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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_____________________________________________
表格：10-K
(標記一)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ☑ | 根據《條例》第13或15(D)條提交的年度報告
1934年《證券交易法》 | | |
| | 截至本財政年度止 | 12月31日, 2023 | | |
或
| | | | | | | | | | | | | | |
| ☐ | 根據《憲法》第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《證券交易法》 | | |
佣金文件編號1-16463
____________________________________________
皮博迪能源公司演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 13-4004153 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 市場街701號， | 聖路易斯, | 密蘇裏 | | | 63101-1826 |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(314) 342-3400
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | BTU | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券：
無
用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所界定的知名經驗豐富的發行人。是 ☑ 不是，不是。☐
如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示是。☐ 不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑*不是。☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☑不，不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☑ 加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐*☐
*☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。他説：☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。☑
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。他説：☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。他説：☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》規則第12b-2條所定義)。☐不是的。☑
註冊人的非關聯公司(不是董事或高管的股東)持有的有投票權和無投票權普通股的總市值，按2023年6月30日的收盤價計算：普通股，每股票面價值$0.01，$2.5十億美元。
登記人所屬各類普通股的流通股數量，截至2024年2月16日：普通股，每股面值0.01美元，128,363,495發行在外的股票。
以引用方式併入的文件
將向美國證券交易委員會提交的與公司2024年年度股東大會相關的部分委託書(公司2024年委託書)通過引用併入本文件第III部分。本報告中以引用方式併入的其他文件列於本表格的附件10-K中。
有關前瞻性陳述的警示通知
本報告包括對公司預期、意圖、計劃和信念的陳述，這些陳述構成了經修訂的1933年《證券法》第(27A)節(《證券法》)和經修訂的1934年《證券交易法》(《交易法》)第21E節的“前瞻性陳述”的含義，旨在符合這些章節提供的安全港保護。這些陳述與未來事件或公司未來的財務表現有關。公司使用諸如“預期”、“相信”、“預期”、“可能”、“預測”、“項目”、“應該”、“估計”、“計劃”、“展望”、“目標”、“可能”、“將會”、“將要”或其他類似詞彙來識別前瞻性陳述。
在不限制前述規定的情況下，所有與公司未來經營業績、預期資本支出、未來現金流量和借款以及資金來源有關的陳述均為前瞻性陳述，僅在本報告發表之日發表。這些前瞻性陳述基於許多假設，公司認為這些假設是合理的，但會受到各種不確定性和業務風險的影響，實際結果可能與這些陳述中討論的大不相同。這些因素包括但不限於第一部分第1A項所述的因素。“風險因素。”這些因素很難準確預測，也可能超出公司的控制範圍。
在考慮這些前瞻性聲明時，您應該牢記本文檔和公司提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的其他文件中的警告性聲明。這些前瞻性陳述僅代表發表此類陳述之日的情況，除聯邦證券法要求外，公司沒有義務更新這些陳述。
目錄
| | | | | | | | |
| | | 頁面 |
第一部分。 |
第1項。 | 業務 | 2 |
第1A項。 | 風險因素 | 26 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 41 |
項目1C。 | 網絡安全 | 41 |
第二項。 | 屬性 | 42 |
第三項。 | 法律訴訟 | 56 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 56 |
| | |
第二部分。 |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 56 |
第六項。 | 已保留 | 58 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 58 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 77 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 79 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 79 |
第9A項。 | 控制和程序 | 79 |
項目9B。 | 其他信息 | 82 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 82 |
|
第三部分。 |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 82 |
第11項。 | 高管薪酬 | 82 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 82 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 83 |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 83 |
|
第四部分。 |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 83 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 90 |
簽名 | 91 |
| | | | | |
| 注：請注意： | 本報告中使用的“皮博迪”或“本公司”一詞是指皮博迪能源公司或其適用的一家或多家子公司。除非本文另有説明，否則本年度報告中以Form 10-K格式披露的信息僅涉及公司的持續運營。 |
| 在本申請中，術語“噸”指的是短噸或淨噸，相當於2,000磅(907.18公斤)，而“噸”指的是公噸，相當於2,204.62磅(1,000公斤)。 |
第I部分
第1項。這就是我們的業務。
概述
皮博迪是冶金和動力煤的領先生產商。截至2023年12月31日，該公司擁有位於美國(美國)的17個正在進行的煤礦開採業務的權益。和澳大利亞，包括在Middlemount Coal Pty Ltd.(Middlemount)的50%股權。除採礦業務外，本公司還銷售和經紀其他煤炭生產商的煤炭；交易煤炭和貨運相關合同；並自2022年以來與一家合資企業建立合作伙伴關係，目的是開發各種地點，包括本公司在美國擁有的某些填海採礦用地，用於公用事業規模的光伏太陽能發電和電池儲存。
2023年，皮博迪推進了其位於澳大利亞的北古奧尼拉礦的重新開發。於第四季度，該礦場更名為百夫長礦場，以反映下一階段的重新開發及本公司收購鄰近煤礦的協議。預計Centurion礦的第一批開發煤炭將於2024年第二季度投產。
細分市場和地理信息
截至2023年12月31日，皮博迪主要通過以下可報告的部門報告其運營業績：海運熱能、海運冶金、粉底河流域、其他美國熱能和公司等。請參閲第二部分，項目7。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，瞭解有關公司各部門的更多信息。附註：22.所附綜合財務報表中的“分部及地理信息”在此併入作為參考，幷包含分部及地理財務信息。
採礦地點
下面的地圖顯示了皮博迪截至2023年12月31日的活躍和開發中的礦山位置。還顯示了該公司用於煤炭出口的主要港口以及該公司位於密蘇裏州聖路易斯的公司總部。
美國最大分店
澳大利亞分店
下表彙總了該公司在美國和澳大利亞的每個礦山的運營特點。根據2023年的產量，這些礦場按降序列在各自的報告分部內。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | 生產 |
| 細分市場/採礦綜合體 | | 位置 | | 礦井類型 | | 採礦法 | | 煤種 | | 主要傳輸方法 | | 正在處理中
植物 | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 海運熱能 | | | | | | | | | | | | (單位：百萬噸) |
| 威爾品瓊 | | 新南威爾士州 | | S | | D，T/S | | T | | R、EV | | 是 | | 12.0 | | | 12.1 | | | 13.2 | |
萬博露天剪裁(1) | | 新南威爾士州 | | S | | T/S | | T、C | | R、EV | | 是 | | 2.6 | | | 2.0 | | | 2.4 | |
萬博地鐵(2) | | 新南威爾士州 | | U | | LW | | T、C | | R、EV | | 是 | | 1.2 | | | 1.1 | | | 1.4 | |
| 海運冶金 | | | | | | | | | | | | | | | | |
大都會(3) | | 新南威爾士州 | | U | | LW | | C、P、T | | R、EV | | 是 | | 2.2 | | | 1.8 | | | 1.0 | |
科帕貝拉(4) | | 昆士蘭 | | S | | DL，D，T/S | | P | | R、EV | | 是 | | 2.2 | | | 2.4 | | | 2.1 | |
穆爾維爾(4) | | 昆士蘭 | | S | | D，T/S | | C、P、T | | R、EV | | 是 | | 2.2 | | | 1.5 | | | 1.3 | |
淺灘小溪(5) | | 阿拉巴馬州 | | U | | LW | | C | | B、電動汽車 | | 是 | | 0.6 | | | 0.8 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
米德勒蒙特(6) | | 昆士蘭 | | S | | D，T/S | | C、P | | R、EV | | 是 | | — | | | — | | | — | |
| 粉河流域 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北羚羊羅謝爾 | | 懷俄明州 | | S | | DL，D，T/S | | T | | R | | 不是 | | 62.0 | | | 60.4 | | | 62.8 | |
| Caballo | | 懷俄明州 | | S | | D，T/S | | T | | R | | 不是 | | 15.3 | | | 12.1 | | | 13.9 | |
| 生皮 | | 懷俄明州 | | S | | D，T/S | | T | | R | | 不是 | | 9.8 | | | 10.3 | | | 11.6 | |
| 其他美國熱 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 熊跑 | | 印第安納州 | | S | | DL，D，T/S | | T | | Tr、R、EV | | 是 | | 5.5 | | | 6.7 | | | 6.0 | |
| El Segundo/Lee牧場 | | 新墨西哥州 | | S | | DL，D，T/S | | T | | R | | 不是 | | 3.4 | | | 3.7 | | | 3.7 | |
| 北門 | | 伊利諾伊州 | | U | | CM | | T | | RR、R、R/B、T/B、EV | | 是 | | 2.5 | | | 2.4 | | | 1.8 | |
| 弗朗西斯科地鐵 | | 印第安納州 | | U | | CM | | T | | R | | 是 | | 2.0 | | | 1.8 | | | 1.5 | |
| 野豬 | | 印第安納州 | | S | | HW，DL，D，T/S | | T | | RR、R、R/B、T/B | | 是 | | 1.9 | | | 2.3 | | | 2.4 | |
| Twentymile | | 科羅拉多州 | | U | | LW | | T | | R、Tr、Ev | | 是 | | 1.3 | | | 1.5 | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | |
| 圖例： | | | |
| S | 露天礦 | | B | 駁船 |
| U | 地下礦山 | | 樹 | 卡車 |
| 大華 | 高牆採煤機 | | R/B | 鐵路至駁船 |
| DL | 拖拉機 | | T/B | 卡車到駁船 |
| D | 推土機/鑄件 | | T/R | 卡車到鐵路 |
| T/S | 卡車和鐵鏟 | | 電動汽車 | 出口貨船 |
| LW | 長壁 | | T | 熱/蒸汽 |
| CM | 連續採礦機 | | C | 煉焦 |
| R | 鐵軌 | | P | 噴吹煤粉 |
(1)皮博迪擁有一家非法人合資企業50%的不可分割權益，該合資企業擁有萬博露天煤礦。所顯示的噸數反映了其份額。該公司50%的合資權益受外部非控股所有權權益的約束。
(2)存在外部非控股所有權權益的多數股權礦山。
(3)該礦在2020年第四季度閒置後，於2021年第二季度重新開始生產。
(4)皮博迪在一家非法人合資企業中擁有73.3%的不可分割權益，該合資企業擁有科帕貝拉和穆爾瓦萊礦。所顯示的噸數反映了其份額。
(5)該礦在2023年3月經歷了一場火災，並於2023年6月重新開始生產。該礦在2020年第四季度閒置後，於2021年11月重新開始生產。
(6)皮博迪擁有Middlemount 50%的股權，Middlemount擁有Middlemount礦。由於Middlemount作為未合併的股權聯屬公司入賬，上表不包括該礦的產量，分別為120萬噸、140萬噸和200萬噸(按50%計算)。
請參閲項目2內的儲量和資源表。其通過引用結合於此，以獲取關於煤炭儲量和資源以及與每個礦場相關聯的產品特徵的附加信息。
煤炭供應協議
客户。皮博迪的煤炭供應協議主要是與發電廠、工業設施和鋼鐵製造商達成的。該公司採礦業務的大部分銷售是根據長期煤炭供應協議(初始期限為一年或更長時間的協議，通常包括重新定價和/或延期條款)進行的。該公司採礦業務銷售的一小部分是根據為期不到一年的合同達成的，包括現貨銷售。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，長期煤炭供應協議下的銷售額分別約佔本公司採礦業務全球銷售額的92%、85%及84%。
在截至2023年12月31日的一年中，皮博迪25%的收入來自煤炭供應協議，來自其五個最大的客户。這五個客户主要來自2024年至2025年期間不同時間到期的13份煤炭供應協議(不包括交易和經紀交易)。皮博迪2023年最大的客户貢獻了約3.41億美元的收入，約佔皮博迪煤炭供應協議總收入的7%，合同將於2024年到期。
積壓。截至2024年1月1日和2023年1月1日，皮博迪的銷售積壓，包括受價格重開和/或延期條款約束的煤炭供應協議，分別約為2.21億噸和3.14億噸煤炭。積壓的合同剩餘期限從一年到八年不等，根據公司2023年1.267億噸的產量，這相當於大約兩年的產量。大約51%的積壓預計將在2024年後填滿。
海運業務。*皮博迪海運熱能和海運冶金部門的收入分別佔本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2021年12月31日的年度煤炭供應協議總收入的約56%、59%和50%，在這三個時期內，該等部門的煤炭開採活動貢獻了本公司採礦業務銷售額的約18%。這些環節的生產主要銷往海運熱力和冶金市場，其中大部分銷售是通過年度和多年國際煤炭供應協議進行的，該協議包含要求雙方定期重新談判定價的條款，並利用現貨、指數和季度銷售安排。行業商業慣例和皮博迪的典型做法是，以年度、現貨或指數為基礎談判海運動力煤合同的定價，以季度、現貨或指數為基礎談判海運冶金煤合同的定價。就其海運業務而言，2023年，期限不到一年的合同所佔銷售額的比例為30%。
美國熱力運營部。*截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，皮博迪粉河流域及其他美國熱能部門的收入合計約佔本公司煤炭供應協議收入的44%、41%及50%，在這三個期間內，該等部門的煤炭開採活動貢獻了本公司採礦業務銷售額的約82%。根據現有的長期供應協議，該公司預計將繼續出售其美國和熱力運營部門生產的很大一部分煤炭。某些客户利用長期銷售協議，認識到可靠性、服務和可預測的煤炭價格對其運營的重要性。煤炭供應協議的條款源於競爭性招標和與客户的廣泛談判。因此，這些協議的條款可能在許多方面存在重大差異，包括價格調整特徵、重新定價條款、煤炭質量要求、數量參數、允許的供應來源、環境限制的處理、延期選擇、不可抗力以及終止和轉讓條款。皮博迪的做法是有選擇地續簽或簽訂新的長期供應協議，如果它能以它認為有利的價格和條款這樣做的話。在過去的幾年裏，皮博迪的客户轉向了期限較短的長期供應協議，原因是工廠利用率和工廠退役減少，天然氣定價的流動性以及可再生能源的使用增加。
交通運輸
分發方法。在美國消費的煤炭通常在煤礦出售，運輸費用由買家承擔。皮博迪在美國的礦場通常毗鄰鐵路環線；然而，在有限的情況下，煤炭可以用卡車運往駁船地點或直接運往客户。所有權主要在適用的軌道或駁船上轉移給買方。皮博迪的美國和澳大利亞出口煤炭通常在裝船港銷售，買家支付海運費用。在每一種情況下，公司通常支付從礦山到港口的運輸費用，包括任何滯期費(向第三方航運公司支付的超過規定時間的裝船費用)。
該公司相信，它與美國和澳大利亞的鐵路運輸公司以及港口和駁船公司有着良好的關係，這在一定程度上是由於其現代化的煤炭裝載設施和運輸協調員的經驗。從2022年開始，部分由於勞動力短缺和皮博迪鐵路服務提供商經歷的天氣條件，鐵路服務限制對美國的熱能發貨量產生了負面影響。2023年，這些限制開始減少，導致與前一年相比，鐵路性能有所改善。有關礦山運輸方式的摘要，請參閲前面“採礦地點”一節中的表格。
出口設施。皮博迪一般通過鐵路和港口合同確保其在澳大利亞運輸煤炭的能力，並獲得五個東海岸煤炭出口碼頭的使用權，這些碼頭主要通過按需付費安排提供資金(有關其按需付費義務的更多信息，請參閲第二部分第7項“流動性和資本資源”一節，“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”)。在昆士蘭，除其合資企業Middlemount礦山使用的Abbot Point煤炭碼頭外，公司煤礦的海運熱煤和冶金煤還通過Dalrymple Bay煤炭碼頭出口。在新南威爾士州，該公司出口動力煤和焦煤的主要港口位於肯布拉港和紐卡斯爾，其中包括瓦拉塔港煤炭服務碼頭和由紐卡斯爾煤炭基礎設施集團運營的碼頭。皮博迪已確保其根據駁船和港口合同從其Shoal Creek礦運輸煤炭的能力；主要港口是阿拉巴馬州莫比爾的McDuffie碼頭，該公司在沒有收取或付費安排的情況下使用該碼頭。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的幾年裏，皮博迪美國熱能業務的出口量不到其年銷售量的1%。在截至2023年12月31日的一年中，沒有出口任何噸。用於美國熱能出口的主要港口是德克薩斯州休斯頓附近的Kinder Morgan終端。
供應商
採礦用品和設備。皮博迪購買的支持其採礦活動的主要貨物是採礦設備和替換部件、柴油、硝酸銨和乳化炸藥、非公路輪胎、與鋼鐵有關的產品(包括屋頂控制材料)、潤滑油和電力。皮博迪與其主要商品供應商建立了許多良好的戰略關係，並不認為自己過度依賴任何一個單獨的供應商。
在皮博迪選擇將很大一部分採購集中在一家供應商的情況下，它一直是為了利用大量採購節省的成本，受益於零部件的長期定價，並確保供應安全。與公司採礦設備相關的供應商集中也使其受益於車隊標準化，這反過來又通過促進其全球平臺上通用維護實踐的發展來提高資產利用率，增強其在礦山之間移動設備的靈活性，並通過庫存優化減少營運資金。
露天和地下采礦設備的需求和零部件的交貨期在2023年全年穩定下來。皮博迪始終利用其與主要供應商的全球影響力和全面的規劃流程來確保供應安全，以滿足其活躍礦山的要求。
服務業。皮博迪還在其礦場購買服務，包括與採礦設備維護、建築、臨時工、炸藥使用和各種其他要求有關的服務。皮博迪認為，它不存在與其對任何個別服務提供商的依賴相關的不適當的運營或財務風險。
在整個2022年和2023年，通脹壓力和供應鏈限制導致採礦設備、供應和服務的成本上升。雖然2023年供應鏈限制有所緩解，通脹有所緩和，但未來時期可能會繼續受到影響。
競爭
對煤炭的需求和該公司將能夠獲得的煤炭價格具有很強的競爭力，受到公司無法控制的因素的影響，這些因素包括但不限於全球經濟狀況；對電力和鋼鐵的需求；替代能源的成本；天氣對供暖和製冷需求的影響；運輸能力和成本；地緣政治風險；以及美國和外國政府實施的税收和環境法規。
動力煤。對皮博迪動力煤產品的需求受經濟狀況、受高能效產品影響的電力需求以及煤炭和替代發電形式發電成本的影響。監管政策以及環境、社會和治理方面的考慮也會對發電選擇和煤炭消費產生影響。該公司的產品與其他發電形式的生產商競爭，包括天然氣、石油、核能、水電、風能、太陽能和生物質發電，這些產品提供了煤炭使用的替代方案。電煤的使用和價格在很大程度上受到替代燃料來源的可用性和相對成本以及使用替代燃料的發電的影響，客户專注於確保最低成本的燃料供應，以便在以最具競爭力的價格進行電網經濟調度的過程中協調發電資源的最有效利用。
在美國，天然氣發電與動力煤相比具有很強的競爭力(與其他替代燃料一樣)。國內天然氣產量和新增天然氣聯合循環發電能力持續增長，增強了天然氣的競爭力。Henry Hub天然氣即期價格在2023年平均為每毫米Btu 2.66美元，而2022年和2021年分別為每毫米Btu 6.54美元和3.72美元。此外，可再生能源發電量的增長增強了其他發電替代燃料來源的競爭力。這些壓力，加上不斷增加的監管負擔，導致了大量燃煤電廠的退休。2023年期間，美國約有14千兆瓦的煤電裝機容量退役，自2010年以來，美國煤電裝機容量下降了約41%。
在國際上，動力煤也與其他形式的發電競爭。天然氣、液化天然氣、石油、核能、水電、風能、太陽能和生物質的競爭力和可獲得性因國家和地區而異。海運動力煤消費還受到印尼、澳大利亞、哥倫比亞、美國、俄羅斯和南非等主要出口國交付的海運動力煤供應競爭力的影響。此外，海運動力煤進口需求可能會受到國內煤炭生產可獲得性的顯著影響，特別是在中國和印度等兩個主要煤炭進口國。中國對澳大利亞煤炭的非官方禁令於2023年1月結束，使一些傳統的貿易流動得以重建。2022年至2023年期間，全球動力煤市場動盪，部分原因是俄羅斯與烏克蘭的衝突，以及隨後歐洲國家對俄羅斯煤炭的禁令。
除了替代燃料來源的競爭對手外，皮博迪在美國和直接煤炭供應方面的主要競爭對手(按字母順序排列)還包括其他大型煤炭生產商，包括Alliance Resources Partners、American Consolated Natural Resources，Inc.、Arch Resources，Inc.、CONSOL Energy、Eagle Specialty Material LLC、Foresight Energy、Hallado Energy、Kiewit和Navajo Transfer Energy Company LLC等。主要的國際煤炭直接供應競爭對手(按字母順序列出)包括阿達羅能源公司、必和必拓、布米資源公司、中國神華、印度煤炭有限公司、德拉蒙德公司、嘉能可、SUEK、懷特海文煤炭有限公司和兗煤澳大利亞有限公司等。
焦煤。對皮博迪焦煤產品的需求受到經濟狀況、政府政策、對鋼鐵的需求以及與之競爭的鍊鋼技術的影響，其中一些技術不使用煤炭作為製造投入，如電弧爐。該公司以煤炭質量和特性、交付能源成本(包括運輸成本)、客户服務以及供應的支持和可靠性為基礎進行競爭。
海運焦煤進口需求可能受到以下因素的重大影響：國內煤炭生產的可用性，特別是中國等主要焦煤進口國的可獲得性，以及澳大利亞、美國、俄羅斯、加拿大、蒙古和莫桑比克等主要焦煤出口國的海運焦煤供應的競爭力。2022年至2023年期間發生的貿易流動中斷與中國對澳大利亞煤炭的非官方禁令和對俄羅斯煤炭進口的制裁有關。
主要的國際直接競爭對手(按字母順序列出)包括英美資源集團、Arch Resources，Inc.、必和必拓、Foxleigh、嘉能可、Jellinbah、Kru、Stanmore、Teck Resources、Warrior Met Coal、Whiteaven Coal Limited和YanCoal Australia Ltd等。
人力資本
截至2023年12月31日，皮博迪約有5,400名員工，其中約4,200名小時工。關於其員工和相關勞動關係事項的更多信息載於所附合並財務報表的附註19.“管理層--勞資關係”，這些信息在此併入作為參考。皮博迪努力與其有組織的員工進行接觸，並與那些建立在信任和溝通基礎上的組織建立牢固的關係。
截至2023年12月31日，皮博迪約有3,500名員工位於美國，其餘主要位於澳大利亞。該公司約94%的團隊成員在美國和澳大利亞的礦山運營部門工作，其餘人的總部設在聖路易斯的全球總部或布里斯班和北京的商業辦事處。
皮博迪致力於打造一支強大、團結的員工隊伍，致力於將安全作為一種生活方式。2023年，公司實現了每20萬工時發生1.18起事故的全球安全發生率，比2023年美國礦山安全與健康管理局(MSHA)每20萬工時2.72起事故的行業平均發生率高出57%。
皮博迪致力於提供包容的工作環境，並吸引、認可和發展員工。皮博迪尋求一支由不同背景、思想和經驗組成的員工隊伍，作為在其業務中推動創新和卓越的手段，並已正式實施包容性計劃以及政策和實踐方面的培訓。這種多樣性還可能有助於緩解企業在當前緊張的勞動力市場中面臨的風險。該公司努力吸引和留住最優秀的人才，開發他們的潛力，並將他們的技能與重要的倡議和活動相結合。皮博迪認為，應該在相互信任、尊重和參與的基礎上，營造一個包容的工作環境。皮博迪通過健康和健康計劃、有競爭力的總獎勵和發展機會對員工進行投資。皮博迪積極尋求員工的反饋，包括通過調查和焦點小組對其員工價值主張進行反饋。
典型的皮博迪員工在公司擁有大約七年的工作經驗，所有皮博迪員工中約有47%的人在公司工作超過五年。該公司提供各種學習活動，包括指導和發展計劃，以幫助其員工的職業發展。在過去五年中，約25%的空缺職位和60%的董事及以上職位是由內部候選人通過晉升或橫向職業發展機會填補的。
關於我們的執行官員的信息
以下是皮博迪高管的姓名、年齡和職位。執行人員由皮博迪董事會(董事會)任命，並由董事會酌情決定，但須遵守任何僱傭協議的條款。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年齡(1) | | 職位(1) |
| 詹姆斯·C·格雷奇 | | 62 | | 總裁與首席執行官 |
| 馬克·A·斯普爾貝克 | | 50 | | 常務副總裁兼首席財務官 |
| 達倫·R·葉芝 | | 63 | | 常務副總裁兼首席運營官 |
| 斯科特·T·賈博 | | 50 | | 首席行政官兼公司祕書 |
| 馬克·E·哈斯霍恩 | | 53 | | 總裁-美國業務 |
| 傑米·弗蘭科姆 | | 63 | | 總裁-澳大利亞運營 |
| 帕特里克·J·福**** | | 65 | | 首席發展官 |
| 馬爾科姆·羅伯茨 | | 50 | | 首席營銷官 |
(1)截至2024年2月16日。
詹姆斯·C·格雷奇於2021年6月被任命為皮博迪總裁兼首席執行官。他在自然資源行業擁有30多年的經驗。Grech先生於2018年7月至2021年5月期間擔任Wolverine Fuels，LLC的首席執行官兼董事會成員，該公司是一家總部位於猶他州桑迪的動力煤生產商和營銷商。在加入金剛狼燃料有限責任公司之前，葛瑞奇先生曾於2016年10月至2018年7月擔任Nexus燃氣傳輸公司的總裁，此前曾擔任康索爾能源公司的首席商務官兼執行副總裁總裁。Grech先生在採礦和其他能源業務運營方面擁有強大的運營、商業和金融背景，並擁有廣泛的公用事業和資本市場經驗。他是藍色多瑙河的董事。Grech先生擁有勞倫斯理工大學電氣工程理學學士學位和密歇根大學MBA學位。
馬克·A·斯普爾貝克在2020年1月至2020年6月擔任臨時職位後，於2020年6月被任命為皮博迪執行副總裁總裁兼首席財務官。他負責監督財務、財務、税務、內部審計、財務報告、財務規劃、風險和礦山財務、企業會計職能、投資者關係和企業溝通、信息技術和共享服務。斯普爾貝克先生擁有超過25年的會計和財務經驗，最近一次是在2018年初至2020年1月期間擔任本公司的高級副總裁和首席會計官。在加入皮博迪之前，斯普爾貝克先生於2013年3月至2018年1月在多元化貴金屬生產商科爾礦業公司擔任財務副總裁兼首席會計官。他還曾在領先的黃金和銅生產商紐蒙特礦業公司、金融服務公司First Data Corporation和國際會計、税務和諮詢公司Deloitte LLP擔任過多個財務職位。斯普爾貝克先生是一名註冊會計師(非在職)，擁有希爾斯代爾學院會計學學士學位。
達倫·R·葉芝於2020年10月被任命為皮博迪執行副總裁總裁兼首席運營官。他負責全球業務，包括健康、安全和環境、礦山運營、技術、採購以及銷售和營銷。葉芝先生擁有40多年的礦業經驗。2018年5月至2019年12月，葉芝先生擔任澳大利亞馬赫能源公司首席運營官，該公司是一家向澳大利亞國內和亞洲出口市場提供動力煤的開發商和供應商。2014年1月至2016年6月，葉芝先生擔任GVK Hancock Coal的首席執行官，這是一家開發昆士蘭中部加利利盆地巨大潛力的合資企業。在此之前，他曾在全球礦業集團力拓工作超過22年，包括擔任董事代理董事總經理兼澳大利亞煤炭公司首席運營官、皮爾巴拉鋼鐵公司港口和基礎設施總經理以及塔龍煤炭公司總經理。在加入力拓之前，葉芝先生在採礦、金屬和石油公司必和必拓工作了六年，從事煤炭業務和金屬勘探。耶茨先生擁有昆士蘭大學的工程(採礦)學士學位、昆士蘭大學的管理學研究生文憑和澳大利亞證券學院的應用金融與投資研究生文憑。他擁有Monash Mt Eliza商學院的EMBA學位，是澳大利亞公司董事學會的會員。
斯科特·T·賈博自2020年3月以來擔任首席法務官和公司祕書後，於2021年11月被任命為皮博迪首席行政官和公司祕書。他領導公司的全球人力資源、法律、政府事務以及道德和合規職能。Jarboe先生於2010年加入皮博迪，曾擔任過各種法律職務。此前，Jarboe先生在Husch Blackwell LLP和Bryan Cave LLP從事法律工作。Jarboe先生擁有堪薩斯大學的文學學士學位、密蘇裏大學堪薩斯城分校的碩士學位和華盛頓大學法學院的法學博士學位。
馬克·E·哈斯霍恩於2021年11月被任命為皮博迪總裁美國分公司。他負責公司在美國的運營平臺，包括對健康、安全和環境、人員、運營業績和產品交付的領導。哈思霍恩先生在北美、南美和澳大利亞的採礦工程和運營方面擁有30多年的經驗。哈思霍恩先生於2011年加入皮博迪，擔任高級副總裁-中西部運營部門，隨後於2013年至2016年擔任集團高管-美洲運營支持部門，2016年至2019年擔任集團高管-美洲運營部門，總裁-澳大利亞運營部門直至擔任目前的職務。此前，哈斯霍恩先生曾在南美的德拉蒙德有限公司擔任過各種領導職務，包括礦務總監、港口經理和副總裁-礦業業務部。在加入德魯蒙德有限公司之前，哈斯霍恩先生曾在紐蒙特礦業公司擔任過各種工程和監督職位。哈思霍恩先生擁有愛達荷州大學礦業學院採礦工程理學學士學位。
傑米·弗蘭科姆於2021年11月被任命為皮博迪總裁澳大利亞業務。他負責公司的澳大利亞運營平臺，包括對健康、安全和環境、人員、運營業績和產品交付的領導。他是一名高級礦業高管，在澳大利亞、印度尼西亞、亞洲和美洲的大型露天和地下煤炭、鐵礦石、銅和金礦的開發和管理方面擁有30年的經驗。在加入皮博迪之前，Frank Frankcombe先生在2021年6月至2021年11月期間擔任老撾富比亞礦業董事副董事總經理，負責管理富康(銅和黃金)和潘懷賽(黃金和白銀)運營資產。在此之前，Frankcombe先生於2020年11月至2021年4月擔任Aurela Metals Ltd的整合團隊負責人，負責將Dargues金礦項目和運營整合到Aurela Metals Ltd的投資組合中。在此之前，他在懷特海文煤礦有限公司擔任了7年的首席運營官，負責監督四個露天煤礦和一個地下煤礦的運營和安全領導。此外，他在2017年9月至2021年7月期間擔任煤炭服務有限公司的董事。T.Frankcombe先生擁有卧龍崗大學工程(採礦)學士學位和迪肯大學工商管理碩士(技術)學位。
帕特里克·J·福****2022年7月被任命為首席發展官，自2017年11月以來擔任高級副總裁-企業發展和戰略。他領導全球戰略、併購、投資組合管理和可再生能源開發。約翰·福金於2010年加入皮博迪，曾擔任過各種職務。他在企業融資、能源行業、併購和股票市場研究方面擁有廣泛的背景。在加入皮博迪之前，Forkin先生在一家美國太陽能開發公司和專門從事可再生能源和傳統能源的投資銀行擔任高級領導職務。他職業生涯的前九年是在德勤律師事務所度過的。*Forkin先生擁有伊利諾伊大學香檳分校會計學理學學士學位，是一名註冊會計師(非在職)。
馬爾科姆·羅伯茨於2023年5月被任命為首席營銷官。他負責皮博迪的所有銷售、營銷和物流。羅伯茨先生於2021年加入皮博迪，擔任銷售和市場執行總經理。他在資源和大宗商品行業擁有超過25年的經驗，專注於能源和鋼鐵行業，所擔任的職位涵蓋價值鏈的關鍵方面，包括金融、商業、貿易以及銷售和營銷。在2018年10月至2020年6月期間，羅伯茨先生是海德堡水泥貿易部門的高級貿易主管，該公司在水泥和混凝土行業擁有全球業務。他的職責包括領導一支專注於固體燃料和其他膠凝產品交易的交易員團隊。在此之前，羅伯茨先生在力拓的銷售和營銷部門工作了13年，主要是在他們的能源產品部，其中包括11年的領導職位，負責力拓的全球煤炭銷售、營銷、貿易、物流和分析職能，包括冶金煤和動力煤。在此之前，羅伯茨先生曾在礦業和製造業的銷售、營銷和財務部門任職。羅伯茨先生擁有新西蘭林肯大學商業和管理學士學位，是澳大利亞和新西蘭特許會計師事務所的CA成員。
監管事項-美國
聯邦、州和地方當局就僱員健康和安全、許可和許可要求、空氣質量標準、水污染、植物和野生動物保護、採礦完成後採礦財產的回收和恢復、向環境排放材料、地下采礦引起的地表沉陷以及採礦對地下水質量和可用性的影響等事項對美國煤炭採礦業進行監管。此外，該行業還受到要求為現任和退休煤礦工人提供某些福利的重大要求的影響。採礦作業需要許多聯邦、州和地方政府的許可和批准。Peabody認為，它已經獲得了目前進行採礦作業所需的所有許可證。
公司致力於按照所有適用的聯邦、州和地方法律法規進行採礦作業。然而，由於監管要求廣泛而全面，行業內採礦作業中的違規行為時有發生。
礦山安全與健康
皮博迪在聯邦和州一級都要遵守健康和安全標準。這些條例是全面的，影響到採礦作業的許多方面，包括採礦人員的培訓、採礦程序、爆破、採礦作業中使用的設備和其他事項。
MSHA是負責監督遵守聯邦礦山健康和安全標準的實體。MSHA對不遵守規定採取各種執法措施，包括髮布罰款和撤出礦山或部分礦山的命令。
在第一部分，項目4。在《礦山安全披露》和本年度報告的10-K表格附件95中，該公司提供了有關MSHA合規性的更多細節。
黑肺(煤工塵肺)
黑肺益氣藥。根據1977年美國《黑肺福利收入法案》和1981年修訂的1977年《黑肺福利改革法案》，每一家美國煤礦運營商，如果最後一家在累積就業年度僱用索賠人，最後一天在1973年7月1日之後為運營商工作，必須向索賠被允許的索賠人支付聯邦黑肺福利和醫療費用。煤礦經營者還必須向信託基金付款，用於向1973年7月1日之前最後一次在煤炭行業工作的索賠人支付福利和醫療費用。聯邦黑肺計劃還包括在獲得黑肺索賠的礦工死亡時自動支付的遺屬津貼，以及關於礦工患塵肺病的可推翻推定，這些礦工在煤礦工作15年或更長時間，完全因呼吸系統疾病而致殘。
該信託基金的資金來自對美國石油生產徵收的消費税。根據2020年12月頒佈的立法，在截至2021年12月31日的年度內，消費税税率定為銷售總價的4.4%，地下煤每噸不超過1.10美元，地面煤每噸0.55美元。這項頒佈的立法於2021年12月31日到期，消費税税率恢復到銷售總價的2%，地下煤每噸不超過0.50美元，地面煤每噸0.25美元。自2022年10月1日起，由於2022年通脹降低法案的頒佈，消費税税率恢復到銷售總價的4.4%，地下煤炭每噸不超過1.10美元，地面煤炭每噸不超過0.55美元。
皮博迪在截至2023年、2022年和2021年12月31日的財年分別確認了5740萬美元、3240萬美元和5150萬美元的税收相關費用。
《黑肺福利法案》自我保險要求。《黑肺福利法案》要求每個煤礦經營者通過取得自我保險公司的資格或購買和維護商業保險合同來確保其潛在福利責任的支付。勞工部(DOL)工人補償方案辦公室(OWCP)負責授權煤礦運營商自我保險並設定安全金額。作為改革自我保險計劃以確保運營商充分保障其責任的持續努力的一部分，OWCP在2023年1月提出了一項規則，以更新其授權運營商自我保險和確定適當保障金額的規定。擬議規則的公眾意見期截至2023年4月19日。
對記入自我保險黑肺負債的擔保要求的變化可能導致公司被要求為其義務張貼額外的擔保。
環境法律法規
皮博迪受到各種聯邦、州、地方和部落環境法律和法規的約束。這些法律法規對其煤礦作業提出了實質性要求，並要求對其煤礦和其他設施進行定期檢查和監測，以確保合規。該公司還受到影響其客户的其他各種聯邦、州、地方和部落環境法律和法規的影響。
露天採礦控制和復墾法案。在美國，由露天採礦復墾和執法辦公室(OSMRE)管理的1977年《露天採礦控制和復墾法案》(SMCRA)為露天採礦和地下采礦確立了採礦、環境保護和復墾標準。礦山經營者必須獲得SMCRA許可證，並從OSMRE或各自的州監管機構獲得採礦作業許可證續簽。在州監管機構根據SMCRA採用聯邦採礦計劃的情況下，州政府成為主要監管機構，接受OSMRE的監督。皮博迪擁有活躍採礦業務的州通過聯邦授權實現了對執法的首要控制。在亞利桑那州，皮博迪在部落土地上進行開墾工作，該公司受到OSMRE的監管，因為部落沒有SMCRA授權。
SMCRA規定了三類債券：擔保債券、抵押品債券和自我債券。保證保函是指由保證人作為委託人簽署，並由保證公司的履約保證支持的、一定金額應支付給監管機構的賠償協議。抵押品債券可以有幾種形式，包括現金、信用證、財產的第一留置權擔保權益或其他合格的投資證券。自營債券是由持證人或持證人和任何公司擔保人簽署的一定金額的賠償協議，須向監管當局支付。
截至2023年12月31日，該公司在美國的填海保證金總需求為9.659億美元。礦山的保證金要求是指礦山在當期停止運營時收回當前運營所需的計算成本。每個債券的成本計算必須根據每個州或OSMRE的監管機構完成。截至2023年12月31日，該公司根據公認會計原則計算的活躍和非活躍美國業務的資產報廢債務為4.838億美元。本公司在美國業務的保證金要求金額大大超過最終礦山回收的財務負債，因為資產報廢債務負債從礦山的經濟壽命結束到資產負債表日進行貼現，因為預計最終的回收現金支出將在若干年後進行。與資產報廢債務不同，債券金額假定回收立即開始，以及與回收過程中使用的設備和服務的成本有關的不同假設。
在準備好許可證申請並提交給監管機構後，它將經過完整性和技術審查。在發出許可證之前，將在一段評議期內公佈擬議許可證的公告。監管當局在許可證發放的時間上有相當大的自由裁量權，公眾有權評論和以其他方式參與許可證發放過程，包括公開聽證和通過幹預法院。在發放SMCRA許可證之前，礦山經營者必須提交保證金或其他形式的財務擔保，以保證履行復墾保證金要求。
在該公司的煤炭資源為聯邦所有的情況下，美國土地管理局負責監督實質性的勘探和租賃過程。如果地面土地由美國國家林業局管理，該機構在聯邦煤炭租賃過程中充當合作機構。聯邦煤炭租約還需要內政部助理部長簽署的經批准的聯邦採礦許可證。
SMCRA廢棄煤礦土地基金要求對在美國生產的所有煤炭收取費用。收益用於恢復1977年8月3日之前開採和未開墾的土地，並支付根據1992年煤炭行業退休人員健康福利法案創建的綜合基金孤兒受益人的醫療福利費用。費用金額可以根據聯邦立法的變化定期變化。根據2006年《税收減免和醫療保健法》，從2012年10月1日至2021年9月30日，露天開採和地下開採的煤炭的費用分別為每噸0.28美元和0.12美元。作為基礎設施投資和就業法案的一部分，國會於2021年11月15日通過了2021年廢棄煤礦土地復墾修正案，從2021年10月1日到2034年9月30日，露天煤礦和地下煤礦的費用分別為每噸0.224美元和0.096美元。本公司於截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度分別確認2,220萬美元、2,170萬美元及2,700萬美元費用相關支出。
《清潔空氣法》(CAA)。1970年頒佈的CAA以及監管空氣排放的類似的州和部落法律直接或間接地影響了該公司在美國的煤礦運營。
國家環境空氣質量標準(NAAQS)。CAA要求美國環境保護局(EPA)每五年審查一次國家環境空氣質量標準，以確定是否適合對現行標準進行修訂。2023年1月6日，美國環保局提出降低顆粒物(PM)一級標準水平。如果按照提議通過，這一規則可能要求化石燃料發電機組和非化石燃料發電機組安裝額外的排放控制技術，從而增加利用化石燃料發電和工業用途的成本。
環保局還在審查目前的臭氧NAAQS。臭氧NAAQS的水平會影響在化石燃料EGU和非EGU工業污染源安裝新的或改進的排放控制技術的要求。
化石燃料EGU的最終新污染源性能標準(NSPS)。環保局頒佈了一項限制二氧化碳(CO)的最終規則22015年8月3日，根據CAA第111(B)條，來自新的、修改的和重建的化石燃料EGU，並於2015年10月23日發表在聯邦登記冊上。
該規定要求新建的化石燃料蒸汽發電機組達到CO排放標準2重建的EGU必須根據單元的大小實施最有效的發電技術。
對最終規則提出了許多法律挑戰，提交給美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院(DC巡迴上訴法院)。提交了16份獨立的複審請願書，挑戰者包括25個州、公用事業公司、礦業公司(包括皮博迪)、工會、貿易組織和其他團體。這些案件被合併到北達科他州(哥倫比亞特區)巡迴上訴法院提起的案件中。編號：15-1381)。另外四起案件是在2016年5月6日發表在《聯邦登記冊》上的一項最終行動中尋求對環保局拒絕複議請願書的審查，該最終行動題為《重新考慮來自新的、修改的和重建的固定源：發電機組的温室氣體排放的表現標準；駁回複議請願書的最終行動通知》。根據法院的命令，這些案件仍處於擱置狀態，但須符合環境保護局提交90天狀況報告的要求。
2018年12月20日，美國環保局建議修訂2015年NSPS，將新建燃煤機組的最低要求從部分CCU修改為基於效率的標準。(83聯邦。註冊65,424人(2018年12月20日)。與2015年的規則不同，擬議的規則將BSer定義為結合最佳運行實踐的最有效的示範蒸汽循環。環保局表示，修訂BSER的主要原因是CCUS技術的高成本和有限的地理可獲得性。年向華盛頓巡迴法院提交的狀態報告北達科他州訴環境保護局案指出，在環境保護局對2018年擬議規則採取行動之前，應擱置關於2015年規則的訴訟。
美國環保局對新建和現有化石燃料排氣機組温室氣體排放的監管。2023年5月23日，美國環保署提出了一項規則，其中包括五項關於控制化石燃料發電廠温室氣體(GHG)排放的單獨行動。環保局建議修訂NSPS以解決CO問題2新的化石燃料蒸汽發電機組和新的化石燃料固定燃燒渦輪機的排放。環保局還為現有的燃煤和石油/天然氣蒸汽發電機組以及現有的固定式燃燒渦輪機提出了排放指導方針。最後，在同一項擬議的規則中，環保局提議廢除2019年由環保局頒佈、2021年由華盛頓特區巡迴法院撤銷的《負擔得起的清潔能源規則》。
如果以擬議的形式最終敲定，該法規將要求現有的化石燃料蒸汽發電機組(主要是燃煤機組)使用CCUS，CO捕獲率為90%2 如果他們計劃在2039年12月31日之後運營。然而，這些單位也可能尋求一條不同的合規途徑，這條途徑的基礎是做出停止運營的承諾。擬議的規則還將要求現有的容量係數超過50%的300兆瓦以上的固定式燃燒渦輪機(主要是使用天然氣的機組)在2035年之前使用CCUS，或者在2032年之前採用30%的低温室氣體氫氣共燃，然後在2038年之前用96%的低温室氣體氫氣共燃。環保局還在聽取關於對300兆瓦以下的固定式燃氣輪機實施標準的意見。
所有與現有受影響機組相關的要求--無論是燃煤、石油還是天然氣--都將通過國家計劃實施，在確定適當的控制措施時，這些計劃還可以考慮發電機組的剩餘使用壽命。然而，環境保護局建議，此類計劃通常不比根據環境保護局的指導方針獲得的減排更嚴格。根據擬議的規定，現有蒸汽發電機組需要在2030年1月1日之前符合標準，現有固定燃燒渦輪機將被要求在2032年1月1日或2035年1月1日之前符合標準，具體取決於選擇的合規選項。
最後，作為擬議規則的一部分，自2023年5月23日，也就是擬議規則的日期起，任何新建的蒸汽發電機組或新建的固定式燃燒渦輪機都將遵守温室氣體標準。此外，如提議的那樣，任何新的化石燃料蒸汽發電機組在啟動時都需要符合部分CCUS以及90%CO的要求2 到2040年通過CCUS減少。任何新的或改建的固定式燃氣輪機將根據其是否被視為低負荷、中等負荷或基本負荷單元而受到不同的標準。
如果按照提議最終敲定温室氣體NSP，可能會對煤炭、石油和天然氣發電的使用產生重大影響。
美國環保局對主要排放源的許可規定。燃煤和其他化石燃料發電廠(以及工業設施)也可能受到CAA許可證規定的排放限制。這些限制可以通過防止重大惡化(PSD)計劃對被認為是主要污染源的新建設施以及經過重大改造的現有設施施加。民航局還要求此類設施獲得《第五章》經營許可證。一般來説，大多數許可證是由州環境機構頒發的，這些機構要麼實施EPA許可計劃，要麼擁有EPA批准的州計劃。
跨州空氣污染規則(CSAPR)和CSAPR更新規則。CSAPR和相關更新要求美國許多州和哥倫比亞特區減少跨越州界的發電廠排放，並顯著造成其他州的臭氧和/或細顆粒物污染。
2023年3月15日，環保局發佈了一項最終規則，通過對氮氧化物實施新的聯邦臭氧季節排放預算來解決區域臭氧運輸問題(否x)，包括加利福尼亞州、內華達州、俄克拉何馬州和德克薩斯州，以及一些印第安人保留地。該規則包括國家排放預算中的NOx影響化石燃料發電廠和大型燃煤發電廠的“後備日排放量”，如果它們超過規定的限制。該規定還對某些工業來源設定了首次限制，這些限制將從2026年臭氧季節開始在20個州實施。美國環保署估計，(2023年至2042年)每年的合規成本將在7.7億至9.1億美元之間。這些排放限制將適用於州實施計劃中控制受影響州臭氧前體的要求，儘管各州可以選擇用同樣嚴格或更嚴格的限制來取代這些限制。一旦實施，這一規定可能會影響一些尚未安裝選擇性催化還原技術的燃煤發電機組的關閉。這一規定已在包括華盛頓特區巡迴法院在內的幾家美國聯邦上訴法院受到挑戰。2023年12月20日，美國最高法院發佈了關於暫停該規則的申請的口頭辯論命令。
汞和空氣毒性標準(MATS)。2012年，環保局發佈了最終的MATS規則，修訂了 針對NO的NSPSx, 對新建和改建的燃煤發電廠的二氧化硫和PM進行了限制，並對新建和現有的燃煤和燃油發電廠的有害空氣污染物(HAP)實施了最大可實現控制技術(MACT)排放限制。MACT標準限制汞、酸性氣體HAPS、非汞HAP金屬和有機HAPS的排放。
2023年3月6日，美國環保局發佈了一項最終規則，重申了根據CAA第112條監管燃煤和燃油EGU的決心，包括在考慮成本後監管EGU的HAP。2023年4月24日，美國環保署提議修改2012年MATS規則，要求將現有燃煤電廠非汞HAP金屬的可過濾PM排放量額外減少三分之二，並將褐煤電廠的汞標準降低70%。環保局還提議要求使用連續排放監測系統，並修改其他要求，如適用於發電機組啟動的要求。根據擬議的規定，環保局估計，到2028年，大約500兆瓦的燃煤產能將退役。提案的公眾評議期於2023年6月23日結束。
地區性陰霾。CAA包含了一個國家能見度目標，即“防止任何未來，並補救因人為空氣污染而造成的I類地區能見度的任何現有損害”。環保局在1999年頒佈了全面的法規，要求所有州提交應對可能影響156個國家公園和荒野地區的地區性霧霾的計劃，包括要求某些來源安裝最佳可用的翻新技術，並要求各州在實現國家能見度目標方面取得“合理進展”。各州被要求每10年修訂一次計劃。
新源代碼審查(NSR)。當一個新的信號源正在建設中，或者當一個現有的信號源被重建或進行重大修改時，CAA就會提出許可要求。這些要求包含在CAA的PSD和非達標新來源審查計劃中，通常被稱為NSR。
環保局已經就一些影響NSR的解釋和應用的不同規則和指南採取了行動。這些規則和指導意見可能會影響污染源的建設、重建和修改，以及在個案基礎上所需的污染控制要求的水平。
聯邦政府暫停煤炭租賃。2017年3月28日簽署的促進能源獨立和經濟增長行政命令(EI命令)解除了內政部的聯邦煤炭租賃禁令，並撤銷了將社會碳成本納入聯邦規則制定的指導意見。在EI命令之後，內政部長髮布了第3349號命令，結束了聯邦煤炭租賃禁令。環保組織將這一問題告上了法庭(蒙大拿區)，2019年4月，法院裁定解除暫停令引發了國家環境政策法案(NEPA)的審查。2020年5月22日，法院認為，內政部發布的環境評估和無重大影響調查結果(FONSI)補救了先前違反《國家環境政策法》的行為。此後，環保組織修改了他們的申訴，以挑戰環境評估和FONSI。2022年8月12日，法院宣佈環境評估和FONSI無效，並恢復暫停，直到完成充分的《國家環境政策法》分析。2022年8月的裁決目前正在向美國聯邦第九巡迴上訴法院提出上訴。
《清潔水法》(CWA)。1972年的CWA通過國家污染物排放消除系統(NPDES)要求礦山廢水排放的廢水限制和處理標準，從而直接影響到美國的煤礦開採作業。常規監測、報告和績效標準是管理從與地雷有關的點源向管轄水域排放水的NPDES許可證的要求。美國陸軍工程兵團(Corps)對某些影響美國通航水域和水域的活動進行監管，包括濕地。CWA第404條要求礦業公司獲得兵團的許可，才能在美國管轄水域內放置疏浚或填充材料或進行採礦。
各國有權制定和實施水質標準。這些標準可能會發生變化，必須得到環境保護局的批准。排放必須符合國家水質標準，或通過可用監管程序(如替代標準或差異)獲得授權。各州的標準各不相同。此外，通過CWA第401條認證計劃，州和部落監管機構對可能導致排放到其水域的聯邦許可或許可證擁有批准權力。州和部落監管機構在決定是否對該活動進行認證時，會考慮該活動是否符合其水質標準和其他適用要求。
CWA對“美國水域”的定義。2023年1月18日，美國環保局和美國海軍陸戰隊敲定了修訂後的“美國水域”定義，以明確CWA下的聯邦監管機構的範圍。幾個法院初步在27個州禁止了這一規則。此外，2023年5月25日，美國最高法院發佈了對Sackett訴EPA案的裁決，第21-454號，大大縮小了聯邦對濕地和非通航水域的監管權限範圍。這些機構於2023年9月8日敲定了一項規則，以使監管定義的關鍵方面符合薩克特的決定。關於2023年1月定義的未決訴訟已經恢復，因為2023年9月的最終規則沒有解決這些案件中的許多有爭議的索賠。
CWA水質認證規則。環保局在2020年發佈了一項最終規則，根據CWA第401條，允許環保局在某些情況下對項目進行認證，而不是州或部落監管機構的反對意見，從而限制了州和部落監管機構的認證機構。2023年9月27日，環保局敲定了一項取代規則，該規則將擴大州和部落監管機構的權力，以審查需要聯邦許可或許可證的活動，並施加他們認為必要的條件，以確保遵守水質要求。該規定於2023年11月27日生效。
蒸汽發電工業排污限制指南。2015年，美國環保局發佈了一項最終規則，規定了對廢氣排放的要求。2023年3月29日，美國環保局提出了一項規定，將對煙氣脱硫廢水、底灰輸送水和燃燒殘餘滲濾液建立更嚴格的標準。如果擬議中的規則以基本相同的形式最終敲定，修訂後的排放限制指南將大幅增加許多燃煤蒸汽發電廠的成本。該規則預計將於2024年4月出台。與此同時，美國環保局發佈了一項直接的最終規則，將蒸汽發電廠承諾在2028年12月31日之前永久停止燃煤的最後期限延長至2023年6月，以換取在此期間不那麼嚴格的廢水排放要求。直接的最終規則可能會影響燃料轉換或2028年底之前更多的燃煤發電機組退役。
《國家環境政策法》。1970年簽署成為法律的《國家環境政策法》要求聯邦機構審查其決定的環境影響，併發布環境評估或環境影響聲明。皮博迪在提出將由聯邦政府授權的行動時，必須向各機構提供信息。《國家環境政策法》的進程涉及公眾參與，可能涉及很長的時間框架。白宮環境質量委員會(CEQ)於2020年7月16日發佈了一項最終規則，對其長期存在的NPA法規進行了全面更新和現代化。該最終規則力求減少不必要的文書工作、負擔和延誤，促進機構決策者之間的更好協調，並澄清《國家環境政策法》審查的範圍等。各州和環保組織已經提起了幾起訴訟，對最終規則提出質疑。然而，2022年4月20日，CEQ發佈了最終的第一階段規則，通過恢復2020年前《國家環境政策法》的關鍵條款，部分修訂了2020年的規則。CEQ於2023年7月31日提出了一項第二階段規則，對2020年的規則進行了更廣泛的修改，預計將在2024年4月敲定這些修改。另外，CEQ於2023年1月9日發佈了《國家環境政策法關於考慮温室氣體排放和氣候變化的指導意見》。臨時指導立即生效，但該機構接受了對指導的評論，預計將在2024年4月發佈最終指導。
《資源保護和回收法案》(RCRA)。1976年頒佈的RCRA通過建立對危險廢物的處理、儲存和處置的“從搖籃到墳墓”的要求，影響了美國的煤炭開採作業。通常，礦場產生的唯一危險廢物是用於車輛和機械維修的產品。根據RCRA，煤礦廢物，如覆蓋物和煤炭清潔廢物，不被視為危險廢物。雖然煤炭燃燒殘渣(CCR或火山灰)被豁免作為危險廢物而不受監管，但EPA對CCR管理有各種要求。
電力公司CCR處置規則草案；聯邦CCR許可計劃和對關閉要求的修訂。2020年2月20日，根據國家水利基礎設施改善法案的要求，環保局提出了一項聯邦許可計劃，用於在地表蓄水池和垃圾填埋場處置CCR。根據該提案，環保局將直接在印度國家以及位於尚未提交自己的CCR許可計劃供批准的邦的CCR單位實施許可計劃。該提案包括對聯邦CCR許可證申請、內容和修改的要求，以及程序要求。環保局提案的評議期於2020年4月20日結束。儘管環保局原計劃在2021年敲定這項規則，但現在預計將在2026年3月左右發佈最終規則。另外，2020年8月28日和2020年11月12日，環保局敲定了2015年CCR規則的兩套修正案，以部分解決華盛頓特區巡迴法院2018年的決定，認為該規則的某些條款保護不足。美國環保局仍在決定如何進一步修改2015年的規則，以解決法院裁決的其餘部分。環保局預計將在2024年4月和10月發佈兩項最終規則，解決該決定的其餘部分。
綜合環境響應、補償和責任法(CERCLA)。儘管CERCLA通常不是煤炭開採領域的一部重要環境法，但1980年頒佈的CERCLA可能會影響美國的煤炭開採作業，因為它可能會產生針對有害物質排放到環境中和對自然資源造成損害的調查和補救責任。根據CERCLA，廢物產生者、場地所有者或經營者和其他人可能被強加連帶責任，而不論其過錯如何。
瀕危物種法(ESA)。1973年的歐空局和對應的州立法旨在保護其種羣數量允許被歸類為瀕危或受威脅的物種。根據這些規定，上市或要求的改變可能會對皮博迪的成本或其根據當前採礦計劃開採其部分財產的能力產生重大不利影響。在特朗普政府期間，內政部和商務部敲定了五項旨在精簡和更新歐空局的規則。但在2021年6月，各機構宣佈了修改、廢除或恢復在特朗普政府期間敲定(或撤回)的與拜登政府目標相沖突的規則的計劃。這些機構於2023年6月22日發佈了擬議的規則，預計將在2024年4月敲定修訂後的規則。
使用爆炸品。皮博迪的露天採礦作業受到許多與爆破活動有關的法規的約束。根據這些條例，設計和執行爆破計劃以及進行爆破前勘測和爆破監測都會產生費用。爆炸物的儲存受到嚴格的聯邦監管要求的約束。美國煙酒槍械管理局(ATF)對爆炸性爆炸材料的使用進行了監管。除了ATF的規定外，國土安全部預計還將敲定一項硝酸銨安全計劃規則。
關於氣候變化的聯邦報告。2023年11月29日，由13個美國政府部門和機構組成的工作組美國全球變化研究計劃發佈了第五次國家氣候評估的部分內容。該報告闡述了“美國各地與氣候變化相關的預計脆弱性、風險和影響，並提供了許多社區應對行動的例子。”雖然報告的發佈沒有明確的監管行動，但政府的立法和行政部門可能都會依靠報告的結論來制定和證明未來的政策和行動是合理的。
美國證券交易委員會氣候相關信息披露。2022年3月21日，美國證券交易委員會提出了一些規則，要求上市公司在提交給美國證券交易委員會的某些文件中披露大量與氣候有關的信息。具體地説，擬議的規則將在S-K條例中增加新的1500分部，在S-X條例中增加新的第14條，要求披露與氣候有關的風險，該風險合理地可能對上市公司的業務、經營結果或財務狀況產生重大影響；與上市公司相關的温室氣體排放，在許多情況下包括温室氣體排放認證提供者的證明報告；以及與氣候有關的財務指標應包括在公司經審計的財務報表中。該公司目前正在評估擬議規則的潛在影響。對擬議規則的公眾意見期已經結束，最終規則預計將於2024年4月出台。
《2022年通貨膨脹率削減法案》2022年8月16日，《2022年通脹削減法案》簽署成為法律。它的許多條款包括為零排放技術的部署提供贈款和其他形式的直接和間接財政援助的項目，以及可能影響能源市場和未來煤炭使用的其他行動。
監管事項-澳大利亞
澳大利亞採礦業受澳大利亞聯邦、州和地方政府的監管，涉及環境問題，如土地開墾、水質、空氣質量、粉塵控制、噪音、規劃問題(如批准擴建現有礦山或開發新礦山)以及健康和安全問題。澳大利亞聯邦政府保留了對外國投資和出口審批水平的控制。勞資關係受聯邦和州法律的監管。澳大利亞州政府還要求煤炭公司提交押金或為用於採礦的土地提供其他擔保，這些押金或擔保在令人滿意的開墾完成後返還或釋放。
新南威爾士州煤炭方向。新南威爾士州(新南威爾士州)頒佈了《2022年能源和公用事業管理修正案法案》，賦予該州總理和能源部長在煤炭市場價格緊急情況下發布指示的能力(以及其他權力)。2022年12月22日，國務院總理宣佈進入緊急狀態，意在控制煤電價格。隨後，向皮博迪能源澳大利亞有限公司和其他在新南威爾士州有業務的煤炭生產商發出了指示，這些指示已在不同的日期進行了修訂。最新的指示要求皮博迪能源澳大利亞有限公司保留萬博煤炭有限公司和威爾平江煤炭有限公司生產的一部分煤炭，在2024年6月30日之前以上限價格出售給新南威爾士州的發電廠，並規定額外的報告義務以證明合規。雖然目前預期該等指示不會對萬博礦場或Wilpingong礦場造成重大影響，但若發出進一步指示，該等責任及相關報告要求的性質及範圍可能會繼續演變。
大都會煤礦雨水排放。在過去的幾年裏，新南威爾士州的降雨量非常大，包括大都會礦場前所未有的總降雨量。雖然礦場收集的雨水是通過兩個沉澱壩管理的，但有時暴雨給管理大量雨水帶來了挑戰，因為地表水管理基礎設施沒有足夠的能力。因此，在整個2021年和2022年，雨水多次從礦場排出。PEC的全資子公司Metropolitan Collieries Pty Ltd(MCpl)從沉澱壩中清除了積累的物質，以在2022年12月31日之前恢復全廠的雨水能力，並確定並正在實施額外的控制措施，以管理未來的泥沙。儘管公安部採取了管理和改善情況的措施，但環境保護局於2023年9月6日開始對五起違反《1997年環境保護行動法》的行為提起訴訟。
礦業物業與環境。在昆士蘭和新南威爾士州，開發礦山既需要授予資源開採權，也需要批准對環境的影響。這些批准是根據單獨的立法從不同的政府當局獲得的。然而，申請程序是同時進行的，並且也與所需的任何土著產權或文化遺產程序同時進行。採礦項目對環境的影響由州和聯邦政府監管。只有當特定項目將對國家環境意義重大的問題(例如，水資源、瀕危物種或特定保護場所)產生重大影響時，聯邦法規才適用。環境審批過程涉及複雜的問題，有時需要長時間的研究和文件記錄。
2019年2月，新南威爾士州土地和環境法院(LEC)維持了政府對非皮博迪煤礦項目(格洛斯特資源有限公司訴計劃部長案)。儘管批准因其他原因而被拒絕，但在該案中，法官討論了擬議項目下開採的煤炭消耗造成的温室氣體排放範圍。這樣的排放經常被作為反對澳大利亞採礦項目的理由，包括皮博迪的採礦項目。例如，在隨後的LEC決定中(澳大利亞煤炭聯盟公司訴懷永煤炭有限公司)，在有關當局審議了這類排放之後，確認批准了一個煤礦開採項目。2019年8月，皮博迪和Glencore獲得新南威爾士州獨立規劃委員會(IPC)對United Wambo項目的批准，但條件(出口條件)要求合資企業編制一份出口管理計劃，列出使用所有合理和可行措施的協議，以確保從澳大利亞出口的煤礦中開採的任何煤炭僅出口到《巴黎協定》締約方(定義見下文)或新南威爾士州規劃部長認為擁有類似温室氣體減排政策的國家。IPC隨後在沒有任何出口條件的情況下批准了另一個非Peabody煤礦項目(Rix‘s Creek)。2019年10月，新南威爾士州政府向議會提交了對立法和政策的擬議修正案，如果獲得通過，將使未來新南威爾士州規劃審批所施加的出口條件無效，並且不再要求同意當局在評估採礦、石油生產或採掘業的開發時考慮“下游排放”。新南威爾士州政府已宣佈對IPC和規劃系統流程進行改革，旨在改善項目審批的時間框架和效率，並更清楚地説明IPC在確定申請方面的作用，包括尋求政府政策的指導。2020年6月，新南威爾士州政府發佈了關於新南威爾士州煤炭勘探和開採的戰略聲明，為政府對煤炭行業未來的政策方法提供了一個高層次的框架，並提供了簡化的戰略發佈過程的細節。該戰略確定了一些可能進行新煤炭勘探的潛在地區、被排除進行煤炭開採的地區以及只能通過運營分配程序在現有煤炭所有權附近進行新煤炭勘探的地區。2020年12月，新南威爾士州政府最終確定併發布了煤炭競爭性分配指南，其中詳細説明瞭考慮煤炭勘探區並通過公開招標分配的過程。
在昆士蘭，與採礦有關的法律和法規包括但不限於：1989年礦產資源法、1994年環境保護法、2008年環境保護條例、2016年規劃法、1999年煤礦安全與健康法、2014年礦產和能源資源(公共規定)法、1999年爆炸物法、2003年土著文化遺產法、2000年水法、1971年國家發展和公共工程組織法、1992年昆士蘭遺產法、1994年交通基礎設施法、1992年自然保護法、1999年植被管理法、2014年生物安全法、1994年土地法、2014年區域規劃利益法、1994年漁業法和1959年森林法。根據《環境保護法》，已經制定了政策，以實現法律的目標，並就環境的具體領域提供指導，包括空氣、噪音、水和廢物管理。州規劃政策涉及昆士蘭州的利益問題，在批准採礦項目時必須遵守。《1989年礦產資源法》於2016年9月27日生效，其中包括對重疊的煤炭和煤層氣物業的管理進行重大改革，以及協調活動和獲得私人和公共土地。2016年11月，對《環境保護法》和《2000年水法》的修正案生效，以便在尚未開始開採礦物的所有物業的資源項目運營階段，對地下水開採對環境的影響進行監管審查。《環境保護法》於2016年4月生效，《責任鏈》條款允許監管機構在兩種情況下向公司的關聯人發出環境保護令(EPO)：(A)如果已向公司發出環境保護令，也可(同時或稍後)向公司的關聯人發出環境保護令；或(B)如果公司是高風險公司(如《環境保護法》所界定)，則可向公司的關聯人發出環境保護令(無論是否也已向公司發出環境保護令)。已經發布了一項指南，在可能發佈EPO的情況下為行業提供了更多的確定性。
在新南威爾士州，與採礦有關的法律法規包括但不限於1992年的《採礦法》、2013年的《工作健康與安全(礦業法)法》、2017年的《煤礦沉陷補償法》、1979年的《環境規劃與評估法》、2000年的《環境規劃與評估條例》、1997年的《環境保護行動法》、1997年的《污染土地管理法》、2003年的《爆炸物法》、2000年的《水管理法》、1912年的《水法》、1990年的《輻射控制法》、2016年的《生物多樣性保護法》(BC法)、1977年的《遺產法》、1983年的《土著土地權益法》、《2016年的皇室土地管理法》、《危險貨物(公路和鐵路運輸)法》、《漁業管理法》、《漁業管理法》。2012年的《森林法》、1994年的《土著產權(新南威爾士州)法》、2015年的《生物安全法》、1993年的《道路法》和1974年的《國家公園與野生動物法》。
根據《環境保護法》，在批准採礦項目開發申請時必須考慮環境規劃文書。決策者在審議開發申請時審查資源的重要性以及擬建煤礦的州和地區經濟利益，因為這是相關立法中所載“公共利益”考慮的一個要素。自2018年3月1日起，對環境保護法進行了修訂，對新南威爾士州的規劃法進行了多項修改。環境保護法於2018年6月進一步修訂，撤銷了根據前環境保護法第75W條修改開發審批的程序。因此，將需要獲得新的開發審批，除非擬議的項目與上次根據第75W條修改開發審批時的開發項目基本相同，在這種情況下，現有的開發審批可以修改。如果需要新的開發審批，則可能需要額外的時間才能實現。
2017年8月25日，不列顛哥倫比亞州法案在新南威爾士州啟動，為評估發展可能對生物多樣性造成的潛在影響制定了修訂的框架，例如擬議的採礦項目。不列顛哥倫比亞省法案要求通過以下一種或多種手段永久抵消這些對生物多樣性的潛在影響：確保陸上補償和取消生物多樣性信用，向生物多樣性保護基金付款，或在某些情況下通過礦場生態恢復。從生物多樣性影響評估過程中收集的數據被輸入一個新的補償付款計算器，以確定提倡者為抵消影響而應支付的金額。只有在生物多樣性抵消義務得到履行後，擬議的開發才能繼續進行。
夏爾馬訴環境部長。2022年3月15日，澳大利亞聯邦法院全體法院推翻了夏爾馬訴環境部長一案的裁決[2021]FCA 560(Sharma)，該案於2021年認定，聯邦環境部長在決定批准煤礦擴建的申請時，有責任避免因碳排放而對澳大利亞的兒童造成人身傷害或死亡。鑑於這一決定，環境部長在評估根據1999年《環境保護和生物多樣性保護法》提交的申請時，不再必須考慮碳排放的影響。Sharma沒有向澳大利亞高等法院申請特別許可以對這一決定提出上訴，現在已經沒有時間這樣做了。
《採礦復墾(復墾)條例》。礦山復墾由各州的具體立法進行管理。作為批准採礦作業的一項條件，公司必須逐步開墾已開採的土地並提供適當的擔保，或者在某些情況下(見下文關於2018年《礦物和能源資源(財政供應)法》)，向相關州政府提供替代財政捐助，以保障在礦山經營者無法這樣做的情況下支付開墾成本。自粘合是不允許的。皮博迪的礦山向有關當局提供財務保證，這是根據目前的管理要求計算的。這種財務保證以現金、擔保債券或銀行擔保的形式，由現金抵押品、賠償和擔保契據以及根據公司的擔保信用證計劃和應收賬款證券化計劃簽發的信用證相結合來支持。該公司在昆士蘭州和新南威爾士州都有業務。
截至2023年12月31日，皮博迪在澳大利亞的填海保證金需求為3.328億美元。保證金要求代表各州計算的成本，如果礦山在當期停止運營，減去與州政府商定的任何折扣，就可以收回目前的運營成本。每個債券的成本計算必須根據每個州的監管機構完成。截至2023年12月31日，該公司根據美國公認會計原則計算的活躍和非活躍澳大利亞業務的資產報廢債務為2.19億美元。本公司澳大利亞業務的總保證金要求與資產報廢債務相關的計算成本有所不同，這是因為考慮到經濟現實是逐步進行復墾而最終復墾預計將在若干年後進行，與資產報廢債務相關的成本從礦山的經濟壽命結束時進行貼現，而保證金金額代表各州在礦山立即停止運營時計算的復墾成本以及不同的成本假設。
新南威爾士州填海區。1992年《採礦法》(《採礦法》)由規劃和環境部和新南威爾士州資源監管機構管理，授權採礦物業的持有者在獲得《環境保護法》和其他輔助批准和許可證的同意後開採礦物。
通過《採礦法》，環境保護和回收受到所有采礦租約條件的約束，包括在開始作業前提交採礦作業計劃的要求。所有采礦作業都必須按照《議定書》進行，該《議定書》描述了場地活動以及實現環境和復墾成果的進展情況，並定期更新，或在採礦計劃發生變化時更新。這些礦山每年都會公開報告其復墾業績。
為支持《議定書》進程，定期計算填海成本估算，以根據《議定書》期間的幹擾程度確定支付填海費用所需的保證金支援額。
昆士蘭填海區。《環境保護法》由環境和科學部管理，環境和科學部通過環境管理局(EA)授權與環境有關的活動，如與採礦租約有關的採礦活動。環境保護和填海活動受環境保護局的條件監管。所有采礦作業必須以確保遵守《環境保護法》中的條件的方式進行。這些礦山提交了一份關於其EA合規情況的年度回報報告。
2018年11月，昆士蘭政府通過了《2018年礦產和能源資源(財務供應)法案》，該法案規定了新的財務保證(FA)框架和新的漸進修復要求。新的FA框架創建了一個涵蓋大多數礦山和大多數行業總負債的集合基金，以及提供FA的其他選擇，如果不是集合基金的一部分(例如，允許使用保險債券或現金)。應付入集合基金的總修復費用的百分比考慮到礦場環境許可證持有人的財務實力和礦場的項目實力。總修復費用是使用更新後的修復費用計算器確定的，該計算器不提供折扣。
新的漸進式修復要求於2019年11月1日開始，要求每個礦山建立涵蓋礦山生命週期的修復里程碑時間表，修復時間的任何重大變化都需要獲得監管部門的批准。如果要在礦山內保留一個沒有開採后土地用途的區域(稱為非使用管理區或NUMA)，則作為批准程序的一部分，每個此類NUMA都需要通過公共利益評估測試。露天採礦活動完成後留下的空隙就是NUMA的一個例子。根據這項立法，一座現有的礦場，只要其現有的批准規定了這些區域，就可以免除證明其Numas是合理的要求。
剩餘風險。2020年8月20日，《環境保護和其他立法修正案(昆士蘭)2020》(EPOLA Act)成為法律，修訂了旨在確保對前資源地點的任何剩餘風險進行適當識別、成本計算和管理的剩餘風險框架。在所有采礦活動完成後，一旦滿足所有條件、要求和修復義務，礦場許可證持有人即可申請交出許可證。在批准交出時，政府可以要求EA的持有者為礦場支付剩餘風險付款，以支付在接受交出後可能發生的修復或維護費用。它考慮了兩種確定剩餘風險支付的方法。根據特定場地的風險水平，可能會使用成本計算器工具，或者由適當資格的專家組成的小組可能進行定性和定量的風險評估。
土地權與文化遺產。自1992年以來，澳大利亞法院承認，根據澳大利亞土著居民的法律和習俗，土著對土地和水的所有權可能在歐洲人定居的過程中倖存下來。這些發展得到了聯邦《土著產權法》的支持，該法承認和保護土著產權，並根據該法案建立了全國土著產權主張登記。土著產權不適用於礦物；然而，土著產權可能會受到採礦活動的影響，除非這些權利以前已被消滅，因此需要在授予某些採礦產權之前與傳統所有者談判(可能還需要支付賠償)。還有聯邦和州立法，以防止對土著文化遺產和考古遺址的破壞。
2020年5月，西澳大利亞州皮爾巴拉地區的朱坎峽谷的洞穴被一次鐵礦石開採作業摧毀後，聯邦政府成立了參議院調查。參議院調查的職權範圍包括審查與澳大利亞每個司法管轄區的土著和託雷斯海峽島民文化遺產有關的州和聯邦法律的有效性和充分性；以及如何改進這些文化遺產法以保證對具有重要文化和歷史意義的遺址的保護。繼2020年12月9日發佈中期報告後，澳大利亞北部聯合常設委員會於2021年10月18日發佈了最終報告。最後報告提出了三項重要結論和八項建議，其中包括在國家一級實施新的文化遺產保護框架，為州和領地法律制定新的國家最低標準。這些建議還包括對1993年土地產權法(Cth)解決土著居民和託雷斯海峽島民在未來法案制度中談判地位的不平等問題，包括與授予某些礦業權有關的“談判權”進程。2022年11月24日，環境部長宣佈澳大利亞政府支持參議院調查提出的所有建議(遺產保護的最終責任應由土著事務部長承擔，還是環境部長仍在評估中)，並表示在進一步審查採礦標準後，將加強保護土著文化遺產的法律。根據最終報告所載建議而通過的任何法例，均有可能影響本公司目前及未來的採礦物業及營運。
職業健康與安全。州立法要求皮博迪通過提供安全的工作系統、安全設備以及適當的信息、指導、培訓和監督來提供和維護安全的工作場所。鑑於採礦和採礦活動的專業性，國家專門針對煤礦行業的立法規定了具體的職業健康和安全義務。在法律的適用和細節方面有一些不同，採礦經營者、董事、官員和某些其他僱員都受到這項立法規定的義務的約束。
2020年9月，澳大利亞安全工作委員會(SWA)建議新的國家工作場所暴露標準(WES)為每立方米1.5毫克(mg/m)3)和0.05毫克/米3對於二氧化硅。在昆士蘭，工作場所可吸入結晶二氧化硅的暴露標準要求工作場所遵守8小時空氣中0.05毫克/米的時間加權平均濃度3。在新南威爾士州，工作場所可吸入結晶二氧化硅暴露標準為0.05毫克/米3適用；呼吸性煤塵工作場所暴露標準為1.5毫克/米3應用和礦山必須向新南威爾士州資源監管機構報告超過這些標準。此外，新南威爾士州政府要求柴油顆粒物質的暴露標準為0.1毫克/米3.
此外，作為對工作場所暴露標準的更廣泛審查的一部分，SWA目前正在考慮一項降低CO的時間加權平均WES的提案2在澳大利亞煤礦，從12,500 ppm到5,000 ppm。目前，針對CO有單獨的TWA2然而，在煤礦，SWA建議取消這一規定，以與一般行業標準保持一致。如果實施，這一變化可能會影響在CO運營的地下礦山2豐富的煤層，包括公司大都會煤礦的原生煤層。重要的是，標準的任何變化都需要至少三年的過渡期。
2020年7月1日，《2020年昆士蘭資源安全與健康法案》變得有效了。它設立了昆士蘭資源安全和健康管理局(RSHQ)，作為一個法定機構，旨在確保採礦安全和健康監管機構的獨立性。RSHQ包括煤礦、礦場和採石場、炸藥以及石油和天然氣的檢查員。新法律旨在加強諮詢委員會的作用，以確定、量化和優先處理採礦和採石業的安全和健康問題。它還規定設立一名獨立的工作、健康和安全檢察官，根據資源安全立法起訴嚴重違法行為。
2020年5月20日，昆士蘭議會通過了一項法案，將高管、身為高級官員的個人和採礦業公司定為“工業過失殺人罪”。個人現在面臨最高20年的監禁，公司可能被處以最高約1300萬澳元的罰款。這項新法律於2020年7月1日起生效。該法案還引入了法定角色持有人必須是煤礦運營商實體的員工的要求，過渡期為18個月，截至2022年11月25日。
勞資關係。由聯邦政府管理的全國勞資關係制度、《公平工作法》和《國家就業標準》適用於所有僱主和僱員。國家制度規定的事項包括一般就業條件、不公平解僱、企業討價還價、欺凌索賠、勞工行動和工作場所糾紛的解決。該公司礦山僱用的大多數小時工也受到黑煤採礦業獎和國家制度下批准的公司特定企業協議的保護。
2022年12月，聯邦政府通過了《2022年公平工作立法修正案》(Secure Jobs，Better Pay)，該法案對《公平工作法案》進行了修訂。該立法對澳大利亞的工作場所法律進行了幾項修改，包括修改企業協議的訂立和終止；何時可以採取勞工行動；以及獲得多僱主談判的機會。此外，僱主將不再能夠以兩年以上的固定期限合同僱用個人，並擴大了為員工提供靈活工作安排的機會。還採取了一些旨在解決性別工資差距的措施。。
在這項修正案之後，新南威爾士州的Wambo地下煤礦和其他四個煤礦收到了代表某些類別僱員的工會的單一利益僱主授權申請。如果授權是由公平工作委員會批准的，這將啟動一個單一企業協議的談判進程，該協議涵蓋這些特定僱員類別的所有五個僱主。皮博迪仍在評估與這項申請相關的潛在影響。
2023年9月初，《2023年公平工作立法修正案(堵塞漏洞)法案》提交給澳大利亞聯邦議會。該法案建議對2009年《公平工作法》進行修訂，以允許工會和僱員向公平工作委員會提出申請。受管制勞工租用安排令如果成功，將要求僱主向受監管工人提供與向永久僱員提供類似的工資和條件，除非公平工作委員會認為這樣做不公平和合理。該法案於2023年12月7日在澳大利亞聯邦議會獲得通過，從2024年11月開始可以申請受監管的勞工聘用安排。這些改革有可能增加煤炭生產商的勞動力和合規成本，皮博迪目前正在考慮緩解策略。
2007年國家温室氣體和能源報告法案(NGER法案)。《國家能源法》要求達到一定門檻的公司登記和報告温室氣體排放和減排行動，以及能源生產和消費情況，作為單一的國家報告制度的一部分。清潔能源監管機構負責管理《nger法案》。聯邦環境和能源部負責制定和審查與《環境與能源法》有關的政策。
2016年7月1日，NGER法案修正案實施了減排基金保障機制。從那一天起，煤礦等大型指定設施將獲得覆蓋排放的基線，必須採取措施將其排放量控制在基線或以下，否則將面臨處罰。
《2015年國家温室氣體和能源報告(保障機制)規則》概述了負責任的排放者避免排放過量情況的義務的關鍵要素，並提供瞭如何滿足這一要求的細節。該規則在2019年至2021年期間進行了修訂，以將負責任的排放者過渡到新的基線設定安排。從2020-21合規年度開始，基線必須使用規定的生產變量(例如煤礦運行)和默認排放強度值(由政府設定的值，以代表五年內生產的行業平均排放強度)，除非適用特定豁免(例如，設施設置了特定於現場的值)。
2023年5月，澳大利亞議會通過了對2015年國家温室氣體和能源報告(保障機制)規則的改革。改革於2023年7月1日開始，並引入了針對重型排放設施的工地特定基線排放作為同比改善的基準(建議在2030年之前每年提高4.9%)，然後在2030年過渡到行業平均排放基準。當排放量低於其基線時，支持者將獲得可交易的信用(保障機制信用)，或者可以購買信用來抵消排放。獲得現有澳大利亞碳信用單位的機會將繼續保持不變，儘管價格上限為每噸CO 75澳元22023-24年，每年以消費者物價指數+2%的速度增長。
2023年3月27日，澳大利亞聯邦政府在2023年3月30日提出並於參眾兩院通過的2023年保障機制(信貸)修正案法案中宣佈了幾項額外的減排措施。該立法對該計劃涵蓋的設施的總淨排放量設定了上限，直至2030年。該立法還設定了2049年6月30日之後任何財政年度的淨零噸二氧化碳當量上限。此外，如果環境和水務部長根據1999年《環境保護和生物多樣性保護法》(EPBC法案)批准該計劃涵蓋的新建或擴建設施，部長將被要求向氣候變化部部長、氣候變化祕書和氣候變化管理局提供該設施範圍1的排放量估計數，以對照計劃目標進行評估。這項立法於2023年7月1日生效。這些改革對皮博迪澳大利亞業務的潛在影響正在評估中。
昆士蘭皇室。作為昆士蘭政府2019-2020年預算的一部分，政府承諾凍結煤炭和礦產的特許權使用費三年，前提是公司在這三年內自願向資源社區基礎設施基金(Fund)捐款。政府向該基金捐贈了3000萬澳元，公司自願捐贈了7000萬澳元。在2019-2022年的三年期間，皮博迪向該基金的捐款約為170萬澳元。
自2022年7月1日起，昆士蘭政府對該州生產和銷售的煤炭引入了三個新的特許權使用費等級。對於每噸175澳元以上的價格，新的分級税率為20%；每噸225澳元以上的部分，税率為30%；每噸300澳元以上的部分，税率為40%。此前，最高特許權使用費税率為每噸150澳元以上的煤炭銷售價值的15%。這一變化是在該州凍結煤炭特許權使用費三年後做出的。增加的費率結構可能會影響該公司未來關於其昆士蘭業務的決定。
新南威爾士州皇室税。在新南威爾士州，適用於煤炭的特許權使用費按生產價值的百分比收取(總收入減去允許的扣除額)。這相當於地下深部礦井(地下400米以下開採的煤炭)的6.2%、地下礦井的7.2%和露天煤礦的8.2%。作為2023-24年州預算的一部分，新當選的新南威爾士州政府宣佈，從2024年7月1日起，深層地下礦山的税率將分別提高2.6%至8.8%，地下礦山的税率將提高9.8%，露天礦山的税率將提高10.8%。正在評估此次特許權使用費上調對皮博迪新南威爾士州採礦業務的未來影響。
悉尼集水區. 2017年11月，新南威爾士州政府成立了一個獨立專家小組，就悉尼集水區地下采礦活動的影響向規劃與環境部（DPE）提供建議，包括該公司的Metropolitan礦。專家小組於2019年10月發佈了最終報告，就整個流域的採礦活動和影響提出了調查結果和建議。
為迴應專家小組的建議，2020年，DPE成立了一個跨機構工作組，以實施一項詳細的行動計劃，其中包括：通過要求採礦公司提供更多補償，確保大都市供水的淨收益;建立一個新的獨立專家小組，（獨立諮詢小組）就集水區今後的採礦申請提供諮詢意見;加強地表水和地下水監測;改善環境數據的獲取和透明度;採取更嚴格的方法評估和調整未來採礦提案，以儘量減少沉降影響;根據現有最佳科學方法審查和更新當前和未來可能的採礦水損失;引入許可證制度，以適當説明任何水損失;並進一步研究礦山關閉規劃，以減少潛在的長期影響。
當DPE提出要求時，獨立諮詢小組可向DPE或獨立規劃委員會提供有關開發申請和批准後事項的知情技術建議，這些事項與新南威爾士州地下采礦相關的沉降影響評估和管理有關，特別關注集水區水量的風險。獨立諮詢小組由一名獨立主席和採礦工程和沉降、地表水、地下水和沼澤水文學及生態學領域的專家組成。獨立諮詢小組可提供的諮詢意見可包括但不限於對包括沼澤和水庫在內的地表水和地下水系統的總水量和蓄水能力的風險，以及用於預測、監測、評估和報告採礦影響、作用和後果的方法的類型和可靠性。
與全球氣候變化有關的風險
皮博迪認識到氣候變化正在發生，人類活動，包括化石燃料的使用，導致温室氣體排放。該公司對温室氣體排放的最大貢獻是間接產生的，通過其客户在發電和鋼鐵生產中使用的煤炭（範圍3）。在較小程度上，本公司直接及間接導致其採礦業務各方面的温室氣體排放，包括使用電力及可燃燃料，以及與煤礦及煤堆相關的揮發性甲烷排放（範圍1及2）。
皮博迪董事會和管理層認為，煤炭對於負擔得起的可靠能源至關重要，並將在可預見的未來繼續在全球能源結構中發揮重要作用。皮博迪認為技術對於推進全球氣候變化解決方案至關重要，公司支持先進的煤炭技術，以推動不斷改進，實現煤炭淨零排放的最終目標。
董事會對氣候相關風險及機遇評估擁有最終監督權，並已將該等評估的若干方面授權予董事會轄下的主題委員會。此外，董事會及其委員會定期獲提供有關主要風險及變動（包括氣候相關事宜）的最新資料。高級管理團隊支持董事會制定的戰略目標，皮博迪的全球員工將這些目標轉化為有意義的行動。
管理層認為，公司的外部溝通，包括環境監管文件和公告，SEC文件，其年度環境，社會和治理（ESG）報告，其網站和各種其他以股東為重點的出版物，提供了公司重大風險和進展的全面情況。所有此類通信都受到皮博迪董事會和執行領導團隊制定的監督和審查協議的約束。
本公司面臨全球向淨零排放經濟轉型以及氣候變化潛在物理影響的風險。該等風險可能涉及財務、政策、法律、技術、聲譽及其他影響，因為本公司符合各種緩解及適應要求。
向淨零排放經濟的過渡受到多種因素的推動，包括但不限於立法和監管規則制定過程、非政府組織開展的減少或消除使用煤炭作為發電來源的運動，以及金融機構和其他私營公司的環境、社會和管治相關政策。本公司已經歷或可能於未來經歷對其經營業績的負面影響，原因為該等因素導致以下特定風險：
•減少利用或關閉現有的燃煤發電廠;
•在可行的情況下，發電機從使用煤炭轉向使用替代燃料;
•與合規相關的成本增加;
•監管合規對供需基本面的不利影響，例如對融資或建設新燃煤發電站的限制;
•與政府定期行政和政策變化有關的規則制定過程的不確定性和不一致性;
•由於金融機構的政策，資本成本以及進入金融市場和產品的機會不利;
•由於反煤炭行動主義和訴訟而導致的運營或市場中斷;以及
•與參與温室氣體排放有關的聲譽損害。
就氣候變化的潛在或實際物理影響而言，本公司已識別以下特定風險：
•對採礦作業至關重要的供水中斷;
•擾亂運輸和其他供應鏈活動;
•因天氣事件或環境趨勢和條件的變化而對公司、客户或供應商的工廠和設備或第三方基礎設施造成的損害;以及
•電網故障和停電。
雖然公司面臨着與向淨零排放經濟過渡以及氣候變化的物理影響相關的眾多風險，但也可能出現某些機會，例如：
•多個利益攸關方更加重視開發高效率、低排放技術和CCUS技術;
•與氣候變化相關的建築和其他基礎設施項目相關的鋼鐵需求增加;
•與煤炭相比，可再生能源的相對費用和可靠性可能會鼓勵對平衡能源政策和法規的支持。
全球氣候問題繼續吸引公眾和科學界的關注。許多報告，例如政府間氣候變化專門委員會第四次和第五次評估報告，也引起人們對人類活動，特別是礦物燃料燃燒對全球氣候問題的影響的關切。反過來，政府也越來越重視全球氣候問題和温室氣體排放，包括髮電廠燃煤產生的二氧化碳排放。聯邦和州關於氣候變化的立法和條例以及國際協定有了重大發展。這些發展情況將在下文第1項“與全球氣候變化有關的規章”一節中介紹。
美國未來制定法律或通過有關使用煤炭排放的法規，它的一些州或其他國家，或限制這種排放的其他行動，可能導致發電機從煤炭轉向其他燃料來源。此外，限制新燃煤發電站開發可用融資的政策可能會對未來全球煤炭需求產生不利影響。此類未來法律、法規或其他政策對博地的潛在財務影響將取決於任何此類法律或法規迫使發電商減少對煤炭作為燃料來源的依賴程度。這反過來又取決於若干因素，包括任何此類法律、法規或其他政策規定的具體要求、這些法律、法規或其他政策將分階段實施的時間段、CCUS技術的開發和部署狀況以及CCUS技術為滿足法規和煤炭替代用途而被接受的程度。更高效率的燃煤發電廠也可能是滿足與煤炭使用排放有關的法律或法規的一種選擇。包括中國、印度和日本等主要煤炭用户在內的幾個國家在《巴黎協定》下的計劃中包括了使用更高效的燃煤電廠。公司認為，HELE和CCUS技術應成為實現大幅減少温室氣體排放的解決方案的一部分，並應得到廣泛的支持和鼓勵，包括通過獲得國家和國際來源的公共資金的資格。此外，CCUS值得有針對性的部署激勵措施，就像為其他低排放能源提供的激勵措施一樣。
公司董事會和管理層不時嘗試分析尚未採用的潛在法律、法規和政策對公司的潛在影響。該等分析需要就該等潛在法律、法規及政策的具體條文作出重大假設，而該等假設有時顯示，若按分析所假設的方式實施，該等潛在法律、法規及政策可能會對本公司的營運、財務狀況或現金流量造成重大不利影響。不能依賴這些分析來合理預測未來法律、法規或其他政策可能對公司的經營業績、財務狀況或現金流量產生的量化影響。
與全球氣候變化有關的法規
在美國，國會已經考慮立法解決全球氣候問題和温室氣體排放，但迄今為止，沒有新的全面的監管立法已簽署成為法律。然而，美國國會已經批准了立法，即2022年通貨膨脹減少法案，該法案將為能源基礎設施，太陽能電池板，風力渦輪機，核能和地熱能，氫能項目以及碳捕獲和儲存提供大量税收優惠，贈款和貸款擔保。雖然美國未來可能會通過更多的氣候立法，但任何此類立法的時間和具體要求都是不確定的。
EPA還採取了幾項措施，根據現行法律（主要是CAA）對GHG排放進行監管。2007年，美國最高法院在 馬薩諸塞州訴環境保護局案，環境保護局開始了幾個規則制定項目，如“監管事項-美國”所述。美國環保署表示，它將繼續這些努力，並繼續實施影響化石燃料發電的温室氣體排放、石油和天然氣生產的甲烷排放以及輕型和重型車輛的碳排放的新法規。
與此同時，美國的一些州已經通過了規範温室氣體排放的計劃。例如，東北部10個州（康涅狄格州、特拉華州、緬因州、馬裏蘭州、馬薩諸塞州、新罕布什爾州、新澤西州、紐約州、羅德島州和佛蒙特州）於2005年加入了區域温室氣體倡議（RGGI），賓夕法尼亞州於2022年加入。RGGI是一項強制性的限額與交易計劃，旨在限制發電廠的區域二氧化碳排放。加利福尼亞州和加拿大魁北克省迄今已通過温室氣體總量管制和交易法規，這兩個項目都已開始運作。
美國其他幾個州也頒佈了立法，確立了温室氣體減排目標或要求。此外，若干州已頒佈立法或實施條例，要求電力供應商使用可再生能源來產生一定比例的電力，或向使用可再生能源的電力供應商提供財政獎勵。一些州已經啟動了公用事業訴訟程序，可能會確定碳排放量的價值。
越來越多的國內外銀行、保險公司和大型投資者正在減少或終止與化石燃料相關公司的金融關係。這對煤炭生產商的流動性和經營產生了不利影響。
博地參與了能源部的温室氣體自願報告計劃，直到2011年5月暫停，公司定期在其年度ESG報告中披露有關其生產相關排放的信息。該公司的絕大多數排放物是由重型機械的操作產生的，以提取和運輸其礦山的材料，以及從煤炭開採中產生的無組織排放物。
《京都議定書》於1997年12月由1992年《聯合國氣候變化框架公約》（《氣候公約》）的簽署國通過，為發達國家制定了一套具有約束力的温室氣體排放目標。美國簽署了《京都議定書》，但從未得到美國參議院的批准。澳大利亞於2007年12月批准了《京都議定書》，並於2008年3月成為正式成員。在坎昆（2010年）、德班（2011年）、多哈（2012年）和巴黎（2015年）舉行的氣候變化框架公約會議等場合，討論了制定一項條約，在《京都議定書》承諾期於2012年到期後取代《京都議定書》的問題。在德班會議上，設立了一個特設工作組，負責制定一項議定書、另一項法律文書或一項在《氣候公約》下具有法律約束力、適用於所有締約方的商定成果。在多哈會議上，通過了《京都議定書》修正案，其中包括某些締約方在2013年至2020年第二承諾期的新承諾。2012年12月，澳大利亞簽署了第二個承諾期。在2015年底於法國巴黎舉行的聯合國氣候變化框架公約會議期間，通過了一項協議，呼籲在2020年第二承諾期結束後自願減排捐款（巴黎協定）。該協定於2016年11月4日生效，此前包括澳大利亞在內的超過55個國家批准和執行了該協定，這些國家的温室氣體排放量至少佔全球的55%。2021年1月20日，美國在2019年11月宣佈退出《巴黎協定》後，通過接受該協定及其所有條款和條款重新加入該協定。
於二零二二年六月，新一屆澳大利亞聯邦政府宣佈計劃立法，於二零三零年前將澳大利亞的温室氣體排放量減少43%，並於二零二三年年中前引入變革，要求每年產生超過100，000噸碳排放的重排放公司加快其減排活動。2022年9月13日，澳大利亞政府通過《2022年氣候變化法案》，將温室氣體減排目標納入法律。
2023年5月，澳大利亞議會通過了《2015年國家温室氣體和能源報告（保障機制）規則》的改革（通過 2007年國家温室氣體和能源報告法案（Cth））.請參閲“監管事宜- 澳大利亞”在這一項目1內討論改革。
可用信息
皮博迪向美國證券交易委員會提交或披露年度、季度和當前報告（包括這些報告的任何附件或修訂）、委託書和其他信息。這些材料在以電子方式提交給或提供給SEC後，可在合理可行的情況下儘快通過公司網站（www.example.com）免費獲得www.peabodyenergy.com本公司網站上的信息不構成本文件的一部分。這些材料也可以通過SEC的網站（www.example.com）獲得www.sec.gov
此外，本公司的文件副本將提供，免費，應要求通過電話（314）342-7900或通過郵件：皮博迪能源公司，皮博迪廣場，701市場街，聖路易斯，密蘇裏州63101-1826，注意：投資者關係。
項目1A.這些都是風險因素。
該公司在一個快速變化的環境中運營，其中涉及許多風險。以下討論突出了其中一些風險，其他風險將在本報告的其他部分討論。這些風險和其他風險可能對公司的業務、財務狀況、前景、經營業績或現金流產生重大不利影響。以下風險因素並不是與公司業務相關的風險的詳盡列表。可能會出現新的因素或這些風險的變化可能會對其業務產生重大影響。
與皮博迪業務相關的風險
該公司的盈利能力取決於它收到的煤炭價格。
該公司所處的行業競爭激烈、監管嚴格，有時還會遭遇強勁的逆風。目前海運和國內煤炭產品的價格水平在未來可能都無法持續。煤炭價格下跌可能對本公司的經營業績和盈利能力及其煤炭儲量和資源的價值產生重大不利影響。
煤炭價格取決於公司無法控制的因素，包括：
•發電機組(煤電或非煤電)的用電需求和容量利用情況；
•發電機燃料消耗和調度模式的變化，無論是基於經濟因素還是非經濟因素；
•運輸和碼頭設施的距離、能力和成本；
•與煤和替代燃料，包括天然氣、燃料油、核能、水力發電、風能、生物質和太陽能的供應、質量和價格的競爭；
•政府法規和税收，包括關税或其他貿易限制，以及為燃煤發電廠制定空氣排放標準或強制或補貼更多使用可再生能源電力的法規和税收；
•全球經濟的強勢；
•全球動力煤和冶金煤的供應和生產成本；
•鋼鐵需求，可能導致本公司冶金煤合同月度和季度重新定價的價格波動；
•天氣模式、惡劣天氣和自然災害；
•管理、行政和司法決定，包括那些影響未來採礦許可證和租約的決定；
•用於鍊鋼的相互競爭的技術，其中一些不使用煤炭作為製造投入，如電弧爐；
•技術發展，包括與替代能源有關的技術發展，旨在將煤轉化為液體或天然氣的技術發展，以及旨在捕獲、使用和儲存二氧化碳的技術發展。
在2023年至2022年期間，動力煤佔該公司煤炭銷量的大部分，其中絕大多數銷售給發電廠。發電用煤的需求受上述許多因素影響，但主要受以下因素影響：(I)電力的總體需求；(Ii)競爭燃料的可獲得性、質量和價格，如天然氣、核能、燃料油和替代能源；(Iii)所有發電機組的利用率(無論是否使用煤)，包括使用多種燃料發電的相對成本；(Iv)嚴格的環境和其他政府監管；(V)對煤炭的其他社會政治觀點；以及(Vi)公用事業的煤炭庫存。燃氣發電已經取代並可能繼續取代燃煤發電(尤其是效率較低的老式燃煤發電機組)，因為當前和可能增加的監管成本和其他因素影響了發電廠的運營決策。此外，考慮到要求放棄燃煤發電的持續壓力，一些發電廠已決定關閉燃煤發電機組。美國的許多新發電廠可能以天然氣為燃料，因為燃氣發電廠的建設成本較低，根據排放情況更容易獲得建設這些發電廠的許可，發電廠可能面臨公眾和政府的壓力，要求其更大比例的電力來自天然氣燃料機組和替代能源。日益嚴格的監管，加上近年來停滯不前的電力需求，也減少了新建發電廠的數量。近年來，這些趨勢降低了對本公司煤炭及相關價格的需求。發電廠耗用的煤炭需求下降可能會減少本公司的電煤銷售量和收到的電煤價格，從而減少其收入，並對其收益及其煤炭儲量和資源的價值產生不利影響。
該公司生產用於全球鋼鐵行業的焦煤。2023年和2022年，焦煤分別約佔其收入的26%和32%。政府政策和法規的變化以及鋼鐵行業的變化，包括對鋼鐵的需求，可能會減少對本公司焦煤的需求。國際市場對焦煤的需求下降可能會減少本公司的焦煤銷售量和獲得的焦煤價格，從而減少其收入，並對其收益和煤炭儲量和資源的價值產生不利影響。
煤炭需求和供應之間的平衡，考慮到國內和國際上密切相關和競爭的燃料來源的需求和供應，可能會大幅降低煤炭價格，從而大幅降低本公司的收入和盈利能力。該公司與其他用於發電的燃料來源競爭，如天然氣、核能和可再生能源。該公司的海運產品與其他生產商以及其他燃料來源競爭。天然氣價格下跌可能導致煤炭需求減少，並對煤炭價格產生不利影響。天然氣價格持續低迷或其他燃料價格低迷也可能導致公用事業公司逐步淘汰或關閉現有的燃煤發電廠，或減少新燃煤發電廠的建設。在美國，沒有新的燃煤電廠在關閉後建設或重新開工。這些關閉可能對本公司的煤炭需求和價格產生重大不利影響，從而減少其收入，並對其業務和運營業績產生重大不利影響。
如果本公司的大量長期煤炭供應協議，包括與其最大客户的長期煤炭供應協議終止，或者如果該等協議的定價、數量或其他要素髮生重大調整，如果本公司無法找到願意以與合同中的條件相當的條件購買其煤炭的替代買家，其收入和營業利潤可能會受到影響。
該公司的大部分銷售是根據煤炭供應協議進行的，這對其運營的穩定性和盈利能力非常重要。履行令人滿意的煤炭供應協議往往是本公司承擔開發合同要求供應的煤炭儲量和資源的基礎，特別是在美國，在截至2023年12月31日的年度內，本公司25%的收入來自其五個最大客户的煤炭供應協議。這五個客户主要來自2024年至2025年期間不同時間到期的13份煤炭供應協議(不包括交易和經紀交易)。
該公司的許多煤炭供應協議都包含允許雙方在特定時間上調或下調合同價格的條款。本公司可根據通貨膨脹或通貨緊縮、價格指數和/或影響煤炭生產成本的因素的變化，如税收、費用、特許權使用費以及監管煤炭開採、生產、銷售或使用的法律的變化，調整這些合同價格。在數量有限的合同中，如果雙方當事人不能根據這些規定商定價格，任何一方都可以終止合同。該公司可能會在新的長期煤炭供應協議中降低煤炭價格，以取代一些即將到期的合同。煤炭供應協議通常還包含不可抗力條款，允許本公司或客户在受影響一方無法控制的特定事件持續期間暫停履行。一些煤炭供應協議允許客户改變他們在特定時期內需要購買的煤炭數量，如果煤炭供應協議沒有明確允許這種變化，客户有時會要求本公司修改協議，以允許這種變化。其大部分煤炭供應協議都包含條款，要求該公司交付的煤炭必須達到某些特性的質量門檻，如Btu、硫含量、灰分含量、揮發分、焦化特性、可磨性和灰熔化温度。未能達到這些規格可能會導致經濟處罰，包括價格調整、拒絕交貨或終止合同。此外，其中一些協議允許本公司的客户在影響煤炭行業的法規發生變化時終止合同，這些法規限制了客户工廠允許的煤炭使用或類型，或將煤炭價格提高到超過指定限制。
本公司持續與不同客户商討延長現有協議或訂立新的長期協議，但該等談判可能不會成功，而該等客户可能不會繼續根據長期供應協議向本公司購買煤炭。
該公司根據供應協議出售煤炭實現的營業利潤取決於多種因素。此外，價格調整和其他合同條款可能會增加其對短期煤炭價格波動的敞口。倘若本公司的大部分煤炭供應協議被修改或終止，本公司可能會受到重大不利影響，以致無法在相同盈利水平下為其煤炭尋找替代買家。煤炭價格因礦區和國家而異。因此，本公司無法預測整體或按礦區劃分的煤炭行業未來實力，亦不能保證其能夠在現有長期煤炭供應協議到期時，以相同價格或類似利潤率取代該等協議。此外，由於需求不足和供應過剩、競爭燃料的成本以及環境和其他政府法規，客户購買量(包括合同義務購買量)下降可能會對公司的收入產生不利影響。
採礦固有的風險可能會增加本公司業務的運營成本，而採礦作業過程中可能發生的事件和情況可能對本公司產生重大不利影響。
該公司的採礦業務受到各種條件的影響，這些條件可能會影響其員工的安全、推遲煤炭運輸或增加特定礦山的採礦成本，時間長短不一。這些條件包括：
•氣體水平升高；
•火災和爆炸，包括甲烷氣體或煤塵；
•礦坑湧水事故；
•天氣、洪水和自然災害；
•危險事件，如屋頂坍塌、高牆或尾礦壩坍塌；
•地震活動、地面破壞、巖爆或結構塌陷或滑坡；
•關鍵設備故障；
•供應鏈限制或設備或部件不可用；
•煤層厚度、煤質、上覆巖土量和地質條件的變化對礦井排序的影響；
•移動其長壁設備的延遲；
•意外的維修問題；以及
•對其業務來説是新的採礦技術的實施出現了意外的延誤。
本公司的保單為上述部分風險提供有限的承保範圍，這可能會減輕與這些風險相關的影響。然而，對於與這些風險有關的損失，不能保證其保險單下的賠償金額或時間。
該公司要麼接受要麼支付的安排可能會對其盈利能力產生不利影響。
該公司與主要在澳大利亞的港口通道和鐵路運輸供應商簽訂了大量按需付費的協議，總金額高達12億美元，期限長達20年。根據這些協議，公司必須為煤炭運輸支付最低金額，即使這些承諾沒有得到使用。這些合同中的非收即付條款有時允許公司將支付的金額用於隨後的交付，但這些條款具有侷限性，公司可能無法在所有情況下使用所有這樣支付的金額。此外，該公司可能無法利用其之前支付的容量。此外，公司可能會在暫停運營的最佳時機繼續發運煤炭，因為這些收取或支付條款有效地將煤炭銷售的可變成本轉換為固定的運營成本。
本公司可能無法收回對其採礦、勘探和其他資產的投資，這可能需要本公司確認與該等資產相關的減值費用。
本公司的資產價值不時受到許多不確定因素的不利影響，其中一些是其無法控制的，包括其經營所處的經濟環境的不利變化；燃煤發電量下降；煤炭價格低於預期；技術和地質經營困難；無法經濟地開採其煤炭儲量和資源；以及運營成本的意外增加。這些因素可能會觸發未來對額外減值費用的確認，這可能會對公司的運營業績產生重大影響。
由於煤炭市場的波動性和週期性，本公司目前對其採礦資產的預計未來現金流的估計可能在短期內發生變化，這可能導致需要對其資產的賬面價值進行調整。
如果公司失去關鍵人員或未能吸引到合格的人員，公司有效運營的能力可能會受到損害。
皮博迪與多名關鍵人員一起管理業務，如果不能完成有序過渡，失去這些人員可能會對公司產生重大不利影響。此外，公司相信其未來的成功將在很大程度上取決於其在緊張的勞動力市場中繼續吸引和留住高技能和合格人員的能力，特別是具有采礦經驗的人員。皮博迪不能保證關鍵人員將繼續受僱於公司，或公司未來將能夠吸引和留住合格的人員。未能留住或吸引關鍵人員可能會對公司產生重大不利影響。
如果公司不能保持令人滿意的勞資關係，可能會受到負面影響。
截至2023年12月31日，公司約有5,400名員工(不包括在分類為停產的業務中受僱的員工)，其中包括約4,200名小時工。該公司與代表其某些員工的各種工會簽訂了勞動協議。此類勞動協議是定期談判的，因此，公司面臨這些協議可能無法以合理令人滿意的條款續簽的風險。其約38%的小時工由有組織的工會代表，在截至2023年12月31日的一年中，其煤炭產量約佔其煤炭產量的18%。與員工的關係以及在適用的情況下與有組織的勞工關係對公司的成功至關重要。如果公司目前的部分或全部非工會業務加入工會，公司可能會面臨更大的停工風險、生產率下降和勞動力成本上升。此外，如果公司未能與工會代表的員工保持良好關係或成功談判合同，公司可能會遇到勞資糾紛、罷工、停工、生產放緩或其他可能對其盈利能力產生負面影響的生產中斷。
如果公司不能為其義務提供適當的財務保證，可能會受到不利影響。
美國聯邦和州法律以及澳大利亞法律要求本公司提供與以下要求相關的財務保證：開墾用於採礦的土地；支付聯邦和州工人補償，如黑肺債務；為煤炭租賃義務提供財務保證；以及履行其他雜項義務。從歷史上看，該公司用來履行這些義務的主要方法是提供第三方擔保保證金或信用證。近年來，該公司還利用監管機構的存款或現金擔保銀行擔保。截至2023年12月31日，本公司有11.399億美元的未償還擔保債券；2.767億美元的監管機構存款；2.751億美元的第三方信用證；以及6490萬美元的現金擔保銀行擔保，以提供開採後復墾、工人賠償和其他保險義務、煤炭租賃和其他義務和履約擔保所需的財務擔保，以及擔保人的抵押品。根據公司與其擔保組合提供商的協議，截至2023年12月31日，公司在信託賬户中持有4.44億美元現金，用於某些擔保提供商的利益。
由於多種因素，本公司的財務擔保義務可能會增加或變得更加昂貴，本公司可能無法獲得擔保債券和信用證，特別是考慮到一些銀行和保險公司宣佈不願支持動力煤生產商和其他化石燃料公司。在其地雷所在的大多數地區，諸如自我擔保等其他財務擔保形式受到嚴重限制或被終止。公司未能保留或無法獲得擔保債券、銀行擔保或信用證，或無法提供合適的替代方案，可能會對其產生重大不利影響。這種失敗可能是由多種因素造成的，包括：
•新擔保債券、銀行擔保或信用證缺乏可獲得性、費用較高或市場條件不利的；
•無法為當前和未來的擔保債券、銀行擔保或信用證的第三方發行人提供抵押品或提供資金；以及
•在公司必須提供財務保證的某些國家/地區缺乏可用的前置銀行，但其主要擔保提供者未獲發牌或未獲認可。
如第二部分第7項“流動資金和資本資源”進一步所述。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，該公司與其擔保債券投資組合的供應商簽訂了擔保交易支持協議。該公司未能提供足夠的抵押品或遵守協議中的其他條款，可能會使協議失效，並對其業務和運營結果產生重大不利影響。
本公司未能維持足夠的聯繫將使其採礦許可證失效，並阻止採礦作業繼續進行，這可能導致其無法繼續作為一家持續經營的企業。
如果公司為填海和關閉礦山而承擔的資產報廢義務所依據的假設存在重大不準確，其成本可能會大大高於預期。
該公司的資產報廢義務主要包括根據美國和澳大利亞聯邦和州的復墾法律（由每個採礦許可證定義）對地表和地下礦山的地表土地復墾和支持設施的支出估計。就各礦場而言，該等責任乃使用多項估計及假設釐定，包括（其中包括）根據工程數據釐定的受幹擾面積估計、收回受幹擾面積的未來成本估計及該等現金流量的時間，其由礦場的估計經濟年期及適用的復墾法例所驅動。該等現金流量使用信貸調整無風險利率貼現。公司的管理層和工程師定期審查這些估計。如果其假設沒有實現預期，實際的現金支出和成本，該公司產生的可能會與目前的估計有重大差異。此外，監管變化可能會增加公司進行復墾、礦山關閉和關閉後活動的義務。倘實際金額與其假設出現重大變動，則由此產生的估計資產報廢責任可能出現重大變動，可能對其經營業績及財務狀況產生重大不利影響。
該公司的採礦業務受到廣泛監管，這給它帶來了巨大的成本，未來的法規和發展可能會增加這些成本或限制其生產煤炭的能力。
煤炭開採業受聯邦、州和地方當局關於以下事項的監管：
•工作場所的健康和安全;
•土地使用的限制；
•採礦許可和許可證要求；
•採礦完成後採礦財產的復墾和恢復;
•廢物的儲存、處理和處置；
•修復受污染的土壤、沉積物和地下水；
•空氣質量標準；
•水污染；
•保護人類健康、植物生命和野生動物，包括瀕危或受威脅物種和棲息地；
•保護濕地；
•向環境排放物質；以及
•採礦對地表水和地下水質量和可用性的影響。
在發生重大健康和安全事件後的某些情況下，監管機構有權下令暫時或永久關閉煤礦。如果這些機構下令關閉公司的一個煤礦，其煤炭的生產和銷售將中斷，可能需要產生現金支出來重新開礦。這些行動中的任何一項都可能對公司的財務狀況、經營結果和現金流產生重大不利影響。
本公司可能採納與環境或員工健康及安全有關的新法例、法規或命令，並可能對本公司的採礦業務、成本結構或客户使用煤炭的能力造成重大不利影響。新的法律或行政法規(或相關政府對現有法律、法規和批准的新解釋)，包括與保護環境或減少温室氣體排放有關的提案，將進一步規範煤炭行業並對其徵税，也可能要求本公司或其客户大幅改變運營或導致成本增加。本公司的一些煤炭供應協議載有條款，允許買方在通過立法限制買方工廠允許的煤炭使用或類型或導致煤炭成本或其使用特定增加的情況下終止合同。該等因素及法例如獲通過，可能會對本公司的財務狀況及經營業績產生重大不利影響。
有關影響公司的各種法規的更多信息，請參見標題為“管理事項”的章節 -美國“和“監管事項- 澳大利亞。“
公司的運營可能會影響環境或導致暴露在危險物質中，其財產可能會受到環境污染，這可能會導致對公司的重大責任。
該公司的業務目前使用危險材料，並不時產生有限數量的危險廢物。許多法律，包括美國的CERCLA和RCRA，以及公司運營的其他國家的類似法律，都規定了與危險物質污染有關的責任。這種賠償責任可能涉及調查或補救對自然資源的污染和損害的費用，以及尋求賠償危險物質造成的財產損失或人身傷害的索賠。此種賠償責任可能源於以前以及目前擁有或經營的財產的狀況，以及危險物質被送往處理、處置或其他處理的財產的狀況。根據RCRA、CERCLA和類似的州法規，責任是不考慮過錯的，通常是連帶責任，這意味着一個人可能要對所涉責任的多於其份額，甚至全部責任負責。
本公司可能無法取得、續期或維持其營運所需的許可證，或本公司可能無法取得、續期或維持該等許可證，而該等許可證的取得、續期或維持不受其營運方式的限制，這會減少其產量、現金流及盈利能力。
採礦作業需要大量的政府許可和批准。許可規則以及對這些規則的解釋是複雜的，經常變化，而且往往受到監管機構酌情解釋的影響，所有這些都可能使合規變得更加困難或不切實際。作為這一許可過程的一部分，當公司申請許可和批准時，它需要準備並向政府當局提交與任何擬議的煤炭勘探或生產可能對環境產生的潛在影響或影響有關的數據。公眾，包括非政府組織、反對團體和個人，有權對所要求的許可和批准(包括修改和續簽某些許可和批准)發表評論和提出異議，並以其他方式參與許可進程，包括提起公民訴訟，以質疑許可證的發放、環境影響説明書的有效性或採礦活動的開展。近年來，煤礦開採所需的許可一直是日益嚴格的監管和行政要求以及環保組織廣泛訴訟的主題。
此外，公司的運營可能會受到採礦區內或附近對土著人民具有文化遺產意義的地點的影響，其採礦許可證可能被撤銷或修改，或其採礦計劃可能被自願調整，以減輕對該等地點的不利影響。
與該等許可要求及任何相關反對意見有關的成本、負債及要求可能廣泛而耗時，並可能延遲勘探或生產的開始或繼續進行，從而對本公司的煤炭生產、現金流及盈利能力造成不利影響。此外，所需許可證可能無法及時或根本無法發出或續期，或所發出或續期的許可證的條件可能會限制本公司有效及經濟地進行採礦活動的能力，而任何一項均會大幅減少其產量、現金流及盈利能力。
對燃煤對全球氣候影響的擔憂正日益導致已經並可能繼續影響對公司產品或證券的需求及其生產能力的情況，包括政府加強對燃煤的監管以及發電商做出不利的投資決定。
全球氣候問題繼續引起公眾和科學的關注。許多報告，包括政府間氣候變化專門委員會第四次和第五次評估報告，也引起了人們對人類活動，特別是化石燃料燃燒對全球氣候問題的影響的關注。反過來，政府越來越關注全球氣候問題和温室氣體排放，包括CO排放2來自發電廠的燃煤。
美國、美國一些州或其他國家未來頒佈法律或通過有關煤炭排放的法規，或採取其他行動限制此類排放，可能會導致發電廠從煤炭轉向其他燃料來源。此外，限制可用於開發新的燃煤發電站的資金的政策可能會對未來的全球煤炭需求產生不利影響。未來此類法律、法規或其他政策對皮博迪的潛在財務影響將取決於任何此類法律或法規在多大程度上迫使發電廠減少對煤炭作為燃料來源的依賴。這又取決於一系列因素，包括任何此類法律、法規或其他政策提出的具體要求、分階段實施這些法律、法規或其他政策的時間段、CCUS技術的開發和部署狀況以及對CCUS技術的接受程度，以滿足法規和煤炭的替代用途。效率更高的燃煤發電廠也可能是滿足與煤炭使用排放相關的法律或法規的一種選擇。包括中國、印度和日本等主要煤炭用户在內的幾個國家，根據《巴黎協定》將使用效率更高的燃煤電廠納入了他們的計劃。
公司董事會和管理層不時嘗試分析尚未採用的潛在法律、法規和政策對公司的潛在影響。該等分析需要就該等潛在法律、法規及政策的具體條文作出重大假設，而該等假設有時顯示，若按分析所假設的方式實施，該等潛在法律、法規及政策可能會對本公司的營運、財務狀況或現金流量造成重大不利影響。不能依賴這些分析來合理預測未來法律、法規或其他政策可能對公司的經營業績、財務狀況或現金流量產生的量化影響。
許多激進團體正在投入大量資源開展反煤炭活動，以最大限度地減少或消除煤炭作為國內和國際發電來源的使用，從而進一步降低對煤炭的需求和定價，並可能對公司未來的財務業績、流動性和增長前景產生重大和不利影響。
幾個非政府組織已經開展了一些運動，以最大限度地減少或消除在美國和全球範圍內使用煤炭作為發電來源。為了阻止或推遲煤炭開採活動，活動團體已經提起訴訟，挑戰個人煤炭租約的發放，並在更廣泛的範圍內挑戰聯邦煤炭租賃計劃。其他訴訟挑戰了歷史上和懸而未決的監管批准、許可和程序，這些都是進行煤礦作業或運營燃煤發電廠所必需的，包括所謂的“起訴並和解”訴訟，即監管當局過去與環保活動人士私下達成協議，通常涉及額外的監管限制或在沒有正式規則制定的情況下實施的程序。
這些和其他類似發展的影響使公司維持業務的成本更高，也更難維持。這些成本增加和/或由於這些或其他因素導致本公司收到的煤炭價格大幅或長期下降，可能會降低其收入和盈利能力、現金流、流動資金以及煤炭儲量和資源的價值，並可能導致重大損失。
該公司的交易和對衝活動不涵蓋某些風險，並可能使其面臨收益波動和其他風險。
本公司受煤炭價格波動、用於採礦業務的柴油價格波動以及與澳元相關的外幣匯率風險的影響。本公司通過套期保值安排對衝某些風險，並可能在未來繼續訂立套期保值安排，包括經濟對衝安排，以管理這些風險或其他風險。由於公司現有的對衝安排沒有得到現金流量對衝會計處理，公允價值的所有變化都反映在當前收益中。
其中一些對衝安排可能要求本公司根據相關工具的價值和其他信用因素公佈保證金。如果其對衝組合的公允價值大幅變動，或者如果通過的法律、法規或交易所規則要求所有對衝安排必須在交易所交易或交易所清算，公司可能被要求公佈額外的保證金，這可能會對其流動性產生負面影響。
本公司未來的成功取決於其繼續收購和開發經濟上可開採的煤炭儲量和資源的能力。
該公司的可採儲量和資源隨着煤炭的生產而下降。該公司尚未申請使用其所有儲量和資源所需的許可證或開發所需的礦山。此外，第一部分第二項“財產”中所述的煤炭儲量和資源量涉及使用某些估計數，這些估計數可能不準確。與其煤炭儲量和資源有關的實際產量、收入和支出可能與估計大不相同。
本公司未來的成功有賴於成功地進行勘探和開發活動或收購含有經濟可開採儲量和資源的財產。該公司目前的戰略包括通過收購政府和其他租約以及生產物業和繼續使用其現有物業和基礎設施來增加其煤炭儲量和資源。在某些地點，石油、天然氣和煤層氣儲量的租約位於或毗鄰本公司的部分煤炭儲量和資源，這可能會在本公司與該等權益的承租人之間造成利益衝突。其他承租人與這些礦產權益相關的權利可能會阻礙、推遲或增加開發本公司煤炭儲量和資源的成本。這些承租人還可以基於其煤礦運營損害其利益的索賠向該公司尋求損害賠償。此外，美國聯邦政府將任何公司可以租賃的聯邦土地數量限制在任何一個州的75,000英畝和全國範圍內的15,000英畝。截至2023年12月31日，該公司總共從聯邦政府租賃了44,287英畝土地，但受這些限制的限制。
該公司計劃的礦山開發項目和收購活動可能不會帶來重大的額外儲量和資源，也可能無法成功開發更多的礦山。其大部分採礦作業是在公司擁有或租賃的物業上進行的。如果所有權或邊界存在缺陷，其開採部分煤炭儲量和資源的權利可能會受到重大不利影響。為了在存在這些缺陷的物業上進行採礦作業，本公司可能會產生意外成本。此外，為了開發其儲量和資源，該公司還必須擁有相關地面財產的權利，並獲得各種政府許可。該公司無法預測它是否會繼續獲得未來盈利運營所需的許可證或適當的土地使用權。本公司可能無法與政府或私人洽談或取得新的租約，或就含有額外煤炭儲量及資源的物業取得采礦合約，或維持其在尚未展開採礦作業或未達到最低數量或產品特許權使用費要求的物業的租賃權益。本公司不時與其煤炭資產出租人及特許權使用費持有人發生訴訟。此外，該公司的許可證申請以及聯邦和州煤炭租約不時受到挑戰，導致生產延遲。
在本公司現有流動資金來源不足以為其計劃中的礦山開發項目或煤炭儲備及資源收購活動提供資金的情況下，本公司可能需要進入資本市場，而資本市場可能無法向其提供，或(如有)可能不能以令人滿意的條款獲得。如果公司無法為這些活動提供資金，它可能無法維持或提高現有的生產率，並可能被迫改變其業務戰略，這可能對其財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
該公司在估計其煤炭儲量和資源時面臨許多不確定性，其估計的不準確可能導致收入低於預期、成本高於預期和盈利能力下降。
當本公司煤炭的銷售價格超過開採和銷售煤炭的成本和費用時，煤炭在經濟上是可回收的。開採和銷售煤炭的成本和費用是根據每個煤礦的基礎確定的，因此，其煤炭在經濟上可回收的價格因煤礦而異。對公司未來業績的預測基於(其中包括)對其可開採煤炭儲量和資源的估計。該公司的儲量和資源信息基於其員工和包括各種工程師和地質學家在內的第三方收集和分析的工程、經濟和地質數據。本公司的估計還受美國證券交易委員會有關儲量和資源分類的規定，包括S-K規定的第1300節的約束。儲量和資源估計的數量和質量均不時更新，以反映儲量和資源的煤炭產量以及收到的新鑽探或其他數據。在估計煤炭的數量和質量以及開採可開採儲量和資源的成本時，存在許多固有的不確定性，包括許多公司無法控制的因素。
對經濟上可開採的煤炭儲量和資源的估計必然取決於許多可變因素和假設，如果其中任何一個不正確，可能導致估計與實際結果大不相同。這些因素和假設包括：
•地質和採礦條件，可能無法通過現有勘探數據完全確定，並可能與公司目前開採地區的經驗不同；
•對煤炭的需求；
•當前和未來的煤炭市場價格、合同安排、運營成本和資本支出；
•遣散費和消費税、特許權使用費以及開發和開墾費用；
•未來採礦技術的改進；
•政府機構監管的效果；
•獲得、維護和續簽所有所需許可證的能力；
•員工的健康和安全；以及
•該地區的歷史產量與其他產區的產量進行了比較。
不應假定將報告的礦產資源轉換為礦產儲量，也不應假定將報告的礦產資源從較低的地質可信度重新分類為較高的可信度。因此，從已確定的儲量和資源區或物業中回收的實際煤炭噸位以及與本公司煤炭儲量和資源有關的收入和支出可能與估計大不相同。因此，這些估計可能不能準確反映其實際儲量和資源。本公司與其煤炭儲量及資源有關的任何重大估計誤差，均可能導致收入低於預期、成本高於預期或盈利能力下降，從而對其業務、經營業績、財務狀況及現金流產生重大不利影響。
合資企業、合夥企業或非管理業務可能不會成功，也可能不符合公司的運營標準。
本公司參與多項合營和合夥安排，並可能訂立其他安排，所有這些安排都必然涉及風險。無論本公司是否在其合資企業中持有多數股權或保持運營控制權，其合作伙伴可能會(1)具有與本公司不一致或反對的經濟或商業利益或目標；(2)試圖阻止本公司認為符合其或合資企業最佳利益的行動；或(3)不能或不願履行其在合資企業或其他協議下的義務，如出資，每一項都可能對本公司的經營業績和流動性產生不利影響，或損害其收回投資的能力。
如果公司的合資企業是由公司共同控制或管理的，公司可以提供專業知識和建議，但對遵守其運營標準的控制有限。該公司還在其採礦平臺上使用承包商，其控制其運營做法的能力可能同樣有限。如果非受控合資夥伴或承包商未能遵守與本公司相同的運營標準，可能會對安全結果、運營成本和生產率產生不利影響，並對其運營結果和聲譽產生不利影響。
如果基本假設被證明是不正確的，該公司用於退休後福利債務的支出可能會大大高於它的預期。
該公司向符合條件的退休人員支付退休後健康和人壽保險福利。截至2023年12月31日，與此類福利相關的退休後福利累計債務總額為1.637億美元，其中1530萬美元被歸類為流動負債。
這些負債是由精算確定的。該公司使用各種精算假設，包括貼現率、未來成本趨勢、死亡率表、人口統計假設和計劃資產的預期回報率來估計這些項目的成本和債務。其貼現率是通過利用假設的債券投資組合模型來確定的，該模型近似於償還債務所需的未來現金流。降低用於確定退休後福利債務的貼現率可能會導致這些債務的估值增加，從而增加以後財政年度的費用。該公司在退休保健債務估計數中對醫療保健費用的未來趨勢作出了假設。它的醫療趨勢假設是通過每年檢查其每次索賠成本數據的歷史趨勢來制定的。如果該公司的假設沒有像預期的那樣實現，它所產生的實際現金支出和成本可能與其目前的估計大不相同。此外，監管變化或政府提供的醫療福利的變化可能會增加其履行這些或額外義務的義務。該公司使用它認為最符合其人口實際結果的精算死亡率表來確定其負債的精算結果。在決定使用哪一種死亡率表時，該公司定期審查其人口的實際死亡率經驗，根據其當前的假設評估結果，並考慮精算師協會退休計劃經驗委員會最近發佈的死亡率表，以選擇用於其年終評估的死亡率表。如果該公司的死亡率表沒有像預期的那樣準確地預測其人口的死亡率，該公司的實際現金支出和成本可能與其目前的估計大不相同。
高通脹可能會繼續導致成本上升和盈利能力下降。
近年來，公司受到通貨膨脹的不利影響，增加了材料、人工、設備、運費、燃料和其他成本類別的成本。由於合同的結構和合同招標過程，以及競爭激烈的行業、經濟條件和公司所在的國家，公司從客户那裏收回因通貨膨脹而增加的成本的努力可能會受到阻礙。因此，大幅通貨膨脹可能會對公司的成本、盈利能力和財務業績造成重大不利影響。
該公司的業務、經營結果、財務狀況和前景可能會受到大流行或其他大範圍疾病及其對公眾健康的相關影響的重大不利影響。
該公司的業務容易受到大範圍爆發的疾病或其他公共衞生問題的影響。大流行疾病可能對公司的業務、運營結果、財務狀況和前景產生重大不利影響，包括其遵守債務和擔保義務下的限制和契約的能力。
大流行病或其他廣泛傳播的疾病可能導致政府要求無限期關閉設施;嚴重的健康問題和員工缺勤;供應鏈和分銷渠道中斷，影響供應商和客户。因此，公司可能面臨成本增加或銷售額下降。國內和全球整體經濟狀況的不利變化以及國內和國際信貸市場的混亂，可能會對客户支付本公司的能力以及其獲得資金的能力產生負面影響，從而對其流動性產生負面影響。儘管本公司已努力管理該等潛在影響，但其最終影響亦將取決於本公司所知或無法控制的因素，包括疫情的持續時間及嚴重程度，以及第三方為遏制疫情蔓延及減輕其對公眾健康的影響而採取的行動。該等因素可能對其業務、財務狀況、經營業績及前景造成重大不利影響。
皮博迪面臨着與政治或國際衝突相關的風險。
政治或國際衝突可能導致全球地緣政治和宏觀經濟的不確定性，俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突，以色列-哈馬斯衝突以及中東緊張局勢升級就是如此。本公司無法預測與該等衝突有關的最終影響。如果衝突持續很長一段時間或擴大到其他國家，可能對宏觀經濟狀況產生不利影響，包括但不限於對煤炭進口實施制裁導致煤炭價格動盪和貿易流動中斷;供應鏈中斷;成本增加;以及商業支出減少。此外，政治或國際衝突可能導致博地或其業務夥伴的全球技術基礎設施中斷，包括網絡安全攻擊或網絡入侵;國際貿易政策和關係的不利變化;監管執法;博地實施和執行其業務戰略的能力;恐怖活動;博地面臨的外匯波動風險;以及資本市場的限制、波動或中斷，其中任何一項都可能對公司的業務、經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響。
如果博地遭受網絡安全攻擊或其他安全漏洞，從而中斷其運營或導致有關公司、其客户或其他第三方的專有或機密信息傳播，則博地可能面臨重大責任、聲譽損害、收入損失、成本增加或其他風險。
博地已實施安全協議和系統，旨在維護其運營的物理安全，並保護公司及其交易對手的機密信息以及與可識別個人相關的信息免受未經授權的訪問。儘管作出了這些努力，本公司可能會受到安全漏洞的影響，這可能導致未經授權訪問其設施或其試圖保護的信息。未經授權對公司設施的物理訪問或對其信息系統的電子訪問可能導致（除其他外）不利的宣傳、受影響方的訴訟、競爭優勢來源的損害、運營中斷、客户損失、與盜竊或濫用此類信息相關的損害的財務責任以及修復此類安全漏洞的成本，任何可能對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響的事項。
本公司面臨各種可能完全或部分超出其控制範圍的一般經營風險。
公司的經營業績、財務狀況或現金流可能受到各種一般經營風險的不利影響，這些風險可能完全或部分超出公司的控制範圍。這些風險來自內部和外部來源，包括：
•全球經濟衰退和/或信貸市場中斷；
•其客户或金融工具交易對手的信譽惡化，以及其履行合同的能力下降；
•供應商和其他交易對手，包括與運輸、合同開採、服務提供、煤炭交易和經紀有關的交易對手，無法履行其與公司簽訂的合同條款；
•關鍵供應品、資本設備或諸如柴油、鋼鐵、炸藥和輪胎等商品的可獲得性減少或成本增加；
•擾亂煤炭運輸鏈或增加其內部成本，包括鐵路、駁船、卡車運輸、陸上運輸、港口和遠洋輪船；
•聯邦、州、省或地方政府當局徵收的新的或增加的税收形式，包括生產税、與銷售有關的税、特許權使用費、環境税、採礦利潤税和所得税；
•與該公司的全球運營平臺相關的不確定性，包括國家和政治風險、國際監管要求和外幣匯率。
與皮博迪資本結構相關的風險
該公司可能會產生更多債務，包括擔保債務，這可能會增加與其債務相關的風險。
截至2023年12月31日，該公司未償還的無擔保債務約為3.2億美元，不包括融資租賃和債務發行成本。如第二部分“流動資金和資本資源”第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中進一步討論的那樣，截至2024年1月，公司有額外的3.2億美元循環承付款。
該公司未來可能會產生更多債務，包括擔保債務。儘管管理本公司其他債務的協議，包括其循環信貸安排和融資租賃，限制了本公司產生額外債務的能力，但這些限制受到一些限制和例外情況的限制。此外，管理本公司其他債務的協議並不限制本公司承擔不構成其中定義的債務的債務。
公司的槓桿化程度可能會產生重要的後果，包括但不限於：
•使公司更難支付利息和償還債務；
•增加借貸成本；
•增加公司在普遍不利的經濟和行業或監管條件下的脆弱性；
•要求將公司運營現金流的很大一部分用於支付公司債務的本金和利息，從而減少了可用於支付營運資本、資本支出、業務發展或其他一般公司需求的現金流；
•限制了公司獲得額外融資以資助未來營運資本、資本支出、業務發展或其他一般公司需求的能力；
•使獲得擔保債券、信用證、銀行擔保或其他融資更加困難，特別是在信貸市場疲軟的時期；
•限制公司在規劃或應對其業務和煤炭行業的變化方面的靈活性；
•導致該公司的信用評級下降；以及
•使公司與槓桿率較低的競爭對手相比處於競爭劣勢。
管理本公司債務和擔保擔保義務的協議和文書的條款施加了限制，可能會限制其運營和財務靈活性。
監管本公司無抵押債務、循環信貸安排及擔保債務的協議載有若干限制及契諾，如下所述，可能對本公司的業務營運能力造成不利影響，並對其流動資金造成重大影響，因而可能對其業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
這些限制和公約可能會限制公司的能力，其中包括：
•招致額外的債務；
•就股票支付股息或作出分配，或作出其他限制性付款，例如股份回購；
•進行資本或其他投資；
•簽訂協議，限制從某些子公司進行分銷；
•出售或以其他方式處置資產；
•將從某些允許的資產出售或處置中獲得的現金用於一般目的；
•與關聯公司進行交易；
•設立或產生留置權；
•合併、合併或出售其全部或幾乎所有資產；以及
•在某些情況下從子公司獲得股息或其他付款。
公司遵守這些限制或公約的能力可能會受到其無法控制的事件的影響。違反任何這些限制或公約，以及任何治療期到期，如果適用，都可能導致違約。如發生任何該等違約，在適用寬限期的規限下，本公司債務持有人可選擇宣佈該等債務連同應計利息及根據該等債務應付的其他款項即時到期及應付。此外，根據本公司的循環信貸安排，貸款人可以選擇要求任何未償還信用證的現金抵押。如果公司的負債加速，公司可能沒有足夠的現金流和資本資源來償還該等債務，或有能力對該等債務進行重組或再融資。即使本公司能夠重組其債務或獲得額外資本或新的或重置融資，其條款亦可能不符合商業上合理或本公司可接受的條款。
在這方面，如果本公司因任何原因在其無抵押債務、循環信貸安排或擔保擔保義務的條款下發生違約，其業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。此外，遵守這些條款可能會使公司更難成功執行其業務戰略，包括使其更難與不受此類財務限制的競爭對手競爭。
本公司可用的可行融資和保險選擇的數量和數量可能會受到金融機構和保險公司因擔心燃煤對環境影響而產生的不利貸款和投資政策的重大影響，以及對其在環境和社會事務以及相關治理考慮方面所做努力的負面看法可能會損害大量投資者對本公司的看法，或導致該等投資者將其證券排除在考慮範圍之外。
某些銀行、其他融資來源和保險公司已經採取行動，限制可用於開發新的燃煤發電廠、煤炭生產商和公用事業的融資和保險覆蓋範圍，這些發電廠和公用事業的大部分收入來自煤炭，特別是動力煤。這可能會對未來全球煤炭需求產生不利影響。這類金融機構和保險公司的行動越來越多地受到評估環境、社會和治理問題的各種組織提供的非標準化“可持續性”評分、評級和基準研究的影響。此外，近年來，包括投資顧問、主權財富基金、公共養老基金、大學和其他機構投資者在內的一般金融和投資界成員一直在努力剝離自己，並推動剝離參與化石燃料開採市場的公司發行的證券，或在上述類型的研究和評估中評級或得分較低的公司，包括煤炭生產商。這些實體還一直在向銀行施壓，要求它們限制此類公司的融資。
這些努力可能會產生不利後果，包括但不限於：
•限制公司未來進入資本和金融市場的能力；
•降低對其股權證券的需求和價格；
•增加借貸成本；
•導致公司信用評級下降；
•減少第三方保險的可獲得性和/或增加其成本；
•通過自我保險提高公司的風險留存能力；
•增加獲得擔保債券、信用證、銀行擔保或其他融資的難度；以及
•限制了公司在合併、收購和資產剝離等業務發展活動中的靈活性。
與皮博迪證券所有權相關的風險
皮博迪證券的價格可能會波動。
皮博迪普通股(普通股)的價格可能會因各種市場和行業因素而波動，這些因素可能會大幅降低其普通股的市場價格，無論其經營業績如何，其中包括：
•美國和國際的總體經濟狀況，包括通脹壓力和利率變化；
•一般市場狀況；
•皮博迪的季度和年度業績以及同行業其他上市公司業績的實際或預期波動；
•行業週期和趨勢；
•煤炭行業的兼併和戰略聯盟；
•政府監管的變化；
•潛在或實際的軍事衝突或恐怖主義行為；
•證券分析師未能發表有關皮博迪的研究報告，或未能準確預測其實際取得的結果；
•會計原則的變化；
•有關皮博迪或其競爭對手的公告；
•大股東買賣其普通股股份；
•交易流動性不足或過剩；
•運營事故；以及
•投資者對我們在環境、社會或治理問題上的政策或努力的看法。
由於所有這些因素，皮博迪普通股的投資者可能無法以或高於他們支付的價格轉售股票。此外，皮博迪可能會因任何此類股價波動而成為證券集體訴訟的對象，這可能會轉移管理層的注意力，並對其運營業績產生重大不利影響。
皮博迪普通股面臨攤薄，未來可能還會進一步攤薄。
皮博迪的普通股受到其可轉換優先債和長期激勵計劃的稀釋。此外，皮博迪可能會繼續發行與未來投資、收購或融資交易相關的股權證券。這種發行或贈與可能構成當時已發行普通股的很大一部分，這可能導致普通股所有權的顯著稀釋。
在某些情況下，大股東的利益可能與其他利益攸關方的利益相沖突。
可能會出現大股東的利益與公司其他利益相關者的利益發生衝突的情況。大股東可能對本公司施加重大影響，促使本公司採取符合其利益的行動，例如，尋求或阻止收購、資產剝離或其他交易，包括髮行或回購其認為可能增加其對皮博迪或其投資的另一家公司的投資的額外股份或債務。此類交易可能會增進主要股東的利益，而不一定是其他利益相關者的利益，這可能會對皮博迪或其普通股或債務工具的其他持有人產生不利影響。
皮博迪股票未來的股息支付或未來的股票回購取決於許多因素，不能得到保證。
2023年4月17日，公司宣佈，董事會批准了包括股票回購和現金股息在內的股東回報框架。董事會還批准了一項股票回購計劃，授權回購至多10億美元的公司普通股。根據董事會授權的股份回購計劃，本公司可不時由管理層酌情透過公開市場購買、私下協商交易、大宗交易、加速或其他結構性股份回購計劃或其他方式購買普通股。任何股份回購交易的金額以本公司的年度可用自由現金流(定義見第II部分，第7項)為準。《管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析》)。任何股份回購交易的方式、時間和定價將基於各種因素，包括NG市場狀況、適用的法律要求以及公司在資本使用或投資方面可能存在的其他機會。未來現金股息和未來回購的支付將取決於皮博迪的收益、經濟狀況、流動性和資本要求，以及其他因素，包括其槓桿和其他財務比率。因此，本公司不能保證未來將派發股息或進行未來回購。
一般風險因素
該公司可能無法充分利用其遞延税項資產。
該公司在美國和許多外國司法管轄區，尤其是澳大利亞，需要繳納所得税和其他税。截至2023年12月31日，公司擁有遞延所得税總資產，包括淨營業虧損結轉和負債，分別為15.561億美元和1.112億美元，如附註8.合併財務報表中的“所得税”進一步描述。在該日，該公司還記錄了14.735億美元的估值津貼。
如果該公司經歷了修訂後的1986年《美國國税法》第382節所定義的“所有權變更”，其使用其美國NOL結轉的能力可能會受到限制。所有權變更通常發生在測試期內的任何時候，如果某些股東在測試期內的任何時候將他們對公司股票的總百分比所有權比他們的最低百分比所有權增加了50%以上，這通常是任何潛在所有權變更之前的三年時間段。
雖然本公司日後若在該等司法管轄區有適當性質的收入(在某些情況下須受虧損結轉及税項抵免失效限制)，或可使用部分或全部遞延税項資產，但不能保證其能夠這樣做。此外，本公司目前無法就未來在美國的虧損記錄税項優惠，直至其在該等司法管轄區的業務產生足夠收入以支持相關遞延税項資產淨頭寸的變現。公司的經營業績、財務狀況和現金流在未來可能會受到這些限制的不利影響。
根據公司的投資標準，收購和資產剝離是公司長期戰略中潛在的重要組成部分，涉及許多風險，任何風險都可能導致公司無法實現預期的收益。
本公司已經並可能繼續從事收購或剝離活動，例如最近根據其一套投資準則有條件收購昆士蘭鮑文盆地Stanmore‘s Ward Wells物業的南部，以產生增加股東價值或提供潛在戰略利益的結果。如果本公司未能準確估計這些資產或任何其他收購或剝離的業務或資產的未來業績和價值，以及與該等交易相關的相關風險，或無法成功整合其收購的業務或資產，其業務、財務狀況或經營業績可能會受到負面影響。此外，本公司進行的任何交易均可能對其流動資金造成重大影響，而收購可能會增加資本資源需求，並可能要求其產生債務或尋求股本，或兩者兼而有之。該公司可能無法按可接受的條款或根本不能滿足這些流動性和資本資源需求。此外，未來的收購可能導致其承擔相對於收購價值的重大長期債務，包括潛在的未知債務。
皮博迪的公司註冊證書和章程包括可能阻止收購企圖的條款。
皮博迪的公司註冊證書和章程以及特拉華州法律中包含的條款可能會使第三方更難收購它，即使這樣做可能對其股東有利。皮博迪公司章程和公司註冊證書的條款規定了各種程序和其他要求，這可能會使股東更難採取某些公司行動。這些規定可能會限制某些投資者未來可能願意為其普通股支付的價格，並可能產生推遲或阻止控制權變更的效果。
採礦業對會計文件的解釋和應用的多樣性可能會影響公司報告的財務業績。
採礦業的特定行業會計文獻有限，因此，本公司認識到，在對採礦業特定問題的會計文獻的解釋和應用方面，實踐中存在多樣性。由於採礦業會計的多樣性，如果由此產生的解釋與其目前的會計慣例不同，該公司可能需要重新陳述其報告的結果。有關公司重要會計政策的摘要，請參閲所附合並財務報表的附註1.《重要會計政策摘要》。
項目1B。他們拒絕了未得到解決的員工評論。
沒有。
項目1C。我們關注的是網絡安全。
風險管理和戰略
皮博迪使用數字技術進行業務運營，並與客户、供應商和合作夥伴互動。隨着該公司投資於雲、分析、自動化和人工智能等技術，它努力提供必要的控制，以保護這些數字資產免受不斷演變的網絡安全風險。
皮博迪的網絡安全戰略強調減少網絡安全風險敞口，並基於行業不斷完善控制和政策公認的網絡安全和信息技術最佳做法，包括國家標準與技術研究所(NIST)網絡安全框架(CSF)。這一戰略包括：(1)主動管理網絡安全風險，以確保遵守合同、法律和監管要求；(2)對第三方進行盡職調查，以確保他們擁有健全的網絡安全做法；(3)確保在業務中斷期間保持基本業務服務可用；(4)進行年度網絡安全評估，包括NIST CSF成熟度評估、滲透測試和紅團隊評估，以及桌面演習，隨後補救關鍵發現；(5)參與信息共享和協作行業團體；(6)維持最新的網絡安全政策和事件應對計劃；(Vii)實施網絡事件應對計劃和風險緩解策略，以應對可能發生的事件；及。(Viii)為所有員工和董事提供年度網絡安全意識培訓，包括正式培訓和模擬網絡釣魚事件。
聘請第三方專家進行NIST CSF成熟度評估、滲透測試評估、定期紅色團隊評估和桌面演練。至少，這些評估中至少有一項每年由第三方專家進行。皮博迪還聘請了一名第三方專家來評估其業務和運營供應商的風險。
皮博迪的企業風險管理(ERM)框架將網絡安全風險與其他公司風險一起考慮，作為公司整體風險評估過程的一部分。ERM團隊與首席信息安全官(CISO)合作，收集有關評估、識別和管理網絡安全威脅風險、其嚴重性以及潛在緩解措施的見解。
治理
皮博迪董事會對網絡安全風險保持直接監督，並監督企業範圍的風險管理方法，旨在支持實現組織目標，以提高長期業績和股東價值。作為一個整體，董事會及其委員會負責監督風險管理，皮博迪管理層負責公司面臨的風險的日常管理。包括皮博迪CISO在內的高級領導層定期向董事會通報網絡安全問題，並不斷向董事會通報被視為具有中等或更高業務影響的網絡安全事件，即使此類事件被確定為無關緊要。
皮博迪全球網絡安全部門負責整體網絡安全戰略、政策、運營和網絡安全事件應對。支持公司網絡安全計劃的團隊成員投資於持續的技能發展，包括保持行業認可的認證，如ISC2 CISSP、GIAC GCIH、COMP TIA Security+，以及專注於皮博迪當前網絡安全基礎設施的平臺特定認證。
網絡安全風險對企業戰略、運營結果或財務狀況的影響
雖然皮博迪過去經歷過網絡安全事件，但到目前為止還沒有對公司的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響。皮博迪繼續投資於其網絡的網絡安全和彈性，並加強其內部控制和流程，旨在幫助保護其系統和基礎設施及其包含的信息。
有關公司面臨的網絡安全威脅風險的更多信息，請參閲第1A項。“風險因素”。
第2項。第二項：財產。
煤炭儲量與資源
表格10-K上的本年度報告中有關公司採礦資產的信息是根據S-K法規第1300子部分的要求編制的。法規S-K的第1300子部分要求披露礦產資源，以及礦產儲量，包括總儲量和公司每個單獨的重要採礦資產。公司的煤炭儲量和資源量由合格人員（QP）根據S-K法規第1300子部分規定的標準進行估算。
礦產資源和儲量在S-K法規第1300子部分中定義如下：
•礦產資源。地殼內或地殼上具有經濟價值的物質的集中或產出，其形式、等級或質量以及數量使其具有合理的經濟開採前景。礦物資源是對礦化的合理估計，考慮到諸如截止品位、可能的開採規模、地點或連續性等相關因素，在假定和合理的技術和經濟條件下，很可能全部或部分成為經濟上可開採的。它不僅僅是一份所有鑽探或取樣的礦化物清單。
•礦產儲量。對已指示和測量的礦產資源的噸位和品位或質量的估計，在合格投資者看來，這可以作為一個經濟上可行的項目的基礎。更具體地説，它是已測量或指示的礦產資源中經濟上可開採的部分，包括稀釋材料和在開採或提取材料時可能發生的損失的補償。
根據S-K條例第1300款，不得將礦產資源歸類為礦產儲量，除非合格投資者已確定這種礦產資源可作為經濟上可行的項目的基礎。不應假定將報告的礦產資源轉換為礦產儲量。
煤炭資源是根據地質模型估計的，地質模型是根據廣泛的鑽孔歷史數據庫和公司正在進行的鑽探計劃構建的。每個鑽孔的數據都被編入計算機化的鑽孔數據庫，包括深度、厚度以及所觀察到的煤的質量（如果使用巖心鑽探）。對於煤炭礦牀，鑽孔模式的密度是決定相關煤炭是否被分類為測量、指示或推斷的重要因素之一。
根據S-K條例第1300分節對礦產資源分類進行了區分，部分內容如下：
•測量的資源.礦產資源中具有最高地質可信度的部分;數量和品位或質量是根據確鑿的地質證據和取樣進行估計的。與已測量礦產資源相關的地質確定性水平足以讓合資格人士應用足夠詳細的修改因素，以支持詳細的採礦規劃和礦牀經濟可行性的最終評估。
•指示的資源。礦物資源中地質可信度介於測量資源和推斷資源之間的部分;數量和品位或質量是根據充分的地質證據和取樣估計的。與指示礦產資源相關的地質確定性水平足以讓合資格人士應用足夠詳細的修改因素，以支持採礦規劃和礦牀經濟可行性的評估。
•推斷的資源。礦產資源中地質可信度最低的部分，其數量、等級或質量是根據有限的地質證據和抽樣進行估計的。與推斷的礦產資源有關的地質不確定性太高，無法應用可能影響經濟開採前景的相關技術和經濟因素，從而有助於評估經濟可行性。
圍繞資源分類的地質可信度首先由QP使用地質統計學技術執行的鑽孔間距分析來確定。QP還可以根據特定煤礦的歷史經驗，使用定性分析來確定地質可信度。使用一套結構和質量參數進一步評估資源，以確定經濟開採的合理前景。結構參數包括煤層厚度、深度、傾角和條帶比等。質量參數包括灰分和硫含量、產率和熱值等。每個煤礦在地質、潛在開採方法、物流和市場方面都不同。這些結構和質量參數的截止標準對於每個礦牀來説是不同的，QP通常根據公司現有采礦作業或具有類似地質條件的鄰近作業的經驗形成這些標準。其他因素，如煤炭控制或地面和地下障礙物，也與資源估計有關。不應假定將所報告的礦產資源從較低的地質可信度重新分類為較高的可信度。
被測量的煤炭資源的經濟可開採部分被認為是久經考驗煤炭儲量大，經濟可行性保證程度最高。被指示的、有時被測量的煤炭資源中經濟上可開採的部分被考慮在內可能煤炭儲量和經濟可行性有適度的保證。
對於每個礦山或未來的礦山，公司制定礦山壽命(LOM)計劃，該計劃採用市場驅動、風險調整的資本分配流程，以指導正在進行的運營和開發項目的長期礦山規劃。QPS依賴於LOM規劃，將其作為煤炭儲量和資源估計的一個不可或缺的過程。LOM計劃將開採和加工過程中的稀釋和損失作為可回收率因素，以估計可銷售的煤炭。LOM計劃是在考慮市場需求和運營限制的情況下制定的。LOM計劃項目，其中包括每種煤炭產品的年度數量和質量。一個礦山的可銷售產品組合可能包括多種目標質量和銷售價格不同的熱能和冶金產品。然後評估每個礦場和產品的預期產量，以及每個產品的年度價格預測(如下所述)和相關成本預測(如下所述)，以確定LOM計劃中經濟上可行的煤炭。影響評估的其他因素包括地質條件、某些地區的生產預期、政府機構監管和税收的影響、未來價格和運營成本假設以及市場條件和礦山關閉活動的不利變化。
本公司定期審核和更新煤炭儲量和資源估算，以反映煤炭產量、新的鑽孔數據、採礦活動的影響、新的工程和地質數據的分析、財產控制的變化、採礦方法的修改和其他因素。
礦業權
該公司通過直接所有權和與政府或私人簽訂的大量租賃協議來控制煤炭權利。該公司的大部分煤炭儲量和資源通過與美國和澳大利亞政府的租賃協議進行控制。此外，開展某些與採礦有關的活動需要地面權。該公司擁有滿足中長期生產需求所需的大部分地面權利。預計將在需要時獲得滿足長期生產要求的額外地面權。
該公司是許多美國聯邦煤炭租賃合同的當事人，這些合同由美國內政部根據1976年《聯邦煤炭租賃修正案法案》進行管理。這些租約涵蓋皮博迪在波德河盆地的主要儲量，以及阿拉巴馬州、科羅拉多州和新墨西哥州的其他儲量和資源。這些租約中的每一項都將無限期地繼續存在，前提是該物業的勤奮開發和相關礦山的持續運營。美國土地管理局(BLM)聲稱有權在租期的前20年後每隔10年調整一次這些租約的條款和條件，包括租金和特許權使用費。根據聯邦煤炭租約，地面土地的年租金現在定為每英畝3.00美元。根據法律規定，聯邦租約的生產特許權使用費為露天開採和銷售的煤炭毛收入的12.5%，地下開採的煤炭毛收入的8%。美國聯邦政府通過法規將任何公司及其附屬公司隨時可以租賃的聯邦土地數量限制在任何一個州的75,000英畝和全國範圍內的15,000英畝。截至2023年12月31日，該公司在阿拉巴馬州租賃了1,610英畝聯邦土地，在科羅拉多州租賃了3,480英畝，在新墨西哥州租賃了282英畝，在懷俄明州租賃了38,915英畝，全國範圍內總計44,287英畝，受這些限制的限制。該公司還從美國各州政府那裏租賃煤礦資產。
美國私營煤炭租約的期限通常為10至20年，通常賦予公司在規定期限內續簽租約或維持租約有效的權利，直到相關場地上包含的可開採和可銷售的煤炭耗盡為止。這些美國私人土地租賃規定，以每噸固定金額或按銷售價格的百分比向出租人支付特許權使用費。許多美國私人租約還要求支付租賃獎金或最低特許權使用費，在租約執行時支付或定期分期付款。美國私人土地租賃的期限通常會在租賃期結束時或接近結束時通過活躍的生產來延長。包含未開發煤炭資產的美國私人煤炭租約可能到期，或者這些租約可能定期續簽。
澳大利亞的採礦和勘探一般根據州政府授予的租賃或許可證進行。採礦租賃的初始期限一般最長為21年（但可續期），並載有與最低年度支出、恢復和復原等事項有關的條件。特許權使用費按銷售價格的一定比例付給州政府。一般來説，土地所有者不擁有采礦權，也沒有能力授予開採這些礦物的權利。這些權利由州政府保留。土地所有者因無法使用土地而應得到賠償，賠償金額可通過協議或法院程序確定。地表權通常通過協議或法院裁決直接從土地所有者手中獲得，但有一些例外。
定價
用於支持公司煤炭儲量和資源估計的定價信息包括內部專有價格預測和現有合同經濟學，在每種情況下都是以礦山和產品為基礎的。一般而言，價格預測是基於一個全面的分析過程，利用詳細的供求模型、全球經濟指標、預測外匯匯率、各種商品之間的價格關係分析、競爭燃料分析、鋼鐵生產和發電的預測供求基本面、供應商成本分析和其他變量。價格預測、供求模型及其他主要假設及分析均根據獨立第三方研究（並非由本公司委託）進行壓力測試，以確認通過分析過程得出的結論，以及價格預測屬於此第三方研究所包括的預測範圍。分析、價格預測、供求模型及相關假設的發展須經多個層面的管理層審閲。
以下是本公司在制定熱煤和冶金煤產品價格預測時評估的一些具體因素的描述，這些因素是按礦山和產品進行的。價格預測中的假設和分析與已實現因素之間的差異可能導致實際定價與預測不同。
熱能.有幾個因素可以影響動力煤的供求和定價。需求對總髮電量很敏感，這部分取決於天氣對供暖和製冷需求以及經濟活動的影響，發電組合中的燃料競爭（例如天然氣和可再生能源），容量變化（增加和退役），來自其他生產商的競爭，煤炭庫存以及政策和法規。影響定價的供應考慮因素包括煤炭儲量和資源狀況、採礦方法、剝採比、生產成本和產能以及新供應成本（現有礦山的綠地開發或擴建）。
在美國，天然氣是動力煤發電的最重要替代品，可能是供需和定價變化的最大驅動力之一。由於國內天然氣產量加速增長、新增天然氣聯合循環發電能力以及天然氣價格相對於歷史水平較低，天然氣作為發電燃料來源的競爭力得到加強。可再生能源發電和補貼電力的建設也可能是電力市場定價的關鍵驅動因素，因此也是煤炭價格的關鍵驅動因素。
在國際上，以煤炭為燃料的熱發電也與替代形式的發電競爭。天然氣、石油、核能、水電、風能、太陽能和生物質能發電的競爭力和可用性因國家和地區而異，可能對煤炭定價產生重大影響。各國的政策和法規各不相同，也會影響價格。此外，海運動力煤進口需求可能會受到國內煤炭生產的影響，特別是在兩個主要煤炭進口國中國和印度，以及主要動力煤出口國（包括印度尼西亞，澳大利亞，俄羅斯，哥倫比亞，美國和南非等）的海運供應競爭力。
冶金.有幾個因素會影響冶金煤的供求和定價。需求受到經濟狀況、政府政策和鋼鐵需求的影響，也受到用於鍊鋼的競爭技術的影響，其中一些技術不使用煤炭作為製造投入。來自其他類型煤炭的競爭也是一個關鍵的價格考慮因素，並可能受到煤炭質量和特性、交付能源成本（包括運輸成本）、客户服務和支持以及供應可靠性的影響。
海運冶金煤進口需求可能會受到國內煤炭生產供應的重大影響，特別是在中國等主要冶金煤進口國，以及限制或促進國內供應的國家特定政策。來自澳大利亞、美國、美國、日本、韓國、韓國、日本、韓國、韓國、日本、韓國俄羅斯、加拿大、蒙古和莫桑比克等國也是重要的價格考慮因素。
除上述因素外，各礦場或未來礦場可能獲得的價格可能受以下因素影響：（i）礦場位置，其影響向其客户輸送的總能源成本;（ii）質量特性，尤其是相對於競爭礦場而言獨特的質量特性，（iii）假設運輸成本及（iv）在若干商業關係中按合約轉嫁予客户的其他採礦成本。
費用
用於制定生命週期計劃的成本估計一般根據內部流程作出，該流程根據歷史成本及預期趨勢預測未來成本。估計成本通常包括採礦、加工、運輸、特許權使用費、附加税及其他採礦相關成本。估計採礦及加工成本反映消耗品（主要為柴油、炸藥及鋼材）價格、勞工成本、地質及採礦條件、目標產品質量及其他採礦相關成本的預計變動。其他銷售相關成本（主要是運輸、特許權使用費和附加税）的估計數是根據合同價格或固定費率計算的。可能影響公司運營成本的具體因素包括：
•地質背景.每個礦山的地質特徵是決定採礦成本的最重要因素之一。公司地質學家負責勘探計劃，併為LOM工藝提供地質模型。煤層深度、厚度、傾角、夾層和質量制約着可用的開採方法和作業規模。淺層煤通常採用露天開採方法開採，其主要成本是去除覆蓋層。深部煤炭通常通過地下開採方法開採，其中主要成本包括煤炭開採，運輸和頂板控制。
•經營規模和設備尺寸。對於露天礦，拖拉機系統通常比卡車和鏟運機系統具有更低的單位成本來清除覆蓋層。對於地下礦山，長壁作業通常比房柱作業更具成本效益。
•大宗商品價格。對於露天礦，柴油和炸藥的成本是採礦總成本的主要組成部分。對於地下礦山來説，用於頂板控制的鋼材代表着一筆可觀的成本。預測的商品價格被用來在用於建立儲量和資源估計的財務模型中預測這些成本。
•目標產品質量。通過瞄準優質產品，採礦和加工過程可能會經歷更多的煤炭損失。通過降低產品質量，可以最大限度地減少煤炭損失，從而降低噸煤成本。在公司的LOM計劃中，產品質量估計與現有合同和預測的市場需求相對應。
•運輸成本。運輸成本因地區而異。該公司在美國的大部分熱能業務都是在煤礦卸貨時銷售煤炭。因此，運輸費用不包括在美國的熱能成本估計中。該公司的海運業務通常在指定港口銷售煤炭。海運業務的估計費用包括鐵路和駁船運輸以及港口的相關費用。
•專利權使用費成本。特許權使用費成本是根據從政府或私人所有者那裏租賃的煤炭的合同協議計算的。從政府租用的煤炭的特許權使用費費率因國家而異，在某些情況下，還因採礦方法而異。估計的附加税和其他與銷售相關的成本根據政府法規或歷史成本確定。
•匯率。與公司在澳大利亞的生產相關的成本主要以澳元計價，而出口的澳大利亞煤炭則以美元計價。因此，澳元/美元匯率影響了澳大利亞生產的美元成本。
煤炭儲量與資源概況
截至2023年12月31日，皮博迪控制着約21億噸煤炭儲量和27億噸煤炭資源。本公司約97%的煤炭儲量和94%的煤炭資源是以租賃形式持有的，其餘的是通過收費所有權持有的。
下表概述了公司截至2023年12月31日的估計煤炭儲量和資源量。對煤炭資源量的估計是基於就地可歸因於皮博迪的基準。報告的煤炭資源不包括煤炭儲量。煤炭儲量的數量按可銷售產品基準估計，歸因於皮博迪。煤炭儲量和資源根據選定的關鍵質量參數和每個採礦資產的銷售合同通常引用的不同水分基礎進行報告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的財政年度末的煤炭儲量彙總 (1) |
| (單位：百萬噸) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 皮博迪 |
| | | | | | | | 採礦 | | 煤，煤 | | 探明煤炭儲量 | 預可採煤炭儲量 | 總煤炭儲量 | 利息 |
| 細分市場/採礦綜合體 | | 國家 | | 狀態 | | 舞臺 | | 方法 | | 類型 | | 金額 | | 質量 | | 金額 | | 質量 | | 金額 | | 質量 | | (10) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
海運散熱：(2)(4) | | | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | 大卡/千克(6) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | 大卡/千克(6) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | 大卡/千克(6) | | |
| 威爾品瓊 | | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | S | | T | | 54 | | | 24.2 | | | 0.5 | | | 5,953 | | | 3 | | | 30.3 | | | 0.4 | | | 5,431 | | | 57 | | | 24.5 | | | 0.5 | | | 5,925 | | | 100 | % |
萬博露天煤礦 (9) | | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | S | | T/C | | 24 | | | 11.2 | | | 0.3 | | | 6,425 | | | 1 | | | 11.3 | | | 0.3 | | | 6,418 | | | 25 | | | 11.2 | | | 0.3 | | | 6,425 | | | 50 | % |
| 萬博地鐵 | | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | U | | T/C | | 1 | | | 12.8 | | | 0.4 | | | 6,473 | | | 3 | | | 12.3 | | | 0.4 | | | 6,588 | | | 4 | | | 12.4 | | | 0.4 | | | 6,559 | | | 100 | % |
| 南萬博 | | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | E | | U | | T/C | | — | | | — | | | — | | | — | | | 74 | | | 9.8 | | | 0.3 | | | 7,034 | | | 74 | | | 9.8 | | | 0.3 | | | 7,034 | | | 100 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 79 | | | | | | | | | 81 | | | | | | | | | 160 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
海運冶金：(3)(4) | | | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | VM%(7) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | VM%(7) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | VM%(7) | | |
| 淺灘小溪 | | 美國 | | 艾爾 | | P | | U | | C | | 15 | | | 9.6 | | | 0.7 | | | 30.4 | | | 2 | | | 9.7 | | | 0.7 | | | 30.2 | | | 17 | | | 9.6 | | | 0.7 | | | 30.3 | | | 100 | % |
| 科帕貝拉 | | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | P | | 7 | | | 9.3 | | | 0.2 | | | 10.2 | | | 15 | | | 9.5 | | | 0.2 | | | 10.0 | | | 22 | | | 9.4 | | | 0.2 | | | 10.1 | | | 73.3 | % |
| 穆爾維爾 | | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | C/P/T | | 4 | | | 11.4 | | | 0.3 | | | 16.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 11.4 | | | 0.3 | | | 16.5 | | | 73.3 | % |
| 大都會 | | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | U | | C/P/T | | 1 | | | 11.7 | | | 0.4 | | | 18.6 | | | 9 | | | 11.7 | | | 0.4 | | | 18.4 | | | 10 | | | 11.7 | | | 0.4 | | | 18.4 | | | 100 | % |
| 百夫長 | | 奧斯 | | Qld | | D | | U | | C | | 46 | | | 7.4 | | | 0.5 | | | 20.9 | | | 23 | | | 7.5 | | | 0.5 | | | 21.1 | | | 69 | | | 7.4 | | | 0.5 | | | 21.0 | | | 100 | % |
| 穆爾維爾南部 | | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | C/P/T | | 3 | | | 11.1 | | | 0.4 | | | 18.5 | | | 2 | | | 9.8 | | | 0.4 | | | 17.5 | | | 5 | | | 10.6 | | | 0.4 | | | 18.1 | | | 73.3 | % |
米德爾蒙特 (9) | | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | C/P | | 26 | | | 10.3 | | | 0.4 | | | 18.0 | | | 10 | | | 10.3 | | | 0.4 | | | 18.0 | | | 36 | | | 10.3 | | | 0.4 | | | 18.0 | | | 50.0 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 102 | | | | | | | | | 61 | | | | | | | | | 163 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
粉河流域：(5) | | | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU(8) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU(8) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU(8) | | |
| 北羚羊羅謝爾 | 美國 | | WY | | P | | S | | T | | 1,261 | | | 4.6 | | | 0.2 | | | 8,880 | | | 103 | | | 4.7 | | | 0.2 | | | 8,885 | | | 1,364 | | | 4.6 | | | 0.2 | | | 8,880 | | | 100 | % |
| Caballo | | 美國 | | WY | | P | | S | | T | | 160 | | 5.2 | | | 0.3 | | | 8,495 | | | 20 | | 5.5 | | | 0.4 | | | 8,325 | | | 180 | | 5.2 | | | 0.3 | | | 8,475 | | | 100 | % |
| 生皮 | | 美國 | | WY | | P | | S | | T | | 87 | | 5.5 | | | 0.4 | | | 8,300 | | | 3 | | 5.7 | | | 0.3 | | | 8,310 | | | 90 | | 5.5 | | | 0.3 | | | 8,300 | | | 100 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 1,508 | | | | | | | | | 126 | | | | | | | | | 1,634 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他美國熱：(5) | | | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU(8) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU(8) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU(8) | | |
| 熊跑 | | 美國 | | 在……裏面 | | P | | S | | T | | 48 | | | 10.3 | | | 3.1 | | | 11,120 | | | 24 | | | 10.0 | | | 2.5 | | | 11,100 | | | 72 | | | 10.2 | | | 2.9 | | | 11,115 | | | 100 | % |
| El Segundo/Lee牧場 | | 美國 | | NM | | P | | S | | T | | 10 | | | 16.0 | | | 0.9 | | | 9,260 | | | 1 | | | 12.3 | | | 0.7 | | | 9,526 | | | 11 | | | 15.7 | | | 0.8 | | | 9,280 | | | 100 | % |
| 北門 | | 美國 | | 伊 | | P | | U | | T | | 23 | | | 8.8 | | | 2.9 | | | 10,919 | | | 3 | | | 8.8 | | | 2.9 | | | 10,944 | | | 26 | | | 8.8 | | | 2.9 | | | 10,922 | | | 100 | % |
| Twentymile | | 美國 | | 公司 | | P | | U | | T | | 8 | | | 10.7 | | | 0.4 | | | 11,277 | | | 1 | | | 10.6 | | | 0.4 | | | 11,263 | | | 9 | | | 10.7 | | | 0.5 | | | 11,275 | | | 100 | % |
| 野豬 | | 美國 | | 在……裏面 | | P | | S | | T | | 7 | | | 8.4 | | | 2.4 | | | 10,985 | | | 6 | | | 8.1 | | | 2.8 | | | 11,235 | | | 13 | | | 8.2 | | | 2.6 | | | 11,110 | | | 100 | % |
| 弗朗西斯科地鐵 | | 美國 | | 在……裏面 | | P | | U | | T | | 3 | | | 8.8 | | | 3.0 | | | 11,495 | | | 2 | | | 8.9 | | | 3.2 | | | 11,490 | | | 5 | | | 8.8 | | | 3.1 | | | 11,493 | | | 100 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 99 | | | | | | | | | 37 | | | | | | | | | 136 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 1,788 | | | | | | | | | 305 | | | | | | | | | 2,093 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 舞臺 | | | | | | | | 採礦法 | | | | | | | | | | 煤種 | | | | | | | | | | | | |
| 磷生產 | | | | | | | | S | | 露天礦 | | | | | | | | T | | 熱能 | | | | | | | | |
| 我無所事事 | | | | | | | | U | | 地下礦山 | | | | | | | | C | | 煉焦 | | | | | | | | |
| D開發 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | P | | 噴吹煤粉 | | | | | | | | |
| E探索 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的財政年度結束時的煤炭資源摘要 (1) |
| (單位：百萬噸) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 測量和指示 | | | | | | | | | | 皮博迪 |
| | | | | | | | 採礦 | | 煤，煤 | | 探明煤炭資源 | 指示煤炭資源量 | 煤炭資源 | | 推斷類煤炭資源 | 利息 |
| 存款 | | 國家 | | 狀態 | | 舞臺 | | 方法 | | 類型 | 金額 | 質量 | 金額 | 質量 | 金額 | 質量 | 金額 | 質量 | | (10) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
海運散熱：(2)(4) | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | 大卡/千克(6) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | 大卡/千克(6) | | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | 大卡/千克(6) | | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | 大卡/千克(6) | | |
| 威爾品瓊 | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | S | | T | | 103 | | | 23.0 | | | 0.5 | | | 6,058 | | | 25 | | | 25.4 | | | 0.5 | | | 5,861 | | | 128 | | | 23.5 | | | 0.5 | | | 6,020 | | | 6 | | | 27.3 | | | 0.5 | | | 5,698 | | | 100 | % |
萬博露天煤礦 (9) | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | S | | T/C | | 217 | | | 21.2 | | | 0.4 | | | 5,757 | | | 154 | | | 21.5 | | | 0.4 | | | 5,764 | | | 371 | | | 21.3 | | | 0.4 | | | 5,760 | | | 265 | | | 22.0 | | | 0.4 | | | 5,437 | | | 50 | % |
| 南萬博 | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | E | | U | | T/C | | 219 | | | 21.5 | | | 0.3 | | | 6,068 | | | 83 | | | 27.2 | | | 0.3 | | | 5,571 | | | 302 | | | 23.1 | | | 0.3 | | | 5,931 | | | 47 | | | 36.3 | | | 0.3 | | | 4,745 | | | 100 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 539 | | | | | | | | | 262 | | | | | | | | | 801 | | | | | | | | | 318 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
海運冶金：(3)(4) | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | VM%(7) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | VM%(7) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | VM%(7) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | VM%(7) | |
| 淺灘小溪 | 美國 | | 艾爾 | | P | | U | | C | | 37 | | | 9.6 | | | 0.7 | | | 25.1 | | | 34 | | | 9.9 | | | 0.7 | | | 24.1 | | | 71 | | | 9.8 | | | 0.7 | | | 24.6 | | | 7 | | | 10.3 | | | 0.7 | | | 24.0 | | | 100 | % |
| 大都會 | 奧斯 | | 新南威爾士州 | | P | | U | | C/P/T | | 7 | | | 15.4 | | | 0.4 | | | 18.6 | | | 8 | | | 15.3 | | | 0.3 | | | 18.7 | | | 15 | | | 15.3 | | | 0.4 | | | 18.6 | | | 2 | | | 16.0 | | | 0.3 | | | 19.0 | | | 100 | % |
| 科帕貝拉 | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | P | | 13 | | | 15.8 | | | 0.3 | | | 13.0 | | | 46 | | | 14.6 | | | 0.3 | | | 12.8 | | | 59 | | | 14.9 | | | 0.3 | | | 12.8 | | | 60 | | | 15.7 | | | 0.3 | | | 12.4 | | | 73.3 | % |
| 穆爾維爾 | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | C/P/T | | 14 | | | 18.5 | | | 0.3 | | | 16.7 | | | 14 | | | 17.2 | | | 0.3 | | | 16.6 | | | 28 | | | 17.9 | | | 0.3 | | | 16.7 | | | 5 | | | 15.9 | | | 0.3 | | | 16.7 | | | 73.3 | % |
| 穆爾維爾南部 | 奧斯 | | Qld | | P | | S | | C/P/T | | 3 | | | 18.3 | | | 0.4 | | | 18.4 | | | 7 | | | 18.2 | | | 0.4 | | | 18.3 | | | 10 | | | 18.2 | | | 0.4 | | | 18.3 | | | 6 | | | 16.8 | | | 0.4 | | | 17.7 | | | 73.3 | % |
| 百夫長（GLB2） | 奧斯 | | Qld | | E | | U | | C | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 14.8 | | | 0.5 | | | 20.7 | | | 2 | | | 14.8 | | | 0.5 | | | 20.7 | | | 8 | | | 13.6 | | | 0.5 | | | 20.7 | | | 100 | % |
| 北科帕貝拉 | 奧斯 | | Qld | | E | | U | | P | | 255 | | | 15.8 | | | 0.3 | | | 14.6 | | | 102 | | | 16.8 | | | 0.3 | | | 14.6 | | | 357 | | | 16.1 | | | 0.3 | | | 14.6 | | | 12 | | | 16.5 | | | 0.3 | | | 14.3 | | | 75.5 | % |
| 耶潤 | 奧斯 | | Qld | | E | | S | | P | | 16 | | | 16.0 | | | 0.4 | | | 14.3 | | | 57 | | | 16.2 | | | 0.5 | | | 15.0 | | | 73 | | | 16.2 | | | 0.4 | | | 14.8 | | | 46 | | | 17.8 | | | 0.5 | | | 14.7 | | | 83.0 | % |
| 北穆爾韋爾 | 奧斯 | | Qld | | E | | U | | P | | 21 | | | 26.0 | | | 0.4 | | | 12.9 | | | 25 | | | 24.5 | | | 0.5 | | | 13.2 | | | 46 | | | 25.2 | | | 0.4 | | | 13.1 | | | 25 | | | 23.2 | | | 0.5 | | | 13.4 | | | 73.3 | % |
| 岡代爾 | 奧斯 | | Qld | | E | | U | | P | | — | | | — | | | — | | | — | | | 54 | | | 16.4 | | | 0.2 | | | 19.7 | | | 54 | | | 16.4 | | | 0.2 | | | 19.7 | | | 70 | | | 18.3 | | | 0.2 | | | 18.3 | | | 90.0 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 366 | | | | | | | | | 349 | | | | | | | | | 715 | | | | | | | | | 241 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
粉河流域：(5) | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | |
| Caballo | | 美國 | | WY | | P | | S | | T | | 120 | | | 4.9 | | | 0.3 | | | 8,500 | | | 123 | | | 5.0 | | | 0.4 | | | 8,240 | | | 243 | | | 5.0 | | | 0.4 | | 8,440 | | | 2 | | | 5.5 | | | 0.4 | | 8,255 | | | 100 | % |
| 生皮 | | 美國 | | WY | | P | | S | | T | | 21 | | | 5.5 | | | 0.4 | | | 8,150 | | | 90 | | | 5.2 | | | 0.3 | | | 8,360 | | | 111 | | | 5.3 | | | 0.4 | | | 8,320 | | | 7 | | | 5.8 | | | 0.4 | | | 8,250 | | | 100 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | | 141 | | | | | | | | | 213 | | | | | | | | | 354 | | | | | | | | | 9 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他美國熱：(5) | | | | | | | | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | 噸 | | 灰分百分比 | %硫磺 | BTU(8) | |
| 熊跑 | 美國 | | 在……裏面 | | P | | S | | T | | 73 | | | 14.7 | | | 3.9 | | | 10,800 | | | 89 | | | 16.6 | | | 3.7 | | | 10,490 | | | 162 | | | 15.8 | | | 3.8 | | | 10,630 | | | 29 | | | 15.9 | | | 3.5 | | | 10,600 | | | 100 | % |
| 弗朗西斯科地鐵 | 美國 | | 在……裏面 | | P | | U | | T | | 2 | | | 13.8 | | | 4.7 | | | 11,325 | | | 5 | | | 12.5 | | | 4.7 | | | 11,540 | | | 7 | | | 13.1 | | | 4.7 | | | 11,440 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 100 | % |
| 北門 | 美國 | | 伊 | | P | | U | | T | | 25 | | | 13.1 | | | 3.9 | | | 10,583 | | | 17 | | | 13.1 | | | 3.9 | | | 10,583 | | | 42 | | | 13.1 | | | 3.9 | | | 10,583 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 100 | % |
| El Segundo/Lee牧場 | | 美國 | | NM | | P | | S | | T | | 1 | | | 13.5 | | | 1.0 | | | 9,932 | | | 5 | | | 12.1 | | | 0.9 | | | 10,036 | | | 6 | | | 12.4 | | | 1.0 | | | 10,014 | | | 2 | | | 14.3 | | | 1.2 | | | 9,655 | | | 100 | % |
| 野豬 | 美國 | | 在……裏面 | | P | | S | | T | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 11.7 | | | 5.5 | | | 11,390 | | | 3 | | | 11.7 | | | 5.5 | | | 11,390 | | | 1 | | | 12.0 | | | 5.5 | | | 11,290 | | | 100 | % |
| 總計 | | | | | | | | | | | 101 | | | | | | | | | 119 | | | | | | | | | 220 | | | | | | | | | 32 | | | | | | | | | |
| 總計 | | | | | | | | | | 1,147 | | | | | | | | | 943 | | | | | | | | | 2,090 | | | | | | | | | 600 | | | | | | | | | |
| | | | | |
(1) | 支持經濟可恢復性的銷售價格假設因煤炭質量和現有客户數量承諾等因素而異。從2024年到2028年的五年期間，海運冶金礦的估計銷售價格是基於估計的優質硬焦煤基準價格，價格從每噸180美元到239美元不等。海運熱礦的估計銷售價格是根據同期紐卡斯爾每噸92美元至128美元的估計基準價格計算的。對於美國國內熱礦，同期的估計銷售價格約為每噸10.44美元至70.52美元。2028年以後，假設所有礦山的銷售價格每年上漲2.0%至3.0%，直至每個LOM計劃結束。 |
(2) | 除萬博露天礦外，海運熱力區段煤質的水分狀況是在風乾的基礎上進行的，該礦是按煤炭儲量和煤炭儲量的發貨基礎估計的。就地煤炭資源的水分基礎。 |
(3) | 除Shoal Creek礦處於乾燥狀態外，海運冶金區段煤質的水分狀況為風乾狀態。 |
(4) | 澳大利亞煤炭儲量的數量是以裝運時的濕度為基礎估計的；澳大利亞煤炭資源的數量是以就地水分基礎。 |
(5) | 美國電煤儲量的質量和數量估計是以出廠時水分為基礎計算的；美國熱煤資源的質量和數量估計是根據就地水分基礎。 |
(6) | 千卡/公斤(千卡路里每公斤)是煤的淨熱值(淨熱值)，萬博露天礦除外，估計為總熱值。 |
(7) | Vm(揮發性物質)代表煤中某些有機和礦物成分的比例，例如水、二氧化碳或二氧化硫。揮發分與煤級呈負相關。 |
(8) | BTU(英制熱量單位)是每磅煤的總熱值，包括在售出的基礎上煤中的水分重量。煤中水分含量的變化範圍可能會影響實際裝運的Btu含量。 |
(9) | 儲量和資源數據由合資管理夥伴利用澳大利亞勘探結果、礦產資源和礦石儲量報告準則進行維護和提供。 |
(10) | 煤炭儲量和資源量按皮博迪的比例所有權份額披露。 |
個人財產披露
為了根據S-K法規第1300款確定公司單獨的物質開採業務，管理層考慮了定量和定性因素，並根據公司的整體業務和財務狀況進行了評估。此類評估包括該公司對其所有采礦資產的綜合採礦業務，無論生產階段或生產的煤炭類型。量化因素包括(其中包括)採礦業務對本公司歷史和估計總收入的相對貢獻、現金流和調整後EBITDA(定義見第II部分，項目7)。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”定性因素可能包括適用的戰略優先事項、監管環境、資本擴張計劃和長期定價前景。本公司的結論是，截至2023年12月31日，其個別物質礦為北羚羊羅謝爾礦(NARM)、威爾平宗礦和百夫長礦。該公司將每年更新對個別重要礦山的評估。
以下與這些個別物質礦藏有關的信息大多摘自根據S-K條例第601(B)(96)項和第1300分節編寫的與這些性質有關的技術報告摘要，在某些情況下是摘錄的。以下信息的部分內容基於本文未完全描述的假設、資格和程序。
NARM與前幾年相比的變化不是實質性的，TRS的更新也不包括在本文件中。應參考通過引用併入本文的TRS全文，該TRS是皮博迪於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告的一部分。
應參考Wilpinsong和Centurion Mines的TRS全文，通過引用將其併入本文，並作為本年度報告的10-K表格的一部分。Wilpinsong和Centurion Mines的相關TRS分別作為附件96.2和96.3包含在本年度報告的Form 10-K中，此類TRS的具體章節在下文中使用相應的證物編號引用。
北羚羊羅謝爾礦
北羚羊羅謝爾煤礦(NARM)是一個生產階段的露天煤礦，位於美國懷俄明州吉列以南65英里處。NARM位於粉底河盆地東側的吉列煤田。NARM於1999年開始運營，此前皮博迪將其在以前分離的北羚羊礦和羅謝爾礦的權益合併在一起。
NARM從Wyodak-Anderson煤層中開採煤炭，該煤層厚度從60至80英尺不等，位於礦區地表以下100至400英尺處。該公司通過聯邦和州租賃協議獲得了採礦權，佔地30,159英畝。聯邦和州煤炭租賃的典型特許權使用費税率為實現收入的12.5%。一般而言，只要租賃區內有勤奮的煤炭生產或其他開發，租約將無限期延續，並定期續期。截至2023年12月31日，NARM運營所需的所有許可證和許可證都已到位。
採礦作業由四個主要礦區的多個露天礦組成，這使得質量混合和其他優化策略成為可能。覆蓋層的清除採用拖拉機、卡車和鏟運機、推土機和拋擲爆破等方法。煤炭被卡車運到五個垃圾場之一，然後在那裏被粉碎並運輸到靠近鐵路卸貨口的筒倉，供客户運送。不同特性的煤可以在沿着裝車軌道環路的中央混合設施進行混合。煤炭在未經洗滌的情況下作為原煤(ROM)出售。NARM煤是公認的國內火力發電用煤。
NARM的關鍵支持基礎設施包括BNSF鐵路公司和聯合太平洋公司提供的鐵路服務，通過州際和州際公路和公路的道路通道，具有230千伏和69千伏輸電線路的專用變電站的電力，以及礦井降水系統和深井的供水。鮑德河流域的採礦業支撐着眾多社區，礦山從這些社區吸引了合格的人才。
截至2023年12月31日，NARM的房地產、廠房、設備和礦山開發資產的賬面淨值約為3.75億美元。該礦的作業設備和設施符合當代採礦標準，並得到了充分的維護，以執行LOM計劃。常規維護、大修和必要的資本更換通常包括在LOM計劃中，以支持未來的生產。
下表列出了NARM在2023年12月31日的煤炭儲量估計，以及2022年12月31日的可比數量。截至2023年12月31日，NARM沒有持有任何煤炭資源。這些煤炭儲量估計得到了對煤炭租賃區內總計4869個鑽孔的分析支持。煤炭儲量按可銷售產品基準估計，並被視為100%歸因於皮博迪。除數量外，該表還提供了已發貨基礎上選定的關鍵質量參數。
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NARM--煤炭儲量摘要 (1) |
| (單位：百萬噸) |
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| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
煤炭儲量 (2)(3)(4) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | BTU | | 採礦率百分比(5) | | 噸 |
| 久經考驗 | | 1,261 | | | 4.6 | | | 0.2 | | | 8,880 | | | 100 | % | | 1,316 | |
| 很有可能 | | 103 | | | 4.7 | | | 0.2 | | | 8,885 | | | 100 | % | | 107 | |
| 總計 | | 1,364 | | | | | | | | | | | 1,423 | |
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| 同比下降 | | (4) | % | | | | | | | | | | |
煤炭儲量的同比下降是由產量枯竭推動的。
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(1) | 經濟可回收性是基於截至2028年12月31日的五年期間每噸的估計平均銷售價格為15.00美元，並假設在隨後的一段時間內到LOM計劃結束時每年上漲2.0%。 |
(2) | 由於租賃區一致的煤厚和既定的煤質趨勢，截止品位和冶金回收率不是煤炭儲量估計的限制因素。條帶比逐漸增加，但現有的礦坑長度允許平均可採條帶比。除了鑽孔分析的結果外，主要的限制因素包括地面基礎設施和租約邊界。 |
(3) | 煤炭儲量的質量是在已裝運的基礎上估計的。 |
(4) | 煤炭儲量按可銷售產品計算，考慮了92%的開採回收率。LOM規劃過程的結果證明瞭煤炭儲量估算的經濟可採性。 |
(5) | 礦山產量是指估計可銷售產品煤與年產煤噸的比率，其中考慮了加工損失。 |
威爾平江礦
威爾平江煤礦是一座生產階段的地面熱力煤礦，位於澳大利亞新南威爾士州Mudgee東北約25英里處。作為2006年收購Excel Coal Pty Ltd(Excel)的一部分，皮博迪收購了該礦。Excel於2006年開始開發Wilpincong礦山，並於2007年在皮博迪控股下開始生產。一家第三方承包商管理着採礦作業，直到2013年，該公司將該礦轉為所有者運營。
威爾平容煤礦從悉尼盆地西北緣伊拉瓦拉煤系的Moolarben和Ulan煤層中開採煤炭，這兩個煤層的總厚度為6至10米，典型深度不到60米。本公司已透過新南威爾士州規劃部長取得3份2,958公頃的勘探許可證及4份3,790公頃的採礦租約。典型的特許權使用費税率目前為8.2%，2024年7月提高到10.8%，相當於回收煤炭價值的8.2%。採礦租約需要在2027年到期時續簽2863公頃，2039-2044年續簽927公頃。2023年批准了兩個勘探許可證的續展申請，有效期分別延長至2027年12月和2028年3月，第三個許可證於2022年5月獲得批准，初始期限為6年。截至2023年12月31日，威爾品郡運營所需的所有許可證和許可證都已到位。
威爾平容煤礦採用常規露天開採方法，多個露天礦條帶比較低，可較快推進。覆蓋層可通過拋擲爆破、推土機、卡車和挖掘機相結合的方法去除。運輸車將煤炭運輸到各種料斗和墊子上，根據需要進行混合和臨時存儲，然後送到煤炭裝卸和加工廠進行粉碎和洗滌。煤炭被運送到鐵路裝車，並通過火車運輸到國內客户或紐卡斯爾港和海運客户的火力發電。
威爾平江礦的關鍵配套基礎設施包括通過公共道路的道路通道、紐卡斯爾港兩個碼頭的港口服務、鐵路上方和下方的服務、66千伏輸電線路的電力以及收集的地表徑流和深井供水。該煤礦靠近該地區其他大型煤炭生產商，因此可以接觸到大量經驗豐富的採礦人員。
於2023年12月31日，Wilpinsong礦山的物業、廠房、設備及礦山開發資產的賬面淨值約為3.07億美元。該礦的作業設備符合當代採礦標準，並得到了充分的維護，以執行LOM計劃。常規維護、大修和必要的資本更換通常包括在LOM計劃中，以支持未來的生產。
下表列出了威爾平衝煤礦截至2023年12月31日的估計煤炭儲量和資源量，以及截至2022年12月31日的可比量。這些煤炭儲量和資源估計得到了對煤炭租賃區內1,271個鑽孔的分析支持。對煤炭資源量的估計是基於就地基準為100%歸因於皮博迪。報告的煤炭資源不包括煤炭儲量。煤炭儲量的數量按可銷售產品基準估計為100%歸因於皮博迪。煤炭儲量和資源根據選定的關鍵質量參數在風乾的基礎上進行報告。
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威爾平江煤礦--煤炭儲量和資源概況(1) |
| (單位：百萬噸) |
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| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
煤炭儲量 (5)(6) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | 大卡/千克 | | 採礦率百分比(7) | | 噸 |
| 久經考驗 | | 54 | | | 24.2 | | | 0.5 | | | 5,953 | | | 82 | % | | 63 | |
| 很有可能 | | 3 | | | 30.3 | | | 0.4 | | | 5,431 | | | 82 | % | | 4 | |
| 總計 | | 57 | | | | | | | | | | | 67 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 同比下降 | | (15) | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | | | 2022年12月31日 |
煤炭資源(2)(3)(4) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | 大卡/千克 | | | | 噸 |
| 測量的 | | 103 | | | 23.0 | | | 0.5 | | | 6,058 | | | | | 103 | |
| 已指示 | | 25 | | | 25.4 | | | 0.5 | | | 5,861 | | | | | 25 | |
| 測量和指示 | | 128 | | | 23.5 | | | 0.5 | | | 6,020 | | | | | 128 | |
| 推論 | | 6 | | | 27.3 | | | 0.5 | | | 5,698 | | | | | 6 | |
| 總計 | | 134 | | | | | | | | | | | 134 | |
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| | | | | | | | | | | | |
煤炭儲量的同比下降是由產量枯竭推動的。
| | | | | |
(1) | 經濟可恢復性是基於截至2028年12月31日的五年期間每噸產品的估計平均銷售價格為51.65美元，並假設在截至LOM計劃結束的後續期間每年上漲2.0%至3.0%。 |
(2) | 煤炭資源質量呈上升趨勢就地，風乾基礎上。 |
(3) | 煤炭資源量估計正在進行中。就地在此基礎上，不考慮開採和加工過程中的煤炭損失。 |
(4) | 除了鑽孔分析的結果外，原始灰分也是一個與截止品位和冶金回收率有關的關鍵質量參數。資源的限制是最多50%的原始灰分(風乾基礎)。由於煤的厚度和深度相對一致，除了已知的地質異常，如古河道和火成巖侵入外，沒有其他地質限制因素。 |
(5) | 煤炭儲量的質量是基於風乾的基礎上的。它是經過調整後的巖心樣品的實驗室結果，反映了實際生產的對賬結果。 |
(6) | 煤炭儲量是以可銷售產品為基礎估計的，考慮了開採和加工損失。LOM規劃過程的經濟結果證明瞭煤炭儲量估算的經濟可行性。 |
(7) | 礦山產量是指估計可銷售產品煤與年產煤噸的比率，主要考慮加工損失。 |
百夫長礦
目前正在進行重新開發的Centurion礦是一座地下長壁冶金煤礦，位於澳大利亞昆士蘭州馬凱西南160公里處。百夫長礦位於昆士蘭中部博文盆地西緣的科林斯維爾陸架上。懷特礦業有限公司在1991年獲得ML6949的許可後，開發了這一作業(當時稱為北古奧尼拉礦)，包括一個鐵軌環路、煤炭裝卸選煤廠(CHPP)和附近的住宿村莊。皮博迪隨後在2004年4月收購了北古奧尼拉，作為收購RAG煤炭資產的一部分，並一直運營到2018年9月，當時煤礦發生火災，導致運營停止。自那以來，該礦一直處於閒置狀態，同時制定了在獲得監管部門批准的情況下重新啟動生產的計劃。
百夫長煤礦將從古奧尼拉中層開採煤炭，未來計劃延伸到古奧尼拉下B2(GLB2)煤層，開採深度從210米到540米不等。本公司已透過國家礦產租約取得采礦權，並擁有經批准的10.2 Mtpa只讀煤產量，經加工後，約相當於7.6 Mtpa產品煤。百夫長礦根據昆士蘭州政府頒發的採礦租約運營。物業持有人受《1989年礦產資源法》和《2013年礦產資源條例》的約束，這兩部法律界定了昆士蘭的煤炭勘探和開採法律。在自然資源、礦產和能源部(DNRME)管理的制度下，房屋以EPC(勘探許可證煤炭)、MDL(礦產開發許可證)或ML(採礦租賃)的形式持有。
百夫長煤礦的生產將被徵收昆士蘭政府對總收入徵收的特許權使用費。 除了這一標準的政府特許權使用費外，還有一項與先前所有者出售財產有關的特殊私人特許權使用費協議。
百夫長採礦租約ML6949總佔地3,293公頃。ML允許通過地下和露天兩種方法開採和銷售煤炭。與這份採礦租約重疊的是，Centurion還持有石油租約PL504，使該公司能夠將租賃區內可能開採的任何煤層氣(甲烷)商業化。
煤炭將主要使用長壁系統生產。該礦還將使用連續採礦機進行長壁開發和有限生產。開採的煤炭將通過現場洗選廠進行加工，並運輸到鐵路裝卸設施。成品煤將通過現有的1000噸列車裝載倉裝載到列車上。然後，裝載的火車將行駛約217公里到達海因港，在那裏它們將被底部傾倒到傳送帶上，並進入達爾林普爾灣煤炭碼頭(DBCT)的堆積物中。向客户運送煤炭將在一艘遠洋輪船上進行，通常與其他煤炭供應商共享。百夫長焦煤是一種優質硬焦煤，在海運冶金市場擁有成熟的品牌名稱，在大西洋和太平洋海運市場都很知名。
Centurion礦山的主要配套基礎設施包括通過高速公路和公路的道路通道、通往古奧尼拉和紐蘭鐵路系統的通道、黑伊港和阿伯特港的煤炭出口碼頭、與為現有設施提供電力的高壓電網的連接，以及由15GL容量的伯頓峽谷大壩供應的水。Centurion附近還有一個住宿村，位於該礦以東19公里處，為400多名工人提供住房和服務設施。該礦的勞動力主要來自莫蘭巴、內波和麥凱等鎮。
截至2023年12月31日，百夫長礦山的物業、廠房、設備和礦山開發資產的賬面淨值約為3.93億美元。該礦的作業設備和設施符合當代採礦標準，並得到了充分的維護，以執行LOM計劃。常規維護、大修和必要的資本更換通常包括在LOM計劃中，以支持未來的生產。雖然該煤礦自2018年以來一直處於閒置狀態，但本公司升級了煤礦的煤炭轉運和裝卸設施，購買了新的採礦設備，並進行了其他資本投資，以改善其預期成本結構。
下表列出了百夫長煤礦截至2023年12月31日的估計煤炭儲量和資源量，以及截至2022年12月31日的可比數量。這些煤炭儲量和資源估計得到了對煤炭租賃區內1,776個鑽孔的分析支持。煤炭資源的數量按就地基準估計為100%歸因於皮博迪。報告的煤炭資源不包括煤炭儲量。煤炭儲量的數量按可銷售產品基準估計為100%歸因於皮博迪。煤炭儲量和資源是根據選定的關鍵質量參數在風乾基礎上報告的。
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百夫長礦--煤炭儲量和資源綜述(1) |
| (單位：百萬噸) |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
煤炭儲量 (2)(5)(6) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | %VM | | 採礦率百分比(7) | | 噸 |
| 久經考驗 | | 46 | | | 7.4 | | | 0.5 | | | 20.9 | | | 82 | % | | 46 | |
| 很有可能 | | 23 | | | 7.5 | | | 0.5 | | | 21.1 | | | 82 | % | | 24 | |
| 總計 | | 69 | | | | | | | | | | | 70 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 同比下降 | | (1) | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | | | 2022年12月31日 |
煤炭資源(2)(3)(4)(5) | | 噸 | | 灰分百分比 | | %硫磺 | | VM% | | | | 噸 |
| 測量的 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| 已指示 | | 2 | | | 14.8 | | | 0.5 | | | 20.7 | | | | | 1 | |
| 測量和指示 | | 2 | | | 14.8 | | | 0.5 | | | 20.7 | | | | | 1 | |
| 推論 | | 8 | | | 13.6 | | | 0.5 | | | 20.7 | | | | | 8 | |
| 總計 | | 10 | | | | | | | | | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
(1) | 經濟可回收性是基於LOM計劃的大部分估計平均銷售價格為每噸180美元。 |
(2) | 煤炭儲量和資源的質量是在風乾的基礎上估計的。 |
(3) | 對煤炭資源量的估計正在進行就地基礎，不考慮開採和加工過程中的煤炭損失。 |
(4) | 綜合考慮鑽孔分析、開採租約、控煤、地質特徵、斷層等地表地貌因素，確定了煤炭資源邊界。 |
(5) | 截止品位和冶金回收率不是煤炭儲量和資源估計的限制因素，因為在評估區域內的實驗室結果中相對一致的煤質和浮選回收率。租賃邊界、地表基礎設施和風化基礎是主要的限制因素。 |
(6) | 煤炭儲量以可銷售產品為基礎進行估計，考慮了未開採的煤炭(礦柱等)、開採和加工過程中的煤炭損失以及額外的洗選回收。LOM規劃過程的結果證明瞭煤炭儲量估算的經濟可採性。 |
(7) | 礦山產量是指估計可銷售產品煤與年產煤噸的比率，主要考慮加工損失。 |
內部控制
煤炭儲量和資源估計的編制工作是根據本公司規定的內部控制程序完成的，該程序是專門為確保本文提出的該等估計的可靠性而設計的。QPS和其他員工每年都會審查礦產儲量和礦產資源的估計、支持文件以及適用的內部控制的遵從性。這些控制採用管理系統、標準化程序、工作流程、多功能監督和管理審批、內部和外部審查、對賬和數據安全，包括記錄保存、託管鏈和數據存儲。
煤炭儲量和資源估算的內部控制還涵蓋勘探活動、樣品準備和分析、數據核查、處理、冶金測試、回收率估算、礦井設計和排序以及煤炭儲量和資源評價，並考慮到環境、社會和監管因素。鑽孔樣本分析的質量保證和控制協議由信譽良好的商業實驗室按照美國測試與材料協會(ASTM)或澳大利亞國家測試機構協會(NATA)制定的認證和認可計劃執行。
由於數據準確性、地質解釋的不確定性、採礦計劃假設、礦物和地表屬性的不受控制的權利、環境挑戰、未來市場供需的不確定性以及法律法規的變化，煤炭儲量和資源估計存在固有風險。管理層和合格投資者意識到那些可能直接影響煤炭儲量和資源評估的風險。目前的煤炭儲量和資源是根據現有的最佳信息進行估計的，並在情況發生變化時進行重新評估。請參閲第1A項。“風險因素”，用於討論與公司煤炭儲量和資源估計相關的風險。
第三項。他們提起了法律訴訟。
有關皮博迪未決法律程序的説明，請參閲所附合並財務報表的附註21.“承擔和或有事項”，這些信息在此併入作為參考。
第四項。他們披露了煤礦安全信息。
皮博迪的“安全和可持續發展管理體系”旨在為整個公司業務的安全、健康和環境管理設定明確和一致的期望。它與國家礦業協會的核心安全®框架保持一致，包括三個基本領域：領導和組織、風險管理和保證。皮博迪還與其他公司和某些政府機構合作，尋求有潛力改善其安全性能併為員工提供更好安全保護的新技術。
皮博迪持續監測其安全表現和監管合規性。有關礦山安全違法行為或美國證券交易委員會規定的其他監管事項的信息，以10-K表格形式包含在本年度報告的附件95中。
第II部
第5項。包括註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場。
皮博迪的普通股在紐約證券交易所上市，代碼為“BTU”。截至2024年2月16日，共有176名公司普通股持有人，這是通過計算其記錄持有人和存託信託公司(DTC)向本公司提供的證券頭寸清單中反映的參與者數量確定的。由於這些DTC參與者是代表其客户持有皮博迪普通股股票的經紀商和其他機構，本公司不知道這些記錄保持者所代表的獨特股東的實際數量。
股份回購計劃
2023年4月14日，本公司修訂了與其擔保債券組合提供商於2020年11月6日簽訂的現有交易支持協議，以取消對股東回報的限制，但須遵守最低流動性門檻，並終止了當時存在的信貸安排。
2023年4月17日，該公司宣佈，董事會批准了一項新的股份回購計劃(2023年回購計劃)，授權回購至多10億美元的普通股。2023年的回購計劃取代並取代了之前在2017年宣佈的回購計劃。
根據2023年回購計劃，公司可根據管理層的酌情決定，通過公開市場購買、私下談判交易、大宗交易、加速或其他結構性股票回購計劃或其他方式，不時購買普通股。任何股份回購交易的金額以本公司的年度可用自由現金流(定義見第II部分，第7項)為準。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”任何股份回購交易的方式、時間和定價將基於各種因素，包括市場狀況、適用的法律要求以及公司可能擁有的資本使用或投資的其他機會。截至2023年12月31日，公司已回購16.1根據2023年回購計劃，其普通股為1.2億股，價格為$350.36.5億美元，其中包括260萬美元的未結清股票回購和支付了30萬美元的佣金，剩下6.5億美元可用於股票回購。
分紅
在截至2023年12月31日的年度內，公司宣佈每股股息為0.225美元。2024年2月8日，公司宣佈將於2024年3月13日向截至2024年2月22日登記在冊的股東支付每股0.075美元的額外股息。股息的宣佈和支付以及股息的數額將取決於公司的年度可用自由現金流(定義見第二部分，第7項。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”
股權讓渡
公司通常允許員工放棄普通股，以便在根據其股權激勵計劃授予受限股票單位和支付以普通股結算的業績單位時支付估計税款。員工投標的普通股的價值是根據公司普通股在各自放棄之日的收盤價確定的。
股權證券的發行
2021年6月，該公司宣佈了一項在市場上發行股票的計劃，根據該計劃，公司可以發行和出售最多1250萬股普通股。2021年，在市場上的股票發行計劃進一步擴大到3250萬股。該等股份乃根據本公司於2021年4月23日由美國證券交易委員會宣佈生效的S-3表格註冊説明書進行發售，並附有日期為2021年6月4日、2021年9月17日及2021年12月17日的招股説明書補充資料，內容與股份發售有關。在截至2021年12月31日的年度內，公司出售了約2,480萬股股票，淨現金收益為269.8美元。在截至2022年12月31日或2023年12月31日的年度內，沒有根據這一市值股票發行計劃進行出售，剩餘約770萬股可供出售。
2022年3月7日，公司進入了一項在市場上的股權發行計劃，根據該計劃，公司可以發行和出售總銷售總價高達2.25億美元的普通股。該等股份乃根據本公司於2021年4月23日由證券交易委員會宣佈生效的S-3表格的註冊説明書進行發售及出售，並附有日期為2022年3月7日的招股説明書補充資料，內容涉及股份的發售及出售。在截至2022年12月31日的年度內，公司出售了約1,010萬股股票，淨收益為222.0美元，從而結束了這一在市場上的股權發行計劃。
同樣在截至2021年12月31日的年度內，公司與2022年債券、2025年債券和2024年皮博迪債券持有人完成了多次雙邊交易，其中公司發行了總計1,000萬股普通股，以換取2022年債券本金總額3730萬美元、2025年債券本金總額4720萬美元和2024年皮博迪債券本金總額2160萬美元。在截至2022年12月31日的一年內，沒有完成任何此類雙邊交易。發行普通股以交換2022年票據、2025年票據及2024年皮博迪票據，乃依據1933年證券法第3(A)(9)節所規定的豁免註冊，部分基於2022年票據、2025年票據及2024年皮博迪票據持有人的申述，並基於已與本公司證券的現有持有人完成交換，且並無支付或給予任何佣金或其他酬金以招攬交換。
購買股票證券
下表彙總了截至2023年12月31日的三個月的所有股票購買情況：
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| 期間 | | 股份總數 購得(1) | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據公開宣佈的計劃可用於回購股票的股票的最高美元價值(以百萬為單位) |
2023年10月1日至10月31日 | | 1,206,643 | | | $ | 24.95 | | | 1,206,515 | | | $ | 703.5 | |
2023年11月1日至11月30日 | | 1,174,073 | | | 23.35 | | | 1,174,073 | | | 676.1 | |
2023年12月1日至12月31日 | | 1,085,760 | | | 24.06 | | | 1,085,760 | | | 650.0 | |
總計 | | 3,466,476 | | | 24.13 | | | 3,466,348 | | | |
(1) 包括預扣的股份，以支付股權獎勵授予時的預扣税款，這不是回購計劃回購計劃的一部分。
股票表現圖表
下面的業績圖表將皮博迪普通股的累計總回報與以下指數的累計總回報進行了比較：(I)S中型股指數；(Ii)由Arch Resources，Inc.、哈拉多能源公司和Warrior Met Coal，Inc.(定製綜合指數)組成的歷史同行組；(Iii)S金屬礦業精選行業指數，它取代了定製綜合指數。由於定製綜合指數中的某些競爭對手已從煤炭生產轉向多元化，皮博迪選擇使用已公佈的行業指數。
該圖表假設，截至2018年12月31日，BTU和每個指數的投資價值為100美元。該圖還假設所有股息都進行了再投資，並且投資一直持有到2023年12月31日。這些指數僅供比較之用，並不一定反映管理層的意見，即這些指數是有關股票的相對錶現的適當量度，並不是為了預測或顯示普通股未來可能的表現。
第6項。他們對此表示保留。
不適用。
第7項。這是管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
本公司對截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度的比較進行了討論和分析。有關截至2022年12月31日止年度與截至2021年12月31日止年度的討論及分析，請參閲皮博迪於2023年2月24日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年報中第二部分第(7)項“管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”，並以參考方式併入本文。
非公認會計準則財務指標
以下對皮博迪經營業績的討論包括對調整後的EBITDA和總報告分部成本的參考和分析，這些是不根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)確認的財務衡量標準。經調整的EBITDA被管理層用作衡量其每個部門的經營業績和分配資源的主要指標。管理層還使用報告分部總成本作為衡量標準的組成部分，以衡量每個分部的經營業績。
以下對皮博迪經營業績的討論還包括每個報告部門的每噸收入、每噸成本和調整後的每噸EBITDA利潤率。這些指標被管理層用來衡量其每個報告部門的經營業績。管理層認為，每噸成本和調整後的每噸EBITDA利潤率最能反映報告分部水平的可控成本和經營業績。本公司認為所有按噸報告的計量都是經營/統計計量；然而，本公司將相關非GAAP財務計量(調整後的EBITDA和報告分部總成本)的對賬計入本項目7所載的“非GAAP財務計量的對賬”部分。
在其關於流動性和資本資源的討論中，該公司包括可用自由現金流(AFCF)，這也是一種非公認會計準則的財務衡量標準。AFCF被管理層用來衡量其從業務運營中產生超額現金流的能力。
皮博迪認為，投資者使用非GAAP業績指標來衡量其經營業績。這些指標並不是為了替代美國的GAAP業績指標，也可能無法與其他公司提出的同名指標相比較。有關美國公認會計原則下最具可比性的衡量標準的定義和對賬，請參閲本項目第7條所載的“非公認會計準則財務計量的對賬”一節。
概述
2023年，皮博迪通過持續運營分別生產和銷售了1.267億噸和1.262億噸煤炭。
截至2023年12月31日，公司主要通過以下可報告的部門報告其經營業績：海運熱能、海運冶金、粉底河流域、其他美國熱能和公司以及其他。
該公司海運運營平臺的業務主要以出口為主，客户遍及多個國家，其部分動力煤和冶金煤在澳大利亞境內銷售。一般來説，根據電力和鋼鐵需求、全球經濟實力、政府政策和其他幾個因素(包括每個國家的具體情況)，各個國家的收入每年都會有所不同。該公司根據每個採礦作業的主要客户羣和煤炭儲備類型，對其海運熱能或海運冶金部門內的海運煤礦進行分類。海運熱能部門開採的一小部分煤炭屬於冶金等級。與此類似，海運冶金公司開採的煤炭中有一小部分屬於熱能等級。此外，本公司可能視市場情況不時將其部分焦煤產品作為動力煤產品進行銷售。
該公司的海運熱能業務由澳大利亞新南威爾士州的礦山組成。該區段的煤礦利用地面和地下開採工藝開採低硫、高Btu熱煤。
該公司的海運冶金業務包括位於澳大利亞昆士蘭的礦山、位於澳大利亞新南威爾士州的礦山和位於美國阿拉巴馬州的礦山。該區段的煤礦利用地面和地下開採工藝開採各種品質的焦煤。冶金煤質包括硬焦煤、半硬焦煤、半軟焦煤和噴粉煤。
該公司在美國的熱能運營部門的主要業務是熱能煤的開採、準備和銷售，主要根據長期合同出售給美國的電力公用事業公司，在條件允許的情況下作為國際出口銷售相對較小的一部分。該公司在波德河流域的業務包括其在懷俄明州的礦山。該區段的煤礦以露天開採工藝、硫含量較低的煤炭和Btu以及較高的客户運輸成本(由於運輸距離較長)為特點。該公司在美國的其他熱能業務反映了其在伊利諾伊州、印第安納州、新墨西哥州和科羅拉多州的採礦業務的聚合。該區塊的煤礦的特點是混合了露天和地下采礦開採工藝、含硫量和Btu較高的煤炭以及較低的客户運輸成本(由於運輸距離較短)。從地質上講，該公司的鮑德河盆地業務開採次煙煤礦藏，其在美國的其他熱力業務開採煙煤和次煙煤礦藏。
該公司的公司和其他部門包括銷售和管理費用、股權關聯公司的結果、公司對衝活動、交易和經紀活動、某些與運輸有關的合同的最低費用、關閉不活躍的礦場以及某些商業事務。
資源管理。截至2023年12月31日，皮博迪通過所有權和租賃協議控制了約21億噸已探明和可能的煤炭儲量、27億噸煤炭資源和約35萬英畝的地面財產。本公司有一個持續的資產優化計劃，其物業管理小組定期評估這些煤炭儲量、煤炭資源和地表屬性，以尋找通過出售或交換非戰略煤炭儲量、煤炭資源和地表土地來產生收益和現金流的機會。這些地表土地包括皮博迪完成採礦後復墾的英畝土地。此外，本公司的收入來自煤炭儲量和租賃給第三方的石油和天然氣權利的特許權使用費、根據第三方合同從地面土地獲得的農場收入以及根據與可再生能源企業簽訂的合同從地面土地獲得的租賃收入。
米德勒蒙特礦場。皮博迪擁有Middlemount 50%的股權，Middlemount擁有澳大利亞昆士蘭州Middlemount礦。該礦主要生產半硬焦煤和低揮發分噴煤(LV PCI)煤，通過Abbot Point煤炭碼頭銷售到海運煤炭市場，Dalrymple Bay煤炭碼頭也獲得了部分產能。採礦作業於2011年底在Middlemount礦首次開始。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，該礦分別售出120萬噸及160萬噸煤炭(按50%計算)。
摘要
在截至2023年12月31日的年度內，優質低粘度硬焦煤(Premium PLC)、優質低粘度噴煤(Premium PCI)煤、紐卡斯爾指數動力煤和API-5指數動力煤的現貨定價，以及PRB-8,880 Btu/lb煤和伊利諾伊盆地-11,500 Btu/lb煤的即期月價載於下表。
下表所列海運定價不一定代表本公司於截至2023年12月31日止年度內實現的定價，原因是品質差異以及部分海運銷售是通過年度及多年國際煤炭供應協議執行的，該協議包含要求雙方定期重新談判定價的條款，並利用現貨、指數和季度銷售安排。該公司的典型做法是以季度、現貨或指數為基礎談判海運焦煤合同的定價，以年度、現貨或指數為基礎談判海運動力煤合同的定價。
在美國，下表中的定價也不一定代表公司在截至2023年12月31日的年度內實現的定價，因為公司通常根據長期合同銷售煤炭，這些合同的定價是根據各種因素確定的。在美國，此類長期合同可能在許多方面存在重大差異，包括價格調整特徵、重新定價條款、煤炭質量要求、數量參數、允許的供應來源、環境限制的處理、延期選擇、不可抗力以及終止和轉讓條款。來自天然氣和其他燃料來源等替代燃料的競爭也可能影響該公司的已實現定價。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 高 | | 低 | | 平均值 | | 2023年12月31日 | | 2024年2月16日 |
優質肝細胞癌(1) | | $ | 390.00 | | | $ | 221.50 | | | $ | 296.30 | | | $ | 323.75 | | | $ | 315.00 | |
優質煤(1) | | $ | 344.00 | | | $ | 154.50 | | | $ | 218.82 | | | $ | 176.00 | | | $ | 166.00 | |
紐卡斯爾指數動力煤(1) | | $ | 397.30 | | | $ | 120.23 | | | $ | 171.28 | | | $ | 148.96 | | | $ | 120.94 | |
API5指數動力煤(1) | | $ | 135.29 | | | $ | 84.17 | | | $ | 102.98 | | | $ | 93.26 | | | $ | 94.58 | |
PRB 8,800 Btu/lb煤(2) | | $ | 15.50 | | | $ | 13.75 | | | $ | 14.36 | | | $ | 13.85 | | | $ | 13.50 | |
伊利諾伊盆地11,500 Btu/lb煤(2) | | $ | 133.00 | | | $ | 43.50 | | | $ | 61.15 | | | $ | 43.50 | | | $ | 41.50 | |
(1) 每公噸表示的價格。
(2)以每短噸價格表示的價格。
在全球煤炭行業內，對其產品和用於採礦的供應的供求受到了持續的地緣政治事件的影響，包括俄羅斯和烏克蘭的衝突。此外，在截至2023年12月31日的12個月中，通脹壓力和供應鏈限制導致成本上升。雖然2023年供應鏈限制有所緩解，通脹有所緩和，但未來時期可能會繼續受到影響。由於與地緣政治衝突、供應鏈中斷和通脹上升相關的未來發展尚不明朗，本文提供的截至2023年12月31日的12個月的全球煤炭行業數據可能不能表明它們的最終影響。
在海運焦煤市場，2023年前九個月的波動在這一年的其餘時間裏持續。不包括中國，在截至2023年12月31日的三個月裏，鋼鐵行業的粗鋼產量出現了正增長，主要是由印度及其持續強勁的經濟擴張帶動的。然而，由於中國產量大幅下降，鋼鐵生產商報告利潤率微薄，國內需求放緩，該季度粗鋼總產量出現收縮。焦煤價格在截至2023年12月31日的三個月內出現收縮，然而，優質材料的供應限制，特別是在澳大利亞，由於天氣中斷，確實為優質硬焦煤的價格提供了支撐，而優質硬焦煤通常是鋼鐵製造商冶金煤需求的核心。相比之下，噴粉煤和半軟焦煤等非優質煤炭的價格跌幅較大。受優質出口煤炭供應的影響，以及中國、印度和其他地區的經濟表現，海運焦煤市場短期內預計將保持波動。
在海運動力煤市場，季節性需求趨勢和澳大利亞出口率的增加導致全球動力煤價格在截至2023年12月31日的三個月內處於區間波動。在中國，儘管截至2023年12月31日的12個月，國內煤炭產量和可再生能源發電量強勁，但同期的進口量創下紀錄，為海運熱力市場的增長和價格同比穩定提供了支持。總體而言，在充足的供應和季節性需求以及動盪的全球石油和天然氣市場的背景下，全球動力煤市場仍然動盪。
在美國，受天氣的負面影響，總體電力需求同比下降約1%。在截至2023年12月31日的一年中，電煤發電量同比下降，原因是天然氣價格較低，儘管整體電力需求較低，但可再生能源發電更強勁。在截至2023年12月31日的一年中，煤炭在發電量中的份額已下降至約16%，而風能和太陽能的綜合發電量份額已增至16%，天然氣發電量份額已增至42%。雖然煤炭庫存在夏季略有回升，但這一趨勢發生了逆轉，年底的庫存水平比2022年底的水平高出約45%。截至2023年12月31日止年度，PRB煤炭的公用事業消耗量較上年同期下降約18%。
勞工部結算部
2023年8月8日，公司與美國勞工部達成和解協議，以解決公司之前剝離的愛國者煤炭公司及其某些全資子公司(愛國者)的聯邦黑肺索賠的責任糾紛。根據和解協議，公司支付了7,200萬美元了結愛國者聯邦黑肺索賠，但約420萬美元的某些律師費索賠和上訴期間未支付的索賠人的額外賠償除外。作為和解的結果，該公司在截至2023年12月31日的年度內，在“非持續業務的(虧損)收入中，扣除所得税後”確認了390萬美元的收益。
股東協議修訂和股東回報計劃
於2023年4月14日，本公司修訂其與其次級債券組合供應商的現有協議，日期為2020年11月6日。根據該協議，該公司須定期提供抵押品。根據該修訂，本公司及其擔保債券提供者同意（i）設立合併最高抵押品上限，（ii）在最低流動資金門檻的規限下，取消原協議所載的股東回報限制，及（iii）將現有協議的到期日由二零二五年十二月三十一日延長至二零二六年十二月三十一日。皮博迪還終止了當時存在的信用證融資，該融資以前主要用於擔保抵押品，進一步降低了利息成本，增加了財務靈活性。
於2023年4月17日，本公司宣佈其董事會批准新股東回報框架，其中包括股份回購計劃、固定季度現金股息及可變季度現金股息部分。董事會還批准了一項新的股票回購計劃，授權回購高達10億美元的公司普通股。
有關擔保協議修訂的進一步討論，請參閲第7項中的“流動性和資本資源”部分。
其他
2023年3月29日，該公司的Shoal Creek礦發生火災，涉及用於穩定礦頂結構的空隙填充材料。2023年6月20日，該公司宣佈，Shoal Creek礦山在礦山安全與健康管理局的協調下，已安全完成對礦山受影響區域的局部密封。於2023年11月，長壁煤炭生產在礦場的一個新區域開始。
截至2023年12月31日止年度，本公司錄得與火災有關的虧損撥備2870萬元。這筆撥款包括與長壁開採和其他費用有關的1 780萬美元，以及被認為在礦山受影響地區無法使用的設備的1 090萬美元。於2023年10月，本公司就適用保單提出保險申索，業務中斷及財產損失限額合共為1. 25億元，超出5，000萬元的免賠額。
2023年6月23日，本公司的North Antelope Rochelle礦山遭受龍捲風破壞，導致暫時停止運營。該礦於2023年6月25日恢復運營。截至2023年12月31日止年度，公司錄得與龍捲風損失有關的1220萬美元損失撥備。合併經費包括用於材料和用品庫存的400萬美元、用於建築物和設備的100萬美元以及用於遞增維修費用的720萬美元。該公司預計，增量維修成本將在2024年初繼續記錄。
該公司於2023年10月26日與Stanmore SMC Pty Ltd（Stanmore）達成最終協議，以收購Stanmore的Wards Well物業（Wards Well區域）的南部，該物業毗鄰該公司位於澳大利亞昆士蘭州的Centurion礦山。收購條款包括1.36億美元的現金代價和高達2億美元的或有特許權使用費。特許權使用費將僅於本公司收回其於Wards Well地區的投資及開發成本及所達致的平均售價超過若干限額時支付。如果本公司未在Wards Well地區開始開採，則無需支付特許權使用費。交易的完成取決於若干條件的達成，包括監管批准。
經營成果
截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度比較
截至2023年12月31日止年度的持續經營業務收入（扣除所得税）較上年減少（5.014億美元）主要是由於所得税撥備增加（3.476億美元）;股權附屬公司業績減少（1.243億美元）;業務費用和支出增加（9430萬美元），反映了商品、材料、服務、維修和勞動力的銷售價格敏感成本和通貨膨脹壓力的增加;以及與NARM和Shoal Creek的損失有關的4 090萬美元的準備金。這些不利的差異被較低的淨利息支出（1.88億美元）部分抵消。
截至2023年12月31日止年度的收入與去年相比相對持平。由於海運煤炭價格下降，運營部門的收入減少（2.623億美元），被與預測煤炭銷售相關的衍生合約的未實現淨收益（1.948億美元）以及與公司轉讓其過剩港口和鐵路運力相關的收入（2590萬美元）所抵消。
截至2023年12月31日止年度的經調整EBITDA反映同比減少4.808億美元。
已售噸數
下表呈列按經營分部劃分之銷售噸數：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | （減少）增加 |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | | 到卷 |
| | 2023 | | 2022 | | 噸 | | % |
| | (單位：百萬噸) | | |
| 海運熱能 | 15.5 | | | 15.6 | | | (0.1) | | | (0.6) | % |
| 海運冶金 | 6.9 | | | 6.6 | | | 0.3 | | | 4.5 | % |
| 粉河流域 | 87.2 | | | 82.6 | | | 4.6 | | | 5.6 | % |
| 其他美國熱 | 16.2 | | | 18.4 | | | (2.2) | | | (12.0) | % |
| 經營部門銷售的總噸數 | 125.8 | | | 123.2 | | | 2.6 | | | 2.1 | % |
| 公司和其他 | 0.4 | | | 0.5 | | | (0.1) | | | (20.0) | % |
| 已售出總噸 | 126.2 | | | 123.7 | | | 2.5 | | | 2.0 | % |
補充財務數據
下表按業務部門提供了補充財務數據：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | （減少）增加 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | | | | | | | |
每噸收入--採礦業務(1) | | | | | | | |
| 海運熱能 | $ | 85.94 | | | $ | 86.07 | | | $ | (0.13) | | | (0.2) | % |
| 海運冶金 | 188.66 | | | 243.78 | | | (55.12) | | | (22.6) | % |
| 粉河流域 | 13.74 | | | 12.89 | | | 0.85 | | | 6.6 | % |
| 其他美國熱能產品 | 54.77 | | | 51.82 | | | 2.95 | | | 5.7 | % |
每噸成本-採礦作業(1) (2) | | | | | | | |
| 海運熱能 | $ | 48.66 | | | $ | 44.65 | | | $ | 4.01 | | | 9.0 | % |
| 海運冶金 | 125.18 | | | 125.92 | | | (0.74) | | | (0.6) | % |
| 粉河流域 | 11.98 | | | 12.06 | | | (0.08) | | | (0.7) | % |
| 其他美國熱能產品 | 41.98 | | | 38.63 | | | 3.35 | | | 8.7 | % |
調整後的EBITDA每噸利潤率-採礦業務(1) (2) | | | | | | | |
| 海運熱能 | $ | 37.28 | | | $ | 41.42 | | | $ | (4.14) | | | (10.0) | % |
| 海運冶金 | 63.48 | | | 117.86 | | | (54.38) | | | (46.1) | % |
| 粉河流域 | 1.76 | | | 0.83 | | | 0.93 | | | 112.0 | % |
| 其他美國熱 | 12.79 | | | 13.19 | | | (0.40) | | | (3.0) | % |
(1)這是不符合美國公認會計原則的運營/統計指標。有關美國公認會計原則下最具可比性的衡量標準的定義和對賬，請參閲下面的“非GAAP財務衡量標準的對賬”一節。
(2)包括以收入為基礎的生產税和特許權使用費；不包括折舊、損耗和攤銷；資產報廢債務支出；銷售和行政費用；重組費用；資產減值；基於接受或支付合同的無形資產的攤銷；以及與採礦後活動相關的某些其他成本。
收入
下表按報告分部列出了收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | （減少）增加 |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 至收入 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | (百萬美元) | | |
| 海運熱能 | $ | 1,329.7 | | | $ | 1,345.6 | | | $ | (15.9) | | | (1.2) | % |
| 海運冶金 | 1,301.9 | | | 1,616.9 | | | (315.0) | | | (19.5) | % |
| 粉河流域 | 1,198.1 | | | 1,065.5 | | | 132.6 | | | 12.4 | % |
| 其他美國熱 | 888.2 | | | 952.2 | | | (64.0) | | | (6.7) | % |
| 公司和其他 | 228.8 | | | 1.7 | | | 227.1 | | | 13,358.8 | % |
| 收入 | $ | 4,946.7 | | | $ | 4,981.9 | | | $ | (35.2) | | | (0.7) | % |
海運熱能公司。在截至2023年12月31日的一年中，部門收入與上年相比有所下降，原因是出口定價下降約20%導致不利的實現價格(2.732億美元)，但有利的出口量(2.573億美元)抵消了這一影響。
海運冶金公司。在截至2023年12月31日的年度內，由於不利的已實現價格(3.248億美元)和2023年第一季度火災導致的Shoal Creek礦的不利產量(1.229億美元)，部門收入較上年同期下降，但被澳大利亞業務的有利產量(1.327億美元)部分抵消。
粉河流域。在截至2023年12月31日的一年中，由於有利的已實現價格(7,410萬美元)和改善的鐵路性能帶來的有利運量(5,850萬美元)，部門收入比上一年有所增長。
其他美國熱能公司。在截至2023年12月31日的一年中，部門收入與上一年相比有所下降，原因是需求減少導致的不利銷量(1.072億美元)被有利的實現價格(4320萬美元)所抵消。
公司和其他公司。在截至2023年12月31日的一年中，由於與本年度預測的煤炭銷售相關的衍生品合同的未實現按市值計價淨收益與上一年的未實現按市值計價淨虧損(1.948億美元)以及與公司轉讓其過剩港口和鐵路運力的權利相關的收入(2590萬美元)相比，該部門的收入較上一年增加。
調整後的EBITDA
下表列出了該公司每個報告部門的調整後EBITDA：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (減少)增加到 |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | | 調整後的EBITDA |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | (百萬美元) | | |
| 海運熱能 | $ | 576.8 | | | $ | 647.6 | | | $ | (70.8) | | | (10.9) | % |
| 海運冶金 | 438.1 | | | 781.7 | | | (343.6) | | | (44.0) | % |
| 粉河流域 | 153.7 | | | 68.2 | | | 85.5 | | | 125.4 | % |
| 其他美國熱 | 207.5 | | | 242.4 | | | (34.9) | | | (14.4) | % |
| 公司和其他 | (12.2) | | | 104.8 | | | (117.0) | | | (111.6) | % |
調整後的EBITDA(1) | $ | 1,363.9 | | | $ | 1,844.7 | | | $ | (480.8) | | | (26.1) | % |
(1)這是一項不符合美國公認會計準則的財務措施。有關美國公認會計原則下最具可比性的衡量標準的定義和對賬，請參閲下面的“非GAAP財務衡量標準的對賬”一節。
海運熱能公司。在截至2023年12月31日的年度內，分部調整後的EBITDA與上年同期相比有所下降，原因是扣除銷售敏感成本(2.487億美元)後的實現價格下降，以及維修、維護和勞動力成本上升導致的不利運營成本(5570萬美元)。減幅被有利的出口額(2.281億美元)所抵消。
海運冶金公司。在截至2023年12月31日的年度內，分部調整後的EBITDA較上年同期下降，原因是扣除銷售敏感成本(2.854億美元)後的實現價格下降，以及澳大利亞業務的維修、維護和勞動力成本上升導致的不利運營成本(5400萬美元)。
粉河流域。在截至2023年12月31日的年度內，由於有利的商品定價和使用(3340萬美元)、有利的銷量(2470萬美元)、扣除銷售敏感成本後的更高實現價格(1910萬美元)以及降低覆蓋層去除成本(1450萬美元)，分部調整後的EBITDA較上年同期有所增長。材料、服務、維修和人工成本(940萬美元)的增加部分抵消了增加的費用，部分原因是時機、老化設備機隊的維修增加以及材料和服務的通脹壓力。
其他美國熱能公司。在截至2023年12月31日的一年中，由於不利的業務量(7680萬美元)和更高的勞動力成本(1420萬美元)，與上年同期相比，分部調整後的EBITDA有所下降，部分原因是員工人數增加。扣除銷售敏感成本(3230萬美元)和有利的大宗商品定價(1940萬美元)後，實現價格的增加抵消了這些減少。
公司和其他調整後的EBITDA。下表彙總了公司和其他調整後EBITDA的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | （減少）增加 |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 到收入 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | (百萬美元) | | |
米德勒蒙特(1) | $ | 13.2 | | | $ | 132.8 | | | $ | (119.6) | | | (90.1) | % |
資源管理活動(2) | 21.0 | | | 29.3 | | | (8.3) | | | (28.3) | % |
銷售和管理費用 | (90.7) | | | (88.8) | | | (1.9) | | | (2.1) | % |
其他項目，淨額(3) | 44.3 | | | 31.5 | | | 12.8 | | | 40.6 | % |
| 公司和其他調整後的EBITDA | $ | (12.2) | | | $ | 104.8 | | | $ | (117.0) | | | (111.6) | % |
(1)Middlemount的業績受到了相關基礎差額攤銷變動的影響。
(2)包括某些剩餘煤炭儲量、煤炭資源和地面土地銷售以及物業管理成本和收入的損益。
(3)包括交易和經紀活動、與採礦後活動相關的成本、某些資產處置的收益(虧損)、某些運輸相關合同的最低費用、與包括百夫長礦在內的暫停運營相關的成本以及與公司其他商業活動相關的支出。
在截至2023年12月31日的一年中，公司和其他調整後的EBITDA與上一年同期相比有所下降，原因是Middlemount的業績存在不利差異，銷售價格下降30%，銷售額下降，但與公司轉讓其過剩港口和鐵路運力的權利有關的收入(2590萬美元)抵消了這一下降。
持續經營所得，扣除所得税後的淨額
下表呈列來自持續經營業務之收入（扣除所得税）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | （減少）收入增加 |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | (百萬美元) | | |
調整後的EBITDA(1) | $ | 1,363.9 | | | $ | 1,844.7 | | | $ | (480.8) | | | (26.1) | % |
折舊、損耗和攤銷 | (321.4) | | | (317.6) | | | (3.8) | | | (1.2) | % |
| 資產報廢債務支出 | (50.5) | | | (49.4) | | | (1.1) | | | (2.2) | % |
| 重組費用 | (3.3) | | | (2.9) | | | (0.4) | | | (13.8) | % |
| | | | | | | |
| 資產減值 | (2.0) | | | (11.2) | | | 9.2 | | | 82.1 | % |
| NARM和Shoal Creek損失準備金 | (40.9) | | | — | | | (40.9) | | | 新墨西哥州 |
| | | | | | | |
| 與權益關聯公司相關的基差攤銷變動 | 1.6 | | | 2.3 | | | (0.7) | | | (30.4) | % |
| 利息支出 | (59.8) | | | (140.3) | | | 80.5 | | | 57.4 | % |
| 提前償還債務淨損失 | (8.8) | | | (57.9) | | | 49.1 | | | 84.8 | % |
| 利息收入 | 76.8 | | | 18.4 | | | 58.4 | | | 317.4 | % |
精算確定的負債按市價調整淨額 | 0.3 | | | 27.8 | | | (27.5) | | | (98.9) | % |
| | | | | | | |
| 與預測銷售額有關的衍生工具合同未實現收益（損失） | 159.0 | | | (35.8) | | | 194.8 | | | 544.1 | % |
| 外匯期權合同未實現收益（損失） | 7.4 | | | (2.3) | | | 9.7 | | | 421.7 | % |
| 以合同為基礎的無形資產確認 | 2.5 | | | 2.8 | | | (0.3) | | | (10.7) | % |
| 所得税(撥備)優惠 | (308.8) | | | 38.8 | | | (347.6) | | | (895.9) | % |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | $ | 816.0 | | | $ | 1,317.4 | | | $ | (501.4) | | | (38.1) | % |
(1)這是一項不符合美國公認會計準則的財務措施。有關美國公認會計原則下最具可比性的衡量標準的定義和對賬，請參閲下面的“非GAAP財務衡量標準的對賬”一節。
折舊、損耗和攤銷。下表按報告段彙總了折舊、損耗和攤銷費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 增加(減少) |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 到收入 |
| | 2023 | | 2022 | $ | | % |
| | (百萬美元) | | |
| 海運熱能 | $ | (103.7) | | | $ | (114.4) | | | $ | 10.7 | | | 9.4 | % |
| 海運冶金 | (91.5) | | | (88.8) | | | (2.7) | | | (3.0) | % |
| 粉河流域 | (48.8) | | | (42.5) | | | (6.3) | | | (14.8) | % |
| 其他美國熱 | (69.0) | | | (62.2) | | | (6.8) | | | (10.9) | % |
公司和其他 | (8.4) | | | (9.7) | | | 1.3 | | | 13.4 | % |
| 總計 | $ | (321.4) | | | $ | (317.6) | | | $ | (3.8) | | | (1.2) | % |
此外，下表彙總了該公司每個運營部門活躍礦山的每噸加權平均消耗率：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| 海運熱能 | $ | 2.13 | | | $ | 2.61 | |
| 海運冶金 | 2.16 | | | 2.55 | |
| 粉河流域 | 0.31 | | | 0.32 | |
| 其他美國熱 | 1.23 | | | 1.23 | |
與上年同期相比，截至2023年12月31日的年度，海運熱能和海運冶金部門的加權平均噸消耗率均有所下降，反映了該部門的產量和混合差異的影響。
資產減值。在截至2023年12月31日的年度內，該公司確認了與股權證券投資相關的200萬美元的總資產減值費用。上一年度確認的資產減值費用總額為1,120萬美元，與出售若干土地權益和投資股本證券有關。有關該等費用的性質及構成的進一步資料，請參閲隨附的綜合財務報表附註3.“資產減值”，該等資料在此併入作為參考。
NARM和Shoal Creek損失準備金。在截至2023年12月31日的年度內，記錄了4 090萬美元的準備金，用於與NARM和Shoal Creek礦事件有關的損失和持續的增量維修費用，如附註17所述，將“其他事件”列入所附合並財務報表。
利息支出。截至2023年12月31日止年度的利息開支較上一年度減少，主要反映本公司於2022年完成的債務償還，詳情見附註10。
提前清償債務的淨虧損。在截至2023年12月31日止年度內確認的提前清償債務的淨虧損主要與本公司終止的信用證貸款有關，詳情見附註20“金融工具、有表外風險的擔保及其他擔保”及隨附的綜合財務報表。上一年度確認的提前清償債務的淨虧損主要與贖回現有票據有關，附註10.將“長期債務”列入所附合並財務報表。
利息收入。在截至2023年12月31日的一年中，利息收入比上一年增加，主要是由於現金餘額增加，包括公司賺取利息的有限現金餘額，以及本年度利率上升。
對精算確定的負債按市值計價的淨調整。在截至2023年12月31日的一年中錄得的收益是由於與更新的索賠經驗相關的退休後福利計劃的變化(540萬美元)以及養老金和退休後福利計劃資產的按市值計算的收益(390萬美元)的有利影響。這些增加被所有精算確定負債貼現率的減少(640萬美元)和與皮博迪黑肺負債相關的負調整(260萬美元)所抵消。
在截至2022年12月31日的一年中錄得的收益是由於精算確定的負債貼現率的增加(1.901億美元)，以及與更新的索賠經驗相關的退休後福利計劃變化的有利影響(2860萬美元)。這些增長被養老金和退休後福利計劃資產按市值計算的損失(1.621億美元)、為購買合格養老金計劃的買入集團年金合同而支付的保費的不利影響(1760萬美元)以及醫療趨勢更新對退休後福利計劃的不利影響(1570萬美元)所抵消。
與預期銷售相關的衍生產品合約的未實現收益(虧損)。未實現收益(虧損)主要涉及與預測煤炭銷售相關的衍生品合約的按市值計價活動。欲瞭解更多信息，請參閲所附合並財務報表附註6.“衍生工具和公允價值計量”。
外匯期權合約的未實現收益(虧損)。未實現收益(虧損)主要與外幣期權合約按市價計價的活動有關。欲瞭解更多信息，請參閲所附合並財務報表附註6.“衍生工具和公允價值計量”。
所得税(撥備)優惠。在截至2023年12月31日的年度內錄得的所得税撥備主要是由於沒有估值免税額抵消本年度在澳大利亞的收益，而上一年的所得税優惠是由於釋放了與澳大利亞NOL相關的估值免税額。有關更多信息，請參閲附註8.合併財務報表中的“所得税”。
歸屬於普通股股東的淨收益
下表列出了普通股股東的淨收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | （減少）增加 |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 到收入 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| | (百萬美元) | | |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | $ | 816.0 | | | $ | 1,317.4 | | | $ | (501.4) | | | (38.1) | % |
| (虧損)非持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | (0.4) | | | 1.7 | | | (2.1) | | | (123.5) | % |
| 淨收入 | 815.6 | | | 1,319.1 | | | (503.5) | | | (38.2) | % |
| | | | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 56.0 | | | 22.0 | | | 34.0 | | | 154.5 | % |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 759.6 | | | $ | 1,297.1 | | | $ | (537.5) | | | (41.4) | % |
可歸因於非控股權益的淨收入。在截至2023年12月31日的一年中，可歸因於非控股權益的淨收入與上年同期相比有所增加，主要是由於皮博迪持有多數股權的萬博業務的財務業績更強勁，其中存在外部非控股權益。
稀釋每股收益
下表列出了稀釋後的每股收益：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 減少到 |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 易辦事 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
普通股股東的稀釋每股收益： | | | | | | | |
| 持續經營收入 | $ | 5.00 | | | $ | 8.29 | | | $ | (3.29) | | | (39.7) | % |
| 非持續經營的收入 | — | | | 0.02 | | | (0.02) | | | (100.0) | % |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 5.00 | | | $ | 8.31 | | | $ | (3.31) | | | (39.8) | % |
稀釋後每股收益與該期間持續經營和非持續經營的結果變化相稱。稀釋每股收益反映截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的加權平均稀釋普通股流通股分別為1.543億股和1.572億股。
非公認會計準則財務指標的對賬
調整後的EBITDA被定義為在扣除淨利息支出、所得税、資產報廢債務支出以及折舊、損耗和攤銷之前的持續業務收入。調整後的EBITDA也針對管理層在分析每個部門的經營業績時排除的離散項目進行了調整，如下面的對賬所示。
| | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | |
| | (百萬美元) |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | $ | 816.0 | | | $ | 1,317.4 | | | |
折舊、損耗和攤銷 | 321.4 | | | 317.6 | | | |
| 資產報廢債務支出 | 50.5 | | | 49.4 | | | |
| 重組費用 | 3.3 | | | 2.9 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 資產減值 | 2.0 | | | 11.2 | | | |
| NARM和Shoal Creek損失準備金 | 40.9 | | | — | | | |
| | | | | |
| 與權益關聯公司相關的基差攤銷變動 | (1.6) | | | (2.3) | | | |
| 利息支出 | 59.8 | | | 140.3 | | | |
| 提前償還債務淨損失 | 8.8 | | | 57.9 | | | |
| 利息收入 | (76.8) | | | (18.4) | | | |
精算確定的負債按市價調整淨額 | (0.3) | | | (27.8) | | | |
| | | | | |
| 與預測銷售有關的衍生合約的未實現(收益)損失 | (159.0) | | | 35.8 | | | |
| 外幣期權合約的未實現(收益)損失 | (7.4) | | | 2.3 | | | |
| 以合同為基礎的無形資產確認 | (2.5) | | | (2.8) | | | |
| 所得税撥備(福利) | 308.8 | | | (38.8) | | | |
| 調整後EBITDA合計 | $ | 1,363.9 | | | $ | 1,844.7 | | | |
報告段總成本定義為管理部門在分析每個段的經營業績時排除的離散項目調整後的經營成本和費用，如下面的調節所示：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 2023 | | 2022 | | | |
| | (百萬美元) |
| 營運成本及開支 | $ | 3,385.1 | | | $ | 3,290.8 | | | | | |
| 外幣期權合約的未實現收益(虧損) | 7.4 | | | (2.3) | | | | | |
| 以合同為基礎的無形資產確認 | 2.5 | | | 2.8 | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨定期福利抵免，不包括服務成本 | (41.6) | | | (49.0) | | | | | |
| 報告細分成本合計 | $ | 3,353.4 | | | $ | 3,242.3 | | | | | |
下表按報告段顯示了總報告段成本：
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | |
| | (百萬美元) |
| 海運熱能 | $ | 752.9 | | | $ | 698.0 | | | |
| 海運冶金 | 863.8 | | | 835.2 | | | |
| 粉河流域 | 1,044.4 | | | 997.3 | | | |
| 其他美國熱 | 680.7 | | | 709.8 | | | |
| 公司和其他 | 11.6 | | | 2.0 | | | |
| 報告細分成本合計 | $ | 3,353.4 | | | $ | 3,242.3 | | | |
每噸收入和每噸經調整EBITDA利潤率分別等於按分部劃分的收入和按分部劃分的調整後EBITDA，除以分部的銷售量。每噸成本等於每噸收入減去每噸調整後EBITDA利潤率。
下表顯示了按經營部門劃分的銷售噸數、收入、報告部門總成本和調整後的EBITDA：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 |
| | (除每噸數據外，以百萬為單位) |
| 已售出噸數 | 15.5 | | | 6.9 | | | 87.2 | | | 16.2 | |
| | | | | | | |
| 收入 | $ | 1,329.7 | | | $ | 1,301.9 | | | $ | 1,198.1 | | | $ | 888.2 | |
| 報告細分成本合計 | 752.9 | | | 863.8 | | | 1,044.4 | | | 680.7 | |
調整後的EBITDA | $ | 576.8 | | | $ | 438.1 | | | $ | 153.7 | | | $ | 207.5 | |
| | | | | | | |
| 每噸收入 | $ | 85.94 | | | $ | 188.66 | | | $ | 13.74 | | | $ | 54.77 | |
每噸成本 | 48.66 | | | 125.18 | | | 11.98 | | | 41.98 | |
調整後的EBITDA利潤率/噸 | $ | 37.28 | | | $ | 63.48 | | | $ | 1.76 | | | $ | 12.79 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 |
| | (除每噸數據外，以百萬為單位) |
| 已售出噸數 | 15.6 | | | 6.6 | | | 82.6 | | | 18.4 | |
| | | | | | | |
| 收入 | $ | 1,345.6 | | | $ | 1,616.9 | | | $ | 1,065.5 | | | $ | 952.2 | |
| 報告細分成本合計 | 698.0 | | | 835.2 | | | 997.3 | | | 709.8 | |
調整後的EBITDA | $ | 647.6 | | | $ | 781.7 | | | $ | 68.2 | | | $ | 242.4 | |
| | | | | | | |
| 每噸收入 | $ | 86.07 | | | $ | 243.78 | | | $ | 12.89 | | | $ | 51.82 | |
每噸成本 | 44.65 | | | 125.92 | | | 12.06 | | | 38.63 | |
調整後的EBITDA利潤率/噸 | $ | 41.42 | | | $ | 117.86 | | | $ | 0.83 | | | $ | 13.19 | |
可用自由現金流定義為經營現金流減去投資現金流和對非控股權益的分配；加上/減去受限現金和抵押品的變化(不包括最近的擔保協議修正案的一次性影響)和其他預期支出。根據美國公認會計準則，可用自由現金流與其最具可比性的指標的對賬見下表。
| | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日的年度 | | |
| | | | |
| (百萬美元) |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 1,035.5 | | | | | |
| -用於投資活動的現金淨額 | (342.6) | | | | | |
| -對非控股權益的分配 | (59.0) | | | | | |
| +/-更改受限現金和抵押品 | 90.2 | | | | | |
| -預期支出或其他要求 | — | | | | | |
| 可用自由現金流 | $ | 724.1 | | | | | |
流動性與資本資源
概述
該公司的主要現金來源是將其煤炭生產出售給客户的收益。本公司亦透過出售非戰略性資產，包括煤炭儲量、煤炭資源及地面土地，以及不時根據其信貸安排借款及發行證券而賺取現金。公司現金的主要用途包括煤炭生產的現金成本、資本支出、煤炭儲備租賃和特許權使用費支付、償債成本、融資和經營租賃支付、退休後計劃、接受或支付義務、採礦後復墾義務、抵押品和保證金要求、股息、股票回購和出售以及管理費用。該公司還使用現金提前償還債務。
未來向股東返還資本的任何決定，如分紅或股份回購，都將取決於各種因素，包括公司的淨收入或其他現金來源、流動資金狀況和現金的潛在替代用途，如內部開發項目或收購，以及經濟狀況和預期的未來財務結果。本公司未來提前償還債務、宣佈派息或回購股份的能力將取決於其未來的財務表現，而這又取決於其戰略的成功實施以及財務、競爭、監管、技術和其他因素、總體經濟狀況、煤炭需求和銷售價格以及本公司所在行業的其他特定因素，其中許多因素超出了公司的控制範圍。
流動性
截至2023年12月31日，公司的現金和現金等價物餘額總計9.693億美元，其中包括由澳大利亞子公司持有的約5.53億美元，由美國子公司持有的約4億美元，其餘由其他外國子公司在主要在美國註冊的賬户中持有。公司海外子公司持有的大部分現金以美元計價。這些現金通常用於支持美國以外的流動性需求，包括在澳大利亞的資本和運營支出。在截至2023年12月31日的一年中，公司通過公司間股息匯回了大約2.5億美元。如果未來有更多的外國持有的現金匯回國內，公司預計限制或潛在的税收不會對其短期流動性產生實質性影響。
公司的可用流動資金從2022年12月31日的13.178億美元降至2023年12月31日的10.597億美元。可用流動資金包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (百萬美元) |
| 現金和現金等價物 | | | $ | 969.3 | | | $ | 1,307.3 | |
| 信貸安排的可用性 | | | — | | | 3.5 | |
| 應收賬款證券化計劃的可用性 | | | 90.4 | | | 7.0 | |
| 總流動資金 | | | $ | 1,059.7 | | | $ | 1,317.8 | |
向股東返還資本
在截至2023年12月31日的年度內，公司以350.3,000,000美元回購了約1,610萬股普通股，並支付了3,060萬美元的股息。
擔保協議修正案和抵押品要求
2023年4月，該公司修改了與其擔保債券組合提供商的現有協議，日期為2020年11月6日。根據協議，該公司必須在2025年12月31日之前定期提交抵押品。在2023年4月修正案之前，該公司已累計發佈抵押品557.8-10萬美元，主要以信用證的形式。
根據2023年4月的修正案，根據修正案生效日的擔保水平，本公司及其擔保提供商同意的最高抵押品總額為721.8美元。這一最高抵押品金額是在修訂前無上限累計抵押品金額的基礎上協商增加的，並將隨着擔保水平的增加或減少而預期發生變化。修正案還取消了對支付股息和股票回購的限制，並將協議延長至2026年12月31日。為了維持新的最高抵押品停滯，公司必須遵守每季度衡量的最低流動性測試和最高淨槓桿率。最低流動性測試要求公司將流動性維持在4億美元或所有擔保債券的懲罰性金額與以擔保提供者為受益人的抵押品金額之間的差額，2023年12月31日為555.2億美元。該公司還必須保持最高淨槓桿率為1.5至1.0，其中分子由其融資債務組成，扣除現金後，分母由其調整後12個月的EBITDA組成。就計算比率而言，本公司於2028年3月到期的3.250%可轉換優先債券(2028年可轉換債券)中，只有50%的未償還本金被視為融資債務。該公司支付股息和進行股票回購的能力也受到季度最低流動性測試的影響。該公司遵守了從2023年第二季度開始的這些要求。根據最初的協議，公司對價值200.0美元的採礦設備授予了第二留置權，根據2023年4月的修正案，該協議仍然有效。
為了為最高抵押品金額提供資金，該公司於2023年3月31日將566.3美元存入信託賬户，用於某些擔保提供商的利益。其餘部分包括140.5美元的現有現金擔保信用證和1,500萬美元已經代表擔保提供商持有的信用證。修正案於2023年4月14日生效，當時公司終止了一項當時存在的信貸協議，經修訂後，該協議規定了237.2億美元的不可撤銷備用信用證(LC融資)能力。截至2023年3月31日，信用證融資機制下未償還的223.8,000,000美元信用證在其終止時被註銷，在某些情況下，被現金擔保信用證或根據公司的應收賬款證券化計劃簽發的信用證取代。
截至2023年12月31日，該公司限制了9.576億美元的現金和抵押品。
擔保信用證協議
202年2月，公司簽訂了一項協議，為不可撤銷的備用信用證提供高達250.0美元的能力，主要用於支持填海保證金的要求。該協議要求公司提供現金抵押品，金額為安排項下未償還信用證總額的103%(超額抵押品總額不得超過500萬美元)。未償信用證每年支付0.75%的固定費用。本公司收取支持信用證的現金抵押品金額的浮動存款利率。該協議的初始到期日為2025年12月31日。截至2023年12月31日，根據協議，未償還的信用證金額為167.0美元，以172.0美元的現金為抵押。
保證金要求
本公司不時訂立套期保值安排，包括經濟套期保值安排，以管理各種風險，包括煤炭價格波動。大多數套期保值安排要求本公司根據相關工具的價值和其他信用因素向其結算經紀人提交保證金。如果其在交易所結算的對衝投資組合的公允價值大幅變動，該公司可能被要求公佈額外的保證金，這可能會對其流動性產生負面影響。
於截至2023年12月31日止年度，本公司具有保證金要求的煤炭衍生合約已完成結算，保證金過帳由2022年12月31日的255.5億美元降至2023年12月31日的零。
循環信貸安排
2024年1月18日，本公司建立了一項新的循環信貸安排，本金總額最高為3.2億美元的循環承諾，簽署了一項日期為2024年1月18日的信貸協議(2024年信貸協議)，由作為借款人的公司、作為借款人的公司的某些子公司、作為行政代理的PNC銀行、作為行政代理的全國協會以及貸款人之間簽訂了一項信貸協議。
根據2024年信貸協議設立的循環承諾及任何相關貸款(如適用)(任何該等貸款，循環貸款)將於2028年1月18日終止或到期(視何者適用而定)，但須受與本公司2028年未償還可換股票據有關的若干條件所規限。循環貸款按有擔保隔夜融資利率(SOFR)外加3.50%至4.25%的適用保證金計息，這取決於本公司的總淨槓桿率(定義見2024年信貸協議)或基本利率加2.50%至3.25%的適用保證金(由本公司選擇)。
2024年信貸協議載有慣例契諾，除其他事項外，在某些例外情況下(包括遵守財務比率)，可能會限制本公司及其附屬公司產生額外債務、作出某些受限制的付款或投資、出售或以其他方式處置資產、與聯屬公司訂立交易、設立或產生留置權，以及合併、合併或出售其全部或實質所有資產的能力。2024年信貸協議以本公司及其美國子公司的幾乎所有資產以及兩家澳大利亞子公司的質押作為擔保。
負債
下表列出了公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的總債務。
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| 十二月三十一日， |
| 債務工具(如適用，定義見下文) | 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
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| 2028年3月到期的3.250%可轉換優先債券(2028年可轉換債券) | $ | 320.0 | | | $ | 320.0 | |
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| 融資租賃義務 | 22.3 | | | 23.6 | |
| 減去：債務發行成本 | (8.1) | | | (9.8) | |
| 334.2 | | | 333.8 | |
| 減去：長期債務的當前部分 | 13.5 | | | 13.2 | |
| 長期債務 | $ | 320.7 | | | $ | 320.6 | |
於2022年期間，本公司利用其當時現有債務協議允許或要求的各種方法註銷其所有優先擔保長期債務，只剩下其2028年可轉換票據(下文將進一步介紹)和截至2022年12月31日的各種未償還融資租賃債務。
該公司的剩餘債務需要支付估計的合同本金和利息，假設2023年12月31日生效的利率為2024年約2500萬美元，2025年約1600萬美元，2026年約1300萬美元，2027年約1200萬美元，2028年約3.25億美元。
在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，現金利息支付分別為6190萬美元、1.185億美元和1.749億美元。
2028年到期的3.250%可轉換優先票據
2022年3月1日，公司通過非公開發行發行了本金總額為320.0美元的2028年可轉換票據。2028年可轉換票據是本公司的優先無擔保債務，受契約管轄。
公司利用發售2028年可換股票據所得款項及可用現金贖回於2024年到期的6,260萬美元優先擔保票據及於2025年到期的257.4美元優先擔保票據，並支付與發售及贖回有關的相關溢價、費用及開支。
2028年發行的可轉換票據將於2028年3月1日到期，除非提前按照其條款進行轉換、贖回或回購。2028年發行的可轉換票據的息率為年息3.250釐，每半年派息一次，每年3月1日及9月1日派息一次。
在2022年第四季度，公司報告的普通股價格促使2028年可轉換票據的轉換功能。因此，2028年可轉換票據在2023年第一季度可由持有人選擇轉換。然而，該公司沒有收到任何轉換請求。
在截至2023年12月31日的年度內，公司報告的普通股價格並未促使2028年可轉換票據的轉換功能。因此，2028年可轉換票據在2023年剩餘時間內不能由持有人選擇轉換，在2024年第一季度也不能同樣轉換。
LC設施
現已終止的LC融資最初的容量為324.0,000,000美元，隨後在不同日期進行了修改，以降低其容量並實施某些其他變化，包括在2023年2月將容量減少6,500萬美元，將到期日從2024年12月31日加快至2023年12月31日，並取消在2023年7月29日之前任何減少承諾時應支付的預付款溢價。
《公約》遵守情況
截至2023年12月31日，該公司遵守了其債務和其他財務協議下的所有相關契諾。2023年4月終止了本公司當時存在的信貸協議和相關的信用證融資，如附註20所述，在所附合並財務報表的“金融工具、具有表外風險的擔保和其他擔保”中，自2023年3月31日起取消了相關合規要求，並預期將取消相關合規要求。
應收賬款證券化計劃
如所附合並財務報表附註20“金融工具、有表外風險的擔保及其他擔保”所述，本公司於2017年訂立應收賬款證券化計劃。證券化計劃在2023年2月進行了修訂，將可用資金能力從175.0美元增加到225.0美元，並將相關借款利率調整為SOFR。供資能力僅限於符合條件的應收款的可獲得性，並作為擔保借款入賬。該計劃下的資金能力也可用於支持其他義務的信用證，這一直是該公司的主要用途。截至2023年12月31日，公司在該計劃下沒有未償還的借款和108.1,000,000美元的未償還信用證，這主要是為了支持公司的部分回收義務。在2023年12月31日，公司不需要根據證券化計劃提供現金抵押品。
資本支出
2024年，該公司的目標是總資本支出約為3.75億美元。其中約2.35億美元用於主要項目和增長資本支出，其中約1.5億美元用於公司的Centurion礦的重新開發。
沃茲井採集
該公司預計將在2024年以約1.36億美元的現金對價完成先前宣佈的對沃茲井區的收購。
其他規定
該公司與其以前的採礦活動和前僱員有關的某些負債將在未來產生大量現金流出。這些現金流涉及退休後福利計劃、工傷和疾病、固定福利養卹金計劃、礦山開墾和礦山結束關閉費用和勘探義務，估計2024年約為1.05億美元，2025年約為8000萬美元，2026年約為9000萬美元，2027年約為8500萬美元，2028年約為1億美元，其後為12.75億美元。
該公司在澳大利亞和美國有各種短期和長期的要麼接受要麼支付的安排，與煤炭運輸的鐵路和港口承諾相關，包括與出口設施相關的金額。與這種安排有關的未來現金流估計在2024年約為1.03億美元，2025年約為1億美元，2026年約為1億美元，2027年約為1億美元，2028年約為1億美元，此後為6.85億美元。
該公司的經營租賃承諾，不包括潛在的或有租金金額，將需要現金支付，2024年約為1900萬美元，2025年為1500萬美元，2026年為1500萬美元，2027年為1300萬美元，2028年為800萬美元，此後為400萬美元。
現金流
下表彙總了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度現金流量，如所附合並財務報表所示。可用自由現金流是一種不符合美國公認會計準則的財務衡量標準。有關美國公認會計原則下最具可比性的衡量標準的定義和對賬，請參閲上文的“非GAAP財務衡量標準的對賬”一節。
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| 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| | (百萬美元) |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 1,035.5 | | | $ | 1,173.6 | | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (342.6) | | | (28.7) | | | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (460.3) | | | (681.6) | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | 232.6 | | | 463.3 | | | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 1,417.6 | | | 954.3 | | | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,650.2 | | | $ | 1,417.6 | | | |
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| 可用自由現金流 | $ | 724.1 | | | | | |
經營活動。截至2023年12月31日止年度，經營活動提供的現金淨額較上年減少，原因是採礦業務產生的現金減少，用於抵押品要求的現金(1.463億美元)及用於解決有爭議的黑肺索賠的現金(7200萬美元)增加，但因衍生金融工具相關變動保證金要求(3.042億美元)及營運資金營運現金流同比增加(2.955億美元)而被本年度現金收入及上一年度入賬現金抵銷。
投資活動。在截至2023年12月31日的一年中，用於投資活動的現金淨額比上一年有所增加，原因是來自Middlemount和其他相關方的現金收入減少(1.692億美元)，資本支出和支付資本應計項目增加(1.212億美元)，以及處置資產的現金收入減少(1780萬美元)。
融資活動。與上年相比，在截至2023年12月31日的一年中，用於融資活動的現金淨額減少，這是由於本年度長期債務償還減少(13.984億美元)，但被上一年普通股和債務發行的現金收益(分別為2.22億美元和5.45億美元)以及本年度支付的普通股回購和股息(分別為3.477億美元和3060萬美元)所抵消。
表外安排
在正常業務過程中，本公司是各種擔保和金融工具的當事人，這些擔保和金融工具帶有表外風險，不反映在隨附的綜合資產負債表中。這類金融工具為公司的填海保證金要求、租賃義務、保險單和各種其他履約保證提供支持。該公司根據資產負債表上的風險敞口金額和要求履行的可能性，定期對資產負債表內處理的工具進行評估。本公司預計，這些擔保或表外工具不會造成任何重大損失，超過隨附的綜合資產負債表中規定的負債。
截至2023年12月31日，本公司是具有表外風險的金融工具的一方，以支持以下義務：
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| 2023年12月31日 | | |
| 復墾支持 | | 其他支持(1) | | 總計 | | | | | | |
| (百萬美元) |
| 擔保債券 | $ | 1,022.6 | | | $ | 117.3 | | | $ | 1,139.9 | | | | | | | |
信用證(2) | 6.0 | | | 102.1 | | | 108.1 | | | | | | | |
| 1,028.6 | | | 219.4 | | | 1,248.0 | | | | | | | |
減去：支持擔保債券的信用證(3) | (6.0) | | | (12.2) | | | (18.2) | | | | | | | |
| 支持的債務，淨額 | $ | 1,022.6 | | | $ | 207.2 | | | $ | 1,229.8 | | | | | | | |
(1) 文書支持與養卹金和保健計劃、工人補償、財產和意外傷害保險、客户和供應商合同以及與以前採礦活動有關的某些恢復有關的義務。
(2) 金額不包括現金擔保信用證。
(3) 應擔保債券供應商的要求，某些信用證用作擔保債券的抵押品。
上表中未列出的是$957.6截至2023年12月31日，作為抵押品的限制性現金和作為抵押品的其他餘額包括在隨附的綜合資產負債表中，如附註20所述。隨附的綜合財務報表的“金融工具、具有表外風險的擔保和其他擔保”。該等抵押品主要用於支持上述金融工具，包括與本公司的擔保債券組合、其擔保信用證協議、強制回購信貸融資能力以及與受益人直接持有的金額有關，但不受擔保債券的支持。
截至2023年12月31日，公司的資產報廢債務總額為7.028億美元。擔保要求金額可能與相關資產報廢責任有重大差異，因為該等要求是根據目前開始復墾的假設計算的，而本公司的會計負債則從礦山的經濟壽命結束(最終復墾工作將開始)至資產負債表日期進行貼現。於2023年12月31日，約8.25億美元的受限現金及用作抵押品的其他餘額支持復墾保證金要求，這超過了根據美國公認會計原則計算的最終礦山復墾的財務負債。
擔保和其他有表外風險的金融工具。關於公司應收賬款證券化計劃和擔保及其他金融工具的討論，見附註20.合併財務報表中的“金融工具、具有表外風險的擔保和其他擔保”。
關鍵會計政策和估算
該公司對其財務狀況、經營結果、流動資金和資本資源的討論和分析是以其綜合財務報表為基礎的，該報表是根據美國公認會計準則編制的。根據美國公認會計準則，該公司還必須做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。本公司會持續評估其估計數字。本公司根據過往經驗及其認為在當時情況下屬合理的各種其他假設作出估計，而該等假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計不同。
資產報廢義務。*本公司的資產報廢責任主要包括根據每個採礦許可證所界定的美國和澳大利亞適用的填海法律和法規，對地面土地復墾以及露天和地下礦山的支持設施的支出估計。資產報廢責任乃根據各種估計及假設釐定，包括(其中包括)根據工程數據釐定的受幹擾面積估計、收回受幹擾面積的未來成本估計及該等現金流的時間安排，按通脹上升，然後使用經信貸調整的無風險利率貼現。當估計發生變化時(如礦山計劃修訂、估計成本變化或進行復墾活動的時間變化)，債務和資產的修正按適當的信貸調整無風險比率確認。如果該公司的假設沒有像預期的那樣實現，它所產生的實際現金支出和成本可能與目前的估計大不相同。此外，規章的變化可能會增加其開展復墾和關閉地雷活動的義務。在截至2023年12月31日的年度內，與公司資產報廢債務資產3340萬美元相關的攤銷計入了公司綜合經營報表中的“折舊、損耗和攤銷”。截至2023年12月31日的一年，資產報廢債務支出為5050萬美元，支付總額為6040萬美元，其中包括增值支出和公司非活動地點估計的變化。有關公司資產報廢義務的更多信息，請參閲所附合並財務報表的附註：“資產報廢義務”。
對長期資產進行減值。由於事件及環境變化顯示該等資產的賬面值可能無法收回，本公司評估其於營運中持有及使用的長期資產以計提減值。可能出現潛在減值的因素包括但不限於經營或現金流虧損的持續歷史、收益和現金流前景的不利變化、長期不利的行業或經濟趨勢以及長期使用資產的範圍或方式或其實際狀況的重大不利變化。由於價格的歷史波動，本公司一般不認為動力煤和冶金煤價格的短期下跌是進行減值測試的觸發事件。然而，本公司普遍認為煤炭價格低迷的持續趨勢(例如，超過一年的期間)是潛在減值的指標。由於煤炭價格和需求的波動性和週期性，煤炭價格有可能在短期內下降和/或無法改善，如果沒有足夠的緩解措施，如本公司運營成本的抵消性下降，可能會導致未來需要對其長期採礦資產和採礦相關投資的賬面價值進行調整。
資產按最低水平分組，其可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產組的現金流。對於活躍的採礦業務，本公司通常將此類資產歸類為礦山層面，或共享基礎設施的礦山的採礦綜合體層面，但因礦山關閉而引發的減值評估除外。在那些涉及關閉礦井的情況下，根據轉移到持續作業地點的可能性或預期的打撈，在單個資產水平上評估剩餘經濟壽命的相關資產。就其開發及勘探物業及地表土地及煤炭儲備及資源資產組合而言，本公司會考慮若干因素以決定是否就減值測試個別或按集團評估該等資產。這些因素包括地理上彼此接近、對基於未來採礦計劃的開發共享基礎設施的預期，以及在出售給第三方的情況下捆綁此類資產是否最有利。
當出現減值指標時，本公司評估其長期資產的可回收性，方法是將LOM計劃中該等資產在各種假設下預期產生的估計未貼現現金流與其賬面金額進行比較。若該等未貼現現金流量顯示該資產組別的賬面價值不可收回，則減值損失以比較該資產組別的估計公允價值與其賬面金額來計量。由於本公司的個別採礦業務並無市場報價，因此公允價值乃採用基於收益法的預期現值技術釐定，但非戰略性煤炭儲量及資源、地表土地及未開發的煤炭資產除外，不在其長期礦山規劃之列。在這些情況下，採用基於現有最具可比性的市場倍數的市場方法。用於評估可回收性及(如有需要)衡量本公司長期採礦資產公允價值的估計未來現金流及基本假設，是根據與其規劃及預算程序有關的資料編制而成。本公司相信其假設與市場參與者為估值目的而使用的假設一致。其預測和公允價值估計所依據的最關鍵假設包括圍繞未來銷售量、未定價煤炭的煤炭價格、生產成本(包括勞動力、商品供應和承包商的成本)、運輸成本、外幣匯率和經風險調整的資本成本(所有這些在公允價值體系下通常構成不可觀察的第三級投入)，以及被排除在公司長期礦山規劃之外的非戰略煤炭儲量和資源、地表土地和未開發煤炭資產的市場倍數(通常構成公允價值體系下的第二級投入)。
截至2023年12月31日止年度，並無與長期資產相關之減值費用。必要時，所使用的假設是基於本公司在準備其分析時所掌握的最佳信息，但由於煤炭價格和需求的波動性和週期性、監管問題、不可預見的採礦條件、大宗商品價格和勞動力成本，這些假設可能會有很大差異。這些因素可能導致本公司無法收回其長期資產的全部或部分賬面價值。
該公司在其另一個美國熱能部門確認了於2023年12月31日賬面價值總計約為2.24億美元的某些資產，其可回收性對客户集中風險最為敏感。
有關減值費用的更多信息，請參閲附隨的合併財務報表中的附註3.“資產減值”。
所得税。*皮博迪根據會計準則對所得税進行會計處理，該準則要求根據已記錄資產和負債的賬面和計税基礎之間的臨時差異的影響，使用制定的税率確認遞延税項資產和負債。指導意見還要求，如果部分或全部遞延税項資產“很可能”無法變現，則遞延税項資產應減去估值準備。在評估估值免税額的需要時，皮博迪考慮了各種因素，包括結轉年度的應税收入、現有應税臨時差異的逆轉、可用的税務籌劃策略以及未來應税收入的預期水平。截至2023年12月31日，公司維持所得税估值免税額總計14.735億美元。若實際結果與其估值準備年度評估中所作的假設不同，皮博迪可能會在作出有關決定的期間，通過所得税支出記錄估值準備的變動。
皮博迪對未確認税收優惠的負債包含不確定性，因為管理層需要做出假設並應用判斷來估計與其各種申報頭寸相關的風險敞口。皮博迪認為，只有在税務機關根據税收狀況的技術價值進行審查後，“更有可能”維持税收狀況的情況下，才會確認不確定的税收狀況帶來的税收利益。在財務報表中確認的來自這種狀況的税收優惠必須以最終結算時實現的可能性大於50%的最大優惠為基礎進行計量。截至2023年12月31日，公司在合併資產負債表的已記錄負債中計入了870萬美元的未確認税收優惠淨額。皮博迪相信其判斷和估計是合理的；然而，就其在已確定負債或被要求支付超過其記錄負債的金額的事項中佔上風而言，本公司在特定期間的實際税率可能會受到重大影響。
有關估值免税額和未確認税收優惠的更多信息，請參閲附註8.合併財務報表中的“所得税”。
或有負債。皮博迪不時受制於與其持續和非持續業務以及某些歷史上的非煤炭生產業務相關的法律和環境事宜。就該等事宜而言，本公司須評估任何不利判斷或結果的可能性，以及潛在的可能損失範圍。
這些事項所需的儲備金數額是在對每一個問題進行大量分析後確定的。皮博迪於“營運成本及開支”內就法律及環境事宜應計，當可能已招致一項負債且損失金額可合理估計時。如果存在一個可能的損失範圍，並且該範圍內沒有比任何其他預期損失更有可能的預期損失，根據會計準則彙編第450號“或有”，公司將應計項目記錄在該範圍的低端。
當皮博迪認為至少有合理可能發生重大損失或可能存在超過已計提金額的損失時，皮博迪提供有關或有損失的披露。對或有負債的調整是在獲得影響估計損失金額的補充信息時作出的，這些信息可能包括事實和情況的變化、相關法院法律解釋的變化、新的或更新的環境補救費用研究的結果以及對環境補救費用趨勢的持續審議。
應計或有負債不包括對第三方的索賠，不貼現。這些應計項目的當前部分包括在“應付賬款和應計費用”中，長期部分包括在公司綜合資產負債表中的“其他非流動負債”中。一般來説，與環境補救和訴訟有關的法律費用在發生時計入費用。該公司在其綜合經營報表中將任何與訴訟有關的罰款的利息部分包括在“利息支出”中。關於公司或有負債的進一步討論，見附註21.合併財務報表中的“承付款和或有事項”。
新採用的會計準則和尚未實施的會計準則
關於新採用的會計準則和尚未實施的會計準則的討論，見附註1.合併財務報表的“重要會計政策摘要”。
項目7A。它包括關於市場風險的定量和定性披露。
該公司與煤炭和貨運相關的交易、原油、柴油和外幣合同投資組合的市值可能發生變化，以及利率變化的風險被稱為“市場風險”。該公司試圖通過多元化、控制頭寸規模和執行套期保值策略來管理市場價格風險。由於缺乏市場報價及持倉的長期、非流動性質，本公司並未量化與其非交易、長期煤炭供應協議投資組合有關的市場價格風險。
煤炭交易活動與相關商品價格風險
皮博迪在場外交易市場從事現貨煤炭和貨運相關大宗商品的直接和經紀交易。這些活動會引起商品價格風險，即某一特定承諾的市場價值發生不利變化可能造成的潛在損失。皮博迪積極衡量、監控、管理和對衝因當前和預期的交易活動而產生的市場價格風險，以保持在管理層規定的風險範圍內。皮博迪還利用其煤炭交易和經紀平臺支持各種與煤炭生產相關的活動。這些交易可能涉及其煤礦將生產的煤炭、與第三方採礦公司的煤炭採購安排、與生產商的合資頭寸或與生產商的承購協議。雖然支持活動(例如將生產和/或購買的煤炭的遠期銷售)最終可能涉及對市場價格風險敏感的工具，但這些安排中的煤炭採購並不涉及對市場風險敏感的工具。
皮博迪還監控與其煤炭交易活動相關的其他類型的風險，包括信貸、市場流動性和交易對手違約。
信用和不履約風險
用於公司對衝和煤炭貿易活動的皮博迪衍生工具的公允價值反映了必要的信貸風險調整。該公司的風險敞口主要來自電力公司、能源營銷商、鋼鐵生產商和非金融貿易公司。其政策是在進行交易之前獨立評估每個交易對手的信譽，並定期監測風險。皮博迪通過既定信貸標準、交易對手多元化、利用投資級商業銀行、遵守基於交易對手信譽的既定期限限制以及持續監控該信譽，管理與外匯和燃料風險（如適用）相關的對衝活動中的交易對手風險。如果本公司與不符合其信用標準的交易對手進行交易，本公司將通過要求交易對手提供適當的信用增級來保護其地位。此外，在適當的時候（由其信貸管理職能部門決定），博地已採取措施，減少其對信用惡化的客户或交易對手的風險，這些客户或交易對手可能會帶來更高的未能履行其合同義務的風險。這些步驟包括獲得信用證或現金抵押品（保證金），要求預付運費或為皮博迪的利益設立客户信託賬户，以在未能付款或履約的情況下作為抵押品。為了減少與交易和經紀活動相關的信用風險，博地尋求與交易對手簽訂淨額結算協議，允許其抵消與此類交易對手的資產和負債頭寸，並且在需要的情況下，博地將發佈或接收與交易所清算和某些場外交易頭寸相關的保證金金額。皮博迪還根據具體情況持續監控交易對手和合同違約風險（如果存在）。
外幣風險
該公司歷來利用貨幣遠期和期權來對衝與預期澳元運營支出相關的貨幣風險。該等衍生工具之會計處理於附註6討論。“衍生工具及公平值計量”併入隨附的綜合財務報表。截至2023年12月31日，該公司持有平均利率期權，總名義金額為4.56億澳元，以對衝與截至2024年6月30日的六個月期間預期澳元運營支出相關的貨幣風險。截至2023年12月31日，該公司還持有與截至2024年9月30日的九個月期間的預期澳元運營支出相關的總名義金額為4.83億澳元的購買項圈。假設本公司沒有外幣對衝工具，其因澳元兑美元匯率變動0.10美元而產生的經營成本和費用風險在未來12個月內約為1.85億至1.95億美元。根據2023年12月31日的澳元/美元匯率，該日未平倉的貨幣期權合約將使公司的風險敞口限制在約1.16億美元，匯率上漲0.10美元，而在未來12個月，匯率每下降0.10美元，公司將受益約1.79億美元。
雖然皮博迪認為其澳元貨幣資產頭寸可以作為對衝，以減輕其經營業績的影響，但該公司可能繼續使用期權和套環來對衝與預期澳元經營支出相關的貨幣風險的現金流敞口。
煤炭價格風險
本公司主要通過儘可能使用長期煤炭供應協議（期限超過一年）而非通過使用衍生工具管理其非貿易性長期煤炭合約組合的商品價格風險。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，該等協議項下的銷售額分別佔其採礦業務全球銷售額（按銷量計）約92%、85%及84%。截至2023年12月31日，該公司有約1億噸美國動力煤定價並承諾2024年。這包括大約8500萬噸PRB煤和1500萬噸其他美國動力煤。本公司可於需要認股權證時靈活增加銷量。皮博迪預計，2024年其海運熱能部門的熱能煤銷量為1500萬至1600萬噸，其中熱能出口量為900萬至1100萬噸，國內銷量為580萬噸。皮博迪預計，其海運冶金部門2024年全年的冶金煤銷售量為750萬至850萬噸。冶金煤市場的銷售承諾通常並非長期性質，因此本公司受市場價格波動影響。公司對動力煤市場價格的敏感度取決於合同的期限。
截至2023年12月31日，本公司並無與其預測銷售有關的煤炭衍生工具合約。從歷史上看，這類金融合約包括期貨、遠期和期權。
柴油價格風險
該公司預計在未來12個月內將消耗9000萬至1億加侖的柴油。原油（精煉柴油產品的主要成分）價格每桶變動10美元，根據其預期使用量，其年度柴油費用將增加或減少約2 200萬美元。
截至2023年12月31日，公司沒有任何柴油衍生工具到位。該公司通過與某些客户簽訂成本轉嫁合同，部分管理柴油的價格風險。
利率風險
皮博迪管理利率變化風險敞口的目標是限制利率變化對收益和現金流的影響，並降低整體借款成本。皮博迪主要面臨利率風險，因為其可賺取利息的現金餘額和長期債務。
皮博迪的有息現金和受限現金餘額主要存放在三個月或更短期限的存款賬户和投資中。因此，這些餘額會受到利率波動的影響，如果利率下降，可能會產生更少的收入。根據其截至2023年12月31日的可產生利息的現金和受限現金餘額，利率每下降一個百分點，利息收入將減少約1600萬美元。
截至2023年12月31日，皮博迪擁有約3.2億美元的固定利率借款，沒有未償還的可變利率借款，也沒有利率互換。利率每提高一個百分點，這些借款的估計公允價值將減少約5200萬美元。
第8項。這些數據包括財務報表和補充數據。
關於本項目8所要求的資料，見本報告第四部分第15項“物證和財務報表附表”，這些資料在此作為參考。
第9項。報告顯示了會計和財務披露方面的變化和與會計師之間的分歧。
沒有。
項目9A。他們需要更多的控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
皮博迪的披露控制及程序旨在(其中包括)提供合理保證，確保重大財務及非財務資料及證券法規定須予披露的其他資料均已累積，並及時傳達予高級管理層，包括主要行政人員及主要會計人員。截至2023年12月31日，也就是本年度報告Form 10-K所涵蓋的期限結束時，公司對其披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估。基於這一評估，皮博迪首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年12月31日，根據《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規則定義的此類披露控制和程序有效，可為預期控制目標的實現提供合理保證。
財務報告內部控制的變化
皮博迪定期審查其對財務報告的內部控制，作為其努力的一部分，以確保遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404節的要求。此外，皮博迪還定期審查其財務報告內部控制系統，以確定可能改善控制和提高效率的流程和系統的潛在變化，同時確保公司保持有效的內部控制環境。變化可能包括以下活動：實施新系統；合併所收購業務單位的活動；將某些流程轉移到其共享服務組織和(或)受管理的第三方；正式確定和完善政策、程序和控制文件要求；改進職責分工和增加監測控制。此外，當皮博迪收購新業務時，它將其控制和程序納入收購的業務中，作為其整合活動的一部分。
在截至2023年12月31日的三個月內，皮博迪對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對其財務報告內部控制產生重大影響的變化。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。對本公司財務報告內部控制的設計和運作的有效性進行評估，其定義見《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條規定，截至本報告所涉期間結束時，在包括其首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下進行。進行這項評估是為了確定公司對財務報告的內部控制是否為財務報告的可靠性和根據公認會計原則編制外部財務報表提供了合理保證。
由於固有的侷限性，任何財務報告內部控制系統都不能防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
管理層使用特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會於#年制定的標準，對公司財務報告內部控制的有效性進行了評估《內部控制法--綜合框架(2013)》。根據這一評估，管理層得出結論，公司對財務報告的內部控制有效，可為截至2023年12月31日實現預期控制目標提供合理保證。
皮博迪的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所已審計了本年報中包含的綜合財務報表，並出具了皮博迪財務報告內部控制的認證報告，如本文所述。
| | | | | | | | | | | |
| /撰稿S/詹姆斯·C·格雷奇 | | //S/馬克·A·斯普爾貝克 |
詹姆斯·C·格雷奇 總裁與首席執行官 | | 馬克·A·斯普爾貝克 常務副總裁兼首席財務官 |
2024年2月23日
獨立註冊會計師事務所報告
致皮博迪能源公司股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中確立的標準，審計了皮博迪能源公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制。我們認為，根據COSO標準，皮博迪能源公司(本公司)截至2023年12月31日，在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。
我們亦已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日期間各年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益及現金流量變動，以及列於指數第15(A)項(統稱為“綜合財務報表”)的相關附註及財務報表附表，我們於2024年2月23日的報告就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/ 安永律師事務所
密蘇裏州聖路易斯市
2024年2月23日
項目9 B. 其他信息。
董事及高級管理人員的證券交易計劃
在截至2023年12月31日的三個月內，皮博迪的董事或高管通過或已終止S-K《條例》第408項中對該等術語定義的“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”。
項目9C。.披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用。
第III部
第10項。董事、高管和公司治理。
S-K法規第401項所要求的信息包括在皮博迪2024年委託書中的建議1--“董事選舉”的標題下，以及本報告的第I部分，在“關於我們的高管的信息”的標題下的“業務”項下。S-K條例第405、406和407(C)(3)、(D)(4)和(D)(5)項所要求的信息包括在皮博迪2024年委託書中的“股權”、“關於董事會的附加信息-公司治理準則-商業行為和道德準則”和“關於董事會的附加信息--委員會概覽--審計委員會”。這種信息在此引用作為參考。
第11項。高管薪酬。
S-K條例第402項和第407項(E)(4)和(E)(5)項所要求的信息包括在皮博迪2024年委託書中的“董事會補充信息--董事薪酬”、“薪酬討論與分析”、“薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與”、“薪酬委員會報告”、“薪酬計劃中的風險評估”、“高管薪酬表格”、“薪酬比率披露”和“薪酬與業績的披露”，並通過引用併入本文。
第12項。若干實益擁有人的擔保所有權及管理層及相關股東事宜。
S-K條例第403條所要求的信息包含在博地能源2024年委託書中的“股權所有權--董事和管理層及某些實益所有人的擔保所有權”一欄下，並通過引用併入本文。
股權薪酬計劃信息
根據S-K法規第201(D)項的要求，下表提供了截至2023年12月31日皮博迪股權補償計劃的相關信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (a)
證券數量
待發
在行使
未完成的選項，
認股權證和權利 | | 加權平均
行使價格：
未完成的選項，
認股權證和權利 | | 證券數量
保持可用
對於未來的發行
在公平條件下
薪酬計劃
(不包括
證券
反映在列中
(a)) |
| 計劃類別 | | | |
證券持有人批准的股權補償計劃 | | 113,040 | | (1) | $ | — | | (2) | 6,486,481 | |
未經證券持有人批准的股權補償計劃 | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | | 113,040 | | | $ | — | | | 6,486,481 | |
(1)根據已發行業績單位和既得但未發行的遞延股票單位可發行的股份。績效單位顯示在目標位置，並且可以根據實際實現的指標進行更改。
(2)表中所示的加權平均行權價格沒有考慮未償還的遞延股票單位或業績獎勵。
有關皮博迪當前股權薪酬計劃的實質性特徵的更多信息，請參閲所附合並財務報表中的附註16.“基於股份的薪酬”。
第13項。某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。
S-K條例第404項和第407(A)項所要求的信息包括在博地能源2024年委託書中的“審查關聯人交易”和“關於董事會獨立性的補充信息”中，並通過引用併入本文。
第14項。首席會計師費用及服務費。
附表14A第(9)(E)項所要求的資料包括在皮博迪2024年委託書的“審計費用”一欄下，並在此併入作為參考。
第IV部
第15項。展品和財務報表明細表。
(A)作為報告一部分提交的文件
(一)財務報表。
以下是皮博迪能源公司的綜合財務報表和獨立註冊會計師事務所的報告，列在本文件所示的頁數中：
| | | | | |
| | 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告 (PCAOB ID：42) | F-1 |
綜合業務報表--截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度 | F-3 |
綜合全面收益表--截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度 | F-4 |
綜合資產負債表--2023年12月31日和2022年12月31日 | F-5 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日的合併現金流量表 | F-6 |
股東權益變動綜合報表--截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度 | F-8 |
合併財務報表附註 | F-9 |
(2)財務報表明細表。
以下是皮博迪能源公司的財務報表明細表：
在美國證券交易委員會適用的會計法規中作出規定的所有其他附表不是相關指示所要求的或不適用的，因此已被省略。
(3)展品。
以下展品按照S-K規程第601項《展覽表》進行編號。
| | | | | | | | | | | |
| 證物編號： | | 展品説明 | |
| 2.1 | | 於2023年10月26日由Stanmore Resources Limited的全資附屬公司Stanmore SMC Pty Ltd與皮博迪能源公司的全資附屬公司Peabody(Bowen)Pty Ltd(根據註冊人於2023年10月27日提交的現行8-K表格附件2.1成立為法團)之間訂立的買賣協議。 | |
| 2.2 | | Stanmore SMC Pty Ltd和Peabody(Bowen)Pty Ltd.之間的看跌和看漲期權契約(通過引用註冊人2023年10月27日提交的8-K表格當前報告的附件2.2合併而成)。 | |
| 3.1 | | 第四次修訂和重新修訂的註冊人註冊證書(通過參考2017年4月3日提交的註冊人當前報告表格8-K的附件3.1註冊成立)。 | |
| 3.2 | | 第二次修訂和重新修訂註冊人附例(通過參考註冊人2023年12月8日提交的當前表格8-K報告的附件3.1合併而成)。 | |
| 4.1 | | 代表註冊人普通股的股票證書樣本，面值$0.01(參考2001年5月1日提交的註冊人表格S-1註冊説明書第333-55412號修正案附件4.13合併)。 | |
| 4.2 | | 契約，日期為2017年2月15日，Peabody Securities Finance Corporation和Wilmington Trust，National Association，作為受託人，管理2022年到期的6.000%高級擔保票據和2025年到期的6.375%高級擔保票據（參考註冊人2017年2月15日提交的表格8-K當前報告的附件4.1合併）。 | |
| 4.3 | | 第一份補充契約，日期為2017年4月3日，由註冊人、皮博迪證券金融公司、其子公司和作為受託人的Wilmington Trust，National Association（根據註冊人於2017年4月3日提交的表格8-K的當前報告的附件4.3合併）。 | |
| 4.4 | | 第二份補充契約，日期為2018年5月7日，註冊人，NGS收購公司，LLC和Wilmington Trust，National Association作為受託人（參考註冊人截至2018年12月31日的10-K表格年度報告附件4.4註冊成立）。 | |
| 4.5 | | 第三份補充契約，日期為2018年8月9日，註冊人與作為受託人的Wilmington Trust，National Association（參考註冊人截至2018年9月30日的10-Q表季度報告的附件10.1合併）。 | |
| 4.6 | | 第四份補充契約，日期為2018年12月7日，註冊人，Peabody Southeast Mining，LLC和Wilmington Trust，National Association作為受託人（參考註冊人截至2018年12月31日的10-K表格年度報告的附件4.6合併）。 | |
| 4.7† | | 證券説明 | |
| 4.8 | | 截至2021年1月29日的契約，由共同發行人，Wilmington Trust，National Association（作為受託人）和公司（在有限的基礎上，在其中明確規定的義務範圍內）（參考註冊人於2021年2月1日提交的表格8-K/A的當前報告的附件4.1合併）。 | |
| 4.9 | | 契約日期為2021年1月29日，由Peabody（其委託方）和Wilmington Trust，National Association（作為受託人）（參考註冊人於2021年2月1日提交的表格8-K/A的當前報告的附件4.2合併）。 | |
| 4.10 | | 第七份補充契約，日期為2021年1月8日，由公司和Wilmington Trust，National Association作為受託人（參考註冊人於2021年2月1日提交的表格8-K/A的當前報告的附件4.3合併）。 | |
| 4.11 | | 第八份補充契約，日期為2021年1月29日，由公司和Wilmington Trust，National Association作為受託人（參考註冊人於2021年2月1日提交的表格8-K/A的當前報告的附件4.4合併）。 | |
| | | | | | | | | | | |
| 4.12 | | 第一份補充契約，日期為2021年2月3日，由共同發行人、Wilmington Trust、National Association（作為受託人）和Peabody（在有限的基礎上，在其中明確規定的義務範圍內）（參考註冊人於2021年2月5日提交的表格8-K當前報告的附件4.1合併）。 | |
| 4.13 | | 第一份補充契約，日期為2021年2月3日，由皮博迪（其委託方）和Wilmington Trust（全國協會）作為受託人（參考註冊人於2021年2月5日提交的表格8-K的當前報告的附件4.2合併）。 | |
| 4.14 | | 契約，日期為2022年3月1日，皮博迪能源公司和威爾明頓信託，國家協會，作為受託人（通過參考附件4.1註冊人的當前報告表8-K提交於2022年3月1日）。 | |
| 10.1 | | 聯邦煤炭租賃WYW 0321779：北羚羊/羅謝爾礦（根據1998年7月14日提交的登記人表格S-4登記聲明編號333-59073的附件10.3合併）。 | |
| 10.2 | | 聯邦煤炭租賃WYW 119554：北羚羊/羅謝爾礦（根據1998年7月14日提交的登記人表格S-4登記聲明編號333-59073的附件10.4合併）。 | |
| 10.3 | | 聯邦煤炭租賃WYW 5036：生皮礦（根據1998年7月14日提交的註冊人表格S-4註冊聲明編號333-59073的附件10.5合併）。 | |
| 10.4 | | 聯邦煤炭租賃WYW 3397：Caballo礦（根據1998年7月14日提交的登記人表格S-4登記聲明編號333-59073的附件10.6合併）。 | |
| 10.5 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW83394：卡巴洛煤礦(根據1998年7月14日提交的註冊人S-4註冊表第333-59073號附件10.7註冊成立)。 | |
| 10.6 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW136142(通過1998年9月8日提交的註冊人表格S-4註冊説明書第333-59073號修正案第10.8號附件合併)。 | |
| 10.7 | | 皮博迪自然資源公司、加洛財務公司和查科能源公司之間的特許權使用費預付協議，日期為1998年9月30日(通過引用註冊人截至1998年9月30日的10-Q表格季度報告的附件10.9併入)。 | |
| 10.8 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW154001：北羚羊羅謝爾南方公司(註冊成立於截至2004年9月30日的10-Q表格季度報告附件10.68)。 | |
| 10.9 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW150210：北羚羊羅謝爾礦(註冊成立於截至2005年3月31日的10-Q季度註冊人季度報告附件10.8)。 | |
| 10.10 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW151134於2005年5月1日生效：西部綜合治理(註冊公司在截至2005年6月30日的季度10-Q表格中引用附件10.1成立為公司)。 | |
| 10.11 | | 聯邦煤炭租賃調整WYW78633：Caballo(以註冊人截至二零一二年十二月三十一日止年度的10-K表格年報附件10.24成立為法團)。 | |
| 10.12 | | 轉讓及承擔聯邦煤炭租賃WYW172657：Caballo West(以截至二零一二年十二月三十一日止年度註冊人的10-K表格年報附件10.25成立為法團)。 | |
| 10.13 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW176095：豪豬南方(註冊成立於截至二零一二年十二月三十一日止年度的10-K表格年報附件10.26)。 | |
| 10.14 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW173408：北豪豬(註冊成立於截至二零一二年十二月三十一日止年度的10-K表格年度報告附件10.27)。 | |
| 10.15 | | 聯邦煤炭租賃公司WYW172413：School Creek(以註冊人截至2012年12月31日止年度的Form 10-K年報附件10.28成立為法團)。 | |
| 10.16 | | 註冊人與愛國者煤炭公司於2007年10月22日簽訂的分離協議，重組和分配計劃(註冊人於2007年10月25日提交的8-K表格附件10.1註冊成立)。 | |
| 10.17 | | 登記人與愛國者煤炭公司於2007年10月22日簽訂的分税協議(根據登記人於2007年10月25日提交的8-K表格的附件10.2註冊成立)。 | |
| 10.18 | | 愛國者煤炭公司、皮博迪控股公司、有限責任公司和註冊人之間於2007年10月22日簽署的煤炭法案責任承擔協議(註冊成立於2007年10月25日提交的註冊人當前8-K報表附件10.3)。 | |
| 10.19 | | 由Patriot Coal Corporation、Peabody Holding Company，LLC、Peabody Coal Company，LLC和註冊人於2007年10月22日簽署的受薪員工負債承擔協議(註冊成立於2007年10月25日提交的註冊人當前8-K報表附件10.5)。 | |
| 10.20 | | 愛國者煤炭銷售有限責任公司與COALSALES II，LLC之間的煤炭供應協議，日期為2007年10月22日(通過參考註冊人於2007年10月25日提交的當前8-K表格的附件10.6合併而成)。 | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.21 | | 於二零一三年十月二十四日，由Patriot Coal Corporation代表其本身及其聯屬公司、註冊人代表其本身及其聯屬公司、以及美國礦工聯合會(代表其本身及UMWA僱員和UMWA退休人員)及之間訂立的和解協議(根據註冊人於2013年10月30日提交的8-K表格當前報告附件10.1成立為法團)。 | |
| 10.22 | | 買賣協議，日期為二零一五年十一月二十日，由Four Star Holdings，LLC及Western Megaww Resources，LLC(以註冊人截至二零一五年十二月三十一日止年度10-K表格年報附件10.28成立為法團)訂立。 | |
| 10.23* | | 皮博迪能源澳大利亞煤炭有限公司和達倫·R·葉茨之間的僱傭合同，日期為2020年10月22日(通過參考註冊人於2020年10月26日提交的當前8-K表格報告的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.24* | | 皮博迪能源澳大利亞煤炭有限公司和達倫·R·葉茨於2021年8月11日簽訂的僱傭合同變更(通過參考註冊人於2021年8月13日提交的8-K表格當前報告的附件99.1合併而成)。 | |
| 10.25* | | 皮博迪能源公司2019年高管離職計劃。(通過引用註冊人截至2018年12月31日的10-K表格年度報告附件10.32併入)。 | |
| 10.26 | | 四星控股、有限責任公司與西部兆瓦資源有限責任公司於二零一六年三月三十日訂立的有限責任豁免買賣協議(註冊成立於二零一六年三月三十一日提交的8-K表格現行報告附件10.1)。 | |
| 10.27 | | 第五份修訂和重新簽署的應收款採購協議，日期為2016年3月25日，由P&L應收賬款公司、有限責任公司、皮博迪能源公司、簽名頁上列出的各種分服務商、簽名頁上列出的所有管道買家、簽名頁上列出的所有承諾買家、簽名頁上列出的所有買方代理、簽名頁上列出的所有LC參與者以及PNC銀行作為管理人和LC銀行(通過參考註冊人於2016年3月31日提交的8-K表格當前報告的第10.1號附件註冊成立)。 | |
| 10.28 | | 於2016年4月12日由P&L應收賬款公司、有限責任公司、皮博迪能源公司、其簽名頁上所列各分服務商以及PNC銀行作為管理人和作為唯一買方、承諾買方、LC銀行和LC參與者(通過參考註冊人於2016年4月13日提交的當前8-K報表附件10.1合併而成)的第五項修訂和重新簽署的應收款購買協議第一修正案。 | |
| 10.29 | | 於2016年4月18日由皮博迪能源公司、P&L應收賬款公司、其簽名頁上所列各分服務商以及PNC銀行作為管理人和作為唯一買方、承諾買方、LC銀行和LC參與者(通過參考註冊人於2016年4月22日提交的當前8-K報表附件10.1合併而成)的第五項修訂和重新簽署的應收款購買協議的第二修正案。 | |
| 10.30 | | 第六項修訂及重訂的應收賬款購買協議，日期為二零二零年六月三十日，由P&L應收賬款公司、皮博迪能源公司、簽名頁所列的所有承諾買家、簽名頁所列的所有買方代理、簽名頁所列的所有LC參與者，以及PNC Bank，National Association作為管理人及LC Bank(根據註冊人截至2020年6月30日止季度10-Q表格的季度報告附件10.2成立為法團)訂立。 | |
| 10.31 | | 截至2017年1月27日，註冊人、P&L應收賬款有限責任公司和PNC銀行全國協會簽署的應收款購買融資承諾書(通過參考註冊人於2017年1月27日提交的當前8-K報表附件10.1合併而成)。 | |
| 10.32 | | 註冊人、P&L應收賬款有限責任公司和PNC Bank，National Association(參照註冊人截至2016年12月31日年度報告10-K的附件10.128合併)於2017年1月27日簽訂的修訂應收款購買融資承諾書的通知函和條款單。 | |
| 10.33 | | 註冊人、註冊人的某些子公司以及美國1974年礦工聯合會養老金計劃和信託基金之間於2017年3月13日簽署的和解協議(註冊人於2017年3月17日提交的8-K表格當前報告附件10.1中註冊成立為公司)。 | |
| 10.34 | | 第六份修訂和重新簽署的應收款採購協議，日期為2017年4月3日，由P&L應收賬款公司、有限責任公司、皮博迪能源公司、簽名頁上列出的各個分服務商、簽名頁上列出的所有管道買家、簽名頁上列出的所有承諾買家、簽名頁上列出的所有買方代理、簽名頁上列出的所有LC參與者、以及作為管理人和LC銀行的PNC銀行(通過參考註冊人於2017年4月3日提交的8-K表格當前報告的附件10.4註冊成立)簽署。 | |
| 10.35 | | 截至2017年6月30日，由P&L應收賬款公司、皮博迪能源公司、簽署頁面上指定為次級服務商的各方、Metropolitan Collieries Pty Ltd和PNC Bank National Association、作為管理人和唯一買方代理、承諾買方、LC銀行和LC參與者(通過參考2017年8月14日提交的註冊人季度報告附件10.9合併)簽署的截至2017年6月30日的第六份修訂和重新簽署的應收款購買協議的第一修正案。 | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.36 | | 於日期為二零一七年十二月十三日的第六份經修訂及重訂的應收賬款購買協議第二修正案，由P&L應收賬款公司、皮博迪能源公司、地區銀行及PNC銀行作為管理人及作為唯一買方代理於有關日期承諾買方、LC銀行及LC參與者(註冊人於截至二零一七年十二月三十一日止年度的10-K表格年報附件10.57合併)。 | |
| 10.37 | | P&L應收賬款公司、有限責任公司、皮博迪能源公司、簽名頁上所列的所有承諾買家、簽名頁上所列的所有買方代理、簽名頁上所列的所有LC參與者以及作為管理人和LC銀行的PNC銀行(通過參考註冊人於2019年4月4日提交的當前8-K報表的附件10.1註冊成立)簽署了日期為2019年4月3日的第六份修訂和重新簽署的應收款購買協議。 | |
| 10.38 | | 截至2017年4月3日的信貸協議，註冊人作為借款人，高盛美國銀行作為行政代理，以及其他貸款人(通過參考註冊人於2017年4月3日提交的當前8-K表格報告的附件10.3註冊成立)。 | |
| 10.39 | | 信貸協議第1號修正案，由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、貸款方和高盛美國銀行作為行政代理人，日期為2017年9月18日(通過參考註冊人2017年9月18日提交的當前報告8-K表的附件10.1合併)。 | |
| 10.40 | | 對信貸協議的第2號修正案，由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、貸款人一方和高盛美國銀行作為行政代理人，日期為2017年11月17日(通過參考註冊人2017年11月20日提交的當前8-K表報告的附件10.1合併)。 | |
| 10.41 | | 由作為重申方的皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司、貸款方和作為行政代理人的高盛美國銀行之間的信貸協議第3號修正案，日期為2017年12月18日(通過參考註冊人提交的當前8-K表格的附件10.1合併，於2017年12月19日提交)。 | |
| 10.42 | | 信貸協議第4號修正案，由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、貸款人一方和高盛美國銀行作為行政代理人，日期為2018年4月11日(通過參考2018年4月11日提交的註冊人當前報告8-K表的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.43 | | 由作為重申方的皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司、貸款方和高盛美國銀行作為行政代理的信貸協議的第5號修正案，日期為2018年6月27日(合併時參考註冊人截至2018年6月30日的10-Q表格季度報告的附件10.1)。 | |
| 10.44 | | 由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、增量循環貸款方、高盛美國銀行(現有管理代理)和摩根大通銀行(北卡羅來納州)作為繼任管理代理，於2019年9月17日由皮博迪能源公司、作為重申方的皮博迪能源公司的子公司之間對信貸協議進行的第6號修訂(合併通過參考註冊人截至2019年9月30日的10-Q表格季度報告附件10.1)。 | |
| 10.45 | | 皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、貸款方為皮博迪能源公司的子公司，以及摩根大通銀行作為後續行政代理，於2019年9月17日對信貸協議進行了第7號修訂(合併時參考註冊人截至2019年9月30日的10-Q表格季度報告的附件10.2)。 | |
| 10.46 | | 皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、貸款方為皮博迪能源公司的子公司，以及摩根大通銀行作為行政代理人，於2021年1月29日(作為高盛美國銀行行政代理人的繼任者)簽署和之間的信貸協議修正案8(通過參考註冊人於2021年2月1日提交的8-K/A表格當前報告的附件10.3而合併)。 | |
| 10.47 | | 信貸協議，日期為2021年1月29日，共同發行人中，作為借款人的皮博迪能源公司，作為母公司的皮博迪能源公司，作為行政代理的摩根大通銀行，以及貸款人(通過參考註冊人於2021年2月1日提交的當前8-K/A表格的附件10.1註冊成立)。 | |
| 10.48* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(合併於2017年4月3日提交的註冊人註冊説明書S-8表附件4.6)。 | |
| 10.49 | | 註冊人和股東之間的註冊權協議，日期為2017年4月3日(通過參考註冊人於2017年4月3日提交的當前8-K表格報告的附件10.1合併)。 | |
| 10.50 | | 賠償協議表格(參照註冊人截至2017年3月31日季度10-Q表格的季度報告附件10.9註冊成立)。 | |
| 10.51* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(通過參考註冊人於2017年4月3日提交的8-K表格當前報告的附件10.7合併而成)。 | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.52* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的限制性契約協議表格(通過參考註冊人2017年4月3日提交的當前8-K表格報告的附件10.8合併而成)。 | |
| 10.53* | | 皮博迪能源公司2017年獎勵計劃下的遞延股票單位協議表格(參照註冊人截至2017年3月31日的10-Q表格季度報告的附件10.12合併)。 | |
| 10.54* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的績效份額單位協議格式。(通過引用註冊人截至2017年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.68併入)。 | |
| 10.55 | | 彌償協議書表格(參閲註冊人截至2018年12月31日止年度的10-K表格年報附件10.73成立為法團)。 | |
| 10.56* | | 皮博迪能源公司2017年度獎勵計劃下的遞延股份單位協議表格(參照註冊人截至2018年12月31日止年度的10-K表格年度報告附件10.74合併而成)。 | |
| 10.57* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(ELT Level 2019特別獎)(合併參考註冊人截至2019年9月30日的10-Q表格季度報告附件10.75)。 | |
| 10.58* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(董事水平及以上2019年特等獎)(合併參考註冊人截至2019年9月30日的10-Q表格季度報告附件10.76)。 | |
| 10.59* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的遞延股票單位協議表格(合併時參考註冊人截至2020年3月31日的10-Q表格季度報告的附件10.2)。 | |
| 10.60* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(董事水平及2020年非週期獎勵)(合併於註冊人截至2020年3月31日的10-Q表格季度報告附件10.3)。 | |
| 10.61* | | 皮博迪能源公司2017年獎勵計劃下的業績份額單位協議表(參照註冊人截至2020年3月31日的季度報告10-Q表的附件10.4合併)。 | |
| 10.62* | | 皮博迪能源公司2017年度獎勵計劃下的限制性股票單位協議表格(參照註冊人截至2020年3月31日的10-Q表格季度報告的附件10.5合併)。 | |
| 10.63* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下的2021年基於服務的現金獎勵協議表格(結合於2021年3月5日提交的註冊人當前8-K表格報告的附件10.1). | |
| 10.64* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃下2021年至2021年基於服務的現金獎勵協議修正案1的表格(通過參考註冊人於2021年3月5日提交的當前8-K表格的附件10.2合併而成)。 | |
| 10.65* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(美國員工)下的2022年基於服務的現金獎勵協議表格(通過參考2022年2月18日提交的註冊人年度報告表格10-K的附件10.75合併而成)。 | |
| 10.66* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(美國員工)下的2022年績效現金獎勵協議表格(通過參考2022年2月18日提交的註冊人年度報告表格10-K的附件10.76合併而成)。 | |
| 10.67* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(美國員工)下的2022年限制性股票單位協議表格(通過參考註冊人於2022年2月18日提交的10-K表格年度報告的附件10.77合併而成)。 | |
| 10.68* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(AUS員工)下的2022年全球限制性股票單位協議表格(通過參考註冊人2022年2月18日提交的10-K表格年度報告的附件10.78合併而成)。 | |
| 10.69* | | 根據皮博迪能源公司2017年激勵計劃(AUS員工)向澳大利亞居民承授人提供限制性股票單位(通過參考註冊人於2022年2月18日提交的Form 10-K年報附件10.79註冊成立)。 | |
| 10.70* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(AUS員工)下的2022年基於服務的現金獎勵協議表格(通過參考2022年2月18日提交的註冊人年度報告Form 10-K的附件10.80合併而成)。 | |
| 10.71* | | 皮博迪能源公司2017年激勵計劃(AUS員工)下的2022年績效現金獎勵協議表格(通過參考2022年2月18日提交的註冊人年度報告表格10-K的附件10.81合併而成)。 | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.72* † | | 根據皮博迪能源公司2017年激勵計劃，2024年績效單位協議(現金)(ELT級別)的表格。 | |
| 10.73* † | | 根據皮博迪能源公司2017年激勵計劃，2024年限制性股票單位協議(ELT級別)的形式。 | |
| 10.74* † | | 根據皮博迪能源公司2017年激勵計劃，2024年基於服務的現金獎勵協議(ELT級別)的表格。 | |
| 10.75 | | 皮博迪能源公司、Elliott Investment Management L.P.、Elliott Associates，L.P.和Elliott International，L.P.之間於2020年2月4日簽署的協議(通過引用註冊人於2020年2月5日提交的8-K表格當前報告的附件10.1併入)。 | |
| 10.76 | | 管理服務協議，日期為2020年8月4日，由皮博迪投資公司與其簽名頁上列出的每一家客户公司之間簽訂的(合併時參考註冊人截至2020年6月30日的10-Q表格季度報告的附件10.3)。 | |
| 10.77 | | 管理服務協議，日期為2020年8月4日，由Peabody Energy Australia Pty Ltd與其簽名頁上列出的每一家客户公司之間簽訂(合併時參考註冊人截至2020年6月30日的Form 10-Q季度報告附件10.4)。 | |
| 10.78 | | 交易支持協議，日期為2020年11月6日，由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的某些子公司和參與擔保人(通過參考註冊人截至2020年9月30日的Form 10-Q季度報告附件10.5合併而成)。 | |
| 10.79 | | 交易支持協議，日期為2020年12月24日，由皮博迪、皮博迪的某些子公司、循環貸款人、行政代理和同意票據持有人之間的協議(通過參考2020年12月28日提交的註冊人當前報告8-K表的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.80 | | 修訂和重新簽署的交易支持協議，日期為2020年12月31日，由皮博迪、皮博迪的某些子公司、循環貸款人、行政代理和同意票據持有人之間的協議(通過參考2021年1月4日提交的註冊人當前報告8-K表的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.81 | | 修訂和重訂的交易支持協議第一修正案，日期為2021年1月29日，由皮博迪、皮博迪的某些子公司、循環貸款人、行政代理和同意票據持有人之間的協議(通過參考註冊人於2021年2月1日提交的8-K/A表格當前報告的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.82 | | 皮博迪和高盛美國銀行於2022年2月17日簽署的不可撤銷備用信用證協議(註冊人於2022年2月18日提交的Form 10-K年度報告中的附件10.89合併)。 | |
| 10.83 | | 於2022年1月28日由P&L應收賬款公司、皮博迪能源公司、簽名頁所列所有承諾買家、簽名頁所列所有買方代理、簽名頁所列所有LC參與者、PNC Bank、National Association作為管理人以及LC Bank和PNC Capital Markets LLC作為結構代理(通過參考註冊人於2022年1月31日提交的8-K表格當前報告的附件10.1註冊成立)簽署和簽署的日期為2022年1月28日的第六份修訂和重新簽署的應收款購買協議的第八項修正案。 | |
| 10.84 | | 皮博迪能源公司(Peabody Energy Corporation)作為借款人，高盛貸款夥伴有限責任公司(Goldman Sachs Lending Partners LLC)作為行政代理，以及貸款人之間於2022年3月7日簽署的信貸協議(通過參考註冊人2022年3月7日提交的當前8-K表格報告的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.85 | | 皮博迪投資公司、美國保誠保險公司和信託顧問公司之間於2022年3月23日簽署的承諾協議(通過參考2022年5月5日提交的註冊人當前報告10-Q表的附件10.4合併而成)。 | |
| 10.86 | | 皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的某些子公司、作為行政代理的摩根大通銀行和貸款人之間的信貸協議修正案1，日期為2022年3月7日(通過參考2023年2月24日提交的註冊人年度報告10-K表的附件10.85註冊成立)。 | |
| 10.87 | | 皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的某些子公司、作為行政代理的摩根大通銀行和貸款人之間於2022年4月29日簽署的信貸協議第2號修正案(通過參考2023年2月24日提交的註冊人年度報告10-K表的附件10.86合併而成)。 | |
| 10.88 | | 對信貸協議的第3號修正案，日期為2023年2月3日，由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的子公司作為重申方、貸款方為貸款方和摩根大通銀行作為行政代理(通過參考註冊人2023年2月6日提交的當前表格8-K報告的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.89 | | 截至2023年2月13日，由P&L應收賬款公司、皮博迪能源公司、簽署頁面上列出的所有承諾買家、簽名頁面上列出的所有買方代理、簽名頁面上列出的所有LC參與者、PNC Bank、National Association作為管理人以及LC Bank和PNC Capital Markets LLC作為結構代理(通過參考註冊人於2023年2月14日提交的8-K表格當前報告的附件10.1註冊成立)的第九項修訂和重新簽署的應收款購買協議。 | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.90 | | 由皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的某些子公司及其擔保計劃提供商之間於2023年4月14日對擔保交易支持協議和擔保條款説明書的修正案(通過參考註冊人2023年4月17日提交的8-K表格當前報告的附件10.1合併而成)。 | |
| 10.91* | | 皮博迪投資公司2023補充僱員退休賬户(通過參考2023年8月3日提交的註冊人季度報告10-Q表的附件10.1註冊成立)。 | |
| 10.92 | | 截至2024年1月18日，皮博迪能源公司、皮博迪能源公司的某些子公司、作為行政代理的PNC銀行、國家協會和貸款方之間的信貸協議(通過參考註冊人2024年1月18日的當前報告8-K文件的附件1.1合併而成)。 | |
| 21† | | 子公司名單。 | |
| 23.1† | | 獨立註冊會計師事務所安永律師事務所同意。 | |
| 23.2† | | 北羚羊羅謝爾礦技術報告摘要的合格人員同意。 | |
| 23.3† | | 關於威爾濱江礦技術報告摘要的合格人員同意。 | |
| 23.4† | | 關於百夫長礦技術報告摘要的合格人員同意。 | |
| 31.1† | | 註冊人首席執行官根據1934年《證券交易法》(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂)規則13a-14(A)對定期財務報告的證明。 | |
| 31.2† | | 根據1934年《證券交易法》(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂)規則13a-14(A)，由註冊人的首席財務官證明定期財務報告。 | |
| 32.1† | | 註冊人首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第1350條第18款對定期財務報告的證明。 | |
| 32.2† | | 登記人的首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第1350條第18款對定期財務報告的證明。 | |
| 95† | | S-K法規第104項要求的礦山安全信息披露 | |
| 96.1 | | 北羚羊羅謝爾礦技術報告摘要，自2021年12月31日起生效(合併內容參考2022年2月18日提交的註冊人年度報告10-K表的附件96.1) | |
| 96.2† | | 威爾平江礦技術報告摘要，自2023年12月31日起生效。 | |
| 96.3† | | 百夫長礦技術報告摘要，自2023年12月31日起生效 | |
| 97† | | 皮博迪能源公司追回政策，自2023年8月3日起生效 | |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | | 封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。 | |
| | | |
| * | 這些證物構成根據本報告第15(A)(3)和15(B)項作為證物提交本表格的所有管理合同、補償計劃和安排。 | |
| | | |
| † | 現提交本局。 | |
根據展示指示，界定本公司及其綜合附屬公司長期債務證券持有人權利的若干文書並無存檔，因為根據任何該等文書授權的證券總額不超過本公司及其附屬公司綜合基礎上總資產的10%。應要求，將向證券交易委員會提供一份此類文書的副本。
第16項。表格10-K摘要。
沒有。
簽名
根據《1934年證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，登記人已正式促使以下簽名人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| | | | | |
| 皮博迪能源公司 |
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| /s/ James C. Grech |
| 詹姆斯·C·格雷奇 總裁與首席執行官 |
日期：2024年2月23日
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | | |
| /s/ James C. Grech | | 總裁和首席執行官，
董事（首席執行官） | | 2024年2月23日 |
| 詹姆斯·C·格雷奇 | | | |
| | | | |
| /s/ MARK A.斯普貝克 | | 執行副總裁兼首席財務官（首席財務會計官） | | 2024年2月23日 |
| 馬克·A·斯普爾貝克 | | | |
| | | | |
| /s/ SAMANTHA ALGAZE | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| 薩曼莎·阿爾加澤 | | | |
| | | | |
| /S/M.凱瑟琳·班克斯 | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| M.凱瑟琳·班克斯 | | | | |
| | | | | | |
| 文/S/作者安德里亞·貝爾託內 | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| 安德里亞·貝爾託內 | | | |
| | | | |
| /S/他的法案冠軍 | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| 比爾·冠軍 | | | |
| | | | | | |
| /S/記者尼古拉斯·奇雷科斯 | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| 尼古拉斯·奇雷科斯 | | | |
| | | | |
| /記者S/記者斯蒂芬·戈爾曼 | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| 史蒂芬·戈爾曼 | | | |
| | | | |
| /s/ JOE LAYMON | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| 喬·萊蒙 | | | |
| | | | |
| 羅伯特·馬龍 | | 主席 | | 2024年2月23日 |
| 羅伯特·馬龍 | | | |
| | | | |
| /s/ David Miller | | 董事 | | 2024年2月23日 |
| David·米勒 | | | |
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獨立註冊會計師事務所報告
致皮博迪能源公司的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們已審計所附皮博迪能源公司(本公司)截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日止三個年度各年度的相關綜合經營表、全面收益、股東權益及現金流量變動，以及列於指數第15(A)項的相關附註及財務報表附表(統稱“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年2月23日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
| | | | | |
| 資產報廢債務負債 |
描述
的
物質 | 截至2023年12月31日，公司的資產報廢債務(ARO)負債總額為7.028億美元。如綜合財務報表附註1及附註12所述，本公司根據對第三方執行所需工作的未來現金支出金額及時間的詳細工程計算，估計其在美國及澳洲的最終填海及礦山關閉的ARO負債。該公司記錄了與最終回收和礦山關閉的貼現負債相關的ARO資產。債務和相應的資產在產生負債的期間確認。當估計發生變化時，對債務和資產的修訂將按適當的信貸調整後的無風險利率確認。
審計公司的ARO負債是複雜的，因為計算涉及與根據工程數據確定的受幹擾面積的估計有關的主觀假設、對收回受幹擾的面積的未來成本的估計以及這些現金流的時間。 |
| |
我們是如何
已編址
這件事
在我們的審計中 | 我們獲得了了解，評估了設計，並測試了對公司ARO負債會計控制的操作有效性，包括對管理層審查ARO計算以及上述重要假設和數據輸入的控制。
我們的審計程序包括評估所使用的方法，以及測試上文討論的重要假設和公司在估計ARO負債時使用的基礎數據。為評估對受幹擾面積的估計、對未來開採受幹擾面積的成本的估計以及這些現金流的時間安排，我們評估了與先前估計的重大變化、評估了填海活動的時間安排與預計礦山壽命之間的一致性、根據礦山類型評估了估計成本、將預期成本與最近的運營或第三方數據進行了比較，並重新計算了管理層的估計。此外，我們還請我們的專家協助我們評估公司的ARO責任。作為這項工作的一部分，我們的專家採訪了公司的工程人員，評估了礦山復墾估計在滿足礦山關閉和關閉後計劃監管要求方面的完整性，測試了工程估計中使用的基礎數據的準確性和完整性，並評估了上文討論的重大假設。 |
/S/安永律師事務所
自1991年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
密蘇裏州聖路易斯
2024年2月23日
皮博迪能源公司
合併業務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元，每股數據除外) |
| 收入 | $ | 4,946.7 | | | $ | 4,981.9 | | | $ | 3,318.3 | |
| 成本和開支 | | | | | |
運營成本和費用(不包括下面單獨列出的項目) | 3,385.1 | | | 3,290.8 | | | 2,553.1 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 321.4 | | | 317.6 | | | 308.7 | |
| 資產報廢債務支出 | 50.5 | | | 49.4 | | | 44.7 | |
| 銷售和管理費用 | 90.7 | | | 88.8 | | | 84.9 | |
| 重組費用 | 3.3 | | | 2.9 | | | 8.3 | |
| | | | | |
| 其他營業(收入)虧損： | | | | | |
| 處置淨收益 | (15.0) | | | (29.2) | | | (31.5) | |
| | | | | |
| 資產減值 | 2.0 | | | 11.2 | | | — | |
| NARM和Shoal Creek損失準備金 | 40.9 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 股權關聯公司的收入 | (6.9) | | | (131.2) | | | (82.1) | |
| 營業利潤 | 1,074.7 | | | 1,381.6 | | | 432.2 | |
| 利息支出 | 59.8 | | | 140.3 | | | 183.4 | |
| 提前清償債務淨虧損(收益) | 8.8 | | | 57.9 | | | (33.2) | |
| 利息收入 | (76.8) | | | (18.4) | | | (6.5) | |
| 淨定期福利抵免，不包括服務成本 | (41.6) | | | (49.0) | | | (38.3) | |
精算確定的負債按市價調整淨額 | (0.3) | | | (27.8) | | | (43.4) | |
| | | | | |
| 所得税前持續經營所得 | 1,124.8 | | | 1,278.6 | | | 370.2 | |
| 所得税撥備(福利) | 308.8 | | | (38.8) | | | 22.8 | |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | 816.0 | | | 1,317.4 | | | 347.4 | |
| (虧損)非持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | (0.4) | | | 1.7 | | | 24.0 | |
| 淨收入 | 815.6 | | | 1,319.1 | | | 371.4 | |
| | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 56.0 | | | 22.0 | | | 11.3 | |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 759.6 | | | $ | 1,297.1 | | | $ | 360.1 | |
| | | | | |
| 持續經營收入： | | | | | |
| 每股基本收益 | $ | 5.52 | | | $ | 9.12 | | | $ | 3.03 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 5.00 | | | $ | 8.29 | | | $ | 3.00 | |
| 普通股股東的淨收入： | | | | | |
| 每股基本收益 | $ | 5.52 | | | $ | 9.13 | | | $ | 3.24 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 5.00 | | | $ | 8.31 | | | $ | 3.22 | |
見合併財務報表附註
皮博迪能源公司
綜合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 淨收入 | $ | 815.6 | | | $ | 1,319.1 | | | $ | 371.4 | |
退休後計劃（扣除0.0各期間的税項撥備） | (53.8) | | | (53.8) | | | 93.1 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外幣折算調整 | 0.9 | | | (1.6) | | | (1.0) | |
| 扣除所得税後的其他綜合(虧損)收入 | (52.9) | | | (55.4) | | | 92.1 | |
| 綜合收益 | 762.7 | | | 1,263.7 | | | 463.5 | |
| | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 56.0 | | | 22.0 | | | 11.3 | |
| 普通股股東應佔綜合收益 | $ | 706.7 | | | $ | 1,241.7 | | | $ | 452.2 | |
見合併財務報表附註
皮博迪能源公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| (以百萬為單位，每股數據除外) |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 969.3 | | | $ | 1,307.3 | |
| | | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元0.0在2023年12月31日和2022年12月31日 | 389.7 | | | 465.5 | |
| 庫存，淨額 | 351.8 | | | 296.1 | |
| 其他流動資產 | 308.9 | | | 303.6 | |
| 流動資產總額 | 2,019.7 | | | 2,372.5 | |
| 財產、廠房、設備和礦山開發，淨額 | 2,844.1 | | | 2,865.0 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 61.9 | | | 26.9 | |
| 受限現金和抵押品 | 957.6 | | | 187.4 | |
| 投資和其他資產 | 78.8 | | | 84.3 | |
| 遞延所得税 | — | | | 74.7 | |
| 總資產 | $ | 5,962.1 | | | $ | 5,610.8 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 13.5 | | | $ | 13.2 | |
| | | |
| 應付賬款和應計費用 | 965.5 | | | 905.5 | |
| 流動負債總額 | 979.0 | | | 918.7 | |
| 長期債務，減少流動部分 | 320.7 | | | 320.6 | |
| 遞延所得税 | 28.6 | | | 20.4 | |
| 資產報廢債務，較少的流動部分 | 648.6 | | | 665.8 | |
| 應計退休後福利成本 | 148.4 | | | 156.5 | |
| 經營租賃負債減去流動部分 | 47.7 | | | 11.0 | |
| 其他非流動負債 | 181.6 | | | 223.0 | |
| 總負債 | 2,354.6 | | | 2,316.0 | |
| 股東權益 | | | |
優先股--$0.01每股面值；100.0授權股份，不是截至2023年或2022年12月31日已發行或已發行的股票 | — | | | — | |
系列普通股--$0.01每股面值；50.0授權股份，不是截至2023年或2022年12月31日已發行或已發行的股票 | — | | | — | |
普通股--$0.01每股面值；450.0授權股份，188.6已發行及已發行股份128.7截至2023年12月31日的已發行股票和187.1已發行及已發行股份143.9截至2022年12月31日的已發行股票 | 1.9 | | | 1.9 | |
| 額外實收資本 | 3,983.0 | | | 3,975.9 | |
國庫股，按成本價計算-59.9和43.2截至2023年12月31日和2022年12月31日的普通股 | (1,740.2) | | | (1,372.9) | |
| 留存收益 | 1,112.7 | | | 383.9 | |
| 累計其他綜合收益 | 189.6 | | | 242.5 | |
| 皮博迪能源公司股東權益 | 3,547.0 | | | 3,231.3 | |
| 非控制性權益 | 60.5 | | | 63.5 | |
| 股東權益總額 | 3,607.5 | | | 3,294.8 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 5,962.1 | | | $ | 5,610.8 | |
見合併財務報表附註
皮博迪能源公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 經營活動的現金流 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 815.6 | | | $ | 1,319.1 | | | $ | 371.4 | |
| 非持續經營的損失(收入)，扣除所得税 | 0.4 | | | (1.7) | | | (24.0) | |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | 816.0 | | | 1,317.4 | | | 347.4 | |
| 對持續業務收入進行調整，將所得税淨額調整為業務活動提供的現金淨額： | | | | | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 321.4 | | | 317.6 | | | 308.7 | |
| 非現金利息支出，淨額 | 4.6 | | | 17.7 | | | 21.3 | |
| | | | | |
| 遞延所得税 | 82.9 | | | (81.6) | | | (7.5) | |
| 基於非現金股份的薪酬 | 6.9 | | | 8.4 | | | 10.0 | |
| 資產減值 | 2.0 | | | 11.2 | | | — | |
| NARM和Shoal Creek損失的非現金撥備 | 33.7 | | | — | | | — | |
| 處置淨收益 | (15.0) | | | (29.2) | | | (31.5) | |
| 港口和鐵路運力分配的非現金收入 | (9.6) | | | — | | | — | |
| 提前清償債務淨虧損(收益) | 8.8 | | | 57.9 | | | (33.2) | |
| 股權關聯公司的收入 | (6.9) | | | (131.2) | | | (82.1) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外幣期權合約 | (7.4) | | | 2.3 | | | 5.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 流動資產和流動負債變動情況： | | | | | |
| 應收賬款 | 88.4 | | | (115.0) | | | (105.6) | |
| | | | | |
| 盤存 | (59.7) | | | (69.4) | | | 35.0 | |
| 其他流動資產 | 0.9 | | | (29.3) | | | (57.6) | |
| 應付賬款和應計費用 | 120.2 | | | 68.0 | | | 128.1 | |
| 抵押品安排 | (199.6) | | | (53.3) | | | (6.3) | |
| 資產報廢債務 | (10.3) | | | (22.3) | | | 6.8 | |
| 工人賠償義務 | 1.2 | | | (0.9) | | | (2.0) | |
| 退休後福利義務 | (61.9) | | | (109.3) | | | (108.2) | |
| 養卹金義務 | (1.3) | | | 18.6 | | | 11.6 | |
| | | | | |
| 其他，淨額 | 1.0 | | | 2.7 | | | — | |
| 持續經營提供的現金淨額 | 1,116.3 | | | 1,180.3 | | | 440.7 | |
| 非連續性業務使用的現金淨額 | (80.8) | | | (6.7) | | | (20.7) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 1,035.5 | | | 1,173.6 | | | 420.0 | |
見合併財務報表附註
皮博迪能源公司
合併現金流量表--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | |
| 增加房地產、廠房、設備和礦山開發 | (348.3) | | | (221.5) | | | (183.1) | |
| 與資本支出有關的應計費用變動 | 2.9 | | | (2.7) | | | 7.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 出售資產所得，扣除應收賬款 | 22.8 | | | 40.6 | | | 17.8 | |
| | | | | |
| 對合資企業的貢獻 | (741.6) | | | (645.9) | | | (485.6) | |
| 來自合資企業的分配 | 721.7 | | | 631.6 | | | 470.8 | |
| 給關聯方的預付款 | (0.5) | | | (1.5) | | | (0.5) | |
| Middlemount Coal Pty Ltd和其他關聯方的現金收入 | 2.6 | | | 171.8 | | | 44.7 | |
| | | | | |
| 其他，淨額 | (2.2) | | | (1.1) | | | (3.0) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (342.6) | | | (28.7) | | | (131.5) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | | | |
| 長期債務收益 | — | | | 545.0 | | | — | |
| 償還長期債務 | (9.0) | | | (1,407.4) | | | (285.3) | |
| 支付債務發行和其他遞延融資費用 | (0.3) | | | (21.1) | | | (22.5) | |
| 普通股發行收益，扣除成本 | — | | | 222.0 | | | 269.8 | |
| 普通股回購 | (347.7) | | | — | | | — | |
回購因預扣税款而放棄的員工普通股 | (13.7) | | | (2.6) | | | (1.4) | |
| 已支付的股息 | (30.6) | | | — | | | — | |
| 對非控股權益的分配 | (59.0) | | | (17.5) | | | (4.0) | |
| | | | | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (460.3) | | | (681.6) | | | (43.4) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨變化 | 232.6 | | | 463.3 | | | 245.1 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金(1) | 1,417.6 | | | 954.3 | | | 709.2 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金(2) | $ | 1,650.2 | | | $ | 1,417.6 | | | $ | 954.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 下表列出了“期初現金、現金等價物和限制性現金”的對賬情況： |
| 現金和現金等價物 | $ | 1,307.3 | | | | | |
| “受限現金和抵押品”中包含的受限現金 | 110.3 | | | | | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,417.6 | | | | | |
| | | | | |
(2) 下表提供了對“期末現金、現金等價物和限制性現金”的對賬： |
| 現金和現金等價物 | $ | 969.3 | | | | | |
| “受限現金和抵押品”中包含的受限現金 | 680.9 | | | | | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,650.2 | | | | | |
見合併財務報表附註
皮博迪能源公司
合併股東權益變動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 皮博迪能源公司股東權益 | | | | |
| | | 普普通通
庫存 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 財務處
庫存 | | 保留
收益
(累計赤字) | | 累計
其他
綜合收益 | | 非控制性
利益 | | 總計
股東的
權益 |
| | | | (百萬美元，每股數據除外) |
| 2020年12月31日 | | | $ | 1.4 | | | $ | 3,364.6 | | | $ | (1,368.9) | | | $ | (1,273.3) | | | $ | 205.8 | | | $ | 51.7 | | | $ | 981.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | 360.1 | | | — | | | 11.3 | | | 371.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
退休後計劃（扣除0.0税項規定) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 93.1 | | | — | | | 93.1 | |
| 外幣折算調整 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.0) | | | — | | | (1.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股權分類獎勵的股份薪酬 | | | — | | | 10.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 為償還債務而發行的普通股 | | | 0.1 | | | 101.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 101.9 | |
| 普通股發行，扣除成本 | | | 0.3 | | | 269.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 269.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 回購因預扣税款而放棄的員工普通股 | | | — | | | — | | | (1.4) | | | — | | | — | | | — | | | (1.4) | |
| 對非控股權益的分配 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4.0) | | | (4.0) | |
| 2021年12月31日 | | | $ | 1.8 | | | $ | 3,745.6 | | | $ | (1,370.3) | | | $ | (913.2) | | | $ | 297.9 | | | $ | 59.0 | | | $ | 1,820.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | 1,297.1 | | | — | | | 22.0 | | | 1,319.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
退休後計劃（扣除0.0税項規定) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (53.8) | | | — | | | (53.8) | |
| 外幣折算調整 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | — | | | (1.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股權分類獎勵的股份薪酬 | | | — | | | 8.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股發行，扣除成本 | | | 0.1 | | | 221.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 222.0 | |
| 回購因預扣税款而放棄的員工普通股 | | | — | | | — | | | (2.6) | | | — | | | — | | | — | | | (2.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股權益的分配 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17.5) | | | (17.5) | |
| 2022年12月31日 | | | $ | 1.9 | | | $ | 3,975.9 | | | $ | (1,372.9) | | | $ | 383.9 | | | $ | 242.5 | | | $ | 63.5 | | | $ | 3,294.8 | |
| 淨收入 | | | — | | | — | | | — | | | 759.6 | | | — | | | 56.0 | | | 815.6 | |
宣佈的股息($0.225每股) | | | — | | | 0.2 | | | — | | | (30.8) | | | — | | | — | | | (30.6) | |
退休後計劃（扣除0.0税項規定) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (53.8) | | | — | | | (53.8) | |
| 外幣折算調整 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | — | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股權分類獎勵的股份薪酬 | | | — | | | 6.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股回購 | | | — | | | — | | | (347.7) | | | — | | | — | | | — | | | (347.7) | |
| 未結清普通股回購的淨變化 | | | — | | | — | | | (2.6) | | | — | | | — | | | — | | | (2.6) | |
| 普通股回購應計消費税 | | | — | | | — | | | (3.3) | | | — | | | — | | | — | | | (3.3) | |
| 回購因預扣税款而放棄的員工普通股 | | | — | | | — | | | (13.7) | | | — | | | — | | | — | | | (13.7) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 對非控股權益的分配 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (59.0) | | | (59.0) | |
| 2023年12月31日 | | | $ | 1.9 | | | $ | 3,983.0 | | | $ | (1,740.2) | | | $ | 1,112.7 | | | $ | 189.6 | | | $ | 60.5 | | | $ | 3,607.5 | |
見合併財務報表附註
皮博迪能源公司
合併財務報表附註
(1) 重要會計政策摘要
陳述的基礎
合併財務報表包括皮博迪能源公司(PEC)及其附屬公司的賬目。本公司或皮博迪可根據上下文互換地指代皮博迪能源公司、皮博迪能源公司及其子公司或該等子公司。本公司控制的附屬公司的權益與反映為非控股權益的任何外部股東權益合併，除非本公司在未註冊成立的合資企業中擁有不可分割的權益。在這些情況下，本公司將其在共同控制實體的資產、負債、收入和支出中的比例份額計入合併財務報表的每個適用項目。所有公司間交易、利潤和餘額都已在合併中沖銷。
業務説明
本公司從事電煤開採，主要銷售給電力公用事業單位，焦煤銷售給工業客户。公司的採礦業務位於美國(美國)和澳大利亞，包括在澳大利亞的一家股權附屬採礦公司。該公司還銷售和經紀其他煤炭生產商的煤炭，並交易與煤炭和貨運相關的合同。該公司的其他商業活動包括管理其煤炭儲量和資源以及房地產控股，並支持清潔煤炭技術的開發。自2022年以來，該公司一直與一家合資企業合作，意在開發各種地點，包括本公司在美國擁有的某些填海採礦用地，用於公用事業規模的光伏太陽能發電和電池儲存。
新採用的會計準則
本公司並未採用任何對其綜合財務報表或披露有重大影響的新會計準則。
尚未實施的會計準則
合資企業。2023年8月，發佈了2023-05年會計準則更新(ASU)，其中要求合資企業按公允價值確認和計量貨幣和非貨幣資產及其淨資產的初始貢獻。對於成立日期為2025年1月1日或之後的合資企業，本公司須適用修正案。在2025年1月1日之前成立的合資企業可能會追溯適用這些修正案。本指導意見將適用於任何新成立的合資企業。
細分市場。2023年11月，ASU發佈了2023-07號文件，其中要求公共實體在過渡期內提供目前每年需要披露的有關可報告部門的損益的所有信息；披露根據定期提供給首席運營決策者(CODM)的管理報告可以輕鬆計算的重大費用類別和金額；披露CODM如何使用每項報告的措施來分配資源；以及披露被確定為CODM的個人的姓名和頭銜。本公司被要求在2023年12月15日之後的財政年度和2024年12月15日之後的財政年度內的中期內採用修正案。允許及早領養。該公司預計，這一ASU只會影響其披露信息，不會影響其運營結果、現金流和財務狀況。
所得税。2023年12月，ASU發佈了2023-09號文件，其中要求公共實體披露更多主要與所得税税率對賬和支付的所得税有關的信息。該指引還取消了與不確定的税收狀況和未確認的遞延税項負債有關的某些現有披露要求。本公司被要求在2024年12月15日之後的財政年度採用修正案。修正案應前瞻性地適用，並具有追溯選擇權。允許及早領養。該公司預計，這一ASU只會影響其披露信息，不會影響其運營結果、現金流和財務狀況。
收入
該公司的大部分收入來自根據長期煤炭供應協議(初始條款為一年或更長，通常包括重新定價和/或延期條款)和期限不到一年的合同銷售煤炭，包括以現貨為基礎的銷售。該公司的煤炭銷售收入是在控制權移交給客户時實現和賺取的。根據本公司煤炭供應協議的典型條款，所有權和損失風險轉移到煤礦或港口的客户，在該煤礦或港口將煤炭裝載到為本公司煤礦服務的運輸來源。該公司對煤炭銷售收取一定的“附加”税費。報告的煤炭銷售包括各種聯邦和州政府機構收取的税費，以及目的地客户合同收取的運費。
該公司的海運運營平臺主要以出口為重點，客户遍及多個國家，部分動力煤和冶金煤在澳大利亞境內銷售。一般來説，根據電力和鋼鐵需求、全球經濟實力、政府政策和其他幾個因素(包括每個國家的具體情況)，各個國家的收入每年都會有所不同。這些銷售中的大部分是通過年度和多年國際煤炭供應協議執行的，這些協議包含要求雙方定期重新談判定價的條款。行業商業慣例，也是公司的典型做法，是以年度、現貨或指數為基礎談判海運動力煤合同的定價，以季度、現貨或指數為基礎談判海運冶金煤合同的定價。在定期談判定價的情況下，本公司可以臨時價格交付煤炭，直到最終商定價格確定為止。臨時定價安排產生的可變對價是根據公司對控制權移交給客户時預期收到的金額的最佳估計確認的，預計不會導致收入的重大逆轉。
該公司在美國的熱能運營平臺主要根據長期合同向美國的電力公用事業公司銷售電煤，並在條件允許的情況下向海運市場銷售部分電煤。美國熱力運營部門生產的很大一部分煤炭是根據現有的長期供應協議出售的。這些細分市場的某些客户利用長期銷售協議，以認識到可靠性、服務和可預測的煤炭價格對其運營的重要性。煤炭供應協議的條款源於競爭性招標和與客户的廣泛談判。因此，這些協議的條款可能在許多方面有所不同，包括價格調整特徵、重新定價條款、煤炭質量要求、數量參數、允許的供應來源、環境限制的處理、延期選擇、不可抗力以及終止和轉讓條款。
合同定價是以每噸為基礎的，收入一般記錄為價格和交貨量的產品。該公司的許多煤炭供應協議都包含允許雙方在特定時間上調或下調合同價格的條款。這些合同價格可根據通貨膨脹或通貨緊縮和/或影響煤炭生產成本的因素的變化進行調整，如税收、費用、特許權使用費和監管煤炭開採、生產、銷售或使用的法律的變化。在數量有限的合同中，如果雙方當事人不能根據這些規定商定價格，任何一方都可以終止合同。該公司有時會在新的長期煤炭供應協議中降低煤炭價格，以取代一些即將到期的合同。煤炭供應協議通常還包含不可抗力條款，允許本公司或客户在受影響一方無法控制的特定事件持續期間暫停履行。大多數煤炭供應協議包含條款，要求該公司交付的煤炭必須達到某些特性的質量門檻，如Btu、硫含量、灰分含量、可磨性和灰熔化温度。未能達到這些規格可能會導致經濟處罰，包括價格調整、拒絕交貨或終止合同。此外，其中一些協議允許公司的客户在影響行業的法規發生變化時終止合同，這些法規限制了客户工廠允許的煤炭使用或類型，或將煤炭價格提高到超過指定限制。
其他收入可能包括與旨在對衝未來煤炭銷售的經濟對衝活動按市值計價調整有關的損益、客户合同相關付款的收入以及其他微不足道的項目，包括與煤炭租賃協議有關的特許權使用費、銷售代理佣金、農場收入以及財產和設施租金。特許權使用費收入一般來自將礦業權出租或轉租給第三方，按銷售價格的百分比或每噸煤炭的產量支付。
停產運營
當本公司某一特定組成部分的業務及現金流量已(或將會)因出售(以出售或其他方式)而從本公司持續業務中消失時，本公司於綜合財務報表中將非持續業務內的項目分類，並代表對實體的業務及財務業績產生(或將會有)重大影響的戰略轉變。
停產業務包括某些已停產的前海運熱能和其他美國熱能部門資產，以及其他之前剝離的遺留業務，包括愛國者煤炭公司及其某些全資子公司(愛國者)。
持有待售資產和負債
本公司將待售資產和負債(處置組)歸類為在滿足以下所有標準的期間內持有待售：管理層有權批准行動，承諾出售處置組的計劃；處置組在目前的條件下可立即出售，但須遵守出售此類處置組的慣常條款；已經啟動了尋找買家的積極計劃和完成出售處置組計劃所需的其他行動；出售集團的出售是可能的，預計出售集團的轉讓將有資格在一年內被確認為完成出售，除非超出本公司控制範圍的事件或情況將出售出售集團所需的時間延長至一年以上；出售集團正積極進行營銷，以以相對於其當前公允價值合理的價格出售；以及完成計劃所需的行動表明，不太可能對計劃進行重大改變或撤回計劃。
本公司初步按其賬面值或公平值減任何出售成本（以較低者為準）計量分類為持作出售之出售組別。計量產生的任何虧損於符合持作出售標準的期間確認。相反，出售出售組別之收益於出售日期前不會確認。本公司於各報告期間評估出售組別之公平值（扣除任何出售成本），惟該出售組別仍分類為持作出售，並將任何其後變動呈報為出售組別賬面值之調整，惟新賬面值不得超過出售組別於首次分類為持作出售時之賬面值。
在確定出售集團符合被歸類為持有待售的標準後，本公司將出售集團的資產和負債(如有重大意義)在綜合資產負債表中的細目項目中報告持有待售資產和負債。
現金和現金等價物
現金及現金等價物按成本列報，與公允價值大致相同。現金等價物包括原始到期日為3個月或更短的高流動性投資。
應收帳款
收入確認、開具賬單和現金收取的時間安排導致客户應收賬款。客户在煤炭裝運時或根據合同條款定期開具發票。發票通常包括解決與先前發貨有關的價格變化的慣例調整，如煤炭質量門檻。付款一般在以下時間內收到三十天開具發票。
盤存
煤炭在從煤礦中開採的時間點報告為庫存。原煤是指可以在當前條件下出售或在發運給客户之前進行進一步加工的煤炭庫存。可銷售的煤炭是指在發貨給客户之前不需要進一步加工的煤炭庫存。
煤炭庫存按平均成本或可變現淨值中的較低者進行估值。煤炭庫存成本包括人工、供應、設備(包括其折舊)和在採礦地點發生的或代表採礦地點發生的經營管理費用和其他相關成本。可變現淨值考慮特定煤炭產品的預計未來銷售價格、減去適用的銷售成本，以及就原煤而言，估計剩餘加工成本。對煤炭庫存的估值取決於幾項額外估計數，包括與用於測量數量和加工回收率的地面和航空調查有關的估計數。
材料和用品庫存按平均成本或可變現淨值中較低者計價，減去陳舊或過剩項目的準備金。這一儲備包括幾個因素，如預期使用量、庫存週轉率和庫存水平。
房地產、廠房、設備和礦山開發
財產、廠房、設備和礦山開發按成本入賬。適用於主要資產增加的利息成本在施工期間資本化。曾經有過不是列報的任何期間的資本化利息。延長現有廠房和設備資產使用壽命的支出被資本化。維護和維修在發生時計入運營成本。開發煤礦或擴大煤礦產能所發生的成本被資本化。為維持礦山現有產能而產生的維護和維修成本在發生時計入運營成本。購置計算機硬件以及開發和/或購買供內部使用的軟件的費用在估計使用年限內資本化和折舊。
煤炭儲量和資源按成本入賬，如果是煤炭儲量和資源的非貨幣性交換或企業收購，則按公允價值入賬。
煤炭儲量及資源的耗竭及預付特許權使用費的攤銷採用生產單位法，利用耗竭基數中的預期可採噸(經可採係數調整)計算。礦山開發成本主要使用直線法在礦山的估計壽命內攤銷。廠房及設備折舊以資產估計使用年限或礦場年限中較短的一項為基準，採用直線法計算。截至2023年12月31日，該公司任何礦山的最高估計剩餘壽命為30好幾年了。因此，建築和裝修以及機器和設備資產類別的估計使用年限從1至30好幾年了。租賃改進的估計年限為租約的使用年限或剩餘年限中較短的一項。
該公司根據協議租賃煤炭儲量，這些協議要求在出售煤炭時支付特許權使用費。某些協議還要求支付最低年度特許權使用費，無論一年中開採了多少煤炭。版税總支出為$448.3百萬，$450.0百萬美元和美元263.0截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
本公司開採的大量煤炭來自從業主處租賃的礦產儲量。主要出租人之一是美國政府，該公司根據國會制定的條款和美國土地管理局的管理條款，從美國政府那裏租賃了其在懷俄明州開採的幾乎所有煤炭。這些租約的初始期限一般為十年但可以通過勤奮開發和開採儲量來延長，直到所有經濟上可開採的儲量耗盡為止。本公司已滿足幾乎所有這些聯邦租約的嚴格開發要求，要麼直接通過生產，要麼將租約作為邏輯採礦單位的一部分與進行開發的其他租約一起納入，要麼通過支付預付特許權使用費代替繼續運營。這些聯邦租約的年產量必須至少達到1.0租賃儲量的百分比或租賃儲量所在的整個邏輯採礦單位的原煤數量。此外，版税按月支付，費率為12.5銷售使用露天採礦法開採的煤炭所得毛收入的百分比，按8.0使用地下開採方法生產的煤炭總變現的百分比。
剩餘的租賃煤炭通常是從州政府、土地控股公司和各種個人手中租賃的。這些租約的期限差別很大。通常，只要活躍的採礦活動繼續進行，租賃期就會自動延長。特許權使用費的支付一般基於每噸的特定費率或煤炭銷售所得毛收入的一個百分比。
澳大利亞的採礦和勘探通常是根據相關州政府授予的租約、許可證或許可進行的。採礦和勘探許可證及其相關的環境保護批准(由州政府批准，在某些情況下也由聯邦政府批准)包含與最低年度支出、環境合規、動植物保護、恢復和恢復等事項有關的條件。特許權使用費按銷售價格的百分比支付給州政府(在某些情況下減去某些允許的扣除額)。一般來説，土地所有者不擁有采礦權，也沒有能力授予開採這些礦物的權利。這些權利由州政府保留。對於因擬議採礦活動而失去土地使用權的土地所有者、佔用者和具有剩餘土著所有權權利和利益的土著傳統所有者，往往應給予補償。根據法律的規定，可通過協議或法院裁定確定賠償的數額和類型以及授予採礦產權的能力。
租契
公司在一開始就確定一項安排是否為租約。使用權(ROU)資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表其支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於租賃開始日根據租賃期內租賃付款的現值確認。就計算該等現值而言，租賃付款包括根據某一指數或比率而變動的組成部分，並使用開始日期的現行指數或比率，但不包括根據其他因素而變動的組成部分。由於大部分租約並不包含可隨時釐定的隱含利率，本公司於開始時採用其遞增借款利率來釐定租賃付款的現值。本公司不將租賃組成部分(即包括租金、房地產税和保險費在內的固定付款)與非租賃組成部分(即公共區域維護)分開，並將其確認為大多數資產類別的單一租賃組成部分。未包括在租賃合同中的可變租賃付款在發生時計入費用。本公司的租約可能包括延長或終止租約的選擇權，當行使該等選擇權的情況合理確定時，該等選擇權會反映在租期內。租賃費用在租賃期內以直線法確認。
股權投資
當公司有能力對合資企業的經營和財務政策施加重大影響時，本公司將權益法應用於合資企業的投資。按權益法入賬的投資最初按成本入賬，而本公司投資成本與投資日合營企業淨資產中的相關股本之間的任何差額，將在產生差額的相關資產的存續期內攤銷。該公司按比例分攤的合資企業經營業績和基差攤銷在綜合經營報表中“股權關聯公司的收入”中報告。同樣，功能貨幣不是美元的權益法投資的累計外幣換算調整中，公司按比例所佔份額在綜合資產負債表中作為“累計其他全面收益”的組成部分報告，其定期變化反映在綜合全面收益表中。關於可歸因於其股權投資的現金流量，該公司採用累計收益法，在這種方法中，收到的分配被視為回報在……上面投資，並被歸類為經營活動的現金流入，除非公司的累計分配收到的較前幾個期間收到的分配減少，並被確定為回報的投資超過公司確認的收益中的累計股本(經基差攤銷調整)。當這種超額發生時，直到這個超額的當期分佈被認為是收益。的並被歸類為投資活動產生的現金流入。
本公司監控其權益法投資，以確定是否有非暫時性的投資價值下降的指標。這類指標的例子包括經營虧損的持續歷史以及收益和現金流前景的不利變化。在沒有一項投資的報價市場價格的情況下，折現現金流量預測被用於評估公允價值，其基本假設通常被認為是公允價值層次下無法觀察到的第三級投入。如果一項投資的公允價值被確定為低於其賬面價值，且公允價值損失被視為非臨時性的，則確認減值損失。不是此類減值損失在列報的任何期間均有記錄。
資產報廢債務
本公司的資產報廢義務(ARO)負債主要包括根據每個採礦許可證所界定的美國和澳大利亞適用的填海法律和法規，對露天和地下礦山的地面土地復墾和支持設施的支出估計。資產報廢責任乃按各種估計及假設釐定，包括(其中包括)根據工程數據釐定的受幹擾面積估計及收回受幹擾面積的未來成本估計。
本公司根據對第三方執行所需工作的未來現金支出的金額和時間的詳細工程計算，估計其最終復墾和礦山關閉的ARO負債。支出估計會因通脹而上升，然後以信貸調整後的無風險利率貼現。該公司記錄了與最終回收和礦山關閉的貼現負債相關的ARO資產。債務和相應的資產在產生負債的期間確認。ARO資產按生產單位法在其預期壽命內攤銷，ARO負債增加到預計支出日期。當估計發生變化時(如礦山計劃修訂、估計成本變化或進行復墾活動的時間變化)，債務和資產的修正按適當的信貸調整無風險比率確認。
或有負債
本公司不時須處理與其持續經營及已終止經營業務以及若干歷史非煤炭生產業務有關的法律及環境事宜。就該等事項而言，本公司須評估任何不利判斷或結果的可能性，以及可能損失的潛在範圍。
這些事項所需的儲備金數額是在對每個問題進行大量分析後確定的。本公司於可能產生負債及可合理估計虧損金額時，於“經營成本及開支”內計提法律及環境事宜。如果存在一系列可能的損失，並且在該範圍內沒有預期損失比任何其他預期損失更有可能發生，則公司根據會計準則第450號“或有事項”，在該範圍的低端記錄應計費用。當本公司認為至少有合理可能發生重大損失或可能存在超過已計提金額的損失風險時，本公司會就或有損失作出披露。或然負債於獲得影響估計損失金額的額外資料時作出調整，該等資料可能包括事實及情況的變動、有關法院對法律的詮釋的變動、新的或更新的環境補救成本研究的結果及對環境補救成本趨勢的持續考慮。
應計或有負債不包括對第三方的申索，且不貼現。該等應計費用的即期部分計入綜合資產負債表的“應付賬款及應計費用”，而長期部分計入“其他非流動負債”。一般而言，與環境補救及訴訟有關的法律費用計入開支。本公司將任何訴訟相關罰款的利息部分計入綜合經營報表的“利息開支”內。
所得税
所得税採用資產負債表法入賬。本公司對遞延所得税採用資產負債表報告日有效的法定税率對資產和負債的賬面和計税基礎之間的差額進行會計處理。如果相關的税收優惠“很有可能”無法實現，則設立估值備抵。可客觀核實的證據（包括税收屬性到期歷史和累計收入或損失）將獲得重要權重。在確定適當的估值備抵時，本公司根據未來應納税所得額的預期水平、可用的税務規劃策略、現有應納税暫時性差異的轉回和結轉年度的應納税所得額，考慮預計實現的税收優惠。
本公司僅在税務機關根據税務狀況的技術優點進行審查後，税務狀況“很有可能”維持的情況下，方會確認不確定税務狀況的税務利益。從該狀況確認的税務利益根據最終結算時實現的可能性超過50%的最大利益計量。如果公司對此類税務狀況的評估發生變化，則估計的變化將記錄在做出決定的期間。税項相關利息及罰款分類為所得税開支的組成部分。
退休後醫療保健和人壽保險福利
本公司將退休後福利（退休金除外）計入僱員在職期間提供福利的成本。該等費用乃按精算基準釐定。公司的合併資產負債表反映了其退休後福利計劃的累計退休後福利義務。當一項不可撤銷的行動已經生效，解除了公司對個人計劃參與者的精算確定的負債，並消除了圍繞債務資金的性質、金額和時間以及用於實現結算的資產的重大風險時，公司將其退休後福利義務的變化作為結算入賬。本公司將精算估值變動所產生的金額記錄在當前的收益中，而不是將此類金額記錄在累計其他全面收益中，並在適用的時間段內攤銷至費用。見附註13。“退休後醫療保健和人壽保險福利”，瞭解有關退休後福利的信息。
養老金計劃
本公司發起非繳費固定收益養老金計劃，通過累加提供員工現役服務期間福利的成本來計算。這些費用是在精算的基礎上確定的。該公司的綜合資產負債表反映了固定收益養老金計劃的資金狀況。本公司將可歸因於當前收益的精算估值變化的金額記錄在收益中，而不是在累積的其他全面收入中記錄此類金額，並在適用的時間段內攤銷為費用。有關退休金計劃的資料，請參閲附註14.“退休金和儲蓄計劃”。
重組活動
本公司不時啟動與重新定位工作相關的重組活動，以適當調整其成本結構或根據當前市場狀況優化其煤炭生產。與重組行動有關的費用可包括提前關閉煤礦、自願和非自願裁員、關閉辦事處和其他相關活動的影響。與重組活動相關的成本在發生的期間內確認。
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合經營報表中，作為“重組費用”的一部分，重組費用總額為$3.3百萬，$2.9百萬美元和美元8.3100萬美元，主要與自願和非自願裁員有關。截至2023年12月31日，a美元0.2重組費用的應計費用仍在“應付賬款和應計費用”項下，預計將在2024年第一季度支付。
衍生品
本公司在綜合資產負債表中按公允價值確認所有符合衍生工具定義為資產或負債的合同，但本公司已選擇適用正常購買和正常銷售例外情況的某些銷售合同除外。
至於用於對衝活動的衍生工具，本公司於對衝開始時評估該等衍生工具在抵銷被對衝項目預期風險的變化方面是否高度有效。被指定為現金流對衝的衍生品的公允價值變動計入綜合資產負債表中的“累計其他全面收益”，直到被對衝的交易影響報告收益，此時任何損益都被重新歸類為收益。如果對衝不再符合對衝會計的資格，本公司將在變動期內確認該工具在收益中的公允價值變化。被指定為公允價值對衝的衍生金融工具的收益或虧損立即在收益中確認，以及與相關對衝項目相關的抵銷收益或虧損。
如果合同協議規定在任何一份合同違約或終止的情況下與交易對手的合同進行淨結算，則公司的資產和負債衍生頭寸將按交易對手的基準進行抵銷。
本公司選擇適用正常購買及正常銷售例外情況的非衍生合約及衍生合約均按應計制入賬。
企業合併
本公司採用採購法核算企業合併。購買方法要求公司確定所有收購資產的公允價值，包括可識別的無形資產和所有承擔的負債。收購的總成本按相關可確認淨資產各自的估計公允價值分配。確定收購資產和承擔負債的公允價值需要管理層的判斷和獨立估值專家的使用，而且往往涉及使用重大估計和假設，包括關於未來現金流入和流出、貼現率和資產壽命等項目的假設。
長期資產減值準備
由於事件及環境變化顯示該等資產的賬面值可能無法收回，本公司評估其於營運中持有及使用的長期資產以計提減值。可能出現潛在減值的因素包括但不限於經營或現金流虧損的持續歷史、收益和現金流前景的不利變化、長期不利的行業或經濟趨勢以及長期使用資產的範圍或方式或其實際狀況的重大不利變化。由於價格的歷史波動，本公司一般不認為動力煤和冶金煤價格的短期下跌是進行減值測試的觸發事件。然而，本公司普遍將煤炭價格低迷的持續趨勢(例如，超過一年的期間)視為潛在減值的指標。由於煤炭價格和需求的波動性和週期性，煤炭價格有可能在短期內下降和/或無法改善，如果沒有足夠的緩解措施，如本公司運營成本的抵消性下降，可能導致未來需要對本公司長期採礦資產和採礦相關投資的賬面價值進行調整。
資產按最低水平分組，其可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產組的現金流。對於活躍的採礦業務，本公司通常將此類資產歸類為礦山層面，或共享基礎設施的礦山的採礦綜合體層面，但因礦山關閉而引發的減值評估除外。在那些涉及關閉礦井的情況下，根據轉移到持續作業地點的可能性或預期的打撈，在單個資產水平上評估剩餘經濟壽命的相關資產。就其開發及勘探物業及地表土地及煤炭儲備及資源持有的組合而言，本公司會考慮若干因素以決定是否就減值測試個別或按集團評估該等資產。這些因素包括地理上彼此接近、基於未來採礦計劃開發共享基礎設施的預期，以及在出售給第三方的情況下捆綁這類資產是否最有利。
當出現減值指標時，本公司評估其長期資產的可回收性，方法是將該等資產在各種假設下預期產生的估計未貼現現金流量與其賬面金額進行比較。若該等未貼現現金流量顯示該資產組別的賬面價值不可收回，則減值損失以比較該資產組別的估計公允價值與其賬面金額來計量。由於本公司的個別採礦業務並無市場報價，故除非戰略煤炭儲量、煤炭資源、地表土地及未開發的煤炭資產不在本公司長遠礦山規劃範圍外，公允價值乃採用基於收益法的預期現值技術釐定。在這些情況下，採用基於現有最具可比性的市場倍數的市場方法。用於評估可回收性和(如有必要)衡量公司長期礦業資產公允價值的估計未來現金流和基本假設來自與公司規劃和預算過程相關的估計未來現金流和基本假設。本公司相信其假設與市場參與者為估值目的而使用的假設一致。公司的預測和公允價值估計所依據的最關鍵假設包括圍繞未來銷售噸、未定價煤炭的煤炭價格、生產成本(包括勞動力、商品供應和承包商的成本)、運輸成本、外匯匯率和經風險調整的資本成本(所有這些在公允價值體系下通常構成不可觀察的3級投入)，以及被排除在公司長期礦山規劃之外的非戰略煤炭儲量、煤炭資源、地表土地和未開發的煤炭資產的市場倍數(根據公允價值體系通常構成2級投入)。
有關與長期資產有關的減值費用詳情，請參閲附註3.“資產減值”#。9.5在截至2022年12月31日的一年中確認了1.8億歐元。有幾個不是截至2023年12月31日或2021年12月31日止年度與長期資產相關的減值費用。
公允價值
對於在合併財務報表中按公允價值確認或披露的資產和負債，本公司將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。
外幣
功能貨幣由實體經營所處的主要經濟環境決定，對於公司的海外業務來説，通常是美元，因為國際煤炭市場的銷售價格和公司這些業務的融資來源都是以美元計價的。因此，該公司幾乎所有的合併外國子公司都使用美元作為其職能貨幣。貨幣資產和負債按年終匯率重新計量，非貨幣項目按歷史匯率重新計量。收入和費用賬户按年內有效的平均匯率重新計量，但與資產負債表金額相關的費用按歷史匯率重新計量除外。與税收餘額有關的外幣重新計量損益作為“所得税準備(福利)”的組成部分列入，而所有其他重新計量損益則計入綜合經營報表的“經營成本和費用”。外幣重新計量對綜合業務報表的總影響為淨收益#美元。5.3百萬，$2.7百萬美元，以及$3.1截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
公司擁有一 50擁有澳大利亞昆士蘭州Middlemount礦的Middlemount Coal Pty Ltd.(Middlemount)的%股權。Middlemount使用澳元作為其功能貨幣。因此，該股權被投資人的資產和負債按年終匯率換算為美元，收入和費用賬户按年內有效的平均匯率換算。本公司按比例計入被投資股東的折算損益，計入綜合資產負債表的“累計其他全面收益”部分。向Middlemount礦提供的澳元股東貸款屬長期性質，被視為本公司對該業務的淨投資的一部分。因此，這些貸款的外幣收益或損失被記錄為外幣換算調整的一個組成部分。該公司從外幣換算中錄得淨收益#美元0.9截至2023年12月31日的年度淨虧損為1.6百萬美元和美元1.0截至2022年及2021年12月31日止年度，本集團分別錄得約人民幣100，000，000元。
基於股份的薪酬
本公司於授予日以股份為基礎的薪酬計入獎勵的公允價值，並確認獎勵服務期內的相關費用。有關股份薪酬的資料，請參閲附註：“股份薪酬”。
勘探和鑽探成本
勘探支出計入已發生的運營成本，包括將礦產資源轉換或升級為儲量所發生的鑽探和研究成本。
預付剝離成本
投產前。在現有的地面作業中，可能會增加更多的坑以提高生產能力，以滿足客户的要求。這些擴建可能需要大量資金來購買更多設備、擴大勞動力、建設或改善現有運輸道路，以及創建初步的生產前箱體削減，以消除現有運營中新礦井的覆蓋(即提前剝離成本)。如果這些礦井在礦井的一個單獨和不同的區域作業，則與最初開採煤炭相關的成本(即初始採掘成本)將資本化，並按照煤炭行業慣例在已開發礦井的使用年限內攤銷。
後期製作。與後期製作有關的預付剝離費用在發生時計入費用。如果新礦坑是作為連續採礦序列的一部分而常規開發的，則本公司將按所發生的費用支付該等費用。毗連礦井的開發通常反映現有礦井的計劃進展，從而利用相同的員工羣體和設備維持同一礦區的產量水平。
編制綜合財務報表時使用估計
這些合併財務報表是按照美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制的。在這樣做時，估計和假設會影響合併財務報表和附註中報告的金額。該等估計乃根據過往經驗及各種在當時情況下被視為合理的其他假設而作出，而該等假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等賬面值並非由其他來源輕易可見。該公司的實際結果可能與這些估計大不相同。編制這些綜合財務報表所固有的重大估計包括但不限於銷售和成本確認、退休後福利計劃、環境應收賬款和負債、資產報廢債務、長期資產減值評估、包括遞延税項資產在內的所得税、公允價值計量和或有事項。
(2) 收入確認
收入的分類
按產品類型和市場劃分的收入如下表所示。關於海運報告分部，本公司根據合同將來自國內交付煤炭的某些收入歸類為“出口”，這些合同的價格與出口合同類似。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 | | 公司和其他(1) | | 已整合 |
| (百萬美元) |
| 動力煤 | | | | | | | | | | | |
| 國內 | $ | 136.4 | | | $ | — | | | $ | 1,193.9 | | | $ | 867.7 | | | $ | — | | | $ | 2,198.0 | |
| 出口 | 1,192.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,192.5 | |
| 總熱量 | 1,328.9 | | | — | | | 1,193.9 | | | 867.7 | | | — | | | 3,390.5 | |
| 冶金煤 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 出口 | — | | | 1,299.6 | | | — | | | — | | | — | | | 1,299.6 | |
| 全冶金 | — | | | 1,299.6 | | | — | | | — | | | — | | | 1,299.6 | |
其他 (2) | 0.8 | | | 2.3 | | | 4.2 | | | 20.5 | | | 228.8 | | | 256.6 | |
| 收入 | $ | 1,329.7 | | | $ | 1,301.9 | | | $ | 1,198.1 | | | $ | 888.2 | | | $ | 228.8 | | | $ | 4,946.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 | | 公司和其他(1) | | 已整合 |
| | (百萬美元) |
| 動力煤 | | | | | | | | | | | |
| 國內 | $ | 167.6 | | | $ | — | | | $ | 1,066.0 | | | $ | 943.9 | | | $ | — | | | $ | 2,177.5 | |
| 出口 | 1,177.3 | | | — | | | — | | | 3.5 | | | — | | | 1,180.8 | |
| 總熱量 | 1,344.9 | | | — | | | 1,066.0 | | | 947.4 | | | — | | | 3,358.3 | |
| 冶金煤 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 出口 | — | | | 1,610.8 | | | — | | | — | | | — | | | 1,610.8 | |
| 全冶金 | — | | | 1,610.8 | | | — | | | — | | | — | | | 1,610.8 | |
其他 (2) | 0.7 | | | 6.1 | | | (0.5) | | | 4.8 | | | 1.7 | | | 12.8 | |
| 收入 | $ | 1,345.6 | | | $ | 1,616.9 | | | $ | 1,065.5 | | | $ | 952.2 | | | $ | 1.7 | | | $ | 4,981.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 | | 公司和其他(1) | | 已整合 |
| | (百萬美元) |
| 動力煤 | | | | | | | | | | | |
| 國內 | $ | 173.5 | | | $ | — | | | $ | 970.7 | | | $ | 669.9 | | | $ | — | | | $ | 1,814.1 | |
| 出口 | 759.0 | | | — | | | — | | | 10.0 | | | — | | | 769.0 | |
| 總熱量 | 932.5 | | | — | | | 970.7 | | | 679.9 | | | — | | | 2,583.1 | |
| 冶金煤 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 出口 | — | | | 719.8 | | | — | | | — | | | — | | | 719.8 | |
| 全冶金 | — | | | 719.8 | | | — | | | — | | | — | | | 719.8 | |
其他 (2) | 1.5 | | | 7.9 | | | 0.5 | | | 9.2 | | | (3.7) | | | 15.4 | |
| 收入 | $ | 934.0 | | | $ | 727.7 | | | $ | 971.2 | | | $ | 689.1 | | | $ | (3.7) | | | $ | 3,318.3 | |
(1) 公司和其他包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 與預測銷售額有關的衍生工具合同未實現收益（損失） | $ | 159.0 | | | $ | (35.8) | | | $ | (115.1) | |
| 與預測銷售有關的衍生品合約的已實現虧損 | (80.9) | | | (455.1) | | | (45.6) | |
煤炭現貨銷售收入(3) | 109.4 | | | 470.7 | | | 140.3 | |
| 交易收入 | — | | | 10.7 | | | 6.1 | |
其他(2) | 41.3 | | | 11.2 | | | 10.6 | |
| *公司和其他合計 | $ | 228.8 | | | $ | 1.7 | | | $ | (3.7) | |
(2)收入包括與產量短缺相關的客户合同相關付款；與煤炭租賃協議相關的特許權使用費；銷售代理佣金；農場收入；財產和設施租金；以及與公司轉讓其過剩港口和鐵路運力的權利相關的收入。
(3) 包括從本公司經營部門購買並通過本公司煤炭交易業務出售給客户的煤炭實物銷售時確認的收入，作為結算某些衍生品合同的一部分。主要是指與客户簽訂的合同價格與分配給經營部門的價格之間的差額。
與客户簽訂合同的承諾收入
公司預計在2023年12月31日之後確認的收入約為$5.010億美元與客户簽訂的合同有關，其中每噸的數量和價格在2023年12月31日是固定的或合理地可評估的。大致43這筆款項的%預計將在未來幾年內確認12個月剩下的部分在此之後。與該等合同有關的實際收入可能因各種原因而有重大差異，包括煤炭質量和成本上升的價格調整特徵、產量選擇條款和潛在的不可抗力事件。這一對未來收入的估計不包括與無法合理估計的每噸價格可變的合同有關的任何收入，例如大多數海運冶金和海運動力煤合同，這些合同的定價是按季度或年度談判或結算的。
應收帳款
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日的“應收賬款淨額”包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 應收貿易賬款淨額 | $ | 322.3 | | | $ | 416.3 | |
| 雜項應收賬款淨額 | 67.4 | | | 49.2 | |
| 應收賬款淨額 | $ | 389.7 | | | $ | 465.5 | |
無上述應收賬款中包括2023年12月31日或2022年12月31日的信貸損失準備金。不是信貸損失的費用在截至2023年12月31日、2022年或2021年12月31日的年度內確認。
(3) 資產減值
於截至2023年12月31日止年度，本公司確認減值費用為2.0與股權證券投資的公允價值相關的百萬美元。截至2022年12月31日止年度，本公司確認減值費用為9.5與出售澳大利亞某些土地權益有關的百萬美元和$1.7與股權證券投資的公允價值相關的百萬美元。不是在截至2021年12月31日的年度內確認了資產減值費用。
本公司確認若干資產的賬面總值約為224 截至2023年12月31日，該公司在美國其他熱力部門的可回收性對客户集中度風險最為敏感。
(4) 盤存
“於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，“存貨，淨額”包括以下各項：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 材料和用品，淨額 | $ | 153.0 | | | $ | 130.8 | |
| 原煤 | 105.6 | | | 98.3 | |
| 適銷煤 | 93.2 | | | 67.0 | |
| 庫存，淨額 | $ | 351.8 | | | $ | 296.1 | |
上述材料和用品庫存淨額已扣除儲備金$7.2百萬美元和美元9.5分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。
(5) 權益法投資
該公司的權益法投資包括其在米德爾蒙特，R3可再生能源有限責任公司（R3）和某些其他權益法投資的合資企業權益。
下表概述於綜合資產負債表“投資及其他資產”呈報之該等投資之賬面值，以及相關“來自權益附屬公司之收入”：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賬面價值 | | （收入）股權關聯公司損失 |
| 十二月三十一日， | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 與米德爾蒙特相關的權益法投資 | $ | 42.5 | | | $ | 27.1 | | | $ | (14.8) | | | $ | (135.1) | | | $ | (82.1) | |
| 與R3相關的權益法投資 | 7.1 | | | 7.0 | | | 7.9 | | | 3.9 | | | — | |
| 權益法投資總額 | $ | 49.6 | | | $ | 34.1 | | | $ | (6.9) | | | $ | (131.2) | | | $ | (82.1) | |
米德爾蒙特
該公司收到了不是截至2023年12月31日的年度內，米德勒蒙特支付的現金。該公司從米德勒蒙特收到現金付款#美元。168.41000萬美元和300萬美元43.5在截至2022年、2022年和2021年12月31日的年度內，分別為1000萬美元。
從歷史上看，該公司的一家澳大利亞子公司是向Middlemount提供循環貸款的協議的一方。本公司對循環貸款的參與在任何時候都不超過其50循環貸款限額的股權百分比。循環貸款，利息為10年利率，並於2023年12月31日到期，未予延期。曾經有過不是2023年12月31日或2022年12月31日的未償還循環貸款。
於截至2021年12月31日止年度內，本公司根據累計盈利及對未來盈利的預期，決定不再需要就Middlemount的遞延税項淨頭寸撥備先前設立的估值撥備。這一裁定產生了大約#美元。33與發放估值免税額有關的收入的1.8億美元。
在截至2021年12月31日的年度內，Middlemount簽訂了一項保險索賠和解協議，可歸因於2019年的業務中斷和財產損失索賠，結果為$12.52,000,000美元的公司收入(按50%基數)。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，米德爾蒙特創造了約美元的收入219百萬，$441百萬美元和美元265百萬美元(在50%基數)。
米德勒蒙特有流動資產、非流動資產、流動負債和非流動負債#美元。48.2百萬，$199.5百萬，$76.6百萬美元和美元58.2分別為2023年12月31日和2023年12月31日的75.2百萬，$256.3百萬，$135.7百萬美元和美元97.7分別為百萬，截至2022年12月31日(按50%基數)。
R3
2022年3月，本公司與非相關合作夥伴成立了一家合資企業，成立了R3。成立R3的目的是開發各種地點，包括公司在美國擁有的某些填海採礦用地，用於公用事業規模的光伏太陽能發電和電池儲存。該公司貢獻了$8.0百萬美元和美元10.9在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，分別增長至300萬至300萬蘭特。
(6) 衍生工具和公允價值計量
衍生品
本公司可不時利用各類衍生工具管理其在正常業務過程中的風險敞口，包括(1)外幣匯率風險及與其澳洲採礦平臺的預測澳元開支有關的現金流變動，(2)與煤炭預測銷售或購買有關的煤炭價格波動的價格風險，或固定價格實物銷售合約的公允價值變動，(3)價格風險及與在其營運中購買的預測柴油有關的現金流變動，以及(4)長期債務的利率風險。這些風險管理活動受到積極監控，以確保遵守公司的風險管理政策。
在有限的基礎上，本公司從事與煤炭和貨運相關的合同的直接和經紀交易。除本公司選擇適用正常購買及正常銷售例外情況的合約外，所有衍生煤炭交易合約均按公允價值入賬。該公司擁有不是柴油或利率衍生品截至2023年12月31日。
外幣期權合約
該公司歷來利用貨幣遠期和期權來對衝與預期的澳元運營支出相關的貨幣風險。截至2023年12月31日，公司持有平均利率期權，名義總金額為$456.0100萬澳元，以對衝與截至2024年6月30日的六個月期間預期的澳元運營支出相關的貨幣風險。這些工具使公司有權在澳元兑美元的季度平均匯率超過1澳元/美元的情況下收到名義金額的付款。0.69至$0.72在截至2024年6月30日的六個月內。截至2023年12月31日，公司還持有購買的項圈，名義總金額為美元。483.0在截至2024年9月30日的9個月期間，與預期的澳元運營支出相關的1000萬澳元。購買的項圈的下限和上限約為$0.59及$0.72據此，本公司將因利率低於下限而在票據上產生虧損，而在利率高於上限時產生收益。
與預測銷售相關的衍生合約
截至2023年12月31日，公司擁有不是與其預期銷售額相關的煤炭衍生合約。從歷史上看，這類金融合約包括期貨、遠期和期權。
在截至2023年12月31日的年度內，公司錄得按市值計價的淨未實現收益$159.0百萬美元的金融煤炭衍生合約和不是現貨遠期銷售合同未實現的按市值計價的收益或虧損。於截至2022年12月31日止年度內，本公司錄得按市值計價之未實現淨虧損$35.8100萬美元的煤炭衍生品合同，其中包括約美元65金融煤炭衍生品合約的未實現按市值計價損失約為1.2億美元29現貨遠期銷售合同未實現的按市值計價收益1.8億美元。於截至2021年12月31日止年度內，本公司錄得按市值計價之未實現淨虧損$115.1100萬美元的煤炭衍生品合同，其中包括約美元86金融煤炭衍生品合約的未實現按市值計價損失約為1.2億美元29現貨遠期銷售合同按市值計價的未實現虧損1.8億歐元。
金融交易合約
在有限的基礎上，本公司可為交易目的訂立煤炭或運費衍生合約。這類金融合約可能包括期貨、遠期和期權。截至2023年12月31日，公司持有名義金融交易合約。
表列衍生品披露
本公司與若干交易對手訂立總淨額結算協議，容許在發生違約或終止時，以資產頭寸結算合約，以負債頭寸結算合約。此類淨額結算安排減少了本公司與這些交易對手相關的信貸風險。為便於分類，本公司在綜合資產負債表中將與特定交易對手持有的所有頭寸的公允價值淨值記為淨資產或淨負債。隨附的綜合資產負債表所反映的衍生工具的公允價值見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 資產衍生品 | | 負債衍生工具 | | 資產衍生品 | | 負債衍生工具 |
| | (百萬美元) |
| 外幣期權合約 | $ | 6.2 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | |
| 與預測銷售相關的衍生合約 | — | | | — | | | 100.6 | | | (310.3) | |
| 金融交易合同 | — | | | — | | | 11.7 | | | — | |
| 總衍生品 | 6.2 | | | — | | | 115.3 | | | (310.3) | |
| 交易對手淨額結算的效果 | — | | | — | | | (100.6) | | | 100.6 | |
| 已過帳差異邊際(已收到) | — | | | — | | | (11.7) | | | 209.7 | |
| 資產負債表中歸類的衍生工具淨額和變動幅度 | $ | 6.2 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | |
由於金融衍生工具的市場價值波動，本公司一般會向其結算經紀就其大部分金融衍生工具發出或收取變動保證金現金。截至2023年12月31日，公司擁有不是已過帳的保證金現金。截至2022年12月31日，公司已公佈了$255.51億總保證金現金，包括$198.01000萬變動保證金現金和美元57.5700萬初始利潤率。
扣除變動保證金後的資產衍生工具淨額計入“其他流動資產”，而扣除變動保證金後的負債衍生工具淨額計入隨附綜合資產負債表的“應付帳款及應計開支”。
目前，本公司不尋求對其衍生金融工具進行現金流量對衝會計處理，因此公允價值的變化反映在當期收益中。下表顯示了與公司衍生品有關的税前損益金額及其在所附綜合經營報表中的分類。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年12月31日的年度 |
| | 在收入中確認的全部(損失)收益 | | | | (虧損)衍生品收益中已實現的收益 | | 在衍生品收益中確認的未實現收益(虧損) |
| 衍生工具 | 分類 | | | |
| | | (百萬美元) |
外幣期權合約 | 營運成本及開支 | $ | (1.9) | | | | | $ | (9.3) | | | $ | 7.4 | |
| 與預測銷售相關的衍生合約 | 收入 | 78.1 | | | | | (80.9) | | | 159.0 | |
| 金融交易合同 | 收入 | — | | | | | 11.5 | | | (11.5) | |
| 總計 | | $ | 76.2 | | | | | $ | (78.7) | | | $ | 154.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年12月31日的年度 |
| | 在收入中確認的全部(損失)收益 | | | | (虧損)衍生品收益中已實現的收益 | | 在衍生工具收益中確認的未實現(虧損)收益 |
| 衍生工具 | 分類 | | | |
| | | (百萬美元) |
外幣期權合約 | 營運成本及開支 | $ | (8.4) | | | | | $ | (6.1) | | | $ | (2.3) | |
| 與預測銷售相關的衍生合約 | 收入 | (490.9) | | | | | (455.1) | | | (35.8) | |
| 金融交易合同 | 收入 | 10.7 | | | | | 1.1 | | | 9.6 | |
| 總計 | | $ | (488.6) | | | | | $ | (460.1) | | | $ | (28.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2021年12月31日的年度 |
| | 在收入中確認的全部(損失)收益 | | | | 在衍生品收益中實現的損益 | | 在衍生工具收益中確認的未實現(虧損)收益 |
| 衍生工具 | 分類 | | | |
| | | (百萬美元) |
外幣期權合約 | 營運成本及開支 | $ | (5.7) | | | | | $ | 1.8 | | | $ | (7.5) | |
| 與預測銷售相關的衍生合約 | 收入 | (160.7) | | | | | (45.6) | | | (115.1) | |
| 金融交易合同 | 收入 | 6.1 | | | | | 4.6 | | | 1.5 | |
| 總計 | | $ | (160.3) | | | | | $ | (39.2) | | | $ | (121.1) | |
該公司將其衍生工具的現金影響歸入綜合現金流量表的“經營活動現金流量”部分。
公允價值計量
本公司採用三級公允價值層次結構，根據估值中使用的投入的可觀測性，對按公允價值計量的資產和負債進行分類。這些級別包括：級別1-投入是相同資產或負債在活躍市場上的報價；級別2-投入不是通過市場證實的投入直接或間接觀察到的水平1中包括的報價；以及級別3-投入不可觀察或可觀察但無法市場證實，這要求公司對市場參與者的定價做出假設。
下表列出了按經常性基礎計量公允價值的公司淨資產(負債)頭寸的層次結構。與衍生工具餘額相關的差異保證金現金不包括在此表中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | (百萬美元) |
| 外幣期權合約 | $ | — | | | $ | 6.2 | | | $ | — | | | $ | 6.2 | |
| 與預測銷售相關的衍生合約 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 金融交易合同 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 股權證券 | 0.4 | | | — | | | — | | | 0.4 | |
| 淨資產總額 | $ | 0.4 | | | $ | 6.2 | | | $ | — | | | $ | 6.6 | |
| | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | (百萬美元) |
| 外幣期權合約 | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | |
| 與預測銷售相關的衍生合約 | — | | | (209.7) | | | — | | | (209.7) | |
| 金融交易合同 | — | | | 11.7 | | | — | | | 11.7 | |
| 股權證券 | — | | | — | | | 2.5 | | | 2.5 | |
| 淨(負債)總資產 | $ | — | | | $ | (195.0) | | | $ | 2.5 | | | $ | (192.5) | |
就第一級及第二級金融資產及負債而言，本公司利用直接及間接可觀察報價，包括利率收益率曲線、交易所指數、經紀╱交易商報價、已公佈指數、發行人差價、基準證券及其他市場報價。就若干債務證券而言，公平值由第三方定價服務提供。以下是本公司對第1級和第2級金融資產和負債的估值技術摘要：
•外幣期權合約乃利用公開市場報價（第二級）所得輸入數據進行估值，惟倘信貸及不履約風險被視為重大輸入數據，則本公司將該等合約分類為第三級。
•與預測銷售及金融交易合約有關的衍生工具合約一般根據活躍市場的未經調整報價（第一級）或使用市場定價證實的估值（第二級）進行估值，除非信貸及不履約風險被視為重大輸入數據（大於 10%），則本公司分類為第三級。
•股本證券投資現時按活躍市場之未經調整報價（第一級）計算。
其他金融工具.本公司於估計其他金融工具於二零二三年及二零二二年十二月三十一日的公平值時使用以下方法及假設：
•現金及現金等價物、受限制現金、應收賬款（包括本公司應收賬款證券化計劃內的應收賬款）、保證金現金、應收票據和應付賬款的賬面價值與公允價值接近，這是由於這些工具的短期到期或流動性。
•長期債務公平值估計乃根據可觀察證券價格（如有）（第二級），或根據估計借貸利率將現金流量貼現至其現值（第三級）。
與公司固定利率和可變利率長期債務相關的市場風險分別涉及利率上升對公允價值的潛在減少和對未來收益的負面影響。 下文所示債務之公平值主要根據呈報市值及根據利率、到期日、信貸風險、相關抵押品及已完成市場交易作出之估計。
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 按面值計算的債務總額 | $ | 342.3 | | | $ | 343.6 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | (8.1) | | | (9.8) | |
| 賬面淨額 | $ | 334.2 | | | $ | 333.8 | |
| | | |
| 估計公允價值 | $ | 483.9 | | | $ | 560.0 | |
本公司的風險管理職能獨立於本公司的煤炭交易職能，負責估值政策和程序，並受執行管理層的監督。本公司煤炭衍生資產和負債的公允價值反映了對信用風險的調整。該公司面臨的信用風險主要來自電力公用事業、能源營銷商、鋼鐵生產商和非金融貿易公司。
單獨投入的顯著增加或減少可能導致公允價值計量顯著增加或減少。不可觀測的輸入沒有直接的相互關係；因此，一個不可觀測的輸入的變化不一定對應於另一個不可觀測的輸入的變化。
下表彙總了公司經常性3級淨金融資產的變動情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (百萬美元) |
| 期初 | | $ | 2.5 | | | $ | 4.0 | | | $ | 4.0 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 計入收益的減值損失 | | (2.0) | | | (1.7) | | | — | |
| | | | | | |
| 購買 | | — | | | 0.2 | | | — | |
| | | | | | |
| 交易所 | | (0.5) | | | — | | | — | |
| 期末 | | $ | — | | | $ | 2.5 | | | $ | 4.0 | |
該公司擁有不是在上表列出的任何時期內，在1級、2級和3級之間的轉移。本公司的政策是使用期初估值對水平之間的所有轉移進行估值。
(7) 房地產、廠房、設備和礦山開發
截至2022年12月31日、2023年和2022年的財產、廠房、設備和礦山開發淨額包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
| 土地和煤炭權益 | $ | 2,475.2 | | | $ | 2,514.7 | |
| 建築物和改善措施 | 647.6 | | | 594.2 | |
| 機器和設備 | 1,787.6 | | | 1,543.1 | |
| 減去：累計折舊、損耗和攤銷 | (2,066.3) | | | (1,787.0) | |
| 財產、廠房、設備和礦山開發，淨額 | $ | 2,844.1 | | | $ | 2,865.0 | |
土地及煤炭權益包括煤炭儲量及資源，賬面淨值為$1.210億美元1.3於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為10億元。該等煤炭儲量及資源包括租賃煤炭權益之採礦權及預付特許權使用費，賬面淨值為美元。0.7截至2023年及2022年12月31日，本集團的煤炭儲量及資源分別為10億美元及10億美元，而由費所有權持有的煤炭儲量及資源為10億美元。0.510億美元0.6於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為10億元。未分配至活躍採礦業務，因而不受當前耗減影響的煤炭儲量及資源（包括若干勘探性質）金額為$0.1截至2023年12月31日和2022年12月31日，
(8) 所得税
下文所列期間所得税前持續經營的收入包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 美國政府 | $ | 77.8 | | | $ | 59.7 | | | $ | (55.0) | |
| 非美國國家/地區 | 1,047.0 | | | 1,218.9 | | | 425.2 | |
| 總計 | $ | 1,124.8 | | | $ | 1,278.6 | | | $ | 370.2 | |
下文所列期間的所得税準備金(福利)總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 當前： | | | | | |
| 美國聯邦政府 | $ | (0.1) | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.5) | |
| 非美國國家/地區 | 225.9 | | | 42.9 | | | 30.8 | |
| 狀態 | 0.1 | | | 0.1 | | | — | |
| 總電流 | 225.9 | | | 42.8 | | | 30.3 | |
| 延期： | | | | | |
| | | | | |
| 非美國國家/地區 | 82.9 | | | (81.6) | | | (7.5) | |
| | | | | |
| 延期合計 | 82.9 | | | (81.6) | | | (7.5) | |
| 所得税撥備總額(福利) | $ | 308.8 | | | $ | (38.8) | | | $ | 22.8 | |
以下是預期的法定聯邦所得税支出與公司在以下期間的所得税撥備(福利)的對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 按美國聯邦法定税率計算的預期所得税支出 | $ | 236.2 | | | $ | 268.5 | | | $ | 77.7 | |
| 估值免税額、所得税的變動 | (11.1) | | | (595.6) | | | (101.3) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 儲税額的變動 | (0.8) | | | (1.5) | | | 1.9 | |
| 過度耗盡 | (15.0) | | | (17.2) | | | (13.7) | |
| 外匯收入匯回 | — | | | 42.3 | | | — | |
| 外匯收益撥備差額 | 91.6 | | | 80.7 | | | 17.3 | |
| 全球無形低税收入 | — | | | 197.2 | | | 67.0 | |
| 税收抵免 | — | | | — | | | (26.5) | |
| 外國所得税賬户的重新計量 | (0.9) | | | (2.6) | | | (1.8) | |
| 州所得税，扣除聯邦税收優惠後的淨額 | 6.3 | | | 1.1 | | | (1.1) | |
| 其他，淨額 | 2.5 | | | (11.7) | | | 3.3 | |
| 所得税撥備總額(福利) | $ | 308.8 | | | $ | (38.8) | | | $ | 22.8 | |
上表所列某些對賬項目不包括對外國所得税賬户的重新計量，因為這些外幣影響是單獨列報的。該公司將全球無形低税收入(GILTI)的税收確認為期間費用。該公司記錄了#美元的準備金。197.2百萬美元和美元67.0截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為100萬歐元，但因釋放與吸收GILTI納入的淨營業虧損(NOL)相關的估值準備而被完全抵消。不是截至2023年12月31日的年度記錄了GILTI的撥備。
2022年8月16日，2022年通脹削減法案簽署成為法律，其中包含許多税收條款，包括15某些大公司賬面收入的最低税率。這項法案並未對公司的税務撥備產生實質性影響。
造成截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的大部分遞延税項資產和負債的暫時性差異的税收影響包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 遞延税項資產： | | | |
| 税損結轉和抵免 | $ | 745.6 | | | $ | 740.1 | |
財產、廠房、設備和採礦開發，主要是由於折舊、損耗和資產減值方面的差異 | 550.1 | | | 550.8 | |
| 應計退休後福利債務 | 38.6 | | | 41.4 | |
| 資產報廢債務 | 99.1 | | | 95.1 | |
| | | |
| 員工福利 | 20.1 | | | 22.1 | |
| 不收即付的義務 | 6.7 | | | 8.2 | |
| 對衝活動 | — | | | 49.1 | |
| | | |
| 投資和其他資產 | 40.8 | | | 37.0 | |
| 工人賠償義務 | 7.3 | | | 7.1 | |
| 經營租賃負債 | 17.2 | | | 7.8 | |
| 其他 | 30.6 | | | 28.3 | |
| 遞延税項總資產總額 | 1,556.1 | | | 1,587.0 | |
| 估價免税額、所得税 | (1,473.5) | | | (1,451.0) | |
| 遞延税項資產總額 | 82.6 | | | 136.0 | |
| 遞延税項負債： | | | |
財產、廠房、設備和採礦開發，主要是由於折舊、損耗和資產減值方面的差異 | 84.9 | | | 67.5 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 16.3 | | | 7.6 | |
| | | |
| 投資和其他資產 | 10.0 | | | 6.6 | |
| 遞延税項負債總額 | 111.2 | | | 81.7 | |
| 遞延税金(負債)淨資產 | $ | (28.6) | | | $ | 54.3 | |
| 遞延税金分類如下： | | | |
| | | |
| 非流動遞延所得税資產 | $ | — | | | $ | 74.7 | |
| 非流動遞延所得税負債 | (28.6) | | | (20.4) | |
| 遞延税金(負債)淨資產 | $ | (28.6) | | | $ | 54.3 | |
截至2023年12月31日，該公司的美國聯邦NOL總額為$1.7十億美元。該公司的税收損失結轉和抵扣#美元745.6截至2023年12月31日的100萬美元主要由聯邦淨NOL美元組成366.8百萬美元，税收一般業務抵免(GBCS)為$139.1百萬，淨澳大利亞NOL和資本税損失結轉$138.7百萬，州NOL為$80.3百萬美元和其他外國NOL19.1萬國外税收損失結轉沒有到期日。聯邦NOL將於2037年到期，州NOL將於2024年到期，GBC將於2027年到期。
在評估NOL和税收抵免的近期使用以及相應的估值備抵調整時，公司評估了未來應納税所得額的預期水平、可用的税務規劃策略、現有應納税暫時性差異的轉回以及結轉年度的應納税所得額。本公司維持估值備抵為$1.5 美元，而美國遞延税項資產淨額為1.0億元及若干海外遞延税項資產（主要於澳洲），469.1萬美國估值撥備的確認乃基於近期累計賬面虧損，而該等累計賬面虧損乃於評估相關資產的可變現性時經考慮所有可動用收入來源（包括分類為已終止經營業務或直接計入“累計其他全面收益”的項目）及未來可動用應課税收入而釐定。由於不太可能變現，若干海外遞延税項資產的估值撥備繼續入賬。
未確認的税收優惠
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，未確認税項利益淨額（不包括利息及罰款）記錄於綜合資產負債表如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
| 遞延所得税 | $ | 7.4 | | | $ | 8.2 | |
| 其他非流動負債 | 1.3 | | | 1.3 | |
| 未確認税收優惠淨額 | $ | 8.7 | | | $ | 9.5 | |
| 未確認的税收優惠總額 | $ | 8.7 | | | $ | 9.5 | |
公司未確認的税收優惠總額減少了$0.8自2022年12月31日起，本集團的淨利潤增加了100萬美元，主要是由於對上一年度職位的調整，部分被當前職位的增加所抵消。未確認的税收優惠淨額，如果確認，將直接影響實際税率為$8.7百萬美元和美元9.5分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。下表所列期間未確認税收優惠總額的期初和期末的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 期初餘額 | $ | 9.5 | | | $ | 11.0 | | | $ | 9.1 | |
| 本年度税收頭寸的增加 | 0.9 | | | 0.8 | | | 3.0 | |
| 上一年税收頭寸的減少 | (1.7) | | | (2.3) | | | (1.1) | |
| | | | | |
| 期末餘額 | $ | 8.7 | | | $ | 9.5 | | | $ | 11.0 | |
該公司在其所得税撥備中確認了與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。該公司記錄了$0.2截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的每一年的總利息和罰款為100萬美元。該公司有$6.1百萬，$5.9百萬美元和美元5.7截至2023年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，與未確認税收優惠相關的應計利息和罰款總額分別為1.5億美元。
該公司預計其未確認的税收優惠淨額將減少#美元1.3在接下來的12個月裏，由於法規的到期，將有1000萬美元。
報税表須予審核
該公司2020、2021和2022年納税年度的聯邦所得税申報單可能會受到美國國税局的審查。由於NOL結轉，本公司2016及以後各納税年度的州所得税報税表仍可能受到多個州税務機關的審查。2019年至2022年的澳大利亞所得税申報單仍將接受澳大利亞税務局的潛在審查。
國外收益
截至2023年12月31日，公司擁有與某些全資子公司相關的未匯出收益，這些收益不是永久再投資，但未匯出收益不存在剩餘現金税。該公司在美國以外的剩餘投資出現收益赤字，並繼續根據其歷史收益進行永久再投資。然而，在適當的情況下，本公司有能力獲得外國現金，而不會因NOL的存在而產生剩餘的現金税。
繳税和退税
下表彙總了該公司在以下期間的所得税支付淨額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 美國聯邦政府-聯邦 | $ | (0.2) | | | $ | (0.3) | | | $ | (1.3) | |
| 美國各州和地方 | 0.1 | | | — | | | — | |
| 非美國國家/地區 | 130.7 | | | 36.9 | | | 12.9 | |
| 所得税支付淨額共計 | $ | 130.6 | | | $ | 36.6 | | | $ | 11.6 | |
經濟合作與發展組織(經合組織)/20國集團關於基礎侵蝕和利潤轉移的包容性框架公佈了旨在應對全球經濟數字化帶來的税務挑戰的兩個支柱示範規則。支柱二在本公司經營的某些司法管轄區已經頒佈或實質上頒佈了立法，從2024年1月1日開始的財政年度生效。根據所進行的評估，本公司在所有司法管轄區的兩個支柱有效税率高於15%，本公司目前不知道在任何情況下這一點可能會改變。因此，本公司預計不會面臨第二支柱充值税的潛在風險。
(9) 應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 應付貿易帳款 | $ | 275.8 | | | $ | 240.7 | |
| 應計工資總額和相關福利 | 174.3 | | | 199.4 | |
| 其他應計費用 | 142.4 | | | 148.0 | |
| 應付所得税 | 120.8 | | | 25.9 | |
| 應計版税 | 71.2 | | | 88.4 | |
| 收入以外的應計税款 | 59.3 | | | 20.0 | |
| 資產報廢債務 | 54.2 | | | 84.2 | |
| 累算保險 | 32.7 | | | 22.7 | |
| 經營租賃負債 | 17.3 | | | 16.8 | |
| 工人賠償義務 | 8.7 | | | 9.3 | |
| 與非持續經營相關的負債 | 5.2 | | | 41.9 | |
| 應計利息 | 3.6 | | | 8.2 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 應付賬款和應計費用 | $ | 965.5 | | | $ | 905.5 | |
(10) 長期債務
該公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的總債務包括：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 債務工具(如適用，定義見下文) | 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
3.2502028年3月到期的可轉換優先債券百分比(2028年可轉換債券) | $ | 320.0 | | | $ | 320.0 | |
| | | |
| 融資租賃義務 | 22.3 | | | 23.6 | |
| 減去：債務發行成本 | (8.1) | | | (9.8) | |
| 334.2 | | | 333.8 | |
| 減去：長期債務的當前部分 | 13.5 | | | 13.2 | |
| 長期債務 | $ | 320.7 | | | $ | 320.6 | |
如下文所述，於2022年期間，本公司利用當時現有債務協議允許或要求的各種方法註銷其所有優先擔保長期債務，只剩下其2028年可轉換票據(下文將進一步描述)和截至2022年12月31日的各種未償還融資租賃債務。
2022年債務償還
於2022年3月31日到期時，本公司註銷高級擔保票據的剩餘本金餘額$23.11000萬美元。
在截至2022年12月31日的年度內，62.5本公司於2024年到期的優先擔保票據本金為100萬美元，已使用發行2028年可轉換票據所得款項註銷，詳情如下，其餘金額為1美元0.1根據票據契約條款和本公司當時現有的信用證安排，通過強制性回購要約報銷了100萬本金。除了$0.1通過此類要約回購的2024年到期的優先擔保票據本金為100萬美元，公司回購了$42.22022年根據當時存在的信用證安排承擔的總優先留置權債務總額約為95%。回購當時現有信用證安排下的承付款是通過過帳#美元實現的。40.1向行政代理提供了100萬美元的抵押品，並沒有減少融資機制下的可獲得性。
在截至2022年12月31日的年度內，257.4本公司於2025年到期的優先擔保票據的本金金額已用發售2028年可轉換票據的所得款項註銷，詳情如下。2025年到期的剩餘優先擔保票據通過公開市場回購#美元作廢。11.41,000,000美元本金98.00%，並根據票據契約，自願預付#美元。66.11,000,000美元本金101.59%.
公司於2025年到期的優先擔保定期貸款通過公開市場購買的各種方式報廢。44.12022年本金為1,000,000美元，總成本為42.12000萬美元，計劃季度本金攤銷付款3.01000萬美元，並根據當時現有信貸協議的條款，自願預付#美元。276.2本金按面值計算為1.5億美元。
本公司若干全資附屬公司(聯席發行人)持有於2024年到期的優先擔保票據及優先擔保定期貸款須接受強制性預付要約。於截至2022年12月31日止年度內，本公司預付$18.52024年到期的聯席發行者優先擔保票據本金金額為100萬美元，總成本為19.21000萬美元和300萬美元17.22024年到期的聯席發行者優先擔保定期貸款本金金額為面值。
允許通過各種方法自願回購2024年到期的Co-Issuer優先擔保定期貸款，包括修改後的荷蘭拍賣程序，公司可以向持有人徵求可接受的價格。於截至2022年12月31日止年度內，本公司就回購剩餘未償還本金向聯席發行人優先擔保定期貸款的所有持有人徵求投標，導致有效投標及購買#美元。185.9本金為100萬美元，總成本為$195.81000萬美元。
共同發行者優先擔保票據和2024年到期的優先擔保定期貸款的基本條款要求共同發行者優先擔保定期貸款持有人和共同發行者優先擔保票據持有人之間就回購要約(如通過上述拍賣程序進行的回購要約)進行平價。因此，本公司於截至2022年12月31日止年度的不同日期，向聯席發行者優先擔保票據的所有持有人徵詢相應的投標，以回購剩餘的未償還本金金額，導致有效投標及購買#美元。147.3本金為100萬美元，總成本為$154.11000萬美元。
在修改荷蘭拍賣程序和相關交易後，公司自願預付剩餘的#美元28.12024年到期的聯席發行者優先擔保票據本金金額為100萬美元2.92024年到期的聯合發行者優先擔保定期貸款本金，總成本為32.81000萬美元，包括某些人的全部保費金額。
公司在2022年期間的各種債務償還導致提前償還債務實現淨虧損#美元34.91百萬美元，不包括與發行2028年可轉換票據有關的虧損，如下所述。
3.2502028年到期的可轉換優先票據百分比
2022年3月1日，公司發行美元320.0本金總額為3,000,000元3.2502028年到期的可轉換優先債券(2028年可轉換債券)百分比通過非公開發行。2028年可轉換票據是本公司的優先無擔保債務，受契約管轄。
該公司使用發行2028年可轉換票據所得款項和可用現金贖回$62.62024年到期的優先擔保票據2.5億美元257.4於2025年到期的優先擔保票據，以及支付與發售和贖回有關的相關溢價、費用和開支。該公司資本化了$11.23.與此次發行相關的債務發行成本，並確認了提前清償債務的損失1美元23.0在截至2022年3月31日的三個月內，
2028年發行的可轉換票據將於2028年3月1日到期，除非提前按照其條款進行轉換、贖回或回購。2028年發行的可轉換票據的利息為3.250每年%，每半年支付一次，每年3月1日和9月1日拖欠。
2028年可轉換票據只有在以下情況下才可由持有人選擇轉換：(1)在截至2022年6月30日的日曆季度之後開始的任何日曆季度內，如果公司普通股的最後報告每股銷售價格超過130轉換價格的百分比至少為每個20期間的交易日30(2)在緊接任何連續五個交易日期間(該連續五個交易日期間，即測算期)之後的連續五個交易日內，每美元的交易價1,000測算期內每個交易日的2028可換股票據本金少於98(3)在公司普通股發生某些企業事件或分配時；(4)如果公司贖回任何2028年可轉換票據；(5)自2027年9月1日(包括2027年9月1日)起至緊接到期日前第二個預定交易日交易結束前的任何時間。
轉換後，本公司可根據本公司的選擇，按契約規定的條款及條件，支付或交付(如適用)現金、本公司普通股股份或現金與本公司普通股的組合，以履行其轉換義務。2028年可轉換票據的初始兑換率為50.3816公司普通股每$1股1,000本金為2028年可轉換票據，初始轉換價格約為#美元19.85每股公司普通股。合同條款要求在向公司普通股持有人支付股息時對轉換率進行調整，一旦累計股息影響轉換率至少1%。根據適用的換算率公式，在截至2023年12月31日的年度內宣佈和支付的股息以及在截至2024年3月31日的三個月內宣佈的股息產生的修訂換算率符合1影響現有轉換率的百分比閾值50.3816。因此，自2024年2月21日起，轉換率提高到51.0440公司普通股每$1股1,000本金金額為2028年可轉換票據。轉換率可根據契約條款在某些情況下進一步調整。如果契約中描述的某些公司事件在到期日之前發生，或公司發出贖回通知(如下所述)，在某些情況下，選擇與該公司事件或贖回通知(視情況而定)相關地轉換其2028年可轉換票據的持有人的轉換率將會增加。
公司可能不會在2025年3月1日之前贖回2028年可轉換票據。本公司可於2025年3月1日或之後，以及緊接到期日前第40個預定交易日或之前，按其選擇權贖回全部或任何部分2028年可換股票據，現金贖回價格相等於1002028年將贖回的可轉換票據本金的%，另加到贖回日(但不包括贖回日)的應計和未付利息，但前提是公司普通股的最後一次報告售價超過每股售價130(1)的轉換價格的百分比：至少20交易日，不論是否連續30截至緊接本公司發出有關贖回通知日期前一個交易日(包括該日在內)的連續交易日；及(2)緊接本公司發出有關贖回通知日期前一個交易日。然而，公司不得贖回少於全部未償還的2028年可轉換票據，除非至少贖回$75截至公司發出相關贖回通知時，總計本金總額為2028年的可轉換票據未償還，不需要贖回。2028年可轉換票據不計提償債基金。
如果公司發生根本性變化(如契約所定義)，票據持有人可要求公司以現金回購價格回購其2028年可轉換票據，回購價格相當於100將購回的2028年可轉換票據本金的百分比，另加至(但不包括)基本變動回購日期的應計及未付利息(如有)。
在2022年第四季度，公司報告的普通股價格促使2028年可轉換票據的轉換功能。因此，2028年可轉換票據在2023年第一季度可由持有人選擇轉換。然而，該公司沒有收到任何轉換請求。
在截至2023年12月31日的年度內，公司報告的普通股價格並未促使2028年可轉換票據的轉換功能。因此，2028年可轉換票據在2023年期間不能由持有人選擇轉換，2024年第一季度也不會同樣可轉換。
截至2023年12月31日，2028年可轉換票據的IF轉換價值比本金高出1美元。74.71000萬美元。
保證金融資安排
2022年3月，本公司簽訂了一項獨立信貸協議，其中規定了一美元1501.5億無擔保循環信貸安排。循環貸款計劃於2025年4月到期，利率為10.0支取金額的年利率。循環貸款旨在支持本公司的短期流動資金需求，特別是與煤炭衍生合約相關的現金保證金需求，該等現金保證金需求會隨相關市場煤炭價格而波動。與本公司當時現有的信貸協議同時，本公司簽訂了一項最高可達$的市場股權發行計劃的相關協議225.0 公司的普通股。
在截至2022年3月31日的三個月內，公司借入和償還了#美元225.0在循環融資下使用淨收益#億美元222.0300萬美元，來自市場發行的10.11.2億股普通股和可用現金。該公司沒有額外借款，並於2022年8月終止了貸款安排。
利息收費
下表列出了該公司與其債務和擔保債券和信用證等財務保證工具有關的利息支出的組成部分。此外，該表還列出了支付利息的現金數額和主要與債務發行成本攤銷有關的非現金利息支出數額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 負債 | $ | 21.6 | | | $ | 87.0 | | | $ | 132.3 | |
| 金融擔保工具 | 38.2 | | | 53.3 | | | 51.1 | |
| 利息支出 | $ | 59.8 | | | $ | 140.3 | | | $ | 183.4 | |
| | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 61.9 | | | $ | 118.5 | | | $ | 174.9 | |
| 非現金利息支出 | $ | 4.6 | | | $ | 17.7 | | | $ | 21.3 | |
《公約》遵守情況
截至2023年12月31日，該公司遵守了其債務和其他財務協議下的所有相關契諾。2023年4月終止了本公司當時存在的信貸協議和相關的信用證安排，如附註20所述，從2023年3月31日起和預期的情況下，取消了相關的合規要求。
循環信貸安排
2024年1月18日，公司設立了一項新的循環信貸安排，本金總額最高為$320.0通過簽訂日期為2024年1月18日的信貸協議(2024年信貸協議)，由作為借款人的公司、作為借款人的公司的某些子公司、作為行政代理的PNC銀行、作為行政代理的全國協會以及貸款方之間簽訂一項信貸協議，從而產生循環承諾額。
根據2024年信貸協議設立的循環承諾及任何相關貸款(如適用)(任何該等貸款，循環貸款)將於2028年1月18日終止或到期(視何者適用而定)，但須受與本公司2028年未償還可換股票據有關的若干條件所規限。循環貸款按有擔保隔夜融資利率(SOFR)加適用保證金計息，範圍為3.50%至4.25%，取決於公司的總淨槓桿率(定義見2024年信貸協議)或基本利率加上適用的保證金，範圍為2.50%至3.25%，由公司選擇。
2024年信貸協議載有慣例契諾，除其他事項外，在某些例外情況下(包括遵守財務比率)，可能會限制本公司及其附屬公司產生額外債務、作出某些受限制的付款或投資、出售或以其他方式處置資產、與聯屬公司訂立交易、設立或產生留置權，以及合併、合併或出售其全部或實質所有資產的能力。2024年信貸協議以本公司及其美國子公司的幾乎所有資產以及兩家澳大利亞子公司的質押作為擔保。
融資租賃義務
有關本公司融資租賃的更多信息，請參閲附註11.“租賃”，該融資租賃涉及運營中使用的採礦設備的融資。
(11) 租契
根據各種不可撤銷的協議，該公司擁有采礦和非採礦設備、辦公空間和某些其他設施的運營和融資租賃。從歷史上看，該公司的大部分租約都是作為經營租賃入賬的。有關本公司有關“租賃”的政策，請參閲附註1.“重要會計政策摘要”。
本公司及其若干附屬公司已根據各種租賃義務為其他附屬公司的履約提供擔保。若干租賃協議受本公司信貸融資的限制性契約約束，幷包括交叉加速條款，根據該條款，出租人可要求採取補救措施，包括但不限於立即收回任何剩餘租賃付款的現值。公司通常同意賠償出租人租賃的財產或設備的價值，如果該財產在公司經營過程中被損壞或丟失。該公司預計，租賃財產的損失(如有)可由保險公司承保(受免賠額的限制)。除賠償出租人對租賃物業的價值外，公司在其租賃下的最高潛在債務等於各自未來的最低租賃付款，公司假設不是金額可以從第三方追回。
下文所列各期間的租賃費構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 經營租賃成本： | | | | | |
| 經營租約 | $ | 22.1 | | | $ | 18.9 | | | $ | 19.8 | |
| 短期租約 | 44.3 | | | 30.6 | | | 15.5 | |
| 可變租約 | 8.7 | | | 7.6 | | | 2.7 | |
| 轉租收入 | (1.4) | | | (1.3) | | | (1.9) | |
| 經營租賃總成本 | $ | 73.7 | | | $ | 55.8 | | | $ | 36.1 | |
| | | | | |
| 融資租賃成本： | | | | | |
| 使用權資產攤銷 | $ | 7.2 | | | $ | 6.3 | | | $ | 5.9 | |
| 租賃負債利息 | 1.7 | | | 2.1 | | | 2.7 | |
| 融資租賃總成本 | $ | 8.9 | | | $ | 8.4 | | | $ | 8.6 | |
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日與租賃有關的補充資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬美元) |
| 經營租賃： | | | |
| 經營性租賃使用權資產 | $ | 61.9 | | | $ | 26.9 | |
| | | |
| 應付賬款和應計費用 | $ | 17.3 | | | $ | 16.8 | |
| 經營租賃負債減去流動部分 | 47.7 | | | 11.0 | |
| 經營租賃負債總額 | $ | 65.0 | | | $ | 27.8 | |
| | | |
| 融資租賃： | | | |
| 物業、廠房、設備及礦場發展 | $ | 34.3 | | | $ | 36.1 | |
| 累計折舊 | (15.4) | | | (12.6) | |
| 財產、廠房、設備和礦山開發，淨額 | $ | 18.9 | | | $ | 23.5 | |
| | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 13.5 | | | $ | 13.2 | |
| 長期債務，減少流動部分 | 8.8 | | | 10.4 | |
| 融資租賃負債總額 | $ | 22.3 | | | $ | 23.6 | |
| | | |
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | | | |
| 經營租約 | 4.6 | | |
| 融資租賃 | 2.3 | | |
| | | |
| 加權平均貼現率 | | | |
| 經營租約 | 6.8 | % | | |
| 融資租賃 | 6.8 | % | | |
於以下呈列期間有關租賃之補充現金流量資料如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | |
| 經營租賃的經營現金流 | $ | 18.8 | | | $ | 20.5 | | | $ | 24.3 | |
| 融資租賃的營運現金流 | 1.7 | | | 2.1 | | | 3.8 | |
| 融資租賃的現金流融資 | 9.0 | | | 9.3 | | | 8.2 | |
| | | | | |
| 以租賃義務換取的使用權資產： | | | | | |
| 經營租約 | 55.6 | | | 13.5 | | | 7.1 | |
| 融資租賃 | 6.7 | | | 6.4 | | | 24.4 | |
該公司的租約的剩餘租賃條款範圍為1年份至9年限，並可酌情包括延長期限的選項。租賃負債的合同到期日如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止的期間： | | 經營租約 | | 融資租賃 |
| | | (百萬美元) |
| 2024 | | $ | 19.0 | | | $ | 14.3 | |
| 2025 | | 15.0 | | | 5.8 | |
| 2026 | | 14.7 | | | 3.0 | |
| 2027 | | 13.2 | | | 1.7 | |
| 2028 | | 7.5 | | | 0.2 | |
| 2029年及其後 | | 4.2 | | | — | |
| 租賃付款總額 | | 73.6 | | | 25.0 | |
| 扣除計入的利息 | | (8.6) | | | (2.7) | |
| 租賃總負債 | | $ | 65.0 | | | $ | 22.3 | |
(12) 資產報廢債務
本公司資產報廢債務的對賬如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 期初餘額 | $ | 750.0 | | | $ | 719.8 | |
| | | |
| 已結清的債務 | (60.4) | | | (51.7) | |
| 吸積費用 | 61.3 | | | 56.2 | |
| 預算的修訂 | (48.1) | | | 25.7 | |
| 期末餘額 | $ | 702.8 | | | $ | 750.0 | |
| 減去：當期部分(包括在“應付帳款和應計費用”中) | 54.2 | | | 84.2 | |
| 非流動債務(列入“資產報廢債務減去流動部分”) | $ | 648.6 | | | $ | 665.8 | |
| 期末餘額-活躍地點 | $ | 541.3 | | | $ | 557.9 | |
| 期末餘額--關閉或不活動地點 | $ | 161.5 | | | $ | 192.1 | |
該公司的回收義務由擔保債券擔保，擔保債券由備用信用證和限制性現金以及各種其他形式的抵押品支持。關於擔保資產報廢債務的抵押品的討論，見附註20.“金融工具、具有表外風險的擔保和其他擔保”。
(13) 退休後醫療保健和人壽保險福利
該公司目前為其當前和某些以前的子公司及其家屬的符合資格的受薪和小時退休人員提供醫療保健和人壽保險福利，這些福利計劃由公司制定。根據適用的計劃文件，向未來的計時和受薪退休人員提供健康福利的計劃覆蓋範圍。人壽保險福利根據公司的福利計劃和任何適用的勞動協議向未來有代表的每小時退休人員提供。
退休後定期福利淨額抵免包括以下組件：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 所獲得利益的服務成本 | $ | 0.5 | | | $ | 0.8 | | | $ | 1.0 | |
| 累計退休後福利債務的利息成本 | 10.2 | | | 7.0 | | | 10.5 | |
| 計劃資產的預期回報 | (0.5) | | | (0.8) | | | (1.0) | |
| 攤銷先前服務信貸 | (53.8) | | | (53.8) | | | (46.4) | |
| 淨精算收益 | (2.6) | | | (51.2) | | | (54.5) | |
| 退休後定期福利淨額抵免 | $ | (46.2) | | | $ | (98.0) | | | $ | (90.4) | |
2023年所有福利計劃的精算收益主要是由於當年索賠經歷的有利影響，被用於衡量福利債務的貼現率下降所抵消。2022年所有福利計劃的精算收益主要是由於用於衡量福利義務的貼現率增加，以及本年度索賠經歷的有利影響被通貨膨脹導致的醫療趨勢率增加以及通脹降低法案的預期影響所抵消。2021年所有福利計劃的精算收益主要是由於用於衡量福利義務的貼現率增加，本年度索賠經驗的有利影響，以及考慮到根據美國礦工聯合會(UMWA)煤炭法案設計接受醫療福利的計劃參與者的經驗，將死亡率基準表和改善量表更新為精算師協會發布的那些。
以下包括在“累計其他綜合收益”中記錄的税前金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 年內產生的先前服務積分 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (139.5) | |
| 攤銷： | | | | | |
| 以前的服務積分 | 53.8 | | | 53.8 | | | 46.4 | |
在“累計其他綜合收益”中記錄的總額 | $ | 53.8 | | | $ | 53.8 | | | $ | (93.1) | |
該公司在平均剩餘服務期的攤銷期內將先前的服務抵免攤銷至計劃變更時或計劃參與者的預期壽命時參與員工的完全資格。下文描述了在2021年期間建立的先前服務積分。在截至2024年12月31日的年度內，將從累積的其他全面收入中攤銷到退休後定期福利淨成本的先前服務信貸估計為$53.0百萬美元。
下表列出了與合併資產負債表中所列數額相一致的計劃的資金狀況：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 福利義務的變化： | | | |
| 期初累計退休後福利義務 | $ | 189.9 | | | $ | 258.7 | |
| 服務成本 | 0.5 | | | 0.8 | |
| 利息成本 | 10.2 | | | 7.0 | |
| | | |
| | | |
| 支付的福利和管理費(扣除聯邦醫療保險D部分報銷) | (20.9) | | | (21.2) | |
| 精算收益 | (1.7) | | | (55.4) | |
| 期末累計退休後福利義務 | 178.0 | | | 189.9 | |
| 計劃資產變動： | | | |
| 期初計劃資產的公允價值 | 17.4 | | | 26.1 | |
| 計劃資產的實際回報率 | 1.5 | | | (3.4) | |
| 僱主供款 | 16.3 | | | 15.9 | |
| | | |
| 支付的福利和管理費(扣除聯邦醫療保險D部分報銷) | (20.9) | | | (21.2) | |
| 計劃資產期末公允價值 | 14.3 | | | 17.4 | |
| 期末資金狀況 | (163.7) | | | (172.5) | |
| 減去：當期部分(包括在“應付帳款和應計費用”中) | 15.3 | | | 16.0 | |
| 非流動債務(包括在“應計退休後福利費用”內) | $ | (148.4) | | | $ | (156.5) | |
2021年10月，該公司宣佈對某些有代表性的退休人員的退休後醫療福利計劃進行修改。自2022年1月1日起，公司不再為某些現有退休人員提供醫療保險，但繼續為符合條件的退休人員提供人壽保險福利。這些變化對未來福利的影響使公司的退休後累積福利債務減少了$139.51000萬美元。減少的原因是取消了某些有代表性的退休人員的保健福利。負債的減少在“累積其他全面收入”中記錄了一筆抵銷餘額，並根據某些計劃參與人的估計剩餘預期壽命(12.0年和13.0年分別為2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的剩餘攤銷期間；117.4截至2023年12月31日，“累計其他綜合收益”中的剩餘收入為1.3億美元)。
2020年12月建立的先前服務抵免將攤銷至受影響計劃的平均剩餘預期壽命(7.5年和8.5年分別為2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的剩餘攤銷期間；7.8截至2023年12月31日，“累計其他綜合收益”中的剩餘收入為1.3億美元)。2020年9月建立的先前服務抵免將攤銷至平均剩餘服務期的收入，以完全符合參與員工的資格(1.9年和2.9年分別為2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的剩餘攤銷期間；63.5截至2023年12月31日，“累計其他綜合收益”中的剩餘收入為1.3億美元)。2018年12月設立的先前服務抵免將攤銷至平均剩餘服務期的收入，以完全符合參與員工的資格(0.9年和1.9年分別為2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的剩餘攤銷期間；0.9截至2023年12月31日，“累計其他綜合收益”中的剩餘收入為1.3億美元)。
用於確定截至每年年底各計劃的福利義務的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 貼現率 | 5.44 | % | | 5.70 | % |
| 測量日期 | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
用於確定各期間各計劃定期退休後養卹金淨額的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 貼現率 | 5.70 | % | | 2.84 | % | | 2.55 | % |
| 計劃資產的預期長期回報率(税前) | 5.75 | % | | 5.75 | % | | 5.75 | % |
| 測量日期 | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
計劃資產的預期回報率是通過考慮基於長期歷史範圍、通貨膨脹假設和基於實際結果積極管理資產的預期淨值而與每一主要資產類別相關的預期長期回報來確定的。計劃資產的資產配置和長期資本市場預期在2022年12月31日保持不變，因此公司的計劃資產預期税前收益率將保持在5.752024年為%。
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日，所有計劃的累計退休後福利義務超過了計劃資產。所有計劃的退休後福利債務累計為#美元。178.0百萬美元和美元189.9分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。
以下是關於假定的醫療保健費用趨勢比率的信息：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 |
| 醫療保險前： | | | |
| 假設明年的醫療成本趨勢比率 | 6.75 | % | | 7.00 | % |
| 假定成本趨勢將下降的比率(最終趨勢比率) | 4.75 | % | | 4.75 | % |
| 利率達到最終趨勢利率的年份 | 2032 | | 2032 |
| | | |
| 後醫療保險： | | | |
假設明年的醫療成本趨勢比率(1) | 9.45 | % | | 6.75 | % |
| 假定成本趨勢將下降的比率(最終趨勢比率) | 4.75 | % | | 4.75 | % |
| 利率達到最終趨勢利率的年份 | 2032 | | 2032 |
(1) 額外的一次性增加32024年的索賠適用%，以反映與2022年8月通過的通脹降低法案相關的醫療保險和醫療補助服務中心可能減少的付款。
計劃資產
該公司維持一個自願員工受益人協會(VEBA)信託基金，為無代表的退休人員預付一部分福利。皮博迪投資公司和無代表退休人士VEBA信託(無代表信託)的資產根據皮博迪VEBA退休委員會在諮詢外部投資顧問和精算師後製定的投資政策進行投資。截至2023年12月31日和2022年12月31日，無代表信託的資產配置策略為30%的股權和70在固定收益資產中的百分比。資產策略可能會根據無代表信託的狀況、公司的風險狀況和其他因素的變化而隨着時間的推移而變化。
一種金融工具在估值層次中的水平是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。以下是對按公允價值計量的投資所使用的估值技術和投入的説明，包括根據估值等級對這類投資進行的一般分類。
美國的股票證券。*無代表信託投資於美國股票證券，以實現增長和多元化。投資工具包括各種國內大盤股上市普通股。所有普通股都在國家證券交易所交易，並按活躍市場的報價市場價格進行估值，因此被歸入估值等級的第1級。
國際股權證券。無代表信託投資於國際股權證券，以實現增長和多樣化。投資工具包括共同基金。共同基金在活躍市場的國家證券交易所交易，使用每日公開報價的資產淨值(NAV)價格進行估值，並因此被歸類在估值層次的第1級。
公司債券*無代表信託投資於公司債券，以分散投資、降低股票證券的波動性，併為影響負債的利率變動提供對衝。投資類型主要是投資級公司債券。這些證券的公允價值由第三方定價服務提供，該服務利用各種信息，如基準收益率、報告的交易、經紀商/交易商報價、發行人利差和基準證券以及其他相關的經濟措施。公司債券被歸類在二級估值等級中，因為公允價值投入是活躍市場的衍生價格，而債券不在國家證券交易所交易。
美國政府證券。無代表信託投資於美國政府證券，以實現股權證券的多元化、波動性降低，併為影響負債的利率變動提供對衝。投資類型主要是美國政府債券、票據、機構證券和市政債券。這些證券的公允價值由第三方定價服務提供，該服務利用各種信息，如基準收益率、報告的交易、經紀商/交易商報價、發行人利差和基準證券以及其他相關的經濟措施。如果公允價值基於活躍市場的報價並在國家證券交易所交易，則美國政府證券被歸類在1級估值層次中；否則，美國政府證券被歸類在2級估值層次中。
現金基金無代表信託投資於現金基金，以管理因支付參與者福利和某些行政費用而產生的流動資金。這項投資包括無息現金基金和美國政府貨幣市場基金，它們被歸類在一級估值層次中。
上述方法可能產生的公允價值計算可能不反映可變現淨值或反映未來公允價值。此外，儘管本公司相信其估值方法與其他市場參與者是適當和一致的，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值可能會導致在報告日期進行不同的公允價值計量。用於評估投資的投入或方法不一定表明與投資這些投資有關的風險。
下表按資產類別和公允價值等級列示了未列示信託中的資產的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | (百萬美元) |
| 美國股票證券 | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.0 | |
| 國際股權證券 | 0.9 | | | — | | | — | | | 0.9 | |
| 公司債券 | — | | | 5.2 | | | — | | | 5.2 | |
| 美國政府證券 | 1.8 | | | 2.8 | | | — | | | 4.6 | |
| 現金基金 | 0.6 | | | — | | | — | | | 0.6 | |
| 按公允價值計算的總資產 | $ | 6.3 | | | $ | 8.0 | | | $ | — | | | $ | 14.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | (百萬美元) |
| 美國股票證券 | $ | 3.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.7 | |
| 國際股權證券 | 1.1 | | | — | | | — | | | 1.1 | |
| 公司債券 | — | | | 7.1 | | | — | | | 7.1 | |
| 美國政府證券 | 2.0 | | | 3.0 | | | — | | | 5.0 | |
| 現金基金 | 0.5 | | | — | | | — | | | 0.5 | |
| 按公允價值計算的總資產 | $ | 7.3 | | | $ | 10.1 | | | $ | — | | | $ | 17.4 | |
投稿
對無律師代表信託的年度繳費是可自由支配的。於截至2023年12月31日止年度內，本公司並無向信託基金作出任何供款。
預計未來的福利支付
反映預期未來服務的下列福利支付(扣除退休人員繳費和聯邦醫療保險D部分報銷後的淨額)預計將酌情由公司支付或從無代表信託資產中支付：
| | | | | |
| | 退休後
優勢 |
| | (百萬美元) |
| 2024 | $ | 21.3 | |
| 2025 | 20.6 | |
| 2026 | 19.5 | |
| 2027 | 18.4 | |
| 2028 | 17.4 | |
| 年份2029-2033 | 69.4 | |
(14) 養老金和儲蓄計劃
該公司的子公司之一皮博迪投資公司(PIC)發起了一項固定收益養老金計劃，涵蓋某些美國受薪員工和某些PIC子公司的合格小時工(皮博迪計劃)。如下文進一步討論的那樣，皮博迪計劃於2022年終止，資產於2023年分配。太平洋投資公司的一家子公司有一項固定福利養老金計劃，涵蓋根據2020年卡揚塔填海協議(西部計劃和與皮博迪計劃一起，即養老金計劃)由UMWA代表的合格僱員。
自2008年5月31日起，皮博迪計劃因參與和福利應計目的而全部凍結。2022年3月，太平洋投資公司作為皮博迪計劃的獨立受託人，與美國保誠保險公司(保誠)和信託顧問公司簽訂了一項與皮博迪計劃有關的承諾協議。根據承諾協議，皮博迪計劃從保誠購買了一份買入集團年金合同(GAC)，價格約為#美元。5001000萬美元，直接由皮博迪計劃的資產提供資金。福利責任並未轉移至保誠，而皮博迪計劃繼續管理及支付皮博迪計劃參與者的退休福利，但保誠已就支付GAC涵蓋的所有福利向保誠支付。本次交易對支付給皮博迪計劃參與者的每月退休福利沒有影響，對皮博迪計劃2022年或2023年的繳費也沒有實質性影響。
2022年5月，PIC董事會批准終止2022年7月31日生效的皮博迪計劃。2022年6月，皮博迪計劃的參與者接到皮博迪計劃終止的通知，太平洋投資公司向國税局提出申請，要求根據1986年《國税法》第401(A)條就皮博迪計劃的修訂和終止作出決定。2023年5月，PIC收到了美國國税局關於皮博迪計劃終止計劃的合格地位的有利裁決。
2023年2月，作為皮博迪計劃終止進程的一部分，PIC宣佈了一項計劃，向皮博迪計劃的某些活躍和延期參與者提供自願一次性養老金支付，這將完全償還皮博迪計劃對他們的義務。該計劃為參與者提供了有限的時間機會，可以選擇一次性領取養老金福利，或者從2023年5月開始以每月年金的形式領取養老金。
2023年7月31日，作為完成皮博迪計劃標準員工退休收入保障法計劃終止流程的一部分，與保誠的廣汽集團從買入型集團年金合同轉換為買斷型集團年金合同，不可撤銷地將剩餘的福利義務和管理轉移給保誠。皮博迪不再管理或支付皮博迪計劃參與者的退休福利。不需要現金捐款來完成皮博迪計劃的終止程序。
於截至2023年12月31日止年度內，本公司結算美元443.2為皮博迪計劃的現役參與者和延期參與者支付1000萬美元的養老金義務，並從計劃資產中支付同等金額。作為終止程序的結果，公司記錄了#美元的結算收益。2.2在截至2023年12月31日的年度內，這一數字反映在綜合經營報表上的“不包括服務成本的定期福利淨額”中。由於皮博迪計劃資金過剩，美元11.12023年12月，作為皮博迪計劃終止所產生的皮博迪計劃資產分配的一部分，100萬美元被轉移到公司贊助的員工退休賬户(合格替代計劃)。該公司將在七年內至少按比例使用合格更換計劃中的資金。
定期養卹金淨費用包括下列組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 所獲得利益的服務成本 | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.2 | |
| 預計福利債務的利息成本 | 20.1 | | | 21.4 | | | 20.4 | |
| 計劃資產的預期回報 | (17.6) | | | (23.8) | | | (22.9) | |
| | | | | |
| 安置點 | (2.2) | | | — | | | — | |
| 淨精算損失 | — | | | 20.6 | | | 12.7 | |
| 定期養老金淨成本 | $ | 0.4 | | | $ | 18.3 | | | $ | 10.4 | |
2022年所有養卹金計劃的精算虧損主要是由於計劃資產的實際回報低於當年的預期回報，以及為購買GAC而向保誠支付的溢價，但被用於衡量福利義務的貼現率增加所抵消。2021年所有養卹金計劃的精算損失主要是由於計劃資產的實際回報低於當年的預期回報，但被用於衡量福利債務的貼現率增加所抵消。
以下彙總了養卹金計劃的福利義務、計劃資產和供資狀況的變化：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (百萬美元) |
| 福利義務的變化： | | | |
| 期初預計福利義務 | $ | 580.9 | | | $ | 751.7 | |
| 服務成本 | 0.1 | | | 0.1 | |
| 利息成本 | 20.1 | | | 21.4 | |
| 已支付的福利 | (36.1) | | | (55.1) | |
| 精算損失(收益) | 3.4 | | | (137.2) | |
| 安置點 | (443.2) | | | — | |
| 期末預計福利義務 | 125.2 | | | 580.9 | |
| 計劃資產變動： | | | |
| 期初計劃資產的公允價值 | 583.3 | | | 772.4 | |
| 計劃資產的實際回報率 | 23.1 | | | (134.0) | |
| 僱主供款 | (11.1) | | | — | |
| 已支付的福利 | (36.1) | | | (55.1) | |
| 安置點 | (443.2) | | | — | |
| 計劃資產期末公允價值 | 116.0 | | | 583.3 | |
| 期末資金狀況 | $ | (9.2) | | | $ | 2.4 | |
| 在綜合資產負債表中確認的金額： | | | |
| 非流動資產(包括在“投資和其他資產”內) | $ | — | | | $ | 9.9 | |
| 非流動負債(列入“其他非流動負債”) | (9.2) | | | (7.5) | |
| 確認淨額 | $ | (9.2) | | | $ | 2.4 | |
用於確定截至每年年底的福利債務的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 貼現率 | 5.40 | % | | 5.44 | % |
| 測量日期 | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
用於確定每個期間的定期養卹金淨費用(貸方)的加權平均假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 貼現率 | 5.44 | % | | 2.95 | % | | 2.60 | % |
| 計劃資產的預期長期回報 | 4.85 | % | | 3.20 | % | | 2.80 | % |
| 測量日期 | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
計劃資產的預期回報率是通過考慮基於長期歷史範圍、通貨膨脹假設和基於實際結果積極管理資產的預期淨值而與每一主要資產類別相關的預期長期回報來確定的。自2024年1月1日起，公司將計劃資產的預期回報率從4.65%至4.40%，反映了其資產配置和資本市場預期的影響。
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，所有計劃的累計福利義務為$125.21000萬美元和300萬美元580.9分別為1000萬美元，相當於這兩個期間的預計福利債務。截至2023年12月31日，有不是皮博迪計劃的計劃資產、預計福利義務或累積福利義務。截至2022年12月31日，皮博迪計劃的計劃資產為$464.71000萬美元超過預計福利債務和累計福利債務#美元。454.81000萬美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，西部計劃的預計福利義務和累計福利義務為#美元。125.21000萬美元和300萬美元126.1分別為2.5億美元，超過計劃資產#美元。116.01000萬美元和300萬美元118.6在這兩個時期，分別為1000萬美元。
養卹金計劃的資產
太平洋投資公司總信託(總信託)的資產按照皮博迪計劃退休委員會和皮博迪西部計劃退休委員會(統稱為退休委員會)在諮詢外部投資顧問和精算師後製定的投資指導原則進行投資。
設定資產分配目標的預期是，總信託的資產將以適當的風險水平進行管理，以便為每個養卹金計劃的預期負債提供資金。為了確定適當的目標資產分配，退休委員會考慮每個養老金計劃參與者的人口統計數據、每個養老金計劃的資金狀況、公司的業務和財務狀況以及其他相關的風險偏好。退休委員會會定期檢討這些撥款目標，並在有需要時作出修訂。由於近年來的酌情繳費，養卹金計劃已幾乎完全到位，因此，截至2023年和2022年12月31日，總信託投資組合反映了公司的目標資產組合為100固定收益投資的百分比。在2023年12月31日之前，主信託資產還包括通過有限合夥企業對各種房地產的投資。房地產持有量約低於1佔截至2022年12月31日主信託總資產的百分比。截至2023年12月31日，所有持有的房地產已被清算。
總信託基金的資產由第三方投資經理管理，由退休委員會挑選和監督。退休委員會為每個主要資產類別制定了具體的投資準則，包括業績基準、允許和禁止的投資類型以及濃度限制。一般來説，投資指導方針不允許對主信託持有的資產進行槓桿操作。然而，投資經理可以使用各種策略和衍生工具來建立符合退休委員會為其投資組合制定的指導方針和投資目標的整體投資組合特徵。固定收益投資準則只有在投資經理認為交易所交易衍生品比基礎現貨市場上的類似直接投資更具吸引力，或者管理固定收益投資組合的存續期時，才允許交易所交易衍生品。
一種金融工具在估值層次中的水平是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。以下是對按公允價值計量的投資所使用的估值技術和投入的説明，包括根據估值等級對這類投資進行的一般分類。
公司債券。主信託投資於公司債券，以實現多元化，併為影響負債的利率變動提供對衝。投資類型主要是投資級公司債券。這些證券的公允價值由第三方定價服務提供，該服務利用各種信息，如基準收益率、報告的交易、經紀商/交易商報價、發行人利差和基準證券以及其他相關的經濟措施。公司債券被歸類在二級估值等級中，因為公允價值投入是活躍市場的衍生價格，而債券不在國家證券交易所交易。
美國政府證券。主信託投資於美國政府證券，以實現多元化，併為影響負債的利率變動提供對衝。投資類型主要是美國政府債券、機構證券和市政債券。這些證券的公允價值由第三方定價服務提供，該服務利用各種信息，如基準收益率、報告的交易、經紀商/交易商報價、發行人利差和基準證券以及其他相關的經濟措施。如果公允價值基於活躍市場的報價並在國家證券交易所交易，則美國政府證券被歸類在1級估值層次中；否則，美國政府證券被歸類在2級估值層次中。
國際政府證券。總信託投資於國際政府證券，以實現多元化，併為影響負債的利率變動提供對衝。投資類型主要是非美國政府債券。這些證券的公允價值由第三方定價服務提供，該服務利用各種信息，如基準收益率、報告的交易、經紀商/交易商報價、發行人利差和基準證券以及其他相關的經濟措施。國際政府證券被歸類在2級估值等級中，因為公允價值投入是在活躍市場上派生的價格，而債券不在國家證券交易所交易。
資產擔保證券。主信託投資於資產支持證券，以實現多元化，併為影響負債的利率變動提供對衝。投資類型主要是抵押貸款支持證券。資產支持證券被歸類在二級估值等級中，因為公允價值投入是在活躍市場上派生的價格，投資不在國家證券交易所交易。
現金基金。主信託投資於現金基金，以管理因支付參與者福利和某些行政費用而產生的流動性。投資工具主要包括具有盈利信貸津貼功能的無息現金基金、由期貨和利率互換協議組成的各種交易所交易衍生工具，用於管理某些負債對衝投資的期限。無息現金基金被歸類於一級估值層次結構。交易所交易衍生品，如期權和期貨，其市場報價隨時可用，按其交易所在一級市場或交易所的最後報告銷售價格或官方收盤價估值，並被歸類為一級估值等級。
團體年金合同。主信託投資買入廣汽集團，以對衝影響負債的利率變動。GAC由一份非參加的單一保費團體年金合同組成。GAC的初始價值等於為獲得合同而支付的溢價，並在每個報告期進行調整，以反映當時為這種合同支付的溢價的估計公允價值。由於沒有與估值相關的可觀察到的投入，GAC被歸類為3級估值層次結構。
房地產權益。大師信託投資於房地產權益，以實現多元化。對房地產的投資代表了幾家有限合夥企業的利益，這些有限合夥企業投資於各種房地產。房地產權益的估值採用各種方法，包括獨立第三方評估；公允價值計量不是由本公司制定的。對於一些投資而言，市場活動可能很少，公允價值的確定是基於當時情況下可獲得的最佳信息。這在很大程度上涉及到綜合考慮內部和外部因素的判斷。因此，房地產的權益被歸類在3級估值等級內。
私人共同基金。大師信託投資於共同基金，以實現增長和多元化。投資工具包括持有長期公司固定收益投資多元化組合的機構基金(公司債券基金)。公司債券基金不在國家證券交易所交易，估值為資產淨值，這是估計公允價值的實際權宜之計。
上述方法可能產生的公允價值計算可能不反映可變現淨值或反映未來公允價值。此外，儘管本公司相信其估值方法與其他市場參與者是適當和一致的，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值可能會導致在報告日期進行不同的公允價值計量。用於評估投資的投入或方法不一定表明與投資這些投資有關的風險。
下表按資產類別和公允價值等級列示了總信託中資產的公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | (百萬美元) |
| | | | | | | |
| 公司債券 | $ | — | | | $ | 66.7 | | | $ | — | | | $ | 66.7 | |
| 美國政府證券 | 19.3 | | | 4.1 | | | — | | | 23.4 | |
| 國際政府證券 | — | | | 1.5 | | | — | | | 1.5 | |
| 資產支持證券 | — | | | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
| 現金基金 | 3.8 | | | — | | | — | | | 3.8 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 按公允價值計算的總資產 | $ | 23.1 | | | $ | 72.8 | | | $ | — | | | 95.9 | |
| | | | | | | |
按資產淨值計量的資產實用權宜之計(1) | | | | | | | |
| 私人共同基金 | | | | | | | 20.1 | |
| | | | | | | |
| 計劃總資產 | | | | | | | $ | 116.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
| | (百萬美元) |
| | | | | | | |
| 公司債券 | $ | — | | | $ | 67.2 | | | $ | — | | | $ | 67.2 | |
| 美國政府證券 | 23.3 | | | 2.8 | | | — | | | 26.1 | |
| 國際政府證券 | — | | | 2.0 | | | — | | | 2.0 | |
| 資產支持證券 | — | | | 0.7 | | | — | | | 0.7 | |
| 現金基金 | 9.8 | | | — | | | — | | | 9.8 | |
| 團體年金合同 | — | | | — | | | 430.1 | | | 430.1 | |
| 房地產權益 | — | | | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
| 按公允價值計算的總資產 | $ | 33.1 | | | $ | 72.7 | | | $ | 430.4 | | | 536.2 | |
| | | | | | | |
按資產淨值計量的資產實用權宜之計(1) | | | | | | | |
| 私人共同基金 | | | | | | | 47.1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 計劃總資產 | | | | | | | $ | 583.3 | |
(1) 根據會計準則更新2015-07，按每股資產淨值按公允價值計量的投資並未按公允價值分類。表中列示的公允價值數額旨在使公允價值等級與計劃的資產總值保持一致。
下表彙總了總信託第三級投資的公允價值變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 期初餘額 | $ | 430.4 | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.2 | |
| 已實現(虧損)收益 | (10.4) | | | 0.1 | | | 0.9 | |
| 與報告日期仍持有的投資有關的未實現損失 | — | | | (68.8) | | | (0.6) | |
| 購進、銷售和結算，淨額 | (420.0) | | | 498.8 | | | (1.2) | |
| 期末餘額 | $ | — | | | $ | 430.4 | | | $ | 0.3 | |
投稿
對合格計劃的年度繳費是根據最低籌資標準和公司與養老金福利擔保公司達成的協議進行的。供資決定還考慮2006年《養卹金保護法》規定的某些供資狀況閾值(一般80%)。截至2023年12月31日，公司的合格計劃預計將達到或超過養老金保護法的門檻。根據最低資金要求，公司在2023年不需要向其合格的養老金計劃支付任何款項，2023年也沒有做出任何可自由支配的貢獻。
預計未來的福利支付
以下福利付款反映了預期的未來服務，預計將與公司的福利義務相關支付：
| | | | | |
| | 養老金福利 |
| | (百萬美元) |
2024 | $ | 11.0 | |
2025 | 10.9 | |
2026 | 10.8 | |
2027 | 10.6 | |
2028 | 10.5 | |
年份2029-2033 | 48.6 | |
固定繳款計劃
本公司贊助僱員退休金户口三401(K)計劃，適用於符合條件的美國聯邦僱員。該公司將每個計劃的自願捐款匹配到指定的水平。對於一個計劃，公司有權自行決定是否做出相應的貢獻。這些計劃的費用是$。21.3百萬，$20.1百萬美元和美元9.7截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。計劃中的可自由支配繳費功能允許公司提供額外繳費。公司酌情支付了#美元的供款。7.31000萬美元和300萬美元9.2在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內分別為100萬美元。有幾個不是在截至2021年12月31日的年度內批出的酌情供款。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內支付的酌情繳款為$4.61000萬美元和300萬美元4.0分別為100萬美元。有幾個不是在截至2021年12月31日的年度內支付的酌情繳款。
養老金
本公司根據澳大利亞政府設定的僱主繳款率，為符合條件的澳大利亞員工繳納養老金。與這些捐款有關的費用為#美元。21.9百萬，$18.8百萬美元和美元17.4截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。績效貢獻功能允許公司額外的可自由支配的貢獻。公司授予可自由支配的業績貢獻#美元。1.6在截至2023年12月31日和2022年12月31日的兩年中，均為100萬美元。有幾個不是截至2021年12月31日的年度酌情績效繳款。在截至2023年12月31日的年度內支付的酌情供款為$1.31000萬美元。有幾個不是在2022年12月31日和2021年12月31日終了年度內支付的酌情業績繳款。
(15) 股東權益
普通股
根據公司第四次修訂和重新頒發的公司註冊證書，公司已450.0百萬股普通股，面值$0.01每股。普通股持有者有權一對所有由股東投票表決的事項按每股投票。普通股持有人在董事選舉中沒有累計投票權。普通股持有人有權在支付了任何已發行的優先股或系列普通股所需支付的股息後，在董事會(董事會)不時宣佈從合法可用於此目的的資金中分紅時，獲得按比例分紅。於本公司解散、清盤或清盤時，普通股持有人有權按比例收取在償還債務後可供分配予股東的資產，並受任何已發行優先股或系列普通股持有人的權利所規限。普通股並無優先認購權或轉換權，亦不受本公司進一步催繳或評估的影響。沒有適用於普通股的贖回或償債基金條款。
下表彙總了下表所示期間的普通股活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) |
| 期初已發行的股票 | 143.9 | | | 133.3 | | | 97.8 | |
| | | | | |
| 為既得限制性股票單位發行的股份 | 1.5 | | | 0.7 | | | 1.0 | |
| 為償還債務而發行的股票 | — | | | — | | | 10.0 | |
| 根據按市價配股計劃發行的股份 | — | | | 10.1 | | | 24.8 | |
| 回購股份 | (16.7) | | | (0.2) | | | (0.3) | |
| 期末已發行的股票 | 128.7 | | | 143.9 | | | 133.3 | |
優先股
委員會獲授權發出最多100.0百萬股優先股，面值$0.01每股。董事會可釐定各系列的條款及權利，包括股息(如有)將為累積或非累積，以及該系列的股息率、贖回或償債基金撥備、轉換條款、價格及本公司事務解散或清盤時該系列股份的應付差餉及金額，以及該系列的股份是否可轉換為本公司或任何其他法團的任何其他類別或系列的股份或任何其他證券。董事會亦可決定對發行同一系列或任何其他類別或系列股份的限制，以及該系列持有人的投票權(如有)。有幾個不是截至2023年12月31日的優先股流通股。
系列普通股
委員會獲授權發出最多50.0百萬股系列普通股，面值$0.01每股。董事會可釐定各系列的條款及權利，不論股息(如有)為累積或非累積，以及該系列的股息率、贖回或償債基金撥備、轉換條款、價格及本公司事務解散或清盤時該系列股份的應付差餉及金額，以及該系列的股份是否可轉換為本公司或任何其他法團的任何其他類別或系列的股份或任何其他證券。董事會亦可決定對發行同一系列或任何其他類別或系列股份的限制，以及該系列持有人的投票權(如有)。有幾個不是截至2023年12月31日的系列普通股流通股。
庫存股
股票回購。於2020年第四季度，本公司與其擔保債券供應商訂立了一項交易支持協議，禁止在2025年12月31日之前或當時現有信貸協議到期前回購股份，除非協議各方另有約定。此外，其當時現有信貸安排中的限制性契約也限制了該公司回購股票的能力。2023年4月14日，本公司修訂了與擔保債券提供商的現有交易支持協議，取消了對股東回報的限制，但須遵守最低流動性門檻，並終止了當時允許回購股票的現有信貸安排。
2017年8月1日，董事會批准了一筆美元500公司普通股和/或優先股流通股回購計劃(2017年回購計劃)，最終擴大至1美元1.52018年將達到億美元。在2017年回購計劃暫停之前，如上所述，公司回購了41.52000萬股普通股，價格為1美元1,340.32000萬美元，其中包括支付的佣金$0.81000萬美元。2023年4月17日，董事會批准了一項新的股票回購計劃(2023年回購計劃)，授權回購至多$1.030億美元的普通股。2017年的回購計劃被2023年的回購計劃取代。
截至2023年12月31日，公司回購16.12000萬股其普通股，價格為$350.32000萬美元，其中包括佣金$0.31000萬美元。在回購的這筆金額中，$2.62000萬美元與2023年12月31日之後結算的回購有關。截至2023年12月31日，公司累計消費税為$3.32000萬美元與回購有關，截至2023年12月31日尚未支付。該公司已發生的佣金和消費税包括庫存股的成本。2023年12月31日，$650.0根據2023年回購計劃，仍有1.8億美元可用。
根據2023年回購計劃，公司可以酌情購買普通股。任何股份回購交易的方式、時間、定價和金額將基於各種因素，包括市場狀況、適用的法律要求以及公司可能擁有的使用或投資資本的其他機會。
股票被放棄。-公司通常允許員工放棄普通股，以在根據其股權激勵計劃歸屬限制性股票單位和支付以普通股結算的業績單位時支付估計税款。放棄的普通股數量為0.6百萬，0.21000萬美元和0.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。員工投標的普通股的價值是根據各自交易日期的收盤價計算的。
(16) 基於股份的薪酬
本公司為員工、非僱員董事和顧問制定了皮博迪能源公司2017年激勵計劃(2017激勵計劃)，允許以各種形式發放基於股票的薪酬，包括期權(包括非限制性股票期權和激勵股票期權)、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、遞延股票、業績單位、股息等價物和現金激勵獎勵。根據2017年激勵計劃，大約14公司預留了100萬股普通股供發行。截至2023年12月31日，大約有6.1百萬股可供授予的公司普通股。
基於股份的薪酬費用和現金流
公司以股份為基礎的薪酬支出在合併經營報表中計入“經營成本和費用”和“銷售和行政費用”。公司在行使股票期權時收到的現金在合併現金流量表中反映為融資活動。以股份為基礎的薪酬費用和現金流量金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 基於股份的薪酬費用 | $ | 6.9 | | | $ | 8.4 | | | $ | 10.0 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 税收優惠 | — | | | — | | | — | |
| 以股份為基礎的補償費用，扣除税收優惠 | $ | 6.9 | | | $ | 8.4 | | | $ | 10.0 | |
| | | | | |
行使股票期權時收到的現金 | — | | | — | | | — | |
| 與基於股份的薪酬相關的註銷税收優惠 | — | | | — | | | — | |
截至2023年12月31日，與非既得獎勵相關的未確認補償成本總額為$6.0100萬美元，預計將超過2.3加權平均週期為0.9三年了。
遞延股票單位
於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司向董事會每位非僱員成員授予遞延股份單位。這些單位的公允價值等於公司普通股在授予之日的市場價格。這些遞延股票單位通常按月授予12月，並以普通股結算三年在批出日期之後。
限售股單位
公司向某些高級管理人員和非高級管理人員授予限制性股票單位。對於授予高級管理人員和非高級管理人員的只包含服務條件的單位，獎勵的公允價值等於授予之日公司普通股的市場價格。授予高級管理人員和非高級管理人員的單位在不同時間授予(均未超過三年)根據基本授標協議。高級管理人員和非高級管理人員的薪酬成本均以直線法在必要的服務期內確認。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內授予的現役贈款的支付將以公司的普通股結算。
在截至2022年12月31日的年度內，授予某些高級管理人員的獎勵包含一個業績特徵，其中獎勵最高可增加至100%基於兩年期間調整後的EBITDA結果。增量共享，最多可增加234,973截至2023年12月31日的股票，如果滿足業績條件，不包括在下表中。
限制股單位活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 |
| 截至2022年12月31日未歸屬 | 778,313 | | | $ | 9.13 | |
| 授與 | 217,406 | | | 25.09 | |
| 既得 | (550,352) | | | 8.53 | |
| 被沒收 | (14,953) | | | 17.78 | |
| 截至2023年12月31日未歸屬 | 430,414 | | | $ | 17.67 | |
於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度內授予的限制性股票單位於授出日的公平價值總額為$5.5百萬，$3.9百萬美元和美元3.1分別為100萬美元。
限制性股票單位在向普通股持有人支付現金股息時獲得股利等值單位(DeU)。Deus歸屬受與基礎限制性股票單位獎勵相同的歸屬要求的約束。截至2023年12月31日，大約有7,100未獲授權的迪烏斯。已歸屬的限制性股票單位和Deus的總公允價值為#美元。13.8百萬，$6.8百萬美元和美元3.3在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內分別為100萬美元。
2021年3月，該公司與其前首席執行官簽訂了一項過渡協議，導致對所授予的限制性股票單位進行了修改。根據協議條款，前行政總裁所持有的任何按其原有條款於指定終止日期後十二個月內歸屬的受限制股份單位。由於這一修改，公司避免了大約#美元的額外補償費用1.3在截至2021年12月31日的一年中，該公司的利潤為3.8億美元。
績效單位
績效單位通常在每年1月授予，並在年末授予三年制在這段時期內，主要限於高級管理人員。績效單位通常受制於目標的實現情況。
在截至2020年12月31日的年度內，授予的績效單位基於以下條件：三年制投資資本回報率和環境復墾(業績條件)。此外，業績單位的支出可增加或減少最多25獎勵金的百分比基於三年制與定製同行組(市場狀況)相比的股價表現。性能單位最多可以增加100已授予的獎勵的%。有幾個384,453於截至2023年12月31日止年度內因符合業績條件而授出的增發股份，詳見下表。
在截至2023年12月31日的年度內，授予的績效單位基於以下條件：兩年制自由現金流和環境復墾(業績條件)。此外，業績單位的支出最高可增加至50已授予的獎勵的%。增量共享，最多可增加72,204截至2023年12月31日的股票，如果滿足業績條件，不包括在下表中。
在截至2023年12月31日的年度內授予的獎金將以公司普通股結算。有幾個不是在截至2022年12月31日或2021年12月31日的年度內授予的業績單位。
績效單位活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 加權
平均值
剩餘合同期限 |
| 截至2022年12月31日未歸屬 | 450,021 | | | — | |
| 授與 | 531,915 | | | |
| 既得 | (834,474) | | | |
| 被沒收 | (3,054) | | | |
| 截至2023年12月31日未歸屬 | 144,408 | | | 2.0 | |
截至2023年12月31日，有834,474 業績單位和DEU的既得利益者，其總內在價值為#美元21.9100萬美元，每股換股價格為1美元。26.19.
業績單位在向普通股持有者支付現金股息時收到Deus。Deus受制於與基礎業績單位獎勵相同的歸屬要求。截至2023年12月31日，大約有2,300未獲授權的迪烏斯。
2021年3月，該公司與其前首席執行官簽訂了一項過渡協議，從而對批准的業績單位進行了修改。根據協議條款，前首席執行官在指定終止日期持有的部分業績單位仍有資格根據原業績期間的實際業績予以轉歸。由於這一修改，公司避免了大約#美元的額外補償費用2.5截至2 02年12月31日止年度的1,000萬元1.
(17) 其他活動
煤炭礦藏收購
本公司於二零二三年十月二十六日與Stanmore SMC Pty Ltd(Stanmore)訂立最終協議，收購Stanmore的Wards Well物業(Wards Well Area)的南部，該物業毗鄰本公司位於澳洲昆士蘭州的Centurion礦(前稱North Gooniella礦)。收購條款包括現金代價#美元。1361000萬美元和最高可達$的或有特許權使用費2001000萬美元。特許權使用費只會在公司收回其對沃茲井區的投資和開發成本，以及所實現的平均銷售價格超過某些門檻時才支付。如果公司不開始在沃茲井區採礦，則無需支付特許權使用費。交易的完成取決於某些條件的滿足，包括監管部門的批准。
北羚羊羅謝爾地雷龍捲風
2023年6月23日，公司的北羚羊羅謝爾礦受到龍捲風的破壞，導致暫停運營。該礦於2023年6月25日恢復運營。在截至2023年12月31日的年度內，公司記錄了一筆損失準備金#美元。12.21000萬美元與龍捲風造成的破壞有關。合併後的準備金包括#美元。4.0材料和用品庫存，2000萬美元1.01000萬美元用於建築和設備，1美元7.22000萬美元用於遞增維修費用。該公司預計，2024年初將繼續記錄非實質性的增量維修費用。
淺灘小溪事件
2023年3月29日，公司的Shoal Creek礦發生火災，涉及用於穩定礦頂結構的空隙填充材料。2023年6月20日，公司宣佈，淺灘溪礦與礦山安全衞生管理局協調，已安全完成對礦山受影響區域的局部封閉。2023年11月，長壁煤在礦井的一個新區開始生產。
在截至2023年12月31日的年度內，公司記錄了一筆損失準備金#美元。28.71000萬美元與火災有關。這筆經費包括#美元。17.8與長牆開發和其他費用有關的1000萬美元和10.9400萬美元，用於在受影響的礦山區域內被認為不能操作的設備。2023年10月，公司就適用的保險單提出保險索賠，業務中斷和財產損失限額合計為$125100萬澳元以上501000萬美元免賠額。
港口和鐵路運力分配
於截至2023年12月31日止年度，本公司訂立兩項協議，將其與其Centurion礦有關的過剩港口及鐵路運力的權利轉讓予非關聯方。在第一筆交易中，該公司轉讓了其權利，以換取#美元30.02000萬澳元。該等款項的一半由本公司於訂立協議時收到，另一半於2024年6月支付，惟須受若干條件規限。在這筆交易中，該公司記錄的收入為#美元。19.2在截至2023年12月31日的年度內，該公司的應收賬款貼現為9.6截至2023年12月31日，包括在“應收賬款，淨額”中的1.3億美元。
在第二筆交易中，該公司轉讓了其權利，以換取#美元。10.02000萬澳元，截至2023年12月31日全部收到。在這筆交易中，該公司記錄的收入為#美元。6.7 於截至2023年12月31日止年度，本集團錄得約100，000萬港元。
資產剝離和其他交易
截至2021年7月，本公司執行了出售其已關閉的Millennium和Wilkie Creek Mines的交易，從而減少了其已關閉的礦山復墾負債和相關成本。千禧礦以極低的現金代價出售，並承擔了該礦的大部分回收債務。截至2023年12月31日，公司仍負責4.11.8億歐元的填海負債。該公司錄得收益#美元。26.1與出售相關的1000萬美元，包括在隨附的截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中的“處置淨收益”內。
Wilkie Creek礦以最低現金代價出售，並完全承擔該礦的回收債務。該公司錄得收益#美元。24.6與出售有關的1000萬美元，包括在所附截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中的“非持續經營的(虧損)收入，扣除所得税後的收入”。
(18) 每股收益(EPS)
基本每股收益是根據期內已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股收益是根據普通股的加權平均數加上稀釋潛在已發行普通股的影響來計算的。因此，該公司將2028年可轉換票據和基於股票的補償獎勵包括在其可能稀釋的證券中。一般而言，當一家公司報告持續經營的淨虧損時，稀釋證券不包括在每股虧損的計算中，因為影響將是反稀釋的。
對於除業績單位以外的所有單位，公司基於股票的薪酬獎勵的潛在攤薄影響是使用庫存股方法確定的。在庫存股方法下，獎勵被視為行使了任何收益，用於以期間的平均市場價格回購普通股。假設發行和購買的股份數量之間的任何增量差額都包括在稀釋股份計算中。對於業績單位，其或有特點導致對任何可能稀釋的普通股進行評估，方法是使用報告期末，將其視為所有已核準單位的應變期結束。有關本公司以股份為基礎的薪酬獎勵的進一步討論，請參閲附註16.“以股份為基礎的薪酬”。
2028年可轉換票據的轉換可能導致以公司普通股支付。就攤薄每股收益而言，潛在攤薄普通股假設已於期初(或發行時，如較後)轉換。在潛在攤薄普通股計入攤薄每股收益的期間，分子將進行調整，以計入與可轉換債務相關的補繳税款調整利息支出，其中包括債務發行成本的攤銷。
稀釋每股收益的計算不包括以下以股份為基礎的薪酬總額0.1在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的所有年份中，這一數字為100萬美元，因為這樣做在這些時期將是反稀釋的。由於此類基於股份的補償獎勵的潛在攤薄影響是根據庫存股方法計算的，因此當此類獎勵的行使價或未確認的每股補償成本高於公司在適用期間的平均股價時，通常會發生反稀釋。當一家公司報告持續運營的淨虧損時，也會發生反攤薄，所有基於股票的補償獎勵的攤薄影響相應地被排除在外。
下表説明計算基本及攤薄每股盈利所採用之盈利分配方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (單位：百萬，不包括每股數據) |
| 基本每股收益分子： | | | | | |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | $ | 816.0 | | | $ | 1,317.4 | | | $ | 347.4 | |
| | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 56.0 | | | 22.0 | | | 11.3 | |
| 普通股股東的持續經營收入 | 760.0 | | | 1,295.4 | | | 336.1 | |
| | | | | |
| | | | | |
| (虧損)非持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | (0.4) | | | 1.7 | | | 24.0 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 759.6 | | | $ | 1,297.1 | | | $ | 360.1 | |
| | | | | |
| 稀釋EPS分子： | | | | | |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | $ | 816.0 | | | $ | 1,317.4 | | | $ | 347.4 | |
| 加：與2028年可換股票據有關的經税項調整利息開支 | 12.2 | | | 8.7 | | | — | |
| | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | 56.0 | | | 22.0 | | | 11.3 | |
| 普通股股東的持續經營收入 | 772.2 | | | 1,304.1 | | | 336.1 | |
| | | | | |
| | | | | |
| (虧損)非持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | (0.4) | | | 1.7 | | | 24.0 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 771.8 | | | $ | 1,305.8 | | | $ | 360.1 | |
| | | | | |
| EPS分母： | | | | | |
| 加權平均流通股-基本 | 137.6 | | | 142.1 | | | 111.1 | |
| 以股份為基礎的薪酬獎勵的攤薄影響 | 0.6 | | | 1.6 | | | 0.9 | |
| 2028年可換股票據的攤薄影響 | 16.1 | | | 13.5 | | | — | |
| 加權平均流通股-稀釋 | 154.3 | | | 157.2 | | | 112.0 | |
| | | | | |
| 普通股股東的基本每股收益： | | | | | |
| 持續經營收入 | $ | 5.52 | | | $ | 9.12 | | | $ | 3.03 | |
| (虧損)非持續經營收入 | — | | | 0.01 | | | 0.21 | |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 5.52 | | | $ | 9.13 | | | $ | 3.24 | |
| | | | | |
| 普通股股東的稀釋每股收益： | | | | | |
| 持續經營收入 | $ | 5.00 | | | $ | 8.29 | | | $ | 3.00 | |
| (虧損)非持續經營收入 | — | | | 0.02 | | | 0.22 | |
| 普通股股東應佔淨收益 | $ | 5.00 | | | $ | 8.31 | | | $ | 3.22 | |
(19) 管理主任-勞資關係
於2023年12月31日，本公司約有5,400在全球擁有30名員工，包括大約4,200小時工；僱員金額不包括在被歸類為非連續性作業的作業中僱用的僱員。大致38這些小時工中有%由有組織的工會代表，並受僱於生產18公司2023年煤炭產量的1%來自持續運營。在美國，小時工一活躍的地雷和一不活躍的煤礦由一個有組織的工會代表。在澳大利亞，採煤業加入了工會，該公司在澳大利亞的採礦業務僱用的大多數小時工都是工會成員。礦業和能源聯盟(MEU)通常代表公司澳大利亞子公司的小時生產和工程員工，包括那些通過合同採礦關係僱用的員工。
下表列出了公司截至2023年12月31日活躍和不活躍的採礦作業，其中員工由有組織的工會代表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 我的 | | 代表的在職員工的大約數量 | | 友聯市 | | 當前協議到期日期或可修改的日期 |
| | | | | | |
| 美國 | | | | | | |
| 卡揚塔 | | 20 | | 巫統 | | 2024年11月 |
| 淺灘小溪 | | 270 | | 巫統 | | 2024年12月 |
| 澳大利亞 | | | | | | |
| 威爾品瓊 | | 440 | | Meu | | 2024年6月 |
| 科帕貝拉 | | 325 | | Meu | | 2026年2月 |
穆爾維爾 (1) | | 210 | | Meu | | 2023年6月 |
百夫長(2) | | 10 | | 不適用 | | 2028 |
| 大都會 | | | | | | |
| 地下僱員 | | 165 | | Meu | | 2025年5月 |
搬運和準備廠員工(3) | | 15 | | Meu | | 2027 |
| 萬博地鐵 | | | | | | |
| 地下僱員 | | 120 | | Meu | | 2025年11月 |
| 搬運和準備廠員工 | | 20 | | Meu | | 2025年8月 |
(1) Moorvale礦的員工在直接僱傭模式下按個人合同運作。這類合同是以該公司與MEU之前的勞動協議為藍本的，該協議於2017年結束。該公司目前正在與MEU和員工談判一項新的勞動協議。
(2) 該公司和員工已於12月同意了一份新的四年期勞動協議，並已提交公平工作委員會批准。
(3) 該公司、員工和MEU已於12月同意了一份新的為期三年的勞動協議，並已提交公平工作委員會批准。
(20) 金融工具、有表外風險的擔保和其他擔保
在正常業務過程中，本公司是各種擔保和金融工具的當事人，這些擔保和金融工具帶有表外風險，不反映在隨附的綜合資產負債表中。這類金融工具為公司的填海保證金要求、租賃義務、保險單和各種其他履約保證提供支持。該公司根據資產負債表上的風險敞口金額和要求履行的可能性，定期對資產負債表內處理的工具進行評估。本公司預計，這些擔保或表外工具不會造成任何重大損失，超過隨附的綜合資產負債表中規定的負債。
下表彙總了公司存在表外風險的金融工具。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | |
| | 復墾支持 | | 其他支持(1) | | 總計 | | | | | | |
| | (百萬美元) |
| 擔保債券 | $ | 1,022.6 | | | $ | 117.3 | | | $ | 1,139.9 | | | | | | | |
信用證(2) | 6.0 | | | 102.1 | | | 108.1 | | | | | | | |
| 1,028.6 | | | 219.4 | | | 1,248.0 | | | | | | | |
減去：支持擔保債券的信用證 (3) | (6.0) | | | (12.2) | | | (18.2) | | | | | | | |
| 支持的債務，淨額 | $ | 1,022.6 | | | $ | 207.2 | | | $ | 1,229.8 | | | | | | | |
(1)Instruments支持與養老金和醫療保健計劃、工人補償、財產和意外傷害保險、客户和供應商合同以及先前採礦活動的某些輔助恢復有關的義務。
(2)這些金額不包括現金擔保信用證。
(3)此外，應擔保債券供應商的要求，某些信用證可用作擔保債券的抵押品。
擔保協議修正案和抵押品要求
2023年4月，該公司修改了與其擔保債券組合提供商的現有協議，日期為2020年11月6日。根據協議，該公司必須在2025年12月31日之前定期提交抵押品。在2023年4月修正案之前，公司累計抵押品為#美元557.82000萬美元，主要是以信用證的形式。
根據2023年4月的修正案，該公司及其擔保提供者同意的最高抵押品總額為#美元。721.81000萬美元，基於修正案生效日的擔保水平。這一最高抵押品金額是在修訂前無上限累計抵押品金額的基礎上協商增加的，並將隨着擔保水平的增加或減少而預期發生變化。修正案還取消了對支付股息和股票回購的限制，並將協議延長至2026年12月31日。為了維持新的最高抵押品停滯，公司必須遵守每季度衡量的最低流動性測試和最高淨槓桿率。最低流動資金測試要求公司將流動資金維持在較大的$4001000萬美元，或所有擔保債券的懲罰性金額與以擔保提供者為受益人的抵押品金額之間的差額，即$555.2截至2023年12月31日，為2.5億美元。公司還必須保持最高淨槓桿率為1.5至1.0，其中分子由其融資債務組成，扣除現金後，分母由其過去12個月的調整後EBITDA組成。僅為計算比率的目的，50公司2028年可轉換票據未償還本金的%被視為融資債務。該公司支付股息和進行股票回購的能力也受到季度最低流動性測試的影響。該公司遵守了從2023年第二季度開始的這些要求。公司授予了#美元的第二留置權。200.0根據2023年4月的修正案，原始協議下的採礦設備仍有效。
為了為最高抵押品金額提供資金，公司存入$566.32023年3月31日，為某些擔保提供商的利益，將600萬美元存入信託賬户。其餘部分由#美元組成。140.5現有的現金擔保信用證和1美元15.0已經代表擔保提供商持有了1.7億美元。修正案於2023年4月14日生效，當時公司終止了一項當時存在的信貸協議，經修訂後，該協議規定為$237.2不可撤銷備用信用證的容量(信用證貸款)。信用證貸款終止時，所有未償還的信用證均被註銷，在某些情況下，被現金抵押信用證或根據公司應收賬款證券化計劃簽發的信用證所取代。
LC設施
現已終止的信用證貸款最初的容量為#美元。324.0 隨後在不同日期進行了修訂，以減少其容量並進行了某些其他變化，包括在2023年2月將容量減少$65.01000萬美元，將到期日從2024年12月31日提前至2023年12月31日，並取消在2023年7月29日之前任何承諾減少時應支付的預付款溢價。該公司記錄了提前清償債務損失#美元。8.8 截至2023年12月31日止年度，因2023年2月修訂及其後終止而減少。
在終止之前，信用證貸款項下的未提取信用證的利息為6.00年利率和未使用的承付款須遵守0.50每年承諾費%。
應收賬款證券化
於二零一七年，本公司訂立經不時修訂的第六份經修訂及重訂的應收款採購協議(“應收款採購協議”)。根據協議授權的應收賬款證券化計劃(證券化計劃)受到慣例違約事件的影響。2023年2月修訂了應收款購買協議，將可用資金能力從1美元增加到1美元。175.02000萬美元至2000萬美元225.01000萬美元，並將相關借款利率調整為SOFR。此類資金作為擔保借款入賬，僅限於可獲得的合格應收賬款，並可由抵押品和作為該計劃基礎的貿易應收賬款相結合來擔保。證券化計劃下的資金能力也可用於支持其他義務的信用證，這一直是公司的主要用途。
證券化計劃下的借款按SOFR PLUS計息2.1在本公司維持足夠的合資格應收賬款的情況下，在整個協議期限內保持未償還的年利率。
於2023年12月31日，本公司擁有不是未償還借款和美元108.1 在證券化計劃下，有100萬張信用證尚未結清，主要用於支持回收義務。證券化計劃下的可用性（針對某些不符合條件的應收款進行了調整）為$90.4 於2023年12月31日止。於2023年12月31日，本公司毋須根據證券化計劃提供現金抵押品。
本公司產生與證券化計劃相關的利息及費用為$3.6百萬，$3.81000萬美元和300萬美元2.9於截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集團分別錄得利息開支100，000，000元，已於隨附的經營報表中記錄為“利息開支”。
擔保信用證協議
於2022年2月，本公司訂立協議，提供最多$250.0 2000萬美元的不可撤銷備用信用證容量，主要用於支持填海擔保要求。該協議要求本公司提供現金抵押品， 103安排下未結清信用證總額的%（以美元為限5.0 （共100萬元）。未結清信用證須支付固定費用，數額為 0.75年利率%。本公司就支持信用證的現金抵押品金額收取浮動存款利率。該協議的初始到期日為2025年12月31日。於2023年12月31日，信用證為$167.0 根據該協議，尚未償還的款項為200萬美元，以現金200萬美元作抵押。172.01000萬美元。
受限現金和抵押品
下表彙總了公司在合併資產負債表中的“受限現金和抵押品”。受限制的現金餘額存放在有最低餘額要求的受控賬户中；提款需要得到賬户受益人的批准，例如公司的擔保提供者，他們已經完善了基金中的擔保權益。本公司的其他抵押品通常包括監管機構或金融機構持有的存款，本公司無法控制或無法獲得這些存款。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | (百萬美元) |
受限現金(1) | | | |
保證信託帳户(2) | $ | 444.0 | | | $ | — | |
擔保信用證資金(2) | 172.0 | | | 110.3 | |
現金擔保銀行擔保(2) | 64.9 | | | — | |
| 680.9 | | | 110.3 | |
其他抵押品(1) | | | |
| 為填海及其他義務而存放於監管當局的存款 | 276.7 | | | 33.6 | |
LC設施(3) | — | | | 28.5 | |
| 由擔保人代為存放的存款 | — | | | 15.0 | |
| 276.7 | | | 77.1 | |
| 受限現金和抵押品 | $ | 957.6 | | | $ | 187.4 | |
(1)在隨附的合併現金流量表中，限制性現金餘額與非限制性現金和現金等價物合併在一起；因此，限制性現金餘額的變化不反映在其中的經營、投資或融資活動中。其他抵押品餘額的變化反映為其中的經營活動。
(2)在擔保信託賬户中，擔保信用證的資金和支持銀行擔保的現金由原始到期日為三個月或以下的高流動性投資組成；該等資金的利息和其他收益應計入本公司。
(3)*與公司強制回購美元相關的其他餘額30.02022年信用證貸款項下的優先留置權債務約為95%。該公司收到了大約$30.0在信用證貸款於2023年4月14日終止時，貸款總額為400萬美元。
其他
本公司是眾多設備和物業租賃的承租人。在這類商業租賃交易中，公司作為承租人同意賠償出租人租賃的財產或設備的價值，如果該財產在公司經營過程中損壞或丟失，則賠償出租人。該公司預計，租賃財產的損失(如有)可由保險公司承保(受免賠額的限制)。本公司及其若干附屬公司已根據各種租賃義務為其他附屬公司的履約提供擔保。除就租賃物業的價值向出租人作出彌償外，本公司於其租賃下的最高潛在責任相當於各自未來的最低租賃付款，本公司假設不會向第三方追討任何款項。
公司幾乎所有的美國子公司都根據公司簽訂的長期債務協議提供財務擔保。根據本公司債務協議應支付的最高金額等同於相應的本金和利息支付。
(21) 承付款和或有事項
承付款
無條件購買義務
截至2023年12月31日，資本支出的購買承諾為86.1100萬美元，全部在未來兩年內繳納，其中79.3在接下來的12個月內承擔100萬美元的債務。
在澳大利亞，本公司已普遍獲得通過鐵路合同運輸煤炭的能力和在五個東海岸煤炭出口終端的所有權權益，這些終端的資金主要通過按需付費的安排進行，條款最高可達20好幾年了。在美國，該公司已簽訂了某些長期煤炭出口終端協議，以確保通過墨西哥灣沿岸的出口能力。截至2023年12月31日，澳大利亞和美國在要麼接受要麼支付安排下的這些承諾總額為1.2億美元，其中約103在接下來的一年內，將有100萬美元的債務。
或有事件
本公司或其附屬公司不時涉及於日常業務過程中產生或與彌償或過往業務有關的法律訴訟。本公司相信已就該等負債錄得充足儲備。公司在下文討論了其重大法律訴訟，包括正在進行的訴訟和影響公司在所列期間經營業績的訴訟。
與持續經營有關的訴訟和事項
大都會礦井雨水排放。在過去的幾年裏，新南威爾士州的降雨量一直很高，包括大都會礦場前所未有的降雨總量。雖然礦場收集的雨水通過兩座沉澱壩進行管理，但由於地表水管理基礎設施能力不足，暴雨有時會對管理大量雨水帶來挑戰。因此，於二零二一年及二零二二年，礦場曾多次排放雨水。PEC的全資子公司Metropolitan Collieries Pty Ltd（MCPL）在2022年12月31日之前從沉澱壩中清除了積累的物質，以恢復全部現場雨水容量，並確定並正在實施額外的控制措施，以管理沉積物。儘管MCPL採取了措施來管理和改善這種情況，但環境保護局於2023年9月6日開始起訴五起違反1997年《環境保護行動法》的行為。
俄勒岡州氣候變化訴訟. 2023年7月20日，皮博迪能源公司收到了代表俄勒岡州穆特諾瑪縣發出的傳票。該投訴要求公司和其他主要能源生產商賠償，因為他們涉嫌在2021年6月底和7月初在穆特諾瑪縣造成“極端高温事件”。根據俄勒岡州法律，訴訟原因包括未發出警告、虛假或誤導性廣告和公害。本公司將為索賠進行辯護，並將繼續就這些索賠提出所有適用的辯護。
其他
有時，本公司成為其他糾紛的一方，包括與美國正常業務過程中的合同礦商履約、索賠、訴訟、仲裁程序、監管調查和行政程序有關的糾紛，澳大利亞和公司開展業務的其他國家。根據目前的信息，本公司認為，該等其他未決或威脅的訴訟很可能得到解決，而不會對其綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大不利影響。當有新的信息可用時，本公司重新評估或有損失的可能性和可估計性。
與賠償或歷史運營相關的索賠、訴訟和和解
愛國者相關問題. 2012年，Patriot根據美國法典第11篇第11章（破產法）提交了自願救濟申請。2013年，該公司與愛國者和美國礦工聯合會達成最終和解協議（2013年協議），代表其本身，其代表的愛國者員工和其代表的愛國者退休人員，以解決所有與愛國者破產有關的爭議問題。2015年5月，Patriot再次根據《破產法》提出自願救濟申請，隨後啟動了向合格投標人出售其幾乎所有資產的程序。2015年10月9日，Patriot破產法庭下達命令，確認Patriot的重組計劃，其中包括將Patriot的幾乎所有資產出售給 二不同的買家
愛國者有聯邦和州黑肺職業病負債有關的工人僱用的時期之前，愛國者的分拆從公司在2007年。分拆後，Patriot就與該等負債有關的任何申索向本公司索償，該等負債約為$150 億元，當時。賠償包括美國勞工部（DOL）根據1969年《聯邦煤礦健康與安全法》對本公司作為潛在責任運營商的這些義務提出的任何索賠。2013年協議包括愛國者對分拆協議中規定的賠償的確認，包括與此類黑肺債務有關的賠償;然而，愛國者在2015年5月破產時拒絕了這一賠償。
根據法規，公司對與受僱於公司前子公司的愛國者工人有關的黑肺債務負有次級責任(愛國者聯邦黑肺索賠)。該公司對與愛國者有關的黑肺負債的會計處理是基於對適用法規的解釋。管理層認為，適用的法規、根據這些法規頒佈的條例和司法部的解釋性指導之間存在不一致之處。該公司要求美國司法部澄清這些不一致之處，並對美國司法部在個別黑肺索賠中的立場提出質疑。負債數額是在精算的基礎上根據公司現有的最佳資料確定的，數額為#美元。82.3截至2022年12月31日，為2.5億美元。這項被歸類為非持續經營的負債被列入公司的綜合資產負債表，列在“應付帳款和應計費用”和“其他非流動負債”中。
2023年8月8日，公司與美國司法部達成和解協議，解決責任糾紛。根據和解協議，公司支付了#美元。72.01000萬美元，以了結愛國者聯邦黑肺索賠，但約5美元除外4.2對某些索賠的律師費和在上訴期間未支付的索賠人額外賠償的索賠。作為和解的結果，公司確認了一美元3.9在截至2023年12月31日的一年中，在“非持續經營的(虧損)收入中扣除所得税淨額”內獲得了100萬美元的收益。
(22) 細分市場和地理信息
該公司主要通過以下可報告的部門報告其經營業績：海運熱能、海運冶金、粉底河流域、其他美國熱能和公司以及其他。
該公司海運運營平臺的業務主要以出口為主，客户遍及多個國家，其部分動力煤和冶金煤在澳大利亞境內銷售。一般來説，根據電力和鋼鐵需求、全球經濟實力、政府政策和其他幾個因素(包括每個國家的具體情況)，各個國家的收入每年都會有所不同。該公司根據每個採礦作業的主要客户羣和煤炭儲備類型，對其海運熱能或海運冶金部門內的海運煤礦進行分類。海運熱能部門開採的一小部分煤炭屬於冶金等級。與此類似，海運冶金公司開採的煤炭中有一小部分屬於熱能等級。此外，本公司可能視市場情況不時將其部分焦煤產品作為動力煤產品進行銷售。
該公司的海運熱能業務由澳大利亞新南威爾士州的礦山組成。該區段的煤礦利用地面和地下開採工藝開採低硫、高Btu熱煤。
該公司的海運冶金業務包括位於澳大利亞昆士蘭的礦山、位於澳大利亞新南威爾士州的礦山和位於美國阿拉巴馬州的礦山。該區段的煤礦利用地面和地下開採工藝開採各種品質的焦煤。冶金煤質包括硬焦煤、半硬焦煤、半軟焦煤和噴粉煤。
該公司在美國的熱能運營部門的主要業務是熱能煤的開採、準備和銷售，主要根據長期合同出售給美國的電力公用事業公司，在條件允許的情況下作為國際出口銷售相對較小的一部分。該公司在波德河流域的業務包括其在懷俄明州的礦山。該區段的煤礦以露天開採工藝、硫含量較低的煤炭和Btu以及較高的客户運輸成本(由於運輸距離較長)為特點。該公司在美國的其他熱能業務反映了其在伊利諾伊州、印第安納州、新墨西哥州和科羅拉多州的採礦業務的聚合。該區塊的煤礦的特點是混合了露天和地下采礦開採工藝、含硫量和Btu較高的煤炭以及較低的客户運輸成本(由於運輸距離較短)。從地質上講，該公司的鮑德河盆地業務開採次煙煤礦藏，其在美國的其他熱力業務開採煙煤和次煙煤礦藏。
該公司的公司和其他部門包括銷售和管理費用、股權關聯公司的結果、公司對衝活動、交易和經紀活動、某些與運輸有關的合同的最低費用、關閉不活躍的礦場以及某些商業事務。
該公司的首席執行官，定義為首席執行官，使用調整後的EBITDA作為衡量各部門的經營業績和分配資源的主要指標。調整後的EBITDA是一種非GAAP財務衡量標準，定義為扣除淨利息支出、所得税、資產報廢債務支出以及折舊、損耗和攤銷之前的持續業務收入。調整後的EBITDA也針對管理層在分析部門經營業績時排除的離散項目進行了調整，如下面的對賬所示。管理層認為，投資者使用非GAAP業績衡量標準來衡量公司的經營業績。調整後的EBITDA並不打算作為美國公認會計準則業績衡量標準的替代品，可能無法與其他公司提出的類似名稱的衡量標準相比較。
截至2023年12月31日的年度業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 | | 公司
以及其他 | | 已整合 |
| | (百萬美元) |
| 收入 | $ | 1,329.7 | | | $ | 1,301.9 | | | $ | 1,198.1 | | | $ | 888.2 | | | $ | 228.8 | | | $ | 4,946.7 | |
| 調整後的EBITDA | 576.8 | | | 438.1 | | | 153.7 | | | 207.5 | | | (12.2) | | | 1,363.9 | |
增加房地產、廠房、設備和礦山開發 | 62.0 | | | 186.4 | | | 40.9 | | | 47.6 | | | 11.4 | | | 348.3 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股權關聯公司的收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.9) | | | (6.9) | |
截至2022年12月31日的年度業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 | | 公司
以及其他 | | 已整合 |
| | (百萬美元) |
| 收入 | $ | 1,345.6 | | | $ | 1,616.9 | | | $ | 1,065.5 | | | $ | 952.2 | | | $ | 1.7 | | | $ | 4,981.9 | |
| 調整後的EBITDA | 647.6 | | | 781.7 | | | 68.2 | | | 242.4 | | | 104.8 | | | 1,844.7 | |
增加房地產、廠房、設備和礦山開發 | 38.8 | | | 84.8 | | | 59.1 | | | 35.3 | | | 3.5 | | | 221.5 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股權關聯公司的收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (131.2) | | | (131.2) | |
截至2021年12月31日的年度業績如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海運熱能 | | 海運冶金 | | 粉河流域 | | 其他美國熱 | | 公司
以及其他 | | 已整合 |
| | (百萬美元) |
| 收入 | $ | 934.0 | | | $ | 727.7 | | | $ | 971.2 | | | $ | 689.1 | | | $ | (3.7) | | | $ | 3,318.3 | |
| 調整後的EBITDA | 353.1 | | | 178.2 | | | 134.9 | | | 164.2 | | | 86.3 | | | 916.7 | |
增加房地產、廠房、設備和礦山開發 | 88.6 | | | 25.1 | | | 41.4 | | | 24.2 | | | 3.8 | | | 183.1 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股權關聯公司的收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (82.1) | | | (82.1) | |
資產細節僅反映在本公司經營部門的部門層面，不會在每個單獨部門之間分配，因為該等信息不會由公司的首席運營管理人員定期審查。此外，一些資產為該司內的一個以上部門提供服務，在逐個部門的基礎上分配這些資產將沒有意義或代表性。與關閉、暫停或其他不活躍的礦山有關的資產包括在公司和其他類別中。公司的Centurion礦正在重新開發中，計劃於2024年第二季度開始開採開發煤，與該礦相關的資產於2023年12月31日計入海運部門級別。
截至2023年12月31日的資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海運 | | 美國熱能公司 | | 公司
以及其他 | | 已整合 |
| (百萬美元) |
| 總資產 | $ | 2,088.2 | | | $ | 1,373.2 | | | $ | 2,500.7 | | | $ | 5,962.1 | |
財產、廠房、設備和礦山開發，淨額 | 1,565.1 | | | 1,149.2 | | | 129.8 | | | 2,844.1 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 33.1 | | | 25.0 | | | 3.8 | | | 61.9 | |
截至2022年12月31日的資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海運 | | 美國熱能公司 | | 公司
以及其他 | | 已整合 |
| (百萬美元) |
| 總資產 | $ | 1,632.6 | | | $ | 1,359.4 | | | $ | 2,618.8 | | | $ | 5,610.8 | |
財產、廠房、設備和礦山開發，淨額 | 1,220.7 | | | 1,217.5 | | | 426.8 | | | 2,865.0 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 20.5 | | | 0.5 | | | 5.9 | | | 26.9 | |
截至2021年12月31日的資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海運 | | 美國熱能公司 | | 公司
以及其他 | | 已整合 |
| (百萬美元) |
| 總資產 | $ | 1,669.6 | | | $ | 1,318.5 | | | $ | 1,961.7 | | | $ | 4,949.8 | |
財產、廠房、設備和礦山開發，淨額 | 1,298.8 | | | 1,209.5 | | | 442.3 | | | 2,950.6 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 19.2 | | | 3.3 | | | 13.0 | | | 35.5 | |
對持續業務的合併收入、扣除所得税後的調整後EBITDA的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | (百萬美元) |
| 持續經營所得，扣除所得税後的淨額 | $ | 816.0 | | | $ | 1,317.4 | | | $ | 347.4 | |
| 折舊、損耗和攤銷 | 321.4 | | | 317.6 | | | 308.7 | |
| 資產報廢債務支出 | 50.5 | | | 49.4 | | | 44.7 | |
| 重組費用 | 3.3 | | | 2.9 | | | 8.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 資產減值 | 2.0 | | | 11.2 | | | — | |
| NARM和Shoal Creek損失準備金 | 40.9 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 與股權關聯公司有關的遞延税項資產估值準備和準備金以及基差攤銷的變化 | (1.6) | | | (2.3) | | | (33.8) | |
| 利息支出 | 59.8 | | | 140.3 | | | 183.4 | |
| 提前清償債務淨虧損(收益) | 8.8 | | | 57.9 | | | (33.2) | |
| 利息收入 | (76.8) | | | (18.4) | | | (6.5) | |
精算確定的負債按市價調整淨額 | (0.3) | | | (27.8) | | | (43.4) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 與預測銷售有關的衍生合約的未實現(收益)損失 | (159.0) | | | 35.8 | | | 115.1 | |
| 外幣期權合約的未實現(收益)損失 | (7.4) | | | 2.3 | | | 7.5 | |
| | | | | |
| 以合同為基礎的無形資產確認 | (2.5) | | | (2.8) | | | (4.3) | |
| 所得税撥備(福利) | 308.8 | | | (38.8) | | | 22.8 | |
| 調整後EBITDA合計 | $ | 1,363.9 | | | $ | 1,844.7 | | | $ | 916.7 | |
下表按地理區域顯示了來自外部客户的收入佔總收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國 | 42.4 | % | | 36.6 | % | | 45.5 | % |
| 日本 | 14.7 | % | | 19.4 | % | | 14.2 | % |
| 中國 | 10.9 | % | | — | % | | — | % |
| 澳大利亞 | 8.9 | % | | 8.5 | % | | 7.7 | % |
| 臺灣 | 6.6 | % | | 9.3 | % | | 14.4 | % |
| 巴西 | 3.6 | % | | 2.8 | % | | 0.9 | % |
| 越南 | 2.4 | % | | 2.8 | % | | 2.0 | % |
| 印度尼西亞 | 2.0 | % | | 1.5 | % | | 3.0 | % |
| 法國 | 1.6 | % | | 1.1 | % | | — | % |
| 印度 | 1.2 | % | | 2.9 | % | | 5.4 | % |
| 德國 | 1.0 | % | | 0.7 | % | | — | % |
| 比利時 | 0.6 | % | | 1.3 | % | | — | % |
| 韓國 | — | % | | 2.1 | % | | 1.4 | % |
| 智利 | — | % | | 1.1 | % | | 0.3 | % |
| 其他 | 4.1 | % | | 9.9 | % | | 5.2 | % |
| 總計 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
本公司根據煤炭實物交付地點將收入歸屬於個別國家。
皮博迪能源公司
附表二--估值及合資格賬目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | | 餘額為
期初 | | 收費至
成本和開支 | | | | 扣除額(1) | | 其他(2) | | 天平
在期末 |
| | | (百萬美元) |
| 截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除的準備金： | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 材料和用品儲備 | | $ | 9.5 | | | $ | 2.6 | | | | | $ | (4.9) | | | $ | — | | | $ | 7.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 課税估值免税額 | | 1,451.0 | | | 0.6 | | | | | — | | | 21.9 | | | 1,473.5 | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除的準備金： | | | | | | | | | | | | |
| 預付特許權使用費補償準備金 | | $ | 0.3 | | | $ | (0.3) | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 材料和用品儲備 | | 9.0 | | | 1.4 | | | | | (0.9) | | | — | | | 9.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 課税估值免税額 | | 2,120.8 | | | (583.8) | | | | | — | | | (86.0) | | | 1,451.0 | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | |
| 從資產賬户中扣除的準備金： | | | | | | | | | | | | |
| 預付特許權使用費補償準備金 | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.3 | |
| 材料和用品儲備 | | 10.4 | | | 0.6 | | | | | (2.0) | | | — | | | 9.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 課税估值免税額 | | 2,287.3 | | | (121.7) | | | | | — | | | (44.8) | | | 2,120.8 | |
(1)已使用的儲量，除非另有説明。
(2)包括澳元匯率變動的影響。
