| 附錄 99.1 |
第四季度收入持續強勁，全年淨銷售額增長9.4％，實現全年預期
全年所得税前收入增長13億美元；按固定貨幣計算，所得税前基礎收入增長36.9％，超過預期
2024財年指導方針顯示，所得税前淨銷售額和基礎收入的持續增長符合長期增長算法
科羅拉多州戈爾登和蒙特利爾--(美國商業資訊)--2024年2月13日--莫爾森庫爾斯飲料公司（“MCBC”、“Molson Coors” 或 “公司”）（紐約證券交易所：TAP，TAP.A；多倫多證券交易所股票代碼：TPX.A，TPX.B）今天公佈了2023年第四季度和全年業績。
2023 年第四季度財務摘要1
2023 年全年財務摘要1
_____________________ 1有關包括固定貨幣在內的非公認會計準則財務指標的定義和對賬，請參閲附錄。
首席執行官和首席財務官的觀點
對於莫爾森·庫爾斯來説，2023年第四季度是不可思議的一年的強勁收官。按固定貨幣計算，全年淨銷售額增長了9.3％，而按固定貨幣計算，所得税前基礎收入增長了36.9％。
這是公司連續第二年實現收入和利潤均增長。2023年，莫爾森·庫爾斯完全有能力從消費者購買習慣的重大轉變中受益，主要是美國高端市場。 為了滿足強勁的需求，公司兩者的美國品牌年銷量均有所增長 庫爾斯之光和 米勒精簡版接近兩位數和 庫爾斯宴會 表現更加強大。通過其積極的商業努力和 強大的分銷商網絡，該公司認為，這些行動支持了其持續的勢頭，也凸顯了人們對行業轉變已成為結構性變化的信念。
在這一成功的基礎上，Molson Coors於2023年在公司最大的三個全球市場均實現了銷量、份額和淨銷售額的增長。儘管其核心品牌是強勁的推動力，但莫爾森·庫爾斯的創新卻高於高端創新，例如 簡直是 尖了 和 馬德里 也為這些結果做出了貢獻。
莫爾森·庫爾斯在過去幾年中的成功為發展奠定了新的基礎。在對啤酒廠、商業能力和全球員工的投資的支持下，Molson Coors 對其 未來實現長期增長算法的能力充滿信心。
總裁兼首席執行官加文·哈特斯利聲明：
“2023年是莫爾森·庫爾斯連續第二年完全按照我們的計劃去做——發展我們的業務。但不僅如此，去年我們實現了公司歷史上最高的公佈收入和利潤數據。 我們計劃在2024年在此勢頭的基礎上再接再厲，制定強有力的商業計劃、強大的支持性分銷商網絡以及對業務進行再投資的財務靈活性。”
首席財務官特蕾西·喬伯特聲明：
“我們為2023年取得的成就感到非常自豪。我們在兩個業務部門的推動下實現了強勁的營收和利潤增長，同時我們繼續對業務進行戰略性投資，進一步加強資產負債表 ，並通過更高的股息和更大的新股票回購計劃向股東返還現金。我們在進入2024年時處於強勢地位，並對我們繼續發展業務的能力充滿信心。”
|
合併業績-第四季度和2023年全年 |
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在截至的三個月中 |
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|
（以百萬美元計，每股數據除外）（未經審計） |
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
已報告 |
|
國外 |
|
常量 |
|||||||
|
淨銷售額 |
$ |
2,790.8 |
|
$ |
2,629.5 |
|
|
6.1 |
% |
|
$ |
29.4 |
|
|
5.0 |
% |
|
所得税前的美國公認會計原則收入（虧損） |
$ |
165.5 |
|
$ |
(564.1 |
) |
|
N/M |
|
|
$ |
(2.8 |
) |
|
N/M |
|
|
所得税前基礎收益（虧損）(1) |
$ |
345.8 |
|
$ |
328.6 |
|
|
5.2 |
% |
|
$ |
10.2 |
|
|
2.1 |
% |
|
美國公認會計準則淨收益（虧損）(2) |
$ |
103.3 |
|
$ |
(590.5 |
) |
|
N/M |
|
|
|
|
|
|||
|
攤薄後每股 |
$ |
0.48 |
|
$ |
(2.73 |
) |
|
N/M |
|
|
|
|
|
|||
|
基礎淨收益（虧損）(1) |
$ |
257.4 |
|
$ |
281.9 |
|
|
(8.7 |
)% |
|
|
|
|
|||
|
攤薄後每股(3) |
$ |
1.19 |
|
$ |
1.30 |
|
|
(8.5 |
)% |
|
|
|
|
|||
|
N/M = 沒有意義 |
||||||||||||||||
|
|
在已結束的歲月裏 |
|||||||||||||||
|
（以百萬美元計，每股數據除外）（未經審計） |
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
已報告 |
|
國外 |
|
|
常量 |
||||||
|
淨銷售額 |
$ |
11,702.1 |
|
$ |
10,701.0 |
|
|
9.4 |
% |
|
$ |
9.5 |
|
9.3 |
% |
|
|
所得税前的美國公認會計原則收入（虧損） |
$ |
1,252.5 |
|
$ |
(62.5 |
) |
|
N/M |
|
|
$ |
9.1 |
|
N/M |
|
|
|
所得税前基礎收益（虧損）(1) |
$ |
1,531.2 |
|
$ |
1,104.8 |
|
|
38.6 |
% |
|
$ |
19.1 |
|
36.9 |
% |
|
|
美國公認會計準則淨收益（虧損）(2) |
$ |
948.9 |
|
$ |
(175.3 |
) |
|
N/M |
|
|
|
|
|
|||
|
攤薄後每股 |
$ |
4.37 |
|
$ |
(0.81 |
) |
|
N/M |
|
|
|
|
|
|||
|
基礎淨收益（虧損）(1) |
$ |
1,179.4 |
|
$ |
892.6 |
|
|
32.1 |
% |
|
|
|
|
|||
|
攤薄後每股(3) |
$ |
5.43 |
|
$ |
4.10 |
|
|
32.4 |
% |
|
|
|
|
|||
|
N/M = 沒有意義 |
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|
(1) |
代表所得税前收益（虧損）和按非公認會計準則項目調整後歸屬於馬中商務銀行的淨收益（虧損）。有關包括固定貨幣在內的非公認會計準則財務 指標的定義和對賬，請參閲附錄。 |
|
(2) |
歸屬於馬中銀行的淨收益（虧損）。 |
|
(3) |
截至2022年12月31日的三個月和年度，攤薄後每股歸屬於馬中商務銀行的基礎淨收益（虧損）分別基於攤薄後的2.174億股和2.177億股 。基礎攤薄後的股票數量包括採用庫存股法的增量稀釋股票，將其加到平均已發行股票中。 |
季度合併亮點（與2022年第四季度業績對比）
|
（未經審計） |
在截至2023年12月31日的三個月中 |
||||||
|
|
金融 |
|
價格和 |
|
貨幣 |
|
淨銷售額 |
|
合併-淨銷售額 |
0.8% |
|
4.2% |
|
1.1% |
|
6.1% |
|
合併-每公升淨銷售額 |
不適用 |
|
4.2% |
|
1.1% |
|
5.3% |
受有利的價格和銷售組合、有利的外幣影響和更高的財務量的推動，淨銷售額增長了6.1％。按固定貨幣計算，淨銷售額增長了5.0％。
財務量增長了0.8％，這主要是由於美洲板塊的財務量增加，但部分被EMEA和亞太地區財務量的下降所抵消。由於美洲地區增長了6.7％ ，品牌銷量增長了4.3％，但部分被EMEA和亞太地區2.2％的下降所抵消。
價格和銷售組合對每公升的淨銷售額和淨銷售額產生了有利影響，增長了4.2％，這主要是由於淨定價的上漲以及與2024年底終止前合同釀造安排的結束 相關的合同釀造量下降所導致的有利銷售組合。
季度細分市場亮點（與2022年第四季度業績對比）
美洲分部
|
（未經審計） |
在截至2023年12月31日的三個月中 |
||||||
|
|
金融 |
|
價格和 |
|
貨幣 |
|
淨銷售額 |
|
美洲-淨銷售額 |
2.2% |
|
2.5% |
|
0.0% |
|
4.7% |
|
美洲-每公升淨銷售額 |
不適用 |
|
2.5% |
|
(0.1)% |
|
2.4% |
受財務量增加以及有利的價格和銷售組合的推動，淨銷售額增長了4.7％。
財務量增長了2.2％，這主要是由於我們的核心品牌的銷量增長被美國發貨時間和合同釀造量的減少部分抵消了美國品牌銷量的增長。 美國銷量的增長部分是由消費者購買行為的持續變化所推動的，主要是優質啤酒細分市場。美洲品牌銷量增長6.7％，其中受我們 核心品牌增長的推動，美國的品牌銷量增長了8.5％， 庫爾斯之光，米勒精簡版 和 庫爾斯宴會 每向上兩位數。受上述高端品牌增長的推動，加拿大品牌銷量增長了0.7％。拉丁美洲的銷量下降了5.0％，這主要是由於 關鍵市場嚴峻的經濟狀況。
價格和銷售組合對每公升的淨銷售額和淨銷售額產生了2.5％的有利影響，這主要是由於淨定價和銷售組合的上漲帶來的有利影響。良好的銷售組合是由於 合同釀造量降低，這與2024年底終止之前合同釀造安排的終止有關。
歐洲、中東和非洲及亞太地區細分市場
|
（未經審計） |
在截至2023年12月31日的三個月中 |
||||||
|
|
金融 |
|
價格和 |
|
貨幣 |
|
淨銷售額 |
|
EMEA&APAC-淨銷售額 |
(3.0)% |
|
9.6% |
|
6.0% |
|
12.6% |
|
EMEA&APAC-每公升淨銷售額 |
不適用 |
|
9.9% |
|
6.1% |
|
16.0% |
受有利的價格和銷售組合以及有利的外幣影響的推動，淨銷售額增長了12.6％，但部分被財務量的下降所抵消。按固定貨幣計算，淨銷售額增長了6.6％。
受英國消費減少以及中歐和東歐消費者面臨的通貨膨脹壓力的推動，財務量下降了3.0％，品牌銷量下降了2.2％。
價格和銷售組合對每公升淨銷售額和淨銷售額分別產生了9.6％和9.9％的有利影響，這主要是由於淨定價上漲和有利的銷售組合。
全年合併亮點（與2022年業績對比）
|
（未經審計） |
截至2023年12月31日的財年 |
||||||
|
|
金融 |
|
價格和 |
|
貨幣 |
|
淨銷售額 |
|
合併-淨銷售額 |
1.8% |
|
7.5% |
|
0.1% |
|
9.4% |
|
合併-每公升淨銷售額 |
不適用 |
|
7.3% |
|
0.1% |
|
7.4% |
受有利的價格和銷售組合、更高的財務量和有利的外幣影響的推動，淨銷售額增長了9.4％。按固定貨幣計算，淨銷售額增長了9.3％。
財務量增長了1.8％，這主要是由於美洲板塊的財務量增加，但部分被EMEA和亞太地區財務量的下降所抵消。由於 美洲品牌銷量增長了4.4％，品牌銷量增長了2.2％，但部分被EMEA和亞太地區品牌銷量下降3.6％所抵消。
價格和銷售組合分別對每公升淨銷售額和淨銷售額產生了有利影響，分別增長了7.5％和7.3％，這主要是由於淨定價的上漲，包括 由於去年幾次提價而導致的前三個季度的展期收益以及良好的銷售組合。有利的銷售組合是由地域結構推動的，這是由於美洲板塊的產量增加以及合同釀造量減少，這與2024年底終止之前終止的 合同釀造安排的結束有關。
現金流和流動性亮點
|
其他結果 |
|||||
|
税率表 |
|||||
|
（未經審計） |
截至該年度 |
||||
|
|
2023年12月31日 |
|
2022年12月31日 |
||
|
美國公認會計準則有效税率 |
23.6 |
% |
|
(198.4 |
%) |
|
基礎有效税率(1) |
22.5 |
% |
|
19.1 |
% |
| (1) |
有關非公認會計準則財務指標的定義和對賬，請參閲附錄。 |
2024 年展望
在2023年實現增長的基礎上，我們預計將在2024年全年實現以下目標：
2024 年 2 月 13 日，公司董事會宣佈將於 2024 年 3 月 15 日向 2024 年 3 月 1 日登記的 A 類和 B 類普通股股東派發每股 0.44 美元的季度股息。 可交換股票的股東將獲得相當於A類和B類普通股申報的股息的加元。
筆記
除非本新聞稿中另有説明，否則所有美元金額均以美元計算，所有比較結果均為公司截至2023年12月31日的第四季度或全年與截至2022年12月 31日的第四季度或全年相比。由於四捨五入，某些數字的總和可能不一致。
2023 年第四季度投資者電話會議
莫爾森庫爾斯飲料公司將於美國東部時間今天上午11點與金融分析師和投資者舉行財報電話會議，討論該公司2023年第四季度和全年業績。 可以通過我們的網站 ir.molsoncoors.com 觀看網絡直播。網絡直播的在線重播將持續到美國東部時間2024年4月29日晚上 11:59。該公司將於今天在其網站上發佈此新聞稿。
MOLSON COORS 飲料公司概述
兩個多世紀以來，Molson Coors飲料公司一直在釀造飲料，讓人們團結起來，慶祝生活中的所有時刻。來自我們的核心電源品牌 庫爾斯之光，米勒精簡版,庫爾斯宴會, 加拿大莫爾森, 卡林 和 奧茹伊斯科致我們的上述高端品牌，包括馬德里、Staropramen、Blue Moon 比利時白葡萄酒和 Leinenkugel 的 Summer Shandy，對於我們的經濟和價值品牌來説，比如 米勒高尚生活和基石， 我們生產許多備受喜愛的標誌性啤酒品牌。雖然我們公司的歷史植根於啤酒，但我們提供的現代產品組合也擴展到啤酒過道之外，包括調味飲料，例如 Vizzy Hard Seltzer，像 這樣的烈酒 五條小徑威士忌以及非酒精飲料。作為一家企業，我們的目標是成為員工、消費者和客户的首選，而我們的成功取決於我們是否有能力提供產品以滿足 廣泛的消費羣體和場合。
我們的報告部門包括：美洲，在美國、加拿大和加勒比、拉丁和南美洲的各個國家開展業務；以及在保加利亞、克羅地亞、捷克共和國、匈牙利、黑山、愛爾蘭共和國、羅馬尼亞、塞爾維亞、英國、其他歐洲國家以及中東、非洲和亞太地區的某些國家開展業務的EMEA&APAC。除了我們的報告板塊外，我們還有某些活動未分配到我們的 報告板塊，而是報告為 “未分配”，主要包括與融資相關的成本，例如利息支出和收入、公司間餘額的外匯損益和未在套期保值關係中指定的與融資和其他國債相關活動相關的工具的公允價值的已實現和未實現變動，以及我們大宗商品公允價值的未實現變動套期保值關係中未指定掉期記錄在 的商品銷售成本中，這些商品在變現後被重新歸類為潛在風險所處的細分市場。此外，每個運營部門 中僅報告了定期淨養老金和OPEB成本中的服務成本部分，所有其他組成部分仍未分配。
我們的環境、社會和治理（“ESG”）戰略側重於人類和地球，堅定地致力於提高行業標準，為員工、消費者、社區和環境留下積極的印記。 要了解有關 Molson Coors 飲料公司的更多信息，請訪問 molsoncoors.com、molsoncoorsourimprint.com 或通過 @MolsonCoors 在 X（前身為 Twitter）上訪問。
加拿大摩爾森庫爾斯公司簡介
加拿大摩爾森庫爾斯公司（“MCCI”）是摩爾森庫爾斯飲料公司的子公司。正如馬中商務銀行向美國證券交易委員會提交的年度委託書和10-K表中描述的 所述，MCCI A類和B類可交換股票提供的經濟和投票權與馬中銀行相應類別的普通股基本相同。特殊A類有表決權股票和B類特殊有表決權股票的受託人有權投出相當於當時已發行的A類可交換股票和B類可交換股票數量的 票。
前瞻性陳述
本新聞稿包括美國聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”。通常，“期望”、“打算”、“目標”、“計劃”、“相信”、“繼續”、“可能”、“預測”、“尋找”、“估計”、“展望”、“趨勢”、“未來收益”、“潛力”、“項目”、“戰略”、“暗示” 等詞語以及此類詞語和類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。提及我們 未來財務業績預測、我們業務的預期增長和趨勢以及未來事件或情況的其他描述的陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於 標題 “首席執行官和首席財務官展望” 和 “2024年展望” 下的陳述，內容涉及成本通脹、有限的消費者可支配收入、消費者偏好、總體銷量和市場份額趨勢、定價趨勢、行業力量， 成本削減策略、配送水平以及盈利能力、資本資源的充足性、預期結果、對未來資本支出和運營融資的預期、有效税率、還本付息能力、時機和 的債務和槓桿水平以及對未來分紅和股票回購的預期。此外，我們在本新聞稿中發表的不是歷史事實陳述的陳述也可能是前瞻性的 陳述。
儘管公司認為其前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但它無法保證這些假設將被證明是正確的。公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中披露了可能導致實際 業績與公司的歷史經驗存在重大差異的重要因素以及目前的預測和預期。除其他因素外，這些因素包括 總體經濟、政治、信貸和/或資本市場狀況的惡化，包括由俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突或其他地緣政治緊張局勢造成的惡化；我們對全球供應鏈的依賴 ，以及大宗商品和其他投入價格變動的重大風險以及供應鏈限制和通貨膨脹壓力的影響；我們所處市場的經濟、社會和其他條件疲軟或疲軟 業務，包括成本通脹和全權消費者支出減少；由於不可預見或災難性的 事件或其他原因導致大型啤酒廠或其他關鍵設施（包括供應商的工廠）的損失、運營中斷或關閉；影響我們信息系統的網絡安全事件以及違反數據隱私法律法規的行為；我們對品牌形象、聲譽、產品質量和知識產權保護的依賴；全球啤酒行業和更廣泛的酒精行業的持續演變以及我們的地位在全球啤酒行業中，以及我們的產品在市場上的成功；市場競爭；我們在啤酒之外成功及時創新 的能力；我們經營的飲料類別（包括酒精）的社會接受度、看法和政治觀點的變化；人工智能和機器學習的風險和挑戰；罷工、 停工或其他員工相關問題；ESG 問題和法規；氣候變化和其他天氣事件的潛在不利影響；供應不足或優質水的供應；我們的依賴關鍵人員；我們在信息技術和某些其他管理職能上依賴 第三方服務提供商以及內部和外包系統；養老金計劃持有的投資業績以及影響相關養老金計劃 成本和繳款的其他因素；我們的債務水平風險和運營契約和限制；我們的信用評級惡化；交易對手金融機構的違約或失敗；我們的商譽 和其他無形資產賬面價值減值資產；估計而我們的財務預測所依據的假設可能不準確；我們依賴少數供應商來獲取經營業務所需的投入材料； 終止或更改一家或多家制造商、分銷或生產協議，或者我們依賴這些協議各方造成的問題；法律或監管事務的不利結果；我們在發展中和新興市場的業務；我們分銷系統監管的變化產品；我們的合併財務報表受外匯匯率波動；税收、環境、貿易或 其他法規的變化或不遵守現行許可、貿易和其他法規的影響；與經營我們的合資企業相關的風險；未能成功識別、完成有吸引力的收購和合資 企業或將其納入我們的現有業務；我們在美國的業務依賴獨立分銷商來銷售我們的產品，無法保證這些分銷商能夠有效地銷售我們的產品和分銷商美國整合 ；由於對加拿大業務實施了新的法規，政府強制調整零售分銷模式；向購買我們之前在巴西的Cervejarias Kaiser Brasil S.A. 業務權益的買方提供的賠償； 經濟趨勢和歐洲市場的激烈競爭；彭特蘭和庫爾斯信託基金可能在提交給股東或絕大多數股東的問題上出現分歧董事會在某些行動上存在分歧； 控股股東的利益可能與其他股東的不同；股東積極行動或第三方主動提出的報價；以及我們在向美國證券交易委員會提交的文件中討論的其他風險，包括我們最新的 10-K表年度報告和10-Q表季度報告。本新聞稿中的所有前瞻性陳述均受此類警示性陳述和基本假設的明確限制。您不應過分依賴前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表其發表之日。除非 法律要求，我們不承諾更新前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
市場和行業數據
本新聞稿中使用的市場和行業數據（如果有）基於獨立行業出版物、客户特定數據、貿易或商業組織、市場研究公司的報告以及來自第三方的其他已發佈的統計 信息，包括美國市場數據的Circana（前身為信息資源公司）和加拿大啤酒的加拿大啤酒公司（統稱為 “第三方信息”），以及基於管理層 誠信估計的信息，這是我們從對內部信息的審查中得出的獨立來源。此類第三方信息通常指出，其中包含或由此類來源提供的信息是從被認為可靠的 來源獲得的。
|
附錄 |
|||||||||||||||
|
運營報表-MOLSON COORS 飲料公司及子公司 |
|||||||||||||||
|
簡明合併運營報表 |
|||||||||||||||
|
（以百萬計，每股數據除外）（未經審計） |
在截至的三個月中 |
|
在已結束的歲月裏 |
||||||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
||||||||
|
銷售 |
$ |
3,333.1 |
|
|
$ |
3,145.4 |
|
|
$ |
13,884.6 |
|
|
$ |
12,807.5 |
|
|
消費税 |
|
(542.3 |
) |
|
|
(515.9 |
) |
|
|
(2,182.5 |
) |
|
|
(2,106.5 |
) |
|
淨銷售額 |
|
2,790.8 |
|
|
|
2,629.5 |
|
|
|
11,702.1 |
|
|
|
10,701.0 |
|
|
銷售商品的成本 |
|
(1,757.8 |
) |
|
|
(1,705.8 |
) |
|
|
(7,333.3 |
) |
|
|
(7,045.8 |
) |
|
毛利 |
|
1,033.0 |
|
|
|
923.7 |
|
|
|
4,368.8 |
|
|
|
3,655.2 |
|
|
營銷、一般和管理費用 |
|
(683.2 |
) |
|
|
(575.5 |
) |
|
|
(2,779.9 |
) |
|
|
(2,618.8 |
) |
|
商譽減值 |
|
— |
|
|
|
(845.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(845.0 |
) |
|
其他營業收入（支出），淨額 |
|
(149.7 |
) |
|
|
(15.7 |
) |
|
|
(162.7 |
) |
|
|
(38.6 |
) |
|
股本收益（虧損） |
|
(0.8 |
) |
|
|
1.0 |
|
|
|
12.0 |
|
|
|
4.7 |
|
|
營業收入（虧損） |
|
199.3 |
|
|
|
(511.5 |
) |
|
|
1,438.2 |
|
|
|
157.5 |
|
|
利息收入（支出），淨額 |
|
(46.1 |
) |
|
|
(57.7 |
) |
|
|
(208.6 |
) |
|
|
(246.3 |
) |
|
其他養老金和退休後福利（成本），淨額 |
|
2.5 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
10.2 |
|
|
|
36.6 |
|
|
其他非營業收入（支出），淨額 |
|
9.8 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
12.7 |
|
|
|
(10.3 |
) |
|
所得税前收入（虧損） |
|
165.5 |
|
|
|
(564.1 |
) |
|
|
1,252.5 |
|
|
|
(62.5 |
) |
|
所得税優惠（費用） |
|
(60.0 |
) |
|
|
(25.7 |
) |
|
|
(296.1 |
) |
|
|
(124.0 |
) |
|
淨收益（虧損） |
|
105.5 |
|
|
|
(589.8 |
) |
|
|
956.4 |
|
|
|
(186.5 |
) |
|
歸因於非控股權益的淨（收益）虧損 |
|
(2.2 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(7.5 |
) |
|
|
11.2 |
|
|
歸屬於馬中銀行的淨收益（虧損） |
$ |
103.3 |
|
|
$ |
(590.5 |
) |
|
$ |
948.9 |
|
|
$ |
(175.3 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
歸屬於馬中銀行的每股基本淨收益（虧損） |
$ |
0.48 |
|
|
$ |
(2.73 |
) |
|
$ |
4.39 |
|
|
$ |
(0.81 |
) |
|
歸屬於馬中銀行的攤薄後每股淨收益（虧損） |
$ |
0.48 |
|
|
$ |
(2.73 |
) |
|
$ |
4.37 |
|
|
$ |
(0.81 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
加權平均份額-基本 |
|
215.0 |
|
|
|
216.6 |
|
|
|
216.0 |
|
|
|
216.9 |
|
|
加權平均股票-攤薄 |
|
216.6 |
|
|
|
216.6 |
|
|
|
217.3 |
|
|
|
216.9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
每股分紅 |
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.38 |
|
|
$ |
1.64 |
|
|
$ |
1.52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
| 資產負債表-MOLSON COORS 飲料公司及子公司 | |||||||
|
簡明合併資產負債表 |
|||||||
|
（以百萬計，面值除外）（未經審計） |
截至 |
||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
||||
|
資產 |
|
|
|
||||
|
流動資產 |
|
|
|
||||
|
現金和現金等價物 |
$ |
868.9 |
|
|
$ |
600.0 |
|
|
貿易應收賬款，淨額 |
|
757.8 |
|
|
|
739.8 |
|
|
其他應收賬款，淨額 |
|
121.6 |
|
|
|
126.4 |
|
|
庫存，淨額 |
|
802.3 |
|
|
|
792.9 |
|
|
其他流動資產，淨額 |
|
297.9 |
|
|
|
378.9 |
|
|
流動資產總額 |
|
2,848.5 |
|
|
|
2,638.0 |
|
|
不動產、廠房和設備，淨額 |
|
4,444.5 |
|
|
|
4,222.8 |
|
|
善意 |
|
5,325.3 |
|
|
|
5,291.9 |
|
|
其他無形資產，淨額 |
|
12,614.6 |
|
|
|
12,800.1 |
|
|
其他資產 |
|
1,142.2 |
|
|
|
915.5 |
|
|
總資產 |
$ |
26,375.1 |
|
|
$ |
25,868.3 |
|
|
負債和權益 |
|
|
|
||||
|
流動負債 |
|
|
|
||||
|
應付賬款和其他流動負債 |
$ |
3,180.8 |
|
|
$ |
2,978.3 |
|
|
長期債務和短期借款的當前部分 |
|
911.8 |
|
|
|
397.1 |
|
|
流動負債總額 |
|
4,092.6 |
|
|
|
3,375.4 |
|
|
長期債務 |
|
5,312.1 |
|
|
|
6,165.2 |
|
|
養老金和退休後福利 |
|
465.8 |
|
|
|
473.3 |
|
|
遞延所得税負債 |
|
2,697.2 |
|
|
|
2,646.4 |
|
|
其他負債 |
|
372.3 |
|
|
|
292.8 |
|
|
負債總額 |
|
12,940.0 |
|
|
|
12,953.1 |
|
|
可贖回的非控股權益 |
|
27.9 |
|
|
|
— |
|
|
莫爾森庫爾斯飲料公司股東權益 |
|
|
|
||||
|
資本存量 |
|
|
|
||||
|
優先股，面值0.01美元（授權：25.0股；未發行） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
A類普通股，面值0.01美元（授權：500.0股；已發行：分別為2.6股和2.6股） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
B類普通股，面值0.01美元（授權：500.0股；發行量：分別為212.5股和210.5股） |
|
2.1 |
|
|
|
2.1 |
|
|
A類可交換股票，無面值（發行量：分別為2.7股和2.7股） |
|
100.8 |
|
|
|
102.2 |
|
|
B類可交換股票，無面值（已發行：分別為9.4股和11.0股） |
|
352.3 |
|
|
|
413.3 |
|
|
實收資本 |
|
7,108.4 |
|
|
|
7,006.4 |
|
|
留存收益 |
|
7,484.3 |
|
|
|
6,894.1 |
|
|
累計其他綜合收益（虧損） |
|
(1,116.3 |
) |
|
|
(1,205.5 |
) |
|
按成本計在庫房中持有的B類普通股（分別為13.9股和10.5股） |
|
(735.6 |
) |
|
|
(522.9 |
) |
|
莫爾森庫爾斯飲料公司股東權益總額 |
|
13,196.0 |
|
|
|
12,689.7 |
|
|
非控股權益 |
|
211.2 |
|
|
|
225.5 |
|
|
權益總額 |
|
13,407.2 |
|
|
|
12,915.2 |
|
|
負債和權益總額 |
$ |
26,375.1 |
|
|
$ |
25,868.3 |
|
|
|
|
|
|
||||
| 現金流量表-MOLSON COORS 飲料公司及子公司 | |||||||
|
簡明合併現金流量表 |
|||||||
|
（以百萬計）（未經審計） |
在已結束的歲月裏 |
||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
||||
|
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
||||
|
淨收益（虧損），包括非控股權益 |
$ |
956.4 |
|
|
$ |
(186.5 |
) |
|
調整淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
||||
|
折舊和攤銷 |
|
682.8 |
|
|
|
684.8 |
|
|
債務發行成本和折扣的攤銷 |
|
5.7 |
|
|
|
7.7 |
|
|
基於股份的薪酬 |
|
44.9 |
|
|
|
33.6 |
|
|
商譽減值 |
|
— |
|
|
|
845.0 |
|
|
不動產、廠房、設備和其他資產的銷售（收益）虧損或減值，淨額 |
|
181.9 |
|
|
|
18.6 |
|
|
外幣波動和衍生工具造成的未實現（收益）虧損，淨額 |
|
88.3 |
|
|
|
236.4 |
|
|
權益（收入）虧損 |
|
(12.0 |
) |
|
|
(4.7 |
) |
|
所得税（福利）支出 |
|
296.1 |
|
|
|
124.0 |
|
|
收到的所得税（已付） |
|
(244.8 |
) |
|
|
(76.6 |
) |
|
利息支出，不包括債務發行成本和折扣的攤銷 |
|
228.3 |
|
|
|
242.9 |
|
|
支付的利息 |
|
(229.0 |
) |
|
|
(240.0 |
) |
|
流動資產和負債的變化（扣除企業合併的影響）及其他 |
|
80.4 |
|
|
|
(183.2 |
) |
|
經營活動提供的（用於）的淨現金 |
|
2,079.0 |
|
|
|
1,502.0 |
|
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
||||
|
增加不動產、廠房和設備 |
|
(671.5 |
) |
|
|
(661.4 |
) |
|
出售不動產、廠房、設備和其他資產的收益 |
|
10.9 |
|
|
|
32.2 |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
|
(63.7 |
) |
|
|
— |
|
|
其他 |
|
(117.4 |
) |
|
|
4.1 |
|
|
投資活動提供的（用於）的淨現金 |
|
(841.7 |
) |
|
|
(625.1 |
) |
|
來自融資活動的現金流量 |
|
|
|
||||
|
根據股權補償計劃行使股票期權 |
|
7.9 |
|
|
|
3.1 |
|
|
已支付的股息 |
|
(354.7 |
) |
|
|
(329.3 |
) |
|
購買庫存股的付款 |
|
(205.8 |
) |
|
|
(51.5 |
) |
|
債務和借款的付款 |
|
(404.8 |
) |
|
|
(509.1 |
) |
|
債務和借款的收益 |
|
7.0 |
|
|
|
7.0 |
|
|
循環信貸額度和商業票據（付款）的淨收益 |
|
— |
|
|
|
(3.7 |
) |
|
其他 |
|
(31.0 |
) |
|
|
(6.0 |
) |
|
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
|
(981.4 |
) |
|
|
(889.5 |
) |
|
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
13.0 |
|
|
|
(24.8 |
) |
|
現金及現金等價物的淨增加（減少） |
|
268.9 |
|
|
|
(37.4 |
) |
|
年初餘額 |
|
600.0 |
|
|
|
637.4 |
|
|
年底餘額 |
$ |
868.9 |
|
|
$ |
600.0 |
|
|
|
|
|
|
||||
| 分部業績彙總（交易量和百萬美元）（未經審計） | ||||||||||||||||||||||||||
|
美洲 |
Q4 2023 |
Q4 2022 |
已報告 |
FX |
常量 |
|
全年 |
全年 |
已報告 |
FX |
常量 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額(1) |
$ |
2,231.1 |
|
$ |
2,131.3 |
|
4.7 |
|
$ |
(0.7 |
) |
4.7 |
|
|
$ |
9,425.2 |
|
$ |
8,711.5 |
|
8.2 |
|
$ |
(46.5 |
) |
8.7 |
|
齒輪(2) |
|
(1,351.5 |
) |
|
(1,332.4 |
) |
(1.4 |
) |
|
|
|
|
(5,684.0 |
) |
|
(5,445.2 |
) |
(4.4 |
) |
|
|
|||||
|
MG&A |
|
(528.2 |
) |
|
(455.3 |
) |
(16.0 |
) |
|
|
|
|
(2,186.3 |
) |
|
(2,079.1 |
) |
(5.2 |
) |
|
|
|||||
|
所得税前收入（虧損） |
$ |
362.5 |
|
$ |
(499.2 |
) |
N/M |
|
$ |
(0.9 |
) |
N/M |
|
|
$ |
1,566.7 |
|
$ |
312.9 |
|
400.7 |
|
$ |
(1.5 |
) |
401.2 |
|
所得税前基礎收益（虧損）(3) |
$ |
363.0 |
|
$ |
346.5 |
|
4.8 |
|
$ |
(0.9 |
) |
5.0 |
|
|
$ |
1,578.6 |
|
$ |
1,239.4 |
|
27.4 |
|
$ |
(2.0 |
) |
27.5 |
|
財務量(1)(4) |
|
14.773 |
|
|
14.456 |
|
2.2 |
|
|
|
|
|
62.491 |
|
|
60.323 |
|
3.6 |
|
|
|
|||||
|
品牌銷量 |
|
14.531 |
|
|
13.624 |
|
6.7 |
|
|
|
|
|
59.917 |
|
|
57.382 |
|
4.4 |
|
|
|
|||||
|
EMEA&APAC |
Q4 2023 |
Q4 2022 |
已報告 |
FX |
常量 |
|
全年 |
全年 |
已報告 |
FX |
常量 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額(1) |
$ |
566.6 |
|
$ |
503.2 |
|
12.6 |
|
$ |
30.1 |
|
6.6 |
|
|
$ |
2,296.1 |
|
$ |
2,005.2 |
|
14.5 |
|
$ |
56.0 |
|
11.7 |
|
齒輪(2) |
|
(396.8 |
) |
|
(356.1 |
) |
(11.4 |
) |
|
|
|
|
(1,575.0 |
) |
|
(1,386.4 |
) |
(13.6 |
) |
|
|
|||||
|
MG&A |
|
(155.0 |
) |
|
(120.2 |
) |
(29.0 |
) |
|
|
|
|
(593.6 |
) |
|
(539.7 |
) |
(10.0 |
) |
|
|
|||||
|
所得税前收入（虧損） |
$ |
(147.4 |
) |
$ |
12.4 |
|
N/M |
|
$ |
(10.7 |
) |
N/M |
|
|
$ |
(41.1 |
) |
$ |
61.0 |
|
N/M |
|
$ |
(5.3 |
) |
N.M |
|
所得税前基礎收益（虧損）(3) |
$ |
15.3 |
|
$ |
28.1 |
|
(45.6 |
) |
$ |
2.0 |
|
(52.7 |
) |
|
$ |
126.8 |
|
$ |
73.1 |
|
73.5 |
|
$ |
7.1 |
|
63.7 |
|
財務量(1)(4) |
|
5.077 |
|
|
5.232 |
|
(3.0 |
) |
|
|
|
|
21.286 |
|
|
21.955 |
|
(3.0 |
) |
|
|
|||||
|
品牌銷量 |
|
5.001 |
|
|
5.111 |
|
(2.2 |
) |
|
|
|
|
20.940 |
|
|
21.714 |
|
(3.6 |
) |
|
|
|||||
|
未分配和抵消 |
Q4 2023 |
Q4 2022 |
已報告 |
FX |
常量 |
|
全年 |
全年 |
已報告 |
FX |
常量 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ |
(6.9 |
) |
$ |
(5.0 |
) |
(38.0 |
) |
|
|
|
$ |
(19.2 |
) |
$ |
(15.7 |
) |
(22.3 |
) |
|
|
|||||
|
齒輪(2) |
|
(9.5 |
) |
|
(17.3 |
) |
45.1 |
|
|
|
|
|
(74.3 |
) |
|
(214.2 |
) |
65.3 |
|
|
|
|||||
|
所得税前收入（虧損） |
$ |
(49.6 |
) |
$ |
(77.3 |
) |
35.8 |
|
$ |
8.8 |
|
24.5 |
|
|
$ |
(273.1 |
) |
$ |
(436.4 |
) |
37.4 |
|
$ |
15.9 |
|
33.8 |
|
所得税前基礎收益（虧損）(3) |
$ |
(32.5 |
) |
$ |
(46.0 |
) |
29.3 |
|
$ |
9.1 |
|
9.6 |
|
|
$ |
(174.2 |
) |
$ |
(207.7 |
) |
16.1 |
|
$ |
14.0 |
|
9.4 |
|
財務量 |
|
(0.001 |
) |
|
(0.001 |
) |
— |
|
|
|
|
|
(0.005 |
) |
|
(0.006 |
) |
16.7 |
|
|
|
|||||
|
合併 |
Q4 2023 |
Q4 2022 |
已報告 |
FX |
常量 |
|
全年 |
全年 |
已報告 |
FX |
常量 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ |
2,790.8 |
|
$ |
2,629.5 |
|
6.1 |
|
$ |
29.4 |
|
5.0 |
|
|
$ |
11,702.1 |
|
$ |
10,701.0 |
|
9.4 |
|
$ |
9.5 |
|
9.3 |
|
齒輪 |
|
(1,757.8 |
) |
|
(1,705.8 |
) |
(3.0 |
) |
|
|
|
|
(7,333.3 |
) |
|
(7,045.8 |
) |
(4.1 |
) |
|
|
|||||
|
MG&A |
|
(683.2 |
) |
|
(575.5 |
) |
(18.7 |
) |
|
|
|
|
(2,779.9 |
) |
|
(2,618.8 |
) |
(6.2 |
) |
|
|
|||||
|
所得税前收入（虧損） |
$ |
165.5 |
|
$ |
(564.1 |
) |
N/M |
|
$ |
(2.8 |
) |
N/M |
|
|
$ |
1,252.5 |
|
$ |
(62.5 |
) |
N/M |
|
$ |
9.1 |
|
N/M |
|
所得税前基礎收益（虧損）(3) |
$ |
345.8 |
|
$ |
328.6 |
|
5.2 |
|
$ |
10.2 |
|
2.1 |
|
|
$ |
1,531.2 |
|
$ |
1,104.8 |
|
38.6 |
|
$ |
19.1 |
|
36.9 |
|
財務量(4) |
|
19.849 |
|
|
19.687 |
|
0.8 |
|
|
|
|
|
83.772 |
|
|
82.272 |
|
1.8 |
|
|
|
|||||
|
品牌銷量 |
|
19.532 |
|
|
18.735 |
|
4.3 |
|
|
|
|
|
80.857 |
|
|
79.096 |
|
2.2 |
|
|
|
|||||
|
N/M = 沒有意義 |
||||||||||||||||||||||||||
| 上表中報告的百分比變化和恆定貨幣百分比變化顯示為（不利的）有利的。 | |
|
(1) |
包括分部間總銷量、銷售額和購買量，這些數據已在合併總額中扣除。 |
|
(2) |
我們的大宗商品互換是經濟套期保值，其未實現的公允價值變動記為未分配商品的銷售成本。隨着我們管理的風險敞口的實現， 我們將收益或虧損重新歸類為基礎風險敞口所在的細分市場，從而使我們的細分市場能夠實現衍生品的經濟影響，而不會產生未實現的按市值計價的波動。 |
|
(3) |
代表針對非公認會計準則項目調整後的所得税前收入（虧損）。有關包括固定貨幣在內的非公認會計準則財務指標的定義和對賬，請參閲附錄。 |
|
(4) |
美洲和歐洲、中東和非洲及亞太地區分部的財務量以百升計，分別不包括截至2023年12月31日的三個月中72.8萬百升和23.8萬百升的特許權使用費，不包括截至2022年12月31日的三個月分別為76.2萬百升和20.1萬百升的特許權使用費。美洲和 歐洲、中東和非洲及亞太地區的財務量分別不包括截至2023年12月31日止年度的268.3萬百升和93.5萬百升的特許權使用費，不包括截至2022年12月31日止年度分別為271.9萬千升和101.2萬千升的特許權使用費。 |
| 全球品牌和財務量 | |||||||||||||||||
|
（以百萬百升計）（未經審計） |
在截至的三個月中 |
|
在已結束的歲月裏 |
||||||||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
改變 |
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
改變 |
||||||
|
財務量 |
19.849 |
|
|
19.687 |
|
|
0.8 |
% |
|
83.772 |
|
|
82.272 |
|
|
1.8 |
% |
|
合同釀造和批發/保理量 |
(1.474 |
) |
|
(1.663 |
) |
|
(11.4 |
)% |
|
(6.756 |
) |
|
(6.793 |
) |
|
(0.5 |
)% |
|
特許權使用費金額 |
0.966 |
|
|
0.963 |
|
|
0.3 |
% |
|
3.618 |
|
|
3.731 |
|
|
(3.0 |
)% |
|
從銷售到批發商到銷售到零售的調整 |
0.191 |
|
|
(0.252 |
) |
|
N/M |
|
|
0.223 |
|
|
(0.114 |
) |
|
N/M |
|
|
全球品牌總銷量 |
19.532 |
|
|
18.735 |
|
|
4.3 |
% |
|
80.857 |
|
|
79.096 |
|
|
2.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
N/M = 沒有意義 |
|||||||||||||||||
全球品牌銷量（按細分市場討論時為 “品牌銷量”）反映了我們地理市場內向無關外部客户出售的自有或主動管理的品牌（扣除回報和補貼）、特許權使用費量以及我們 在全球權益投資中所佔比例的品牌交易量，以馬中商務銀行擁有量計算得出。財務量是指向我們地理市場內無關的外部客户出售的自有或主動管理的品牌， 扣除回報和補貼以及合同釀造、非自有品牌批發量和公司自有分銷量。合同釀造量和批發/保理量包含在財務量中，但已從 全球品牌交易量中刪除，因為這是非自有量，我們不直接控制業績。我們的歐洲、中東和非洲及亞太地區細分市場的要素銷量是將其他 公司擁有和生產的啤酒、葡萄酒、烈酒和其他產品分銷到本地渠道，這是英國常見的安排。特許權使用費由第三方根據各種許可和合同釀造協議生產和銷售的品牌組成，由於這是自有數量，因此 包含在全球品牌銷量中。我們的全球品牌銷量定義還包括從批發商銷售量（“STW”）到零售商銷售量（“STR”）的調整。我們認為品牌銷量指標很重要，因為 與財務量和STW不同，它最接近地表明瞭我們品牌相對於市場和競爭對手的銷售趨勢的表現。
我們還使用每公升的淨銷售額和每公升的商品銷售成本以及這些指標的同比變化作為分析結果的關鍵指標。這些指標的計算方法分別是根據我們的合併運營報表的淨銷售額和銷售成本 除以相應時期的財務量。我們認為，這些指標對投資者和管理層既重要又有用，因為它表明了定價和銷售組合對淨銷售額的 趨勢，以及銷售結構的趨勢和其他成本影響，例如通貨膨脹對我們的銷售成本。
使用非公認會計準則衡量標準
除了根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）提出的財務指標外，我們還使用下文列出和定義的非公認會計準則財務指標來制定運營和財務決策 ，並評估公司和分部的業務業績。這些非公認會計準則指標應被視為對我們根據美國公認會計原則公佈的經營業績的補充（不能取代）。我們已經提供了所有 歷史非公認會計準則指標與其最接近的美國公認會計準則指標的對賬表，並在得出每項非公認會計準則指標時始終將調整應用於我們的對賬中。
我們的管理層使用這些指標來幫助持續比較不同時期的業績；作為規劃和預測總體預期以及根據這些預期評估實際業績的衡量標準； 與董事會、股東、分析師和投資者就財務業績進行溝通；作為與競爭對手業績的有用比較；以及作為某些管理激勵薪酬 計算的指標。我們認為，這些指標被投資者和財務報表的其他用户在評估我們的經營業績時使用，對他們很有用。
我們對上述任何指標的指導也是非公認會計準則財務指標，這些指標不包括美國公認會計準則財務報表中的非公認會計準則調整項目或以其他方式進行了調整。當我們為上述 各種非公認會計準則指標中的任何一個提供指導時，我們不提供美國公認會計準則指標的對賬表，因為我們無法以合理的確定性預測非公認會計準則調整項目的實際影響。就其本質而言，非公認會計準則調整項目很難精確預測，因為它們通常與影響我們公司及其財務業績的意外和計劃外事件有關。因此，如果沒有不合理的努力，我們就無法提供這些措施的 對賬。
|
與最接近的美國公認會計準則指標進行對賬 |
|||||||||||||||
|
按行項目進行對賬 |
|||||||||||||||
|
（以百萬計，每股數據除外）（未經審計） |
在截至2023年12月31日的三個月中 |
||||||||||||||
|
|
商品成本 |
營銷， |
收入（虧損） |
淨收入 |
淨收益（虧損） |
||||||||||
|
已報告（美國公認會計原則） |
$ |
(1,757.8 |
) |
$ |
(683.2 |
) |
$ |
165.5 |
|
$ |
103.3 |
|
$ |
0.48 |
|
|
調整以達到標的值 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
重組 |
|
— |
|
|
— |
|
|
2.3 |
|
|
2.3 |
|
|
0.01 |
|
|
無形和有形資產減值，不包括商譽(1) |
|
— |
|
|
— |
|
|
160.7 |
|
|
160.7 |
|
|
0.74 |
|
|
處置收益和（虧損） |
|
— |
|
|
— |
|
|
(0.3 |
) |
|
(0.3 |
) |
|
— |
|
|
未實現的按市值計價（收益）虧損 |
|
17.1 |
|
|
— |
|
|
17.1 |
|
|
17.1 |
|
|
0.08 |
|
|
其他物品 |
|
— |
|
|
0.4 |
|
|
0.5 |
|
|
0.5 |
|
|
— |
|
|
總計 |
$ |
17.1 |
|
$ |
0.4 |
|
$ |
180.3 |
|
$ |
180.3 |
|
$ |
0.83 |
|
|
税收對非公認會計準則調整的影響 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(37.4 |
) |
|
(0.17 |
) |
|
離散税項 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
11.2 |
|
|
0.05 |
|
|
標的股票（非公認會計準則） |
$ |
(1,740.7 |
) |
$ |
(682.8 |
) |
$ |
345.8 |
|
$ |
257.4 |
|
$ |
1.19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
（以百萬計，每股數據除外）（未經審計） |
截至2023年12月31日的財年 |
||||||||||||||
|
|
商品成本 |
營銷， |
收入（虧損） |
淨收入 |
淨收益（虧損） |
||||||||||
|
已報告（美國公認會計原則） |
$ |
(7,333.3 |
) |
$ |
(2,779.9 |
) |
$ |
1,252.5 |
$ |
948.9 |
|
$ |
4.37 |
|
|
|
調整以達到標的值 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
重組 |
|
— |
|
|
— |
|
|
4.1 |
|
4.1 |
|
|
0.02 |
|
|
|
無形和有形資產減值，不包括商譽(1) |
|
— |
|
|
— |
|
|
160.8 |
|
160.8 |
|
|
0.74 |
|
|
|
處置收益和（虧損）(2) |
|
— |
|
|
— |
|
|
10.8 |
|
10.8 |
|
|
0.05 |
|
|
|
未實現的按市值計價（收益）虧損 |
|
98.9 |
|
|
— |
|
|
98.9 |
|
98.9 |
|
|
0.46 |
|
|
|
其他物品 |
|
— |
|
|
5.4 |
|
|
4.1 |
|
4.1 |
|
|
0.02 |
|
|
|
總計 |
$ |
98.9 |
|
$ |
5.4 |
|
$ |
278.7 |
$ |
278.7 |
|
|
1.28 |
|
|
|
税收對非公認會計準則調整的影響 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
(57.4 |
) |
|
(0.26 |
) |
|
|
離散税項 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
9.2 |
|
|
0.04 |
|
|
|
標的股票（非公認會計準則） |
$ |
(7,234.4 |
) |
$ |
(2,774.5 |
) |
$ |
1,531.2 |
$ |
1,179.4 |
|
$ |
5.43 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
(1) |
在截至2023年12月31日的三個月中，我們記錄了與無限期無形資產相關的1.607億美元的部分減值費用 Staropramen我們的歐洲、中東和非洲及亞太地區細分市場中的品牌家族 。 |
|
(2) |
2023年第三季度，我們出售了美洲分部Truss合資企業的控股權，確認了1,110萬美元的虧損。 |
| 按分部劃分的所得税前基礎收益（虧損）對賬 | |||||||||||||
|
（以百萬計）（未經審計） |
在截至2023年12月31日的三個月中 |
||||||||||||
|
|
美洲 |
|
EMEA&APAC |
|
未分配 |
|
合併 |
||||||
|
所得税前收入（虧損） |
$ |
362.5 |
|
$ |
(147.4 |
) |
|
$ |
(49.6 |
) |
|
$ |
165.5 |
|
添加/（減去）： |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
銷售商品的成本(1) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
17.1 |
|
|
|
17.1 |
|
營銷、一般和行政 |
|
0.4 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.4 |
|
其他非公認會計準則調整項目(2) |
|
0.1 |
|
|
162.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
162.8 |
|
非公認會計準則調整項目總額 |
$ |
0.5 |
|
$ |
162.7 |
|
|
$ |
17.1 |
|
|
$ |
180.3 |
|
所得税前基礎收益（虧損） |
$ |
363.0 |
|
$ |
15.3 |
|
|
$ |
(32.5 |
) |
|
$ |
345.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
（以百萬計）（未經審計） |
截至2023年12月31日的財年 |
||||||||||||
|
|
美洲 |
|
EMEA&APAC |
|
未分配 |
|
合併 |
||||||
|
所得税前收入（虧損） |
$ |
1,566.7 |
|
$ |
(41.1 |
) |
|
$ |
(273.1 |
) |
|
$ |
1,252.5 |
|
添加/（減去）： |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
銷售商品的成本(1) |
|
— |
|
|
— |
|
|
|
98.9 |
|
|
|
98.9 |
|
營銷、一般和行政 |
|
2.1 |
|
|
3.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
5.4 |
|
其他非公認會計準則調整項目(2) |
|
9.8 |
|
|
164.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
174.4 |
|
非公認會計準則調整項目總額 |
$ |
11.9 |
|
$ |
167.9 |
|
|
$ |
98.9 |
|
|
$ |
278.7 |
|
所得税前基礎收益（虧損） |
$ |
1,578.6 |
|
$ |
126.8 |
|
|
$ |
(174.2 |
) |
|
$ |
1,531.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
(1) |
反映了我們在大宗商品套期保值上按市值計價的頭寸的變化，這些套期保值記錄為未分配商品的銷售成本。隨着我們管理的風險敞口的實現，我們將 收益或虧損重新歸類為基礎風險敞口所在的細分市場，從而使我們的細分市場能夠實現衍生品的經濟影響，而不會產生未實現的按市值計價的波動。 |
|
(2) |
反映了我們與無限期無形資產相關的1.607億美元的部分非現金減值費用 Staropramen 我們的EMEA和APAC 細分市場中記錄的品牌家族與其他營業收入（支出）之比，扣除簡明合併運營報表中的淨值。 |
|
有效的税率對賬 |
|||||
|
（未經審計） |
截至該年度 |
||||
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
||
|
美國公認會計準則有效税率 |
23.6 |
% |
|
(198.4 |
%) |
|
添加/（減去）： |
|
|
|
||
|
非公認會計準則調整項目的税收影響(1) |
(0.4 |
%) |
|
217.7 |
% |
|
離散税項(1)(2) |
(0.7 |
%) |
|
(0.2 |
%) |
|
基礎（非公認會計準則）有效税率 |
22.5 |
% |
|
19.1 |
% |
|
|
|
|
|
||
|
(1) |
與非公認會計準則調整項目的税收影響相關的調整，其中包括2022年第四季度 美洲分部記錄的8.45億美元非現金部分商譽減值，以及不包括在基礎有效税率之外的某些離散税收項目。離散的税收項目包括重大的税務審計和上一年度的準備金調整、重大税收立法和税 税率變動的影響，以及重要的非經常性和特定時期的税收項目。 |
|
(2) |
截至2023年12月31日的年度中，離散税項税收影響的變化主要是由於確認了2023年第四季度在 美國公認會計原則中記錄的約900萬美元離散税收支出。 |
| 基礎自由現金流 | ||||||||
|
（以百萬計）（未經審計） |
在已結束的歲月裏 |
|||||||
|
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
||||
|
美國公認會計準則： |
（用於）經營活動提供的淨現金 |
$ |
2,079.0 |
|
|
$ |
1,502.0 |
|
|
減去： |
增加房產(1) |
|
(671.5 |
) |
|
|
(661.4 |
) |
|
加/減： |
非公認會計準則調整項目的現金影響(2) |
|
12.5 |
|
|
|
12.3 |
|
|
非公認會計準則： |
基礎自由現金流 |
$ |
1,420.0 |
|
|
$ |
852.9 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
| (1) |
包含在（用於）投資活動提供的淨現金中。 |
| (2) |
包含在（用於）經營活動提供的淨現金中，主要反映截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的重組活動支付的成本。 |
|
淨負債和淨負債與標的息税折舊攤銷前利潤比率 |
|||||||
|
（以百萬計，淨負債與標的息税折舊攤銷前利潤比率除外）（未經審計） |
截至 |
||||||
|
|
|
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
||||
|
美國公認會計準則： |
長期債務和短期借款的當前部分 |
$ |
911.8 |
$ |
397.1 |
||
|
添加： |
長期債務 |
|
5,312.1 |
|
6,165.2 |
||
|
減去： |
現金和現金等價物 |
|
868.9 |
|
600.0 |
||
|
|
淨負債 |
$ |
5,355.0 |
$ |
5,962.3 |
||
|
|
第四季度基礎息税折舊攤銷前利潤 |
$ |
566.1 |
$ |
555.5 |
||
|
|
第三季度基礎息税折舊攤銷前利潤 |
$ |
742.9 |
$ |
593.5 |
||
|
|
第二季度基礎息税折舊攤銷前利潤 |
$ |
725.2 |
$ |
566.4 |
||
|
|
第一季度基礎息税折舊攤銷前利潤 |
$ |
388.4 |
$ |
320.5 |
||
|
非公認會計準則： |
標的息税折舊攤銷前(1) |
$ |
2,422.6 |
$ |
2,035.9 |
||
|
|
淨負債與標的息税折舊攤銷前利潤比率 |
|
2.21 |
|
2.93 |
||
|
|
|
|
|
||||
| (1) |
代表過去十二個月的基礎息税折舊攤銷前利潤。 |
|
標的息税折舊攤銷前利潤 |
|||||||||
|
（以百萬美元計）（未經審計） |
在截至的三個月中 |
||||||||
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
改變 |
||||
|
美國公認會計原則：歸屬於馬中商務銀行的淨收益（虧損） |
$ |
103.3 |
|
$ |
(590.5 |
) |
|
N/M |
|
|
添加：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） |
|
2.2 |
|
|
0.7 |
|
|
214.3 |
% |
|
美國公認會計原則：淨收益（虧損） |
|
105.5 |
|
|
(589.8 |
) |
|
N/M |
|
|
添加：利息支出（收入），淨額 |
|
46.1 |
|
|
57.7 |
|
|
(20.1 |
)% |
|
添加：所得税支出（福利） |
|
60.0 |
|
|
25.7 |
|
|
133.5 |
% |
|
添加：折舊和攤銷 |
|
174.2 |
|
|
169.2 |
|
|
3.0 |
% |
|
基礎收益中包含的調整(1) |
|
180.3 |
|
|
892.7 |
|
|
(79.8 |
)% |
|
標的息税折舊攤銷前 |
$ |
566.1 |
|
$ |
555.5 |
|
|
1.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
N/M = 沒有意義 |
|||||||||
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(1) |
包括對與非公認會計準則調整項目相關的所得税前收益（虧損）的調整。有關詳細的 調整，請參閲按行項目分列的與最接近的美國 GAAP 指標的對賬表。 |
投資者關係
Greg Tierney，(414) 931-3303
Traci Mangini，(415) 308-0151
新聞媒體
雷切爾·狄更斯，(314) 452-9673