康明斯公司
存款份額計劃
生效日期：2024年2月12日
康明斯公司
存款份額計劃
1.計劃的目的
該計劃的目的是激勵公司高管團隊的主要成員領導公司完成長期戰略轉型，並通過向他們提供以優惠條件投資公司普通股的機會，鼓勵他們增加對公司的投資。該計劃取代並完全取代了早些時候批准於2023年2月13日生效的存款份額計劃。
2.測試定義。
本計劃中使用的大寫術語有以下含義：
2.1獲獎通知書是指通知參與者他或她參與計劃的文件，以及與參與相關的具體條款。
2.2.收購期限是指參與者可以根據本計劃收購股份的期限。除非委員會另有決定，採購期應為2024年5月15日至2024年5月31日。
2.3控制權的變更意味着總括激勵計劃中所定義的“控制權的變更”。
2.4本委員會係指公司董事會人才管理與薪酬委員會。
2.5.美國公司是指康明斯公司或其任何繼任者。
2.6.殘疾人指的是總括激勵計劃中定義的“殘疾”。
2.7%生效日期是指2024年2月12日，也就是本計劃的生效日期。
2.8《證券交易法》是指經修訂的1934年《證券交易法》。
2.9%授予日期是指根據本計劃授予匹配的RSU的日期。
2.10持股期是指參與者被要求保留新收購的股份以使匹配RSU的限制失效的時間段。除非委員會另有決定，否則持有期應為購置期最後一天四(4)週年結束的期間。
2.11匹配RSU是指根據綜合激勵計劃授予本計劃參與者的限制性股票單位。
2.12最低承諾是指參與者必須承諾在持有期內持有的新收購股票的最低數量，作為根據本計劃獲得同等數量的匹配RSU的條件。除非委員會另有決定，參與者的最低承諾應為(A)委員會為參與者確定的最低百分比乘以參與者截至2024年2月1日的基本工資(“最低美元上限”)除以(B)緊接2024年4月15日之前的二十(20)個交易日公司普通股的平均收盤價，結果四捨五入為最接近的整數；倘若收購期間首五(5)個交易日的每股平均交易價(“收購期間價格”)高於根據(B)條款釐定的平均價，則最低承擔額將按收購期間價格而非根據(B)項釐定的平均數重新計算，以使最低承擔總額不超過最低金額上限。
2.13最大承諾是指參與者可以選擇承諾在持有期內持有的新獲得的股票的最大數量，並根據計劃獲得同等數量的匹配RSU。除非委員會另有決定，參與者的最高承諾額應為(A)委員會為參與者確定的最高百分比乘以參與者截至2024年2月1日的基本工資(“最高美元上限”)除以(B)緊接2024年4月15日之前的二十(20)個交易日公司普通股的平均收盤價，結果四捨五入為最接近的整數；條件是，如果收購期間價格高於根據(B)條款確定的平均值，則最高承諾將使用收購期間價格而不是根據(B)條款確定的平均價格重新計算，以便最高承諾的總價值不超過最高美元上限。
2.14新收購股份是指參與者在收購期間收購的本公司普通股股份，包括(A)通過公開市場購買(包括以獎金和業績現金的税後收益購買的股份)或行使股票期權獲得的股份；或(B)根據2024年3月1日至收購期間結束的獎勵從業績股份、限制性股票單位或限制性股票的税後淨收益中承諾的股份。
為免生疑問，新收購的股份將不包括在收購期之前由參與者實益擁有的公司普通股、接受未行使股票期權的股票、收購期結束後賺取和歸屬的股票、參與者401(K)計劃賬户中的股票、未歸屬的保留限制股票單位和未歸屬的新員工獎勵或根據公司2024年年度激勵計劃(於2025年支付)或公司2022-24年業績現金計劃(於2025年支付)支付的金額購買的股票。
2.15綜合激勵計劃是指康明斯公司2012年綜合激勵計劃或其任何後續計劃，經不時修訂。
2.16參與者是指管理層選定參加本計劃並經委員會批准的員工。
2.17存款份額計劃是指本文件所載並經不時修訂的存款份額計劃。
2.18年退休指的是總括激勵計劃中定義的“退休”。
3.獲得與RSU匹配的助學金
3.1獲得匹配RSU助學金的資格-要有資格獲得計劃下的匹配RSU助學金，參與者必須滿足以下每一項要求：
(A)在收購期開始時，在摩根士丹利(或本公司為本計劃的目的而指定的其他經紀商)建立經紀賬户，該賬户應用於提供在整個持有期內(在適用的範圍內)對新收購的股票的持續所有權的證據；
(B)在購置期內以最低承諾額和最高承諾額之間的數量收購新購入的股份；
(C)提供令公司滿意的文件，説明參與者在收購期間收購了新收購的股份；以及
(D)以本公司批准的形式向本公司提供書面承諾，在整個持股期內保留新收購的股份。
參與者還必須(X)沒有訂立規則10b5-1交易計劃，該交易計劃將根據《交易法》第16條就新收購股份的收購產生實際或潛在的反向配對交易，並且(Y)同意不參與任何反向配對交易或訂立規則10b5-1交易計劃，從而可能導致與新收購股份收購相關的交易。
若參與者符合上述各項要求，並繼續保留新購入的股份，並繼續受僱於本公司(及其聯屬公司)直至授出日期，則本公司將在收購期結束後，在切實可行範圍內儘快為參與者的授權書所指定的每一股新購入的股份授予一個匹配的RSU。
3.2以獎助金的形式-計劃下的匹配RSU獎助金應根據綜合激勵計劃進行，如此授予的匹配RSU應記錄在匹配的RSU獎勵協議中，並應遵守該獎勵協議和計劃中規定的所有條款和條件。
4.延長新購入股份的持有期
參與者必須同意，在授予相關匹配RSU之前，不得出售、轉讓、多元化、質押或套期保值根據本計劃獲得匹配RSU的新獲得的股份。持有期結束前的任何此類出售、轉讓、多樣化、質押或對衝，應
被視為取消了新收購的股份的資格，因此，相當於被取消資格的股份數量的匹配的RSU數量應立即被沒收。新收購股份的持有期要求在該新收購股份所涉及的相匹配的RSU歸屬時終止。
5.允許匹配的RSU的歸屬
除本協議另有規定或委員會決定的範圍外，所有匹配的RSU將於收購期最後一天的四(4)週年時懸崖歸屬，並根據匹配的RSU獎勵協議和綜合激勵計劃的條款，以本公司普通股或現金的形式結算。
6.增加潛在股息等價物
參與者可收到自授出日期起至匹配RSU歸屬於匹配RSU獎勵協議所規定的範圍內，就匹配RSU應付的任何股息等價物。如果任何匹配的RSU被沒收，則與該匹配的RSU相關的股息等價物也應被沒收。
7.選擇殘疾或死亡
如果參與者在根據本計劃授予的匹配RSU全部歸屬之日之前因殘疾或死亡而終止在公司的僱傭或服務，則參與者將按比例授予參與者的未償還匹配RSU(四捨五入至最接近的整數份額)，該部分代表終止之前全部歸屬期間的部分，並且此類匹配RSU將按照獎勵協議的規定進行結算。
8.禁止沒收匹配的RSU
除非第9.4節另有規定，在控制權變更方面，如果參與者在根據本計劃授予的匹配RSU全部歸屬之日之前因除殘疾或死亡以外的任何原因終止在公司的僱傭或服務，則根據本計劃授予的尚未歸屬的任何和所有匹配RSU的所有權利應在終止時被沒收。此外，在下列情況下，根據本計劃授予的任何匹配的RSU將被沒收：
8.1轉讓新獲得的股份--如果與匹配的RSU相關的新獲得的股份在該匹配的RSU歸屬之前由參與者出售或以其他方式轉讓，則應沒收相同數量的匹配的RSU；但如果參與者在持有期結束前持有的新收購的股份數量低於參與者的最低承諾，則自不再滿足最低承諾之日起，根據本計劃授予的所有匹配的RSU應立即被沒收；以及
8.2.轉讓其他股份-如果在收購期開始前六(6)個月開始至收購期結束後六(6)個月結束的期間內，參與者出售或以其他方式轉讓參與者在收購時擁有的公司普通股
在該期間開始時，與如此轉讓的股份數量相同的匹配RSU數量將被沒收。為此，參與者的401(K)計劃賬户中的股票將不被視為該參與者“擁有”的股票。
9.《華爾街日報》雜文
9.1計劃的管理-委員會應是計劃的管理人；前提是委員會可將計劃的持續管理授權給公司的一名以上高管或他們各自的代表。除本協議明確規定的權力外，委員會有權為執行本計劃制定更多的細節和規定。委員會還有權對本計劃的有效管理作出任何和所有未經本協議特別授權的決定，包括調和與本計劃條款或與本計劃相關的任何文件的不一致之處或提供遺漏的權力，並調整任何參與者的參與程度。委員會所作的一切決定均為終局和決定性決定。
9.2根據《交易所法案》第16條和《內幕交易合規》-為免生疑問，本計劃下發生的任何對本公司普通股的購買或出售均受《交易所法案》第16條的約束，包括其下的報告和空轉利潤規則，以及本公司的內幕交易政策和其他不時生效的適用政策。
9.3關於計劃的修訂和終止-委員會可隨時修改計劃的全部或部分內容；但條件是，未經參與者書面同意，任何修改不得對參與者在本協議項下的權利產生不利影響。如有任何修改，應立即以書面通知各參賽者。對於非實質性或行政性質的修改，不需要通知。
9.4任何繼承人和合並、合併或控制權變更-除非本計劃另有規定，否則本計劃的條款和條件應符合公司、參與者及其繼承人、受讓人和個人代表的利益並對其具有約束力。如果在參與者仍受僱於公司及其關聯公司或為公司及其關聯公司服務期間發生控制權變更，則匹配的RSU應遵守綜合激勵計劃第18(C)條。此外，配套RSU的權利和義務應為綜合激勵計劃和配套RSU獎勵協議中概述的權利和義務。
9.5不保證任何參與者的就業或未來的參與資格-本計劃中包含的任何內容或根據本計劃採取的任何行動均不得解釋為僱傭合同，也不得解釋為賦予任何參與者任何權利保留在公司或任何附屬公司的僱用中。被指定為參與者是可自由決定的，不是一項合同權利，對於任何尚未授予的匹配RSU，委員會可隨時撤銷。
9.6不分性別、單數和複數--所有代詞及其任何變體應被視為指一個或多個人的身份可能需要的男性和女性。根據上下文的需要，單數可以被理解為複數，複數可以被理解為單數。
9.7其他字幕-本程序各節和段落的字幕僅為方便起見，不得控制或影響其任何條款的含義或解釋。
9.8適用法律-本程序應根據印第安納州的法律進行管理和解釋，而不參考其法律衝突原則。
9.9無效-如果本計劃的任何條款被認定為無效、無效或不可執行，則在任何方面均不影響本計劃任何其他條款的有效性。