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美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格：40-F

或

截至2023年12月31日的財政年度

委託文件編號：001-39966

新發現的黃金公司。

(註冊人的確切姓名載於其章程)

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1600—595 Burrard Street 温哥華, 公元前

加拿大V7X 1L4

電話：604-612-2111

(註冊人主要執行辦公室的地址和電話號碼)

C T公司系統

自由街28號

紐約, 紐約10005

電話：(212) 894-8940

(在美國服務的代理商的名稱、地址(包括郵政編碼)和電話號碼(包括區號))

根據該法第12(B)款登記或將登記的證券：

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根據該法第12(G)款登記或將登記的證券：無

根據該法第15(D)款負有報告義務的證券：無

如屬年度報告，請勾選該表格所填報的資料：

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註明截至年度報告所述期間結束時發行人所屬各類資本或普通股的流通股數量：

186,873,012截至2023年12月31日的流通股

用複選標記標出註冊人是否（1）在過去12個月內（或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內）提交了交易法第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內是否遵守了此類提交要求。

是☒ 不是☐

在過去的12個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據S—T法規第405條（本章第232.405節）要求提交的每個交互式數據文件。

是☒ 不是☐

檢查註冊人是否為《交易法》第12b—2條所定義的新興成長型公司。

新興成長型公司☒

如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）節規定的任何新的或修訂的財務會計準則†。 ☐

†-新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)節對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☐

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如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐

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用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐

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前瞻性陳述

本年度報告表格40—F的新發現黃金公司（“公司”）包含“前瞻性信息”和“前瞻性陳述”（在此統稱為“前瞻性信息”）。前瞻性陳述和信息通常可以通過使用前瞻性術語來識別，如“可能”、“將”、“預期”、“打算”、“估計”、“預計”、“相信”、“繼續”、“計劃”或類似術語。前瞻性陳述和信息不是歷史事實，是截至本年度報告日期作出的，包括但不限於關於經營結果討論的陳述。（包括但不限於，關於公司的機會，戰略，競爭，預期活動和支出，公司執行其業務計劃，公司可用現金資源的充足性和其他關於未來事件或結果的陳述），業績，（包括運營和財務）和業務前景，未來業務計劃和機會，以及管理層對以下方面的期望的聲明，其中包括：本年度報告所述的活動。

本年度報告中包含或以引用方式納入的前瞻性陳述包括但不限於與本公司位於加拿大紐芬蘭的金鐘道項目有關的陳述，（「金鐘道項目」）及本公司就金鐘道項目及其其他礦產資源的計劃及未來勘探；本公司有關勘探及項目潛在發展的目標；本公司未來業務計劃；有關進一步籌集資金的能力的預期；黃金的市場價格；有關可能影響計劃中或未來勘探和開發計劃的任何環境問題的預期，以及遵守現有和擬議的環境法律和法規的潛在影響；保留和/或維持勘探或開發其礦產資源所需的任何許可證、執照或其他必要批准的能力；紐芬蘭省、拉布拉多省和安大略省礦產勘探和開發業務的政府監管；公司的薪酬政策和做法；公司對關鍵管理人員、顧問和顧問的預期依賴，以及公司對3D索賠的預期，（該術語定義見公司截至2023年12月31日止年度的年度信息表（“年度信息表”））。

這些前瞻性陳述涉及許多風險和不確定性以及其他因素，可能導致新發現的實際結果，表現或成就與這些前瞻性信息所明示或暗示的任何未來結果，表現或成就有重大差異。可能導致實際結果不同的重要因素包括但不限於，公司可能無法在其任何礦產資源中找到商業上可行的礦牀；公司擁有權益的任何礦產資源或礦產儲量；公司依賴與其礦產資源有關的先前各方編制的歷史數據可能會對公司的計劃產生不利影響；礦產勘探和開發具有固有風險；礦產勘探行業競爭激烈；公司可能無法在需要時獲得額外融資，或（如有）該等融資條款可能不利於公司；黃金需求波動；公司可能無法成功識別、談判或融資任何未來收購，或將此類收購與其當前業務整合；公司的勘探活動取決於授予適當的許可證、特許權、租約、許可證和監管同意，這些許可證可以撤回或不授予；公司的運營可能受到未來可能的政府立法、政策和控制或適用法律和法規的變化的不利影響；不保證公司擁有重大權益的物業的所有權不會受到質疑或質疑；公司面臨着與採礦勘探相關的各種風險，這些風險不可保險，或可能是保險的主題，這在商業上是不可行的，公司；過去幾年全球資本市場的波動普遍使籌集資金更加困難；俄羅斯對烏克蘭的軍事行動以及針對該行動而實施的制裁所帶來的經濟和其他後果；通貨膨脹的成本壓力可能會使公司的運營成本上升；遵守環境法規可能會帶來高昂的成本；社會和環境活動可能對勘探、開發和採礦活動產生負面影響；公司的成功在很大程度上取決於其董事和管理人員的表現；公司的運營可能受到第一民族土地主張的不利影響；公司和/或其董事和高級管理人員可能受到各種法律訴訟，其結果可能對公司的業務產生重大不利影響；如果涉及其董事和高級管理人員的潛在利益衝突未能以有利於公司的方式解決，公司可能受到不利影響；公司未來的盈利能力可能取決於世界市場黃金價格；未來股權融資的稀釋可能對公司證券持有人產生負面影響；未能充分滿足基礎設施要求可能對公司業務產生重大不利影響；公司現在或將來的項目可能受到公司控制範圍以外的風險的不利影響；公司面臨與氣候變化相關的各種風險；以及公司年度信息表中“風險因素”中討論的其他因素。

2

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在本年度報告中作出前瞻性陳述時，公司應用了幾項重大假設，包括但不限於以下假設：以合理條款籌集任何必要的額外資本以推進公司礦產資源的勘探和開發的能力；黃金和其他金屬的未來價格；勘探和鑽探計劃的時間和結果；黃金需求及黃金價格；一般業務及經濟情況不會出現重大不利變化；該公司是否有能力及時採購足夠數量的設備及運作用品；該公司最近的技術報告所述金鐘道項目的地質情況；預算勘探和開發成本和支出的準確性；未來的貨幣匯率和利率；有利的經營條件，使公司能夠以安全、高效和有效的方式經營；公司吸引和留住技術人才的能力；政治和監管穩定性；以優惠條件獲得政府、監管機構和第三方批准、許可證和許可證；以優惠條件獲得現有批准、許可證和許可證所需的續期；適用法律的要求；持續的勞動力穩定性；金融和資本貨物市場的穩定性；設備的可用性。

某些風險和假設在本公司的年度信息表以及本公司截至2023年和2022年12月31日止年度的經審計財務報表以及管理層討論和分析中的“風險因素”標題下有更詳細的描述。

該公司的實際結果或表現可能與與這些事項有關的任何前瞻性陳述中所表達或暗示的內容大不相同。因此，不能保證前瞻性陳述中預期的任何事件會發生或發生，或者如果發生了，它們將對公司的運營結果或財務狀況產生什麼影響。除法律另有要求外，公司沒有義務更新、更改或以其他方式修改任何可能因新信息、未來事件或其他原因而不時作出的前瞻性陳述，無論是書面或口頭的，除非適用的證券法可能要求這樣做。

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美國和加拿大報告做法的差異

根據美國採用的多司法管轄區披露制度，本公司被允許根據加拿大的披露要求編寫本報告，而加拿大的披露要求與美國的不同。本公司根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則編制財務報表，並與本年度報告一起提交。

有關本公司礦產性質的披露，包括本年度報告所包括的礦產儲量及礦產資源估計，乃根據NI 43-101編制。NI 43-101是加拿大證券管理人制定的一項規則，為發行人對有關礦產項目的科學和技術信息進行的所有公開披露建立了標準。NI 43-101不同於美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)一般適用於美國公司的披露要求。因此，本年度報告中包含的信息無法與根據美國證券交易委員會披露要求進行報告的美國公司公佈的類似信息進行比較。

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合併後的文件

年度信息表

註冊人年度信息表作為本年度報告的附件99.1存檔。

管理層的討論與分析

註冊人管理層對截至2023年12月31日止年度的討論及分析(“MD&A”)作為本年報的附件99.2存檔。

經審計年度財務報表

註冊人截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度的財務報表及核數師報告作為本年報附件99.3存檔。

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披露控制和程序

A.對披露控制和程序的評價。披露控制和程序旨在確保(I)公司根據1934年證券交易法(經修訂)(“交易法”)提交或提交給委員會的報告中要求披露的信息在適用規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)根據交易法提交的公司報告中要求披露的重大信息被累積並傳達給公司管理層，包括其首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)，以便及時做出有關披露要求的決定。

在本報告所述期間結束時，在公司管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對公司披露控制和程序(如交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)所界定)的設計和運作的有效性進行了評估。評價包括文件審查、查詢和管理層認為在當時情況下適當的其他程序。基於這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。

B.管理層關於財務報告內部控制的報告。公司管理層負責根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定，建立和維護對財務報告的有效內部控制。公司對財務報告的內部控制是一個旨在根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則為公司財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證的過程。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。

管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中規定的標準，評估了截至2023年12月31日公司財務報告內部控制的有效性。根據這一評估，管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制自2023年12月31日起有效。

C.註冊會計師事務所的認證報告。作為根據JumpStart Our Business Startups Act的“新興成長型公司”，本公司不受2002年Sarbanes-Oxley Act第404(B)條的約束，該條款要求上市公司的註冊會計師事務所提供一份與管理層對財務報告的內部控制進行評估有關的證明報告。

D.在財務報告的內部控制方面的變化。在本年報所述期間，本公司財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，並不期望其披露控制和程序或內部控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能因為簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。

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依據規例Btr發出的通知

在截至2023年12月31日的財政年度內，BTR規則第104條並不要求本公司向其任何董事或高管發送任何通知。

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審計委員會財務專家

本公司董事會(“董事會”)已確定其審計委員會至少有一名財務專家在其審計委員會任職。董事會已確定Douglas Hurst是審計委員會的財務專家，並且是獨立的，因為該詞由交易所法案和適用於本公司的NYSE American LLC(“NYSE American”)公司治理標準定義。

證監會已表示，委任某人為審計委員會財務專家，並不會使該人在任何目的上成為“專家”，亦不會對該人施加任何職責、義務或法律責任，而該等責任、義務或法律責任，在沒有該項指定的情況下，會較該人作為審計委員會及董事會成員的職責、義務或法律責任為大，亦不影響審計委員會或董事會任何其他成員的職責、義務或法律責任。

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道德準則

董事會已採納書面商業行為及道德守則（“守則”），董事會及本公司所有高級職員及僱員（包括本公司主要行政人員、主要財務人員及主要會計人員或控制人）均須遵守該守則。於截至2023年12月31日止財政年度，並無就守則授予豁免。該守則張貼在公司網站www.newfoundgold.ca。倘守則有修訂，或倘本公司任何主要行政人員、主要財務人員、主要會計人員或控權人獲豁免遵守守則，本公司擬透過在本公司網站張貼有關資料，披露任何該等修訂或豁免。除非本報告特別提及，本公司網站上的信息不應被視為以引用方式納入本年報。

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首席會計師費用及服務

畢馬威會計師事務所, 加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華，審計師事務所ID：85在截至2023年12月31日的財政年度，擔任本公司的獨立註冊會計師事務所。關於畢馬威會計師事務所就截至2023年12月31日的財政年度內履行的服務向公司開具的總金額（審計費、審計費相關費用、税費和所有其他費用），見附件99.1。

克勞·麥凱律師事務所, 加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華，審計師事務所ID：01462在截至2022年12月31日的財政年度，擔任本公司獨立註冊（待撤回）的公共會計師事務所。參見公司年度信息表第151頁，附件99.1，有關Crowe MacKay LLP在截至2022年12月31日的財政年度內按服務類別（審計費、審計相關費用、税費和所有其他費用）向公司開具的賬單。

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審計委員會預先批准的政策和程序

參見公司年度信息表第151頁，作為附件99.1附於本協議。審計委員會根據第S—X條第2—01條第（c）（7）（i）（C）段批准與審計相關的費用、税項費用或其他非審計費用。

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表外安排

截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司並無訂立任何對本公司財務狀況、財務狀況變動、收入或開支、經營業績、流動資金、現金需求或資本資源有或合理可能有當前或未來影響的資產負債表外安排。

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審計委員會的身份

董事會根據《交易法》第3（a）（58）（A）條設立獨立指定的常設審計委員會，並符合《交易法》第10A—3條（“第10A—3條”）的要求。該公司的審計委員會由Raymond Threlkeld、Douglas Hurst和Vijay Mehta組成，董事會認為，他們都是獨立的（根據交易法第10A—3條和紐約證券交易所美國公司指南的規定），他們都是金融知識。

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公司治理實踐

本公司的普通股在紐約美國證券交易所上市。《紐約證券交易所美國公司指南》第110條允許紐約證券交易所美國人考慮外國發行人的法律、習俗和慣例，並根據這些考慮給予紐約證券交易所美國上市標準的豁免。以下是根據紐約證券交易所美國標準，公司治理實踐與美國國內公司所遵循的治理實踐的重大區別：

法定人數

《紐約證券交易所美國公司指南》第123條建議，法定人數不少於上市公司已發行和已發行股票的三分之一，有權在股東大會上投票。根據本公司章程細則，本公司的法定人數要求為一名出席或由受委代表的人士，合共持有有權在大會上投票的已發行股份的至少5%。

提名和公司治理委員會

經多倫多證券交易所創業板(“多倫多證券交易所”)許可，本公司提名及企業管治委員會由三名董事組成，其中一名為獨立董事。

薪酬委員會

《紐約證券交易所美國公司指南》第805條規定，上市公司首席執行官的薪酬須由由獨立董事組成的薪酬委員會或由該公司的大多數獨立董事決定或建議董事會決定。根據TSXV的許可，本公司的薪酬委員會由三名董事組成，其中一名是獨立董事。

股東批准

《紐約證券交易所美國上市公司指南》第711條要求股東批准所有股權薪酬計劃，並對此類計劃進行實質性修訂。“股權補償計劃”的定義包括規定交付新發行的證券和國庫證券的計劃，以及包括髮行公司為重新分配給僱員和董事而在公開市場上重新購買的證券的計劃。本公司將遵守TSXV公司財務手冊第4.4號政策中有關股權薪酬安排的股東批准要求。

《紐約證券交易所美國上市公司指南》第713條規定，上市公司進行某些類型的證券發行必須獲得股東的批准，包括私募，其結果是發行相當於當前已發行普通股20%或更多的普通股(或可轉換為普通股的證券)，價格低於該等股票的賬面價值或市值。本公司將遵守TSXV公司財務手冊第4.1號政策中所列的股東批准要求，以進行某些證券發行，包括定向增發。

上述規定符合加拿大的法律、習俗和慣例。

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煤礦安全

不適用。

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承諾及同意送達法律程序文件

本公司承諾親自或通過電話讓代表對證監會工作人員提出的詢問作出答覆，並在證監會工作人員提出要求時迅速提供關於以下方面的信息：產生提交Form 40-F年度報告義務的證券；或上述證券的交易。

本公司已就提交本年度報告的責任所涉及的證券類別，以表格F-X提交一份法律程序及承諾送達代理人委任。

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展品索引

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簽名

根據《交易法》的要求，新發現黃金公司證明，它符合提交40-F表格的所有要求，並已正式促使本年度報告由經正式授權的簽署人代表其簽署。

日期：2024年3月21日

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