美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓， DC 20549

表格 10-K

截至2020年12月31日的財年

( )根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的從_至_的過渡期 的過渡報告。

委託 文件號1-13810

Socket Mobile，Inc.

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

39700 加州紐瓦克尤里卡大道，郵編：94560

(主要執行辦公室地址 ，包括郵政編碼)

(510) 933-3000

(註冊人電話號碼 ，含區號)

根據交易法第12(B)條註冊的證券 ：

根據交易法第12(G)節註冊的證券 ：無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示 。是[]不是的[X]

如果註冊人不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告，請用複選標記表示 。是[]沒有 [X]

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告， 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是[X]不是的[]

勾選標記表示註冊人是否在過去12個月(或註冊人被要求提交併發佈此類文件的較短時間內)內(如果有)以電子方式提交併發佈根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交和發佈的每個交互式 數據文件。是[ X ]沒有 []

勾選標記表示根據S-K條例第405項(本章§229.405)披露的違約申請者是否不包含在此 ，據註冊人所知，也不會包含在通過引用併入本表格10-K第三部分或本表格10-K的任何修訂中的最終委託書或信息聲明 中。[X]

用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 和“較小報告公司”以及“新興成長型公司”的定義。

大型 加速文件服務器[]加速文件管理器[]非加速文件服務器[]規模較小的報告公司[X]

新興 成長型公司[]

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 的延長過渡期，以遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[]

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是[]不是的[X]

截至2020年6月30日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股(面值0.001美元)的總市值為7,360,553美元(基於納斯達克市場系統報告的收盤價)。

截至2021年3月19日，已發行普通股(面值0.001美元)數量 ：6941,384股。

通過引用合併的文檔

第三部分第 10、11、12、13和14項內容引用自將於2021年5月13日舉行的股東年會的註冊人委託書 。此類委託書將在本年度報告所涵蓋的財務年度 結束後120天內以Form 10-K的形式提交。

目錄表

第 部分I

前瞻性陳述

本年度報告包含符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的前瞻性陳述。 本年度報告包含符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的前瞻性陳述。這些陳述包括對我們未來財務狀況和業績的預測 、我們未來的經營活動、市場對我們產品的接受程度、對移動計算設備市場總體增長的預期 對我們數據採集產品的需求增長、我們服務的市場的擴展、我們產品分銷渠道的擴展、新產品的推出和上市時間、 以及“管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析 ”中討論的其他預測。諸如“可能”、“將”、“預測”、“預期”、“ ”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、 這些詞語的變體以及類似的表達方式旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性 陳述基於對我們行業的當前預期、估計和預測、管理層的信念以及管理層做出的假設 。這些前瞻性表述不是對未來業績的保證，可能會受到某些風險、 不確定性和難以預測的假設的影響；因此，實際結果和結果可能與任何此類前瞻性表述中表達或預測的 大不相同。可能導致實際結果和結果大不相同的因素包括但不限於：世界經濟總體疲軟，特別是我們所服務的市場的疲軟； 我們的產品由於技術原因而延遲上市的風險, 市場或財務因素，包括產品組件和必要營運資金的可用性 ；我們成功開發、推出和營銷未來產品的能力； 我們有效管理和控制運營成本的能力； 我們產品計劃與之配合使用的第三方硬件和軟件的可用性；與新型號推出和產品更換相關的產品延遲(br}我們的產品打算與之合作的產品製造商)；對條形碼掃描儀的需求持續增長；市場對此類新興標準的接受度 我們的戰略關係 能否按預期為我們的業務帶來好處；我們建立其他分銷關係的能力；或本表格10-K中描述的其他因素 ，包括“項目1A”。風險因素“以及最近提交給美國證券交易委員會的Form 8-K和Form 10-Q報告。我們沒有義務更新此類前瞻性陳述或更新實際結果可能與此類前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因 。

您 應結合本報告其他部分包含的財務報表和説明、 以及不時提交給美國證券交易委員會的其他報告和文件中包含的其他信息閲讀以下討論。

項目 1.業務

在 2020年間，我們採取了幾項措施來控制成本並加強我們的財務狀況和資產負債表，包括 凍結招聘，從2020年7月1日至2020年底暫時停職非必要角色，收緊可自由支配的支出 併發行債務。雖然2020年上半年新冠肺炎全球大流行的負面影響對我們的 經營業績產生了重大影響，但我們看到了積極的勢頭，包括下半年的銷售額增長和流動性的改善 截至2020年12月31日，現金超過210萬美元。

我們 繼續關注新冠肺炎疫情的發展。新冠肺炎疫情對我們業務的影響程度、 經營業績、現金流、流動性和財務狀況將主要取決於疫情的嚴重程度和持續時間、冠狀病毒新毒株和變種的影響、疫情對經濟的影響以及疫苗接種 。這些主要驅動因素超出了我們的知識和控制範圍，因此，很難預測大流行將對我們未來的銷售、經營業績、現金流和財務狀況產生的累積影響。此外，如果新冠肺炎全球大流行持續存在或在很長一段時間內惡化，或者如果接種疫苗的計劃被推遲， 對我們的業務、經營業績、現金流、流動性和財務狀況的影響可能會進一步受到不利影響。

公司及其產品

我們 是數據捕獲和交付解決方案的領先創新者，可提高勞動力移動的工作效率。我們的產品 集成到移動應用中，用於銷售點(POS)、商業服務(現場工作人員)、資產跟蹤、製造 流程和質量控制、運輸和物流(貨物跟蹤和移動)、活動管理(票務、進入、訪問 控制和識別)、醫療和教育。我們的主要產品是包含條形碼 掃描或RFID/近場通信(NFC)技術的無線數據採集設備，這些設備通過藍牙連接。所有產品均可與智能手機、移動計算機和平板電腦上運行的應用程序 配合使用，這些智能手機、移動計算機和平板電腦使用的操作系統來自蘋果®(IOS)、谷歌™(安卓™) 和微軟®(Windows®)。我們為應用程序開發人員提供易於使用的軟件開發工具包(Capture SDK)， 使他們能夠為他們的用户提供我們的高級條形碼掃描功能。我們的產品集成在他們的應用 解決方案中，並由應用開發商或其應用的經銷商進行營銷。我們為數據捕獲應用程序註冊的 開發人員數量持續增長。

伴侶 SocketScan家庭。我們的Companion SocketScan系列由符合人體工程學的獨立S700系列組成，包括1D線性 成像(S700)、1D激光(S730)、1D/2D通用條形碼(S740)和1D/2D/MRZ終極條形碼掃描儀(S760)，提供多種鮮豔的 顏色：藍色、綠色、紅色、白色、黃色和黑色。

伴侶 DuraScan家庭。我們的DuraScan®700系列線性條形碼掃描儀(D700)、激光條形碼掃描儀(D730)和通用條形碼掃描儀(D740、D745、D750、D755、D760)均採用耐用條形碼掃描儀，外殼符合IP54標準，可承受更惡劣的環境。通用條形碼掃描儀(D740、D750、D760)可讀取所有常見的一維、堆疊、二維和郵政編碼。D740的價格與一維條形碼掃描儀 極具競爭力，使其成為市場上價格實惠的2D選項。D760支持MRZ (機器可讀區域)，使其能夠掃描護照、簽證和其他旅行證件。D745和D755是 醫療級通用掃描儀。

可連接的 系列。我們的可連接掃描儀包括DuraSled和SocketScan 800系列掃描儀。DuraSled是一款條形碼掃描雪橇，專為耐用而設計 。它將手機和掃描儀結合在一起，創造了一種單手解決方案。DuraSled可保護手機免受衝擊損壞 ，併為所有環境提供強大的充電解決方案。它是易於使用， 是送貨服務、庫存清點、票務和其他應用驅動的移動解決方案的理想之選。DuraSled系列 與iPod、iPhone、三星和Windows設備兼容。

SocketScan 800系列無繩條形碼掃描儀、一維線性成像(S800)和二維(S840、S860)可通過輕鬆拆卸的夾子或DuraCase連接到智能手機、平板電腦和 其他移動設備，從而創建單手解決方案。S860支持MRZ(機器可讀 區域)，因此除了條形碼外，它還可以掃描護照、簽證和其他旅行證件。SocketScan 800 系列掃描儀也可以獨立使用。

非接觸式 RFID/NFC讀寫器。我們的非接觸式產品線包括D600和S550。D600是一款符合人體工程學的手持式型號 ，外殼等級為IP54，可讀取和寫入多種不同類型的電子智能標籤，或通過近場通信傳輸數據 。S550是一款非接觸式會員卡讀寫器，旨在促進即點即用智能卡和 NFC應用。它將最新的13.56 MHz非接觸式技術與藍牙LE連接相結合

軟件 開發工具包(捕獲SDK)。我們的軟件開發工具包(捕獲SDK)通過單個 集成支持我們所有的數據捕獲設備，使開發人員可以更輕鬆地將我們的數據捕獲功能集成到他們的應用程序中。通過安裝我們的數據捕獲軟件 ，開發人員的客户可以選擇最適合他們的任何我們的產品。我們的Capture SDK使開發人員能夠修改捕獲的數據，控制條形碼或RFID數據在其應用程序中的放置，並 控制向用户反饋交易和傳輸已成功完成。我們的採集SDK還支持 客户智能手機或平板電腦的內置攝像頭，用於偶爾或較小的數據量採集需求。 採集SDK使用與CocoaPods、Maven和NuGet等軟件構建環境集成的工具，添加對Xamarin、Cordova和Java等高級框架的支持，並添加其他功能以方便開發人員將 我們的數據採集軟件集成到他們的應用程序中。

我們 自行設計產品，並負責所有相關的測試設備。我們使用第三方合同製造商生產 許多組件。我們在加利福尼亞州紐瓦克的工廠進行最終產品的組裝、測試和包裝，並從中分銷我們的產品 。我們通過雙層分銷在全球範圍內提供我們的產品，使客户能夠從世界各地的大量在線經銷商(包括轉售自己的解決方案和我們的數據採集產品的應用程序開發人員)處購買產品。 我們相信移動應用程序和移動員工的增長源於移動技術的進步、移動設備成本的降低以及企業對智能手機和平板電腦移動應用程序的日益採用，從而建立了對我們產品的不斷增長的需求。 我們相信，移動應用程序和移動員工隊伍的增長得益於移動技術的進步、移動設備成本的降低以及企業對智能手機和平板電腦移動應用程序的日益採用， 對我們產品的需求不斷增長。我們的數據捕獲產品滿足了當今移動員工 和支持這些員工的系統對速度和準確性的需求，從而提高了他們的工作效率，並使他們能夠利用時間敏感型 機會並提高客户滿意度。

我們的使命、願景和核心價值觀

我們的 使命是為使用移動平臺在移動環境中開展業務的企業提供創新且經濟高效的數據捕獲工具。

我們的 願景管理跨一系列數據源、網絡技術 和移動系統捕獲和交付數據的複雜性，以便我們的客户能夠專注於數據的應用。我們的客户是應用程序開發人員 及其需要數據捕獲解決方案的客户。

我們 接受了以下內容核心價值觀:

問責制：我們 對我們的行為和業績承擔所有權和責任。我們從錯誤中吸取教訓，慶祝我們的成功。

客户 焦點：我們以客户的成功為生。我們希望贏得他們的首要選擇，提升他們的最終客户體驗 ，並通過我們的關係創造價值。

卓越：我們 為自己的所作所為感到自豪，重視每位員工的創造力、才華、抱負和動力，做到最好 並取得卓越的業績。

誠信：我們 在與彼此、客户、業務合作伙伴、供應商、競爭對手和其他利益相關者打交道時都是誠實和道德的。 我們言行一致。

相互 尊重：我們重視人與人之間的差異和不同意見，我們平等相待。

一般信息

截至2020年12月31日，員工總數為48人，截至2019年12月31日，員工總數為56人。我們將我們所有 產品組件的製造分包給位於美國、墨西哥、臺灣、新加坡、 中國和馬來西亞的獨立第三方合同製造商，這些製造商擁有生產符合我們規格的產品的設備、技術訣竅和能力。我們在加利福尼亞州紐瓦克的工廠組裝、測試和分銷我們的產品。我們的產品通過由分銷商和在線經銷商、應用程序開發商和增值經銷商組成的全球網絡 銷售。

我們 成立於1992年3月，前身為Socket Communications，Inc.，並於1995年在特拉華州重新註冊，之後於1995年6月首次公開募股 。自成立以來，我們主要通過出售股本或可轉換債券、基於應收賬款的循環信貸額度和與我行的定期貸款來為我們的運營提供資金。我們於2007年1月開始以Socket Mobile，Inc.開展業務，以更好地 反映我們對移動商務市場的市場關注，並於2008年4月將我們的法定名稱更改為Socket Mobile，Inc.。我們的普通股 在納斯達克資本市場交易，代碼為“SCKT”。我們的主要執行辦公室位於加州紐瓦克尤里卡大道39700號，郵編：94560。我們的互聯網主頁位於http://www.socketmobile.com； however，，我們的主頁上的信息或可通過該主頁訪問的信息不是本年度報告的一部分。我們的Form 10-K年度報告 、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及對此類報告的任何修訂，在我們以電子方式向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交電子文件 或提供給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)後，只要合理可行，即可在我們的互聯網主頁上免費 獲取。

市場營銷 動態

開發人員 關係。我們積極支持軟件應用程序開發商通過 我們的註冊開發商計劃將我們的產品集成到他們的應用程序中。我們為註冊開發人員提供易於使用的軟件開發工具包(Capture SDK)以及培訓和技術支持 。我們支持我們的註冊開發者的營銷活動，以推廣 包含我們產品的應用程序。一旦我們的數據收集產品集成到開發商的應用程序中，我們的產品就會 成為應用程序解決方案的組成部分和開發商針對該應用程序的營銷計劃的一部分。我們定期提供 捕獲SDK更新，包括支持Apple、Google和Microsoft提供的最新操作系統更新的更新。 我們花費大量的工程時間和資源來確保我們的無線數據捕獲產品與運行各種操作系統的各種最流行的智能手機、平板電腦和移動計算機兼容 。我們遵守標準制定機構制定的 標準，這些機構的技術用於我們的產品，如藍牙SIG和NFC論壇。

移動市場 。我們的收入主要來自與Apple平板電腦和其他移動設備配合使用的零售銷售點應用程序 中集成的條形碼掃描儀的銷售。許多銷售點應用程序提供商使用平板電腦作為收銀機，為服務不足的小型零售商開發軟件。註冊開發商面向的其他移動市場包括商業服務(現場工作人員)、資產跟蹤、製造流程和質量控制、運輸和物流(貨物跟蹤和移動)、活動管理(票務、進入、訪問控制和身份識別)、醫療和教育。我們預計這些 市場將增加移動應用程序的使用和對條形碼掃描儀的需求。

擴展了 並改進了產品供應。我們提供範圍廣泛的產品，使應用程序開發商及其客户能夠 設計他們的移動系統以滿足他們的特定需求，我們鼓勵我們的經銷商支持我們的全系列產品 。我們的目標是讓客户將Socket Mobile視為滿足其移動數據捕獲需求的主要來源。我們的產品 包括耐用和標準外殼的獨立條形碼掃描儀、可連接的條形碼掃描儀和RFID/NFC讀寫器。 我們為註冊開發人員提供軟件開發工具包，使我們的高級數據捕獲軟件能夠輕鬆集成到開發人員應用程序中。請參閲“項目1業務。有關本公司及其產品的更詳細説明，請參閲《本公司及其產品》 。

我們 設計我們的產品符合許多全球機構的規定，這些機構規範電子產品的安全、性能和使用 。

具有競爭力的 定價。我們將我們的產品設計為具有競爭力的定價，儘管我們可能會受到供應商對組件定價的影響 。我們會不時更新我們的產品，並與我們的供應商合作，以實現組件定價的降低。

全球 產品供應。我們通過全球分銷網絡分銷我們的產品，該網絡將產品投放到地理位置 區域，以縮短採購時間，併為我們提供信用保護。我們最大的分銷商是Ingram Micro®、ScanSource® 和Blue Star，它們支持包括Shopify®、Amazon.com和CDW®在內的全球在線經銷商網絡。我們 還在自己的在線商店上提供產品。

強大的 品牌名稱。我們相信，我們的產品將改變移動員工及其服務人員的日常工作生活。 我們正在打造專注於業務移動性的品牌形象。此形象將我們與業務移動解決方案緊密聯繫在一起 為了反映這一形象，我們於2007年1月開始以Socket Mobile，Inc.開展業務，並於2008年4月將我們的法定名稱更改為Socket Mobile，Inc.。我們向客户強調為他們服務的市場設計我們的產品，強調質量 和基於標準的連接。移動性要求產品結構緊湊，可在移動時使用，能耗低 以延長充電間隔時間，且易於使用。我們努力以極具競爭力的價格提供高性能產品 。通過我們的開發人員支持計劃，我們與正在為移動員工開發提高工作效率的應用程序的應用程序開發人員密切合作 。我們公司的整體品牌形象和定位目標是成為面向業務移動市場的易於部署的業務移動數據捕獲系統的領先提供商 。

競爭 和競爭風險

移動手持數據捕獲解決方案的整體市場既複雜又競爭激烈。我們的條形碼掃描硬件產品 在美國、歐洲和亞洲的所有市場與類似的硬件產品競爭，我們的產品 憑藉我們的軟件開發工具包和基礎數據捕獲軟件而脱穎而出，這些軟件旨在與運行Apple、Android和Windows操作系統的智能手機、平板電腦和其他 移動計算機配合使用。我們長期致力於為移動員工創建創新的移動解決方案 ，因此獲得了良好的品牌知名度和美譽度。我們相信，我們的品牌名稱將 我們的產品標識為耐用、可靠、符合人體工程學和易於使用，所有功能都是為移動員工設計的，我們的產品範圍 ，包括我們軟件和軟件開發工具包的豐富高級功能，將繼續 使我們相對於競爭對手脱穎而出。

無繩 條形碼掃描。我們提供全系列手持式無線條形碼掃描儀，通過藍牙連接到智能手機、平板電腦和其他 計算設備。我們的軟件開發工具包(Capture SDK)使註冊的第三方應用程序開發商 能夠將我們的數據捕獲軟件的功能集成到他們的應用程序中，從而幫助我們的產品脱穎而出。我們的無繩 條形碼掃描儀面臨來自Koamtec、Code Corporation和Opticon(日本)的類似產品的競爭。還可以 使用帶有Scandit或Manatee Works應用程序的智能手機或平板電腦中的內置攝像頭掃描條形碼。但是，使用內置相機掃描 通常速度較慢且更難對準，特別是在相機像素數變大的情況下。用户可以選擇 直接連接到無限外設和霍尼韋爾提供的Apple平板電腦、iPhone或計算機的條形碼掃描儀。 用户也可以選擇更堅固的條形碼掃描儀作為替代，其中一些條形碼掃描儀集成到Datalogic、Honeywell®和Zebra Technologies等 製造商的計算設備中。這些設備中的許多都沒有經過蘋果公司的認證。許多設備在鍵盤模擬模式下通過藍牙連接到Apple設備，並且沒有為軟件開發人員(如我們的 軟件開發工具包(Capture SDK))提供廣泛的工具來將我們複雜的數據採集掃描軟件的功能集成到數據捕獲 應用程序中。

非接觸式 RFID/NFC讀寫器。我們於2017年開發並開始銷售D600版本的非接觸式RFID/NFC讀寫器 我們的耐用手持條形碼掃描儀。D600可以讀取和寫入許多不同類型的電子智能標籤，這些電子智能標籤目前在許多應用中使用，如會員卡、身份證、支付卡、優惠券和活動門票的數字錢包應用程序。2020年，我們推出了非接觸式會員卡讀寫器S550，使我們能夠將業務 擴展到新興市場的即點即用解決方案，這些解決方案傳統上僅限於Apple Pay等支付解決方案 ，但現在可用於票務、訪問和身份識別應用。我們相信，我們是這個市場的早期進入者 ，不會面臨來自替代讀寫器設備的激烈競爭。

專有 技術和知識產權

我們 已獲得45項美國專利和13項外觀設計專利，其他專利申請正在審查中。我們已在美國專利商標局註冊了商標“Socket”、我們的徽標、DuraScan和SocketScan。

我們 開發的技術構建塊增強了我們設計新硬件和軟件產品、提供在多個軟件和硬件平臺上運行的產品 以及高效製造和打包產品的能力。

我們 擁有並控制條形碼掃描儀的設計，使我們能夠修改其功能或軟件以滿足特定的客户要求。

我們 開發了軟件程序，為我們的數據採集產品提供獨特的功能和特性。例如，我們的 數據採集軟件使我們的條形碼掃描產品能夠掃描各種條形碼，並將數據發送到Apple、Android和Windows移動設備使用的操作系統上的許多不同 類型的數據文件。我們使用藍牙技術提供 功能齊全的藍牙解決方案，支持支持藍牙的設備之間的連接和數據傳輸。我們的配套應用程序 可幫助Apple iOS和Android用户正確設置和使用我們的數據捕獲產品。

我們 依靠專利法、著作權法、商標法和商業祕密法以及保密程序來保護我們的專有 權利。作為保密程序的一部分，我們通常與員工、經銷商 和戰略合作伙伴簽訂保密協議，並限制對我們的軟件、文檔和其他專有信息的訪問。儘管採取了這些預防措施， 第三方仍有可能在未經授權的情況下複製或以其他方式獲取和使用我們的產品或技術，或者 單獨開發類似的技術。此外，我們可能無法在某些國家有效地保護我們的知識產權 。我們不時會收到第三方的通信，聲稱我們的產品 侵犯或可能侵犯他們的專有權。可能會對我們提起訴訟，這可能會導致巨大的額外 費用，或者迫使我們停止生產或重新設計我們的某些產品。

人員

我們未來的成功將在很大程度上取決於我們某些關鍵技術和高級管理人員的持續服務，以及我們吸引、吸收和留住高素質技術、管理以及銷售和營銷人員的持續能力 。截至2020年12月31日，我們的員工總數為48人，2019年為56人。我們的員工沒有由 工會代表，我們認為我們的員工關係良好。截至2020年12月31日，我們擁有銷售、市場營銷和 客服部門13人，開發工程部門12人，財務和行政部門8人，運營部門15人。

第 1A項。風險因素

公司證券的所有權 涉及許多風險和不確定性。潛在投資者在決定 是否投資本公司證券之前，應仔細考慮以下描述的風險和不確定性以及本10-K表格年度報告中的其他信息。本公司的業務、財務狀況或經營結果可能 受到任何這些風險的重大不利影響。下面描述的風險並不是公司面臨的唯一風險。其他 本公司目前未知或本公司目前認為無關緊要的風險也可能影響其業務 或對其財務狀況或經營業績產生不利影響。

我們 可能會受到正在進行的新冠肺炎大流行的實質性不利影響，我們無法預測其最終影響 ，因為新冠肺炎大流行的範圍和持續時間尚不確定。

正在進行的新冠肺炎大流行已經對全球經濟造成了廣泛的影響，我們可能會遇到的不利影響 包括：

儘管 我們努力管理和補救這些對公司的影響，但對於 新冠肺炎的傳播範圍以及嘗試遏制病毒的措施的範圍和持續時間仍存在相當大的不確定性。新冠肺炎大流行的最終影響取決於我們不知道或無法控制的因素。因此，我們無法預測新冠肺炎疫情的最終影響，以及它是否會對我們的流動性、財務狀況、運營業績和現金流產生實質性影響。

全球經濟狀況惡化可能會以我們目前無法預測的方式對我們的業務和財務狀況產生不利影響，並可能限制我們籌集額外資金的能力。

如果全球經濟狀況惡化，可能會對我們的業務和財務狀況產生負面影響。如果金融市場狀況惡化，我們可能面臨重大挑戰。新冠肺炎的未來發展和對我們 業務的影響高度不確定，無法預測。如果整體經濟受到較長時間的影響，我們的運營業績、財務狀況和現金流可能會受到實質性的不利影響。此外，長期的嚴重經濟低迷可能會給業務帶來各種風險，包括削弱我們開發潛在業務的能力，以及 在需要時以可接受的條件籌集額外資本的能力下降(如果有的話)。

我們 可能無法恢復盈利。

要 恢復盈利，我們必須實現眾多目標，包括業務持續增長、持續支持其應用程序支持使用我們的數據捕獲產品的註冊開發人員，以及成功開發新產品。 我們無法確定未來是否能夠實現這些目標。因此，我們可能無法 產生足夠的收入或控制開支來維持持續盈利能力。如果我們不能保持持續盈利， 我們將無法通過正現金流支持我們的運營，我們將使用現有現金來支持運營 虧損。如果我們無法獲得必要的資金來替換這些現金，我們可能需要暫停當前的部分或全部 業務。

我們 未來可能需要額外資本，但這些資本可能不會以合理的條款(如果有的話)或不會導致投資者股票持有量大幅稀釋的條款 獲得。

我們 可能需要籌集資金，為未來的增長或運營虧損提供資金。我們的預測高度依賴於我們無法控制的因素 ，包括市場對我們產品的接受程度以及使用我們數據捕獲產品的企業延遲部署應用程序 。即使我們保持盈利的運營水平，我們也可能需要籌集資金以提供足夠的 營運資金來支持我們的增長。如果資本要求與當前計劃的資本要求有實質性差異，我們可能需要比預期更早的額外 資本。不能保證此類資本將有足夠的金額或我們可以接受的條款 (如果有的話)。

如果 應用程序開發商未能成功開發、營銷和銷售他們的應用程序(將我們的軟件 和產品整合到其中)，我們可能無法實現我們的銷售預測。

我們 依賴應用程序開發商將我們的掃描和軟件產品集成到他們為使用智能手機、平板電腦和移動計算機的 移動員工設計的應用程序中，併成功地將這些應用程序產品 和解決方案推向市場。我們專注於滿足應用程序開發人員的需求，因為我們數據捕獲產品的銷售 是由應用程序驅動的。但是，這些開發商可能需要相當長的時間來完成其應用程序的開發，可能會 遇到開發時間表的延遲，可能會開發競爭對手的應用程序，可能會在向客户營銷和銷售其應用程序產品和解決方案方面失敗 ，或者可能會在客户部署和實施方面遇到延遲，這 將對我們實現收入預測的能力產生不利影響。

如果 未能保持有效的內部控制，可能會對我們的業務、經營業績和股票價格產生重大不利影響。

我們 已經評估並將繼續評估我們的內部控制程序，以滿足薩班斯-奧克斯利法案第404條 的要求，該條款要求對我們財務報告內部控制的設計和有效性進行年度管理評估 。如果我們未能保持內部控制的充分性，因為此類標準會被不時修改、補充 或修訂，則我們可能無法確保我們能夠根據薩班斯-奧克斯利法案第404條持續得出結論，即我們對財務報告擁有有效的內部 控制。此外，有效的內部控制， 尤其是與收入確認和資產訪問相關的控制，對於我們編制可靠的財務報告是必要的 ，對幫助防止財務欺詐非常重要。如果我們不能提供可靠的財務報告或防止欺詐，我們的業務 和經營業績可能會受到損害，投資者可能會對我們報告的財務信息失去信心，我們股票的交易價格可能會大幅下跌 。

儘管有 安全保護措施，我們的業務記錄和信息仍可能被未經授權的人員侵入。

我們 保護我們的業務記錄和信息不被未經授權的人員訪問，並且不知道此類 數據被泄露的任何情況。我們在保護我們的資產和相關記錄方面保持適當的職責分工，並監控 我們的系統，以檢測任何試圖繞過我們的控制和程序的嘗試，我們會不時評估和更新這些控制和程序。我們 意識到，未經授權使用複雜工具訪問我們的業務記錄和信息可能會繞過我們的控制 和程序，我們會時刻警惕這種可能性。

我們的 季度經營業績在未來可能會波動，這可能會導致我們的股價下跌。

我們 預計未來運營業績將出現季度波動。我們通常按收到的方式發貨，因此 我們可能幾乎沒有積壓的訂單。因此，季度收入和經營業績取決於本季度收到的訂單數量和時間 ，這很難預測。從歷史上看，我們通常在本季度的最後一個月確認收入的很大一部分 。這使我們面臨這樣的風險：即使訂單或與收到的訂單相關的產品的製造 出現輕微延遲，也可能對我們的季度運營業績產生不利影響。我們的經營業績也可能 因以下因素而波動：

由於 我們的員工和其他運營費用基於預期收入，因此訂單接收的意外下降或延遲可能會導致每個季度的運營結果有很大差異。由於上述任何因素， 或兩者結合，我們在任何給定季度的運營結果可能低於公開市場分析師或投資者的預期， 在這種情況下，我們普通股的市場價格將受到不利影響。

為了保持我們銀行信用額度的可獲得性，我們必須繼續遵守信貸協議條款中規定的契約，銀行可以酌情向我們提供貸款。

我們與我行的 信貸協議要求我們遵守協議條款中規定的約定。 該協議還包含慣常的肯定和否定約定，包括限制或限制我們授予留置權、進行投資、負債、合併或合併、處置資產、進行收購、支付股息或進行分配、回購股票、與關聯公司進行交易以及達成限制性協議的約定。該協議還包含常規違約事件 ，其中包括付款違約、違反契約、破產和資不抵債事件、與某些重大債務的交叉違約 、判決違約以及違反陳述和擔保。發生違約時，我行可宣佈全部或部分未償債務立即到期並支付，並行使本協議規定的其他 權利和補救措施。在違約事件發生期間，可以提高債務利息 。本協議可隨時由我方或我方銀行終止。一旦終止，我行將不再根據信貸協議進行墊款，未償還的墊款將隨着應收賬款的收回而償還。所有墊款 由我行自行決定，我行沒有義務墊款。

遞延 納税資產佔我們資產的很大一部分，並依賴於未來的納税盈利能力來實現收益。

我們 已將遞延税項資產記錄在資產負債表中，因為我們相信，我們更有可能在未來產生足夠的税收盈利能力，以實現遞延税項資產所代表的節税。如果我們沒有實現 並保持足夠的盈利能力，我們的遞延税項資產所代表的税收節省可能永遠不會實現，我們將 需要確認這些遞延税項資產的虧損。

我們 可能無法生產我們的產品，因為我們的組件依賴於有限數量的合格供應商。

我們的幾個 組件由一家或有限數量的供應商生產。由於行業供應中斷或需求增加，這些基本 組件可能出現短缺或延遲。供應商可能會選擇限制信用條款 或要求預付款，從而導致基本材料採購的延遲。如果我們無法採購某些組件 部件，我們可能會被要求減少運營，同時為這些組件尋找替代來源，這可能會對我們的財務業績產生重大不利影響 。如果我們購買額外的庫存庫存以防範可能的 短缺，我們將面臨與持有庫存相關的額外風險，例如陳舊、過剩數量、 或損失。

如果 我們不能快速、成功地開發和推出新產品，我們將無法有效競爭，我們產生足夠收入的能力 將受到負面影響。

我們產品的市場容易受到快速變化的技術、不斷髮展的行業標準和較短的產品生命週期的影響。如果 我們不能及時開發和推出包含最新技術、 符合最新標準且對最終用户有吸引力的新產品和服務，我們將無法有效競爭，我們創造可觀收入的能力 將受到嚴重損害。

新產品和服務的開發可能非常困難，需要高水平的創新。開發過程 也很漫長，成本也很高。智能手機和平板電腦的產品生命週期較短，使我們的產品面臨過時的風險 ，需要頻繁升級和推出新產品。如果我們不能做到以下幾點，我們將無法及時向 市場推出新產品和服務併成功競爭：

我們 不能確定我們是否有足夠的資源在研發方面進行足夠的投資，或者我們 是否能夠識別趨勢或使技術進步具有競爭力。

我們目前很大一部分收入來自數量有限的總代理商，來自這些 總代理商的任何收入減少都可能損害我們的業務。

我們很大一部分收入來自數量有限的總代理商。在2020和2019年，Ingram Micro®和BlueStar 分別約佔我們全球收入的54%和59%。我們預計，我們收入的很大一部分 將繼續依賴向有限數量的總代理商銷售。我們的分銷商沒有長期承諾銷售我們的產品，每個季度我們的任何分銷商都可能佔我們收入的很大一部分 。我們的任何經銷商都可以隨時選擇停止銷售我們的部分或全部產品，這些 公司中的每一家也都銷售我們競爭對手的產品。如果我們失去與任何重要分銷商的關係， 我們的產品營銷將會中斷和延遲。

我們 可能無法向遇到財務困難的客户收取應收賬款。

我們的 應收賬款主要來自總代理商。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估，但通常不需要客户提供抵押品。為潛在的信貸損失保留準備金，而此類 損失歷來都在此類準備金之內。但是，我們的許多客户可能資金不足，在不利的市場條件下可能容易 失敗。雖然我們的收款記錄良好，但客户可能會不時因財務困難、破產或清算而不向我們付款 。如果全球金融狀況影響了我們的客户 及時向我們付款的能力，因此我們在收回應收賬款方面可能會遇到更大的困難， 我們可能不得不增加準備金，以應對更多的壞賬。

我們 未來可能面臨更激烈的競爭，這將對我們的財務業績產生不利影響。

我們經營的 市場競爭非常激烈。我們未來的財務表現取決於許多不可預測的因素， 包括：

競爭加劇可能導致降價、客户訂單減少、利潤率下降和市場份額損失。我們未能 成功地與當前或未來的競爭對手競爭，可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。

如果 我們沒有正確預測產品需求，我們的經營業績將受到影響。

對我們產品的 需求取決於許多因素，隨着我們推出和支持更多產品，以及 我們產品市場競爭加劇，很難預測。如果需求低於預測水平，我們可能會出現過剩生產 導致成品和組件庫存增加，這可能導致部分或 部分或全部過剩庫存減記或核銷，並減少我們的現金餘額。低於預期的需求還可能導致我們的第三方製造商產能過剩 ，並導致我們無法實現最低採購承諾，每一項都可能降低我們的 經營業績。

如果需求增長超過預期水平，我們將不得不迅速提高第三方製造商的產量。我們依賴 供應商提供額外數量的組件，而供應商可能無法以足夠快的速度增加產量 以滿足意外需求。即使我們能夠採購足夠的組件，我們的第三方製造商也可能無法 生產足夠的設備來滿足我們的客户需求。此外，為滿足意外需求而快速提高生產水平可能會導致製造和供應組件的成本以及其他費用上升。這些較高的成本可能會降低 我們的利潤率。此外，如果產量快速增加，製造業產量可能會下降，這也可能會降低運營 結果。

我們 主要依靠分銷商來分銷我們的產品，如果其中任何一個分銷商停止有效銷售我們的 產品，我們的銷售額將受到影響。

由於 我們主要通過總代理商分銷和履行經銷商的產品訂單，因此我們面臨與渠道分銷相關的風險 ，例如與他們的庫存水平和對我們產品的支持相關的風險。我們的 分銷渠道可能會在預期銷售額增長的情況下增加庫存。如果他們的銷售額沒有像預期的那樣增長 ，庫存積累可能會導致更高水平的產品退貨。 我們分銷渠道中任何一個重要參與者的銷售不足都可能導致庫存過剩，並對我們的 經營業績和營運資金流動性產生不利影響。

我們與總代理商的 協議通常是非排他性的，他們可能會在短時間內無緣無故地終止協議。我們的總代理商 不在我們的控制範圍之內，沒有義務向我們購買產品，並可能同時提供具有競爭力的產品系列。 銷售增長在一定程度上取決於我們建立其他分銷關係和擴大銷售渠道的能力。 我們無法預測我們是否能成功建立新的分銷關係、擴大我們的銷售渠道或 保持我們現有的關係。未能建立新的分銷關係、拓展銷售渠道或維護現有關係可能會對我們增長銷售的能力產生不利影響。

我們 允許我們的分銷渠道將其庫存的一部分退還給我們，以抵扣其他購買的全部費用。此外， 如果我們降價，我們會將庫存中剩餘 產品的採購價格與我們的降價產品之間的差額記入總代理商名下。實際回報和價格保護可能會通過減少應收賬款和增加庫存餘額對未來的運營業績和營運資金流動性產生不利影響，尤其是 ，因為我們尋求不斷推出新的和增強的產品，並可能面臨日益激烈的價格競爭。

我們 依賴與第三方的聯盟和其他業務關係，這些關係的中斷將阻礙 我們開發和銷售產品的能力。

我們 依靠與移動應用市場各個細分市場的領先參與者的戰略聯盟和業務關係來幫助我們開發和營銷我們的產品。我們的戰略合作伙伴可能會在未來隨時撤銷對我們產品或服務的承諾 ，或者可能開發自己的有競爭力的產品或服務。因此，我們的戰略關係 可能不會導致持續的業務聯盟、成功的產品或服務提供或產生可觀的收入。 一個或多個此類聯盟的失敗可能會導致產品開發項目延遲或終止、無法贏得 新客户，或者現有或潛在客户失去信心。

我們 投入了大量的研發資源來設計產品，以配合蘋果®(IOS)、谷歌™(安卓™)和微軟®(Windows®)等移動設備使用的多種操作系統 。此類設計活動 轉移了其他開發項目的財力和人力資源。這些設計活動不是根據 蘋果、谷歌或微軟有義務協作或支持此類 協作生產的產品的任何協議進行的。因此，這些組織可能會因為各種原因終止與我們的合作，包括 我們未能達到商定的標準或我們無法控制的原因，例如不斷變化的市場條件、加劇的競爭、 停產的產品線以及產品過時。

我們的 知識產權和專有權利可能不足以保護我們的競爭地位。

我們的業務取決於我們保護知識產權的能力。我們主要依靠專利、版權、商標、貿易保密法和其他披露限制來保護我們的專有技術。我們不能確定這些措施 是否會為我們的專有技術和流程提供有意義的保護。我們不能確定授予 我們的任何專利是否足以保護我們的技術。如果沒有任何專利為我們的技術提供保護， 我們的競爭對手將更容易提供類似的產品。在參與制定各種行業標準 時，我們可能需要將某些專利授權給其他方，包括根據採用的標準開發產品的競爭對手 。

我們 通常還與員工、總代理商和戰略合作伙伴簽訂保密協議，並通常控制 訪問我們的文檔和其他專有信息。儘管採取了這些預防措施，第三方 仍有可能在未經授權的情況下複製或以其他方式獲取和使用我們的產品、服務或技術，獨立開發類似技術， 或圍繞我們的專利進行設計。

有效的 版權、商標和商業祕密保護在某些國家/地區可能無法獲得或受到限制。

我們 可能會受到侵犯知識產權的索賠，這可能會導致重大責任。

在 我們的業務運營過程中，我們可能會收到侵犯知識產權的索賠，或者知道 其他方持有的潛在相關專利或其他知識產權。我們的許多競爭對手擁有龐大的知識產權 組合，包括可能涵蓋與我們業務相關的技術的專利。此外，許多較小的 公司、大學和個人已經在可能與我們的業務相關的技術領域獲得或申請了專利。 該行業正朝着積極主張、許可和訴訟專利和其他知識產權的方向發展。

如果 我們無法以有利的知識產權條款獲得和維護許可證，以製造、 銷售和使用我們的產品，特別是那些必須符合行業標準協議和規範 才能在商業上可行的產品，我們的運營結果或財務狀況可能會受到不利影響。

除了與有效性或涉嫌侵犯其他方權利有關的糾紛外，我們還可能捲入與我們主張自己的知識產權有關的 糾紛。無論我們是在維護針對我們的知識產權主張 還是針對他人主張我們的知識產權，知識產權訴訟都可能 複雜、成本高昂、曠日持久，並且會轉移管理層和關鍵技術人員的注意力和精力，從而對業務運營造成極大的幹擾。知識產權案件中的原告往往尋求禁令救濟，而知識產權訴訟中的損害賠償措施是複雜的，往往是主觀的或不確定的。因此，此類訴訟中的任何不利裁決都可能使我們承擔重大責任和費用。

新的 行業標準可能要求我們重新設計產品，這可能會大幅增加我們的運營費用。

我們產品的形式和功能標準 由標準委員會制定。這些獨立委員會為我們的不同類別的產品建立了 標準，這些標準會隨着時間的推移而發展和變化。我們必須繼續識別並確保 符合不斷髮展的行業標準，這樣我們的產品才能互操作，我們才能保持競爭力。行業標準中的意外更改 可能會使我們的產品與主要硬件製造商和軟件開發商開發的產品不兼容 。如果發生任何重大變化(即使是預期的)，我們將需要投入大量時間和資源 重新設計我們的產品，以確保符合相關標準。如果我們的產品在很長一段時間內不符合主流行業標準 ，我們將錯失銷售產品以與移動計算機制造商和OEM的新硬件組件配合使用的機會 ，從而影響我們的業務。

我們產品中未發現的缺陷和缺陷可能會擾亂產品銷售，並導致昂貴且耗時的補救措施。

我們的 硬件和軟件產品可能包含未檢測到的缺陷，在客户使用產品之前可能無法發現這些缺陷。 我們可能會不時暫停或推遲發貨，或者從其他項目調撥開發資源來糾正 特定的產品缺陷。識別和糾正錯誤並進行設計更改的工作可能既昂貴又耗時。 如果將來不能發現產品缺陷，可能會延誤產品的推出或發貨，需要我們召回之前發貨的產品進行設計修改，或者造成負面宣傳，這些都可能對我們的業務 和運營結果造成不利影響。

我們的一名或多名高級人員的流失可能會損害我們現有的業務。

我們的高級管理人員和高級管理人員已受僱於我們超過20年，其中包括我們的總裁、首席財務官、運營副總裁和工程副總裁/首席技術官。 我們的高級管理人員和高級管理人員已受僱於我們20多年，包括我們的總裁、首席財務官、運營副總裁和工程副總裁/首席技術官。我們未來的成功 將取決於關鍵官員和高級管理人員的持續服務。對高級管理人員和高級管理人員的競爭非常激烈， 不能保證我們能夠留住現有的高級人員。失去一名或多名我們的高級管理人員 或主要高級管理人員可能會對我們的競爭能力產生不利影響。

期權和限制性股票的費用將繼續降低我們的經營業績，因此我們可能會發現有必要 改變我們的業務做法來吸引和留住員工。

我們 一直使用股票期權和限制性股票作為員工薪酬方案的關鍵組成部分。我們相信， 股票期權和限制性股票激勵我們的員工最大化長期股東價值，並通過 使用歸屬，鼓勵有價值的員工留在我們這裏。員工股票期權和限制性股票的支出 對我們的淨收入和每股收益產生不利影響，將繼續對未來幾個季度產生不利影響，並將使盈利 更難實現。此外，根據股票期權費用對我們經營業績的影響，我們可能決定 減少授予員工的股票期權或限制性股票的數量，或減少授予員工的數量。這可能會 影響我們留住現有員工和吸引合格候選人的能力，還可能會增加我們必須支付給他們的現金薪酬 。

如果 我們無法吸引和留住高技能的銷售、營銷和產品開發人員，我們開發和營銷新產品以及產品增強功能的能力將受到不利影響。

我們 相信，我們能否實現更高的收入以及開發成功的新產品和產品增強功能，將在一定程度上取決於我們吸引和留住高技能銷售、營銷和產品開發人員的能力。我們的產品 涉及許多不斷髮展的新技術，我們經常需要將這些技術應用於移動產品的獨特要求 。我們的人員必須熟悉我們支持的技術以及我們的產品所連接的產品的獨特要求 。這類人才競爭激烈，我們可能無法吸引和留住這樣的關鍵 人才。此外，我們是否有能力聘用和留住這些關鍵人員，將取決於我們是否有能力籌集資金或實現 更高的收入水平，以支付與這些關鍵人員相關的成本。如果不能吸引和留住這些關鍵人員 ，將對我們開發和營銷新產品和產品增強功能的能力產生不利影響。

我們的 經營業績可能會受到與出口銷售相關的經濟、政治、監管和其他風險的影響。

我們的 經營結果受出口銷售固有風險的影響，包括：

我們 向歐洲經銷商的銷售主要以歐元計價，向 英國經銷商的銷售主要以英鎊計價。因此，美元相對於歐元或英鎊的價值增加可能會使 我們的產品更加昂貴，因此可能會降低在歐洲市場的競爭力。如果不進行對衝，歐元或英鎊相對於美元的價值下降可能會導致與收取以 計價的應收款有關的外幣損失。

我們的 設施或運營可能會受到自然災害或衞生流行病等外部控制事件的不利影響。

我們的公司總部位於加利福尼亞州北部的一個地震活躍地區。如果發生地震等重大災害 ，或者我們的信息系統或通信網絡出現故障或運行不正常，我們的總部和生產設施可能會受到嚴重破壞，或者我們可能不得不停止或延遲產品的生產和發貨。另外，我們 可能會受到目前這個衞生疫情新冠肺炎的影響，如果這樣的疫情持續一段時間的話。我們可能會發生 與我們無法控制的此類事件相關的費用或延遲，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。

出售我們普通股的大量股票可能會導致我們普通股的市場價格下跌。

在公開市場出售大量我們普通股 可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響 。如果我們的一個或多個重要股東出於任何 原因決定在公開市場出售大量我們的普通股，我們普通股的市場價格也可能下降。

截至2021年3月19日，我們擁有6941,384股已發行普通股。基本上所有這些股票都可以在公開市場自由交易 ，在某些情況下不受限制或僅受S-3招股説明書交付要求的約束， 在其他情況下，僅受證券法第144條的銷售方式、成交量和通知要求的約束。

截至2021年3月19日，根據我們的股票期權計劃，我們擁有1,281,887股普通股，根據我們的股票期權計劃，我們擁有1,281,887股普通股，根據該計劃，可供未來發行的普通股為351,986股 股。我們已經登記了 未償還期權的普通股股票，並根據我們的股票期權計劃預留髮行。因此，期權一旦行使，作為期權標的的普通股 股票將有資格在公開市場轉售。

我們普通股交易價格的波動 可能會對我們普通股的價格產生負面影響。

2020年1月1日至2021年3月19日期間，我們的普通股價格在35.00美元的高位和0.76美元的低位之間波動。我們的股票交易量較低，因此相對較小的買入額和賣出量可能會對我們的股價產生顯著的 影響。我們普通股的交易價格可能會受到許多因素的影響而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的，包括一般經濟狀況以及證券分析師和投資者對我們行業的前景 。此外，一般的股票市場，尤其是高科技股票市場，都經歷了很高的波動性，這種波動性往往與特定公司的經營業績無關。這些廣泛的市場波動 可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。

第 1B項。未解決的員工意見

沒有。

項目 2.屬性

我們 在加利福尼亞州紐瓦克租賃了37100平方英尺的辦公設施，租約將於2022年6月到期。該設施是我們 總部和製造業務的所在地，供公司所有部門使用。我們相信，我們現有的設施 足以滿足我們在可預見的未來的需求。

第 項3.法律訴訟

我們 目前不是任何重大法律程序的當事人。

第 項4.礦山安全信息披露

不適用 。

第 第二部分

第 項5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

普通股 股

公司的普通股在納斯達克市場，代號 “SCKT”。

2021年3月19日，納斯達克報道的我們普通股的收盤價Marketplace為9.45美元。截至2021年3月19日，我們大約有15,000名登記在冊的受益股東。我們還沒有為我們的 普通股支付股息，我們目前打算保留未來的收益用於我們的業務，在可預見的未來不會支付 股息。

本項目要求的有關股權薪酬計劃的信息通過引用本年度報告表格10-K第12項中的信息 併入。

性能 圖表

就1934年修訂的《證券交易法》(br})第18條而言，以下所示的績效圖表不應被視為已提交，也不應承擔該條款下的責任，也不應被視為通過引用 併入Socket Mobile，Inc.根據修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何申請文件中的任何文件，也不應視為通過引用將其合併到Socket Mobile，Inc.根據修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中。下面的業績 圖表顯示了2015年12月31日至2020年12月31日期間，公司普通股回報率與羅素2000指數和納斯達克計算機與數據處理指數之間的五年累計股東總回報(基於股息再投資計算)和基於100美元投資的累計總回報的比較。在此期間， 普通股沒有宣佈或支付任何股息。歷史的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。

第 項6.選定的財務數據

閲讀以下選定財務數據時，應結合項目7“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，以及項目8“財務報表和補充數據”中的財務報表及其註釋。

* 包括440萬美元的商譽減值費用。

項目 7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

流動性 與資本資源

鑑於新冠肺炎全球疫情期間經濟的不確定性，公司採取了幾項措施來加強其財務狀況和資產負債表，包括髮行債務、降低運營費用和優先安排資本支出。 雖然公司有能力繼續採取更多此類行動，但如果需要，它也有能力根據 其現有的250萬美元循環信貸安排借款，該安排將於2023年1月31日到期。截至2020年12月31日，本公司沒有針對循環信貸安排的未償還提款 ，現金約為210萬美元。總體而言，公司 相信，可用現金、未來經營活動產生的現金流和借款能力將為 公司提供持續的財務活力和充足的流動性，為其運營提供資金並支持其增長。公司的 現金需求可能會隨着業務條件的變化而變化。由於新冠肺炎全球疫情複雜且發展迅速 ，公司的計劃可能會改變。雖然公司在2020年下半年看到了積極的勢頭和經營活動產生的現金改善 ，但公司仍然無法預測此次疫情的持續時間和嚴重程度，這 可能對公司未來的銷售、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響， 特別是如果全球流行病持續存在或在較長一段時間內惡化，或者如果接種疫苗的計劃被推遲 。任何此類重大不利影響都可能導致本公司無法履行信貸安排契約， 可能會限制未來根據信貸額度借款的能力。

關鍵會計政策

我們的 重要會計政策在截至2020年12月31日和2019年12月31日的財務報表附註1中進行了説明。這些政策的應用要求我們進行估計和判斷，以影響報告的資產、負債、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露。我們的估計是基於歷史經驗和適用於其他事實的合理判斷的組合 。實際結果可能與這些估計不同，這種 差異可能會對財務報表產生重大影響。此外，使用不同的假設或判斷可能會導致 不同的估計。我們認為，受這些估計影響的關鍵會計政策是：收入確認 和應收賬款準備金、存貨估值、基於股票的薪酬、所得税和商譽估值。

使用預估的

按照美國公認的會計原則編制財務報表要求 管理層作出估計和假設，以影響報告的資產和負債額、財務報表日期的或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和費用的金額 。實際結果可能與這些估計不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。

每股收益 (虧損)

每股虧損的基本計算依據是根據ASC 260“每股收益”列示的期間內已發行股票的加權平均數量 。普通股稀釋收益的計算依據是 期間已發行股票的加權平均數量加上因使用庫存股方法行使已發行的股票期權和認股權證而產生的普通股等價物和期間的每股平均市場價格 。普通股等價物為

收入 確認和應收賬款準備金

2017年1月1日，我們通過了ASC 606《與客户的合同收入》，並實施了新的收入確認政策 。以前，我們將100%的收入和收入成本推遲到分銷商銷售產品。根據新政策， 我們在產品發貨完成並將所有權轉讓給總代理商時確認向總代理商銷售的收入，減去 預留的預計產品退貨(銷售額和銷售成本)。準備金基於對未來回報的估計， 根據實際回報歷史計算，主要來自股票輪換，加上對非正常水平的待決回報的瞭解。截至2020年12月31日，向總代理商發貨的遞延收入和遞延成本分別約為451,000美元和170,000美元，而截至2019年12月31日，遞延收入和遞延成本分別約為611,000美元和234,000美元。

我們 通常在發貨時確認向分銷商以外的客户銷售的收入，前提是確定了與客户的合同 ，履行了合同中的履約義務，並確定了價格。除分銷商外，我們的大多數客户都沒有退貨權利，除非在保修範圍內。

我們 從部分產品提供的延長保修服務計劃中賺取收入。延長保修服務 計劃的收入在延長保修合同有效期內按比例確認。未確認的保修服務收入 被歸類為遞延服務收入，並在我們的資產負債表中按短期和長期部分列示。

我們 還從與諮詢和工程開發安排相關的服務中賺取收入。對於包含合同里程碑或驗收標準的合同 ，我們將收入確認為達到此類里程碑或進行驗收 。在某些情況下，合同中的驗收標準要求在所有服務完成且所有 其他要素交付後接受，在這種情況下，收入確認將推遲到滿足這些要求之後。

我們 根據應收賬款餘額的賬齡、歷史趨勢以及與客户的溝通， 估計每個報告期末的應收賬款金額。如果實際壞賬與我們的估計有顯着差異，我們的 經營業績將受到影響。

存貨 估值

我們的 庫存主要包括在我們收到客户訂單後用於組裝我們產品的零部件。我們 購買或製造了我們的工程物料清單所需的部件。我們 採購的時間和數量基於訂單預測、供應商的交付期要求以及經濟訂單數量。在每個報告期結束時 ，我們會將手頭的庫存與未來九個月的預測需求進行比較，並保留 任何過剩庫存的成本，減去我們認為可以從處置貨物中收回的任何金額，或者我們 明確認為在九個月期限之後可以銷售的任何金額。我們的銷售預測基於歷史趨勢、客户通信 以及有關市場趨勢和動態的營銷數據。多餘或過時的庫存也可以通過 更改我們的工程物料清單來創建。我們記錄為剩餘或陳舊存貨的費用計入收入成本 。

股票薪酬

我們 根據基於股票獎勵的授予日期公允價值，在我們的財務 報表中對員工股票獎勵進行核算，包括授予員工股票期權和限制性股票。我們使用二項式網格估值模型來估計股票期權授予的公允價值。二項式網格模型結合了對預期波動率、無風險利率、員工行使模式和離職後僱傭終止行為的計算，這些因素影響股票期權授予的公允價值的估計 。

商譽估值

2017年1月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2017-04， 無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試。此更新中的修訂 刪除了商譽減值測試中的步驟2。年度或中期商譽減值測試是通過將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較來進行的。應就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值費用，但確認的損失不應超過分配給該報告單位的商譽總額 。此外，如果適用，在計量商譽減值損失時，應考慮任何可扣税商譽對報告單位賬面 金額的所得税影響。

公司自9月30日起每年測試其商譽減值，或當事件或情況顯示 本公司單一報告單位的賬面價值更有可能超過其公允價值時，對其商譽進行更頻繁的減值測試。

截至2020年9月30日 ，受新冠肺炎疫情引發的經濟低迷的負面影響，本公司經歷了股價下跌引發的事件，並對其商譽的潛在減值 進行了定量分析。公司的公允價值計量方法結合了收益法和市場估值技術，收益法基於對未來收入、費用和現金流量折現到現值的預測來估計公允價值。 收益估值技術使用估計和假設，包括預計的未來現金流、反映公司應佔風險的折現率 、永久增長率以及預計的未來經濟和市場狀況。在市場 方法下，主要假設包括對控制權溢價的估計。作為分析的結果，本公司確定賬面價值超過其公允價值，並於2020年9月30日記錄了4427,000美元的非現金商譽減值費用。 於2020年9月30日未記錄與此商譽減值費用相關的所得税優惠。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度運營業績

收入

2020年的收入 為1,570萬美元，與2019年的1,930萬美元相比下降了19%。雖然我們看到了積極的勢頭， 其中包括下半年的銷售增長，但2020年上半年新冠肺炎全球疫情的負面影響對公司的經營業績產生了重大影響。Companion SocketScan產品的收入佔我們收入的65% ，與2019年相比下降了9%。我們的夥伴DuraScan產品經久耐用，主要面向商業、工業、倉儲和户外應用及其相關客户，約佔收入的17% ，與2019年相比下降了28%。我們升級了所有DuraScan產品，以支持可現場更換的主題電池， 提高了耐用性，並增加了特定於醫療保健的選項。我們的可連接掃描儀DuraSled和800系列約佔我們2020年收入的11%，與2019年相比下降了約29%。在2020年，我們擴大了對Apple設備的支持 ，現在DuraSled支持iPhone 6、7、8、iPhone X系列、SE 2020以及整個iPhone 11和12系列。

毛利

年營收毛利率從2019年的52.5%微升至2020年的53.1%。利潤率的提高主要歸功於製造費用的減少，這是本年度實施的一項成本節約計劃 。

研發費用

2020年的研究和開發費用約為310萬美元，與一年前約390萬美元的費用相比下降了19%。研發費用水平下降的主要原因是減少了員工薪酬 ，這是公司為應對新冠肺炎影響而實施的一項短期成本節約措施。

2020年和2019年，研發費用佔收入的比例為20%。我們相信，持續致力於研究和開發活動對於保持或實現我們現有產品的領先地位、提供創新的 新產品以及為主要客户提供工程支持至關重要。此外，我們認為加快新產品上市時間的能力對我們的收入增長至關重要。因此，我們希望在未來繼續進行大量的研究和開發投資。投資比例受收入水平和投資週期的影響。

銷售額 和營銷費用

2020年的銷售和營銷費用約為280萬美元，與2019年的300萬美元相比下降了約6%。 減少的主要原因是員工薪酬的減少，這是 公司為應對新冠肺炎影響而實施的一項短期成本節約計劃。

一般費用 和管理費用

2020年的一般 和管理費用為230萬美元，與2019年的260萬美元相比下降了12%。減少的主要原因是 員工薪酬減少，這是公司為應對新冠肺炎影響而實施的一項短期成本節約舉措 。

利息 扣除利息收入後的費用

利息 支出和其他(扣除利息收入和其他)在2020年約為97,000美元，而2019年約為101,000美元。 2020年的利息支出主要與關聯方的附屬可轉換票據以及銀行 定期貸款和信貸額度安排的利息有關。2019年的利息支出主要與銀行定期貸款利息和信貸 額度安排有關(更多信息請參見“附註2-銀行融資安排”)。2020年銀行定期貸款和信貸額度的平均未償還餘額 為48萬美元，而2019年為149萬美元。此外， 每個可比期間的利息支出包括設備租賃融資義務的利息。

利息 收入反映現金餘額賺取的利息。利息收入在每個可比時期都是象徵性的，反映了較低的平均回報率 。

所得税 税

在 2020年，財務虧損和應税收入之間的差額包括447萬美元的商譽減值費用 和51萬美元的基於股票的補償，部分被購買力平價貸款減免106萬美元所抵消，這達到了 29萬美元的聯邦應税收入。然而，州應税收入為130萬美元，因為PPP貸款收益用於加州的費用是不可扣除的。2020年沒有記錄遞延税費或福利。在 2019年，我們519,891美元的股票薪酬是財務收入和税收收入之間的主要永久性差異， 增加了我們的應税收入和實際税率。我們在2019年記錄了274,000美元的遞延税費， 預期恢復盈利運營業績並充分利用我們的淨營業虧損結轉。如果不使用，我們的淨營業虧損結轉要到2023年底才會開始到期。我們的遞延税金資產，主要是指應用淨營業虧損結轉而節省的未來所得税，在2020年和2019年12月31日的 估值為5,507,000美元。

季度運營業績

下表列出了2019年和2020年各季度的季度運營數據摘要。本未經審計的 季度信息的編制基礎與本文其他地方提供的年度信息相同，在我們看來， 包括公平呈現 季度信息所需的所有調整(僅由正常的經常性分錄組成)。任何季度的經營業績都不一定代表未來任何時期的業績。

我們 通常按收到的訂單發貨，因此季度收入和運營業績取決於本季度收到的訂單數量和時間 ，這很難預測。從歷史上看，我們在本季度的最後一個月確認了很大一部分收入 。運營結果還可能因以下因素而波動：對我們產品的需求、客户訂單的 規模和時間、我們或我們的競爭對手推出的新產品和產品增強、產品 組合、軟件增強的時機、製造供應短缺、運營費用水平的變化以及行業內的競爭 條件。由於我們的員工和其他運營費用基於預期收入，其中很大一部分通常要到每個季度末才會產生 ，因此訂單接收的延遲可能會導致各季度的運營結果有很大的 差異。

現金流和合同義務

正如我們的現金流量表 所反映的那樣，2020年經營活動提供的淨現金為80萬美元，而2019年為87萬美元 。我們通過減少我們的淨虧損(2020年為330萬美元)或增加 我們的淨收益(2019年為30萬美元)來計算經營活動提供的淨現金，這些費用包括2020年的商譽減值費用、基於股票的補償 費用、折舊、無形資產攤銷、遞延税費等不需要使用現金的費用，以及通過2020年PPP貸款減免增加 我們的淨虧損。2020和2019年的淨金額分別為448萬美元和126萬美元。 此外，我們將資產增加和負債減少報告為現金的使用，將資產減少和負債增加 報告為現金來源，統稱為運營資產和負債的變化。2020年，運營 資產和負債的變化導致現金淨使用40萬美元，這主要是由於應付賬款 和應計費用以及應計工資和相關費用的減少，但因2020年第四季度出貨量與2019年第四季度相比減少而導致的應收賬款減少 部分抵消了這一影響。2019年，運營資產和負債的變化導致現金淨使用量為67萬美元，這主要是由於為支持銷售增長而積累的庫存和 為確保長期交付期組件而積累的庫存，以及2019年第四季度下半年出貨量增加導致的應收賬款增加 。

在 2020和2019年，我們分別使用了50萬美元和60萬美元來投資與新產品生產 工裝和計算機軟硬件採購相關的活動。

2020年融資活動提供的現金淨額為89萬美元，而2019年融資活動使用的現金為40萬美元 。2020年的融資活動包括收到121萬美元的PPP貸款和EIDL貸款以及來自應付可轉換票據的143萬美元的收益，但部分抵消了我們銀行額度 信貸的141萬美元淨償還和銀行定期貸款33萬美元的償還。2019年的融資活動主要包括50萬美元的銀行定期貸款 償還。

下表概述了我們在2020年12月31日的 合同義務：

表外安排 表內安排

截至2020年12月31日 ，我們沒有S-K條例第303項定義的表外安排。

最近 會計聲明

有關最近會計聲明狀態的其他信息，請參閲本年度報告“財務報表附註”的 附註1。

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

我們因利率變化而面臨的市場風險主要與我們的銀行定期貸款和信用額度安排有關。定期貸款項下的未償還金額 按貸款人的最優惠利率(最低4.25%)加1.75%計入利息。我們高達250萬美元的銀行信貸額度貸款 根據貸款人的最優惠利率(最低4.25%)加上0.75%的浮動利率， 國內額度(最高200萬美元)和國際額度(最高50萬美元)均為浮動利率。因此，加息可能會 增加我們未償還定期貸款和信用額度餘額的利息支出。

國外 貨幣風險

我們的大部分收入、費用和採購活動都是以美元進行交易的。但是，我們要求我們的 歐洲經銷商以歐元購買我們的產品，我們以歐元和英國 英鎊支付我們歐洲員工的費用。我們可能會與外國供應商簽訂選定的未來採購承諾，這些承諾可能會以供應商的當地貨幣 支付。我們對很大一部分以歐元計價的歐洲應收賬款餘額進行對衝，以降低與這些資產相關的外幣風險 ，我們沒有因重大外幣波動而遭受重大損失。 根據對截至2020年12月31日的季度初、期間和結束時我們的淨外幣資產和支出進行的敏感性分析，如果匯率出現10%的不利變化，我們2020年第四季度的淨收入將減少約$ 2020年第四季度，外幣變化對用於對衝外幣風險的現金餘額、收款、應付款項和衍生品的影響進行的淨調整總額為10,700美元。我們將繼續通過套期保值活動監控、評估和緩解風險。 我們的外匯波動風險。

第 項8.財務報表和補充數據

本項目所需的 補充信息包含在項目7“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”中。

獨立註冊會計師事務所報告

致 Socket Mobile，Inc.董事會和股東：

關於財務報表的意見

我們 審計了Socket Mobile，Inc.(“本公司”)截至2020年12月31日和2019年12月31日的資產負債表、截至2020年12月31日的兩年期間各年度的相關經營報表、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，上述財務報表 按照美國公認的會計原則，在各重大方面公平地反映了本公司於2020年12月31日和2019年12月31日的財務狀況，以及截至2020年12月31日的兩年內各年度的經營業績和現金流量。

意見依據

這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的 財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們 根據PCAOB的標準進行審核。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得 財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。公司 不需要對其財務報告內部控制進行審計，也不需要我們進行審計。作為我們審計的一部分， 我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的 審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤 還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上檢查有關財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計 為我們的觀點提供了合理的基礎。

重要的 審核事項

以下傳達的 關鍵審計事項是指在對已傳達或要求傳達給審計委員會的財務報表進行當期審計時產生的事項：(1)涉及對財務 報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的溝通 不會以任何方式改變我們對整個財務報表的看法，我們也不會通過溝通下面的關鍵審計事項 ，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的審計意見。

遞延 納税資產估值免税額評估

關鍵 審核事項説明

如合併財務報表附註1和附註6所述，本公司採用資產負債法核算所得税 税。遞延税項資產和負債使用制定的税率和法律計量，這些税率和法律將在預期差異 逆轉時生效。當遞延税項資產極有可能無法變現時，本公司會就遞延税項資產計入估值撥備。本公司利用未貼現現金流模型來幫助確定遞延 納税資產的預期用途以及對估值津貼的相關需求。

由於未貼現現金流分析中使用了重大的 估計和假設管理，我們 將遞延税項資產估值準備評估確定為一項重要的審計事項。執行審計程序以評估這些估計和假設的合理性 需要審計師高度的判斷力和更大的努力程度。此外，審計工作 涉及使用具有專業技能和知識的專業人員。

如何在審核中解決關鍵審核事項

我們的 審核程序包括以下內容：

商譽評估 減值評估

關鍵 審核事項説明

正如財務報表附註1所述 ，本公司每年在報告單位層面測試商譽減值，如果事件或情況顯示報告單位的公允價值更有可能低於賬面值 ，則本公司會更頻繁地 測試商譽減值。報告單位的減值測試是通過比較每個報告單位的估計公允價值和賬面金額來進行的。 如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，則根據公允價值和賬面金額之間的差額記錄減值損失，但不得超過相關商譽的賬面金額。本公司年度減值測試 於2020年9月30日進行。該公司利用第三方估值專家協助準備商譽減值測試 。本公司主要採用現金流量貼現收益法和指導上市公司市場法來估計報告單位的公允價值。

我們 認為商譽減值分析的評估是一項重要的審計事項，因為管理層為確定報告單位的公允價值而進行的貼現現金流分析中使用了大量的估計和 假設管理。 執行審計程序以評估這些估計和假設的合理性需要審計師高度的判斷 和更大的努力程度。此外，審計工作還涉及使用具有專門技能和知識的專業人員。

如何在審核中解決關鍵審核事項

我們的 審核程序包括以下內容：

/s/ Sadler，Gibb&Associates，LLC

我們 自2013年以來一直擔任本公司的審計師。

德雷珀， UT

2021年3月23日

請參閲 隨附説明。

請參閲 隨附説明。

請參閲 隨附説明。

請參閲 隨附説明。

Socket Mobile，Inc.

財務報表附註

注 1-重要會計政策的組織和彙總

組織 和業務

Socket Mobile，Inc.(“本公司”)是用於零售、商業服務、工業和製造、運輸和物流以及醫療保健的移動應用數據採集產品的領先製造商。該公司生產的數據採集產品系列 通過藍牙連接，並使用蘋果®(IOS)、谷歌™(安卓™)和微軟®(Windows®)操作系統運行的智能手機、平板電腦和移動計算機上運行的應用程序 。該公司 專注於滿足軟件應用程序開發商的需求，因為我們的銷售主要由條形碼 和支持RFID/NFC的移動應用程序的部署推動。

公司自行設計產品，並將產品組件的製造分包給位於美國、墨西哥、新加坡、中國、馬來西亞和臺灣的獨立第三方合同製造商，這些製造商擁有生產符合公司規格的產品的設備、技術訣竅和能力 。最終產品在其位於加利福尼亞州紐瓦克的工廠進行組裝、測試、打包和分銷 。該公司通過兩級分銷在全球範圍內提供其產品，使 客户能夠從世界各地的大量在線經銷商(包括一些應用程序開發商)處購買產品。該公司服務的地理區域包括美洲、歐洲、亞太地區和非洲。

公司成立於1992年3月，前身為Socket Communications，Inc.，並於1995年在特拉華州重新註冊，之後該公司於1995年6月進行首次公開募股(IPO)。本公司於2007年1月開始以Socket Mobile，Inc.的名稱開展業務，以更好地反映其對移動商務市場的市場關注，並於2008年4月更名為Socket Mobile，Inc.。公司的普通股在納斯達克市場交易，代碼為“SCKT”。該公司的主要執行辦事處 位於加利福尼亞州紐瓦克尤里卡大道39700號，郵編：94560。

使用預估的

按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層進行 估計和假設，以影響報告的資產和負債金額，並披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告期間的收入和費用報告金額 。實際結果可能與這些估計不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。

現金 和現金等價物

公司將購買日到期日在90天或以下的所有高流動性投資視為現金等價物 。截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度，本公司所有現金及現金等價物包括銀行活期存款賬户內的 金額。這些賬户中存款的總現金餘額由聯邦 存款保險公司承保，最高可達250,000美元。公司在這些賬户中的存款現金餘額有時可能超過聯邦保險的限額 。該公司從未在此類賬户中出現過任何虧損。

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財務報表附註

金融工具的公允價值

由於到期日較短，本公司現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及外匯合約的賬面價值 接近公允價值。

外幣

公司的 功能貨幣為美元。但是，該公司要求歐洲經銷商以歐元和英鎊購買產品 ，並以歐元和英鎊支付歐洲員工的費用。該公司對相當一部分以歐元計價的歐洲應收賬款餘額進行套期保值，以降低與這些資產相關的外幣風險。 2020年，外幣變動對用於對衝外幣風險的現金餘額、收款、應付款項和衍生品的影響進行的淨調整總額為10,700美元，而2019年淨虧損為2,300美元。

應收賬款 應收備用金

公司根據應收賬款餘額的賬齡、當前和歷史的客户趨勢以及與客户的溝通，估算每個報告期末的應收賬款金額。只有在做了相當大的收款努力後，才會註銷金額 ，並確定這些金額無法收回。以下説明瞭截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度的壞賬準備活動 ：

Socket Mobile，Inc.

財務報表附註

盤存

庫存 主要由以標準成本中較低的標準成本表示的原材料和組件組成，標準成本與實際成本 (先進先出法)或市場成本相近。市場被定義為重置成本，但不超過估計的可變現淨值 或低於估計的可變現淨值減去正常邊際。在每個報告期結束時，公司會將其手頭庫存與未來九個月的預測需求進行比較，並保留 剩餘的任何庫存的成本，減去公司認為可以從處置貨物中收回的任何金額，或者公司特別認為在九個月期限之後可以銷售的任何金額。該公司的銷售預測基於歷史趨勢、來自客户的通信 以及有關市場趨勢和動態的營銷數據。剩餘或過時存貨記錄金額的變化計入收入成本。 截至2020年12月31日和2019年12月31日，扣除減記後的庫存包括以下內容：

預付 費用和其他流動資產

預付 費用和其他流動資產包括公司為未來 收到的貨物或服務預先支付的各種款項。截至2020年12月31日和2019年12月31日的預付費用和其他流動資產包括以下內容：

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財務報表附註

財產 和設備

財產 和設備按成本列報。折舊和攤銷採用直線法計算，估計資產的使用年限從一年到五年不等。融資租賃項下的資產以符合 本公司自有資產的正常折舊政策或剩餘租賃期(視適用情況而定)的方式攤銷。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度折舊費用 分別為553,328美元和419,856美元。

商譽

2017年1月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2017-04， 無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試。此更新中的修訂 刪除了商譽減值測試中的步驟2。年度或中期商譽減值測試是通過將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較來進行的。應就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值費用，但確認的損失不應超過分配給該報告單位的商譽總額 。此外，如果適用，在計量商譽減值損失時，應考慮任何可扣税商譽對報告單位賬面 金額的所得税影響。

公司自9月30日起每年測試其商譽減值，或當事件或情況顯示 本公司單一報告單位的賬面價值更有可能超過其公允價值時，對其商譽進行更頻繁的減值測試。

截至2020年9月30日 ，受新冠肺炎疫情引發的經濟低迷的負面影響，本公司經歷了股價下跌引發的事件，並對其商譽的潛在減值 進行了定量分析。公司的公允價值計量方法結合了收益法和市場估值技術，收益法基於對未來收入、費用和現金流量折現到現值的預測來估計公允價值。 收益估值技術使用估計和假設，包括預計的未來現金流、反映公司應佔風險的折現率 、永久增長率以及預計的未來經濟和市場狀況。在市場 方法下，主要假設包括對控制權溢價的估計。根據分析結果，本公司確定賬面價值超過其公允價值，並於2020年9月30日錄得非現金商譽減值費用4,427,000美元。 截至2019年12月31日止年度並無錄得商譽減值。

信用風險集中度

可能使公司面臨高度集中信用風險的金融 工具包括現金、現金等價物和 應收賬款。本公司將現金存入銀行的活期存款賬户。到目前為止，該公司的投資沒有 次虧損。

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財務報表附註

公司的貿易應收賬款主要面向分銷商。公司對其客户的財務狀況進行持續的信用評估 ，但公司通常不需要抵押品。我們為潛在的 信貸損失保留了準備金，而此類損失一直在管理層的預期之內。截至2020年12月31日和2019年12月31日，佔 公司應收賬款餘額10%以上的客户如下：

供應商集中度

該公司的幾個 零部件由獨家或有限數量的供應商生產。由於需求增加或供應中斷，這些基本 材料可能出現短缺。供應商可能會選擇限制信用條款或要求預付款 ，這會導致基本材料的採購延遲。如果本公司無法採購某些此類材料， 可能會對其業績產生重大不利影響。截至2020年12月31日，公司15%的應付帳款餘額 集中在前兩大供應商。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，前三大供應商分別佔庫存採購的64% 和55%。

收入 確認和遞延收入

2017年1月1日，公司通過了ASC 606《與客户的合同收入》，並實施了新的收入確認政策 。新的 政策不是將100%的收入和收入成本推遲到總代理商銷售產品，而是在產品發貨完成並將所有權轉讓給總代理商時確認銷售給總代理商的收入， 減去預計產品回報(銷售額和銷售成本)的準備金。準備金基於對未來回報的估計 是根據實際回報歷史(主要是股票輪換)計算得出的，再加上對非正常回報的瞭解。 2020年，分銷收入約為1,370萬美元，而2019年為1,720萬美元。2020年12月31日，向總代理商發貨的遞延 收入和遞延成本分別約為451,000美元和170,000美元，而截至2019年12月31日，遞延收入和遞延成本分別約為611,000美元和234,000美元。

公司還通過其SocketCare服務計劃獲得收入，該計劃為選定產品提供延長保修和意外損壞保險 。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的一年中，SocketCare的收入分別為35,000美元和42,000美元。 在購買產品時購買的服務提供三年和五年的覆蓋範圍。本公司另外 提供全面的覆蓋範圍和計劃期限延長。SocketCare服務計劃的收入在延長保修合同有效期內按比例確認 。未確認的SocketCare服務收入被歸類為遞延 服務收入，並在公司資產負債表的短期和長期組成部分中列示。截至2020年12月31日， 未確認的SocketCare服務收入餘額為54,000美元。

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財務報表附註

銷售額和毛利率的成本

銷售成本 主要包括生產我們產品的成本，包括材料成本、合同製造成本、 運輸成本、人員和相關費用(包括基於庫存的補償、設備和設施費用、保修成本 以及庫存超額和過時撥備)。影響我們毛利率的因素包括材料成本、 產品組合以及我們能夠有效利用製造能力的程度。

租契

2016年2月，FASB發佈了ASU No.2016-02，租賃(主題842)，其中要求承租人確認代表 未來租賃付款的負債和代表其在租賃期內使用標的資產的權利的使用權資產。對於經營性 租賃，承租人必須在開始時確認等於租賃付款淨現值 的使用權資產和租賃負債，並以直線方式在租賃期內確認租賃費用。對於租期不超過12個月 的租約，ASU 2016-02允許報告實體做出會計政策選擇，不確認使用權資產 和租賃負債，並以直線方式確認租賃費用。本公司採用ASU 2016-02，自2019年1月1日起生效 1。截至2020年12月31日，經營租賃的使用權資產和負債餘額分別約為600萬美元和74萬美元，而截至2019年12月31日的餘額分別約為93萬美元和113萬美元。

保修

公司的產品通常保修一年。本公司保留在收入根據本公司歷史保修經驗確認時的預計產品保修成本 ，以及任何已知產品的保修問題 。如果實際成本與最初估計的不同，公司將記錄確定期間的差額。 實際索賠將從保修準備金中扣除。下面介紹了截至2020年12月31日和2019年12月31日的產品保修費用準備金中的活動 ：

研究和開發

研究和開發費用在發生時計入運營費用。研發成本的主要組成部分 包括工資和員工福利、基於股票的薪酬支出、第三方 開發成本(包括顧問和外部服務)以及管理費用分配 和佔用成本。

軟件 開發成本

在確定產品的技術可行性 之前，開發要銷售或以其他方式營銷的計算機軟件的成本 將計入費用。一旦確定了技術可行性，計算機軟件開發成本 (主要由內部勞動力成本組成)將按攤銷成本或估計可變現 價值中的較低者資本化並報告。採購的軟件開發成本按成本入賬。當產品準備好全面發佈時，其資本化成本 將按產品攤銷。年度攤銷是指產品剩餘預計經濟壽命(三至五年)的直線方法。資本化軟件開發成本的攤銷包括 在運營報表的收入成本行中。如果產品的未來收入低於預期， 相關未攤銷開發成本可能發生減值，這可能會影響公司的運營業績。 計入2020和2019年收入成本的軟件開發成本攤銷費用分別為43,572美元和43,074美元 。截至2020年12月31日和2019年12月31日，未攤銷資本化軟件成本分別約為94,000美元 和138,000美元。

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財務報表附註

廣告費用

廣告 費用在發生時計入銷售和營銷費用。該公司在2020年和2019年分別產生了19863美元和17539美元的廣告費用 和17539美元。

所得税 税

公司採用資產負債法核算所得税。遞延税項資產及負債乃根據財務報告與資產及負債税基之間的差異而釐定，並以預期差異逆轉時生效的已制定税率及 法律計量。當遞延 税項資產極有可能無法變現時，本公司將計入該等資產的估值津貼。税率變動對遞延税項資產和負債的影響 在包含頒佈日期的期間的收入中確認。

公司確認不確定税收頭寸的税收優惠，前提是税務機關根據該頭寸的技術價值進行審查後，該税收頭寸更有可能持續。 公司將確認不確定的税收頭寸帶來的税收利益。 根據税收頭寸的技術價值，税務頭寸很可能會持續。税收優惠是根據在最終結算時實現的可能性大於50%的 最大優惠來衡量的。公司政策 將與税務職位相關的利息和罰款作為所得税費用的組成部分。

運費和手續費

運費和搬運費包括在營業報表的收入成本中。

每股淨收益(虧損)

下表説明瞭基本股份與稀釋股份的對賬以及基本淨收益和稀釋後每股淨收益 (虧損)的計算方法：

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財務報表附註

於2020年，用於計算每股攤薄淨虧損的股份不包括2,437,006股攤薄股票期權和限制性股票， 也不包括1,047,945股攤薄轉換股份，因為鑑於本公司的虧損，該影響是反攤薄的。2019年，2,169,436份股票期權 被排除在稀釋後每股收益的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。

基於股票的 薪酬費用

公司有獎勵計劃，以股票期權和限制性股票獎勵員工。 這些股票獎勵的補償成本金額是根據獎勵發佈之日的公允價值計算的。股票期權的公允 價值通常使用二項式網格估值模型確定，該模型包含有關 預期波動率、無風險利率、股息收益率和預期壽命的假設。股票獎勵的薪酬成本在授權期內以直線方式確認 。

細分市場 信息

運營部門 被定義為企業的組成部分，其單獨的財務信息可供首席執行官在決定如何分配資源和評估業績時進行定期評估 。

公司經營移動條形碼掃描和RFID讀寫器市場。移動掃描通常由智能手機或平板電腦等移動設備 、用於數據收集的移動掃描外圍設備和第三方垂直應用程序軟件組成。 本公司主要通過分銷商和經銷商在美國和國外分銷其產品。 本公司主要通過應用程序開發商銷售其產品，這些應用程序設計用於與公司的 產品配合使用。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，各地理區域的收入 如下：

出口 收入可歸因於公司客户所在地所在的國家/地區。本公司不在國外持有長期資產 。

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財務報表附註

主要客户

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中，佔總收入10%以上的客户 如下：

最近 發佈了財務會計準則

2020年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06號文件，“債務-帶有轉換和其他期權的債務(分主題470-20)和 衍生工具和套期保值-實體自有權益合同(分主題815-40)”(“ASU 2020-06”)。 ASU 2020-06簡化了某些具有負債和權益特徵的金融工具的會計處理，包括 可轉換工具和實體自有權益合同。ASU是FASB簡化計劃的一部分， 該計劃旨在降低美國GAAP中不必要的複雜性。亞利桑那州立大學的修正案在2023年12月15日之後 開始的財年以及這些財年內的過渡期內有效。本公司目前正在評估ASU 2020-06 將對其財務報表產生的影響。

在 2020年10月，FASB發佈了ASU 2020-08，子主題310-20的修訂改進，應收-不可退還的費用和 其他成本。該更新中的修訂縮短了以溢價持有的某些已購買可贖回債務證券的攤銷期限，要求實體在 第310-20-25-33段範圍內將與該等可贖回債務證券相關的溢價攤銷至最早的贖回日期。這些修訂會影響會計準則更新號2017-08， 應收賬款-不可退還的費用和其他成本(子主題310-20)中的指導意見：購買的可贖回債務證券的溢價攤銷。 此次修訂將在會計年度和2020年12月15日之後開始的這些會計年度內的過渡期內生效。提前領養是不允許的。該公司目前正在評估ASU 2020-08年度對其 財務報表的影響。

2020年10月，FASB發佈了ASU 2020-10，編撰改進。此更新確保要求 或為實體提供財務報表附註選項的所有披露指南都包含在法典的披露部分( 50部分)中。此更新還提供了原始指導不明確的各種編碼改進。 此更新將在2020年12月15日之後的年度期間生效，並允許在尚未發佈財務報表的任何年度 或中期提前採用。本公司預計採用此新標準 不會對其財務狀況或經營業績產生實質性影響。

自指定生效日期起， 公司採用的財務會計準則委員會或其他準則制定機構會不時發佈新的會計聲明。 除非另有討論，否則管理層認為最近發佈的所有其他會計準則在採用後預計不會對公司的財務狀況或經營結果產生實質性影響。

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財務報表附註

附註 2-銀行融資安排

公司於2014年與亞利桑那州西部聯盟銀行簽訂了第一份融資協議，該協議已 經過多年修改和延長。

第六份 融資協議

於2019年6月14日，本公司與本行簽訂第六份經修訂及重新簽署的業務融資協議。銀行免除了截至2019年4月30日當月發生的違約，當時公司的資產覆蓋率為1.13至1.00， 而不是所需的1.25至1.00。世行還將Ingram Micro的合格應收賬款門檻從國內應收賬款的50%提高到60% ，並將所有應收賬款(包括國內和國外應收賬款)的比例從35%提高到50%。

第七個 融資協議

於2020年1月8日，本公司與銀行簽訂了第七份經修訂及重新簽署的業務融資協議，將本公司循環信貸額度的到期日 延長至2022年1月31日。

第八個 融資協議

於2020年8月28日，本公司與本行簽訂第八份經修訂及重新簽署的業務融資協議。銀行 同意發行金額低於2,000,000美元的次級債券，年利率低於10%， 不早於3年到期。

在截至2020年12月31日的12個月內，定期貸款的償還總額為333,333美元。在國內 和國際線路下借款總額為563萬美元，償還總額為7042449美元。截至2020年12月31日，可用的借款能力 約為1,487,000美元。在2020年12月31日，定期貸款和銀行信貸安排項下沒有未償還金額 。

2020年定期貸款的利息支出總額為6,152美元，根據本公司的銀行信貸額度提取的金額的利息支出總額為20,461美元。2019年定期貸款和本公司銀行信貸 額度下提取的金額的利息支出總額分別為44,541美元和55,571美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日，與定期貸款和銀行信貸安排項下未償還金額相關的應計利息分別為零和14,466美元。

附註 3-定期貸款

購買力平價 貸款

在2020年4月20日，公司根據Paycheck Protection Program(“PPP”)獲得了1,058,700美元的貸款收益。Paycheck Protection Program(“PPP”)是作為“冠狀病毒援助、救濟和經濟法”(“CARE Act”)的一部分設立的，由 美國小企業管理局(“SBA”)管理。申請這些資金需要公司誠意地 證明當前的經濟不確定性提出了支持公司持續運營所需的貸款請求。 此認證進一步要求公司考慮當前的業務活動以及以不會對業務造成重大損害的方式獲得其他 足以支持持續運營的流動資金來源的能力。 這些資金的接收和貸款的寬免取決於公司最初是否有資格獲得貸款 這筆貸款的固定利率為1%，兩年後到期。本金和利息的支付將推遲六個月，自PPP貸款發放之日起 。PPP貸款主要用於支付覆蓋期間的工資成本、租金和公用事業成本 。2020年12月10日，本公司收到西聯銀行通知，免除了PPP貸款的全部本金 和應計利息。

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財務報表附註

經濟 傷害災難貸款(EIDL)

鑑於新冠肺炎疫情對公司業務的影響，公司於2020年6月26日簽署了由美國小企業管理局根據其經濟傷害災難貸款援助計劃提供的150,000美元擔保貸款所需的標準貸款文件。EIDL的收益用於營運資金用途。利息 按3.75%的年利率計息，自成立之日起計息。分期付款，包括本金和利息，從2021年6月26日(自EIDL之日起12個月)起每月到期，金額為731美元。本金和利息的餘額 自EIDL之日起30年內支付。EIDL由公司所有 資產的擔保權益擔保。2020年8月28日，公司全額清償了經濟傷害災害貸款。

2020年6月23日，公司從美國小企業管理局(US Small Business Administration)獲得10,000美元，作為經濟傷害災難貸款(EIDL)的一部分。 這是一筆贈款，無需償還。該公司在2020年第二季度將其記錄為其他收入。

附註 4-擔保次級可轉換應付票據

2020年8月31日，公司完成了1,530,000美元的擔保附屬可轉換票據融資，其中包括來自 高級管理人員、董事和家庭成員的1,350,000美元。由於融資涉及與本公司相關的各方，由董事會公正董事組成的董事會特別委員會 批准了此次融資。

募集的資金用於增加公司的營運資金餘額。這些票據的期限為三年，年利率為10%，2023年8月30日到期。票據的利息每季度以現金支付。每張票據的持有人 可要求本公司在2021年8月31日之後的任何時間償還票據本金和應計利息。根據持有人的選擇，每張票據的本金金額可隨時轉換為公司普通股 股票，轉換價格為每股1.46美元，這是普通股在2020年8月28日(星期五)融資結束日的市場收盤價。 票據不包含有利的轉換功能，因為轉換價格高於應付票據日期的市場收盤價 。票據以本公司的資產為抵押，並從屬於本公司在西聯銀行的營運資金銀行信貸額度下的未償還金額 。

與融資相關的 總髮行成本為96,515美元，這些成本在資產負債表中顯示為直接 從1,530,000美元的應付票據餘額中扣除作為抵銷負債。發行成本在應付票據的期限 分三年攤銷，攤銷費用報告為利息費用。截至2020年12月31日的年度債務攤銷折扣 為11,030美元。剩餘的88,243美元債務折扣將在2023年8月30日之前攤銷。

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財務報表附註

截至2020年12月31日的年度，與可轉換票據相關的已確認利息支出總額為62,172美元。

截至2021年2月22日，兩個票據持有人選擇按轉換價格將130,000美元的票據本金轉換為普通股，每股面值0.001美元 。

附註 5-承付款和或有事項

運營 租賃義務

公司採用ASU 2016-02租賃(主題842)，自2019年1月1日起生效，並於2018年1月重述其報告的業績，包括 確認額外的經營租賃使用權資產和負債。於2018年1月1日，本公司確認經營租賃使用權資產及經營租賃負債分別約為 157萬美元及185萬美元，按6.25%的年利率折現未來租賃付款的現值。

公司根據不可取消的運營租賃租賃辦公空間，為公司提供位於加利福尼亞州紐瓦克的約37,100平方英尺 。租賃協議將於2022年6月30日到期。7月1日，月度基本租金每年增加4% ^ST每一年。經營租賃費用在租賃期內按直線確認。2020年6月，本公司還簽訂了新的為期兩年的設備運營租賃協議。該公司將從2020年9月至2022年6月按月分期付款1,519美元 。

在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12個月期間， 營業租賃費用在銷售貨物成本和基於部門員工人數的營業成本中分配，分別為418,909美元和412,833美元。

於2020年12月30日，經營租賃的使用權資產和負債餘額分別約為61萬美元 和74萬美元，而2019年12月31日的餘額分別約為94萬美元和113萬美元。

現金 在截至2020年12月30日和2019年12月30日的12個月期間，我們的經營租賃負債計量中包括的現金付款分別為478,461美元和460,053美元 。

經營租賃在2020年12月31日的未來 最低租賃付款如下所示：

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財務報表附註

融資 租賃義務

新標準ASU 2016-02將承租人租賃分為經營性租賃和融資性租賃兩種類型。本公司根據融資租賃租賃其某些設備 。租賃以標的資產為抵押。2020年12月31日，公司沒有設備 需要融資安排，而2019年12月31日的設備成本為100,584美元。截至2019年12月31日，與融資租賃相關的資產累計折舊 為92,571美元。

採購 承諾

在2020年12月31日，公司對將在2021年用於 正常業務過程中的存貨的不可取消採購承諾約為6,256,000美元。

法律事務

本公司在正常業務過程中會遇到糾紛、索賠、賠償請求和訴訟。 根據本公司客户協議的賠償條款，本公司通常同意賠償和 保護其客户免受因客户合法使用本公司產品或服務而引起的任何專利、商標、版權、商業祕密或其他知識產權的侵犯 。根據這些賠償條款對公司的風險敞口一般限於為受賠償產品支付的總金額。 但是，某些賠償條款 可能使公司蒙受超過從客户收到的總金額的損失。到目前為止， 沒有客户就此類賠償條款向本公司提出索賠，也沒有記錄任何金額。 本公司目前不是任何重大法律訴訟的當事人。

注 6-基於股票的薪酬計劃

基於股票的薪酬計劃

公司在提交的兩個年度中有一個有效的股權薪酬計劃：2004年股權激勵計劃(“2004 計劃”)。2004年計劃規定向公司員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非法定股票期權、限制性股票、股票增值權和業績獎勵。在股東於2004年6月批准 2004計劃後，1995計劃中已保留但未發行的股份，以及因終止購股權或股份回購而返回1995計劃的任何已發行股份，將 添加到根據2004計劃保留髮行的股份中。公司授予激勵性股票期權和限制性股票 ，行使價相當於授予當日普通股的每股公平市值。歸屬條款和 行使條款由董事會決定，最長期限為十年。2004計劃將於2024年4月23日到期。

2004計劃規定，在每個 財年的第一天，根據該計劃授權增加的股份數量每年增加，相當於最低400,000股，即當日流通股的4%，或董事會確定的 數額。在2020年1月1日和2019年1月1日，分別有240,707股和235,324股可從2004年計劃中獲得可供授予的額外股份 。

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財務報表附註

基於股票的 薪酬信息

公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度損益表中包括的 股票薪酬支出包括：

截至2020年12月31日，剩餘的未攤銷股票薪酬支出為935,882美元，預計將在2.61年的加權平均期限內攤銷 。

股票 期權-股票期權獎勵的行權價格等於授予之日的收盤價，自授予之日起 十年內到期，並以每年25%的價格在四年內授予。公司使用二項式網格期權定價模型計算授予的每隻股票的價值 在授予之日估計的價值。使用以下加權平均假設，2020年和2019年授予的股票期權的加權平均估計公允價值分別為0.50美元和1.08美元：

無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線；股息率計算為普通股每股股息與授予日股價的 比率；預期壽命基於歷史 和預期行權行為；波動率基於公司股價在期權預期壽命 期間的歷史波動性。

下表 列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度股票期權活動相關信息：

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財務報表附註

以下 彙總了截至2020年12月31日和2019年12月31日的2004計劃下的股票期權活動：

截至2020年12月31日的未償還股票 期權摘要如下：

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財務報表附註

截至2020年12月31日，剩餘的未攤銷股票期權補償費用為383,720美元，預計將在1.92年的加權平均期間攤銷 。

限制性股票 -限制性股票向員工和顧問發行，並由公司託管，直至 股票在第一年後15%、第二年後20%、第三年後25%和第四年後40%的時間表上歸屬， 受制於在歸屬日期為持續服務提供商的員工和顧問。如果服務或僱傭終止， 未授予股份將返還給公司。股票在授予時註冊，因此股東可以在年度股東大會上投票。 限制性股票以零成本授予。受限制股票的補償成本在4年歸屬期內以直線 方式確認。

以下 彙總了截至2020年12月31日和2019年12月31日的2004年計劃中與限制性股票活動相關的信息 ：

截至2020年12月31日，剩餘的未攤銷限制性股票補償費用為552,162美元，預計將在3.10年的加權平均期限內攤銷 。

注 7股保留

為未來發行保留的普通股 如下：

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財務報表附註

附註 8-退休計劃

公司為符合條件的 員工制定了遞延納税儲蓄計劃--Socket Mobile，Inc.401(K)計劃(“401(K)計劃”)。401(K)計劃旨在為員工提供退休後積累的資金。符合條件的員工可以 選擇按月向401(K)計劃繳費。自2019年9月1日起，公司開始為員工的401(K)儲蓄提供匹配，每月最高可達100美元，金額為員工繳費的3%。與401(K)計劃相關的管理費用 不大。

附註 9-所得税

該 公司2020年的所得税淨優惠約為51,000美元，而2019年的所得税支出約為 219,000美元。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的所得税 組成部分如下：

將法定聯邦所得税税率與公司實際税率進行核對 ：

截至2020年12月31日 ，公司未確認與基於股票的薪酬的超額税收優惠相關的遞延税項資產 2,622,000美元。當 通過減少應付所得税實現時，未確認的遞延税金將計入額外實收資本。

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財務報表附註

遞延 所得税反映用於財務報告目的的資產和負債的賬面金額與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響。遞延税金淨資產的重要組成部分的估值大致如下：

截至2020年12月31日，本公司結轉的聯邦所得税淨營業虧損約為20,081,000美元 ，將於2023年開始至2040年的不同日期到期。聯邦研究和開發税收抵免約為548,000美元，並維持全額估值津貼 。截至2019年12月31日，本公司為加利福尼亞州所得税結轉的淨營業虧損 約為9,890,000美元，將在2032年和2038年的不同日期到期 ，州研發税收抵免約為406,000美元，可無限期結轉。

公司已確定，將現有淨營業虧損用於未來應納税所得額不受《國税法》第382條 的限制。然而，未來的所有權變更可能會限制本公司充分利用現有 淨營業虧損結轉的能力，以抵銷任何未來的應税收入。

A 未確認税收優惠(“UTB”)的期初和期末金額(不包括利息和罰款)的對賬 如下：

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財務報表附註

公司的政策是將與税務職位相關的利息和罰款作為所得税費用的一部分。截至2020年12月31日止期間並無應計利息 。本公司估計，未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生重大變化 。

公司按照其所在司法管轄區的税法的規定提交納税申報單。本公司目前未在其提交所得税申報單的任何司法管轄區 接受審計。

注 10-後續事件

2021年1月29日，本公司與亞利桑那州的西部聯盟銀行簽訂了一份修訂並重新簽署的商業融資協議，將國內信貸額度提高到300萬美元，其中包括200萬美元的循環貸款 和100萬美元的非公式貸款。這筆100萬美元的非公式貸款已登記在CalCAP抵押品支持計劃中，並在完成交易時預付了 。公司將在每年4月、7月、10月和1月的30日 支付125,000美元的本金減少付款，外加所有應計但未支付的利息。融資協議還將國內和國外信貸額度的到期日延長至2023年1月31日。

2021年2月1日，從2004年股權激勵計劃 至2020年12月31日，以每股2.58美元的價格授予了285,950只限制性股票。這些股票包括對所有連續員工的年度進修獎勵，權重反映了員工的責任和績效水平，以及對兩名新聘用員工的初始獎勵。

2021年2月26日，公司與SpringCard SAS簽訂了2021年技術轉讓協議。根據新協議，該公司獲得了SAS核心非接觸式技術的永久免版税許可，用於該公司的DuraScan D600和SocketScan S550非接觸式讀寫器產品 。SAS收到：(I)2,000,000美元的公司普通股(“普通股”)，每股價值10.85美元或184,332股，受上限限制，即如果SAS在股票轉讓日期(定義見協議)後14天內以低於每股10.00美元的銷售總價出售任何此類股票，最多92,166股，公司將以現金向SAS支付現金 350,000美元或等值的上限付款及(Ii)為期10年的 認股權證，按每股10.85美元的價格購買最多50,000股普通股(“認股權證”)。 認股權證分為四批，每批12,500股，每批可於下列日期或之後行使，直至 認股權證到期日：2022年1月1日、2023年1月1日、2024年1月1日及2025年1月1日。

截至2021年3月19日，公司已發行712,919股普通股用於行使股票期權，89,400股用於轉換可轉換票據。

第 項9.會計和財務披露方面的變更和分歧

不適用 。

第 9A項。管制和程序

關於披露控制和程序的有效性的結論

在首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層 評估了截至本Form 10-K年度報告所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的有效性 。基於此 評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序 是有效的，可以確保我們根據1934年證券交易法 提交的報告中要求我們披露的信息：(I)在美國證券交易委員會 規則和表格指定的時間內記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時

管理層財務報告內部控制年度報告

我們的 管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。任何內部控制的有效性都有固有的 限制，包括人為錯誤的可能性以及規避或推翻控制的 。因此，即使是有效的內部控制也只能為財務報表的編制提供合理的保證 。此外，對未來期間的任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會 變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

我們 評估了截至2020年12月31日公司財務報告內部控制的有效性。在進行此評估時， 我們使用了特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會(COSO) 在#年提出的標準。內部控制-集成框架2013年發佈。該評估包括審查 控制的文檔、測試控制的操作有效性以及對該評估的結論。

根據我們使用這些標準進行的評估，我們認為，截至2020年12月31日，我們對財務報告的內部控制 是有效的。

本 年度報告不包括本公司註冊會計師事務所關於財務報告內部 控制的證明報告。根據“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”(Dodd-Frank Wall Street改革and Consumer Protection Act)，管理層的報告不需要公司註冊會計師事務所的認證。“多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法”免除了非加速申請者 遵守2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404(B)條的規定。

財務報告內部控制變更

本Form 10-K年度報告 所涵蓋的上一財季，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這對我們對財務報告的內部控制 報告產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

第 9B項。其他資料

沒有。

第 第三部分

項目 10.董事、高管和公司治理

本協議要求的 信息以引用方式併入我們的委託書中，該委託書將與我們將於2021年5月26日召開的年度 股東大會一起提交。

第 項11.高管薪酬

本協議要求的 信息以引用方式併入我們的委託書中，該委託書將與我們將於2021年5月26日召開的年度 股東大會一起提交。

項目 12.某些受益所有者和管理層的擔保所有權及相關股東事項

本協議要求的某些 信息通過引用納入我們將於2021年5月26日召開的年度 股東大會上提交的委託書中。

下表提供了截至2020年12月31日根據公司 現有股權補償計劃可能發行的普通股的信息。有關股票薪酬計劃的更多信息，請參閲公司 財務報表附註6。

第 項13.某些關係和相關交易，以及董事獨立性

本協議要求的某些 信息通過引用納入我們將於2021年5月26日召開的年度 股東大會上提交的委託書中。

第 項14.主要會計費和服務

本協議要求的某些 信息通過引用納入我們將於2021年5月26日召開的年度 股東大會上提交的委託書中。

第 第四部分

第 項15.展品、財務報表明細表

(A) 作為本報告一部分提交的文件：

所有 財務報表明細表都被省略，因為它們不適用或不需要，或者因為所需信息 包含在本財務報表或附註中。

參見第57頁上的 展品索引。附件《展品索引》中列出的展品作為本報告的一部分存檔或合併作為參考 。

(B) 展品：

參見第57頁上的 展品索引。附件《展品索引》中列出的展品作為本報告的一部分存檔或合併作為參考 。

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告 由正式授權的以下簽名人代表其簽署。

根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員代表註冊人 以指定的身份和日期簽署。

展品索引

_________

* 高管薪酬計劃或安排。