EX-99.1

附錄 99.1

23-10367-mg 文檔 738 於 23 年 6 月 12 日提交，已輸入 23 年 12 月 6 日 18:43:32 主文檔

第 1 頁，共 12 頁

美國破產法院

紐約南區


在 Re 中SVB 金融集團	§	第 23-10367 號案件
	§
	§
債務人	§
		☐ 共同管理

月度運營報告		第十一章


報告期結束：2023 年 10 月 31 日		請願日期：2023 年 3 月 17 日

待處理月數：8		行業分類：5 2 3 9

舉報方法：	權責發生制	現金基礎

債務人全職員工（當前）：		0

債務人全職員工（截至救濟令發佈之日）：		0

支持文檔（請查看所附的所有文檔）：

（對於共同管理的債務人，必須在非合併的基礎上為每位債務人提供任何必要的附表）

☐

現金收支報表

資產負債表包含資產、負債和權益（淨資產）或赤字的摘要和明細

運營報表（損益表）

☐

應收賬款老化

☐

申請後負債老化

☐

資本資產表

☐	向專業人員付款的時間表向內部人士付款的時間表

☐	報告期內的所有銀行對賬單和銀行對賬單

☐	描述出售或轉讓的資產以及出售或轉讓的條款


/s/ James L. Bromley				詹姆斯·L·布羅姆利
責任方簽名				責任方的印刷名稱

12/06/2023
日期				紐約州紐約布羅德街 125 號 10004
				地址

聲明：本定期報告與未決破產案有關；因此，《減少文書工作法》豁免5 C.F.R. § 1320.4 (a) (2) 適用。


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		1

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件


第 1 部分：現金收入和支出		本月		累積
a.	月初現金餘額	$	219,500,701

b.	收入總額（扣除賬户間轉賬）	$	94,421,882	$	510,230,128

c.	支出總額（扣除賬户間轉賬）	$	72,022,595	$	2,295,544,440


d.	月末現金餘額 (a+b-c)	$	241,899,988

e.	第三方為遺產的利益支付的款項	$	0	$	0

f.	計算季度費用的總支出 (c+e)	$	72,022,595	$	2,295,544,440


第 2 部分：資產和負債狀況		本月
（通常不適用於個人債務人。參見説明。）
a.	應收賬款（扣除備抵後的總額）	$	1,966,488,312

b.	超過90天的未清應收賬款（扣除備抵額）	$	0

c.	庫存（圖書）市場其他（附上解釋）	$	0

d	流動資產總額	$	2,668,820,713

e.	總資產	$	3,658,189,370

f.	申請後的應付賬款（不含税款）	$	81,835,419

g.	申請後逾期應付賬款（不含税款）	$	0

h.	申請後應繳税款	$	0

i.	申請後税款逾期	$	0

j.	申請後債務總額 (f+h)	$	81,835,419

k.	競爭前有擔保債務	$	0

l.	競爭前優先債務	$	0

m.	競爭前無抵押債務	$	3,496,636,475

n.	負債總額（債務）(j+k+l+m)	$	3,578,471,894

o.	期末權益/淨資產 (e-n)	$	79,717,476


第 3 部分：出售或轉讓的資產		本月		累積
a.	在正常業務流程之外出售/轉讓的資產的總現金銷售價格	$	51,541,232	$	51,541,232

b.	因在正常業務流程之外出售/轉移資產而向第三方支付的款項總額	$	0	$	0

c.	在正常業務過程之外出售/轉移的資產所得的淨現金收益 (a-b)	$	51,541,232	$	51,541,232


第 4 部分：損益表（運營報表）		本月		累積
（通常不適用於個人債務人。參見説明。）
a.	總收入/銷售額（扣除退貨和津貼）	$	912,500

b.	銷售商品的成本（包括折舊，如果適用）	$	0

c.	毛利 (a-b)	$	912,500

d.	銷售費用	$	0

e.	一般和管理費用	$	2,408,632

f.	其他開支	$	1,767,886

g.	折舊和/或攤銷（未包含在 4b 中）	$	362,916

h.	利息	$	0

i.	税收（地方、州和聯邦）	$	0

j.	重組項目	$	37,976,564

k.	利潤（虧損）	$	-41,603,497	$	-519,456,307


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		2

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件


第 5 部分：專業費用和開支

				已批准當月		已批准累積		已付費電流月		已付費累積
a.	債務人的專業費用和開支（破產）總計			$	9,851,687	$	50,830,276	$	4,211,847	$	45,269,377
	按公司分列的明細
		公司名稱	角色
	i	Alvarez & Marsal	金融專業人士	$	4,085,301	$	29,501,442	$	4,085,301	$	29,501,442
	ii	Centerview Par	金融專業人士	$	451,004	$	1,454,429	$	78,425	$	1,003,425
	iii	Jenner & Block LLP	其他	$	1,124,896	$	1,678,881	$	0	$	578,104
	iv	克羅爾	其他	$	48,122	$	1,590,308	$	48,122	$	1,590,308
	v	沙利文和克倫威爾律師事務所	首席法律顧問	$	4,142,365	$	16,605,216	$	0	$	12,596,098
	vi
	七
	八
	ix
	x
	xi
	十二
	十三
	十四
	xv
	xvi
	xvii
	十八
	xix
	xx
	二十一
	二十二
	二十三
	二十四
	xxv
	二十六
	二十七
	二十八
	二十九
	xxx
	三十一
	三十二
	三十三
	xxxiv
	xxxv
	xxxvi


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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件

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xli

四十一

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xliv

xlv

xlvi

xlvii

xlviii

xlix

李

lii

liii

生活

lvi

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lviii

利克斯

lxi

lxii

lxiii

lxiv

lxv

lxvi

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lxviii

lxix

lxx

lxxi

lxxii

lxxiii

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lxxvii


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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件


	lxxix
	lxxx
	lxxxi
	lxxxii
	lxxxii
	lxxxiv
	lxxxv
	lxxxvi
	lxxxvi
	lxxxvi
	lxxxix
	xc
	xci
	xcii
	xciii
	xciv
	xcv
	xcvi
	xcvii
	xcviii
	xcix
	c
	ci

				已批准本月		已批准累積		已付費電流月		已付費累積
b.	債務人的專業費用和開支（非破產）總計			$	322,077	$	1,196,064	$	278,266	$	975,480
	按公司分列的明細
		公司名稱	角色
	i	查普曼和卡特勒律師事務所	當地法律顧問	$	0	$	79,189	$	52,178	$	79,189
	ii	Debevoise & Plimpton LLP	其他	$	47,465	$	130,716	$	0	$	75,385
	iii	DLA Piper Ireland LLP	當地法律顧問	$	0	$	16,765	$	0	$	16,765
	iv	Farella Braun + Martel LLP	當地法律顧問	$	0	$	109,241	$	69,533	$	69,533
	v	哈哈哈哈	當地法律顧問	$	0	$	3,645	$	3,645	$	3,645
	vi	凱爾帕特里克·湯森德和斯托克託	當地法律顧問	$	0	$	10,151	$	3,410	$	10,151
	七	Miller & Olson LLP	當地法律顧問	$	0	$	3,673	$	0	$	3,673
	八	諾頓羅斯律師事務所（上海）	當地法律顧問	$	5,338	$	300,527	$	0	$	294,756
	ix	Proskauer Rose LLP	其他	$	269,274	$	269,274	$	149,500	$	149,500
	x	Trucker Huss，裝甲運兵車	其他	$	0	$	272,884	$	0	$	272,884
	xi
	十二
	十三
	十四


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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件

xvi

xvii

十八

xix

二十一

二十二

二十三

二十四

xxv

二十六

二十七

二十八

二十九

xxx

三十一

三十二

三十三

xxxiv

xxxv

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xxxix

xli

四十一

xliii

xliv

xlv

xlvi

xlvii

xlviii

xlix

李

lii

liii

生活

lvi


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		6

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件

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lviii

利克斯

lxi

lxii

lxiii

lxiv

lxv

lxvi

lxvii

lxviii

lxix

lxx

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lxxii

lxxiii

lxxiv

lxxv

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lxxxiv

lxxxv

lxxxvi

lxxxix

xci

xcii

xciii

xciv

xcv

xcvi

xcvii

xcviii


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		7

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件


	xcix
	c
c.	所有專業費用和開支（債務人和委員會）	$11,802,501	$64,324,914	$8,173,562	$58,427,189

第 6 部分：申請後税

本月

累積

申請後應計所得税（地方、州和聯邦）

申請後繳納的所得税（地方、州和聯邦）

應計的申請後僱主工資税

申請後僱主繳納的工資税

申請後繳納的財產税

申請後應計的其他税款（地方、州和聯邦）

12,595

29,595

申請後繳納的其他税款（地方、州和聯邦）

150,000

第7部分：調查問卷——在本報告所述期間：

有沒有為申請前債務付款？（如果是，請參閲説明）

是的

沒有

是否未經法院批准在正常業務過程之外支付了任何款項？（如果是，請參閲説明）

是的

沒有

是否向內部人士或代表內部人士支付了任何款項？

是的

沒有

您是否瞭解申請後的納税申報表？

是的

沒有

你目前知道申請後的預計納税額嗎？

是的

沒有

所有信託基金税款都是按現值匯出的嗎？

是的

沒有

除了貿易信貸外，還有申請後借款嗎？（如果是，請參閲 “説明”）

是的

沒有

支付給專業人員或代表專業人員支付的所有款項都得到了法院的批准嗎？

是的

沒有

不適用

你有：工傷補償保險嗎？

是的

沒有

如果是，你的保費是最新的嗎？

是的

沒有

不適用

（如果不是，請參閲説明）

意外/財產保險？

是的

沒有

如果是，你的保費是最新的嗎？

是的

沒有

不適用

（如果不是，請參閲説明）

一般責任保險？

是的

沒有

如果是，你的保費是最新的嗎？

是的

沒有

不適用

（如果不是，請參閲説明）

是否已向法院提交了重組計劃？

是的

沒有

是否已向法院提交披露聲明？

是的

沒有

您是否按照《美國法典》第 28 篇第 1930 節規定的季度美國受託人費用？

是的

沒有


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		8

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件


第 8 部分：第 11 章個人債務人（僅限）
a.	工資和工資的總收入（收入）	$			0

b.	自僱的總收入（收入）	$			0

c.	來自所有其他來源的總收入	$			0

d.	報告所述期間的總收入 (a+b+c)	$			0

e.	工資扣除	$			0

f.	自僱相關費用	$			0

g.	生活開支	$			0

h.	所有其他費用	$			0

i.	報告期內的總支出（e+f+g+h）	$			0

j.	總收入與總支出之間的差異 (d-i)	$			0

k.	列出所有逾期未付的申請後債務的總金額	$			0

l.	您是否需要支付《美國法典》第 11 篇第 101 (14A) 節所定義的任何國內撫養費？		是的	沒有
m.	如果是，你支付了所有國內撫養費義務款項嗎？		是的	沒有	不適用

《隱私法聲明》

28 U.S.C. § 589b 授權收集這些信息，根據 11 U.S.C.，必須提供這些信息

§§ 704、1106 和 1107。美國受託人將使用這些信息來計算《美國法典》第 28 篇第 1930 (a) (6) 節規定的法定費用評估額。美國受託人還將利用這些信息來評估第11章債務人在破產製度方面的進展，包括重組計劃得到確認的可能性以及該案是否是本着的誠意起訴的。當需要這些信息來履行受託人或審查員的職責時，可以向破產受託人或審查員披露這些信息，或者在信息表明存在違法或潛在違法行為時，向相應的聯邦、州、地方、監管、部落或外國法律執法機構披露。其他披露可能出於例行目的。要討論可能披露的例行披露類型，您可以諮詢美國受託人行政辦公室記錄通知系統、UST-001、破產案例檔案和相關記錄。參見71 美聯儲。Reg. 59,818 及其後各項（2006 年 10 月 11 日）。通知的副本可通過以下鏈接獲得：http://www.justice.gov/ust/eo/rules_regulations/index.htm。不提供這些信息可能會導致美國受託人駁回或轉換您的破產案件或其他訴訟。11 U.S.C. § 1112 (b) (4) (F)。

我宣佈，上述月度運營報告及其支持文件是真實和正確的，我已被授權代表遺產簽署這份報告，否則將受到偽證處罰。


/s/ 尼古拉斯·R·格羅西				尼古拉斯·R·格羅西
責任方簽名				責任方的印刷名稱

臨時首席財務官和/或授權簽署人				12/06/2023
標題				日期


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		9

23-10367-mg Doc 738 已提交 12/06/23 已輸入 12/06/23 18:43:32 主文檔

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件

LOGO

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UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		10

23-10367-mg Doc 738 已提交 12/06/23 已輸入 12/06/23 18:43:32 主文檔

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件

LOGO

破產 1:50 破產 51:100 非破產 1:50 非破產 51:100


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		11

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債務人姓名 SVB 金融集團		第 23-10367 號案件

LOGO

第三頁四頁


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		12

23-10367-mg 文檔738-1 已於 23 年 6 月 12 日提交 23 年 6 月 12 日 18:43:32 補編

註釋和支持文檔第 1 頁，共 7 頁

美國破產法院

紐約南區


關於 SVB 金融集團		案件編號 23-10367 (MG)

		報告週期：10/1/2023 10/31/2023

月度經營報告補充附註

事實背景

債務人佔有權財務報表：2023年3月17日（申請日期），SVB Financial Group（債務人）根據美國法典（破產法）第11章的規定向美國紐約南區破產法院（破產法院）提交了自願救濟申請。債務人案的標題是 re SVB Financial Group，第 23-10367 號案件（第 11 章案例）。債務人繼續將其剩餘的業務作為擁有財產的債務人受破產法院的管轄並根據 “破產法” 的適用條款和破產法院的命令.

債務人正在提交月度運營報告（MOR），目的是遵守債務人第11章案例中適用的每月運營要求。MOR 中包含的財務信息未經審計，範圍僅限於《破產法》要求的項目和披露。MOR 是使用公認的會計準則（例如，財務會計準則委員會會計準則編纂852，重組（ASC 852））完成的。但是，根據公認的會計原則（GAAP），MOR並不是一套完整的財務報表，因為它不包括公認會計原則要求的所有披露和財務報表（例如現金流量表或股東權益表）。此外，MOR 還包括某些不符合公認會計原則的現金基礎時間表（例如第 1 部分：現金收入和支出）。

MOR 中披露的財務信息不是根據聯邦或州證券法或其他適用的非破產法編制的，也不是為了遵守聯邦或州證券法規定的任何定期報告要求而編制的。交易或以其他方式購買、出售或轉讓針對債務人的債權或股權的個人和實體應根據準備這些財務信息的目的對這些財務信息進行評估。債務人對錶明與證券法報告的差異不承擔任何責任，也不承擔任何責任。

陳述依據：正如 William C. Kosturos 的支持債務人聲明第 11 章請願書和第一天訴狀中詳細討論的那樣 [D.I. 21]以及 William C. Kosturos 支持債務人的補充聲明第 11 章請願書和第一天訴狀 [D.I. 43]，2023年3月10日，加州銀行當局關閉了硅谷銀行（以下簡稱 “銀行”），並指定聯邦存款保險公司（FDIC）為該銀行的接管人（破產管理機構）。¹聯邦存款保險公司隨後將硅谷銀行的所有存款和幾乎所有資產轉移到一家新成立的、由聯邦存款保險公司運營的過渡銀行——硅谷橋牌銀行全國協會（Bridge Bank）。在破產管理之前，債務人的信息管理系統主要由銀行根據共享服務協議進行維護。由於破產接管，債務人不再經營銀行，也無法完全訪問這些系統。債務人將繼續與聯邦存款保險公司以及第一公民銀行和信託公司（FCB）合作，因為利益繼任者前往Bridge Bank，以獲取其賬簿和記錄。

¹	聯邦存款保險公司以其公司身份，作為橋樑銀行的接管人和該銀行的接管人，統稱為聯邦存款保險公司。

23-10367-mg Doc 738-1 已提交 12/06/23 已輸入 12/06/23 18:43:32 補充文件

註釋和支持文檔第 2 頁，共 7 頁

此外，在破產管理之前，債務人的執行官、其首席會計官及其會計和財務團隊的所有成員均受僱於該銀行。所有這些人要麼辭職，要麼因破產管理成為橋牌銀行的僱員，要麼成為FCB的僱員。債務人已做出合理努力，以補充其所掌握的賬簿和記錄中可能未列明的有關交易的額外信息。

申請前資產和負債的記錄，包括債務人欠其關聯公司和FCB的負債等，在第11章案件待審期間，隨着索賠的提起和項目獲得破產法院的批准，很可能會進行調整。MOR 及其所附的補充資產負債表和補充運營報表是債務人資產和負債以及收益/虧損的獨立列報。非第11章案例當事方的債務人子公司的財務業績在財務報表中列為對子公司的投資和子公司的淨額（收益）/虧損。

報告期：除非此處或 MOR 中另有説明，否則 MOR 通常反映債務人的賬簿和記錄以及在適用報告期內發生的財務活動。除非另有説明，否則沒有對報告期結束後發生的活動進行任何調整。

更多注意事項

注1：員工

在報告期內，債務人沒有直接僱用任何員工。SVBFG Employee Holdco LLC是債務人的非債務人直接子公司，在本報告期內僱用了六名為債務人提供服務的員工。

附註 2：重組會計

會計準則ASC 852要求在運營報表中單獨報告與第11章案例直接相關的費用和收入，作為淨重組項目。重組項目淨額可能包括註銷與被歸類為折衷負債的債務相關的某些費用、與法律諮詢和代理服務、其他專業諮詢和諮詢服務相關的費用，以及受折衷影響的負債變動。重組項目，淨額將在此類項目產生和/或獲得破產法院批准時入賬。

附註3：投資證券

投資證券主要代表對風險投資和私募股權基金、債務基金、私人和公共投資組合公司的投資，包括因行使權證資產而持有的公募股權證券。這些投資的公允價值反映在財務報表中，並按季度進行調整。公允價值變動通過淨收益記為未實現的損益。

未合併的風險投資和私募股權基金投資：所有權權益通常低於每隻此類基金投票權益的5％，並且無法對合夥企業的運營活動和財務政策施加重大影響的基金。未合併的風險資本和私募股權基金投資根據從基金普通合夥人那裏獲得的基金投資每股淨資產價值按公允價值記賬，並根據報告期內支付的任何繳款、投資獲得的分配以及重大基金交易或市場事件進行調整。

對私人公司的直接股權投資：的賬面價值基於收購投資的價格加上或減去相同或類似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。調整這些投資的公允價值時會考慮一系列因素，包括但不限於投資的期限和性質、當地市場狀況、可比證券的價值、當前和預計的經營業績、退出策略、收購投資後的融資交易，以及某些具有封鎖限制或其他特徵表明有公允價值折扣的投資的折扣。

23-10367-mg Doc 738-1 已提交 12/06/23 已輸入 12/06/23 18:43:32 補充文件

註釋和支持文檔第 3 頁，共 7 頁

注4：應付/來自聯邦存款保險公司

債務人已將其運營賬户和截至申請日（之前存放在銀行）的已知現金餘額反映為聯邦存款保險公司的應收賬款。債務人無法訪問其在Bridge Bank的賬户信息，因此無法獨立核實轉入聯邦存款保險公司的資金的確切金額，但已使用FCB提供的可用信息來反映其對應付給債務人的金額的最佳估計。

注5：認股權證及其他衍生品

在談判信貸額度以及銀行提供的某些其他服務方面，債務人經常收購股權認股權證資產，使債務人有權收購風險支持公司的股票，這些公司主要來自科技、生命科學和醫療保健行業，但須遵守適用的監管限制，在某些情況下，股權在這些公司的首次公開募股後會保留。這些認股權證和投資的公允價值反映在財務報表中，並按季度進行調整。公允價值變動通過淨收益記為未實現的收益或虧損。但是，這些金融工具公允價值變化的時間和金額（如果有）取決於債務人無法控制的因素，包括債務人投資的公司或基金的感知和實際業績、投資組合公司優先股或普通股的市場價格波動、從這些公司收到相關財務信息的時機、市場波動和利率波動以及法律和合同限制。認股權證的估值流程如下：

股票權證資產（公共投資組合）：上市投資組合公司的股票權證資產的公允價值衡量標準基於Black-Scholes期權定價模型進行估值。該模型使用上市公司的價格（標的股票價格）、規定的行使價、權證到期日、無風險利率和市場可觀察到的期權波動率假設。

股票權證資產（私募投資組合）：私募投資組合公司的股票權證資產的公允價值衡量標準基於Black-Scholes期權定價模型進行定價，通過使用規定的行使價、期權到期日、無風險利率和期權波動率假設來估算資產價值。Black-Scholes模型中使用的期權波動率假設基於公開市場指數，其成員與債務人私有公司投資組合中的公司所處行業相似。修改期權到期日期，以考慮相對於規定到期日的實際壽命的估計。由於關聯標的公司的私有性質，對總體模型資產價值進行了進一步調整，以應對流動性普遍缺乏的情況。

附註6：租賃會計使用權資產和租賃負債

債務人有未到期的不動產和設備租約。在每次租賃開始時，都會對租賃進行評估，以確定租約是作為運營租賃還是融資租賃記賬。

ROU 資產代表在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債表示支付租賃產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU的資產和負債在開始之日根據租賃期內租賃付款的現值進行確認。由於大多數租約不提供隱含利率，因此在確定租賃付款的現值時，根據生效日期的可用信息使用了增量借款利率。隱含費率在易於確定的情況下使用。經營租賃ROU資產還包括已支付的任何租賃付款，不包括租賃激勵措施。租賃條款可能包括延長或終止租賃的期權，前提是可以合理地確定該選擇權將得到行使。租賃付款的租賃費用在租賃期內按直線方式確認。

與拒絕的任何租賃相關的ROU資產和租賃負債的賬面價值將被註銷並確認為淨重組項目。債務人還估算了與租約被拒絕相關的損失。在債務人收到批准任何租賃拒絕的簽署命令以及相關的ROU資產和租賃負債的註銷的當月，任何租賃拒絕賠償都作為申請前索賠記錄在財務報表中。

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2023 年 9 月 20 日，破產法院下達了一項規定和協議令（夏洛特租賃令） [D.I. 567]與作為房東的 SPUS9 The Line JV, LLC 和作為租户的 SVB Financial Group 之間的辦公室租約（最初的夏洛特租約）有關。根據夏洛特租賃令，最初的夏洛特租約在 SVB 證券實體的出售完成（見附註7）、夏洛特租賃令的簽訂以及某些其他先決條件得到滿足後終止。

附註7：對子公司的投資

在報告期內，債務人的主要子公司業務是：

SVB Capital

SVB Capital是債務人的風險投資和信貸投資部門，主要專注於資金管理。SVB Capital代表第三方有限合夥投資者以及債務人（在更有限的基礎上）管理超過95億美元的資金。SVB Capital的基金家族由集合投資工具組成，例如投資公司的直接風險投資基金和投資其他風險投資基金的基金基金，以及提供貸款和其他融資解決方案的債務基金。SVB Capital主要通過投資回報（包括附帶利息）和管理費為債務人創造收入。

債務人於2023年8月29日向破產法院提出動議， [D.I. 534]尋求批准承擔某些執行合同（管理協議）並將其轉讓給其非債務人子公司SVB Capital Management LLC（SVB Capital ManCo）。這些任務的目的是將 SVB Capital建成一家獨立企業。2023 年 9 月 20 日，訂單已輸入 [D.I. 570]。自2023年10月1日起，SVB Capital ManCo被分配了管理協議，成為SVB Capital基金的投資顧問。這些合同轉讓的影響是每年總額約為6,500萬美元的管理費的權利轉讓。

9月，債務人記錄了約2300萬美元的負債，用於支付SVB Capital ManCo產生的未付運營費用。負債的抵消額是SVB Capital ManCo的公司間賬户。SVB Capital ManCo在轉讓管理協議之前產生的費用將由債務人支付。SVB Capital ManCo產生的費用將反映為SVB Capital ManCo的成本，並將繼續反映為SVB Capital ManCo的成本。

10月，在管理協議轉讓的同時，債務人取消了SVB Capital ManCo的3000萬美元公司間應收賬款。出於會計目的，此次取消被視為SVB Capital ManCo賬面上的資本出資，也是債務人對SVB Capital ManCo的投資。

SVB 證券

SVB Securities LLC（n/k/a Leerink Partners LLC，SVB Securities）在債務人控制下，是一家專注於創新經濟的投資銀行，是SVB證券控股有限責任公司（證券控股）的全資子公司。 SVB Securities為醫療保健和技術的所有主要子行業提供投資銀行服務。2023年6月17日，債務人及其非債務人全資子公司證券控股公司與Leerink Intermediate Holdings LLC（f/k/a Saffron Buyer LLC，買方）簽訂了利息和資產購買協議（收購協議），出售證券的兩家全資子公司SVB Securities和SVB MedaCorp LLC（MedaCorp）100% 的已發行和未償還成員權益債務人和證券控股公司的持股以及某些相關資產（出售）。 2023 年 7 月 5 日，破產法院批准了購買協議和出售 [D.I. 393]。2023年10月2日，SVB證券實體的出售結束。有關更多信息，請參閲 關於出售 SVB 證券業務的交易結束通知 [D.I. 583]，由債務人於2023年10月2日在破產法院備審案件目錄表上提交，網址為 https://restructuring.ra.kroll.com/svbfg/Home-DocketInfo。

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與出售有關，（i）債務人獲得了5,500萬美元的現金購買價格，減少了 350萬美元，金額等於應付給買方的預計MN分配；（ii）買方承擔了債務人的某些負債（承擔的負債）；（iii）債務人出售了與原始夏洛特租約相關的某些資產，並解除了租約下的所有債務（見附註6）。此外，債務人從SVB Securities獲得了2660萬美元，用於償還公司間應收票據及其所有應計利息。本段中使用的未在本附註其他地方定義的術語在購買協議中定義，

此次出售導致（i）證券控股的淨虧損總額為8,620萬美元，（ii）債務人共計5,690萬美元的收益，這兩者合計導致出售淨虧損總額為29.4美元，反映在重組項目中，淨額反映在MOR所附的補充運營報表中。

出售結束後，Securities Holdings收到的扣除估計的MN 分配後的現金購買價格已轉移給債務人。

附註8：税費

應收税款反映了對當前應向債務人退税的合理估計，並將繼續根據任何所需的分配或調整進行評估。

附註9：有待妥協的負債（申請前）

由於第 11 章案件已於 2023 年 3 月 17 日提出，申請前債務的償付通常需要根據重組計劃進行折中。通常，強制執行或以其他方式支付破產前申請負債的行動將被中止。債務人一直在付款並打算在正常業務過程中支付無可爭議的申請後負債。此外，經破產法院批准，債務人拒絕了某些申請前執行合同和與其業務有關的未到期租約（見註釋6）。

需要折衷的申請前負債必須按預期允許的金額進行報告，即使可以按較少的金額結算。根據破產法院的訴訟、有爭議索賠的進一步發展、對某些索賠的擔保地位的確定、為此類索賠提供擔保的任何抵押品的價值或其他事件，目前歸類為可折衷負債的金額未來可能會進行調整。在完成對已提交索賠的評估、調查和對賬之前，無法合理估計破產法院最終允許的索賠的價值。由此產生的分類變化將反映在隨後的財務報表中。

注10：問卷

涵蓋以前為債務人提供服務的FCB員工的工人薪酬政策已於2023年5月1日終止。債務人通過專業僱主組織獲得了新的工人補償政策。

我宣佈，根據我的合理理解，月度運營報告的上述補充附註是真實和正確的，否則將受到偽證處罰。


/s/ 尼古拉斯·格羅西
尼古拉斯·R·格羅西
標題：		臨時首席財務官
日期：		2023年12月6日

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		展品-1
關於：SVB Financial Group	案例編號:	23-10367
	報告期：	10/1/2023 - 10/31/2023

補充運營報表


	SVB 金融集團
	本月			累積
	10/01/2023 - 10/31/2023			03/17/2023 - 10/31/2023			注意事項
收入
投資收益	$	891,652		$	6,805,070
管理費		20,848			31,104,430

總收入	$	912,500		$	37,909,500
運營費用
運營費用		2,771,548			14,716,292

總運營費用	$	2,771,548		$	14,716,292

營業收入/（虧損）	$	(1,859,047	)	$	23,193,208

其他（收入）/費用
子公司淨額（收益）/虧損	$	4,968,181		$	140,982,948			[1	]
投資淨（收益）/虧損		(2,981,458	)		42,370,627			[1	]
限制性股的歸屬		15,749			16,389,919
雜項（收入）/支出		(234,587	)		7,187,907

其他（收入）/支出總額	$	1,767,886		$	206,931,401

重組費用前的淨收入/（虧損）	$	(3,626,933	)	$	(183,738,193	)
重組項目，淨額		37,976,564			335,718,114

淨收益/（虧損）	$	(41,603,497	)	$	(519,456,307	)

注意事項

[1]-包括已實現和未實現（收益）/虧損。


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		1

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註釋和支持文檔第 7 頁，共 7 頁


		展品-2
關於：SVB Financial Group	案例編號:	23-10367
	報告期：	10/31/2023

補充資產負債表


	SVB 金融集團
	10/31/2023
資產
現金	$	241,899,988
投資證券		361,528,125
資本呼叫熱線		71,378,342
應收賬款		32,682,603
聯邦存款保險公司的應收賬款		1,933,805,708
其他流動資產		27,525,947

流動資產總額	$	2,668,820,713
認股證和其他衍生品		333,299,639
租賃 ROU 資產		11,670,934
固定資產		2,519,986
其他資產		71,442,131

其他資產總額	$	418,932,691
對 SVB 資本基金的投資		449,572,544
投資SVB證券		86,059,545
投資外國訂閲者/其他		34,803,876

對子公司的投資總額	$	570,435,966

總資產	$	3,658,189,370

負債和權益
不容妥協的負債
請願後應付賬款		81,835,419

總負債不可妥協	$	81,835,419
有待妥協的負債
應收賬款和應計費用		83,245,746
應計應付利息		30,159,270
租賃負債		13,110,380
其他負債		20,000
長期債務		3,370,101,079

總負債有待妥協	$	3,496,636,475

負債總額	$	3,578,471,894
公平		79,717,477

負債和權益總額	$	3,658,189,371


UST 表格 11-MOR (2021 年 1 月 12 日)		1