docs-20231231000151651303-312024Q3假的36500015165132023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:普通階級成員2024-02-01xbrli: 股票0001516513US-GAAP:B類普通會員2024-02-0100015165132023-12-31iso421:USD00015165132023-03-31iso421:USDxbrli: 股票00015165132023-10-012023-12-3100015165132022-10-012022-12-3100015165132022-04-012022-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2023-09-300001516513US-GAAP:額外實收資本會員2023-09-300001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-09-300001516513US-GAAP:留存收益會員2023-09-3000015165132023-09-300001516513US-GAAP:額外實收資本會員2023-10-012023-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:留存收益會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-10-012023-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2023-12-310001516513US-GAAP:額外實收資本會員2023-12-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-12-310001516513US-GAAP:留存收益會員2023-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2022-09-300001516513US-GAAP:額外實收資本會員2022-09-300001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-09-300001516513US-GAAP:留存收益會員2022-09-3000015165132022-09-300001516513US-GAAP:額外實收資本會員2022-10-012022-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:留存收益會員2022-10-012022-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2022-12-310001516513US-GAAP:額外實收資本會員2022-12-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-12-310001516513US-GAAP:留存收益會員2022-12-3100015165132022-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2023-03-310001516513US-GAAP:額外實收資本會員2023-03-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-03-310001516513US-GAAP:留存收益會員2023-03-310001516513US-GAAP:額外實收資本會員2023-04-012023-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:留存收益會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2022-03-310001516513US-GAAP:額外實收資本會員2022-03-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-03-310001516513US-GAAP:留存收益會員2022-03-3100015165132022-03-310001516513US-GAAP:額外實收資本會員2022-04-012022-12-310001516513美國通用會計準則:普通股成員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:留存收益會員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:客户集中度風險成員文檔:客户會員US-GAAP:應收賬款會員2022-04-012023-03-31xbrli: pure0001516513US-GAAP:客户集中度風險成員文檔:customerBMeberUS-GAAP:應收賬款會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:客户集中度風險成員US-GAAP:應收賬款會員文檔:客户會員2023-04-012023-12-310001516513docs: 訂閲營銷解決方案會員2023-04-012023-12-310001516513docs: 訂閲招聘解決方案會員2023-04-012023-12-310001516513docs: 訂閲會員2023-10-012023-12-310001516513docs: 訂閲會員2022-10-012022-12-310001516513docs: 訂閲會員2023-04-012023-12-310001516513docs: 訂閲會員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:服務其他會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:服務其他會員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:服務其他會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:服務其他會員2022-04-012022-12-310001516513DOCS:營銷解決方案合同和僱用解決方案續訂合同成員的延期佣金SRT: 最低成員2023-12-310001516513DOCS:營銷解決方案合同和僱用解決方案續訂合同成員的延期佣金SRT: 最大成員2023-12-310001516513文檔:訂閲新的和擴展的招聘解決方案合同成員的銷售佣金2023-12-310001516513US-GAAP:商業票據成員US-GAAP:現金和現金等價物成員2023-12-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:資產支持證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:存款證會員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公司債務證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員2023-12-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:資產支持證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:存款證會員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公司債務證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員2023-03-310001516513US-GAAP:資產支持證券會員2023-12-310001516513US-GAAP:存款證會員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據2023-12-310001516513US-GAAP:公司債務證券會員2023-12-310001516513美國公認會計準則:主權債務證券成員2023-12-310001516513US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-12-310001516513US-GAAP:資產支持證券會員2023-03-310001516513US-GAAP:存款證會員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據2023-03-310001516513US-GAAP:公司債務證券會員2023-03-310001516513美國公認會計準則:主權債務證券成員2023-03-310001516513US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-03-310001516513US-GAAP:商業票據成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513US-GAAP:商業票據成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:商業票據成員US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:商業票據成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:現金和現金等價物成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513美國公認會計準則:貨幣市場基金成員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:現金和現金等價物成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:現金和現金等價物成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:資產支持證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:存款證會員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:現金和現金等價物成員不包括商業票據DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公司債務證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員美國公認會計準則:主權債務證券成員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:美國政府公司和機構證券會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513DOCS:可供出售的債務證券,不包括應計利息當前會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值輸入三級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-03-310001516513US-GAAP:傢俱和固定裝置成員2023-12-310001516513US-GAAP:傢俱和固定裝置成員2023-03-310001516513docs: 計算機設備和軟件會員2023-12-310001516513docs: 計算機設備和軟件會員2023-03-310001516513US-GAAP:LeaseHoldiments 成員2023-12-310001516513US-GAAP:LeaseHoldiments 成員2023-03-310001516513US-GAAP:軟件開發成員2023-12-310001516513US-GAAP:軟件開發成員2023-03-310001516513docs: amionMember2022-04-012022-04-010001516513docs: amionMember2022-04-010001516513docs: amionMember2023-10-012023-12-310001516513docs: amionMemberUS-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-05-012022-05-310001516513docs: amionMember2022-05-012022-05-310001516513US-GAAP:客户關係成員docs: amionMember2022-04-010001516513US-GAAP:基於技術的無形資產成員docs: amionMember2022-04-010001516513US-GAAP:商標會員docs: amionMember2022-04-010001516513US-GAAP:計算機軟件無形資產成員docs: amionMember2022-04-010001516513US-GAAP:客户關係成員2023-12-310001516513US-GAAP:客户關係成員2023-03-310001516513US-GAAP:其他無形資產成員2023-12-310001516513US-GAAP:其他無形資產成員2023-03-3100015165132021-06-30文檔:class0001516513US-GAAP:普通階級成員2021-06-08文檔:投票0001516513US-GAAP:B類普通會員2021-06-080001516513美國通用會計準則:普通股成員2021-06-082021-06-080001516513US-GAAP:B類普通會員2021-06-082021-06-080001516513US-GAAP:普通階級成員2023-12-310001516513US-GAAP:B類普通會員2023-12-3100015165132022-05-1200015165132022-05-122022-09-3000015165132022-10-2800015165132022-10-282022-10-2800015165132023-06-0100015165132023-06-012023-06-0100015165132022-10-282023-10-3100015165132023-10-2600015165132023-10-262023-10-2600015165132023-10-262023-12-310001516513文檔:與《美國新聞世界報道》成員簽訂合同2017-03-310001516513文檔:與《美國新聞世界報道》成員簽訂合同2022-04-012022-12-310001516513文檔:與《美國新聞世界報道》成員簽訂合同2023-04-012023-12-310001516513文檔:美國新聞權證成員2021-10-310001516513文檔:美國新聞權證成員DOCS:Trancheone成員之後的基於股份的付款安排2021-10-012021-10-310001516513US-GAAP:衡量輸入股價會員文檔:美國新聞權證成員2021-10-310001516513US-GAAP:計量輸入價格波動率成員文檔:美國新聞權證成員2021-10-310001516513文檔:美國新聞權證成員US-GAAP:計量輸入無風險利率成員2021-10-310001516513文檔:美國新聞權證成員US-GAAP:測量輸入預期期限成員2021-10-31文檔:年份0001516513文檔:美國新聞權證成員US-GAAP:測量輸入預期股息率成員2021-10-310001516513文檔:美國新聞權證成員2021-10-012021-10-310001516513文檔:美國新聞權證成員2023-04-012023-12-310001516513文檔:美國新聞權證成員2022-04-012022-12-310001516513文檔:美國新聞權證成員2023-12-31文檔:股權激勵計劃0001516513文檔:經董事會批准,不包括2010年股權激勵計劃和2021年股票期權和激勵計劃成員2017-04-012018-03-310001516513文檔:經董事會批准,不包括2010年股權激勵計劃和2021年股票期權和激勵計劃成員2023-12-310001516513文檔:2010 年股權激勵計劃成員2023-12-310001516513DOCS: 2021 年股票期權和激勵計劃成員2023-12-310001516513文檔:2021 年員工股票購買計劃會員2023-12-310001516513US-GAAP:員工股權會員2023-04-012023-12-3100015165132023-04-012023-06-300001516513US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-03-310001516513US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2023-12-310001516513US-GAAP:限制性股票單位 RSU 成員2022-04-012022-12-310001516513DOCS:基於績效的限制性股票單位成員2023-03-310001516513DOCS:基於績效的限制性股票單位成員2023-04-012023-12-310001516513DOCS:基於績效的限制性股票單位成員2023-12-310001516513DOCS:基於績效的限制性股票單位成員2022-04-012022-12-310001516513美國公認會計準則:銷售成員成本2023-10-012023-12-310001516513美國公認會計準則:銷售成員成本2022-10-012022-12-310001516513美國公認會計準則:銷售成員成本2023-04-012023-12-310001516513美國公認會計準則:銷售成員成本2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:研發費用會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:研發費用會員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:研發費用會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:研發費用會員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:銷售和營銷費用會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:銷售和營銷費用會員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:銷售和營銷費用會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:銷售和營銷費用會員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:一般和管理費用會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:一般和管理費用會員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:一般和管理費用會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:一般和管理費用會員2022-04-012022-12-310001516513美國公認會計準則:重組指控成員2023-10-012023-12-310001516513美國公認會計準則:重組指控成員2022-10-012022-12-310001516513美國公認會計準則:重組指控成員2023-04-012023-12-310001516513美國公認會計準則:重組指控成員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:員工股權會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:員工股權會員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:員工股權會員2022-04-012022-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2023-10-012023-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2022-10-012022-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2023-04-012023-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2022-04-012022-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2023-10-012023-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2022-10-012022-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2023-04-012023-12-310001516513DOCS: 其他基於股份的獎勵會員2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:Warrant 會員2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:Warrant 會員2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:Warrant 會員2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:Warrant 會員2022-04-012022-12-3100015165132023-08-012023-12-3100015165132023-07-012023-09-300001516513US-GAAP:員工離職會員2023-07-012023-09-300001516513DOCS:股票薪酬支出加速了Equity Awards成員的投資2023-07-012023-09-300001516513US-GAAP:員工離職會員2023-10-012023-12-3100015165132021-10-082021-10-080001516513SRT: 最低成員2023-12-310001516513SRT: 最大成員2023-12-31文檔:分段0001516513文檔:msannabryson 會員2023-04-012023-12-310001516513文檔:msannabryson 會員2023-10-012023-12-310001516513文檔:msannabryson 會員2023-12-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_________________________________________________________________________________________________________________
表單 10-Q
_________________________________________________________________________________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023 年 12 月 31 日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會檔案編號 001-40508
_________________________________________________________________________________________________________________
Doximity, Inc.
(其章程中規定的註冊人的確切姓名)
_________________________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
特拉華 | | 27-2485512 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
第 3 街 500 號 510 套房 舊金山, 加州94107 (主要行政辦公室地址,包括郵政編碼) |
(650) 549-4330 (註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的交易所名稱 |
A類普通股,每股面值0.001美元 | | 文檔 | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間)中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。☒ 是的☐ 不是
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒ 是的☐ 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。 ☐ 是的 ☒沒有
註冊人表現出色 122,161,566A 類普通股的股票以及 64,392,184截至2024年2月1日的B類普通股股份。
目錄
| | | | | | | | |
| 第一部分—財務信息 | 頁面 |
第 1 項。 | 簡明合併財務報表(未經審計): | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月的簡明合併運營報表 | 2 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月的簡明綜合綜合收益表 | 3 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月的簡明合併股東權益表 | 4 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月的簡明合併現金流量表 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 27 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 38 |
| 第二部分—其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 39 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 39 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 39 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 40 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 40 |
第 5 項。 | 其他信息 | 40 |
第 6 項。 | 展品 | 41 |
| 簽名 | 43 |
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等詞語或這些詞語或其他類似術語的否定詞語或與我們的期望、戰略、計劃或意圖有關的表達。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述:
•我們對收入、支出和其他經營業績的期望;
•我們未來的財務業績;
•我們對未來增長的預期和管理;
•我們獲得新會員和成功留住現有成員的能力;
•我們獲得新客户和成功留住現有客户的能力;
•我們實現或維持盈利能力的能力;
•未來對我們業務的投資、我們的預期資本支出以及我們對資本需求的估計;
•我們的銷售和營銷工作的成本和成功程度,以及我們推廣品牌的能力;
•我們有效管理增長的能力,包括我們識別、留住和招聘人員以及維護我們文化的能力;
•我們遵守法律法規的能力;
•我們成功為針對我們提起的訴訟進行辯護的能力;
•我們維護、保護和增強我們的知識產權以及與之相關的任何費用的能力;
•我們維護數據隱私和數據安全的能力;
•我們應對快速技術變化的能力;
•我們對當前經濟環境的不確定性影響和宏觀經濟不確定性的期望;
•我們與現有競爭對手和新的市場進入者進行有效競爭的能力;
•我們競爭的市場的增長率;
•與成為上市公司相關的費用增加;
•我們已經或將來可能開展的任何成本節約或重組活動的影響;
•我們的現金和現金等價物以及有價證券是否足以滿足我們的流動性需求;
•我們遵守適用於我們業務的修改後的或新的法律法規的能力;
•我們成功識別、收購和整合公司和資產的能力;
•與我們的競爭對手和我們的行業相關的發展和預測,包括競爭解決方案;
•可能影響我們的客户或我們業務的未來監管、司法和立法變更或事態發展的影響;以及
•與我們的A類普通股和雙類普通股結構相關的風險。
我們提醒您,上述清單可能不包含本10-Q表季度報告中作出的所有前瞻性陳述。
您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。我們在10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、經營業績、財務狀況和前景。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素見我們於2023年5月26日向美國證券交易委員會和美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 部分以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中的其他部分。此外,我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現,我們無法預測所有可能影響本10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述的風險和不確定性。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至陳述發表之日的事件有關。除非法律要求,否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述,以反映本10-Q表季度報告發布之日之後的事件或情況,或者反映新信息或意外事件的發生。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並未反映我們未來可能進行的任何收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。
此外,“我們相信” 的陳述和類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些陳述基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息,儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據,但此類信息可能有限或不完整,不應將我們的陳述理解為表明我們已對所有可能可用的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的,提醒您不要過分依賴這些陳述。
第一部分—財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計)
DOXIMITY, INC.
簡明的合併資產負債表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 123,089 | | | $ | 158,027 | |
有價證券 | 587,149 | | | 682,972 | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵金美元1,714和 $887分別在 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日 | 97,584 | | | 107,047 | |
預付費用和其他流動資產 | 27,191 | | | 22,289 | |
遞延合同費用,當期 | 5,886 | | | 5,118 | |
流動資產總額 | 840,899 | | | 975,453 | |
財產和設備,淨額 | 11,839 | | | 11,279 | |
遞延所得税資產 | 37,204 | | | 34,907 | |
經營租賃使用權資產 | 12,808 | | | 13,819 | |
無形資產,淨額 | 28,379 | | | 31,836 | |
善意 | 67,940 | | | 67,940 | |
| | | |
其他資產 | 1,580 | | | 1,654 | |
總資產 | $ | 1,000,649 | | | $ | 1,136,888 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 1,880 | | | $ | 1,272 | |
應計費用和其他流動負債 | 34,079 | | | 31,245 | |
遞延收入,當前 | 66,694 | | | 105,238 | |
經營租賃負債,當前 | 2,109 | | | 1,752 | |
| | | |
流動負債總額 | 104,762 | | | 139,507 | |
遞延收入,非當期 | 166 | | | 198 | |
經營租賃負債,非流動 | 12,947 | | | 13,885 | |
或有收益對價負債,非流動 | 10,787 | | | 15,942 | |
應付所得税,非當期 | 6,532 | | | 99 | |
其他非流動負債 | 841 | | | 1,141 | |
負債總額 | 136,035 | | | 170,772 | |
承付款和或有開支(注13) | | | |
| | | |
| | | |
股東權益 | | | |
優先股,$0.001面值; 100,000分別截至2023年12月31日和2023年3月31日授權的股份; 零分別截至2023年12月31日和2023年3月31日的已發行和流通股份 | — | | | — | |
A類和B類普通股,美元0.001面值; 1,500,000分別截至2023年12月31日和2023年3月31日授權的股份; 186,175和 193,941分別截至2023年12月31日和2023年3月31日的已發行和流通股份 | 186 | | | 194 | |
額外的實收資本 | 808,078 | | | 762,150 | |
累計其他綜合虧損 | (4,653) | | | (14,083) | |
留存收益 | 61,003 | | | 217,855 | |
股東權益總額 | 864,614 | | | 966,116 | |
負債和股東權益總額 | $ | 1,000,649 | | | $ | 1,136,888 | |
這個 陪同的附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
收入成本 | 12,190 | | | 13,526 | | | 38,102 | | | 39,813 | |
毛利 | 123,094 | | | 101,736 | | | 319,263 | | | 268,273 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 19,946 | | | 20,519 | | | 61,835 | | | 58,645 | |
銷售和營銷 | 34,956 | | | 33,220 | | | 99,612 | | | 90,375 | |
一般和行政 | 9,641 | | | 9,513 | | | 27,854 | | | 26,986 | |
重組 | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
運營費用總額 | 64,543 | | | 63,252 | | | 197,237 | | | 176,006 | |
運營收入 | 58,551 | | | 38,484 | | | 122,026 | | | 92,267 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 4,481 | | | 2,461 | | | 15,223 | | | 4,173 | |
所得税前收入 | 63,032 | | | 40,945 | | | 137,249 | | | 96,440 | |
所得税準備金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
淨收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.43 | |
稀釋 | $ | 0.24 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.38 | |
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益的加權平均股數: | | | | | | | |
基本 | 186,309 | | | 192,805 | | | 191,302 | | | 192,963 | |
稀釋 | 200,463 | | | 212,065 | | | 207,265 | | | 213,656 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
綜合收益的簡明合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
其他綜合收益(虧損) | | | | | | | |
扣除税收優惠(撥備)美元后,可供出售證券的未實現收益(虧損)的變動1,454), $(958), $(3,190) 和 $1,172,分別地 | 4,275 | | | 2,817 | | | 9,430 | | | (3,448) | |
| | | | | | | |
綜合收入 | $ | 52,231 | | | $ | 36,285 | | | $ | 116,394 | | | $ | 78,702 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明的股東權益合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三個月 |
| A 級和 B 級 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至2023年9月30日的餘額 | 188,518 | | | $ | 188 | | | $ | 794,804 | | | $ | (8,928) | | | $ | 85,403 | | | $ | 871,467 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,632 | | | — | | | — | | | 10,632 | |
行使股票期權和普通股認股權證 | 793 | | | 1 | | | 2,540 | | | — | | | — | | | 2,541 | |
限制性股票單位的歸屬 | 112 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票補償獎勵下的股票的預扣税 | — | | | — | | | (1,248) | | | — | | | — | | | (1,248) | |
普通股的回購和報廢,包括消費税 | (3,248) | | | (3) | | | — | | | — | | | (72,356) | | | (72,359) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 4,275 | | | — | | | 4,275 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 47,956 | | | 47,956 | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 186,175 | | | $ | 186 | | | $ | 808,078 | | | $ | (4,653) | | | $ | 61,003 | | | $ | 864,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三個月 |
| A 級和 B 級 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至2022年9月30日的餘額 | 192,302 | | | $ | 192 | | | $ | 730,582 | | | $ | (21,559) | | | $ | 169,749 | | | $ | 878,964 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 12,811 | | | — | | | — | | | 12,811 | |
行使股票期權 | 872 | | | 1 | | | 1,855 | | | — | | | — | | | 1,856 | |
限制性股票單位的歸屬 | 78 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票補償獎勵下的股票的預扣税 | — | | | — | | | (1,092) | | | — | | | — | | | (1,092) | |
| | | | | | | | | | | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 2,817 | | | — | | | 2,817 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 33,468 | | | 33,468 | |
截至2022年12月31日的餘額 | 193,252 | | | $ | 193 | | | $ | 745,506 | | | $ | (18,742) | | | $ | 203,217 | | | $ | 930,174 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明的股東權益合併報表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的九個月 |
| A 級和 B 級 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至2023年3月31日的餘額 | 193,941 | | | $ | 194 | | | $ | 762,150 | | | $ | (14,083) | | | $ | 217,855 | | | $ | 966,116 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 35,939 | | | — | | | — | | | 35,939 | |
行使股票期權和普通股認股權證 | 3,173 | | | 3 | | | 9,792 | | | — | | | — | | | 9,795 | |
限制性股票單位的歸屬 | 432 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票補償獎勵下的股票的預扣税 | — | | | — | | | (5,332) | | | — | | | — | | | (5,332) | |
| | | | | | | | | | | |
普通股的回購和報廢,包括消費税 | (11,448) | | | (11) | | | — | | | — | | | (263,816) | | | (263,827) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 4,035 | | | — | | | — | | | 4,035 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股 | 77 | | | — | | | 1,494 | | | — | | | — | | | 1,494 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | 9,430 | | | — | | | 9,430 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 106,964 | | | 106,964 | |
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | 186,175 | | | $ | 186 | | | $ | 808,078 | | | $ | (4,653) | | | $ | 61,003 | | | $ | 864,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的九個月 |
| A 級和 B 級 普通股 | | 額外付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 留存收益 | | 股東權益 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 | 192,398 | | | $ | 192 | | | $ | 702,589 | | | $ | (15,294) | | | $ | 191,107 | | | $ | 878,594 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 31,433 | | | — | | | — | | | 31,433 | |
行使股票期權和普通股認股權證 | 2,784 | | | 3 | | | 7,461 | | | — | | | — | | | 7,464 | |
限制性股票單位的歸屬 | 147 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票補償獎勵下的股票的預扣税 | — | | | — | | | (2,353) | | | — | | | — | | | (2,353) | |
普通股的回購和退休 | (2,151) | | | (2) | | | — | | | — | | | (70,040) | | | (70,042) | |
普通股認股權證費用 | — | | | — | | | 4,035 | | | — | | | — | | | 4,035 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股 | 74 | | | — | | | 2,341 | | | — | | | — | | | 2,341 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (3,448) | | | — | | | (3,448) | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 82,150 | | | 82,150 | |
截至2022年12月31日的餘額 | 193,252 | | | $ | 193 | | | $ | 745,506 | | | $ | (18,742) | | | $ | 203,217 | | | $ | 930,174 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 7,717 | | | 7,575 | |
遞延所得税 | — | | | 9,392 | |
股票薪酬,扣除資本化金額 | 39,219 | | | 34,843 | |
非現金租賃費用 | 1,599 | | | 1,490 | |
| | | |
| | | |
有價證券溢價(折扣的增加)的攤銷,淨額 | (3,477) | | | 3,144 | |
| | | |
出售和贖回有價證券的損失 | 402 | | | 1,093 | |
| | | |
遞延合同成本的攤銷 | 6,278 | | | 6,357 | |
| | | |
或有收益對價負債公允價值的變動 | 768 | | | 323 | |
| | | |
其他 | 457 | | | 474 | |
扣除收購影響的運營資產和負債變動: | | | |
應收賬款 | 8,509 | | | 6,191 | |
預付費用和其他資產 | (3,981) | | | 1,924 | |
遞延合同費用 | (6,925) | | | (6,409) | |
| | | |
應付賬款、應計費用和其他負債 | 2,366 | | | 2,723 | |
遞延收入 | (38,576) | | | (18,098) | |
經營租賃負債 | (1,168) | | | (209) | |
| | | |
經營活動提供的淨現金 | 120,152 | | | 132,963 | |
來自投資活動的現金流 | | | |
為收購支付的現金 | — | | | (53,500) | |
購買財產和設備 | (147) | | | (1,680) | |
內部使用的軟件開發成本 | (4,020) | | | (3,478) | |
| | | |
購買有價證券 | (281,338) | | | (130,257) | |
有價證券的到期日 | 318,186 | | | 35,014 | |
有價證券的銷售 | 74,675 | | | 107,182 | |
| | | |
| | | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 107,356 | | | (46,719) | |
來自融資活動的現金流 | | | |
| | | |
行使股票期權和普通股認股權證後發行普通股的收益 | 9,758 | | | 7,455 | |
發行與員工股票購買計劃相關的普通股的收益 | 1,494 | | | 2,341 | |
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款 | (5,332) | | | (2,353) | |
回購普通股 | (262,976) | | | (70,042) | |
支付與業務合併相關的或有對價 | (5,390) | | | — | |
| | | |
用於融資活動的淨現金 | (262,446) | | | (62,599) | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | (34,938) | | | 23,645 | |
現金和現金等價物,期初 | 158,027 | | | 112,809 | |
現金和現金等價物,期末 | $ | 123,089 | | | $ | 136,454 | |
現金流信息的補充披露 | | | |
已繳納税款的現金,扣除退款 | $ | 38,363 | | | $ | 2,504 | |
非現金融資和投資活動 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
收購對價中包含或有收益對價的公允價值 | $ | — | | | $ | 21,134 | |
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產 | $ | — | | | $ | 14,759 | |
| | | |
股票回購應繳納的消費税 | $ | 1,601 | | | $ | — | |
| | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務描述
Doximity, Inc.(“公司”)於2010年4月在特拉華州註冊成立,名為3MD Communications, Inc.,總部位於加利福尼亞州舊金山。該公司隨後於2010年6月更名為Doximity, Inc.。該公司提供了一個在線平臺,使醫生和其他醫療保健專業人員能夠與同事協作,安全地協調患者護理,進行虛擬患者就診,瞭解最新的醫學新聞和研究,監控他們的工作日程並管理他們的職業生涯。該公司的客户主要包括製藥公司和衞生系統,他們通過公司的數字營銷和招聘解決方案與醫療保健專業人員建立聯繫。營銷解決方案使客户能夠在網絡上共享量身定製的內容。招聘解決方案使客户能夠識別、聯繫和招聘主動和被動的潛在候選醫生。
2. 重要會計政策摘要
列報基礎和合並原則
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“SEC”)關於中期財務報告的適用規則和條例編制的。因此,它們不包括根據美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常要求的所有披露。因此,這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀。
隨附的簡明合併財務報表包括公司及其合併子公司的賬目。所有公司間往來交易和餘額均已在合併中清除。公司管理層認為,此處包含的信息反映了公允列報公司財務狀況、經營業績、股東權益和現金流所必需的所有調整。本報告中顯示的截至2023年12月31日的三個月和九個月的經營業績不一定表示截至2024年3月31日的全年業績預期。
財政年度
該公司的財政年度於3月31日結束st。除非另有説明,否則所有提及特定年份的內容均指公司的財政年度。
估算值的使用
按照美國公認會計原則編制公司的簡明合併財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表和附註中列出的金額的估計和假設。這些判斷、估計和假設用於但不限於收入確認、收購的無形資產和商譽的公允價值、長期資產的使用壽命、公司普通股和股票獎勵的估值、或有收益對價的公允價值以及遞延所得税。該公司的估計基於歷史經驗和管理層認為合理的假設。公司定期評估這些估計;但是,由於風險和不確定性,包括當前經濟環境的不確定性,實際結果可能與這些估計有所不同。
信用風險的集中度
可能使公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和應收賬款。公司投資策略的主要重點是保護資本和滿足流動性要求。該公司的投資政策通過限制信貸風險敞口集中於任何一家公司發行人或行業並設定最低允許信用評級來解決信用風險敞口水平。為了管理風險敞口,公司將現金等價物和有價證券投資於各種固定收益證券,包括政府和投資級債務證券以及貨幣市場基金。該公司主要將現金存入支票
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
以及信譽良好的金融機構的貨幣市場賬户。在這些金融機構持有的存款可能超過為此類存款提供的保險金額(如果有)。
應收賬款方面的信用風險集中主要限於公司向其進行大量銷售的某些客户。沒有客户代表 10% 或以上 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月的收入。 本公司佔應收賬款10%或以上的重要客户(按所列期間淨額計算)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 應收賬款,淨額 |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | | | | | | | |
客户 A | | | | | | | | | * | | 18 | % |
客户 B | | | | | | | | | 13 | % | | * |
客户 C | | | | | | | | | 12 | % | | * |
_______________
* 小於 10%
為了評估重要客户的信用風險集中度,公司將客户定義為通過營銷機構直接或間接購買公司服務的實體。
重組
重組費用主要包括遣散費、員工福利和股票薪酬,這些薪酬與修改管理層批准的計劃相關的股權獎勵。一次性僱員解僱補助金在向僱員傳達計劃條款時予以確認,除非需要未來服務,在這種情況下,費用將在未來服務期內確認。公司在簡明的合併運營報表中將這些成本記錄在重組費用中。
除上述描述外,與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中所述並於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的公司重要會計政策相比,在截至2023年12月31日的九個月中,公司的重大會計政策沒有重大變化。
尚未通過的會計聲明
2023年11月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了2023-07年會計準則更新(“ASU”),《分部報告(主題280):改進可申報的分部披露》,要求按年度和中期披露增量分部信息。該ASU對公司自2024年4月1日開始的財政年度以及自2025年4月1日起的財政年度的過渡期內有效,允許提前採用,並要求追溯適用於財務報表中列報的所有先前期間。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表的影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09《所得税(主題740):所得税披露的改進》,其中包括進一步加強年度所得税披露的修正案,主要是通過標準化和分解税率對賬類別和司法管轄區繳納的所得税。這些修正案在公司自2025年4月1日起的年度內生效,允許提前通過,並且可以前瞻性或回顧性地適用。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其合併財務報表的影響。
3. 收入確認
該公司的收入主要來自銷售以下解決方案的訂閲:
•營銷解決方案:在訂閲期內在Doximity平臺上託管客户贊助的內容,並提供對公司醫療保健專業人員專業數據庫的訪問權限,用於推薦或營銷目的。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
•招聘解決方案:為客户提供公司專業工具的訪問權限,招聘人員可以通過該工具訪問公司的醫療保健專業人員數據庫,從而允許客户發送人才招聘信息並在訂閲期內共享招聘信息。
公司根據ASC 606確認收入, 與客户簽訂合同的收入,通過以下五個步驟:
1) 確定與客户簽訂的合同
公司在確定ASC 606下的合同時會考慮其合同的條款和條件以及公司的慣常商業慣例。當合同獲得雙方批准後,公司確定與客户簽訂了合同,可以確定雙方在待轉讓的服務和服務的付款條件方面的權利,確定客户有能力和意圖付款,並且該合同具有商業實質。在合同開始時,公司評估是否應將兩份或更多份合同合併為一份合同。公司運用判斷來確定客户的付款能力和意圖,這取決於各種因素,包括客户的付款歷史記錄,如果是新客户,則包括客户的信用和財務信息。
營銷解決方案合同的合同條款通常是 12幾個月或更短。通常在合同執行時向客户收取部分合同的賬單,然後根據不同的時間裏程碑在合同的剩餘部分中向客户收費。某些營銷解決方案合同可以在慣常的通知期內取消。公司不退還預付金額,客户應按比例支付已提供但未付款的服務。招聘解決方案合同的合同期限通常為 12月。招聘解決方案合同不可取消,客户需在服務期之前按年、按季度或按月分期付款。
2) 確定合同中的履約義務
合同中承諾的履行義務是根據將要轉讓給客户的服務來確定的,這兩種服務都可能有所不同,客户可以單獨或與現有的其他資源一起從服務中受益,並且在合同中是不同的,因此服務的轉讓與合同中的其他承諾是分開的。
營銷解決方案客户可以購買特定模塊的訂閲,以便在規定的時間段內使用。這些客户可以購買多個訂閲期相同或不同的模塊。模塊是客户營銷計劃的核心組成部分,可以大致分為意識、互動和同行。例如,公司的宣傳模塊可能包括向目標成員展示的贊助文章、動畫短視頻或其他短篇內容。
每個模塊的目標是在訂閲期內每月保持穩定數量的Doximity會員。公司將特定模塊的每次訂閲視為不同的履行義務,因為每個模塊都能夠與眾不同,因為客户可以單獨訂閲每個模塊,並且每個訂閲都可以單獨出售。此外,合同中各個模塊的訂閲是不同的,因為(1)公司沒有將服務與合同中承諾的其他服務整合到代表綜合產出的服務組合中,(2)特定模塊的訂閲不會對另一個模塊的訂閲進行重大修改或定製,(3)特定模塊的相互依賴性不高或高度相互關聯。每個模塊的訂閲被視為一系列不同的績效義務,因為訂閲是不同的,基本相同,隨着時間的推移得到滿足,進展的衡量標準也相同。
Marketing Solutions客户還可以以固定的訂閲費購買集成訂閲,該訂閲不綁定到單個模塊,但允許客户在訂閲期內使用任何模塊組合,但受限於在給定時間段內推出、在任何給定時間處於活動狀態的模塊總數以及目標成員。這些是備用義務,因為基礎贊助內容的交付在客户的控制範圍內,並且在任何給定時期內的使用範圍都不會減少剩餘的服務。
訂閲招聘解決方案使客户可以訪問該平臺,發佈有針對性的招聘信息,並每月發送固定數量的消息。每項訂閲都被視為一系列不同的履約義務,這些義務會隨着時間的推移而得到滿足。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
3) 確定交易價格
交易價格是根據公司期望有權獲得的代價來確定的,以換取向客户轉讓服務。如果公司判斷,合同下確認的累計收入未來可能不會發生重大逆轉,則交易價格中將包含可變對價。
公司可以通過使用有權代表終端客户簽訂合同的第三方媒體機構來實現銷售。公司是這些交易的主體,因為在將服務轉讓給客户之前,公司會保持控制權,並且主要負責通過公司平臺完成的交易。該公司記錄了其有權從第三方媒體機構獲得的金額的收入,因為公司不知道也預計不知道第三方媒體機構向其客户收取的價格。
收入在扣除向客户徵收的任何税款後予以確認,這些税款隨後匯給政府實體。
4) 將交易價格分配給合同中的履約義務
如果合同包含單一履約義務,則整個交易價格將分配給單一履約義務。包含多項履約義務的合約要求根據相對獨立銷售價格(“SSP”)為每項履約義務分配交易價格。為每項不同的履行義務確定SSP需要判斷。公司根據獨立出售的歷史安排來確定履約義務的SSP。如果沒有歷史銷售數據或無法提供足夠的證據,公司會考慮幾個不同的因素,包括但不限於總體定價目標,這些因素考慮了市場狀況和客户特定因素,包括對內部折扣表的審查、所售服務類型和其他因素。該公司估計,如果獨立銷售無法為SSP提供足夠的證據,則採用SSP的安排。該公司認為,使用其估算方法並在相對的SSP基礎上對每項履約義務進行交易價格的分配,可以實現收入確認,其方式符合交易的基本經濟學和ASC 606中包含的分配原則。
5) 在公司履行履約義務時或在公司履行履約義務時確認收入
當承諾的商品或服務的控制權移交給客户時,收入即被確認,其金額反映了公司為換取這些商品或服務而預期收到的對價。訂閲代表一系列不同的商品或服務,因為隨着時間的推移,隨着客户在公司提供服務時同時獲得和消費與服務相關的權益,履約義務將得到滿足。對於特定模塊的訂閲,在公司平臺上提供的贊助內容的每個月期間,都會提供穩定的服務水平。當最初的月度內在平臺上發佈第一份內容時,公司開始確認收入,並在後續每個內容期交付時逐漸確認收入。公司的綜合訂閲義務是在整個訂閲期內保持不變;因此,公司考慮採用產出時間法來衡量履行義務的進展情況,收入從訂閲期開始時開始。
公司將Hiring Solutions的訂閲視為一項單一的績效義務,代表着隨着時間的推移而履行的一系列不同的績效義務。收入確認從客户獲得服務訪問權限時開始,並在訂閲期內按比例進行確認。
其他收入包括從臨時人員配備和長期安置醫療保健專業人員中獲得的費用。收入是在將這些服務的控制權移交給公司客户時確認的,金額反映了公司為換取這些服務而預計有權獲得的對價。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
收入分類
收入包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
訂閲 | $ | 129,489 | | | $ | 107,508 | | | $ | 337,398 | | | $ | 286,556 | |
其他 | 5,795 | | | 7,754 | | | 19,967 | | | 21,530 | |
總收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
合約餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。大多數客户在整個合同中都開具發票,而其他客户則是預先開具賬單的。Marketing Solutions的客户通常在合同執行時為合同的一部分付費,然後根據不同的時間裏程碑在合同的剩餘部分中計費,從首次在Doximity平臺上共享量身定製的內容開始。該公司的合同不包含重要的融資部分。
當收入按合同規定應得的金額確認但超過公司截至期末有權開具的金額時,公司將記錄未開票收入。公司在簡明合併資產負債表中記錄未開票收入,計入預付費用和其他流動資產。該公司的未開票收入餘額為美元1.6百萬和美元2.2截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,分別為百萬人。
遞延收入包括不可取消的客户賬單或在收入確認之前收到的付款。遞延收入餘額通常預計將在內部確認 12月。由於公司的大多數合同期限為一年或更短,因此根據ASC 606中的可選豁免,公司選擇不披露剩餘的履約義務。原定期限超過一年的合同的剩餘履約義務並不重要。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月,截至該期初的遞延收入中所含金額的確認收入為美元68.1百萬和美元65.6分別為百萬。截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,截至期初遞延收入中所含金額的確認收入為美元102.6百萬和美元81.8分別是百萬。
遞延合同成本
公司將銷售薪酬資本化,銷售薪酬被視為與客户簽訂合同的增量和可收回成本。
續訂營銷解決方案合同獲得的銷售薪酬與新的或擴張的營銷解決方案合同獲得的薪酬相稱,而續訂Hiring Solutions訂閲合同的薪酬以低於新的和擴張的Hiring Solutions訂閲合同的薪酬。
營銷解決方案合同和招聘解決方案續訂合同的遞延薪酬在加權平均合同期限內攤銷,範圍從 7幾個月前 14月。與招聘解決方案的新合同和擴張合同相關的遞延薪酬將在預期的受益期內按直線攤銷 4年,這取決於公司技術和服務的性質、公司不斷增強和更新技術的速度以及歷史客户保留率。預計在資產負債表日起一年內確認的遞延薪酬部分記為當期遞延合同成本,其餘部分作為其他資產記入簡明合併資產負債表中。遞延合同成本的攤銷包含在簡明合併運營報表中的銷售和營銷費用中。不被視為增量成本的銷售補償在賺取成本的同一時期內記作支出。
公司資本化了美元4.5百萬和美元6.9截至2023年12月31日的三個月和九個月的合同收購成本分別為百萬美元,以及美元4.1百萬和美元6.4在截至2022年12月31日的三個月和九個月中,合同收購成本分別為百萬美元。遞延合同成本的攤銷額為美元1.6百萬和美元6.3三人一百萬
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
以及分別截至2023年12月31日的九個月,以及 $1.5百萬和美元6.4在截至2022年12月31日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。
定期對遞延合同成本進行減值分析。曾經有 不在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,與遞延合同成本相關的減值損失。
4. 投資
投資的成本、未實現損益總額和公允價值如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 格羅斯 未實現 收益 | | 格羅斯 未實現 損失 | | | | 公允價值 |
現金等價物: | | | | | | | | | |
商業票據 | $ | 8,431 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | | | $ | 8,426 | |
| | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | 67,637 | | | — | | | — | | | | | 67,637 | |
| | | | | | | | | |
現金等價物總額 | 76,068 | | | — | | | (5) | | | | | 76,063 | |
有價證券: | | | | | | | | | |
資產支持證券 | 4,528 | | | — | | | (8) | | | | | 4,520 | |
存款證 | 11,683 | | | 1 | | | (2) | | | | | 11,682 | |
商業票據 | 56,939 | | | 5 | | | (14) | | | | | 56,930 | |
公司票據和債券 | 144,124 | | | 328 | | | (70) | | | | | 144,382 | |
主權債券 | 7,748 | | | — | | | (161) | | | | | 7,587 | |
美國政府和機構證券 | 368,357 | | | 146 | | | (6,455) | | | | | 362,048 | |
| | | | | | | | | |
有價證券總額 | 593,379 | | | 480 | | | (6,710) | | | | | 587,149 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 669,447 | | | $ | 480 | | | $ | (6,715) | | | | | $ | 663,212 | |
截至2023年12月31日,公司可供出售債務證券的合同到期日如下(以千計):
| | | | | |
| 公允價值 |
一年內到期 | $ | 541,881 | |
一到兩年後到期 | 49,174 | |
資產支持證券 | 4,520 | |
總計 | $ | 595,575 | |
實際到期日可能與合同到期日不同,因為某些借款人有權要求或預付某些債務。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
投資的成本、未實現損益總額和公允價值如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 成本或 攤銷 成本 | | 格羅斯 未實現 收益 | | 格羅斯 未實現 損失 | | | | 公允價值 |
現金等價物: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | | | |
現金等價物總額 | 126,275 | | | — | | | — | | | | | 126,275 | |
有價證券: | | | | | | | | | |
資產支持證券 | 7,271 | | | — | | | (71) | | | | | 7,200 | |
存款證 | 27,380 | | | — | | | (80) | | | | | 27,300 | |
商業票據 | 78,609 | | | 6 | | | (126) | | | | | 78,489 | |
公司票據和債券 | 119,241 | | | 49 | | | (778) | | | | | 118,512 | |
主權債券 | 7,744 | | | — | | | (360) | | | | | 7,384 | |
美國政府和機構證券 | 461,584 | | | 12 | | | (17,509) | | | | | 444,087 | |
有價證券總額 | 701,829 | | | 67 | | | (18,924) | | | | | 682,972 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 828,104 | | | $ | 67 | | | $ | (18,924) | | | | | $ | 809,247 | |
截至2023年12月31日和2023年3月31日,公司已確認應計利息為美元2.9百萬和美元2.8分別包含在簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產中。
與公司債務證券相關的未實現虧損為美元6.7百萬和美元18.9截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,分別為百萬人。由於公司不打算出售這些證券,而且公司很可能會持有這些證券直到到期或成本基礎得到收回,因此公司確實如此 不不確認截至2023年12月31日或2023年3月31日這些證券的任何減值。該公司做到了 不不確認截至2023年12月31日或2023年3月31日與公司債務證券相關的任何信用損失。與未確認信貸損失的未實現虧損的債務證券相關的公允價值為美元415.1百萬和美元653.4截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,分別為百萬人。
下表彙總了處於未實現虧損狀況的投資的未實現虧損總額和公允價值,按證券類型和個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長度(以千計)彙總:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 |
資產支持證券 | $ | 3,993 | | | $ | (7) | | | $ | 527 | | | $ | (1) | | | $ | 4,520 | | | $ | (8) | |
存款證 | 10,737 | | | (2) | | | — | | | — | | | 10,737 | | | (2) | |
商業票據 | 45,188 | | | (19) | | | — | | | — | | | 45,188 | | | (19) | |
公司票據和債券 | 38,022 | | | (22) | | | 5,974 | | | (48) | | | 43,996 | | | (70) | |
主權債券 | — | | | — | | | 7,587 | | | (161) | | | 7,587 | | | (161) | |
美國政府和機構證券 | 8,571 | | | (4) | | | 294,536 | | | (6,451) | | | 303,107 | | | (6,455) | |
總計 | $ | 106,511 | | | $ | (54) | | | $ | 308,624 | | | $ | (6,661) | | | $ | 415,135 | | | $ | (6,715) | |
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 | | 公允價值 | | 格羅斯 未實現 損失 |
資產支持證券 | $ | 2,601 | | | $ | (12) | | | $ | 4,599 | | | $ | (59) | | | $ | 7,200 | | | $ | (71) | |
存款證 | 27,018 | | | (80) | | | — | | | — | | | 27,018 | | | (80) | |
商業票據 | 70,681 | | | (126) | | | — | | | — | | | 70,681 | | | (126) | |
公司票據和債券 | 42,575 | | | (113) | | | 58,766 | | | (665) | | | 101,341 | | | (778) | |
主權債券 | — | | | — | | | 7,384 | | | (360) | | | 7,384 | | | (360) | |
美國政府和機構證券 | — | | | — | | | 439,748 | | | (17,509) | | | 439,748 | | | (17,509) | |
總計 | $ | 142,875 | | | $ | (331) | | | $ | 510,497 | | | $ | (18,593) | | | $ | 653,372 | | | $ | (18,924) | |
5. 公允價值測量
可供出售的債務證券以公允價值記錄在簡明的合併資產負債表中。由於到期日短,現金等價物、應收賬款、應計費用和其他流動負債的賬面價值接近其各自的公允價值。
用於衡量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察的投入,並最大限度地減少不可觀察投入的使用。公司採用三級層次結構,對用於衡量公允價值的投入進行優先排序,如下所示:
第 1 級—輸入是計量日相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價。
第 2 級—通過與測量日期和儀器預期壽命期間的市場數據進行關聯,可以直接或間接觀察到資產或負債的投入(不包括在第一級的報價)。
第 3 級—無法觀察到的投入,這些輸入得到很少或根本沒有市場活動的支持,對資產或負債的公允價值具有重要意義,並且反映了管理層對市場參與者在計量之日將使用什麼來定價資產或負債的最佳估計。考慮了估值技術固有的風險和模型輸入所固有的風險。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表顯示了按公允價值計量的公司資產和負債的公允價值層次結構(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
商業票據 | $ | — | | | $ | 8,426 | | | $ | — | | | $ | 8,426 | |
| | | | | | | |
貨幣市場基金 | 67,637 | | | — | | | — | | | 67,637 | |
| | | | | | | |
現金等價物總額 | 67,637 | | | 8,426 | | | — | | | 76,063 | |
有價證券: | | | | | | | |
資產支持證券 | — | | | 4,520 | | | — | | | 4,520 | |
存款證 | — | | | 11,682 | | | — | | | 11,682 | |
商業票據 | — | | | 56,930 | | | — | | | 56,930 | |
公司票據和債券 | — | | | 144,382 | | | — | | | 144,382 | |
主權債券 | — | | | 7,587 | | | — | | | 7,587 | |
美國政府和機構證券 | 347,613 | | | 14,435 | | | — | | | 362,048 | |
| | | | | | | |
有價證券總額 | 347,613 | | | 239,536 | | | — | | | 587,149 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 415,250 | | | $ | 247,962 | | | $ | — | | | $ | 663,212 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
或有收益對價負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,630 | | | $ | 16,630 | |
或有收益對價負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,630 | | | $ | 16,630 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
現金等價物: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | |
現金等價物總額 | 126,275 | | | — | | | — | | | 126,275 | |
有價證券: | | | | | | | |
資產支持證券 | — | | | 7,200 | | | — | | | 7,200 | |
存款證 | — | | | 27,300 | | | — | | | 27,300 | |
商業票據 | — | | | 78,489 | | | — | | | 78,489 | |
公司票據和債券 | — | | | 118,512 | | | — | | | 118,512 | |
主權債券 | — | | | 7,384 | | | — | | | 7,384 | |
美國政府和機構證券 | 439,748 | | | 4,339 | | | — | | | 444,087 | |
有價證券總額 | 439,748 | | | 243,224 | | | — | | | 682,972 | |
現金等價物和有價證券總額 | $ | 566,023 | | | $ | 243,224 | | | $ | — | | | $ | 809,247 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
或有收益對價負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
或有收益對價負債總額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,公司沒有在公允價值層次結構層次之間進行過轉賬。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
或有收益對價負債
下表彙總了或有收益對價負債的變化(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
初始公允價值 | $ | 21,862 | | | $ | — | |
本期新增內容 | — | | | 21,134 | |
公允價值的變化 | 768 | | | 323 | |
付款 | (6,000) | | | — | |
終止公允價值 | $ | 16,630 | | | $ | 21,457 | |
或有收益對價負債與對AMion的收購有關,該收購於2022年4月1日結束。負債的公允價值將在每個報告日重新計量,直到相關的意外開支得到解決,公允價值的任何變動均在簡明合併運營報表中確認為銷售和營銷費用。
為了確定或有收益對價負債的公允價值,公司使用了貼現現金流法。在計量或有收益對價負債的公允價值時使用的重要投入是貼現率以及未來付款的時間和金額,它們基於對未來績效指標實現情況的估計。由於這些輸入不是基於可觀察的市場數據,因此它們代表了公允價值層次結構中的三級衡量標準。所用重要投入的變化將對或有收益對價負債的公允價值產生重大影響。
有關收購AMion的更多討論,請參閲註釋8—業務合併。
6. 財產和設備,淨額
財產和設備,淨額包括以下各項(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
傢俱和設備 | $ | 2,833 | | | $ | 2,816 | |
計算機和軟件 | 745 | | | 745 | |
租賃權改進 | 993 | | | 888 | |
內部使用的軟件開發成本 | 24,866 | | | 20,405 | |
財產和設備總額 | 29,437 | | | 24,854 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (17,598) | | | (13,575) | |
財產和設備總額,淨額 | $ | 11,839 | | | $ | 11,279 | |
截至2023年12月31日的三個月和九個月中,財產和設備的折舊和攤銷費用為美元1.4百萬和美元4.2分別為百萬。這些金額中包括內部使用軟件開發成本的攤銷費用 $1.3百萬和美元3.7在截至2023年12月31日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。截至2022年12月31日的三個月和九個月中,財產和設備的折舊和攤銷費用為美元1.4百萬和美元4.0分別為百萬。這些金額中包括內部使用軟件開發成本的攤銷費用 $1.2百萬和美元3.5在截至2022年12月31日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。內部使用軟件開發成本的攤銷包含在簡明合併運營報表的收入成本中。
在截至2023年12月31日的三個月和九個月中,公司的資本為美元1.5百萬和美元4.8分別為百萬美元,在截至2022年12月31日的三個月和九個月中,資本為美元1.2百萬和美元4.1分別為百萬的內部用途軟件開發成本,這些成本包含在財產和設備中,淨計入簡明的合併資產負債表。
沒有在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,確認了財產和設備的減值。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
7. 應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
應計佣金 | $ | 8,731 | | | $ | 5,733 | |
應計工資、獎金和相關費用 | 8,086 | | | 8,739 | |
員工股票購買計劃下的員工繳款 | 1,549 | | | 589 | |
回扣負債 | 2,631 | | | 3,348 | |
銷售和其他納税負債 | 2,866 | | | 1,504 | |
| | | |
或有收益對價負債的當前部分 | 5,843 | | | 5,920 | |
重組責任 | 113 | | | — | |
股份回購責任 | — | | | 748 | |
其他 | 4,260 | | | 4,664 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 34,079 | | | $ | 31,245 | |
8. 業務合併
收購 AMion
2022年4月1日,公司完成了對日程安排人員和醫生使用的AMiON待命排程和消息傳遞應用程序資產的收購(“AMiON收購”),以進一步擴展我們的醫生雲平臺。對價的收購日公允價值為 $74.6百萬,包括 $53.5百萬現金和 $21.1百萬美元或有收益對價的公允價值。
根據收購AMion的最終協議, 公司將支付不超過$的或有收益對價24.0百萬,其中 $4.0百萬是最低保障,剩餘的美元20.0百萬美元取決於未來某些運營績效指標的實現 四年。或有收益對價應在下一年度分期付款以現金支付 四年。或有收益對價被歸類為負債,其短期部分包含在應計費用和其他流動負債中,長期部分屬於或有收益對價負債,在簡明合併資產負債表中非流動性。在截至2023年12月31日的九個月中,美元6.0應急收益對價中的百萬美元已經結清。有關或有收益對價負債估值的更多信息,請參閲附註5——公允價值衡量。
此外,在 2022 年 5 月, 93,458授予日公允價值為美元的限制性股票單位32.99每股發放給因收購AMion而加入公司的合格員工。股票將按季度歸屬 四年以持續服務為基礎。這些限制性股票單位的總授予日公允價值計為收購後的股票薪酬支出,並在必要的服務期內按直線方式確認。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
對AMiON的收購被視為業務合併。 收購對價是根據收購之日的估計公允價值分配給收購的有形和無形資產及承擔的負債,超出部分記入商譽,如下所示。收購對價分配如下(以千計):
| | | | | | | |
收購的資產: | |
應收賬款 | $ | 447 | | | |
| | | |
客户關係 | 27,200 | | | |
開發的技術 | 820 | | |
商標 | 700 | | |
收購的資產總額 | $ | 29,167 | | | |
| | | |
假設的負債: | | | |
遞延收入 | $ | 2,925 | | | |
其他負債 | 633 | | | |
| | | |
收購的淨資產,不包括商譽 | 25,609 | | | |
善意 | $ | 49,025 | | | |
總購買對價 | $ | 74,634 | | | |
收購AMiON所產生的商譽代表了未來客户關係發展和員工隊伍聚集所帶來的未來收益。出於所得税的目的,該業務合併的商譽可以扣除。
收購的無形資產由客户關係、商標和開發的技術組成,預計使用壽命為 9年份, 3年份,以及 18分別是幾個月。分配給客户關係的公允價值主要使用多期超額收益法成本法確定,該方法估計了收購的現有客户預計產生的直接現金流。自收購之日起,該業務合併的經營業績已包含在簡明的合併財務報表中。
與收購相關的成本並不重要,在簡明的合併運營報表中記作一般和管理費用。
由於此次收購的影響對公司的財務業績並不重要,因此尚未公佈AMiON的單獨經營業績和預計經營業績。
9. 無形資產和商譽
無形資產
無形資產,淨資產包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
客户關係 | $ | 37,069 | | | $ | 37,069 | |
其他無形資產 | 1,531 | | | 1,531 | |
無形資產總額 | 38,600 | | | 38,600 | |
減去:累計攤銷 | (10,221) | | | (6,764) | |
無形資產總額,淨額 | $ | 28,379 | | | $ | 31,836 | |
無形資產的攤銷費用為 $1.1百萬和美元3.5在截至2023年12月31日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。無形資產的攤銷費用為美元1.2百萬和美元3.6在截至2022年12月31日的三個月和九個月中,分別為百萬美元。
沒有無形資產的減值費用是在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中記錄的。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
截至2023年12月31日,未來的攤銷費用如下(以千計):
| | | | | |
截至3月31日的年度 | 金額 |
2024 年的剩餘時間 | $ | 1,062 | |
2025 | 4,245 | |
2026 | 4,012 | |
2027 | 4,010 | |
2028 | 4,010 | |
2029 | 4,010 | |
此後 | 7,030 | |
未來攤銷費用總額 | $ | 28,379 | |
善意
截至2023年12月31日和2023年3月31日,公司的商譽餘額為美元67.9百萬。 沒有商譽減值費用是在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中記錄的。
10. 公平
優先股
在首次公開募股方面,公司經修訂和重述的公司註冊證書生效,該證書授權發行 100,000,000面值為美元的未指定優先股的股票0.001每股股權和優先權,包括投票權,由董事會不時指定。截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,有 不已發行和流通的優先股。
普通股和雙階級結構的建立
該公司有 二授權的普通股類別:A類普通股和B類普通股,除非另有説明,否則在簡明合併財務報表附註中統稱為普通股。2021 年 6 月 8 日,公司董事會和股東批准了對公司經修訂和重述的公司註冊證書的修訂,該修正案授權 1,000,000,000面值為美元的A類普通股股票0.001和 一每股投票,以及 500,000,000面值為美元的B類普通股股票0.001和 十每股選票。普通股持有人有權獲得股息,正如董事會可能宣佈的那樣。公司的每一個 85,523,836當時存在的已發行普通股被重新歸類為B類普通股。持有人可以隨時選擇將B類普通股的每股已發行股份轉換為 一A類普通股的份額。截至 2023 年 12 月 31 日,有 121,773,095A 類普通股的股份,以及 64,402,282已發行B類普通股的股份。
股票回購計劃
2022年5月12日,公司董事會批准了一項最多回購美元的計劃70公司A類普通股的百萬股。截至2022年9月30日,公司回購並退役 2,150,982A類普通股股票,總收購價為美元70百萬,從而完成了該股票回購計劃。
2022年10月28日,公司董事會批准了一項額外計劃,最多可回購美元70公司在一段時間內持有數百萬股A類普通股 12月。此外,2023年6月1日,公司董事會批准了一項最多回購美元的計劃200公司在一段時間內持有數百萬股A類普通股 24月。截至 2023 年 10 月,公司回購並退役 11,639,553A類普通股股票,總收購價為美元270.0這些回購計劃下有百萬美元,從而完成了這些股票回購計劃。
2023 年 10 月 26 日,公司董事會批准了一項回購高達 $ 的計劃70公司在一段時間內持有數百萬股A類普通股 12月。回購受一般商業和市場條件以及其他投資機會的約束,可以通過公開市場購買或私下談判來執行。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
交易,包括通過規則 10b5-1 計劃進行的交易。在回購任何A類普通股後,公司應立即註銷此類股票,並將自動恢復到已授權但未發行的A類普通股的狀態。截至 2023 年 12 月 31 日,公司回購並退役 331,960A類普通股股票,總收購價為美元8.0百萬。截至 2023 年 12 月 31 日,美元62.0百萬美元仍在可用並獲準回購。
根據2022年的《通貨膨脹減少法》,自2023年1月1日起,公司回購超過允許股票發行量的股票將繳納1%的消費税。在截至2023年12月31日的九個月中,公司繳納的消費税為美元1.6百萬美元,截至2023年12月31日,所有這些資金仍未支付。
普通股認股權證
2017年3月,該公司簽發了收購令 250,000普通股,行使價為 $0.72與公司與《美國新聞與世界報道》、L.P. 或《美國新聞》簽訂的合同相關的每股收益。逮捕令到期 10自授予之日起幾年。 125,000內在價值為美元的股票4.0在截至2022年12月31日的九個月中,根據認股權證行使了100萬份,其餘部分 125,000內在價值為美元的股票2.7在截至2023年12月31日的九個月中,行使了100萬英鎊。
2021 年 10 月,公司向《美國新聞報》簽發了認股權證(“美國新聞認股權證”),要求收購 516,000行使價為美元的A類普通股股份12.56與執行與《美國新聞報》的商業協議相關的每股收益。美國新聞逮捕令到期 10自授予之日起的幾年。第一批美國新聞認股權證於2022年5月1日到期,其餘部分將按月授予大約 6年份。美國新聞認股權證的授予日公允價值為美元34.7百萬,這是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型確定的,其假設如下:普通股的公允價值為美元76.50,波動率為 46.9%,無風險利率為 1.61%,合同期限為 10年,預期分紅為 0%。認股權證的公允價值在簡明合併運營報表中按直線方式確認為其歸屬期限內的收入成本支出 6.48年份。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,美元4.0百萬和美元4.0百萬美元分別被確認為與美國新聞認股權證相關的股票薪酬支出。截至2023年12月31日,扣除預計沒收款後,與未歸屬認股權證相關的未攤銷股票薪酬支出為美元22.8百萬,預計將在剩餘的歸屬期內予以確認 4.25年份。
股權激勵計劃
該公司堅持 三股權激勵計劃:2010年股權激勵計劃(“2010年計劃”)、2021年股票期權和激勵計劃(“2021年計劃”)和2021年員工股票購買計劃(“ESPP”)。首次公開募股後,2021年計劃生效,2010年計劃終止。2010年計劃繼續適用於在2010年計劃終止之前發放的未付獎勵的條款。2021年計劃規定向公司的員工、非僱員董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票單位和限制性股票獎勵。
經董事會批准,公司根據計劃條款和計劃之外授予股票期權。在2018財年,公司批准了 4,682,582計劃之外的期權,其中 2,044,582期權已行使 2,638,000截至 2023 年 12 月 31 日,尚未繳清。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
該公司預留髮行的普通股如下(以千計):
| | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | |
普通股認股權證 | 516 | | | |
2010 年計劃 | | | |
未完成的期權 | 15,893 | | | |
2021 年計劃 | | | |
傑出的獎項 | 2,060 | | | |
可供未來撥款的股份 | 41,302 | | | |
2021 特別是 | 8,104 | | | |
計劃外未兑現的期權 | 2,638 | | | |
總計 | 70,513 | | | |
股票期權
授予的股票期權通常歸屬 四年具有基於服務、基於績效和/或基於市場的條件並過期 十年自撥款之日起。
計劃內和計劃之外的股票期權活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票數量 (以千計) | | 加權平均值 行使價格 | | 平均剩餘合同期限 (以年為單位) | | 總內在價值(以千計) |
餘額,2023 年 3 月 31 日 | 22,407 | | | $ | 4.39 | | | 6.56 | | $ | 627,187 | |
行使的期權 | (3,048) | | | 3.18 | | | | | |
期權被沒收或過期 | (828) | | | 5.37 | | | | | |
餘額,2023 年 12 月 31 日 | 18,531 | | | 4.54 | | | 5.93 | | 435,409 | |
自 2023 年 12 月 31 日起歸屬並可行使 | 12,027 | | | 3.08 | | | 5.34 | | 300,244 | |
已歸屬,預計將於 2023 年 12 月 31 日歸屬 | 18,069 | | | 4.47 | | | 5.90 | | 425,819 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,行使的期權的總內在價值為美元74.7百萬和美元85.3分別是百萬。
截至2023年12月31日,與未歸屬股票期權相關的未攤銷股票薪酬支出(扣除預計沒收額)為美元24.3百萬,預計將在加權平均期內得到確認 2.66年份。
自2022財年第一季度以來,該公司沒有授予任何股票期權。
限制性股票單位(“RSU”)
公司授予的限制性股票單位通常歸屬 四年以持續服務為基礎。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
下表彙總了 RSU 的活動(以千計,每股信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權- 平均值 授予日期公允價值 |
未歸還餘額,2023 年 3 月 31 日 | 1,951 | | | $ | 40.08 | |
已授予 | 863 | | | 29.41 | |
既得 | (553) | | | 37.96 | |
被沒收 | (426) | | | 42.48 | |
未歸還餘額,2023 年 12 月 31 日 | 1,835 | | | 34.95 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,歸屬的限制性股票單位的總公允價值為美元15.4百萬和美元7.0分別是百萬。
截至2023年12月31日,與未歸屬限制性股票單位相關的未確認的股票薪酬支出總額(扣除預計沒收額)為美元50.5百萬,預計將在加權平均期內得到確認 2.78年份。
基於業績的限制性股票單位(“PSU”)
PSU具有基於服務和基於績效的歸屬條件,這些條件在滿足某些財務績效目標後即得到滿足。
下表彙總了PSU的活動(以千計,每股信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權- 平均值 授予日期公允價值 |
未歸還餘額,2023 年 3 月 31 日 | 206 | | | $ | 34.68 | |
已授予 | 165 | | | 33.25 | |
既得 | (78) | | | 36.96 | |
被沒收 | (68) | | | 34.30 | |
未歸還餘額,2023 年 12 月 31 日 | 225 | | | 32.94 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,歸屬的PSU的總公允價值為美元1.8百萬和美元0.4分別是百萬。
截至2023年12月31日,與可能歸屬的未歸屬PSU相關的未攤銷股票薪酬支出為美元,扣除預計沒收額1.0百萬,預計將在加權平均值為 1.27年份。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
股票薪酬支出
簡明合併運營報表中確認的股票薪酬支出總額如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入成本 | $ | 2,466 | | | $ | 2,695 | | | $ | 7,205 | | | $ | 7,209 | |
研究和開發 | 3,080 | | | 4,002 | | | 8,874 | | | 9,416 | |
銷售和營銷 | 4,060 | | | 4,856 | | | 12,752 | | | 11,912 | |
一般和行政 | 2,165 | | | 2,431 | | | 6,742 | | | 6,306 | |
重組 | — | | | — | | | 3,646 | | | — | |
股票薪酬支出總額 | $ | 11,771 | | | $ | 13,984 | | | $ | 39,219 | | | $ | 34,843 | |
11. 歸屬於普通股股東的每股淨收益
下表顯示了計算基本和攤薄後每股淨收益(以千計,每股數據除外)的分子和分母的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
分母 | | | | | | | |
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益的加權平均股數,基本 | 186,309 | | | 192,805 | | | 191,302 | | | 192,963 | |
股票期權的稀釋效應 | 14,065 | | | 19,118 | | | 15,737 | | | 20,491 | |
普通股認股權證的稀釋作用 | 43 | | | 122 | | | 96 | | | 144 | |
其他基於股份的獎勵的稀釋效應 | 46 | | | 20 | | | 130 | | | 58 | |
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益的加權平均股份,攤薄後 | 200,463 | | | 212,065 | | | 207,265 | | | 213,656 | |
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.43 | |
稀釋 | $ | 0.24 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.38 | |
股票期權、普通股認股權證、限制性股票單位、PSU和ESP的稀釋效應反映在使用庫存股法的攤薄後每股收益中。
在適用期內,某些潛在的稀釋性證券被排除在攤薄後的每股淨收益的計算範圍之外,因為這些證券本來會具有反稀釋作用(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
其他基於股份的獎勵 | 1,583 | | | 1,291 | | | 1,268 | | | 491 | |
| | | | | | | |
普通股認股權證 | 516 | | | 516 | | | 516 | | | 516 | |
總計 | 2,099 | | | 1,807 | | | 1,784 | | | 1,007 | |
12. 重組
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2023年8月,公司宣佈了一項重組計劃(“重組計劃”),旨在簡化公司的運營,更好地使公司的資源與其優先事項保持一致。重組計劃包括將公司員工裁員約減少 10%。截至2023年12月31日,與重組計劃下裁員相關的行動已基本完成。公司產生了美元7.92024財年第二季度與重組計劃下的裁員相關的重組支出為百萬美元,其中包括美元4.3百萬美元的遣散費和員工福利以及美元3.6數百萬美元的股票薪酬支出,用於加速股權獎勵的歸屬。
下表彙總了截至2023年12月31日與重組計劃相關的活動(以千計):
| | | | | |
| 裁員 |
截至 2023 年 7 月 1 日的責任 | $ | — | |
收費 | 4,258 | |
付款 | (4,145) | |
| |
截至 2023 年 12 月 31 日的責任 | $ | 113 | |
截至2023年12月31日,重組費用負債包含在簡明合併資產負債表的應計費用和其他流動負債中。
13. 承付款和或有開支
最低擔保
2021年10月8日,公司簽署了經修訂的協議,以修改和延長與《美國新聞》的現有合作伙伴關係 六年。此協議可以在之後終止 三年由任何一方發起。根據這項修訂後的協議,公司向美國新聞社支付了終端客户產生的部分收入,但須遵守年度最低擔保。截至2023年12月31日,剩餘的年度最低擔保額從美元不等3.6百萬到美元6.2百萬。剩餘不可取消期限的最低保證金總額 一年是 $3.6百萬,預計將在此之內支付 一年.
其他合同承諾
其他合同承諾主要與第三方雲基礎設施協議和用於促進公司運營的訂閲協議有關。
該公司有以下網絡託管安排 3截至 2024 年 12 月 31 日的年度,年度承諾為 $5.2百萬。截至 2023 年 12 月 31 日,剩餘承諾總額為 $5.2百萬,這筆款項已於 2024 年 1 月支付。
賠償
公司在正常業務過程中根據與其他公司達成的協議簽訂賠償條款,包括但不限於客户、業務合作伙伴、房東和參與公司服務的其他各方。根據這些安排,公司已同意賠償受賠方因公司的活動而遭受或產生的某些損失,使其免受損害,並向受賠方補償。這些賠償協議的條款通常是永久的。根據這些協議,公司未來可能需要支付的最大可能付款金額尚無法確定。公司沒有為辯護訴訟或解決與這些賠償協議相關的索賠而承擔任何材料費用。公司維持商業一般責任保險和產品責任保險,這可能會抵消其根據這些賠償條款承擔的某些潛在責任。
此外,公司已同意向其高管和董事以及某些關鍵員工提供賠償,因為他們本着各自的身份真誠地任職。迄今為止,沒有根據這些賠償條款提出任何實質性索賠。
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
法律事務
公司不時參與正常業務過程中出現的索賠和其他法律事務。公司在這些索賠出現時對其進行調查。儘管索賠本質上是不可預測的,但公司目前尚不知道有任何事項如果對公司造成不利影響,則個人或綜合起來會對其經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,沒有記錄任何重大意外損失。
14. 租賃
該公司擁有不可取消的辦公空間租賃經營租約,到2030年的到期日期各不相同。
租賃費用的組成部分如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
運營租賃成本 | $ | 678 | | | $ | 701 | | | $ | 2,080 | | | $ | 1,891 | |
可變租賃成本 | 16 | | | 15 | | | 81 | | | 187 | |
總租賃成本 | $ | 694 | | | $ | 716 | | | $ | 2,161 | | | $ | 2,078 | |
與租賃相關的補充現金流信息如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
為租賃負債計量中包含的金額支付的現金,即運營現金流 | $ | 1,648 | | | $ | 551 | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
加權平均剩餘租賃期限(以年為單位) | 6.32 | | 7.06 |
加權平均折扣率 | 4.18 | % | | 4.18 | % |
截至2023年12月31日,經營租賃負債的到期日如下(以千計):
| | | | | |
2024 年的剩餘時間 | $ | 666 | |
2025 | 2,717 | |
2026 | 2,687 | |
2027 | 2,497 | |
2028 | 2,605 | |
此後 | 6,052 | |
未來租賃付款總額 | $ | 17,224 | |
減去:估算利息 | (2,168) | |
租賃負債的現值 | $ | 15,056 | |
目錄
DOXIMITY, INC.
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
15. 其他收入,淨額
其他收入淨額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
利息收入 | $ | 4,796 | | | $ | 3,079 | | | $ | 15,636 | | | $ | 5,348 | |
出售和贖回有價證券的已實現虧損 | (260) | | | (593) | | | (402) | | | (1,056) | |
| | | | | | | |
其他費用 | (55) | | | (25) | | | (11) | | | (119) | |
其他收入,淨額 | $ | 4,481 | | | $ | 2,461 | | | $ | 15,223 | | | $ | 4,173 | |
16. 所得税
公司的過渡期税收準備金是根據其年度有效税率的估算值確定的,並根據離散項目(如果有)進行了調整。
截至2023年12月31日的三個月和九個月中,公司的有效税率為 23.9% 和 22.1百分比分別為,在截至2022年12月31日的三個月和九個月中 18.3% 和 14.8分別為%。該公司的有效税率與美國聯邦法定税率不同,這主要是由於州所得税、與股票薪酬相關的税收優惠(根據IRC第162(m)條對某些執行官的限制)以及聯邦和州研發税收抵免。公司的有效税率基於所得税前的預測年收入,該收入可能會在今年餘下的時間裏波動。
公司僅在美國繳納所得税。在評估公司不確定的税收狀況和確定所得税準備金時,需要做出重大判斷。截至2023年12月31日和2023年3月31日,該公司的未確認税收優惠(“UTB”)為美元9.1百萬和美元7.9分別為百萬美元,主要包含在應付所得税中,在我們的合併資產負債表中不是流動的。如果實現,美元6.8百萬美元將影響有效税率,其餘部分將減少受全額估值補貼限制的遞延所得税資產。該公司預計其UTB在未來12個月內不會發生任何重大變化。
17. 細分和地理信息
公司將運營部門視為公司的組成部分,其中有單獨的財務信息,並由公司首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。公司的首席運營決策者是首席執行官。首席運營決策者綜合審查財務信息,以做出有關如何分配資源和如何衡量公司業績的決策。因此,該公司已確定已經 一運營和可報告的細分市場。
截至2023年12月31日和2023年3月31日,該公司幾乎所有的長期資產都位於美國。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,美國以外的任何國家的收入佔總收入的10%以上。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,該公司的幾乎所有收入都來自美國。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
您應閲讀以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析,以及我們的簡明合併財務報表和附註,這些內容包含在2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告和10-K表年度報告的其他部分。本討論包含基於當前預期的前瞻性陳述,涉及風險和不確定性,如本10-Q表季度報告中 “關於前瞻性陳述的特別説明” 標題下所述。由於各種因素,我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異,包括我們在10-K表年度報告第1部分第1 A項中標題為 “風險因素” 的部分或本10-Q表季度報告其他部分中列出的那些因素。我們的歷史業績不一定代表未來任何時期的預期業績,我們的中期業績不一定代表整個財年或任何其他時期的預期業績。我們財政年度的最後一天是3月31日st。我們的財政季度將於6月30日結束第四,9 月 30 日第四,12 月 31 日st,以及 3 月 31 日st。2024財年,即我們當前的財政年度,將於2024年3月31日結束。
概述
以美國醫生會員人數衡量,我們是美國醫療專業人員的領先數字平臺。我們的成員包括來自所有50個州和每個醫學專業的80%以上的醫生。
我們的使命是幫助每位醫生提高工作效率,為患者提供更好的護理。我們以醫生為先,讓技術為醫生服務,而不是相反。這一指導原則使Doximity成為醫生必不可少且值得信賴的專業平臺。我們的基於雲的平臺為我們的會員提供了專為醫療專業人員構建的工具,使他們能夠與同事協作,安全地協調患者護理,進行虛擬患者就診,及時瞭解最新的醫學新聞和研究,監控他們的工作日程並管理自己的職業生涯。醫生可以免費獲得 Doximity 會員資格。我們的創收客户,主要是藥品製造商和醫療保健系統,可以獲得一系列受益於醫生廣泛使用的商業解決方案。
我們平臺的核心是美國最大的醫療專業網絡,它使我們的醫生社區和成千上萬的其他醫療專業人員更加親密。經過驗證的會員可以搜索同事和專家並與他們建立聯繫,這使他們能夠更好地協調患者護理並簡化轉診流程。我們的新聞源通過提供與每位醫生臨牀實踐有關的新聞和信息,解決了醫學專業知識和醫學研究量不斷增加的亞專業化問題。我們還使用便於移動設備且易於使用的臨牀工作流程工具(例如語音和視頻撥號器、安全消息和數字傳真),為醫生的日常醫療實踐提供支持。
我們的商業模式實現了大規模的高收入增長和盈利能力。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中,我們確認的收入分別為1.353億美元和1.153億美元,同比增長率為17%。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,我們確認的收入分別為3.574億美元和3.081億美元,同比增長16%。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中,我們的淨收入為4,800萬美元和3,350萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別為7,330萬美元和5,550萬美元。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,我們的淨收入為1.070億美元和8,220萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤分別為1.740億美元和1.35億美元。我們已經實現了這一目標,同時專注於我們的核心使命,即幫助每位醫生提高工作效率,為患者提供更好的護理。
關鍵業務和財務指標
我們監控許多關鍵業務和財務指標,以評估我們業務的健康狀況和成功,包括:
過去 12 個月訂閲收入超過 100,000 美元的客户。 過去 12 個月(“TTM”)訂閲收入超過 100,000 美元的客户數量是我們業務規模的關鍵指標,計算方法是計算在 TTM 期間貢獻超過 100,000 美元的訂閲收入的客户數量。我們的客户數量可能會因收購、合併、分拆和其他市場活動而進行調整,我們列出了反映這些調整的歷史時期的客户總數。
近年來,隨着我們吸引新客户並在現有客户中擴展,收入至少為100,000美元的客户數量穩步增長。這批客户約佔我們截至2023年12月31日的TTM收入的89%。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
收入至少為 100,000 美元的客户數量 | 289 | | | 282 |
淨收入留存率。 淨收入留存率的計算方法是,將我們在前一個TTM期間有收入的客户的基於TTM訂閲的收入除以前一個TTM期間基於訂閲的總收入。就本計算而言,訂閲收入不包括個人和小型診所的訂閲以及其他非經常性項目。我們的淨收入留存率比較了同期內來自同一組客户的訂閲收入,並反映了客户續訂、擴張、收縮和流失。我們的淨收入保留率與我們的收入增長率直接相關,因此會隨着增長率的波動而波動。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
淨收入保留率 | 115 | % | | 119 | % |
非公認會計準則財務指標
我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和自由現金流來衡量我們的業績,確定趨勢,制定財務預測並做出戰略決策。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益,以及對收購和其他相關費用、股票薪酬支出、重組費用、或有收益對價負債公允價值變動和其他收入的淨收益。淨利潤率代表淨收入佔收入的百分比,調整後的息税折舊攤銷前利潤率代表調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用來評估財務業績的關鍵指標,也用於內部規劃和預測目的。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者、分析師和其他利益相關方有所幫助,因為它可以幫助我們提供更一致和更具可比性的歷史財務期運營概覽。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則指標,僅供補充信息之用,不應被視為根據公認會計原則提供的財務信息的替代品或替代品。這些措施有一定的侷限性,因為它們不包括某些支出的影響,這些費用反映在我們經營業務所必需的簡明合併運營報表中。其他公司,包括我們行業中的其他公司,可能不使用這些衡量標準,或者這些衡量標準的計算方式可能與本10-Q表季度報告中列出的方法不同,這限制了它們作為比較衡量標準的用處。
下表顯示了淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和淨收入利潤率(以千計,百分比除外)的對賬情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
淨收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
調整後排除了以下內容: | | | | | | | |
收購和其他相關費用 | — | | | — | | | — | | | 30 | |
基於股票的薪酬 | 11,771 | | | 13,984 | | | 35,573 | | | 34,843 | |
折舊和攤銷 | 2,509 | | | 2,616 | | | 7,717 | | | 7,575 | |
| | | | | | | |
所得税準備金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
重組費用 | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
或有收益對價負債公允價值的變動 | 452 | | | 417 | | | 768 | | | 323 | |
其他收入,淨額 | (4,481) | | | (2,461) | | | (15,223) | | | (4,173) | |
調整後 EBITDA | $ | 73,283 | | | $ | 55,501 | | | $ | 174,020 | | | $ | 135,038 | |
| | | | | | | |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
淨收入利潤率 | 35 | % | | 29 | % | | 30 | % | | 27 | % |
調整後息折舊攤銷前利潤率 | 54 | % | | 48 | % | | 49 | % | | 44 | % |
自由現金流
自由現金流是我們的管理層用來評估整體績效的關鍵績效指標。我們認為自由現金流是一種流動性衡量標準,它為管理層和投資者提供了有關我們業務產生的現金數量的有用信息,這些現金可用於戰略機會,包括投資我們的業務、進行戰略收購和鞏固我們的財務狀況。
我們將自由現金流計算為經營活動產生的現金流減去不動產和設備購買以及內部使用軟件開發成本。
儘管我們認為自由現金流是衡量業務績效的有用指標,但自由現金流僅供補充信息之用,不應被視為根據公認會計原則提供的財務信息的替代品。自由現金流作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮自由現金流,也不應將其作為其他GAAP財務指標(例如經營活動提供的淨現金)的分析的替代品。自由現金流的一些侷限性在於,它可能無法正確反映本期未實現的未來合同承諾。我們的自由現金流可能無法與其他公司的類似標題的衡量標準相提並論,因為它們計算自由現金流的方式可能與我們計算該指標的方式不同,這限制了其作為比較衡量標準的用處。
下表顯示了我們在每個所述期間(以千計)的自由現金流與最具可比性的GAAP指標(經營活動提供的淨現金)的對賬情況:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 120,152 | | | $ | 132,963 | |
購買財產和設備 | (147) | | | (1,680) | |
內部使用的軟件開發成本 | (4,020) | | | (3,478) | |
自由現金流 | $ | 115,985 | | | $ | 127,805 | |
其他現金流組成部分: | | | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | $ | 107,356 | | | $ | (46,719) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (262,446) | | | $ | (62,599) | |
運營結果的組成部分
收入
營銷解決方案。 我們的客户直接或通過營銷機構購買營銷解決方案的訂閲,以便能夠在規定的時間段內通過各種模塊在Doximity平臺上共享量身定製的內容。我們通常在合同執行時向客户開具一部分合同賬單,然後根據不同的時間裏程碑為合同的剩餘部分開具賬單。通常,我們在收入確認之前開具賬單。在計費之前確認收入時,我們會記錄未開票收入。未開票收入記錄在簡明的合併資產負債表中,記入預付費用和其他流動資產。營銷解決方案的訂閲包括以下合同安排:
•在訂閲期內,特定模塊的訂閲按月交付給固定數量的目標Doximity成員。定價基於目標Doximity成員的數量和組成以及購買的特定模塊。
•綜合訂閲收取固定訂閲費,不綁定到單個模塊,允許客户在訂閲期內使用任何模塊組合。
對於這些基於訂閲的合同安排,隨着服務的控制權移交給客户,我們會確認一段時間內的收入。
招聘解決方案。 我們為客户提供訪問我們平臺的權限,使他們能夠發佈職位空缺或向我們的醫療專業人員網絡發送固定數量的每月消息。Hiring Solutions合同不可取消,客户需在服務期之前按年、季度或每月分期付款,收入在合同期限內按比例確認。
我們還通過臨時和長期醫療招聘服務獲得收入,這些服務分別按小時收費,以及預付費和安置費。臨時安置服務的收入在扣除第三方承包商費用後予以確認。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,臨時和永久醫療招聘服務的收入對我們的總收入並不重要。
有關我們收入會計政策的描述,請參閲我們截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告第二部分第8項中包含的重要會計政策摘要,該報告於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交。
收入成本
收入成本主要包括與雲託管相關的費用、我們的客户成功團隊的人事相關費用、第三方平臺訪問費用、信息技術和軟件相關服務和承包商的費用,以及與雲託管相關的其他服務 我們平臺的交付和支持。我們的收入成本還包括內部使用軟件開發成本的攤銷、編輯和其他與內容相關的費用以及分配的管理費用。收入成本是由我們會員網絡的增長和遠程醫療工具的使用推動的。我們打算繼續向我們的雲基礎設施和客户支持組織投入更多資源,以支持我們的業務增長,並預計這些支出按絕對美元計算將增加。
毛利和毛利率
毛利潤是總收入減去總收入成本。毛利率是以總收入的百分比表示的毛利。毛利和毛利率已經並將繼續受到多種因素的影響,包括我們收購新客户的時機以及 sa為現有客户提供更多解決方案s、我們在運營中投資的時間和範圍、雲託管成本、客户成功團隊的增長以及攤銷內部使用軟件開發成本的時機。我們預計我們的毛利率將在短期內保持相對穩定,儘管預計我們的季度毛利率將根據這些因素和其他因素的相互作用而逐期波動。
運營費用
我們的運營費用包括研發、銷售和營銷、一般和管理以及重組費用。
研究和開發
研發費用主要包括與我們的工程和產品團隊相關的人員相關費用,這些團隊負責開發新產品和改進現有產品。研發費用還包括第三方服務和承包商的成本、與信息技術和軟件相關的成本以及分配的管理費用。除了符合資本化條件的內部使用軟件開發成本外,研發成本在發生時記作支出。我們預計,隨着我們繼續增加平臺和產品供應,按美元絕對值計算,研發費用將增加。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括 人事相關費用、銷售激勵薪酬、差旅和其他活動費用。銷售和營銷費用還包括第三方服務和承包商的成本、與信息技術和軟件相關的成本、分配的管理費用、無形資產的攤銷以及或有收益對價負債公允價值的變動。我們將銷售激勵薪酬資本化,該薪酬被視為與客户簽訂合同的增量且可收回的成本。這些銷售激勵補償成本將在福利期內攤銷。我們預計銷售和營銷費用將增加,絕對值將成為我們最大的支出。
一般和行政
一般和管理費用主要包括 人事相關費用與我們的高管、財務、法律、人力資源、信息技術和設施員工有關。一般和管理費用包括第三方法律和會計服務費用、保險費用、信息技術和軟件相關成本以及分配的管理費用。我們預計,隨着我們承擔與上市公司相關的合規成本,包括法律、審計和諮詢費用,按絕對美元計算,一般和管理費用將增加。
重組
重組費用主要包括遣散費、員工福利和股票薪酬,這些薪酬與修改管理層批准的計劃相關的股權獎勵。一次性僱員解僱補助金在向僱員傳達計劃條款時予以確認,除非需要未來服務,在這種情況下,費用將在未來服務期內確認。
其他收入,淨額
其他收入,淨額 主要由我們的現金等價物和有價證券賺取的投資收益組成。
所得税準備金
所得税準備金主要包括我們開展業務的美國聯邦、州和地方司法管轄區的所得税。我們通過對所得税前收入應用估計的年度有效税率以及計算該期間確認的離散項目的税收影響來計算過渡期的所得税。我們的有效所得税税率通常與美國21.0%的法定税率不同,這主要是由於美國聯邦和州研發税收抵免、股票薪酬相關的税收優惠以及州所得税。
運營結果
下表列出了我們的簡明合併經營業績數據以及這些數據佔所列期間收入的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
收入成本(1) | 12,190 | | | 13,526 | | | 38,102 | | | 39,813 | |
毛利 | 123,094 | | | 101,736 | | | 319,263 | | | 268,273 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發(1) | 19,946 | | | 20,519 | | | 61,835 | | | 58,645 | |
銷售和營銷(1) | 34,956 | | | 33,220 | | | 99,612 | | | 90,375 | |
一般和行政(1) | 9,641 | | | 9,513 | | | 27,854 | | | 26,986 | |
重組(1) | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
運營費用總額 | 64,543 | | | 63,252 | | | 197,237 | | | 176,006 | |
運營收入 | 58,551 | | | 38,484 | | | 122,026 | | | 92,267 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 4,481 | | | 2,461 | | | 15,223 | | | 4,173 | |
所得税前收入 | 63,032 | | | 40,945 | | | 137,249 | | | 96,440 | |
所得税準備金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
淨收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
_______________
(1)成本和支出包括股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
收入成本 | $ | 2,466 | | | $ | 2,695 | | | $ | 7,205 | | | $ | 7,209 | |
研究和開發 | 3,080 | | | 4,002 | | | 8,874 | | | 9,416 | |
銷售和營銷 | 4,060 | | | 4,856 | | | 12,752 | | | 11,912 | |
一般和行政 | 2,165 | | | 2,431 | | | 6,742 | | | 6,306 | |
重組 | — | | | — | | | 3,646 | | | — | |
股票薪酬支出總額 | $ | 11,771 | | | $ | 13,984 | | | $ | 39,219 | | | $ | 34,843 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (收入百分比) |
收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本 | 9 | | | 12 | | | 11 | | | 13 | |
毛利 | 91 | | | 88 | | | 89 | | | 87 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 15 | | | 18 | | | 17 | | | 19 | |
銷售和營銷 | 26 | | | 29 | | | 28 | | | 29 | |
一般和行政 | 7 | | | 8 | | | 8 | | | 9 | |
重組 | — | | | — | | | 2 | | | — | |
運營費用總額 | 48 | | | 55 | | | 55 | | | 57 | |
運營收入 | 43 | | | 33 | | | 34 | | | 30 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 3 | | | 2 | | | 4 | | | 2 | |
所得税前收入 | 46 | | | 35 | | | 38 | | | 32 | |
所得税準備金 | 11 | | | 6 | | | 8 | | | 5 | |
淨收入 | 35 | % | | 29 | % | | 30 | % | | 27 | % |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月的比較。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 20,022 | | | 17 | % | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | | | $ | 49,279 | | | 16 | % |
截至2023年12月31日的三個月,收入與2022年同期相比增加了2,000萬美元。這一增長主要是由訂閲收入增加2,200萬美元推動的。在訂閲收入的增長中,600萬美元是由新訂閲客户的增加推動的1而1,600萬美元是由於現有客户的擴大。現有客户的擴張主要是由現有營銷解決方案客户的平均收入增長26%推動的,這是由於增加了新的和不斷增長的現有品牌和服務線。截至2023年12月31日的三個月,我們約有96%的收入來自訂閲客户。收入的其餘變化是由醫療招聘服務推動的。
截至2023年12月31日的九個月中,收入與2022年同期相比增加了4,930萬美元。這一增長主要是由訂閲收入增加5,080萬美元推動的。在訂閲收入的增長中,1,250萬美元是由新訂閲客户的增加推動的1而3,830萬美元是由於現有客户的擴大。現有客户的擴張主要是由現有營銷解決方案客户的平均收入增長了21%推動的,這是由於增加了新的和不斷增長的現有品牌和服務線。截至2023年12月31日的九個月中,我們約有94%的收入來自訂閲客户。收入的其餘變化是由醫療招聘服務推動的。
收入成本、毛利率和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
收入成本 | $ | 12,190 | | | $ | 13,526 | | | $ | (1,336) | | | (10) | % | | $ | 38,102 | | | $ | 39,813 | | | $ | (1,711) | | | (4) | % |
毛利 | $ | 123,094 | | | $ | 101,736 | | | $ | 21,358 | | | 21 | % | | $ | 319,263 | | | $ | 268,273 | | | $ | 50,990 | | | 19 | % |
毛利率 | 91 | % | | 88 | % | | | | | | 89 | % | | 87 | % | | | | |
截至2023年12月31日的三個月,收入成本與2022年同期相比減少了130萬美元,這主要是由於公司於2023年8月執行的重組計劃導致平均員工人數減少,但被績效增長所抵消,從而減少了人事相關成本。
截至2023年12月31日的九個月的收入成本與2022年同期相比減少了170萬美元,這主要是由於公司於2023年8月執行的重組計劃導致平均員工人數減少,但被績效增長所抵消,以及其他第三方支出的減少。
截至2023年12月31日的三個月和九個月的毛利率有所增加,這是由於我們的收入增長以及公司於2023年8月執行的重組計劃導致的收入成本降低。
運營費用
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
研究和開發 | $ | 19,946 | | | $ | 20,519 | | | $ | (573) | | | (3) | % | | $ | 61,835 | | | $ | 58,645 | | | $ | 3,190 | | | 5 | % |
1 我們將新的訂閲客户定義為在本財期內沒有為上一財年同期貢獻任何收入的創收訂閲客户。
截至2023年12月31日的三個月的研發費用與2022年基本一致,這是由於公司於2023年8月執行的重組計劃,人員成本保持相對平穩。
截至2023年12月31日的九個月中,研發費用與2022年同期相比增加了320萬美元。這一增長主要是由人事相關成本增加210萬澳元所致,這是由於公司於2023年8月執行的重組計劃導致的績效增長被平均員工人數減少所抵消。
銷售和營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
銷售和營銷 | $ | 34,956 | | | $ | 33,220 | | | $ | 1,736 | | | 5 | % | | $ | 99,612 | | | $ | 90,375 | | | $ | 9,237 | | | 10 | % |
截至2023年12月31日的三個月,銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了170萬美元。這一增長主要是由營銷費用增加110萬澳元所致,但由於公司於2023年8月執行的重組計劃導致平均員工人數減少,員工薪酬成本減少了60萬美元,但被績效增長所抵消。
截至2023年12月31日的九個月中,銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了920萬美元。這一增長主要是由績效增加導致員工薪酬成本增加350萬澳元所致,但部分被公司於2023年8月執行的重組計劃導致的平均員工人數減少所抵消。營銷費用也增加了270萬美元,第三方軟件成本增加了70萬美元,收益對價負債的公允價值變動增加了40萬美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
一般和行政 | $ | 9,641 | | | $ | 9,513 | | | $ | 128 | | | 1 | % | | $ | 27,854 | | | $ | 26,986 | | | $ | 868 | | | 3 | % |
截至2023年12月31日的三個月和九個月的一般和管理費用與2022年同期相比基本保持穩定。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
重組 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | NM | | $ | 7,936 | | | $ | — | | | $ | 7,936 | | | NM |
2023 年 8 月,公司啟動了一項重組計劃,以更好地調整公司的資源與其優先事項,並裁員了 10%。在截至2023年12月31日的九個月中產生的790萬美元重組費用包括430萬美元的遣散費和員工福利以及用於加速股權獎勵歸屬的360萬美元股票薪酬支出。
其他收入,淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
其他收入,淨額 | $ | 4,481 | | | $ | 2,461 | | | $ | 2,020 | | | 82 | % | | $ | 15,223 | | | $ | 4,173 | | | $ | 11,050 | | | 265 | % |
與2022年同期相比,截至2023年12月31日的三個月和九個月的其他淨收入分別增加了200萬美元和1,110萬美元,這主要是由於我們的現金等價物和有價證券投資組合收益率提高以及平均投資組合餘額增加而導致的利息收入增加。
所得税準備金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 改變 | | 截至12月31日的九個月 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千計,百分比除外) |
所得税準備金 | $ | 15,076 | | | $ | 7,477 | | | $ | 7,599 | | | 102 | % | | $ | 30,285 | | | $ | 14,290 | | | $ | 15,995 | | | 112 | % |
與2022年同期相比,截至2023年12月31日的三個月和九個月的所得税支出分別增加了760萬美元和1,600萬美元,這主要是由於税前收入的增加和股票獎勵活動的税收減免減少。
流動性和資本資源
自成立以來,我們的運營資金主要來自出售股權證券的收益和客户的付款。截至2023年12月31日,我們的主要流動性來源是現金和現金等價物以及7.102億美元的有價證券。我們的有價證券包括美國政府和機構證券、公司票據和債券、商業票據、存款證、資產支持證券和主權債券。
2022年5月12日,公司董事會批准了一項回購公司高達7,000萬美元的A類普通股的計劃。截至2022年9月30日,公司回購並退回了2,150,982股A類普通股,總收購價為7,000萬美元,從而完成了該股票回購計劃。
2022年10月28日,公司董事會批准了一項額外計劃,在12個月內回購公司高達7,000萬美元的A類普通股。此外,2023年6月1日,公司董事會批准了一項計劃,在24個月內回購公司高達2億美元的A類普通股。截至2023年10月,公司根據這些回購計劃回購並退回了11,639,553股A類普通股,總收購價為2.70億美元,從而完成了這些股票回購計劃。
2023年10月26日,公司董事會批准了一項計劃,在12個月內回購公司高達7,000萬美元的A類普通股。回購受一般商業和市場條件以及其他投資機會的約束,可以通過公開市場購買或私下談判的交易(包括通過第10b5-1條計劃)來執行。在回購任何A類普通股後,公司應立即註銷此類股票,並將自動恢復到已授權但未發行的A類普通股的狀態。截至2023年12月31日,公司回購並退回了331,960股A類普通股,總收購價為800萬美元。截至2023年12月31日,仍有6,200萬美元可用並已獲準回購。
根據2022年的《通貨膨脹減少法》,自2023年1月1日起,公司回購超過允許股票發行量的股票將繳納1%的消費税。在截至2023年12月31日的九個月中,公司產生了160萬美元的消費税,截至2023年12月31日,所有這些消費税仍未繳納。
我們認為,我們現有的現金和現金等價物以及有價證券將足以支持至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、從客户那裏獲得現金的時機和金額、銷售和營銷活動的擴大、股票回購的時間以及支持研發工作的支出時間和範圍。此外,我們將來可能會達成收購或投資企業和技術的安排。我們可能需要尋求額外的股權或債務融資。如果需要外部來源的額外融資,我們可能無法以我們可接受的條件籌集資金,或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要時籌集額外資金,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們沒有簽訂任何資產負債表外安排,也沒有持有任何可變利息實體的股份。
有關我們對不可取消的經營租賃義務和其他合同承諾的現金需求的更多詳情,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中附註13——承付款和意外開支和附註14——租賃。
現金流
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
| (以千計) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 120,152 | | | $ | 132,963 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | $ | 107,356 | | | $ | (46,719) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (262,446) | | | $ | (62,599) | |
經營活動提供的淨現金
截至2023年12月31日的九個月中,經營活動提供的現金為1.202億美元。這包括經非現金項目調整後的1.070億美元的淨收入和3,980萬美元的運營資產和負債淨流出。非現金項目主要包括3,920萬美元的股票薪酬支出、770萬美元的折舊和攤銷費用、630萬美元的遞延合同成本攤銷、160萬美元的非現金租賃支出,其中一部分被有價證券折扣增加的350萬美元所抵消。運營資產和負債的淨流出是由客户賬單和項目啟動時機導致的遞延收入減少了3,860萬美元,遞延合同成本增加了690萬美元,預付費用和其他資產增加了400萬美元,這主要是由於預繳所得税造成的,運營租賃負債減少了120萬美元。由於賬單和收款時機,應收賬款減少了850萬美元,應付賬款、應計費用和其他負債增加了240萬美元,這主要是由於佣金支付時機造成的,這些外流被部分抵消。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月中,公司分別繳納了3,840萬美元和250萬美元的税款。所得税現金的增加部分與2017年的《減税和就業法》有關,該法取消了扣除研發支出的選項,並要求納税人在五到十五年內將其資本化和攤銷。儘管國會正在考慮通過立法將攤還要求推遲到以後的幾年,但我們無法保證該條款會被推遲、廢除或以其他方式修改。如果不修改要求,預計在截至2024年3月31日的財年中,我們的經營活動現金流將減少約1,220萬美元。該要求還可能減少我們在未來時期來自經營活動的現金流,我們目前無法估計這些金額和特定時期。
截至2022年12月31日的九個月中,經營活動提供的現金為1.33億美元。這包括經非現金項目調整後的8,220萬美元的淨收入和1,390萬美元的運營資產和負債淨流出。非現金項目主要包括3,480萬美元的股票薪酬支出、940萬美元的遞延所得税、760萬美元的折舊和攤銷費用、640萬美元的遞延合同成本攤銷以及310萬美元的有價證券溢價的攤銷。運營資產和負債的淨流出是由客户賬單和項目啟動時機導致遞延收入減少1,810萬美元以及遞延合同成本增加640萬美元推動的。這些流出被部分抵消了這些資金外流,因為賬單和收款時機導致的應收賬款減少了620萬美元,應付賬款、應計費用和其他負債增加了270萬美元,這主要是由於ESPP和佣金支付的時機造成的,以及由於預付税款減少而導致的預付費用和其他資產減少了190萬美元。
投資活動提供的(用於)的淨現金
截至2023年12月31日的九個月中,投資活動提供的現金為1.074億美元,主要包括3.182億美元的有價證券到期收益和出售有價證券的收益7,470萬美元。2.813億美元的有價證券購買和400萬美元的內部用途軟件開發成本部分抵消了這些流入。
截至2022年12月31日的九個月中,用於投資活動的現金為4,670萬美元,其中主要包括購買1.303億美元的有價證券、用於收購AMiON的5,350萬美元、用於內部用途軟件開發成本的350萬美元以及用於購買不動產和設備的170萬美元。出售有價證券的收益1.072億美元和3,500萬美元的有價證券到期收益部分抵消了這些付款。
用於融資活動的淨現金
截至2023年12月31日的九個月中,用於融資活動的現金為2.624億美元,主要包括2.630億美元的普通股回購、與收購AMiON相關的540萬美元或有對價款項以及與淨股權獎勵結算相關的530萬美元税款。這些款項被行使股票期權和認股權證的980萬美元收益以及與員工股票購買計劃相關的150萬美元普通股發行收益部分抵消。
截至2022年12月31日的九個月中,用於融資活動的現金為6,260萬美元,主要包括7,000萬美元的普通股回購和與淨股權獎勵結算相關的240萬美元税款。這些款項被行使股票期權和普通股認股權證的750萬美元收益以及與員工股票購買計劃相關的普通股發行的230萬美元收益部分抵消。
關鍵會計政策與估計
本10-Q表季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表及其相關附註是根據公認會計原則編制的。財務報表的編制還要求我們做出影響簡明合併財務報表和附註中列出的金額的估計和假設。我們的估計和判斷基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他各種假設。實際結果可能與管理層的估計有很大差異。如果我們的估計和實際業績之間存在差異,我們未來的財務報表列報方式、財務狀況、經營業績和現金流將受到影響。
與我們在截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中並於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中所述的相比,我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
最近的會計公告
有關最近通過的會計聲明和最近發佈的尚未通過的會計聲明,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的附註2—重要會計政策摘要。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們幾乎所有的業務都在美國境內,我們沒有任何外幣敞口。我們在正常業務過程中面臨市場風險,包括利率變動和通貨膨脹的影響。
利率風險
我們的現金和現金等價物以及有價證券主要包括手頭現金和對貨幣市場基金、公司票據和債券、資產支持證券、商業票據、存款證、美國政府和機構證券以及主權債券的高流動性投資。截至2023年12月31日,我們的現金及現金等價物為1.231億美元,有價證券為5.871億美元。我們不以交易或投機為目的進行投資。由於利率的波動,我們的投資面臨市場風險,這可能會影響我們的利息收入和投資的公允價值。由於利率上升,固定利率證券的市值可能會受到不利影響,而如果利率下降,浮動利率證券產生的收入可能低於預期。部分原因是這些
因素,由於利率的變化,我們未來的投資收入可能低於預期,或者如果我們被迫出售因利率變動而導致市值下跌的證券,我們可能會遭受本金損失。
假設利率上調100個基點將導致截至2023年12月31日和2023年3月31日我們的現金等價物和有價證券的市值分別減少290萬美元和500萬美元。利率變動導致的投資價值波動記錄在其他綜合收益中,只有當我們出售標的證券時,才會計入淨收益。
通貨膨脹的影響
我們認為通貨膨脹對我們的業務、經營業績或財務狀況沒有實質性影響。儘管如此,如果我們的成本受到巨大的通貨膨脹壓力,我們可能無法完全抵消如此高的成本。我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至本10-Q表季度報告所涉期末我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。在設計和評估我們的披露控制和程序時,我們的管理層認識到,披露控制和程序,無論構思和運作得多麼周密,都只能合理地保證披露控制和程序的目標得到實現。根據此類評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本10-Q表季度報告所涉期末,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涉期間,我們對財務報告的內部控制沒有與《交易法》第13a-15(d)條和第15d-15(d)條所要求的評估相關的變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或者合理地可能對我們的財務報告內部控制產生了重大影響。
對控制有效性的固有限制
我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,預計我們的披露控制和程序或對財務報告的內部控制不會防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統,無論構思和操作多麼周密,都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統固有的侷限性,任何控制措施評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有)都已被發現。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,因此無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移,由於條件的變化,控制措施可能會變得不足,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性,由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關我們法律訴訟的討論,請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中的附註13——承付款和意外開支。
第 1A 項。風險因素
我們面臨各種風險,這些風險可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。儘管無法預測或確定所有這些風險和不確定性,但它們可能包括但不限於我們截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的因素。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。我們截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股權證券的未註冊銷售
以下列出了截至2023年12月31日的三個月內出售的所有未根據《證券法》註冊的證券的信息。
非計劃練習
在截至2023年12月31日的三個月中,公司通過行使計劃以外的期權發行了16,665股B類普通股,行使價為每股0.97美元,總對價約為16,165美元。
普通股認股權證行使
2023年11月3日,公司在行使2017年3月向美國新聞與世界報道有限責任公司發行的認股權證後,發行了12.5萬股A類普通股,行使價為每股0.72美元,總對價為9萬美元。
上述交易不涉及任何承銷商、承保折扣、佣金或任何公開發行。我們認為,根據《證券法》第4(a)(2)條,根據《證券法》,上述證券的發行無需註冊,因為向收款人發行證券不涉及公開發行。交易中證券的接收者表示其收購證券的意圖僅限於投資,而不是為了出售或出售這些證券,交易中發行的股票證書上也附有適當的説明。收件人通過與我們的關係,有足夠的機會獲得有關我們的信息。這些證券的發行是在沒有任何一般性招標或廣告的情況下進行的。
股票回購
下表顯示了截至2023年12月31日的三個月內回購我們的A類普通股的相關信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | | 回購的股票總數(1) | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據該計劃可能購買的股票的近似美元價值 (以千計) |
2023 年 10 月 1 日至 31 日 | | 2,916,353 | | | $ | 21.84 | | | 2,916,353 | | | $ | 70,000 | |
2023 年 11 月 1 日至 30 日 | | 162,720 | | | $ | 24.17 | | | 162,720 | | | $ | 66,066 | |
2023 年 12 月 1 日至 31 日 | | 169,240 | | | $ | 24.13 | | | 169,240 | | | $ | 61,982 | |
總計 | | 3,248,313 | | | | | 3,248,313 | | | |
_______________
(1)2022年10月28日,公司董事會批准了一項計劃,在12個月內回購公司高達7,000萬美元的A類普通股 (“2022年10月回購計劃”)。此外,2023年6月1日,公司董事會批准了一項額外計劃,以回購高達2億美元
公司為期24個月的A類普通股(“2023年6月回購計劃”)。2022年10月的回購計劃和2023年6月的回購計劃已於2023年10月完成。2023年10月26日,公司董事會批准了一項計劃,在12個月內回購公司高達7,000萬美元的A類普通股。回購可以通過公開市場購買或私下協商的交易(包括通過規則10b5-1計劃)來執行。
所得款項的用途
2021年6月28日,我們完成了出售的22,505,750股A類普通股的首次公開募股,其中包括承銷商行使額外購買A類普通股的選擇權的3,495,000股股票,以及現有股東以每股26.00美元的發行價出售的4,289,250股A類普通股,扣除後的收益為5.485億美元承保折扣和佣金以及延期發行成本。根據美國證券交易委員會於2021年6月23日宣佈生效的S-1表格(文件編號333-256584)上的註冊聲明,我們在首次公開募股中發行和出售的所有股票均根據《證券法》進行了註冊。摩根士丹利公司有限責任公司、高盛公司有限責任公司、摩根大通證券有限責任公司、派珀·桑德勒公司、威廉·布萊爾有限責任公司、Canaccord Genuity LLC、Needham & Company, LLC、Raymond James & Associates, Inc.和SVB Leerink LLC擔任本次發行的承銷商。我們產生的發行費用約為550萬美元。 沒有向我們的董事或高級管理人員或其關聯公司、任何類別股權證券10%或以上的持有人或我們的關聯公司支付此類費用。 完成前幾句中提及的A類普通股的出售後,首次公開募股終止。與公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中披露的首次公開募股收益的計劃用途相比,沒有實質性變化。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
沒有。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
開啟 2023年11月30日, 安娜·布賴森女士, 首席財務官公司的, 採用出售公司普通股證券的第10b5-1條交易安排(“第10b5-1條交易計劃”),旨在滿足《證券交易法》第10b5-1(c)條的肯定辯護條件。布賴森女士的第10b5-1條交易計劃的期限為2023年11月30日至2024年11月29日,規定行使和出售 120,000根據一系列市場訂單發行的普通股。
除了布賴森女士採用上述第10b5-1條交易計劃外,在截至2023年12月31日的季度中,我們的董事或執行官均未按1934年《證券交易法》第16a-1(f)條的定義 採用,已修改或 終止第10b5-1條交易安排或非規則10b5-1交易安排(此類術語的定義見S-K法規第408項)。
第 6 項。展品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式納入 |
展覽 數字 | | 展覽標題 | | 表單 | | 文件編號 | | 展覽 | | 申報日期 |
3.1 | | 註冊人經修訂和重述的公司註冊證書。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 註冊人經修訂和重述的章程 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.4 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
4.1 | | 註冊人的A類普通股證書表格。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.1 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.2 | | 經修訂和重述的投資者權利協議,日期為2014年4月10日,由註冊人及其部分股東簽訂。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.2 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.3 | | 2017年3月10日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的普通股購買權證。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.3 | | 2021年5月28日 |
| | | | | | | | | | |
4.4 | | 2021年6月14日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的A類普通股購買權證。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.2 | | 2021年8月12日 |
| | | | | | | | | | |
4.5 | | 2021年9月2日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的A類普通股購買權證的修正案。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.3 | | 2021年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
4.6 | | 2021年10月8日向《美國新聞與世界報道》有限責任公司發行的A類普通股購買權證的第二修正案。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.4 | | 2021年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
10.1 | | 註冊人與其每位董事和執行官之間的賠償協議形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.1 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.2# | | 經修訂的2010年股權激勵計劃及其協議形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.3# | | 2021年股票期權和激勵計劃及其下的協議形式。 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.3 | | 2022年5月27日 |
| | | | | | | | | | |
10.4# | | 2021 年員工股票購買計劃。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.4 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.5# | | 高級管理人員現金激勵獎金計劃。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.5 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.6# | | 非僱員董事薪酬政策。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.6 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.7# | | Craig Overpeck 錄用信 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.7 | | 2023年5月26日 |
| | | | | | | | | | |
10.8# | | 詹妮弗·查洛姆蒂亞拉納錄取通知書 | | 10-Q | | 001-40508 | | 10.8 | | 2023年8月8日 |
| | | | | | | | | | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官進行認證。 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 | | 隨函提供 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 | | 隨函提供 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | 隨函提交 | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | 隨函提交 | | | | | | |
__________________
* 本10-Q表季度報告附錄32.1和32.2所附的認證均被視為已提供且未向美國證券交易委員會提交,無論該文件中包含何種通用註冊語言,均不得以引用方式納入公司根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件,無論該文件中包含何種通用公司註冊語言,無論該文件中包含何種通用公司註冊語言。
# 表示管理合同或補償計劃、合同或協議。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
| | | | | | | | |
| DOXIMITY, INC. |
| | |
日期:2024 年 2 月 8 日 | 來自: | /s/ 傑弗裏·坦尼 |
| | 傑弗裏·唐尼 首席執行官 (首席執行官) |
| | |
日期:2024 年 2 月 8 日 | 來自: | /s/ 安娜·布賴森 |
| | 安娜·布賴森 首席財務官 (首席財務官兼首席會計官) |