Aptiv 公佈 2023 年第四季度財務業績

創紀錄的全年收入、調整後的營業收入和運營現金流

都柏林——專注於讓出行更安全、更環保、更互聯的全球科技公司Aptiv PLC（紐約證券交易所代碼：APTV）今天公佈2023年第四季度美國公認會計準則攤薄後每股收益為3.22美元。不包括特殊項目，第四季度攤薄後每股收益總額為1.40美元。

第四季度財務亮點包括：

•美國公認會計準則收入為49億美元，增長6％

◦經貨幣兑換、大宗商品變動和收購調整後的收入增長了2％，而AWM1為7％

•美國公認會計準則淨收益為9.05億美元，攤薄後每股收益為3.22美元

◦不包括特殊項目，攤薄後的每股收益為1.40美元

•美國公認會計準則營業收入利潤率為7.2％

◦調整後的營業收入利潤率為12.2％；調整後的營業收入為6億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率為15.7％；調整後的息税折舊攤銷前利潤為7.72億美元

•從運營中產生了6.24億美元的現金

•通過股票回購向股東返還了3億美元

•提前兩年還清3.01億美元的定期貸款

2023 年全年財務亮點包括：

•美國公認會計準則收入為201億美元，增長15％

◦經貨幣兑換、大宗商品變動和收購調整後的收入增長了12％，而AWM1為10％

•美國公認會計準則淨收益為29.09億美元，攤薄後每股收益為10.39美元

◦不包括特殊項目，攤薄後的每股收益為4.86美元

•美國公認會計準則營業收入利潤率為7.8％

◦調整後的營業收入利潤率為10.6％；調整後的營業收入為21.27億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率為13.9％；調整後的息税折舊攤銷前利潤為27.88億美元

•從運營中產生了18.96億美元的現金

•通過股票回購向股東返還了3.98億美元

董事長兼首席執行官凱文·克拉克表示：“Aptiv實現了創紀錄的年度收入、調整後的營業收入和運營現金流，反映了我們投資組合的強勁增長和穩健的運營執行。”“我們還連續第三年獲得創紀錄的新業務獎項，金額超過340億美元，這證明瞭我們先進技術組合的質量。隨着我們的終端市場繼續向功能豐富、軟件定義的未來過渡，我們的客户將面臨越來越多的挑戰，涉及產品的複雜性、性能和可負擔性。憑藉我們靈活的全系統方法，Aptiv在應對這些挑戰方面仍然處於獨特的地位，我們預計我們的商業勢頭將在2024年繼續加速，推動進一步的長期增長和利潤擴張。”

2023 年第四季度業績

在截至2023年12月31日的三個月中，該公司報告的美國公認會計準則收入為49億美元，比上年同期增長6％。經貨幣兑換、大宗商品變動和收購調整後，第四季度收入增長了2％。這反映了亞洲增長了10％，其中包括中國的12％，歐洲的6％，但部分被北美7％的下降和我們最小的地區南美的6％的下降所抵消。

該公司報告稱，2023年第四季度美國公認會計準則淨收入為9.05億美元，攤薄每股收益為3.22美元，而去年同期為2.33億美元，攤薄每股收益為0.86美元。第四季度調整後淨收益（非公認會計準則財務指標）總額為3.95億美元，攤薄每股收益1.40美元，而去年同期為3.61億美元，攤薄每股收益為1.27美元。

第四季度調整後營業收入（定義見下文的非公認會計準則財務指標）為6億美元，而去年同期為5.23億美元。調整後的營業收入利潤率為12.2％，而去年同期為11.3％，這反映了全球汽車產量、定價的增加以及供應鏈中斷成本的持續緩解。折舊和攤銷費用總額為2.46億美元，較上年同期的1.88億美元有所增加。

第四季度的利息支出總額為7,100萬美元，較去年同期的6200萬美元有所增加。

2023年第四季度的税收優惠為6.8億美元，這主要反映了公司實體結構重組過程中達成的交易所確認的約7億美元的遞延所得税收優惠。2022年第四季度的税收支出為2500萬美元，有效税率約為7％。

該公司第四季度從經營活動中產生的淨現金流為6.24億美元，而去年同期為9.33億美元。

2023 年全年業績

截至2023年12月31日的財年，該公司報告的美國公認會計準則收入為2021億美元，比上年增長15％。經貨幣兑換、大宗商品變動和收購調整後，2023年收入增長了12％。這反映了歐洲增長17％，亞洲增長了12％，其中包括中國的12％，北美的9％和我們最小的地區南美的9％。

2023年全年，該公司公佈的美國公認會計準則淨收益為29.09億美元，攤薄後每股收益為10.39美元，而去年同期為5.31億美元，攤薄每股收益為1.96美元。2023年全年調整後淨收益總額為13.76億美元，攤薄每股收益4.86美元，而去年同期為9.67億美元，攤薄每股收益3.41美元。

該公司報告稱，2023年全年調整後營業收入為21.27億美元，而去年同期為15.85億美元。2023年全年調整後的營業收入利潤率為10.6％，而去年同期為9.1％，這反映了我們的市場增長2％，全球汽車產量、定價的提高以及我們最近的收購結果。折舊和攤銷費用總額為9.12億美元，較上一年的7.62億美元有所增加。

2023年全年的利息支出總額為2.85億美元，而去年同期為2.19億美元，其中包括我們在2022年第一季度因收購Wind River Systems, Inc.而發行的25億美元債券所產生的影響，以及我們在2023年未償還的浮動利率債務利率上調所產生的影響。

2023年全年的税收優惠為19.28億美元，這主要反映了公司實體結構重組過程中達成的交易所確認的約21億美元的遞延所得税收優惠。2022年全年的税收支出為1.21億美元，有效税率約為12％。

該公司在2023年從經營活動中產生的淨現金流為18.96億美元，而去年同期為12.63億美元。截至2023年12月31日，該公司的現金及現金等價物為16億美元，可用流動性總額為41億美元。

所附補充附表中提供了調整後收入增長、調整後營業收入、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益、調整後每股淨收益和融資前現金流分別與根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算和列報的最直接可比財務指標的對賬。

股票回購計劃

在2023年第四季度，公司以約3億美元的價格回購了380萬股股票，剩下約16億美元可供未來股票回購。全年，該公司以約3.98億美元的價格回購了470萬股股票。所有回購的股票均已退回。

2024 年全年展望

公司2024年全年財務指導如下：

(1) 該公司的2024年全年財務指引包括攤薄後每股約1.20美元，用於Aptiv從Motional自動駕駛合資企業的業績中確認的預期股權損失。

電話會議和網絡直播

該公司將於今天上午8點（美國東部時間）舉行電話會議，討論這些結果，可撥打+1.800.239.9838（美國）或+1.323.994.2093（國際）或通過ir.aptiv.com的網絡直播進行電話會議。會議 ID 號為 9145297。幻燈片演示將伴隨準備好的講話，並已發佈在公司網站的投資者關係部分。電話會議結束兩小時後將提供重播。

非公認會計準則財務信息的使用

本新聞稿包含有關Aptiv財務業績的信息，這些信息未按照公認會計原則列報。具體而言，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前現金流是非公認會計準則財務指標。調整後的收入增長代表報告的淨銷售額與同期相比的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品走勢、收購、資產剝離和其他交易對淨銷售額的影響。調整後的營業收入是指扣除利息支出、其他收入（支出）、淨所得税（支出）收益、權益收益（虧損），扣除税款、攤銷、重組、其他收購和投資組合項目成本前的淨收益（包括整合收購業務以及計劃和執行產品組合轉型行動，包括業務和產品收購及資產剝離）、資產減值和其他相關費用、與收購和收益（虧損）相關的薪酬支出關於業務剝離和其他交易。調整後的營業收入利潤率定義為調整後營業收入佔淨銷售額的百分比。調整後的息税折舊攤銷前利潤代表折舊和攤銷前的淨收益（包括資產減值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、淨權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。

調整後淨收益是指在攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括其税收影響。調整後的每股淨收益等於調整後的淨收益除以該期間調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數。調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數假定採用經轉換的股票稀釋方法，如果尚未應用於GAAP的目的，計算攤薄後已發行股票的加權平均數。融資前現金流是指經營活動提供的（用於）的現金加上投資活動提供的現金，經企業收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。

管理層認為，本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標對管理層和投資者分析公司的財務狀況、經營業績和流動性都很有用。管理層特別認為，調整後的收入增長、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的每股淨收益和融資前現金流是評估公司持續財務業績的有用衡量標準，如果與相應的公認會計準則指標保持一致，則通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期的可比性。管理層還將這些非公認會計準則財務指標用於內部規劃和預測目的。

此類非公認會計準則財務指標與本新聞稿末尾所附補充附表中最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬。不應孤立地考慮非公認會計準則指標，也不得將其作為我們根據公認會計原則編制的報告業績的替代品，並且根據計算，非公認會計準則指標可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

關於 Aptiv

Aptiv是一家全球科技公司，致力於開發更安全、更環保、更互聯的解決方案，以實現更可持續的出行未來。訪問 aptiv.com。

前瞻性陳述

本新聞稿以及Aptiv PLC（“公司”）發表的其他聲明均包含前瞻性陳述，這些陳述反映了公司當前對時事、某些投資和收購以及財務業績的看法。此類前瞻性陳述受與公司運營和業務環境相關的許多風險、不確定性和因素的影響，這可能導致公司的實際業績與未來的任何業績存在重大差異。所有涉及未來運營、財務或業務業績或公司戰略或預期的陳述均為前瞻性陳述。在公司向美國證券交易委員會提交的文件中，在 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下討論了可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測這些事件或它們可能如何影響公司。應該記住，普通股的價格及其任何收入都可以下跌也可以上漲。除非法律要求，否則公司不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件和/或其他原因造成的。

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APTIV PLC

合併運營報表

（未經審計）

APTIV PLC

合併資產負債表

（未經審計）

APTIV PLC

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

APTIV PLC

腳註

（未經審計）

1。區段摘要

2。攤薄後已發行股票的加權平均數

下表説明瞭在計算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和年度中歸屬於普通股股東的每股基本收益和攤薄後每股淨收益時使用的加權平均已發行股份：

APTIV PLC

非公認會計準則指標的調節

（未經審計）

在本新聞稿中，公司提供了有關某些非公認會計準則財務指標的信息，包括 “調整後收入增長”、“調整後營業收入”、“調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後淨收益”、“調整後每股淨收益” 和 “融資前現金流”。此類非公認會計準則財務指標在以下附表中與其最接近的GAAP財務指標進行了對賬。

調整後的收入增長：調整後的收入增長是公司財務業績的補充衡量標準，管理層認為該指標有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標進行對賬後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的收入增長來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的收入增長定義為報告的淨銷售額相對於同期的同比變化，不包括貨幣兑換、大宗商品變動、收購、資產剝離和其他交易對淨銷售額的影響。並非所有公司都使用相同的調整後收入增長計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

調整後的營業收入：調整後的營業收入是作為公司財務業績的補充指標列報的，管理層認為這有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標進行對賬後，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，可以提高各期的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的營業收入來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。管理層還利用調整後的營業收入作為衡量細分市場收入或虧損的關鍵績效指標，並用於規劃和預測目的，為我們的細分市場分配資源，因為管理層還認為，該指標最能反映我們運營部門的運營盈利能力或虧損。調整後的營業收入定義為扣除利息支出、其他收入（支出）、淨額、所得税（支出）收益、權益收益（虧損）、扣除税款、攤銷、重組和其他特殊項目的淨收益。並非所有公司都使用相同的調整後營業收入計算方法，因此本報告可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。營業收入利潤率代表營業收入佔淨銷售額的百分比，調整後的營業收入利潤率代表調整後的營業收入佔淨銷售額的百分比。

調整後的息税折舊攤銷前利潤：調整後的息税折舊攤銷前利潤是公司財務業績的補充指標，管理層認為該指標有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標相一致，通過排除管理層認為不代表公司核心經營業績且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目，提高了各期的可比性。我們的管理層在其財務決策過程中利用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益（包括資產減值）、利息支出、所得税（費用）收益、其他收入（支出）、淨權益收益（虧損）、扣除税款、重組和其他特殊項目。並非所有公司都使用相同的調整後息税折舊攤銷前利潤計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

調整後淨收益和調整後每股淨收益：調整後淨收益和調整後每股淨收益是非公認會計準則的指標，管理層認為這些指標有助於投資者評估公司的持續財務業績，與相應的美國公認會計原則指標進行對賬後，通過排除管理層認為不能代表公司核心經營業績的某些項目，從而提高各期之間的可比性可能會掩蓋基本的業務業績和趨勢。管理層在其財務決策過程中利用調整後的淨收益和調整後的每股淨收益來評估公司的業績，並用於內部報告、規劃和預測目的。調整後淨收益定義為在攤銷、重組和其他特殊項目之前歸屬於Aptiv的淨收益，包括其税收影響。調整後的每股淨收益定義為調整後淨收益除以該期間調整後的攤薄後已發行股票的加權平均數，如下所示。並非所有公司都使用相同的調整後淨收益和調整後每股淨收益的計算方法，因此本報告可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。

融資前的現金流：融資前的現金流是衡量公司流動性的補充指標，這與管理層為做出內部運營決策、評估其流動性和確定適當的資本配置策略而提供財務信息的基礎和方式一致。管理層認為，這項措施有助於投資者瞭解公司的核心運營活動如何產生和使用現金。融資前現金流定義為經營活動提供的（用於）的現金加上投資活動提供的現金，經企業收購和其他交易的收購價格、重大技術投資的成本以及剝離已終止業務和其他重要業務的淨收益進行調整。並非所有公司都使用相同的融資前現金流計算方法，因此本演示文稿可能無法與其他公司的其他類似標題的指標相提並論。融資前現金流的計算並不反映用於償還債務、支付股息或回購股票的現金，因此，不一定反映可用於投資或其他全權用途的資金。

財務指導：公司財務指導中提供的前瞻性非公認會計準則財務指標與最具可比性的前瞻性公認會計準則指標的對賬如下：

投資者聯繫人：

Jane Wu

+1.617.603.7941

jane.wu@aptiv.com