附錄 99.1
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第 1 頁,共 12 頁
美國 破產法院
紐約南區
在 Re 中SVB 金融集團 | § | 第 23-10367 號案件 | ||||||
§ | ||||||||
|
§ | |||||||
債務人 | § | |||||||
☐ 共同管理 |
月度運營報告 | 第十一章 |
報告期結束:2023 年 8 月 31 日 | 請願日期:2023 年 3 月 17 日 | |||||||||||
待處理月數:6 | 行業分類: | 5 | 2 | 3 | 9 |
舉報方法: |
權責發生制 |
現金基礎 ☐ |
債務人全職員工(當前): |
0 | |||||
債務人全職員工(截至救濟令發佈之日): |
0 |
支持文檔(請查看所附的所有文檔):
(對於共同管理的債務人,必須在非合併的基礎上為每位債務人提供任何必要的附表)
☐ | 現金收支報表 |
資產負債表包含資產、負債和權益(淨資產)或赤字的摘要和明細 |
運營報表(損益表) |
☐ | 應收賬款老化 |
☐ | 申請後負債老化 |
☐ | 資本資產表 |
☐ | 向專業人員付款的時間表 |
☐ | 向內部人士付款的時間表 |
☐ | 報告期內的所有銀行對賬單和銀行對賬單 |
☐ | 描述出售或轉讓的資產以及出售或轉讓的條款 |
/s/ James L. Bromley |
詹姆斯·L·布羅姆利 | |||||
責任方簽名 | 責任方的印刷名稱 | |||||
09/28/2023 |
||||||
日期 | 紐約州紐約布羅德街 125 號 10004 | |||||
地址 |
聲明:本定期報告與未決破產案有關;因此,《減少文書工作法》豁免5 C.F.R. § 1320.4 (a) (2) 適用。
1
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
第 1 部分:現金收入和支出 | 本月 | 累積 | ||||||||
a. |
月初現金餘額 | $ | 258,549,054 | |||||||
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b. |
收入總額(扣除賬户間轉賬) | $ | 64,176,845 | $ | 405,412,831 | |||||
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|
|||||||
c. |
支出總額(扣除賬户間轉賬) | $ | 39,795,292 | $ | 2,149,696,523 | |||||
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|
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d. |
月末現金餘額 (a+b-c) | $ | 282,930,608 | |||||||
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e. |
第三方為遺產的利益支付的款項 | $ | 0 | $ | 0 | |||||
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f. |
計算季度費用的總支出 (c+e) | $ | 39,795,292 | $ | 2,149,696,523 | |||||
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第 2 部分:資產和負債狀況 (通常不適用於個人債務人。參見説明。) |
本月 | |||||||||
a. |
應收賬款(扣除備抵後的總額) | $ | 1,978,107,964 | |||||||
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b. |
超過90天的未清應收賬款(扣除備抵額) | $ | 0 | |||||||
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c. |
庫存(圖書 ☐ 市場 ☐ 其他(附説明)) | $ | 0 | |||||||
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d |
流動資產總額 | $ | 2,684,326,809 | |||||||
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|
|||||||||
e. |
總資產 | $ | 3,798,615,202 | |||||||
|
|
|||||||||
f. |
申請後的應付賬款(不含税款) | $ | 45,616,201 | |||||||
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|||||||||
g. |
申請後逾期應付賬款(不含税款) | $ | 0 | |||||||
|
|
|||||||||
h. |
申請後應繳税款 | $ | 0 | |||||||
|
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i. |
申請後税款逾期 | $ | 0 | |||||||
|
|
|||||||||
j. |
申請後債務總額 (f+h) | $ | 45,616,201 | |||||||
|
|
|||||||||
k. |
競爭前有擔保債務 | $ | 0 | |||||||
|
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l. |
競爭前優先債務 | $ | 0 | |||||||
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|||||||||
m. |
競爭前無抵押債務 | $ | 3,579,444,132 | |||||||
|
|
|||||||||
n. |
負債總額(債務)(j+k+l+m) | $ | 3,625,060,333 | |||||||
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o. |
期末權益/淨資產 (e-n) | $ | 173,554,870 | |||||||
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第 3 部分:出售或轉讓的資產 | 本月 | 累積 | ||||||||
a. |
在正常業務流程之外出售/轉讓的資產的總現金銷售價格 | $ | 0 | $ | 0 | |||||
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b. |
因在正常業務流程之外出售/轉移資產而向第三方支付的款項總額 | $ | 0 | $ | 0 | |||||
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c. |
在正常業務過程之外出售/轉移的資產所得的淨現金收益 (a-b) | $ | 0 | $ | 0 | |||||
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第 4 部分:損益表(運營報表) (通常不適用於個人債務人。參見説明。) |
本月 | 累積 | ||||||||
a. |
總收入/銷售額(扣除退貨和津貼) | $ | 7,399,087 | |||||||
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|
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b. |
銷售商品的成本(包括折舊,如果適用) | $ | 0 | |||||||
|
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|||||||||
c. |
毛利 (a-b) | $ | 7,399,087 | |||||||
|
|
|||||||||
d. |
銷售費用 | $ | 0 | |||||||
|
|
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e. |
一般和管理費用 | $ | 748,183 | |||||||
|
|
|||||||||
f. |
其他開支 | $ | 52,383,596 | |||||||
|
|
|||||||||
g. |
折舊和/或攤銷(未包含在 4b 中) | $ | 504,233 | |||||||
|
|
|||||||||
h. |
利息 | $ | 0 | |||||||
|
|
|||||||||
i. |
税收(地方、州和聯邦) | $ | 0 | |||||||
|
|
|||||||||
j. |
重組項目 | $ | 12,968,610 | |||||||
|
|
|||||||||
k. |
利潤(虧損) | $ | -59,205,535 | $ | -428,449,912 | |||||
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
第 5 部分:專業費用和開支 |
| |||||||||||||||||||||
已批准 本月 |
|
|
已批准 累積 |
|
|
已付費電流 月 |
|
|
已付費 累積 |
| ||||||||||||
a. |
債務人的專業 費用和開支(破產) 總計 |
$ | 8,545,910 | $ | 28,087,112 | $ | 8,499,012 | $ | 28,040,215 | |||||||||||||
按 公司分列的明細表 |
||||||||||||||||||||||
公司名稱 |
角色 |
|||||||||||||||||||||
i |
Alvarez & Marsal |
金融專業人士 |
$ | 4,854,222 | $ | 16,440,005 | $ | 4,854,222 | $ | 16,440,005 | ||||||||||||
ii |
Jenner & Block LLP |
其他 |
$ | 46,897 | $ | 487,477 | $ | 0 | $ | 440,580 | ||||||||||||
iii |
克羅爾 |
其他 |
$ | 531,845 | $ | 1,353,081 | $ | 531,845 | $ | 1,353,081 | ||||||||||||
iv |
沙利文和克倫威爾律師事務所 |
首席法律顧問 |
$ | 3,112,946 | $ | 9,806,548 | $ | 3,112,946 | $ | 9,806,548 | ||||||||||||
v |
||||||||||||||||||||||
vi |
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七 |
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八 |
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ix |
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x |
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xi |
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十二 |
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十三 |
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十四 |
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xv |
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xvi |
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xvii |
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十八 |
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xix |
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二十一 |
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二十二 |
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二十三 |
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二十四 |
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xxv |
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二十六 |
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二十七 |
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二十八 |
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二十九 |
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xxx |
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三十一 |
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三十二 |
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三十三 |
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xxxiv |
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xxxv |
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xxxvi |
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xxxix | ||||||||||||||||||||||
xl | ||||||||||||||||||||||
xli | ||||||||||||||||||||||
四十一 | ||||||||||||||||||||||
xliii | ||||||||||||||||||||||
xliv | ||||||||||||||||||||||
xlv | ||||||||||||||||||||||
xlvi | ||||||||||||||||||||||
xlvii | ||||||||||||||||||||||
xlviii | ||||||||||||||||||||||
xlix | ||||||||||||||||||||||
l | ||||||||||||||||||||||
李 | ||||||||||||||||||||||
lii | ||||||||||||||||||||||
liii | ||||||||||||||||||||||
生活 | ||||||||||||||||||||||
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lviii | ||||||||||||||||||||||
利克斯 | ||||||||||||||||||||||
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lxi | ||||||||||||||||||||||
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lxiii | ||||||||||||||||||||||
lxiv | ||||||||||||||||||||||
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lxx | ||||||||||||||||||||||
lxxi | ||||||||||||||||||||||
lxxii | ||||||||||||||||||||||
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xci | ||||||||||||||||||||||
xcii | ||||||||||||||||||||||
xciii | ||||||||||||||||||||||
xciv | ||||||||||||||||||||||
xcv | ||||||||||||||||||||||
xcvi | ||||||||||||||||||||||
xcvii | ||||||||||||||||||||||
xcviii | ||||||||||||||||||||||
xcix | ||||||||||||||||||||||
c | ||||||||||||||||||||||
ci | ||||||||||||||||||||||
|
已批准 本月 |
|
|
已批准 累積 |
|
|
已付費電流 月 |
|
|
已付費 累積 |
| |||||||||||
b. |
債務人的專業 費用和開支(非破產) 總計 |
$ | 71,779 | $ | 688,745 | $ | 52,229 | $ | 514,608 | |||||||||||||
按 公司分列的明細表 |
||||||||||||||||||||||
公司名稱 |
角色 |
|||||||||||||||||||||
i |
查普曼和卡特勒律師事務所 |
當地法律顧問 |
$ | 18,851 | $ | 27,011 | $ | 8,159 | $ | 8,159 | ||||||||||||
ii |
Debevoise & Plimpton LLP |
其他 |
$ | 0 | $ | 83,250 | $ | 0 | $ | 0 | ||||||||||||
iii |
諾頓羅斯律師事務所(上海) |
當地法律顧問 |
$ | 0 | $ | 16,789 | $ | 1,820 | $ | 16,789 | ||||||||||||
iv |
DLA Piper Ireland LLP |
當地法律顧問 |
$ | 1,497 | $ | 6,741 | $ | 0 | $ | 0 | ||||||||||||
v |
凱爾帕特里克·湯森德和斯托克託 |
當地法律顧問 |
$ | 0 | $ | 3,673 | $ | 0 | $ | 3,673 | ||||||||||||
vi |
Miller & Olson LLP |
當地法律顧問 |
$ | 37,377 | $ | 278,397 | $ | 0 | $ | 229,981 | ||||||||||||
七 |
諾頓羅斯律師事務所(上海) |
其他 |
$ | 14,054 | $ | 272,884 | $ | 42,250 | $ | 256,005 | ||||||||||||
八 |
Trucker Huss,裝甲運兵車 |
|||||||||||||||||||||
ix |
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xi |
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十二 |
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十三 |
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十四 |
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十八 | ||||||||||||||||||||||
xix | ||||||||||||||||||||||
xx | ||||||||||||||||||||||
二十一 | ||||||||||||||||||||||
二十二 | ||||||||||||||||||||||
二十三 | ||||||||||||||||||||||
二十四 | ||||||||||||||||||||||
xxv | ||||||||||||||||||||||
二十六 | ||||||||||||||||||||||
二十七 | ||||||||||||||||||||||
二十八 | ||||||||||||||||||||||
二十九 | ||||||||||||||||||||||
xxx | ||||||||||||||||||||||
三十一 | ||||||||||||||||||||||
三十二 | ||||||||||||||||||||||
三十三 | ||||||||||||||||||||||
xxxiv | ||||||||||||||||||||||
xxxv | ||||||||||||||||||||||
xxxvi | ||||||||||||||||||||||
xxxvii | ||||||||||||||||||||||
xxxviii | ||||||||||||||||||||||
xxxix | ||||||||||||||||||||||
xl | ||||||||||||||||||||||
xli | ||||||||||||||||||||||
四十一 | ||||||||||||||||||||||
xliii | ||||||||||||||||||||||
xliv | ||||||||||||||||||||||
xlv | ||||||||||||||||||||||
xlvi | ||||||||||||||||||||||
xlvii | ||||||||||||||||||||||
xlviii | ||||||||||||||||||||||
xlix | ||||||||||||||||||||||
l | ||||||||||||||||||||||
李 | ||||||||||||||||||||||
lii | ||||||||||||||||||||||
liii | ||||||||||||||||||||||
生活 | ||||||||||||||||||||||
lv | ||||||||||||||||||||||
lvi |
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
lvii | ||||||||||||||||||||||
lviii | ||||||||||||||||||||||
利克斯 | ||||||||||||||||||||||
lx | ||||||||||||||||||||||
lxi | ||||||||||||||||||||||
lxii | ||||||||||||||||||||||
lxiii | ||||||||||||||||||||||
lxiv | ||||||||||||||||||||||
lxv | ||||||||||||||||||||||
lxvi | ||||||||||||||||||||||
lxvii | ||||||||||||||||||||||
lxviii | ||||||||||||||||||||||
lxix | ||||||||||||||||||||||
lxx | ||||||||||||||||||||||
lxxi | ||||||||||||||||||||||
lxxii | ||||||||||||||||||||||
lxxiii | ||||||||||||||||||||||
lxxiv | ||||||||||||||||||||||
lxxv | ||||||||||||||||||||||
lxxvi | ||||||||||||||||||||||
lxxvii | ||||||||||||||||||||||
lxxviii | ||||||||||||||||||||||
lxxix | ||||||||||||||||||||||
lxxx | ||||||||||||||||||||||
lxxxi | ||||||||||||||||||||||
lxxxii | ||||||||||||||||||||||
lxxxii | ||||||||||||||||||||||
lxxxiv | ||||||||||||||||||||||
lxxxv | ||||||||||||||||||||||
lxxxvi | ||||||||||||||||||||||
lxxxvii | ||||||||||||||||||||||
lxxxviii | ||||||||||||||||||||||
lxxxix | ||||||||||||||||||||||
xc | ||||||||||||||||||||||
xci | ||||||||||||||||||||||
xcii | ||||||||||||||||||||||
xciii | ||||||||||||||||||||||
xciv | ||||||||||||||||||||||
xcv | ||||||||||||||||||||||
xcvi | ||||||||||||||||||||||
xcvii | ||||||||||||||||||||||
xcviii | ||||||||||||||||||||||
xcix | ||||||||||||||||||||||
c | ||||||||||||||||||||||
c. |
所有專業費用和開支(債務人和委員會) | $ | 13,045,828 | $ | 37,220,006 | $ | 12,933,163 | $ | 36,903,563 |
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
第 6 部分:申請後税 | 本月 | 累積 | ||||||||
a. |
申請後應計所得税(地方、州和聯邦) | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
|||||||
b. |
申請後繳納的所得税(地方、州和聯邦) | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
|||||||
c. |
應計的申請後僱主工資税 | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
|||||||
d. |
申請後僱主繳納的工資税 | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
|||||||
e. |
申請後繳納的財產税 | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
|||||||
f. |
申請後應計的其他税款(地方、州和聯邦) | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
|||||||
g. |
申請後繳納的其他税款(地方、州和聯邦) | $ | 0 | $ | 0 | |||||
|
|
|
|
第7部分:調查問卷——在本報告所述期間: | ||||||||||||||||||
a. | 有沒有為申請前債務付款?(如果是,請參閲説明) | 是的 ☐ | 沒有 | |||||||||||||||
b. | 是否未經法院批准在正常業務過程之外支付了任何款項?(如果是,請參閲説明) | 是的 ☐ | 沒有 | |||||||||||||||
c. | 是否向內部人士或代表內部人士支付了任何款項? | 是的 | 沒有 ☐ | |||||||||||||||
d. | 您是否瞭解申請後的納税申報表? | 是的 | 沒有 ☐ | |||||||||||||||
e. | 你目前知道申請後的預計納税額嗎? | 是的 | 沒有 ☐ | |||||||||||||||
f. | 所有信託基金税款都是按現值匯出的嗎? | 是的 | 沒有 ☐ | |||||||||||||||
g. | 除了貿易信貸外,還有申請後借款嗎?(如果是,請參閲 “説明”) | 是的 ☐ | 沒有 | |||||||||||||||
h. | 支付給專業人員或代表專業人員支付的所有款項都得到了法院的批准嗎? | 是的 | 沒有 ☐ | 不適用 ☐ | ||||||||||||||
i. | 你有: | 工傷補償保險? |
是的 | 沒有 ☐ | ||||||||||||||
如果是,你的保費是最新的嗎? |
是的 | 沒有 ☐ | 不適用 ☐ | (如果不是,請參閲説明) | ||||||||||||||
意外/財產保險? |
是的 | 沒有 ☐ | ||||||||||||||||
如果是,你的保費是最新的嗎? |
是的 | 沒有 ☐ | 不適用 ☐ | (如果不是,請參閲説明) | ||||||||||||||
一般責任保險? |
是的 | 沒有 ☐ | ||||||||||||||||
如果是,你的保費是最新的嗎? |
是的 | 沒有 ☐ | 不適用 ☐ | (如果不是,請參閲説明) | ||||||||||||||
j. | 是否已向法院提交了重組計劃? | 是的 ☐ | 沒有 | |||||||||||||||
k. | 是否已向法院提交披露聲明? | 是的 ☐ | 沒有 | |||||||||||||||
l. | 您是否按照《美國法典》第 28 篇第 1930 節規定的季度美國受託人費用? | 是的 | 沒有 ☐ |
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
第 8 部分:第 11 章個人債務人(僅限) | ||||||||||||
a. |
工資和工資的總收入(收入) |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
b. |
自僱的總收入(收入) |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
c. |
來自所有其他來源的總收入 |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
d. |
報告所述期間的總收入 (a+b+c) |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
e. |
工資扣除 |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
f. |
自僱相關費用 |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
g. |
生活開支 |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
h. |
所有其他費用 |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
i. |
報告期內的總支出(e+f+g+h) |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
j. |
總收入與總支出之間的差異 (d-i) |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
k. |
列出所有逾期未付的申請後債務的總金額 |
$ | 0 | |||||||||
|
|
|||||||||||
l. |
您是否需要支付《美國法典》第 11 篇第 101 (14A) 節所定義的任何國內撫養費? | 是的 ☐ |
沒有 | |||||||||
m. |
如果是,你支付了所有國內撫養費義務款項嗎? |
是的 ☐ |
沒有 ☐ | 不適用 |
《隱私法聲明》
28 U.S.C. § 589b 授權收集這些信息,根據 11 U.S.C.,必須提供這些信息
§§ 704、1106 和 1107。美國受託人將使用這些信息來計算《美國法典》第 28 篇第 1930 (a) (6) 節規定的法定費用評估額。 美國受託人還將利用這些信息來評估第11章債務人在破產製度方面的進展,包括重組計劃得到確認的可能性以及該案是否是本着 的誠意起訴的。當需要這些信息來履行受託人或審查員的職責時,可以向破產受託人或審查員披露這些信息,或者在信息表明存在違法或潛在違法行為時,向相應的聯邦、州、地方、監管、部落或外國法律 執法機構披露。其他披露可能出於例行目的。要討論可能披露的例行披露類型,您可以諮詢美國受託人行政辦公室 記錄通知系統、UST-001、破產案例檔案和相關記錄。 參見71 美聯儲。Reg. 59,818 及其後各項(2006 年 10 月 11 日)。 通知的副本可通過以下鏈接獲得:http://www.justice.gov/ust/eo/rules_regulations/index.htm。不提供這些信息可能會導致美國 受託人駁回或轉換您的破產案件或其他訴訟。11 U.S.C. § 1112 (b) (4) (F)。
我宣佈,上述月度運營報告及其支持文件 是真實和正確的,我已被授權代表遺產簽署這份報告,否則將受到偽證處罰。
/s/ 尼古拉斯·R·格羅西 |
尼古拉斯·R·格羅西 | |||
責任方簽名 | 責任方的印刷名稱 | |||
臨時首席財務官和/或授權簽署人 |
09/28/2023 | |||
標題 | 日期 |
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
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23-10367-mg Doc 580 已於 23 年 9 月 28 日提交 09/28/23 19:19:55 主文檔
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
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債務人姓名 SVB 金融集團 | 第 23-10367 號案件 |
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註釋和支持文檔第 1 頁,共 7 頁
美國破產法院
紐約南區
關於 SVB 金融集團 | 案件編號 23-10367 (MG) | |||
報告週期:8/1/2023 8/31/2023 |
月度經營報告補充附註
事實背景
債務人佔有權財務報表:2023年3月17日(申請日期),SVB Financial Group(債務人)根據美國法典(破產法)第11章的規定向美國紐約南區破產法院(破產法院)提交了自願救濟申請 。債務人 案的標題是 re SVB Financial Group,第 23-10367 號案件(第 11 章案例)。債務人繼續將其剩餘的業務作為 擁有財產的債務人受破產法院的管轄並根據 “破產法” 的適用條款和破產法院的命令.
債務人正在提交月度運營報告(MOR),目的是遵守 債務人第11章案例中適用的每月運營要求。MOR 中包含的財務信息未經審計,範圍僅限於《破產法》要求的項目和披露。MOR 是使用公認的 會計準則(例如,財務會計準則委員會會計準則編纂852,重組(ASC 852))完成的。但是,根據公認的會計 原則(GAAP),MOR並不是一套完整的財務報表,因為它不包括公認會計原則要求的所有披露和財務報表(例如現金流量表或股東權益表)。此外,MOR 還包括某些不符合公認會計原則的 現金基礎時間表(例如第 1 部分:現金收入和支出)。
MOR 中披露的財務信息不是根據聯邦或州證券法或其他適用的非破產法編制的,也不是為了代替遵守該法規定的任何定期報告要求。交易或以其他方式購買、出售或轉讓對債務人的債權或股權的個人和實體 應根據編制該財務信息的目的對其進行評估。債務人不承擔任何責任, 對錶明與證券法報告的差異不承擔任何責任。
陳述依據:正如《威廉·科斯圖羅斯支持債務人宣言》第11章請願書和首日訴狀中詳細討論的 [D.I. 21]以及 William C. Kosturos 支持債務人第 11 章申請和第一天 訴狀的補充聲明 [D.I. 43],2023年3月10日,加州銀行當局關閉了硅谷銀行(以下簡稱 “銀行”),並指定聯邦存款保險公司為該銀行(破產管理機構)的收款人 (FDIC-R)。隨後,FDIC-R將硅谷銀行的所有存款和幾乎所有資產轉移到新成立的 由聯邦存款保險公司 R 運營橋樑銀行,硅谷橋樑銀行,全國協會(橋樑銀行)。在破產管理之前,債務人 信息管理系統主要由銀行根據共享服務協議維護。由於破產管理,債務人不再經營銀行,也無法完全訪問這些系統。債務人 將繼續與 FDIC-R 以及第一公民銀行和信託公司 (FCB) 合作,如 利益繼任者前往Bridge Bank,以獲取其賬簿和記錄。
此外,在破產管理之前,債務人的執行官、其首席會計官及其會計和財務 團隊的所有成員均受僱於該銀行。所有這些人要麼辭職,要麼因破產管理成為橋牌銀行的僱員,要麼成為FCB的僱員。債務人已作出合理努力,以補充其所掌握的賬簿和記錄中可能未列明的有關交易的額外信息。
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註釋和支持文檔第 2 頁,共 7 頁
隨着索賠的提出和項目得到破產法院的批准,申請前資產和負債的記錄,包括債務人 欠其附屬公司和FCB的負債等,可能會在第11章案件的未決期間進行調整。MOR及其所附的補充資產負債表和 運營補充報表是債務人資產負債和收益/損失的未合併獨立列報。未參與第11章案例的債務人子公司的財務業績作為子公司投資和子公司的淨(收益)/虧損列入 財務報表。
報告期:除非此處或 MOR 中另有説明,否則 MOR 通常反映債務人的賬簿和記錄以及在適用報告期內發生的財務活動。除非另有説明,否則未對 報告期結束後發生的活動進行任何調整。
更多注意事項
註釋 1: 員工
債務人在報告期內沒有直接僱用任何員工。債務人的非債務人直接子公司SVBFG Employee Holdco LLC僱用了四名員工,在報告期內為債務人提供服務。
附註2:重組會計
會計 標準 ASC 852 要求與第 11 章案例直接相關的支出和收入為
在運營報表中單獨列報為 重組項目,淨額。淨重組項目可能包括註銷與歸類為受妥協負債的債務相關的某些費用、與法律諮詢和 代理服務、其他專業諮詢和諮詢服務相關的費用,以及受折衷的負債變動。重組項目,淨額將在此類項目發生和/或獲得破產法院批准時入賬。
附註3:投資證券
投資 證券主要代表對風險投資和私募股權基金、債務基金、私人和公共投資組合公司的投資,包括因行使權證資產而持有的公開股權證券。 這些投資的公允價值反映在財務報表中,並按季度進行調整。公允價值變動通過淨收益記作未實現收益或虧損。
未合併的風險投資和私募股權基金投資:所有權權益通常低於每隻此類基金投票權益的5%的基金,並且無法對合夥企業的經營活動和財務政策施加重大影響。未合併的風險投資和私募股權基金投資根據從基金普通合夥人處獲得的每股基金投資淨資產價值按 公允價值記賬,並根據報告期內支付的任何繳款、從投資中獲得的分配、重大基金交易或 市場事件進行調整。
對私人公司的直接股權投資:賬面價值基於收購 投資的價格加上或減去相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。調整這些投資的公允價值時會考慮一系列因素,包括但不限於投資的期限和性質、當地市場狀況、可比證券的價值、當前和預計的經營業績、退出策略、收購投資後的融資交易 以及某些具有鎖倉限制或其他表明需要公允價值折扣的投資的折扣。
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注4:由/來自 FDIC-R
債務人已將截至申請日 (以及之前存放在銀行)的運營賬户和Regulation W賬户的已知現金餘額反映為來自FDIC-R的應收款。債務人無法訪問其在Bridge Bank的賬户信息,因此無法獨立核實 轉入聯邦存款保險公司的確切資金金額,但使用了FCB提供的可用信息來反映其對應付債務人金額的最佳估計。
注5:認股權證及其他衍生產品
與協議信貸額度和銀行提供的某些其他服務有關,債務人通常收購股權證資產,使債務人有權收購主要在 科技、生命科學和醫療保健行業的私有風險投資支持的公司的股票,在某些情況下,這些公司的股權在首次公開募股後被保留。這些認股權證和 投資的公允價值反映在財務報表中,並按季度進行調整。公允價值變動通過淨收益記作未實現收益或虧損。但是,這些 金融工具公允價值(如果有)變動的時間和金額取決於債務人無法控制的因素,包括債務人投資的公司或基金的感知和實際業績、 投資組合公司優先股或普通股市場價格的波動、從這些公司收到相關財務信息的時機、市場波動和利率波動以及法律和合同限制。認股權證的估值過程如下:
股票認股權證資產(公共投資組合):上市投資組合公司的股票認股權證資產的公允價值衡量基於 的Black-Scholes期權定價模型進行估值。該模型使用上市公司的價格(標的股票價格)、規定的行使價、認股權證到期日、無風險利率和市場可觀察到的期權波動率 假設。
股票認股權證資產(私募投資組合):私人投資組合公司的股票認股權證資產的公允價值衡量標準基於Black-Scholes期權定價模型進行定價 ,使用規定的行使價、期權到期日、無風險利率和期權波動率假設來估算資產價值。Black-Scholes 模型中使用的期權波動率假設基於公開市場指數,其成員從事的行業與債務人私人公司投資組合中的公司相似。對期權到期日進行了修改,以考慮與所述 到期日相關的實際壽命估計。由於關聯標的公司的私有性質,流動性普遍不足,對模型資產的總體價值進行了進一步調整。
附註6:租賃會計使用權資產和租賃負債
債務人有未到期的不動產和設備租約。在每次租賃開始時,都會對租賃進行評估,以確定租約是作為運營租賃還是融資租賃 記賬。
ROU 資產代表在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債 表示支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU的資產和負債在開始之日根據租賃期內租賃付款的現值進行確認。由於大多數租約 不提供隱含利率,因此在確定租賃付款的現值時,根據生效日期的可用信息使用了增量借款利率。隱含費率在易於確定的情況下使用。經營 租賃ROU資產還包括已支付的任何租賃付款,不包括租賃激勵措施。租賃條款可能包括延長或終止租賃的期權,前提是可以合理地確定該選擇權將得到行使。租賃付款的租賃費用 在租賃期內按直線方式確認。
債務人請求破產法院批准承擔/轉讓或拒絕前幾個月未到期的 租約,但在報告期內沒有租約被拒絕、轉讓或假設。與任何被拒絕的租賃相關的ROU資產的賬面價值和租賃負債將被註銷並確認 為淨重組項目。債務人還估算了與租約被拒絕相關的損失。在債務人收到批准任何租賃拒絕的已簽署命令 的當月,租賃拒絕的損害賠償金將作為申請前索賠記錄在財務報表中,同時註銷相關的投資回報率資產和租賃負債。
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附註7:對子公司的投資
在報告期內,債務人的主要附屬業務業務是:
SVB Capital
SVB Capital是債務人的風險投資和 信貸投資部門,主要專注於資金管理。SVB Capital代表第三方有限合夥投資者以及在更有限的基礎上代表債務人管理超過95億美元的資金。SVB Capital家族 基金由集合投資工具組成,例如投資公司的直接風險投資基金和投資其他風險投資基金的基金基金,以及提供貸款和其他融資解決方案的債務基金。SVB Capital主要通過投資回報(包括附帶利息)和管理費為債務人創造收入。
SVB 證券
SVB Securities是一家專注於創新經濟的投資銀行,是債務人的全資子公司。SVB Securities為醫療保健和技術的所有主要子行業提供 投資銀行服務。2023年6月17日,債務人及其非債務人、全資子公司SVB Securities Holdings LLC(證券控股公司)簽訂了利息和資產購買協議(收購協議),以出售(出售)SVB Securities LLC(證券)和SVB MedaCorp LLC(MedaCorp)、證券控股的兩家全資子公司 SVB Securities LLC(證券)的100%已發行和未償還的會員權益,以及某些權益債務人的相關資產和證券持股。2023 年 7 月 5 日,破產法院 批准了購買協議和出售 [D.I. 393]。此次銷售的結束需獲得必要的監管批准。
注意 8:税費
應收税款反映了當前應向債務人退税的合理估計,並將繼續根據所需的 分配或調整進行評估。
附註9:有待妥協的負債(申請前)
由於第 11 章案件已於 2023 年 3 月 17 日提出,申請前債務的償付通常需要根據重組計劃 進行折中。通常,強制執行或以其他方式支付破產前申請負債的行動將被中止。債務人一直在付款並打算在正常業務過程中支付無可爭議的申請後負債 。此外,經破產法院批准,債務人拒絕了某些申請前執行合同和與其業務有關的未到期租約(見註釋6)。
需要折衷的申請前負債必須按預期允許的金額進行報告,即使可以按較少的金額結算。根據破產法院的訴訟、有爭議索賠的進一步發展、對某些索賠的擔保地位的確定、為此類索賠提供擔保的任何抵押品的價值或其他事件,目前歸類為可折衷負債的金額未來可能會進行調整。在完成對已提交索賠的評估、調查和 對賬之前,無法合理估計破產法院最終允許的索賠的價值。由此產生的分類變化將反映在隨後的財務報表中。
注10:問卷
涵蓋以前為債務人提供服務的FCB員工的工人 薪酬政策已於2023年5月1日終止。債務人通過專業僱主組織獲得了新的工人補償政策。
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我宣佈,我合理地認為,《月度運營報告》的上述補充説明是真實和正確的,否則將受到偽證處罰。
/s/ 尼古拉斯·R·格羅西 |
尼古拉斯·R·格羅西 |
職務:臨時首席財務官 |
日期:2023 年 9 月 28 日 |
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展品-1 | ||||
關於:SVB Financial Group | 案例編號: | 23-10367 | ||
報告期: | 8/1/2023 - 8/31/2023 |
補充運營報表
SVB 金融集團 | ||||||||||||
本月 | 累積 | |||||||||||
08/01/23 08/31/23 | 03/17/23 08/31/23 | 注意事項 | ||||||||||
收入 |
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投資收益 |
$ | 959,969 | $ | 4,946,058 | ||||||||
管理費 |
6,439,118 | 26,121,010 | ||||||||||
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總收入 |
$ | 7,399,087 | $ | 31,067,067 | ||||||||
運營費用 |
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薪酬和福利 |
$ | | $ | | ||||||||
其他運營費用 |
1,252,416 | 9,953,493 | ||||||||||
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總運營費用 |
$ | 1,252,416 | $ | 9,953,493 | ||||||||
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營業收入/(虧損) |
$ | 6,146,671 | $ | 21,113,574 | ||||||||
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其他(收入)/費用 |
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子公司淨額(收益)/虧損 |
$ | 32,866,309 | $ | 124,837,860 | [1 | ] | ||||||
投資淨(收益)/虧損 |
17,066,348 | 33,583,821 | [1 | ] | ||||||||
限制性股的歸屬 |
1,620,279 | 15,138,507 | ||||||||||
雜項(收入)/支出 |
830,660 | 6,226,063 | ||||||||||
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其他(收入)/支出總額 |
$ | 52,383,596 | $ | 179,786,252 | ||||||||
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重組費用前的淨收入/(虧損) |
$ | (46,236,925 | ) | $ | (158,672,678 | ) | ||||||
重組項目,淨額 |
12,968,610 | 269,777,234 | ||||||||||
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淨收益/(虧損) |
$ | (59,205,535 | ) | $ | (428,449,912 | ) | ||||||
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注意事項
[1]包括已實現和未實現(收益)/虧損。
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展品-2 | ||||
關於:SVB Financial Group | 案例編號: | 23-10367 | ||
報告期: | 8/31/2023 |
補充資產負債表
SVB 金融 小組 |
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08/31/2023 | ||||
資產 |
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現金 |
$ | 282,930,608 | ||
投資證券 |
363,150,199 | |||
資本呼叫熱線 |
3,731,237 | |||
應收賬款 |
44,302,256 | |||
來自 FDIC-R 的應收賬款 |
1,933,805,708 | |||
其他流動資產 |
56,406,801 | |||
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流動資產總額 |
$ | 2,684,326,809 | ||
認股證和其他衍生品 |
342,955,753 | |||
租賃 ROU 資產 |
38,465,742 | |||
固定資產 |
5,654,770 | |||
其他資產 |
59,329,518 | |||
|
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其他資產總額 |
$ | 446,405,783 | ||
對 SVB 資本基金的投資 |
433,011,741 | |||
投資SVB證券 |
221,265,137 | |||
投資外國訂閲者/其他 |
13,605,732 | |||
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對子公司的投資總額 |
$ | 667,882,610 | ||
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總資產 |
$ | 3,798,615,202 | ||
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負債和權益 |
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不容妥協的負債 |
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請願後應付賬款 |
45,616,201 | |||
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總負債不可妥協 |
$ | 45,616,201 | ||
有待妥協的負債 |
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應收賬款和應計費用 |
120,031,617 | |||
應計應付利息 |
30,388,707 | |||
租賃負債 |
58,906,275 | |||
其他負債 |
16,455 | |||
長期債務 |
3,370,101,079 | |||
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總負債有待妥協 |
$ | 3,579,444,132 | ||
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負債總額 |
$ | 3,625,060,333 | ||
公平 |
173,554,870 | |||
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負債和權益總額 |
$ | 3,798,615,202 | ||
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