美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
截至2023年9月30日的季度期間
或者
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
委員會 文件號：001-35212
PIONEER 電源解決方案有限公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
（國家 或 公司或組織的其他司法管轄區） |
(I.R.S.
僱主 身份證號） | |
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） |
(212) 867-0700
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 個交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 在過去 12 個月內（或者註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報 公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：
| 大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的 報告公司 | |||
| 新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不 ☒
截至2023年11月13日，註冊人普通股的已發行股票數量為9,930,022股，面值為0.001美元.
PIONEER 電源解決方案有限公司
表格 10-Q
截至2023年9月30日的季度期
目錄
| 頁面 | |
| 第一部分財務信息 | |
| 第 1 項。財務報表 | 1 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併運營報表 | 1 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的合併資產負債表 | 2 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的合併現金流量表 | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的合併股東權益變動報表 | 4 |
| 合併財務報表附註 | 5 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 12 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 21 |
| 第 4 項。控制和程序 | 21 |
| 第二部分。其他信息 | |
| 第 1 項。法律訴訟 | 22 |
| 第 1A 項。風險因素 | 22 |
| 第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 | 22 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 22 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 22 |
| 第 5 項。其他信息 | 22 |
| 第 6 項。展品 | 22 |
第一部分-財務信息
項目 1。財務報表
PIONEER 電源解決方案有限公司
合併的 運營報表
（以 千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他（收入）支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀釋 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 已發行普通股的加權平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 1 |
PIONEER 電源解決方案有限公司
合併 資產負債表
（以 千計，股份金額除外）
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 融資租賃使用權資產 | ||||||||
| 遞延融資成本 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債的流動部分 | ||||||||
| 融資租賃負債的流動部分 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債，非流動部分 | ||||||||
| 融資租賃負債，非流動部分 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$面值， 授權股份； 發行的 | ||||||||
| 普通股，$面值， 已獲授權的股份；和 分別於 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日發行和流通的股份 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 2 |
PIONEER 電源解決方案有限公司
合併 現金流量表
（以 千計）
（未經審計）
| 九個月已結束 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 使用權融資租賃的攤銷 | ||||||||
| 攤銷估算利息 | ( | ) | ||||||
| 使用權經營租賃的攤銷 | ||||||||
| 應收儲備金的變化 | ( | ) | ||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 流動運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動 | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌資活動 | ||||||||
| 行使普通股期權的淨收益 | ||||||||
| 發行普通股的淨收益 | ||||||||
| 遞延融資費用的支付 | ( | ) | ||||||
| 融資租賃的本金還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 收購使用權資產和租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 遞延融資成本包含在應付賬款和應計負債中 | ||||||||
| 普通股的退出和退出 | ||||||||
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
PIONEER 電源解決方案有限公司
股東 權益變動合併報表
（以 千計，股份金額除外）
（未經審計）
| 普通股 | 額外 付費 | 累計
其他 全面 | 累積的 | 股東總數 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 收入 | 赤字 | 公正 | |||||||||||||||||||
| 餘額——2022年6月30日（修訂版） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022年9月30日 | $ | | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行，扣除交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的退出和退出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 餘額 ——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 普通股 | 額外 付費 | 累計
其他 全面 | 累積的 | 股東總數 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 收入 | 赤字 | 公正 | |||||||||||||||||||
| 餘額——2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行，扣除交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的退出和退出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 其他 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額 ——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
PIONEER 電源解決方案有限公司
截至2023年9月30日的季度未經審計的合併財務報表附註
（以 千計，股票和每股金額除外）
1。 業務組織、運營性質、風險和不確定性
Pioneer Power Solutions, Inc. 及其全資子公司（以下稱為 “公司”、“先鋒”、“我們”、 “我們的” 和 “我們”）設計、製造、集成、翻新、服務、分銷和銷售電力系統、 分佈式能源、發電設備和移動電動汽車（“EV”）充電解決方案。我們的產品 和服務銷售給公用事業、工業和商業市場的廣泛客户。我們的客户包括但不限於 電力、燃氣和水務公司、數據中心開發商和所有者、電動汽車充電基礎設施開發商和所有者、 和分佈式能源開發商。該公司總部位於新澤西州李堡，在美國另外三 (3) 個地點 運營，負責製造、服務和維護、工程、銷售和管理。
根據2023年4月11日向證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度報告中的定義，我們 有兩個應報告的細分市場：輸電和配電解決方案（“T&D Solutions”） 和關鍵電力解決方案（“關鍵電力”）。
演示
公司未經審計的中期合併財務報表所附的 是根據美國證券交易委員會 的規則編制的，反映了公司截至2023年9月30日的賬目。根據這些細則和條例，某些信息和腳註披露通常包含在根據美國普遍接受的會計原則（“美國 GAAP”）編制的 年度財務報表中，已被簡要或省略。我們認為，所做的披露足以使所提供的信息不會誤導讀者。管理層認為，所有調整都包括在內， 僅包括正常的經常性調整，這些調整是公允陳述中期合併財務報表中 的財務狀況、經營業績和現金流所必需的。過渡期的經營業績 不一定代表整個財年的業績。年終資產負債表數據來自經審計的 財務報表，但該文件不包括美國公認會計原則要求的年終資產負債表的所有披露。
除非另有説明，否則我們未經審計的中期合併財務報表附註中列報的所有 美元金額（股票和每股數據除外）均以 美元列報。ASC 740-270要求使用估計的 年有效税率來計算過渡期的税收準備金，除非滿足某些例外情況。我們使用離散期間 計算方法來計算截至2023年9月30日的第三財年和九個月期間的税款。該公司預計，在截至2023年12月31日的年度中， 其年度有效税率將為0％。截至2023年9月30日，公司繼續為其遞延所得税淨資產提供 100% 的估值補貼，因為公司認為其遞延所得税資產很可能無法變現。
這些 未經審計的中期合併財務報表包括先鋒及其全資子公司的賬目。在合併中，所有重要的 公司間賬户和交易均已清除。
這些 未經審計的中期合併財務報表應與 “第 II 部分-第 1A 項” 標題下的風險因素一起閲讀。風險因素” 以及公司 及其子公司的風險因素和經審計的合併財務報表及其附註，包含在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中。
流動性
附帶的 財務報表是在一個基礎上編制的，該基礎考慮了正常業務過程中資產的變現和負債的清償 。如隨附的財務報表所示，截至2023年9月30日， 公司的手頭現金為7,581美元，營運資金為13,702美元。 手頭現金主要來自於根據自動櫃員機計劃（定義見下文）出售普通股、支付我們在2019年8月收到的與出售變壓器 業務部門相關的兩張次級本票中的所有 未付本金和利息，截至2022年12月31日的年度總本金為7,500美元（“賣方票據”），以及來自的現金流經營活動。2020年10月20日，我們與H.C. Wainwright & Co., LLC（“Wainwright”）簽訂了市場銷售協議 ，根據該協議，我們可以不時通過擔任銷售代理或委託人的温賴特發行和出售我們的普通股 （“ATM計劃”）。自2020年10月20日起， 至2023年9月30日，公司共出售了916,059股普通股，總收益約為9,183美元， 扣除我們在自動櫃員機計劃下應付的任何銷售代理費和開支。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司共出售了27,559股普通股，總對價約為184美元， ，扣除我們應付的任何銷售代理費和開支。
| 5 |
我們 歷來通過經營活動和銀行借款產生的現金流、股權交易的完成 、出售CleanSpark普通股和認股權證以購買CleanSpark普通股的收益、根據自動櫃員機計劃出售 普通股以及從 賣方票據中收取所有未付本金和利息來滿足我們的現金需求。從歷史上看，我們的現金需求通常用於經營活動、債務償還、資本改善和 收購。我們希望通過營運資金和經營活動產生的現金流來滿足我們的現金需求。我們預計我們的現金 要求通常用於經營活動、產品開發和資本改善。該公司預計，其當前 現金餘額足以為未來十二個月的運營提供資金。
2021 年 12 月 13 日，我們提交了招股説明書的招股説明書補充文件，該招股説明書是我們在S-3表格（文件 編號 333-249569）（“先前上架註冊聲明”）上的註冊聲明（“先前上架註冊聲明”），該聲明於2020年10月27日被美國證券交易委員會宣佈生效（ “先前自動櫃員機招股説明書”），涉及發行總額不超過一定額度的要約和出售根據自動櫃員機計劃可能發行和出售的8,600美元的普通股 。根據先前自動櫃員機招股説明書，在 三年期末 到期之前，我們共出售了27,559股普通股，總對價約為184美元，扣除了 我們應付的任何銷售代理費和開支。2023 年 8 月 30 日，我們在表格 S-3（文件編號 333-274266）上提交了一份新的註冊聲明 ，以取代先前上架註冊聲明，其中包括一份涵蓋發行、 發行和出售不超過 150,000 美元的普通股、優先股、認股權證和/或單位的基本招股説明書；以及涵蓋 最高總髮行價格的發行、發行和出售的銷售協議招股説明書在 自動櫃員機計劃（“新自動櫃員機招股説明書”）下可能發行和出售的7.5萬美元普通股。美國證券交易委員會於 2023 年 9 月 8 日 8 宣佈新的註冊聲明生效。截至2023年9月30日，根據新的自動櫃員機招股説明書，仍有7.5萬美元的普通股可供發行。
風險 和不確定性
世界衞生組織確定 COVID-19 不再符合突發公共衞生事件的定義，美國政府 宣佈與 COVID-19 相關的突發公共衞生事件的聲明已於 2023 年 5 月 11 日到期。但是，COVID-19 一直是 ，預計將在未來無限期內繼續成為嚴重的流行威脅，並可能繼續對 全球經濟產生不利影響。COVID-19 疫情的持續影響，以及利率上升、通貨膨脹、外幣 匯率變化和地緣政治發展，例如俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突以及以色列和哈馬斯之間持續的 衝突，已經並可能繼續導致全球經濟活動放緩，這 可能會減少對各種商品和服務的需求，包括公司客户提供的商品和服務，同時還擾亂了 的供應渠道、銷售渠道和廣告，未知時間段的營銷活動。由於當前經濟活動的不確定性 ，公司無法預測其收入和 運營業績（如果有）的潛在影響規模和持續時間。這些宏觀經濟因素對公司運營和財務 業績的潛在影響程度將取決於多種因素，包括 COVID-19 疫情的持續影響和地緣政治 混亂的程度及其各自對公司客户、合作伙伴、行業和員工的影響，所有這些因素目前都不確定 ，無法準確預測。該公司繼續監測這些宏觀經濟因素的影響，並打算 採取認為適當的措施來限制對其業務的影響。在截至2023年9月30日的九個月中，公司 能夠基本滿負荷運營。
2。 重要會計政策摘要
除非本附註中披露，否則公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表 附註2中包含的重大會計政策沒有重大變化。
最近的 會計公告
公司最近尚未通過任何會對公司 財務報表產生重大影響的會計公告。
2023-03 年會計 準則更新（“ASU”），“財務報表的列報（主題 205）、損益表——報告綜合 收入（主題 220）、負債與權益（主題 480）、權益（主題 505）和薪酬-股票薪酬（主題 718）：根據美國證券交易委員會工作人員會計公告第 120 號對美國證券交易委員會段落的修訂，美國證券交易委員會2022年3月24日新興工作人員公告 問題工作組（“EITF”）會議，以及員工會計公告主題 6.B，會計系列第 280 版——法規總體修訂版 S-X：適用於普通股的收入或虧損。”亞利桑那州立大學2023-03根據美國證券交易委員會工作人員 第120號會計公告；美國證券交易委員會在2022年3月24日EITF會議上的工作人員公告；以及員工會計公告主題6.B，會計 系列第280版——S-X條例的總體修訂：適用於普通股的收入或虧損，對美國證券交易委員會的最新情況進行了修訂。這些更新立即生效 ，並未對我們的財務報表產生重大影響。
| 6 |
應收賬款
2023年1月1日，公司採用了經過修改的回顧性方法，通過了亞利桑那州立大學2016-13年度的 “金融工具——信用損失（主題326），金融工具信用損失的衡量 ”。該標準修訂了與某些金融工具相關的信貸 損失衡量的幾個方面，包括用當前的預期信用損失模型取代現有的已發生信用損失模型和其他模型 。採用的累積效應並未導致對 信用損失備抵額的調整，因此，公司截至2023年1月1日的累計赤字也有所調整。
公司按原始 發票金額減去預期信貸損失估算值對貿易應收賬款進行入賬。公司 應收賬款的預期信用損失備抵反映了管理層對此類資產剩餘預期壽命內的信貸損失的估計，主要使用 歷史經驗以及影響報告金額可收性的當前狀況和預測來衡量。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有 預期信用損失備抵金。
遞延融資成本
與股權融資直接相關的某些 法律、會計和其他第三方費用作為遞延 融資成本資本化，並作為非流動資產列入資產負債表，直到此類融資完成為止。股權融資完成 後，這些成本將在合併資產負債表的股東權益部分作為 在有足夠的收益的前提下減少發行產生的額外實收資本。如果 股權融資被認為不再可能完成，則所有遞延融資成本將在合併運營報表中計入 運營費用。
3. 收入
我們的產品和服務的性質
我們的 主要產品和服務包括電力系統、分佈式能源、發電設備和移動電動汽車 充電解決方案。
產品
我們的 T&D Solutions 業務提供電力系統和分佈式能源資源，幫助客户有效和高效地保護、控制、轉移、監控和管理他們的電能需求。
我們的 關鍵電源業務為客户提供我們的移動e-Boost電動汽車充電解決方案和發電 設備套件。
服務
發電 發電系統代表着大量投資，需要適當的維護和保養，才能在 緊急時刻可靠地運行。我們的電力維護計劃為客户的 發電系統提供預防性維護、維修和支持服務。
我們的 主要收入來源來自產品銷售和服務費用。我們根據客户安排中規定的對價 來衡量收入，當客户安排中的履約義務得到滿足時才確認收入。 履約義務是合同中向客户轉讓不同產品或服務的承諾。合約的交易價格 分配給每項不同的履約義務，並在客户獲得履約義務的收益 時確認為收入。當產品 的損失或控制風險轉移給客户時，客户通常會從我們的產品中受益，並轉移到提供服務的過程中。根據ASC 606，當客户獲得對承諾產品或服務的 控制權時，收入即予以確認，其金額反映了我們為換取這些產品或 服務而預期獲得的對價。
在 截至2023年9月30日的三個月中，公司確認了一段時間內的收入為8,919美元，產生的成本為6,408美元。在截至2022年9月30日的 三個月中，公司確認了一段時間內的收入為2410美元，產生的成本為2,100美元。此外， 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，公司確認的產品銷售收入分別為1,461美元和1,788美元。
服務 收入包括根據合同條款在一段時間內確認的維護合同，以及在交付服務時被確認 的維修服務。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，該公司分別確認了2,063美元和2,053美元的服務收入。
在
截至2023年9月30日的九個月中，公司確認了18,963美元 一段時間內的收入和產生的
美元成本
| 7 |
服務 收入包括根據合同條款在一段時間內確認的維護合同，以及在交付服務時被確認 的維修服務。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，該公司分別確認了6,014美元和5,444美元的服務收入。
在截至2023年9月30日的三個月中，
公司確認了截至2022年12月31日歸類為遞延收入的約2569美元的收入，而收入為美元
在 截至2023年9月30日的九個月中，截至2022年12月31日，公司確認了約8,336美元的收入被確認為遞延收入 ，而截至2022年9月30日的九個月中，截至2021年12月31日被確認為遞延收入 收入的收入為2,137美元。
公司通過進行信用評估和監控公司 客户的應付金額來管理其應收賬款信用風險。公司有某些客户，其個人收入佔公司總收入的10％或以上， 或其應收賬款餘額分別佔公司應收賬款總額的10％或以上。
截至2023年9月30日 ，三個客户約佔公司應收賬款的36％、16％和14％。截至2022年12月31日，三個客户約佔公司應收賬款的57％、13％和11％。
在 截至2023年9月30日的三個月中，兩個客户約佔公司收入的54％和17％。在截至2022年9月30日的 三個月中，一位客户約佔公司收入的54％。
在 截至2023年9月30日的九個月中，兩個客户約佔公司收入的42％和22％。在截至2022年9月30日的 九個月中，兩個客户約佔公司收入的31％和12％。
商品的退貨 要求買家獲得公司的書面許可。當買家出於自己的原因請求批准退回材料 時，將向買家收取使退回的商品處於可銷售狀態、補貨費用以及 由公司支付的任何出入運費。公司保證商品的所有權，並保證商品 在發貨給買家之日即具有合同中描述的種類和質量，可銷售，並且在工藝 和材料上沒有缺陷。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，退貨和保修微不足道。
下表顯示了我們按收入紀律分列的收入：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 產品 | $ | | $ | $ | $ | |||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閲 “註釋 9-業務分部和地理信息”。
4。 庫存
清單的 組成部分彙總如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | | $ | | ||||
| 工作正在進行中 | ||||||||
| 庫存總額 | $ | $ | ||||||
庫存 以成本或根據加權平均法確定的可變現淨值列報，以較低者為準。
| 8 |
5。 財產和設備，淨額
財產 和設備概述如下：
財產和設備附表
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 機械、車輛和設備 | $ | $ | ||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 計算機硬件和軟件 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 在建工程 | | | ||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備總額，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，折舊 費用分別為143美元和40美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，折舊 費用分別為370美元和113美元。
6。 應付賬款和應計負債
應付賬款和應計負債的 組成部分彙總如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | | | ||||||
| 應付賬款和應計負債總額 | $ | $ | ||||||
應計負債主要包括應計法律結算成本、 應計銷售佣金、應計薪酬和福利、應計銷售税和使用税以及應計保險。截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計法律和解費用分別為3500美元和0美元。有關詳細信息，請參見注釋 10。截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計銷售佣金分別為366美元和278美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計薪酬 和福利分別為312美元和213美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，應計銷售税和使用税分別為30美元和258美元，截至2023年9月30日沒有應計保險，而截至2022年12月31日為559美元。其餘的應計負債由與正常 業務運營相關的幾筆微不足道的應計負債組成。
截至 2023年9月30日和2022年12月31日，公司的供應商均未超過公司應付賬款 的10％。
基於股票的 薪酬
| 股票期權 | 加權平均行使價 | 加權 平均的 剩餘 合同期限 | 聚合 內在價值 | |||||||||||||
| 截至2023年1月1日的未繳款項 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2023年9月30日未償還 | | $ | | $ | | |||||||||||
| 自2023年9月30日起可行使 | $ | $ | ||||||||||||||
| 9 |
| 加權平均值 | ||||||||||||
| 每人授予日期 公允價值 | 加權平均值 撥款日期 | |||||||||||
| 單位數 | 分享 | 公平 值 | ||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日 的未歸屬限制性股票單位 | $ | $ | ||||||||||
| 授予的單位 | ||||||||||||
| 已歸屬單位 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 沒收的單位 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的未歸屬限制性股票 單位 | $ | $ | ||||||||||
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司發行了10,000股普通股用於諮詢服務，公允價值為美元
在截至2023年9月30日的九個月中， 公司向其首席執行官（“首席執行官”）發行了100,000股普通股，與 的歸屬有關 2023 年 5 月 11 日的限制性股票單位（“RSU”）。在授予之日，限制性股票單位的公允價值為575美元， 立即得到確認。
在截至2023年9月30日的九個月中， 公司向其首席財務官（“首席財務官”）發行了25萬股普通股，與歸屬有關 2022 年 5 月 1 日的 RSU 和 2023 年 5 月 1 日的 125,000 個 RSU。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，首席執行官和 首席財務官分別同意向公司交出普通股，共計117,082股，公允價值為美元與公司 為歸屬上述限制性股票單位而支付的所得税和工資税義務有關。這些股票隨後被公司取消並退回。
截至2023年9月30日的三個月和九個月中，以股票為基礎的 薪酬支出分別約為285美元和1,246美元。 截至2022年9月30日的三個月和九個月中記錄的股票薪酬支出分別約為143美元和859美元。 截至2023年9月30日，在1.1年的加權平均剩餘期限內， 運營合併報表中還有638美元的股票薪酬支出尚待確認。
普通股的基本 和攤薄後每股收益（虧損）是根據 期間已發行的既得股票的加權平均數計算得出的。如果影響是反稀釋性的，則計算中不考慮公司的員工和董事股權獎勵以及行使認股權證時可發行的增量股份。下表列出了每股基本收益（虧損）和 攤薄收益（虧損）的計算結果（以千計，每股數據除外）：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 已發行基本股的加權平均值 | ||||||||||||||||
| 稀釋證券的影響——基於股權的薪酬計劃 | ||||||||||||||||
| 加權平均攤薄後已發行股數 | ||||||||||||||||
| 普通股每股淨收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀釋 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的 ，攤薄後的每股收益（虧損）分別不包括與718,167和670,667股標的股票期權相關的潛在攤薄普通股，以及與非既得限制性股票單位相關的12.5萬股和25萬股股份，因為 具有反稀釋作用。
| 10 |
9。 業務板塊和地理信息
公司遵循ASC 280-分部報告來確定其應報告的細分市場。該公司考慮了其管理團隊（最著名的是其首席運營決策者）做出運營決策和評估績效的方式，並考慮了公司企業的哪些組成部分有離散的財務信息。當公司使用製成品 與分佈式產品和服務組的重點進行決策時，其分析得出了兩個可報告的細分市場：T&D Solutions和Critical Power。 應報告的關鍵功率板塊是公司的泰坦能源系統公司業務部門。T&D Solutions可申報的 板塊是該公司的先鋒定製電氣產品公司的業務部門。
T&D Solutions部門參與電路保護和控制設備的設計、製造和銷售，主要供大型工業和商業運營機構使用 來管理其配電需求。Critical Power 部門提供 移動式大容量充電設備、發電設備和售後現場服務，以幫助客户在沒有固定充電基礎設施的情況下保障 快速充電，此外還確保在緊急情況下順暢、不間斷地為運營供電 。
下表顯示了有關分部收益和虧損的信息：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | ||||||||||||||||
| 電力系統 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | ||||||||||||||||
| 裝備 | ||||||||||||||||
| 服務 | ||||||||||||||||
| 合併 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | ||||||||||||||||
| 未分配的公司管理費用 | ||||||||||||||||
| 合併 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 營業收入（虧損） | ||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 未分配的公司管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合併 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
根據公司客户所在地，收入 可歸因於各個國家：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
10。 承諾和突發事件
訴訟和索賠
公司不時成為正常業務過程中出現的各種法律訴訟的被告或原告 。當可能已發生負債並且可以合理估計 評估金額時，將記錄因索賠、評估、 訴訟、罰款和罰款及其他來源而產生的意外損失負債。
2023 年 6 月 15 日，兩名個人（“原告”）向美國內布拉斯加特區地方法院
提起訴訟，將公司、其全資子公司泰坦能源系統公司和一名以公司僱員
的身份行事的個人統稱為被告。原告於 2023 年 7 月 7 日提出修正申訴，指控因於
2019 年 9 月 9 日發生的一起涉及原告和個人的車禍，疏忽駕駛、
疏忽委託以及過失招聘、培訓和監督疏忽。根據修訂後的申訴，原告正在尋求與原告所受傷害有關的特殊賠償
。2023年7月27日，被告對原告經修正的
申訴作出答覆。2023年10月6日，進行了調解，但雙方沒有達成和解。雙方正處於發現過程的起步階段，
正在努力安排在2023年底之前舉行和解會議。截至2023年9月30日，公司確認了與此事相關的3500美元負債，該負債包含在應付賬款和應計負債中，相應的應收保險
為美元
| 11 |
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下關於我們財務狀況和經營業績的討論和分析的 應與本10-Q表季度報告中其他地方隨附的 合併中期財務報表和2023年4月11日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度 報告一起閲讀。
除非 上下文另有要求，否則本10-Q表季度報告中提及的 “公司”、“先鋒”、 “我們”、“我們的” 和 “我們” 是指先鋒動力解決方案公司及其子公司。
除股票和每股金額外， 美元以千美元列報。
關於前瞻性陳述的特別説明
這份 表10-Q季度報告包含 “前瞻性陳述”，其中包括與未來事件、 未來財務業績、財務預測、戰略、預期、競爭環境和監管相關的信息。諸如 “可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預測”、“潛在”、“繼續”、 “期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、 “估計” 等詞語以及未來時態陳述均可識別前瞻性陳述。前瞻性 陳述不應被視為對未來業績或業績的保證，也可能無法準確表明何時實現此類業績 或業績。前瞻性陳述基於我們在發表這些陳述時掌握的信息或管理層當時對未來事件的真誠信念，並且存在風險和不確定性，可能導致實際表現 或結果與前瞻性陳述中表達或建議的業績存在重大差異。 可能導致此類差異的重要因素包括但不限於：
| ● | 一般 經濟狀況及其對電氣設備需求的影響，尤其是在商業建築市場，但是 也適用於發電、工業生產、數據中心、石油和天然氣、海洋和基礎設施行業。 | |
| ● | 銷售波動對我們的業務、收入、支出、淨收益（虧損）、每股收益（虧損）、利潤率和盈利能力的影響。 | |
| ● | 我們的許多 競爭對手比較成熟，擁有更多的資源，可能會用其他產品和服務來補貼他們的競爭產品 ，這可能會使我們難以吸引和留住客户。 | |
| ● | 關鍵人員可能流失或離職，包括我們的董事長、總裁兼首席執行官內森·馬祖雷克。 | |
| ● | 我們 有能力促進內部增長，保持市場對現有產品的認可，並獲得對新產品的認可。 | |
| ● | 原材料價格意外上漲或供應中斷可能會增加生產成本並對我們的盈利能力產生不利影響。 | |
| ● | 我們 實現待辦事項中報告的收入的能力。 | |
| ● | 競爭性定價和運營效率導致的運營 利潤風險、供應鏈風險、材料、勞動力或管理費用增加、 利率風險和大宗商品風險。 | |
| ● | 與員工的罷工 或勞資糾紛可能會對我們開展業務的能力產生不利影響。 | |
| ● | 地緣政治活動對經濟的影響、所得税、氣候控制舉措等政府監管的變化、 我們市場經濟復甦的時機或力度以及我們進入資本市場的能力。 | |
| ● | 內部控制存在重大 缺陷。 | |
| ● | 未來 出售大量普通股可能會對我們的股價產生不利影響。 | |
| ● | 我們普通股的 流動性和交易量。 | |
| ● | 我們的 業務可能會受到疾病、流行病或大流行的爆發（例如全球冠狀病毒大流行）或 類似的公共威脅或對此類事件的恐懼的不利影響。 | |
| ● | 與訴訟和索賠相關的風險 ，這可能會影響我們的財務業績和狀況。 |
| 12 |
上述 並不代表此處包含的前瞻性陳述或我們面臨的 風險因素可能涵蓋的事項的詳盡清單，這些風險因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中的預期有所不同。 此外，新的風險經常出現，我們無法預測或闡述我們面臨的所有風險，也無法評估所有風險對我們業務的 影響，也無法評估任何風險或風險組合在多大程度上可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的 有所不同。除非適用法律或法規要求，否則我們沒有義務 公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。您應仔細查看 “第二部分-第 1A 項” 標題下描述的風險和不確定性。本10-Q表季度報告 和 “第一部分——第1A項” 中的 “風險因素”。風險因素” 載於我們截至2022年12月31日的10-K表年度報告 ，其中討論了與我們的業務和普通股投資相關的上述風險和其他風險。
商業 概述
我們 設計、製造、集成、翻新、服務、分銷和銷售電力系統、分佈式能源、發電 設備和移動電動汽車（“EV”）充電解決方案。我們的產品和服務銷售給公用事業、工業和商業市場的廣泛客户 。我們的客户包括但不限於電力、燃氣和水務公司、 數據中心開發商和所有者、電動汽車充電基礎設施開發商和所有者以及分佈式能源開發商。我們的總部 位於新澤西州李堡，並在美國另外三 (3) 個地點開展業務，負責製造、服務和維護、工程、 以及銷售和管理。
業務板塊描述
我們 有兩個可報告的細分市場：輸電和配電解決方案（“輸電解決方案”）和關鍵電力解決方案 （“關鍵電力”）。
| ● | 我們的 T&D Solutions 業務提供設備解決方案，幫助客户有效和高效地保護、控制、轉移、 監控和管理他們的電能需求。這些解決方案主要通過我們的先鋒定製電氣 產品公司（“PCEP”）品牌進行銷售。 | |
| ● | 我們的 Critical Power業務為客户提供我們的移動e-boost©電動汽車充電解決方案套件、發電設備 以及客户發電設備的所有形式的服務和維護。這些產品和服務由總部位於明尼蘇達州的業務部門銷售 ，目前以泰坦能源系統公司（“泰坦”） 和 Pioneer Critical Power 品牌開展業務。 |
關鍵 會計政策和估計
我們的 財務報表是根據美國公認會計原則編制的。財務報表的編制要求我們做出 估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表中的金額和披露。我們的估算基於我們的歷史 經驗、對時事和未來可能採取的行動的瞭解，以及我們認為在這種情況下 合理的其他各種因素。我們在2023年4月11日向美國證券交易委員會提交的10-K 表年度報告中的 “管理層的討論 以及財務狀況和經營業績分析——關鍵會計政策” 中描述了我們的關鍵會計政策和估計。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的會計政策沒有重大變化。
| 13 |
操作結果
三個月和九個月業績概述
我們最近報告期內應報告的業務板塊的精選 財務和運營數據彙總如下。在閲讀下文 我們對經營業績的討論和分析時，應參考這些信息 以及 “附註9——業務板塊和地理信息” 以及本10-Q表季度報告中包含的未經審計的 合併財務報表和相關附註中提供的選定財務數據。
我們 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績摘要如下：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | $ | 9,650 | $ | 3,773 | $ | 24,634 | $ | 10,039 | ||||||||
| 關鍵電源解決方案 | 2,793 | 2,478 | 8,446 | 7,437 | ||||||||||||
| 合併 | 12,443 | 6,251 | 33,080 | 17,476 | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 |
| |||||||||||||||
| T&D 解決方案 | 6,378 | 3,291 | 17,614 | 9,312 | ||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | 2,354 | 2,099 | 6,831 | 6,317 | ||||||||||||
| 合併 | 8,732 | 5,390 | 24,445 | 15,629 | ||||||||||||
| 毛利 | 3,711 | 861 | 8,635 | 1,847 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 2,726 | 2,273 | 7,816 | 6,550 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 32 | 32 | 188 | 86 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 2,758 | 2,305 | 8,004 | 6,636 | ||||||||||||
| 來自持續經營業務的營業收入（虧損） | 953 | (1,444 | ) | 631 | (4,789 | ) | ||||||||||
| 利息收入 | (60 | ) | (116 | ) | (192 | ) | (322 | ) | ||||||||
| 其他（收入）支出 | (11 | ) | (17 | ) | (4 | ) | 112 | |||||||||
| 所得税前收入（虧損） | 1,024 | (1,311 | ) | 827 | (4,579 | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | - | - | - | 7 | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | 1,024 | $ | (1,311 | ) | $ | 827 | $ | (4,586 | ) | ||||||
待辦事項
我們的 待辦事項基於客户的已確認訂單，預計將在未來交付，其中大部分預計將在未來十二個月的 內發貨。由於客户承諾的時間安排，每個報告期的待辦事項可能會有很大差異。 Backlog 反映了我們對尚未完成 或工作尚未開始的商品的買家訂單發貨後我們預計將實現的收入金額。截至2023年9月30日，我們的E-Bloc電力系統和相關設備的積壓量約為13,771美元，佔總積壓量的41％。
下表按報告細分顯示了截至過去五個季度末我們的待辦事項的進展情況：
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | $ | 25,579 | $ | 26,425 | $ | 29,198 | $ | 30,871 | $ | 22,689 | ||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | 8,027 | 7,146 | 7,845 | 6,284 | 5,207 | |||||||||||||||
| 訂單積壓總數 | $ | 33,606 | $ | 33,571 | $ | 37,043 | $ | 37,155 | $ | 27,896 | ||||||||||
| 14 |
收入
下表按報告細分市場和主要產品類別顯示了我們在指定時期內的收入（以千計， 百分比除外）：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 電力系統 | $ | 9,575 | $ | 3,773 | $ | 5,802 | 153.8 | $ | 24,559 | $ | 10,029 | $ | 14,530 | 144.9 | ||||||||||||||||||
| 服務 | 75 | - | 75 | - | 75 | 10 | 65 | 650.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 9,650 | 3,773 | 5,877 | 155.8 | 24,634 | 10,039 | 14,595 | 145.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 裝備 | 805 | 425 | 380 | 89.4 | 2,507 | 2,003 | 504 | 25.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 服務 | 1,988 | 2,053 | (65 | ) | (3.2 | ) | 5,939 | 5,434 | 505 | 9.3 | ||||||||||||||||||||||
| 2,793 | 2,478 | 315 | 12.7 | 8,446 | 7,437 | 1,009 | 13.6 | |||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | $ | 12,443 | $ | 6,251 | $ | 6,192 | 99.1 | $ | 33,080 | $ | 17,476 | $ | 15,604 | 89.3 | ||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的三個月，我們的合併收入增長了6,192美元，至12,443美元，增幅為99.1％，高於截至2022年9月30日的三個月 的6,251美元，這主要是由於我們的輸電解決方案板塊 電力系統的銷售增加，以及在截至2023年9月30日的三個月中，關鍵電力解決方案板塊的設備銷售額增加。
截至2023年9月30日的九個月中，我們的合併收入增長了15,604美元，至33,080美元，增幅89.3％，高於 截至2022年9月30日的九個月的17,476美元，這主要是由於我們的輸電解決方案板塊 的電力系統的銷售增加，以及關鍵電力解決方案板塊的設備和服務銷售在截至2022年9月30日的九個月中增加 2023 年 9 月 30 日。
T&D 解決方案。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的電力系統產品線收入與截至2022年9月30日的三個月相比增長了5,802美元，增長了153.8％，這主要是由於在截至2023年9月30日的三個月中，我們的E-Bloc電力系統以及中壓 和低壓設備的銷售增加。
在 截至2023年9月30日的九個月中，我們的電力系統產品線收入與 截至2022年9月30日的九個月相比增長了14,530美元，增長了144.9％，這主要是由於我們的E-Bloc電力系統和自動轉換開關的銷售增加， 以及截至2023年9月30日的九個月中中低壓設備的銷售增加。
關鍵 力量。在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，我們的關鍵電力板塊收入增長了315美元，增長了12.7％，增長了12.7％，這主要是由於在截至2023年9月30日的三個月中，我們的新一代和翻新一代 設備的銷售有所增加。
在截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月 個月相比，我們的關鍵電力板塊的收入增長了1,009美元，增長了13.6％，這主要是由於我們的新發電設備和翻新發電設備的銷售增長以及截至2023年9月30日的九個月中預防性維護計劃的週期性 。
| 15 |
毛利潤率和毛利率
下表顯示了我們在指定時期內按報告分部劃分的毛利（以千計，百分比除外）：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $ | 3,272 | $ | 482 | $ | 2,790 | 578.8 | $ | 7,020 | $ | 727 | $ | 6,293 | 865.6 | ||||||||||||||||||
| 毛利率% | 33.9 | 12.8 | 21.1 | 28.5 | 7.2 | 21.3 | ||||||||||||||||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 439 | 379 | 60 | 15.8 | 1,615 | 1,120 | 495 | 44.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 15.7 | 15.3 | 0.4 | 19.1 | 15.1 | 4.0 | ||||||||||||||||||||||||||
| 合併毛利 | $ | 3,711 | $ | 861 | $ | 2,850 | 331.0 | $ | 8,635 | $ | 1,847 | $ | 6,788 | 367.5 | ||||||||||||||||||
| 合併毛利率% | 29.8 | 13.8 | 16.0 | 26.1 | 10.6 | 15.5 | ||||||||||||||||||||||||||
在截至2023年9月30日的三個月 中，我們的合併毛利率增至收入的29.8％，而截至2022年9月30日的三個月 的合併毛利率為13.8％。
在截至2023年9月30日的九個月中， 的合併毛利率增至收入的26.1％，而截至2022年9月30日的 九個月中，這一比例為10.6％。
T&D 解決方案。在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，我們的毛利率增長了21.1％，從12.8％增至33.9％。增長的主要原因是，在截至2023年9月30日的三個月中，我們的 E-Bloc 電力系統和中低壓設備的銷售大幅增加，投入成本的降低以及我們 製造工廠的生產率的提高。
在截至2023年9月30日的九個月中， 與截至2022年9月30日的九個月相比，我們的毛利率增長了21.3％，從7.2％增至28.5％。增長還主要是由於在截至2023年9月30日的九個月中，我們的E-Bloc電力系統和 中低壓設備的銷售大幅增長，投入成本降低以及製造工廠生產率的提高。
關鍵 電源解決方案。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的毛利率從截至2022年9月30日的 三個月的15.3％增長了0.4％，至15.7％。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們的毛利率從截至2022年9月30日的九個月的15.1％增長了4.0％，至19.1％。增長還主要歸因於良好的銷售組合以及客户對價格上漲的接受。
| 16 |
運營 費用
下表顯示了我們在指定時期內按可申報分部劃分的運營支出（以千計，百分比除外）：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 585 | $ | 306 | $ | 279 | 91.2 | $ | 1,265 | $ | 902 | $ | 363 | 40.2 | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 9 | 5 | 4 | 80.0 | 26 | 8 | 18 | 225.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部運營支出 | $ | 594 | $ | 311 | $ | 283 | 91.0 | $ | 1,291 | $ | 910 | $ | 381 | 41.9 | ||||||||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 1,039 | $ | 1,124 | $ | (85 | ) | (7.6 | ) | $ | 3,024 | $ | 2,739 | $ | 285 | 10.4 | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 21 | 20 | 1 | 5.0 | 155 | 57 | 98 | 171.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部運營支出 | $ | 1,060 | $ | 1,144 | $ | (84 | ) | (7.3 | ) | $ | 3,179 | $ | 2,796 | $ | 383 | 13.7 | ||||||||||||||||
| 未分配的公司管理費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 1,102 | $ | 843 | $ | 259 | 30.7 | $ | 3,527 | $ | 2,909 | $ | 618 | 21.2 | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 2 | 7 | (5 | ) | (71.4 | ) | 7 | 21 | (14 | ) | (66.7 | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部運營支出 | $ | 1,104 | $ | 850 | $ | 254 | 29.9 | $ | 3,534 | $ | 2,930 | $ | 604 | 20.6 | ||||||||||||||||||
| 合併 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | 2,726 | $ | 2,273 | $ | 453 | 19.9 | $ | 7,816 | $ | 6,550 | $ | 1,266 | 19.3 | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 32 | 32 | - | - | 188 | 86 | 102 | 118.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 合併運營費用 | $ | 2,758 | $ | 2,305 | $ | 453 | 19.7 | $ | 8,004 | $ | 6,636 | $ | 1,368 | 20.6 | ||||||||||||||||||
銷售、 一般和管理費用。在截至2023年9月30日的三個月中，折舊和攤銷前的合併銷售、一般和管理 支出增加了約453美元，達到2726美元，增幅為19.9％，而截至2022年9月30日的 三個月為2,273美元，這主要是由於薪資相關成本的增加，包括股票薪酬、第三方 佣金和與我們的e-Boost計劃相關的產品開發成本。在截至2023年9月30日的三個月中，折舊和攤銷前的銷售、 一般和管理費用佔合併收入的百分比下降至21.9％，而截至2022年9月30日的三個月中為36.4％。
截至2023年9月30日的九個月中，折舊和攤銷前的合併銷售、一般和管理費用 與截至2022年9月30日的九個月的6,550美元相比，增加了約1,266美元，增長了19.3％，這主要是由於薪資相關成本的增加，包括股票薪酬、差旅相關成本、第三方佣金和產品 開發成本與我們的 e-Boost 計劃有關。在截至2023年9月30日的九個月中，折舊和攤銷前的銷售、一般和管理 費用佔合併收入的百分比下降至23.6％，而截至2022年9月30日的九個月中為37.5％ 。
折舊 和攤銷費用。折舊和攤銷費用主要包括固定資產折舊和與我們的融資租賃相關的使用權資產的攤銷 ，不包括銷售成本中包含的金額。在截至2023年9月30日的三個月中，合併折舊和攤銷費用與截至2022年9月30日的三個月相比，合併折舊和攤銷費用保持不變，為32美元。
截至2023年9月30日的九個月中，與 截至2022年9月30日的九個月相比，合併折舊和攤銷費用增加了102美元，增長了118.6％，這主要是由於將某些e-Boost資產 投入使用導致折舊增加。
運營收入 （虧損）
下表顯示了我們在指定期間內按應申報分部劃分的營業收入（虧損）（以千計，百分比除外）：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解決方案 | $ | 2,678 | $ | 171 | $ | 2,507 | 1,466.1 | $ | 5,729 | $ | (183 | ) | $ | 5,912 | 3,230.6 | |||||||||||||||||
| 關鍵電源解決方案 | (621 | ) | (765 | ) | 144 | 18.8 | (1,564 | ) | (1,676 | ) | 112 | 6.7 | ||||||||||||||||||||
| 未分配的公司管理費用 | (1,104 | ) | (850 | ) | (254 | ) | (29.9 | ) | (3,534 | ) | (2,930 | ) | (604 | ) | (20.6 | ) | ||||||||||||||||
| 運營收入（虧損） | $ | 953 | $ | (1,444 | ) | $ | 2,397 | (166.0 | ) | $ | 631 | $ | (4,789 | ) | $ | 5,420 | 113.2 | |||||||||||||||
T&D 解決方案。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的輸電解決方案板塊的營業收入與截至2022年9月30日的三個月相比增長了2,507美元， ，這主要是由於在截至2023年9月30日的三個月中，我們的電力系統設備銷售增加， 投入成本降低以及製造工廠生產率的提高。
| 17 |
在截至2023年9月30日的九個月中，我們的T&D Solutions板塊的運營收入與截至2022年9月30日的九個月 個月相比增長了5,912美元，這主要是由於在截至2023年9月30日的九個月中，收入大幅增加，投入成本降低以及我們的製造工廠生產率的提高 。
關鍵 電源解決方案。在截至2023年9月30日的三個月中，我們的關鍵電力板塊的營業虧損減少了144美元，下降了18.8％，這主要是由於良好的銷售組合以及在截至2023年9月30日 的三個月中客户接受了價格上漲。
在截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的 九個月相比，我們的關鍵電力板塊的運營虧損減少了112美元，下降了6.7％，這主要是由於良好的銷售組合以及我們的客户 在截至2023年9月30日的九個月中接受了價格上漲。
一般 公司費用。我們的一般公司費用主要包括執行管理、公司會計和人力資源 人員、公司辦公費用、融資和企業發展活動、薪資和福利管理、財務、 税收合規、法律、股票薪酬、公開報告成本和未特別分配給應申報業務部門的成本。
在 截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的 三個月相比，我們的未分配公司管理費用增加了254美元，增長了29.9％，這主要是由於薪資相關成本的增加，包括股票薪酬、專業 費用和與投資者關係相關的成本。
在 截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的 九個月相比，我們的未分配公司管理費用增加了604美元，增長了20.6％，這主要是由於薪資相關成本的增加，包括股票薪酬、專業 費用和與投資者關係相關的成本。
非營業 （收入）支出
利息 收入。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們的利息收入分別約為60美元和192美元， ，而在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，利息收入分別約為116美元和322美元。 在截至2023年9月30日的九個月中，我們的大部分利息收入來自手頭現金。在截至2022年9月30日的九個 個月中，我們的大部分利息收入來自出售變壓器業務部門獲得的賣方票據，這些票據在截至2022年12月31日的年度中還清，此外還有手頭現金。
其他 （收入）費用。合併運營報表中的其他（收入）支出報告了與我們的核心業務不直接相關的活動與 相關的某些收益和虧損。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中， 的其他非營業收入分別為11美元和4美元，而在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，其他非營業 收入為17美元，其他營業外支出為112美元。
所得税準備金 。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，我們的有效所得税税率為0.0％。
我們的 條款反映了截至2023年9月30日的九個月的税前所得的有效税率為0.0％，而截至2022年9月30日的九個月中，有效税率為 （0.2）％，如下所示：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | 2023 | 2022 | 方差 | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入（虧損） | $ | 1,024 | $ | (1,311 | ) | $ | 2,335 | $ | 827 | $ | (4,579 | ) | $ | 5,406 | ||||||||||
| 所得税支出 | - | - | - | - | 7 | (7 | ) | |||||||||||||||||
| 有效所得税税率% | - | - | - | - | (0.2 | ) | 0.2 | |||||||||||||||||
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每股淨 收益（虧損）
在截至2023年9月30日的三個月中，我們 的淨收入為1,024美元，而在截至2022年9月30日的三個月中，我們 的淨虧損為1,311美元。
截至2023年9月30日的三個月，我們 每股基本和攤薄後每股淨收益為0.10美元，而截至2022年9月30日的三個月，每股基本淨虧損和 攤薄後每股淨虧損為0.13美元。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們 創造了827美元的淨收入，而在截至2022年9月30日的九個月中，淨虧損為4586美元。
截至2023年9月30日的九個月中，我們 每股基本和攤薄後每股淨收益為0.08美元，而截至2022年9月30日的九個月中，每股基本淨虧損和 攤薄後每股淨虧損為0.47美元。
流動性 和資本資源
將軍。 2020年10月20日，我們與H.C. Wainwright & Co., LLC（“Wainwright”）（“Wainwright”）簽訂了市場銷售協議， 根據該協議，我們可以不時通過擔任銷售代理或委託人的温賴特 （“ATM計劃”）發行和出售我們的普通股。截至2023年9月30日，我們手頭有7,581美元的現金主要來自根據自動櫃員機計劃出售普通股、支付截至2022年12月31日的年度中所有未付本金和賣方票據利息、 以及經營活動產生的現金流。自2020年10月20日起至2023年9月30日，我們共出售了916,059股 股普通股，總收益約為8,904美元，扣除我們根據 自動櫃員機計劃應支付的任何銷售代理費和費用。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們共以 出售了27,559股普通股，總對價約為184美元，扣除我們應付的任何銷售代理費和開支。
2021 年 12 月 13 日，我們提交了招股説明書的招股説明書補充文件，該補充説明書是我們在S-3表格（文件 編號 333-249569）（“先前上架註冊聲明”）上的註冊聲明（“先前上架註冊聲明”）的一部分，該聲明於2020年10月27日被美國證券交易委員會宣佈生效（ “先前自動櫃員機招股説明書”），該聲明涉及發行總額不超過一定額度的要約和出售根據自動櫃員機計劃可能發行和出售的8,600美元的普通股 。根據先前自動櫃員機招股説明書，在 三年期末 到期之前，我們共出售了27,559股普通股，總對價約為184美元，扣除了 我們應付的任何銷售代理費和開支。2023 年 8 月 30 日，我們在表格 S-3（文件編號 333-274266）上提交了一份新的註冊聲明 ，以取代先前上架註冊聲明，其中包括一份涵蓋發行、 發行和出售不超過 150,000 美元的普通股、優先股、認股權證和/或單位的基本招股説明書；以及涵蓋 最高總髮行價格的發行、發行和出售的銷售協議招股説明書在 自動櫃員機計劃（“新自動櫃員機招股説明書”）下可能發行和出售的7.5萬美元普通股。美國證券交易委員會於 2023 年 9 月 8 日 8 宣佈新的註冊聲明生效。截至2023年9月30日，根據新的自動櫃員機招股説明書，仍有7.5萬美元的普通股可供發行。
世界衞生組織確定 COVID-19 不再符合突發公共衞生事件的定義，美國政府 宣佈與 COVID-19 相關的突發公共衞生事件的聲明已於 2023 年 5 月 11 日到期。但是，COVID-19 一直是 ，預計將在未來無限期內繼續成為嚴重的流行威脅，並可能繼續對 全球經濟產生不利影響。COVID-19 疫情的持續影響，以及利率上升、通貨膨脹、外幣 匯率變化和地緣政治發展，例如俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突以及以色列和哈馬斯之間持續的 衝突，已經並可能繼續導致全球經濟活動放緩，這 可能會減少對各種商品和服務的需求，包括公司客户提供的商品和服務，同時還擾亂了 的供應渠道、銷售渠道和廣告，未知時間段的營銷活動。由於當前經濟活動的不確定性 ，公司無法預測其收入和 運營業績（如果有）的潛在影響規模和持續時間。這些宏觀經濟因素對公司運營和財務 業績的潛在影響程度將取決於多種因素，包括 COVID-19 疫情的持續影響和地緣政治 混亂的程度及其各自對公司客户、合作伙伴、行業和員工的影響，所有這些因素目前都不確定 ，無法準確預測。該公司繼續監測這些宏觀經濟因素的影響，並打算 採取認為適當的措施來限制對其業務的影響。在截至2023年9月30日的九個月中，公司 能夠基本滿負荷運營。
無法保證預防措施，無論是公司採取的還是其他人實施的，都會有效，並且此類措施 可能會對其銷售、營銷和客户服務工作產生負面影響，延遲和延長其銷售週期，降低員工、 客户或合作伙伴的生產力，或造成運營或其他挑戰，這些挑戰都可能損害其業務和 的經營業績。
用於經營活動的現金 。在截至2023年9月30日的九個月中，我們用於經營活動的現金為228美元， ，而截至2022年9月30日的九個月中為3,936美元。 經營活動中使用的現金減少主要是由於我們的淨虧損減少和營運資金波動。
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用於投資活動的現金 。在截至2023年9月30日的九個月中，我們用於投資活動的現金為2345美元， ，而截至2022年9月30日的九個月中為391美元。在截至2023年9月30日的九個月中，財產和設備的新增額為2345美元，而截至2022年9月30日的九個月中，新增的財產和設備為391美元。
用於融資活動的現金 。在截至2023年9月30日的九個月中，我們用於融資活動的現金為142美元， ，而截至2022年9月30日的九個月中為162美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中， 在融資活動中現金的主要用途是償還融資租約。
營運資金 。截至2023年9月30日，我們的營運資金為13,702美元，包括7,581美元的手頭現金，而營運資金 為14,074美元，包括截至2022年12月31日的手頭現金10,296美元。
流動性評估。截至2023年9月30日，我們手頭有7,581美元的現金主要來自在 自動櫃員機計劃下出售普通股、支付截至2022年12月31日的年度中所有未付本金和賣方票據的利息以及來自經營活動的現金 流。過去，我們通過運營 活動和銀行借款的現金流、出售CleanSpark普通股和購買CleanSpark Common 股票的認股權證的收益、根據自動櫃員機計劃出售普通股以及從賣方票據中收取所有未付本金 和利息來滿足我們的現金需求。從歷史上看，我們的現金需求通常用於經營活動、債務償還、 資本改善和收購。
我們 希望通過營運資金和經營活動產生的現金流來滿足我們的現金需求。我們預計我們的現金需求通常為 ，用於運營活動、資本改善和產品開發。我們預計，與我們的新計劃相關的產品開發和促銷 活動將在不久的將來繼續進行，我們預計將繼續產生與此類活動相關的費用。 我們預計我們的現金餘額足以為未來十二個月的運營提供資金。
截至2023年9月30日 ，我們與未合併的實體或其他個人沒有發生過或可能對我們的財務狀況、 財務狀況、收入或支出、經營業績、流動性、資本支出或資本資源發生重大影響的資產負債表外交易、安排、債務（包括或有債務）或其他 關係。
資本 支出
在截至2023年9月30日的九個月中， 公司的財產和設備增加了2345美元，而在截至2022年9月30日的九個月中，財產和設備增加了391美元。
已知的 趨勢、事件、不確定性和可能影響未來運營的因素
我們 認為，我們未來的經營業績將繼續因各種因素而受到季度變化的影響， ，包括電氣設備行業的週期性質以及我們的產品和服務的市場。我們的經營 業績也可能受到客户需求變化以及銅、鋼和鋁等重要原材料價格波動的影響。我們有各種各樣的保險單，包括網絡安全，以我們 認為足夠的金額來承保風險。除了這些措施外，我們還試圖通過提高我們的 製造效率和在具有競爭力的可行的情況下提高價格來收回其他成本的增加。最後，我們 無法預見的其他經濟狀況可能會影響客户需求。COVID-19 疫情的持續影響目前尚不確定，已經影響了 ，並可能繼續影響全球經濟。此外，持續的地緣政治衝突的後果，例如俄羅斯和烏克蘭之間的 持續衝突以及以色列和哈馬斯之間持續的衝突，包括相關的制裁和 對策，以及全球通貨膨脹上升的影響，難以預測，可能會對地緣政治和 宏觀經濟狀況、全球經濟產生不利影響，並導致市場波動加劇，這反過來可能對我們的 業務和運營產生不利影響。我們主要向工業生產和商業建築市場的客户銷售產品。 因此，與我們的銷售在不同終端市場之間更均勻地分配 相比，任何客户狀況的變化可能產生更大的影響。有關可能影響未來經營業績的因素的進一步討論，請參閲本10-Q表季度報告中標題為 “關於前瞻性陳述的特別説明” 和 “第一部分——第1A項” 的章節。我們的10-K表年度報告中的 “風險因素”。
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商品 3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
商品 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
在首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“首席財務官”）的參與下， 管理層評估了截至2023年9月30日經修訂的1934年《證券 交易法（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條規定的披露控制和程序的有效性。我們的披露控制和程序 旨在提供合理的保證，確保我們在根據《交易所 法案》提交或提交的報告中必須披露的信息會酌情累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就 所需的披露做出決定，並在美國證券交易委員會規則 和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。根據該評估，由於下述重大弱點，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的 披露控制和程序自2023年9月30日起未生效。根據這一決定，我們的管理層進行了 額外的分析、對賬和其他收盤後程序，並得出的結論是，儘管我們的財務報告內部控制存在重大缺陷 ，但本10-Q季度報告所涵蓋和包含在 期間未經審計的中期簡明合併財務報表在所有重大方面都公平地説明瞭我們的財務狀況、經營業績 和現金流期限按照美國公認會計原則列報。
材料 弱點
截至2022年12月31日 ，我們發現財務報告的內部控制存在重大缺陷，原因是沒有根據截至2023年9月30日持續存在的ASC 606 “來自客户合同的收入 ” 對非常規和複雜收入交易的收入確認流程進行適當的 控制。
為了彌補這一重大缺陷，管理層擴大並改進了我們審查客户合同和收入 確認輸入的流程，包括聘請具有評估客户合同 專業知識的第三方會計專業人員，以獲取有關大型和/或獨特合同的指導，以確保準確應用和記錄ASC 606。
儘管 我們在2022年底開始實施上述增強措施，並將補救工作持續到2023年9月 30日，但直到適用的控制措施運行了足夠長的一段時間 並且管理層得出結論，這些控制措施正在有效運作，才會認為重大缺陷已得到修復。
財務報告內部控制的變化
除上述 外，在截至2023年9月30日的三個月中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律訴訟
我們可能會不時參與正常業務過程中出現的訴訟、調查和索賠。
2023年6月15日，兩名個人（“原告”）向美國內布拉斯加特區地方法院提起訴訟，將公司、其全資子公司泰坦能源系統公司 和一名以公司僱員身份行事的個人共同列為被告。原告於 2023 年 7 月 7 日提出修正申訴 ，指控因於 2019 年 9 月 9 日發生的涉及原告和個人的汽車 事故導致疏忽駕駛、疏忽委託以及疏忽僱用、培訓和監督。根據修訂後的申訴，原告 正在尋求與原告所受傷害有關的特殊賠償。2023年7月27日，被告對原告的 修正申訴作出答覆。2023年10月6日，進行了調解，但雙方沒有達成和解。雙方正處於發現過程的起步階段，正在努力安排在2023年底之前舉行和解會議 。
截至本文發佈之日 ，我們不知道我們或我們的任何子公司參與的任何其他法律訴訟或我們的任何財產受其約束的 ，我們也不知道有任何我們認為可能對我們的業務、財務狀況 或經營業績產生重大不利影響的此類訴訟或政府當局正在考慮的任何此類訴訟。
我們 無法保證未來提起的任何其他訴訟或索賠不會對我們的財務狀況、 流動性或經營業績產生不利影響。
我們 不知道在任何重大訴訟中，我們的任何董事、高級管理人員或關聯公司或持有超過5％的普通股的註冊或受益股東 是敵對方或擁有不利於我們利益的重大利益。
商品 1A。風險因素
對與我們的業務、財務狀況和經營業績相關的風險的描述載於 “第 1A 項。2023年4月11日向美國證券交易所 委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中的 風險因素”，並附有以下修訂後的風險係數：
我們 面臨與訴訟和索賠相關的風險，這可能會影響我們的財務業績和狀況。
我們的 業務、經營業績和財務狀況可能會受到對我們不利的重大訴訟或索賠的影響。 潛在訴訟案件的類型包括產品責任、合同、僱傭相關、勞資關係、人身傷害或財產損失、 知識產權、商業祕密或不正當競爭索賠、股東索賠以及因我們的業務中使用、生成或處置的危險物質對 個人、財產或環境造成的任何傷害或損害而產生的索賠。我們 目前正在參與一項法律訴訟，在該訴訟中，原告指控過失索賠，並要求對人身 傷害進行特殊賠償。見 “第二部分。第1項—法律訴訟。”
商品 2。未經登記的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買 股權證券
2023年8月22日，公司向供應商發行了1萬股 股普通股，以換取公允價值為64,900美元的諮詢服務。
上文 所述普通股的發行並未根據《證券法》或任何州的證券法進行登記，根據《證券法》第4（a）（2）條，普通股是依據《證券法》規定的註冊豁免在 的基礎上發行的。
商品 3.優先證券違約
沒有。
商品 4.礦山安全披露
不適用。
商品 5.其他信息
沒有。
商品 6.展品
有關本 報告中提交或提供的證物清單，請參閲本 10-Q 表季度報告簽名頁後面的 附錄索引，該附錄索引以引用方式納入此處。
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附錄 索引
展覽 沒有。 |
描述 | |
| 10.1+ | Pioneer Power Solutions, Inc.和Walter Michalec於2023年9月20日簽訂的信函協議（參照先鋒動力解決方案公司於2023年9月22日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1併入）。
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| 10.2+ | Pioneer Power Solutions, Inc.和Nathan Mazurek於2023年9月20日簽訂的信函協議（參照先鋒動力解決方案公司於2023年9月22日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.2併入）。 | |
| 10.3+* | 先鋒電力解決方案公司2021年長期激勵計劃的第一修正案。 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。 | |
| 32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL* | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面 頁面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
+ 管理合同或補償計劃或安排
* 隨函提交。
** 隨函提供
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簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告 ，並獲得正式授權。
| PIONEER 電力解決方案有限公司 | ||
| 日期： 2023 年 11 月 14 日 | 來自： | /s/ Nathan J. Mazurek |
| 姓名： | 內森·J·馬祖雷克 | |
| 標題： | 首席執行官 （經正式授權的主要 執行官代表註冊人簽字） |
| 日期： 2023 年 11 月 14 日 | /s/ 沃爾特·米哈萊克 | |
| 姓名： | 沃爾特·米哈萊克 | |
| 標題： | 首席財務官 （經正式授權的首席財務官代表註冊人簽字） |
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