根據第 433 條提交
2024 年 3 月 25 日的發行人免費寫作招股説明書
與2024年3月25日的初步招股説明書補充文件有關
註冊號 333-269060
這份自由撰寫的招股説明書涉及Ideal Power Inc.（“公司”、“我們” 和 “我們的”）普通股的擬議公開發行以及購買公司普通股的預先籌資認股權證。本免費撰寫的招股説明書應與2024年3月25日的初步招股説明書補充文件一起閲讀，包括其中以引用方式納入的文件（“初步招股説明書補充文件”），以及S-3表格（文件編號333-269060）上的註冊聲明和其中包含的招股説明書。
截至2023年12月31日止年度未經審計的初步估計業績
根據截至本申報之日獲得的信息，下文列出了截至2023年12月31日的年度未經審計的某些初步估計財務業績。因此，根據1995年《私人證券訴訟改革法》和經修訂的1933年《證券法》第27A條的規定，本免費撰寫的招股説明書中包含的估計財務信息是前瞻性陳述。截至2023年12月31日止年度的實際業績仍取決於管理層和我們的審計委員會的最終審查和其他財務結算程序的完成以及經審計的財務報表編制工作的完成。我們截至2023年12月31日止年度的實際經審計的財務報表和相關附註要等到發行完成後才會向美國證券交易委員會提交，因此在您投資本次發行之前，我們不會向您提供。
本文件中包含的初步財務數據由我們的管理層準備並負責。我們的獨立註冊會計師事務所BPM LLP沒有對初步財務數據進行審計、審查、彙編或執行任何程序。因此，BPM LLP不就此發表意見或任何其他形式的保證。
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IDEAL POWER INC |
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資產負債表 |
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（未經審計） |
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十二月 31, 2023 |
十二月 31, 2022 |
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資產
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
$ | 8,474,835 | $ | 16,345,623 | ||||
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應收賬款，淨額 |
70,000 | 65,936 | ||||||
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庫存 |
81,450 | - | ||||||
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預付款和其他流動資產 |
482,890 | 491,365 | ||||||
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流動資產總額 |
9,109,175 | 16,902,924 | ||||||
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財產和設備，淨額 |
359,225 | 200,103 | ||||||
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無形資產，淨額 |
2,580,066 | 2,036,431 | ||||||
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使用權資產 |
186,570 | 248,720 | ||||||
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其他資產 |
13,034 | 11,189 | ||||||
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總資產 |
$ | 12,248,070 | $ | 19,399,367 | ||||
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
$ | 405,098 | $ | 130,503 | ||||
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應計費用 |
455,112 | 254,218 | ||||||
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租賃負債的當期部分 |
70,683 | 64,597 | ||||||
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流動負債總額 |
930,893 | 449,318 | ||||||
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長期租賃負債 |
132,304 | 202,987 | ||||||
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其他長期負債 |
1,125,173 | 838,458 | ||||||
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負債總額 |
2,188,370 | 1,490,763 | ||||||
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股東權益： |
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普通股 |
5,998 | 5,926 | ||||||
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額外的實收資本 |
107,116,362 | 105,011,318 | ||||||
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庫存股 |
(13,210 | ) | (13,210 | ) | ||||
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累計赤字 |
(97,049,450 | ) | (87,095,430 | ) | ||||
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股東權益總額 |
10,059,700 | 17,908,604 | ||||||
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負債和股東權益總額 |
$ | 12,248,070 | $ | 19,399,367 | ||||
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IDEAL POWER INC |
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運營聲明 |
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（未經審計） |
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年終了 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
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商業收入 |
$ | 161,483 | $ | - | ||||
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補助金收入 |
37,388 | 203,269 | ||||||
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總收入 |
198,871 | 203,269 | ||||||
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商業收入成本 |
123,225 | - | ||||||
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補助金收入成本 |
37,388 | 203,269 | ||||||
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總收入成本 |
160,613 | 203,269 | ||||||
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毛利 |
38,258 | - | ||||||
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運營費用： |
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研究和開發 |
5,743,211 | 3,366,776 | ||||||
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一般和行政 |
3,533,383 | 3,123,852 | ||||||
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銷售和營銷 |
1,113,752 | 852,331 | ||||||
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運營費用總額 |
10,390,346 | 7,342,959 | ||||||
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運營損失 |
(10,352,088 | ) | (7,342,959 | ) | ||||
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淨利息收入 |
398,068 | 153,609 | ||||||
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淨虧損 |
$ | (9,954,020 | ) | $ | (7,189,350 | ) | ||
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每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
$ | (1.61 | ) | $ | (1.17 | ) | ||
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加權平均已發行股票數量——基本和攤薄後 |
6,190,746 | 6,157,866 | ||||||
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IDEAL POWER INC |
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現金流量表 |
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（未經審計） |
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年終了 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
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來自經營活動的現金流： |
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淨虧損 |
$ | (9,954,020 | ) | (7,189,350 | ) | |||
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為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
271,746 | 187,077 | ||||||
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使用權資產的攤銷 |
62,150 | 58,452 | ||||||
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註銷固定資產 |
- | 937 | ||||||
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基於股票的薪酬 |
2,321,380 | 975,801 | ||||||
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為服務而發行的股票 |
- | 100,100 | ||||||
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運營資產減少（增加）： |
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應收賬款 |
(4,064 | ) | 167,326 | |||||
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庫存 |
(81,450 | ) | - | |||||
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預付費用和其他資產 |
6,630 | (447,465 | ) | |||||
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營業負債增加（減少）： |
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應付賬款 |
274,595 | 3 | ||||||
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應計費用和其他負債 |
36,052 | (177,931 | ) | |||||
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租賃責任 |
(64,597 | ) | (58,864 | ) | ||||
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用於經營活動的淨現金 |
(7,131,578 | ) | (6,383,914 | ) | ||||
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來自投資活動的現金流： |
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購買財產和設備 |
(240,825 | ) | (182,651 | ) | ||||
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收購無形資產 |
(282,121 | ) | (130,089 | ) | ||||
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用於投資活動的淨現金 |
(522,946 | ) | (312,740 | ) | ||||
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來自融資活動的現金流： |
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限制性股票單位歸屬的税款繳納 |
(216,264 | ) | (127,872 | ) | ||||
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用於融資活動的淨現金 |
(216,264 | ) | (127,872 | ) | ||||
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現金和現金等價物的淨減少 |
(7,870,788 | ) | (6,824,526 | ) | ||||
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期初的現金和現金等價物 |
16,345,623 | 23,170,149 | ||||||
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期末的現金和現金等價物 |
$ | 8,474,835 | $ | 16,345,623 | ||||
發行人已就本來文所涉發行向美國證券交易委員會（“證券交易委員會”）提交了註冊聲明（包括招股説明書和初步招股説明書補充文件）。在投資之前，您應該閲讀該註冊聲明中的招股説明書以及發行人向美國證券交易委員會提交的初步招股説明書補充文件和其他文件，以獲取有關發行人和本次發行的更多完整信息。你可以訪問美國證券交易委員會網站 WWW.SEC.GOV 上的埃德加免費獲得這些文件。或者，如果您致電 (929) 833-1246 索取招股説明書和初步招股説明書補充文件，則發行人、任何承銷商或任何參與此次發行的交易商將安排向您發送招股説明書和初步招股説明書補充文件。