附錄 99.1
Scienjoy Holding Corporation
報告截至2023年9月30日的九個月報告
未經審計的財務業績
北京， 2023 /PRNewswire/ — 中國市場的互動娛樂領導者Scienjoy Holding Corporation（“Scienjoy”，“公司” 或 “我們”）（納斯達克股票代碼： SJ）今天公佈了截至2023年9月30日的九個月未經審計的財務業績。
2023 年九個月經營 和財務摘要
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中， 淨收入總額從2022年同期的人民幣14.194億元下降至人民幣10.366億元（1.421億美元）。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中， 的毛利潤從2022年同期的人民幣2.782億元下降至人民幣1.386億元（合1,900萬美元）。 |
| ● | 運營收入 從2022年同期的人民幣1.693億元降至截至2023年9月30日的九個月的人民幣850萬元（合120萬美元）。如果不包括人民幣1,630萬元的一次性信用損失準備金，在截至2023年9月30日的九個月中，我們的運營收入將達到人民幣2480萬元（合340萬美元）。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，歸屬於公司股東的淨 虧損為人民幣3,470萬元（合480萬美元）， 而2022年同期歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.894億元。如果排除總額為人民幣5,850萬元的 一次性支出，包括投資減值、未實現虧損份額和信用損失準備金， 在截至2023年9月30日的九個月中，公司歸屬於公司股東的淨收益將為人民幣2380萬元（合330萬美元）。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，歸屬於公司股東的調整後 淨虧損為人民幣2,200萬元（合300萬美元），而2022年同期 經調整後歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.725億元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，該公司的現金及現金等價物餘額為人民幣1.987億元（合2720萬美元），較截至2022年12月31日的人民幣1.753億元增長了13.4％。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中， 付費用户總數為458,590人，而2022年同期為596,449人。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，活躍的 廣播公司為147,923家，高於2022年同期的126,518家，這主要是由於我們在海外市場的擴張。 |
Scienjoy 董事長兼首席執行官何維克先生評論説：“我很高興公佈我們在SJ Verse方面的激動人心的進展和其他進展。 SJ Media由BeeLive和NUJOOM ALMASHREQ MEDIA L.L.C（“NUJOOM”）合併而成，現已發展成為支持人工智能的 直播平臺，提供無與倫比的互動體驗。SuperJ正在以其獨特的 “少付錢，獲得驚喜” 模式重塑零售格局，提升了SJ Verse的生活方式維度。DVCC TECHNOLOGY L.L.C（“DVCC”）是我們全面的 賽事平臺，繼續為觀眾提供激動人心的娛樂活動。但是，我們的旅程並沒有就此停止。即將到來的 年有望進一步豐富內容和創新產品線，因為我們將繼續致力於利用人工智能重新定義 數字娛樂，並創建一個以 SJ Verse 為基礎的生活方式元宇宙生態系統。”
Scienjoy 首席財務官 Denny Tang 先生補充説：“在 2023 年第三季度中國移動直播 競爭日益激烈的格局中，我們的總淨收入略有下降。我們正在積極優化成本結構 ，同時保持運營效率並投資我們的核心業務。不包括一次性支出和虧損的影響，我們 將在截至2023年9月30日的九個月中實現淨利潤。此外，與2022年12月31日相比，我們的現金和現金等價物增長了13.4％，反映了我們的健康和彈性運營狀況。我們繼續優先考慮我們的元宇宙戰略和全球 業務擴張，通過戰略夥伴關係和投資為我們的元宇宙業務提供支持。我們在創新 方面的研究費用持續增加，這表明了我們對人工智能技術和元宇宙創新的承諾。展望未來，我們將致力於將我們目前的合作和研究成果轉化為可盈利的產品和業務增長。我們完全相信 全球元宇宙行業存在巨大的增長機會，公司將帶頭為我們的股東創造可持續價值 。”
2023 年九個月財務 業績
截至2023年9月30日的九個月中，淨收入總額從2022年同期的人民幣14.194億元下降了27.0％，至人民幣10.366億元（1.421億美元），這主要是由於中國移動直播市場的競爭格局 導致付費用户和每位付費用户平均收入（“ARPPU”）的減少。
截至2023年9月30日的九個月中，收入成本從2022年同期的人民幣11.412億元下降了21.3％，至人民幣8.98億元（1.231億美元）。這一下降主要歸因於公司收入 共享費和內容成本同比減少人民幣2.153億元，降幅21.0％。成本的下降速度沒有收入那麼快，因為一些固定成本沒有與收入成比例地減少。
截至2023年9月30日的九個月中，毛利從 2022年同期的人民幣2.782億元下降了50.2％，至人民幣1.386億元（合1,900萬美元）。
截至2023年9月30日的九個月， 的總運營支出從2022年同期的人民幣1.089億元增長了19.3％，至截至2023年9月30日的九個月的人民幣1.30億元（合1780萬美元）。但是，如果不包括人民幣1,630萬元的應收貸款信貸損失準備金和人民幣250萬元的辦公室裝修費用，我們的運營收入將達到人民幣1.112億元（合1,520萬美元），與去年同期持平。
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，銷售 和營銷費用從2022年同期的人民幣140萬元大幅下降了61.9％，至人民幣50萬元（合74,000美元），這主要是由於公司根據當前 的運營需求收緊了預算，從而減少了營銷活動。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，一般 和管理費用從2022年同期的人民幣4,630萬元增長了18.5％，至人民幣5,480萬元（合750萬美元），這主要是由於基於股份的薪酬增加了370萬元人民幣和250萬元的辦公室 裝修費用。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，研究 和開發費用從2022年同期的人民幣5,370萬元增長了7.4％，至人民幣5,770萬元（合790萬美元），這主要是由於技術創新方面的研發支出增加。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月中，可疑賬户的準備金 從2022年同期的人民幣760萬元增長了125.0％，至人民幣1,700萬元（合230萬美元），這主要是由於應收貸款的一次性信用損失準備金1,630萬元人民幣。 |
截至2023年9月30日的九個月中，運營收入從2022年同期的人民幣1.693億元下降了95.0％，至人民幣850萬元（合120萬美元）。 如果不包括人民幣1,630萬元的一次性信用損失準備金，則截至2023年9月30日的九個月中，我們的運營收入將達到人民幣2480萬元（合340萬美元） 。
截至2023年9月30日的九個月中，或有對價的公允價值 變動為人民幣180萬元（合24.3萬美元）的虧損，而2022年同期的收益為1,610萬元人民幣。或有對價公允價值的變動來自歷史收購產生的盈利 淨負債。在每個報告期 重新衡量或有對價的公允價值，公允價值的變動被確認為收入或支出。
認股權證負債公允價值的變動 從2022年同期的人民幣1,030萬元收益降至截至2023年9月30日的九個月中20萬元人民幣（合23,000美元）的收益。在每個報告期結束時，將從 收購 SPAC 中承擔的公司認股權證衍生負債的公允價值重新計量為其公允價值，變動記作其他支出 或收益。
截至2023年9月30日的九個月中，有價證券投資的公允價值變動 從2022年同期的人民幣140萬元收益降至人民幣110萬元（合15.2萬美元）的收益。這一變化主要歸因於上市公司投資 的公允價值變化。
2
截至2023年9月30日的九個月中，投資虧損 為人民幣4180萬元（合570萬美元），而2022年同期的投資收益為人民幣90萬元。截至2023年9月30日的九個月中，投資虧損主要歸因於人民幣3,040萬元人民幣未實現虧損中的 份額和長期投資的1180萬美元減值虧損。
截至2023年9月30日的九個月中，淨虧損為人民幣3730萬元（合510萬美元），而2022年同期的淨收入為人民幣1.917億元 。
截至2023年9月30日的九個月中， 歸屬於公司股東的淨虧損為人民幣3,470萬元（合480萬美元）， 而2022年同期歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.894億元。如果排除總額為人民幣5,850萬元的 一次性支出、未實現虧損份額和信用損失準備金，則截至2023年9月30日 的九個月中， 公司歸屬於公司股東的淨收益為人民幣2380萬元（合330萬美元）。
截至2023年9月30日的九個月中，歸屬於公司股東的調整後淨虧損 為人民幣2,200萬元（合300萬美元），而2022年同期 經調整後歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.725億元。
截至2023年9月30日的九個月中，歸屬於公司普通股股東的基本淨虧損和攤薄後 淨虧損均為人民幣0.86元（0.12美元）。相比之下，2022年同期每股普通股歸屬於公司股東的基本淨收益和攤薄後淨收益均為人民幣4.92元。
截至2023年9月30日的九個月，經調整後的每股普通股基本虧損和 攤薄後歸屬於公司股東的淨虧損均為人民幣0.54元（0.07美元）。相比之下，2022年同期，歸屬於公司股東的每股普通股基本收益和攤薄後淨收益 均為人民幣4.48元。
截至2023年9月30日， 該公司的現金及現金等價物為人民幣1.987億元（合2720萬美元），較截至2022年12月31日的人民幣1.753億元增長了13.4％ 。
商業展望
該公司預計，2023年第四季度其 的總淨收入將在 RMB365 百萬美元至 RMB400 百萬美元之間。該預測反映了公司對市場和運營狀況的 當前和初步看法，這些看法可能會發生變化，特別是關於 COVID-19 對中國和全球其他市場經濟的潛在影響。
關於 Scienjoy 控股公司
Scienjoy Holdings Corporation （納斯達克股票代碼：SJ）是納斯達克上市的互動娛樂先驅領導者。在塑造元宇宙生活方式的願景的推動下，Scienjoy 利用人工智能技術創造身臨其境的體驗，引起全球觀眾的共鳴，促進有意義的聯繫 並重新定義娛樂。欲瞭解更多信息，請訪問 http://ir.scienjoy.com/。
非公認會計準則財務 指標的使用
調整後的淨收益是 根據或有對價公允價值變動、認股權證負債公允價值變動和 基於股份的薪酬調整後的淨收益計算得出。調整後的每股普通股基本收益和攤薄後淨收益等於歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益（虧損）除以計算每股 普通股的非公認會計準則基本收益和攤薄後淨收益時使用的普通股加權平均數。非公認會計準則財務指標旨在增強投資者對公司 財務業績的總體理解，不應被視為替代或優於根據美國公認會計原則編制和列報的 財務信息。鼓勵投資者審查歷史非公認會計準則財務指標與其 最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。由於非公認會計準則財務指標作為分析指標存在重大侷限性，而且 可能並非所有公司都以相同的方式計算，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似標題的指標進行比較。 鑑於上述限制，根據美國公認會計原則，您不應將非公認會計準則財務指標視為此類指標的替代品或優於此類指標 。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息 ，請參閲本新聞稿 末尾處標題為 “非公認會計準則業績對賬” 的表格。
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匯率信息
本公告包含 將某些人民幣金額按指定匯率轉換成美元，僅為方便讀者。除非另有説明，否則 所有從人民幣兑換美元的匯率均為人民幣7.2960元兑1美元，這是美聯儲委員會發布的H.10統計報告中的中午買入匯率 2023年9月30日生效。公司沒有陳述人民幣金額可能已經或可能在2023年9月30日按該匯率或任何其他匯率以美元兑換、變現或結算。
安全港聲明
本新聞稿中發表的某些聲明 是《1995年美國 州私人證券訴訟改革法案 “安全港” 條款所指的 “前瞻性聲明”。本新聞稿中使用 “估計”、“預測”、 “期望”、“預期”、“預測”、“計劃”、“打算”、“相信” “尋求”、“可能”、“將”、“應該”、“未來”、“提議” 等詞語或類似表達（或此類詞語或表達的否定版本）的變體 識別前瞻性 陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績、狀況或業績，涉及許多 已知和未知的風險、不確定性、假設和其他重要因素，其中許多因素是公司無法控制的， 可能導致實際業績或結果與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。 等重要因素包括：管理增長的能力；識別和整合其他未來收購的能力；未來獲得額外 融資為資本支出提供資金的能力；總體經濟和商業狀況的波動；成本或其他因素 對我們的盈利能力產生不利影響；涉及專利、知識產權和其他事項的訴訟； 立法和監管環境的潛在變化；疫情或疫情。本新聞稿中包含的前瞻性陳述還受其他風險和不確定性的影響，包括公司不時向美國證券交易所 委員會（“SEC”）提交的文件中更全面描述的風險和不確定性。除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述， 無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。截至本新聞稿發佈之日，此類信息僅反映了 。
投資者關係 聯繫方式
唐丹尼
首席財務官
Scienjoy 控股
+86-10-64428188
ir@scienjoy.com
Tina Xiao
Ascent 投資者關係
+1-646-932-7242
investors@ascent-ir.com
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未經審計的簡明 合併資產負債表
（所有金額均以千計， ，股票和每股數據或另行説明除外）
截至 十二月三十一日 2022 | 截至 2023年9月 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 175,292 | 198,748 | 27,241 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 316,657 | 225,137 | 30,857 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 115,170 | 80,822 | 11,077 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 1,115 | 427 | 59 | |||||||||
| 投資有價證券 | 40,548 | 41,661 | 5,710 | |||||||||
| 流動資產總額 | 648,782 | 546,795 | 74,944 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 2,735 | 2,105 | 289 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 419,055 | 413,872 | 56,726 | |||||||||
| 善意 | 172,781 | 172,781 | 23,682 | |||||||||
| 長期投資 | 234,176 | 241,545 | 33,106 | |||||||||
| 長期存款和其他資產 | 953 | 955 | 131 | |||||||||
| 使用權資產運營租賃 | 19,209 | 13,953 | 1,912 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 4,337 | 4,992 | 684 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 853,246 | 850,203 | 116,530 | |||||||||
| 總資產 | 1,502,028 | 1,396,998 | 191,474 | |||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 銀行貸款 | 5,000 | - | - | |||||||||
| 應付賬款 | 116,251 | 55,531 | 7,611 | |||||||||
| 應計工資和員工福利 | 12,428 | 12,226 | 1,676 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 13,264 | 5,056 | 693 | |||||||||
| 或有對價——盈餘負債 | 4,336 | 6,110 | 837 | |||||||||
| 認股證負債 | 166 | - | - | |||||||||
| 應繳所得税 | 13,531 | 17,237 | 2,363 | |||||||||
| 租賃負債-經營租賃-當前 | 7,174 | 7,882 | 1,080 | |||||||||
| 遞延收入 | 93,383 | 91,763 | 12,577 | |||||||||
| 流動負債總額 | 265,533 | 195,805 | 26,837 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 遞延所得税負債 | 61,236 | 60,172 | 8,247 | |||||||||
| 租賃負債-經營租賃-非當前 | 12,773 | 5,798 | 795 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 74,009 | 65,970 | 9,042 | |||||||||
| 負債總額 | 339,542 | 261,775 | 35,879 | |||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||||||
| 公平 | ||||||||||||
| 普通股，無面值，授權無限量A類普通股和B類普通股，截至2022年12月31日已發行和流通的A類普通股分別為36,684,668股A類普通股和2,925,058股B類普通股。截至2023年9月30日分別已發行和流通的38,113,879股A類普通股和2,925,058股B類普通股* | ||||||||||||
| A 類普通股 | 396,880 | 421,155 | 57,725 | |||||||||
| B 類普通股 | 23,896 | 23,896 | 3,275 | |||||||||
| 待發行的股票 | 33,923 | 20,817 | 2,853 | |||||||||
| 國庫股 | (16,482 | ) | (16,482 | ) | (2,259 | ) | ||||||
| 法定儲備金 | 39,208 | 42,437 | 5,816 | |||||||||
| 留存收益 | 665,099 | 627,130 | 85,955 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 18,070 | 16,980 | 2,327 | |||||||||
| 股東權益總額 | 1,160,594 | 1,135,933 | 155,692 | |||||||||
| 非控股權益 | 1,892 | (710 | ) | (97 | ) | |||||||
| 權益總額 | 1,162,486 | 1,135,223 | 155,595 | |||||||||
| 負債總額和股東權益 | 1,502,028 | 1,396,998 | 191,474 | |||||||||
5
未經審計的簡明 合併損益表和綜合收益表
（所有金額均以千計， ，股票和每股數據或另行説明除外）
| 已經結束了九個月 | ||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 直播-消耗品虛擬物品收入 | 1,377,720 | 1,001,169 | 137,222 | |||||||||
| 直播-基於時間的虛擬物品收入 | 21,037 | 18,823 | 2,580 | |||||||||
| 技術服務及其他 | 20,658 | 16,573 | 2,271 | |||||||||
| 總收入 | 1,419,415 | 1,036,565 | 142,073 | |||||||||
| 收入成本 | (1,141,205 | ) | (898,006 | ) | (123,082 | ) | ||||||
| 毛利 | 278,210 | 138,559 | 18,991 | |||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (1,427 | ) | (543 | ) | (74 | ) | ||||||
| 一般和管理費用 | (46,253 | ) | (54,831 | ) | (7,515 | ) | ||||||
| 可疑賬款準備金 | (7,552 | ) | (16,989 | ) | (2,329 | ) | ||||||
| 研究和開發費用 | (53,716 | ) | (57,665 | ) | (7,904 | ) | ||||||
| 運營費用總額 | (108,948 | ) | (130,028 | ) | (17,822 | ) | ||||||
| 運營收入 | 169,262 | 8,531 | 1,169 | |||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | 16,065 | (1,774 | ) | (243 | ) | |||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | 10,340 | 169 | 23 | |||||||||
| 有價證券投資公允價值的變化 | 1,368 | 1,112 | 152 | |||||||||
| 投資收益（虧損） | 854 | (41,794 | ) | (5,728 | ) | |||||||
| 利息收入 | 2,000 | 2,244 | 308 | |||||||||
| 利息支出 | (37 | ) | (137 | ) | (19 | ) | ||||||
| 其他收入（支出），淨額 | 6,110 | 1,524 | 209 | |||||||||
| 外匯虧損，淨額 | (1,112 | ) | 274 | 38 | ||||||||
| 所得税前收入（虧損） | 204,850 | (29,851 | ) | (4,091 | ) | |||||||
| 所得税支出 | (13,192 | ) | (7,491 | ) | (1,027 | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | 191,658 | (37,342 | ) | (5,118 | ) | |||||||
| 減去：歸因於非控股權益的淨收益（虧損） | 2,296 | (2,602 | ) | (357 | ) | |||||||
| 歸屬於公司股東的淨收益（虧損） | 189,362 | (34,740 | ) | (4,761 | ) | |||||||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損）——外幣折算調整 | 1,299 | (1,090 | ) | (149 | ) | |||||||
| 綜合收益（虧損） | 192,957 | (38,432 | ) | (5,267 | ) | |||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損） | 2,296 | (2,602 | ) | (357 | ) | |||||||
| 歸屬於公司股東的綜合收益（虧損） | 190,661 | (35,830 | ) | (4,910 | ) | |||||||
| 加權平均股票數量： | ||||||||||||
| 基本 | 38,518,087 | 40,594,241 | 40,594,241 | |||||||||
| 稀釋 | 38,524,528 | 40,594,241 | 40,594,241 | |||||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||
| 基本 | 4.92 | (0.86 | ) | (0.12 | ) | |||||||
| 稀釋 | 4.92 | (0.86 | ) | (0.12 | ) | |||||||
6
非公認會計準則業績的核對
（所有金額均以千計， ，股票和每股數據或另行説明除外）
| 在結束的九個月裏 | ||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 歸屬於公司股東的淨收益（虧損） | 189,362 | (34,740 | ) | (4,761 | ) | |||||||
| 減去： | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | 16,065 | (1,774 | ) | (243 | ) | |||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | 10,340 | 169 | 23 | |||||||||
| 基於股份的薪酬 | (9,515 | ) | (11,169 | ) | (1,531 | ) | ||||||
| 歸屬於公司股東的調整後淨收益（虧損）* | 172,472 | (21,966 | ) | (3,010 | ) | |||||||
| 調整後的每股普通股淨收益（虧損） | ||||||||||||
| 基本 | 4.48 | (0.54 | ) | (0.07 | ) | |||||||
| 稀釋 | 4.48 | (0.54 | ) | (0.07 | ) | |||||||
“歸屬於公司股東的調整後淨收益 （虧損）” 定義為歸屬於公司股東的淨收益（虧損） ，不包括或有對價公允價值的變化、認股權證負債公允價值的變動和基於股份的薪酬。有關 的更多信息，請參閲本新聞稿 末尾的 “使用非公認會計準則財務指標” 和 “非公認會計準則業績對賬”。
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