有意義的評估，並將其與過去時期的經營業績進行比較。
提前贖回債務後確認的淨虧損（收益）
公司不時因提前贖回和回購某些長期債務工具而產生收益、損失和費用。收益和虧損是指重新收購價格與已清償債務的面值之間的差額減去任何未攤銷的債務發行成本和折扣的註銷。費用包括與債務清償或修改相關的某些費用。這些費用的金額可能不一致，並且會根據提前贖回債務的時間而有所不同，因此不包括在非公認會計準則指標中，以便於對其當前的經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
與大流行相關的封鎖指控
與疫情相關的封鎖費用是由於我們在中國無錫的工廠採取與疫情相關的封鎖措施而產生的工廠利用不足成本。這些收費的金額和頻率不一致，不包括在非公認會計準則指標中，以便於對其當前的經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
採購訂單取消費用
採購訂單取消費是取消與公司供應商簽訂的某些組件和設備採購承諾所產生的成本，這些承諾由於預測需求的變化而無法收到。這些收費的金額和頻率不一致，不包括在非公認會計準則指標中，以便於對其當前的經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
重組及其他，淨額
重組和其他淨成本是與重組計劃相關的成本，這些成本主要與公司裁員、退出某些設施和其他相關成本以及出售房產的費用或收益相關的成本有關。這些成本或收益並不能反映公司的持續經營業績，因此不包括在非公認會計準則指標中，以促進對其當前經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
基於股份的薪酬
這些費用主要包括基於員工股份的薪酬支出。鑑於公司使用的股票獎勵種類繁多、確定基於股份的薪酬支出的方法各不相同、這些決定所涉及的主觀假設以及公司無法控制的市場條件可能導致的估值波動，公司認為，排除基於股票的薪酬支出可以增強管理層和投資者理解和評估其業務長期基本業績的能力，並將其與公司同行（其中大多數同行不包括股票）進行比較的能力基於其非公認會計準則業績的薪酬支出。
戰略投資損失或減值費用
公司會不時從戰略投資中產生虧損、收益或減值費用，這些戰略投資根據權益會計法計量和入賬，作為可供出售債務證券，或者如果在本期確認減值或可觀測價格調整但不被視為其持續經營業績的一部分，則根據計量備選方案對賬面價值進行向下或向上調整。由此產生的支出、收益或減值損失在金額和頻率上不一致，因此被排除在非公認會計準則指標之外，以便於對其當前經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
其他費用
其他費用主要包括 IT 轉型成本。這些收費的金額和頻率不一致，不包括在非公認會計準則指標中，以便於對其當前的經營業績進行更有意義的評估並與過去時期的經營業績進行比較。
所得税調整
所得税準備金或優惠代表非公認會計準則調整的税收影響，該調整使用適用調整和司法管轄區的含税和不含方法的混合税率以及有效税率來確定。
自由現金流
自由現金流是一項非公認會計準則衡量標準，定義為經營活動提供的淨現金減去不動產、設備和租賃權益的收購。自由現金流不反映非現金項目、融資活動使用或提供的淨現金以及投資活動使用或提供的淨現金，但購置財產、設備和租賃權益改善除外。管理層使用這種非公認會計準則財務指標來評估公司的流動性來源、資本結構和經營業績。
息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和最近十二個月（LTM）調整後的息税折舊攤銷前利
息税折舊攤銷前利潤定義為扣除所得税支出、利息支出、利息收入、折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括公司認為不代表其核心經營業績的某些支出、收益和虧損。這些調整主要包括減值和其他與成本節約工作相關的費用、提前贖回債務所確認的淨收益、與疫情相關的封鎖費用、採購訂單取消費、重組和其他淨股薪酬、戰略投資損失（收益）或減值費用，以及其他特殊費用，例如工廠利用不足費用和國際清算銀行結算罰款。LTM調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為過去十二個月調整後的息税折舊攤銷前利潤總額。管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估公司的債務投資組合和結構，以遵守其金融債務契約。
