附錄 99.1
拉爾夫·勞倫報告了強勁的2024財年第三季度假日業績,超出預期
•第三季度收入按報告計算增長了6%,按固定貨幣計算增長了5%,所有地區均超出預期,以亞洲為首
•受所有地區和渠道的積極零售業績的推動,本季度全球直接面向消費者的可比門店銷售額加速至9%的增長
•營業利潤率超出了我們的預期,持續的品牌提升和支出紀律足以抵消該期間持續的產品成本阻力以及對營銷和生態系統擴張的投資
•報告的攤薄後每股收益增長了31%,調整後的每股收益增長了24%,超出了我們的預期,這反映了本季度強勁的營業利潤增長和離散的税收優惠
•假日結束,庫存水平良好,全球庫存較上年下降15%
•本財年迄今通過我們的股息和回購A類普通股向股東返還了約4.25億美元
•重申2024財年全年低個位數收入增長展望,目前以2%為中心,調整後的毛利率和營業利潤率擴張,全部按固定貨幣計算
紐約--(美國商業資訊)——2024年2月8日——奢侈生活產品設計、營銷和分銷領域的全球領導者拉爾夫·勞倫公司(紐約證券交易所代碼:RL)今天公佈的攤薄後每股收益為4.19美元,按報告計算同比增長31%,經調整後增長24%,不包括2024財年第三季度的重組相關費用和其他淨費用。相比之下,報告的攤薄後每股收益為3.20美元,調整後的每股收益為3.35美元,不包括2023財年第三季度的重組相關費用和其他淨費用。
執行董事長兼首席創意官拉爾夫·勞倫説:“我們的願景激勵人們過上夢想中的生活。”“在這個假日季,我們在世界各地的團隊通過標誌性的產品和宣傳活動將這一點變為現實,這些產品和活動以永恆的優雅和歡樂精神為標誌。”
總裁兼首席執行官Patrice Louvet表示:“我們度過了一個強勁的假期,在我們直接面向消費者的渠道持續增長的帶動下,我們的下一個偉大篇章:加速計劃和第三季度業績超出了我們的預期。”“這些結果突顯了我們在仍然動盪的運營環境中全球戰略增長動力的多樣性,以及我們的運營紀律和靈活性文化。”
2024財年第三季度的主要成就
我們在 “下一個偉大篇章:加快2024財年第三季度優先事項” 中提供了以下亮點:
•提升和激發我們的生活方式品牌
◦實現了自疫情以來我們在新客户獲取量和忠誠度方面最強勁的增長,我們的直接面向消費者的業務增加了170萬新消費者,假日季度的淨推薦人得分也有所提高
◦在關鍵文化時刻與消費者建立了強大而真實的聯繫,包括:我們在主要城市舉辦的全球 “夢想之季” 2023年假日活動
收購;亞洲成功舉辦光棍節活動;我們與 Naiomi Glasses 的首次駐校藝術家合作,這是一項開創性的合作伙伴關係,旨在賦予和表彰社區內歷史上啟發我們設計的工匠;以及在《時代》雜誌2023年度人物專刊的封面上為泰勒·斯威夫特穿上衣服
•驅動核心並擴展以獲得更多
◦在去年增長10%的基礎上,第三季度我們直接面向消費者的網絡的平均單位零售額(“AUR”)增長了9%,這反映了我們多管齊下的提升方法的耐久性
◦推動了我們的核心業務和高潛力類別的持續增長勢頭,按固定匯率計算,兩者均比去年增長了低兩位數,超過了公司的總體增長
◦本季度的產品亮點包括:Polo Country x Element Skateboards,這是一款獨家的男女通用款式滑板,慶祝户外運動;我們與 Mr. Bags 在中國合作推出的限量版 Polo ID;以及支持我們長期以來對癌症治療的承諾的 Ralph Lauren Pink Pony 系列
•藉助我們的消費者生態系統在關鍵城市取勝
◦按地區劃分,恆定貨幣銷售業績超出我們的預期,以亞洲為首,按報告計算增長了16%,按固定匯率計算增長了17%,中國比去年增長了30%以上。據報道,歐洲增長了11%,按固定貨幣計算增長了6%。北美基本持平,在直接面向消費者的表現強勁的推動下,與2024財年上半年相比出現了連續改善
◦在第三季度繼續擴大和擴大我們的主要城市生態系統,包括:我們在新加坡濱海灣金沙開業的新標誌性門店,在布拉格和北卡羅來納州的第一家拉爾夫·勞倫門店,在加拿大推出我們的數字商務旗艦店以及在巴黎和阿拉伯聯合酋長國開設的第一家拉爾夫咖啡
我們的業務由我們的堡壘基金會提供支持,我們通過五個關鍵推動因素來定義堡壘基金會,包括:我們的員工和文化、一流的數字技術和分析、卓越的運營能力、強大的資產負債表以及在公民和可持續發展方面的領導地位。
2024財年第三季度損益表審查
淨收入。根據報告,在2024財年第三季度,收入增長了6%,達到19億美元,按固定貨幣計算增長了5%。外幣對第三季度的收入增長產生了約90個基點的有利影響。
與去年同期相比,公司第三季度應申報板塊的收入表現如下:
•北美收入。第三季度北美收入為9.33億美元,與去年基本持平。在零售業方面,北美同類門店的銷售額增長了5%,超出了預期,這主要是實體店增長了6%,數字商務增長了4%。北美的批發收入下降了15%,符合我們的預期,因為該公司謹慎管理銷售以適應該渠道的消費者需求。我們將繼續逐門評估我們的品牌影響力,結果本財年該地區完成了約20家百貨商店的退出。
•歐洲收入。根據報告,歐洲第三季度的收入增長了11%,達到5.22億美元,按固定貨幣計算,增長了6%。業績包括去年疫情後有利的批發補貼以及今年早些時候為最大限度地實現全價銷售而調整批發出貨的時機所產生的約5個百分點的負面影響。在零售方面,歐洲同類商店的銷售額加速至11%的增長,其中實體店增長了10%,數字商務增長了12%。根據報告,歐洲的批發收入比上年增長了5%,按固定貨幣計算基本持平,更強勁的再訂購趨勢在很大程度上抵消了先前披露的上述影響。
•亞洲收入。根據報告,第三季度亞洲收入增長了16%,達到4.46億美元,按固定貨幣計算增長了17%。亞洲的可比門店銷售額增長了14%,我們的實體店增長了13%,數字商務增長了25%。
毛利潤。2024財年第三季度的毛利為13億美元,毛利率為66.5%。調整後的毛利率為66.4%,比上年高出120個基點。毛利率是由較低的運費成本、有利的渠道和地域結構變化以及所有地區的AUR增長所推動的,足以抵消原材料成本的持續壓力。基於棉花成本的放緩,預計近期棉花通脹的壓力仍將從2024年春季開始減輕。
運營費用。根據報告,2024財年第三季度的運營支出為9.68億美元。經調整後,運營支出也為9.68億美元,比去年增長7%。調整後的運營費用率為50.0%,而去年同期為49.2%。這一增長是由公司國際和直接面向消費者業務的強勁增長所導致的渠道和地域結構的轉變所推動的。本季度的戰略投資包括更高的薪酬以及租金和入住成本,以及由於計劃推出和假日活動的時間安排,該季度的營銷和關鍵城市生態系統投資增加。
營業收入。根據報告,2024財年第三季度的營業收入為3.18億美元,營業利潤率為16.4%。經調整後,營業收入也為3.18億美元,營業利潤率為16.4%,比上年高40個基點。與去年同期相比,公司第三季度應申報板塊的營業收入如下:
•北美營業收入。根據報告,北美第三季度的營業收入為2.05億美元,經調整後的營業收入為2.04億美元。調整後的北美營業利潤率為21.8%,比去年下降了150個基點,毛利率的強勁增長被計劃戰略投資,尤其是數字和營銷投資時機導致的運營支出增加所抵消。
•歐洲營業收入。根據報告和調整後的數據,歐洲第三季度的營業收入均為1.23億美元。調整後的歐洲營業利潤率為23.7%,較去年增長了30個基點。外幣對第三季度調整後的營業利潤率產生了20個基點的有利影響。
•亞洲營業收入。根據報告和調整後的數據,第三季度亞洲的營業收入均為1.08億美元。調整後的亞洲營業利潤率為24.2%,比去年增長90個基點。外幣對第三季度調整後的營業利潤率產生了10個基點的有利影響。
淨收入和每股收益。根據報告,2024財年第三季度的淨收益為2.77億美元,攤薄每股收益為4.19美元。經調整後,淨收益為2.75億美元,攤薄後每股收益為4.17美元。相比之下,2023財年第三季度的淨收益為2.16億美元,攤薄每股收益為3.20美元,淨收益為2.26億美元,經調整後每股收益為3.35美元。
在2024財年第三季度,該公司的報告有效税率約為16%,調整後的有效税率為17%。相比之下,上一年度報告和調整後的有效税率均約為23%。下降的主要原因是公司法人實體結構重組產生的離散税收優惠。
資產負債表和現金流審查
該公司在2024財年第三季度結束時有19億美元的現金和短期投資以及11億美元的總債務,而2023財年第三季度末分別為17億美元和11億美元。
2024財年第三季度末的庫存為11億美元,與上年同期相比下降了15%,北美和歐洲的計劃下降足以抵消亞洲為支持增長計劃而略有增長。
該公司在第三季度回購了約1.03億美元的A類普通股。
2024財年全年和第四季度展望
該公司的前景基於其對當前地緣政治和宏觀經濟環境的最佳評估,包括通貨膨脹壓力、其他與消費者支出相關的不利因素和外幣波動等。2024財年全年和第四季度指導不包括未來可能產生的任何潛在重組相關費用和其他淨費用,如 “非美國” 中所述。本新聞稿中的 “GAAP財務指標” 部分。
對於2024財年,該公司繼續預計,按固定貨幣計算,收入將比去年增長約個位數,目前約為2%,而之前為1%至2%。根據目前的匯率,現在預計外幣將對2024財年約10個基點的收入增長產生適度的好處。
該公司繼續預計,受毛利率擴張的推動,2024財年的營業利潤率將增長約30至50個基點,至12.3%至12.5%。現在預計外幣將對2024財年的營業利潤率產生大致中性的影響。按固定貨幣計算,毛利率現在預計將增加約140至180個基點(之前為120至170個基點),運費成本降低,渠道和地域結構良好,澳元的持續增長足以抵消產品成本的通脹。現在預計外幣將對2024財年的毛利率產生約20個基點的負面影響。由於渠道結構的變化以及公司投資於長期戰略增長計劃,尤其是數字和關鍵城市生態系統擴張,毛利率的擴張預計仍將足以抵消運營支出佔收入百分比的增加。
該公司預計,到去年第四季度,按固定貨幣計算,收入增長將在2%左右的區間內。預計外幣將對收入增長產生約160個基點的負面影響。
按固定貨幣計算,第四季度的營業利潤率預計將增長約350至400個基點,這主要是受毛利率增長的推動,其中約40個基點的負面外幣影響。預計外幣將在第四季度對毛利率產生約50個基點的負面影響。
假設現行税法得以延續,在第三季度確認離散税收優惠後,公司2024財年的全年税率預計將在19%至20%左右,而其第四季度的税率預計將在22%至23%之間。
該公司現在預計,2024財年的資本支出約為2億至2.25億美元。
電話會議
正如先前宣佈的那樣,該公司將於今天,即2024年2月8日星期四美國東部時間上午9點舉行電話會議和在線網絡直播。聽眾可以在公司投資者關係網站 http://investor.ralphlauren.com 或撥打517-623-4963或800-857-5209上觀看電話會議的直播。要參加電話會議,聽眾應在美國東部時間上午 8:45 之前撥打電話,並要求接入拉爾夫·勞倫2024年第三季度電話會議。
該廣播的在線檔案可通過訪問公司的投資者關係網站獲得,網址為 http://investor.ralphlauren.com。電話重播時間為美國東部時間2024年2月8日星期四中午12點至美國東部時間2024年2月15日星期四下午6點,撥打203-369-0609或866-405-7299並輸入密碼7451。
關於拉爾夫·勞倫
Ralph Lauren Corporation(紐約證券交易所代碼:RL)是奢華生活方式產品的設計、營銷和分銷領域的全球領導者,分為五個類別:服裝、鞋類和配飾、家居、香水和酒店。50 多年來,Ralph Lauren 一直致力於通過真實性和永恆風格激發人們對更美好生活的夢想。其聲譽和獨特的形象已在廣泛的產品、品牌、分銷渠道和國際市場中形成。該公司的品牌名稱——包括拉爾夫·勞倫、拉爾夫·勞倫系列、拉爾夫·勞倫紫標、Polo Ralph Lauren、Double RL、Lauren Ralph Lauren、Polo Ralph Lauren、Polo Ralph Lauren 和 Chaps 等——構成了世界上最受認可的消費品牌家族之一。欲瞭解更多信息,請訪問 https://investor.ralphlauren.com。
關於前瞻性陳述的特別説明
本新聞稿以及公司代表不時發表的口頭陳述可能包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括但不限於有關我們當前對公司未來經營業績和財務狀況的預期、戰略計劃和舉措的實施和結果、門店開業和關閉、資本支出、我們有關季度現金分紅和A類普通股回購計劃的計劃以及我們實現環境、社會和治理目標的能力的陳述。前瞻性陳述基於當前的預期,由 “目標”、“預測”、“展望”、“估計”、“確保”、“承諾”、“期望”、“項目”、“相信”、“設想”、“目標”、“目標”、“能”、“將” 等詞語或短語以及類似的詞語或短語表示。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他可能導致實際業績、業績或
成就與此類前瞻性陳述中表達或暗示的未來業績、業績或成就存在重大差異。可能導致實際業績出現重大差異的因素包括:包括拉爾夫·勞倫先生在內的關鍵人員的流失,或我們的執行和高級管理團隊或運營結構的其他變化,包括執行長期增長戰略導致的任何潛在變化,以及我們在過渡期間有效傳授知識和維持適當控制和程序的能力;通貨膨脹壓力對我們業務的潛在影響,包括成本的增加原材料、運輸、工資、醫療保健和其他福利相關成本;經濟、政治和其他條件對我們、我們的客户、供應商、供應商和貸款人的影響,包括與俄羅斯-烏克蘭和以色列-哈馬斯戰爭相關的潛在業務中斷、武裝分子對紅海貨船的襲擊、內亂和政治動盪、美國與其他國家之間的外交緊張局勢、利率上升和銀行倒閉以及本文描述的其他因素;供應鏈對我們業務的潛在影響中斷,包括產能限制、工廠關閉和/或勞動力短缺(由流行病、勞資糾紛、罷工或其他原因引起)、原材料短缺、港口擁擠以及根據法律、法規或貿易限制(例如《維吾爾族強迫勞動預防法》(“UFLPA”)或《通過制裁對抗美國對手法》(“CAATAR”)實施的法律、法規或貿易限制(“CAATAR”)實施的審查或扣押在某些地區生產的商品造成的中斷 SA”),這可能導致發貨批准延遲,導致庫存短缺以及銷售損失,以及新興的紅海危機和/或蘇伊士運河和巴拿馬運河等主要航道中斷造成的潛在運輸延誤、庫存短缺和/或運費上漲;我們在高度促銷的零售環境中有效管理庫存水平和利潤壓力越來越大的能力;從交易和轉化角度來看,我們面臨的匯率波動風險;我們招聘和留住員工來經營零售商店和配送中心的能力,以及各種公司職能;經濟衰退或消費者購買非必需品和奢侈品零售產品的能力、意願或偏好的變化對我們業務的影響,這種影響在經濟衰退時期往往會下降;以及我們準確預測消費者需求的能力,其失敗可能導致庫存積累或短缺;我們成功實施長期增長戰略的能力;我們繼續在國際上擴展和發展業務的能力以及相關更改因此,我們的客户、渠道和地域銷售組合以及我們加速某些產品類別增長的能力;我們開設新零售門店和特許商店的能力,以及增強和擴大我們的數字足跡和能力,所有這些都是為了擴大我們直接面向消費者的影響力;我們有能力及時應對不斷變化的時尚和零售趨勢和消費者需求,開發能引起現有客户共鳴的產品並吸引新客户,並執行營銷和廣告吸引消費者的計劃;我們有競爭力的產品定價併為消費者創造可接受的價值主張的能力;我們繼續維護品牌形象和聲譽以及保護我們商標的能力;我們在環境、社會和治理實踐方面實現目標的能力,包括與氣候變化和人力資本相關的目標;我們和第三方服務提供商保護我們各自設施和系統免受網絡安全漏洞、行為等侵害的能力故意破壞、計算機病毒、勒索軟件或類似的互聯網或電子郵件事件;我們為成功增強、升級和/或過渡我們的全球信息技術系統和數字商務平臺所做的努力;如果我們的任何配送中心無法運營或無法訪問,對我們業務的潛在影響;COVID-19 等流行病對我們業務的潛在影響,包括營業時間縮短和容量限制和/或門店、配送中心和公司設施暫時關閉,以及我們的客户、供應商和供應商的行為、支出水平和/或購物偏好的潛在變化,例如聚集在購物中心或其他人口稠密地區的意願;人為或自然災害(包括流行病、惡劣天氣、地質事件)對我們的運營以及供應商和客户造成的潛在影響,以及
其他災難性事件,例如恐怖襲擊和軍事衝突;我們通過重組計劃實現預期的運營改善和成本削減的能力,以及重組相關費用對我們業務的影響,這些費用可能會在短期內削弱我們的收益;與提前或暫時關閉門店或終止長期不可取消的租約相關的潛在成本和義務對我們業務的影響;我們維持足夠的能力流動性水平至滿足我們的現金需求,包括我們的債務、納税義務、資本支出、A類普通股的潛在股息支付和回購,以及我們的客户、供應商、供應商和貸款人獲得流動性來源以滿足自己的現金需求的能力;我們的某些大型批發客户的財務困難對我們的業務造成的潛在影響,這可能導致合併、清算、重組,以及零售業的其他所有權變動,以及競爭激烈的市場的其他變化,包括競爭對手推出新產品或調整價格;我們進入資本市場和遵守與現有債務工具相關的契約的能力;各種法律、監管、税收、政治和經濟風險,包括與我們的業務目前面臨或可能因立法的潛在變化而受到或可能受到的產品進出口相關的風險,以及與我們的業務相關的其他風險國際業務,例如遵守《反海外腐敗法》或違反其他禁止不當付款的反賄賂和腐敗法的行為,以及遵守各種外國法律法規的負擔,包括税法、貿易和勞動限制以及可能降低我們業務靈活性的相關法律;可能徵收的額外關税、關税、税收和其他費用或貿易壁壘,包括美國之間貿易發展產生的費用或壁壘,對我們業務的影響和中國或其他國家,以及對全球股票市場的任何相關影響,以及我們實施緩解採購策略的能力;我們的納税義務和有效税率因各種因素而發生的變化,包括美國或外國税收法律法規、會計規則的潛在變化,或者目前未知或預期的未來各司法管轄區的收益組合和水平;我們的經營業績,A類普通股對我們證券交易價格的潛在影響股票回購活動,和/或現金分紅的支付與投資者的預期不同;我們在金融界維持信用狀況和評級的能力;我們推出新產品或品牌或建立或續訂聯盟的意圖;主要批發客户和許可合作伙伴的業務以及與其關係的變化;我們進行戰略收購併將收購的業務成功整合到現有業務的能力;以及公司10-K表年度報告、10-Q表和表中確定的其他風險因素 8-K向美國證券交易委員會提交的報告。公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
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拉爾夫·勞倫公司 |
合併資產負債表 |
根據美國公認會計原則編制 |
(未經審計) |
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| | 12月30日, 2023 | | 4月1日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (百萬) |
資產 | | | | | | |
流動資產: | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,803.6 | | | $ | 1,529.3 | | | $ | 1,566.1 | |
短期投資 | | 113.8 | | | 36.4 | | | 131.4 | |
扣除備抵後的應收賬款 | | 403.9 | | | 447.7 | | | 424.0 | |
庫存 | | 1,055.1 | | | 1,071.3 | | | 1,238.4 | |
應收所得税 | | 43.8 | | | 50.7 | | | 50.5 | |
預付費用和其他流動資產 | | 219.2 | | | 188.7 | | | 220.9 | |
流動資產總額 | | 3,639.4 | | | 3,324.1 | | | 3,631.3 | |
財產和設備,淨額 | | 874.3 | | | 955.5 | | | 947.5 | |
經營租賃使用權資產 | | 1,076.7 | | | 1,134.0 | | | 1,073.0 | |
遞延所得税資產 | | 305.1 | | | 255.1 | | | 270.4 | |
善意 | | 899.9 | | | 898.9 | | | 890.4 | |
無形資產,淨額 | | 79.0 | | | 88.9 | | | 92.3 | |
其他非流動資產 | | 130.1 | | | 133.0 | | | 135.0 | |
總資產 | | $ | 7,004.5 | | | $ | 6,789.5 | | | $ | 7,039.9 | |
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負債和權益 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
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應付賬款 | | $ | 411.8 | | | $ | 371.6 | | | $ | 468.0 | |
當期應繳所得税 | | 102.3 | | | 59.7 | | | 118.7 | |
當期經營租賃負債 | | 259.0 | | | 266.7 | | | 264.4 | |
應計費用和其他流動負債 | | 905.1 | | | 795.5 | | | 898.5 | |
流動負債總額 | | 1,678.2 | | | 1,493.5 | | | 1,749.6 | |
長期債務 | | 1,140.0 | | | 1,138.5 | | | 1,138.0 | |
長期融資租賃負債 | | 263.5 | | | 315.3 | | | 320.9 | |
長期經營租賃負債 | | 1,075.1 | | | 1,141.1 | | | 1,079.2 | |
非當期應繳所得税 | | 42.2 | | | 75.9 | | | 75.5 | |
未確認的税收優惠的非流動負債 | | 112.6 | | | 93.8 | | | 97.4 | |
其他非流動負債 | | 121.0 | | | 100.9 | | | 111.5 | |
負債總額 | | 4,432.6 | | | 4,359.0 | | | 4,572.1 | |
股權: | | | | | | |
普通股 | | 1.3 | | | 1.3 | | | 1.3 | |
額外的實收資本 | | 2,899.6 | | | 2,824.3 | | | 2,808.7 | |
留存收益 | | 7,008.4 | | | 6,598.2 | | | 6,615.1 | |
按成本計算的A類國庫股票 | | (7,128.1) | | | (6,797.3) | | | (6,754.5) | |
累計其他綜合虧損 | | (209.3) | | | (196.0) | | | (202.8) | |
權益總額 | | 2,571.9 | | | 2,430.5 | | | 2,467.8 | |
負債和權益總額 | | $ | 7,004.5 | | | $ | 6,789.5 | | | $ | 7,039.9 | |
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淨現金和短期投資 (a) | | $ | 777.4 | | | $ | 427.2 | | | $ | 559.5 | |
現金和短期投資 | | 1,917.4 | | | 1,565.7 | | | 1,697.5 | |
(a) 按現金和現金等價物加上短期投資減去債務總額計算。
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拉爾夫·勞倫公司 |
合併運營報表 |
根據美國公認會計原則編制 |
(未經審計) |
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| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 1,934.0 | | | $ | 1,832.3 | | | $ | 5,063.5 | | | $ | 4,902.8 | |
銷售商品的成本 | | (648.0) | | | (641.6) | | | (1,675.4) | | | (1,687.6) | |
毛利 | | 1,286.0 | | | 1,190.7 | | | 3,388.1 | | | 3,215.2 | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | | (967.6) | | | (900.8) | | | (2,693.9) | | | (2,530.9) | |
| | | | | | | | |
重組和其他費用,淨額 | | (0.7) | | | (7.8) | | | (45.6) | | | (20.3) | |
其他業務費用總額,淨額 | | (968.3) | | | (908.6) | | | (2,739.5) | | | (2,551.2) | |
營業收入 | | 317.7 | | | 282.1 | | | 648.6 | | | 664.0 | |
利息支出 | | (10.6) | | | (12.0) | | | (30.6) | | | (33.3) | |
利息收入 | | 20.7 | | | 8.6 | | | 52.2 | | | 18.8 | |
其他收入(支出),淨額 | | 2.0 | | | 1.7 | | | (4.3) | | | (6.8) | |
所得税前收入 | | 329.8 | | | 280.4 | | | 665.9 | | | 642.7 | |
所得税條款 | | (53.2) | | | (63.9) | | | (110.3) | | | (152.3) | |
淨收入 | | $ | 276.6 | | | $ | 216.5 | | | $ | 555.6 | | | $ | 490.4 | |
普通股每股淨收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 4.25 | | | $ | 3.26 | | | $ | 8.48 | | | $ | 7.19 | |
稀釋 | | $ | 4.19 | | | $ | 3.20 | | | $ | 8.31 | | | $ | 7.07 | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | | |
基本 | | 65.0 | | | 66.5 | | | 65.5 | | | 68.2 | |
稀釋 | | 66.0 | | | 67.6 | | | 66.9 | | | 69.4 | |
每股申報的股息 | | $ | 0.75 | | | $ | 0.75 | | | $ | 2.25 | | | $ | 2.25 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
合併現金流量表 |
根據美國公認會計原則編制 |
(未經審計) |
| | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (百萬) |
來自經營活動的現金流: | | | | |
淨收入 | | $ | 555.6 | | | $ | 490.4 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | |
折舊和攤銷費用 | | 173.0 | | | 163.3 | |
遞延所得税支出(福利) | | (11.6) | | | 21.3 | |
| | | | |
股票薪酬支出 | | 75.3 | | | 59.9 | |
| | | | |
| | | | |
壞賬支出 | | 1.8 | | | 0.2 | |
其他非現金費用(福利) | | 6.2 | | | (1.1) | |
運營資產和負債的變化: | | | | |
應收賬款 | | 41.8 | | | (30.5) | |
庫存 | | 14.6 | | | (282.7) | |
預付費用和其他流動資產 | | (28.6) | | | (54.2) | |
應付賬款和應計負債 | | 169.0 | | | (24.3) | |
所得税應收賬款和應付賬款 | | (0.8) | | | 69.9 | |
| | | | |
經營租賃使用權資產和負債,淨額 | | (25.6) | | | (9.8) | |
資產負債表的其他變化 | | (22.0) | | | (5.4) | |
經營活動提供的淨現金 | | 948.7 | | | 397.0 | |
來自投資活動的現金流: | | | | |
資本支出 | | (124.9) | | | (155.9) | |
購買投資 | | (272.1) | | | (562.2) | |
出售收益和投資到期日 | | 193.8 | | | 1,161.5 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他投資活動 | | (1.0) | | | (5.2) | |
投資活動提供的(用於)的淨現金 | | (204.2) | | | 438.2 | |
來自融資活動的現金流: | | | | |
| | | | |
| | | | |
償還長期債務 | | — | | | (500.0) | |
支付融資租賃債務 | | (16.3) | | | (15.9) | |
股息的支付 | | (146.7) | | | (148.8) | |
回購普通股,包括因預扣税而交出的股票 | | (328.8) | | | (445.8) | |
| | | | |
| | | | |
用於融資活動的淨現金 | | (491.8) | | | (1,110.5) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | 22.5 | | | (23.2) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | | 275.2 | | | (298.5) | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 | | 1,536.9 | | | 1,872.0 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 1,812.1 | | | $ | 1,573.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
區段信息 |
(未經審計) |
| | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | (百萬) |
淨收入: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 933.3 | | | $ | 937.6 | | | $ | 2,282.8 | | | $ | 2,364.9 | |
歐洲 | | 521.5 | | | 469.3 | | | 1,498.8 | | | 1,378.4 | |
亞洲 | | 446.4 | | | 386.2 | | | 1,172.3 | | | 1,036.7 | |
其他不可報告的細分市場 | | 32.8 | | | 39.2 | | | 109.6 | | | 122.8 | |
淨收入總額 | | $ | 1,934.0 | | | $ | 1,832.3 | | | $ | 5,063.5 | | | $ | 4,902.8 | |
| | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | |
北美 | | $ | 204.6 | | | $ | 214.9 | | | $ | 440.1 | | | $ | 474.8 | |
歐洲 | | 123.4 | | | 109.6 | | | 353.0 | | | 317.4 | |
亞洲 | | 108.2 | | | 89.8 | | | 269.9 | | | 234.2 | |
其他不可報告的細分市場 | | 29.4 | | | 36.9 | | | 97.3 | | | 114.1 | |
| | 465.6 | | | 451.2 | | | 1,160.3 | | | 1,140.5 | |
未分配的公司費用 | | (147.2) | | | (161.3) | | | (466.1) | | | (456.2) | |
未分配重組和其他費用,淨額 | | (0.7) | | | (7.8) | | | (45.6) | | | (20.3) | |
總營業收入 | | $ | 317.7 | | | $ | 282.1 | | | $ | 648.6 | | | $ | 664.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
固定貨幣金融指標 |
(未經審計) |
| | | | | | | | |
可比門店銷售數據 |
| | | | | | | | |
| | 2023年12月30日 | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 | | | | |
| | % 變化 | | % 變化 | | | | |
| | 固定貨幣 | | 固定貨幣 | | | | |
北美: | | | | | | | | |
數字商務 | | 4 | % | | 1 | % | | | | |
磚頭和灰漿 | | 6 | % | | 2 | % | | | | |
北美合計 | | 5 | % | | 2 | % | | | | |
| | | | | | | | |
歐洲: | | | | | | | | |
數字商務 | | 12 | % | | 11 | % | | | | |
磚頭和灰漿 | | 10 | % | | 6 | % | | | | |
歐洲總計 | | 11 | % | | 7 | % | | | | |
| | | | | | | | |
亞洲: | | | | | | | | |
數字商務 | | 25 | % | | 19 | % | | | | |
磚頭和灰漿 | | 13 | % | | 11 | % | | | | |
亞洲道達爾 | | 14 | % | | 12 | % | | | | |
| | | | | | | | |
道達爾拉爾夫·勞倫公司 | | 9 | % | | 6 | % | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
運營部門淨收入數據 | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 三個月已結束 | | % 變化 |
| | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 作為 已報告 | | 常量 貨幣 |
| | (百萬) | | | | |
北美 | | $ | 933.3 | | | $ | 937.6 | | | (0.5 | %) | | (0.5 | %) |
歐洲 | | 521.5 | | | 469.3 | | | 11.1 | % | | 6.4 | % |
亞洲 | | 446.4 | | | 386.2 | | | 15.6 | % | | 17.5 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 32.8 | | | 39.2 | | | (16.3 | %) | | (16.3 | %) |
淨收入 | | $ | 1,934.0 | | | $ | 1,832.3 | | | 5.6 | % | | 4.7 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | % 變化 |
| | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | 作為 已報告 | | 常量 貨幣 |
| | (百萬) | | | | |
北美 | | $ | 2,282.8 | | | $ | 2,364.9 | | | (3.5 | %) | | (3.4 | %) |
歐洲 | | 1,498.8 | | | 1,378.4 | | | 8.7 | % | | 4.1 | % |
亞洲 | | 1,172.3 | | | 1,036.7 | | | 13.1 | % | | 16.0 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 109.6 | | | 122.8 | | | (10.8 | %) | | (10.8 | %) |
淨收入 | | $ | 5,063.5 | | | $ | 4,902.8 | | | 3.3 | % | | 2.7 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
按銷售渠道劃分的淨收入 |
(未經審計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 | | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 |
| | (百萬) |
銷售渠道: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
零售 | | $ | 693.1 | | | $ | 297.3 | | | $ | 425.4 | | | $ | — | | | $ | 1,415.8 | | | $ | 653.5 | | | $ | 254.9 | | | $ | 361.5 | | | $ | — | | | $ | 1,269.9 | |
批發 | | 240.2 | | | 224.2 | | | 21.0 | | | — | | | 485.4 | | | 284.1 | | | 214.4 | | | 24.7 | | | — | | | 523.2 | |
許可 | | — | | | — | | | — | | | 32.8 | | | 32.8 | | | — | | | — | | | — | | | 39.2 | | | 39.2 | |
淨收入 | | $ | 933.3 | | | $ | 521.5 | | | $ | 446.4 | | | $ | 32.8 | | | $ | 1,934.0 | | | $ | 937.6 | | | $ | 469.3 | | | $ | 386.2 | | | $ | 39.2 | | | $ | 1,832.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 2023年12月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 | | 北方 美國 | | 歐洲 | | 亞洲 | | 其他 | | 總計 |
| | (百萬) |
銷售渠道: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
零售 | | $ | 1,541.9 | | | $ | 762.4 | | | $ | 1,095.6 | | | $ | — | | | $ | 3,399.9 | | | $ | 1,515.3 | | | $ | 675.6 | | | $ | 963.6 | | | $ | — | | | $ | 3,154.5 | |
批發 | | 740.9 | | | 736.4 | | | 76.7 | | | — | | | 1,554.0 | | | 849.6 | | | 702.8 | | | 73.1 | | | — | | | 1,625.5 | |
許可 | | — | | | — | | | — | | | 109.6 | | | 109.6 | | | — | | | — | | | — | | | 122.8 | | | 122.8 | |
淨收入 | | $ | 2,282.8 | | | $ | 1,498.8 | | | $ | 1,172.3 | | | $ | 109.6 | | | $ | 5,063.5 | | | $ | 2,364.9 | | | $ | 1,378.4 | | | $ | 1,036.7 | | | $ | 122.8 | | | $ | 4,902.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
全球零售商店網絡 |
(未經審計) |
| | | | |
| | 12月30日, 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
北美 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 50 | | | 46 | |
Polo 直銷店 | | 187 | | | 190 | |
直營門店總數 | | 237 | | | 236 | |
讓步 | | 1 | | | 1 | |
| | | | |
歐洲 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 45 | | | 43 | |
Polo 直銷店 | | 60 | | | 61 | |
直營門店總數 | | 105 | | | 104 | |
讓步 | | 27 | | | 29 | |
| | | | |
亞洲 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 132 | | | 115 | |
Polo 直銷店 | | 96 | | | 94 | |
直營門店總數 | | 228 | | | 209 | |
讓步 | | 679 | | | 698 | |
| | | | |
全球直營門店和特許經營店 | | | | |
拉爾夫·勞倫商店 | | 227 | | | 204 | |
Polo 直銷店 | | 343 | | | 345 | |
直營門店總數 | | 570 | | | 549 | |
讓步 | | 707 | | | 728 | |
| | | | |
全球特許門店 | | | | |
持牌商店總數 | | 194 | | | 104 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標 |
(未經審計) |
| | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年12月30日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整數 (a) (b) | | 作為 調整後 (已報告 $) | | 國外 貨幣 影響 | | 作為 調整後 (常數 $) |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 1,934.0 | | | $ | — | | | $ | 1,934.0 | | | $ | (15.1) | | | $ | 1,918.9 | |
毛利 | | 1,286.0 | | | (0.9) | | | 1,285.1 | | | (8.6) | | | 1,276.5 | |
毛利率 | | 66.5 | % | | | | 66.4 | % | | | | 66.5 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (968.3) | | | 0.7 | | | (967.6) | | | 3.5 | | | (964.1) | |
運營費用利潤率 | | 50.1 | % | | | | 50.0 | % | | | | 50.2 | % |
營業收入 | | 317.7 | | | (0.2) | | | 317.5 | | | (5.1) | | | 312.4 | |
營業利潤率 | | 16.4 | % | | | | 16.4 | % | | | | 16.3 | % |
| | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | 329.8 | | | (0.2) | | | 329.6 | | | | | |
所得税條款 | | (53.2) | | | (1.3) | | | (54.5) | | | | | |
有效税率 | | 16.1 | % | | | | 16.5 | % | | | | |
淨收入 | | $ | 276.6 | | | $ | (1.5) | | | $ | 275.1 | | | | | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 4.19 | | | | | $ | 4.17 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
區段信息 | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 933.3 | | | $ | — | | | $ | 933.3 | | | $ | (0.2) | | | $ | 933.1 | |
歐洲 | | 521.5 | | | — | | | 521.5 | | | (22.2) | | | 499.3 | |
亞洲 | | 446.4 | | | — | | | 446.4 | | | 7.3 | | | 453.7 | |
其他不可報告的細分市場 | | 32.8 | | | — | | | 32.8 | | | — | | | 32.8 | |
總收入 | | $ | 1,934.0 | | | $ | — | | | $ | 1,934.0 | | | $ | (15.1) | | | $ | 1,918.9 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 204.6 | | | $ | (0.9) | | | $ | 203.7 | | | | | |
營業利潤率 | | 21.9 | % | | | | 21.8 | % | | | | |
歐洲 | | 123.4 | | | — | | | 123.4 | | | | | |
營業利潤率 | | 23.7 | % | | | | 23.7 | % | | | | |
亞洲 | | 108.2 | | | — | | | 108.2 | | | | | |
營業利潤率 | | 24.2 | % | | | | 24.2 | % | | | | |
其他不可報告的細分市場 | | 29.4 | | | — | | | 29.4 | | | | | |
營業利潤率 | | 89.9 | % | | | | 89.9 | % | | | | |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (147.9) | | | 0.7 | | | (147.2) | | | | | |
總營業收入 | | $ | 317.7 | | | $ | (0.2) | | | $ | 317.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標(續) |
(未經審計) |
| | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 2023年12月30日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整數 (a) (c) | | 作為 調整後 (已報告 $) | | 國外 貨幣 影響 | | 作為 調整後 (常數 $) |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 5,063.5 | | | $ | — | | | $ | 5,063.5 | | | $ | (30.4) | | | $ | 5,033.1 | |
毛利 | | 3,388.1 | | | (4.5) | | | 3,383.6 | | | (12.2) | | | 3,371.4 | |
毛利率 | | 66.9 | % | | | | 66.8 | % | | | | 67.0 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (2,739.5) | | | 45.2 | | | (2,694.3) | | | 0.3 | | | (2,694.0) | |
運營費用利潤率 | | 54.1 | % | | | | 53.2 | % | | | | 53.5 | % |
營業收入 | | 648.6 | | | 40.7 | | | 689.3 | | | (11.9) | | | 677.4 | |
營業利潤率 | | 12.8 | % | | | | 13.6 | % | | | | 13.5 | % |
| | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | 665.9 | | | 40.7 | | | 706.6 | | | | | |
所得税條款 | | (110.3) | | | (22.3) | | | (132.6) | | | | | |
有效税率 | | 16.6 | % | | | | 18.8 | % | | | | |
淨收入 | | $ | 555.6 | | | $ | 18.4 | | | $ | 574.0 | | | | | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 8.31 | | | | | $ | 8.58 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
區段信息 | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 2,282.8 | | | $ | — | | | $ | 2,282.8 | | | $ | 2.3 | | | $ | 2,285.1 | |
歐洲 | | 1,498.8 | | | — | | | 1,498.8 | | | (63.5) | | | 1,435.3 | |
亞洲 | | 1,172.3 | | | — | | | 1,172.3 | | | 30.8 | | | 1,203.1 | |
其他不可報告的細分市場 | | 109.6 | | | — | | | 109.6 | | | — | | | 109.6 | |
總收入 | | $ | 5,063.5 | | | $ | — | | | $ | 5,063.5 | | | $ | (30.4) | | | $ | 5,033.1 | |
| | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | |
北美 | | $ | 440.1 | | | $ | (4.7) | | | $ | 435.4 | | | | | |
營業利潤率 | | 19.3 | % | | | | 19.1 | % | | | | |
歐洲 | | 353.0 | | | (0.2) | | | 352.8 | | | | | |
營業利潤率 | | 23.6 | % | | | | 23.5 | % | | | | |
亞洲 | | 269.9 | | | — | | | 269.9 | | | | | |
營業利潤率 | | 23.0 | % | | | | 23.0 | % | | | | |
其他不可報告的細分市場 | | 97.3 | | | — | | | 97.3 | | | | | |
營業利潤率 | | 88.9 | % | | | | 88.9 | % | | | | |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (511.7) | | | 45.6 | | | (466.1) | | | | | |
總營業收入 | | $ | 648.6 | | | $ | 40.7 | | | $ | 689.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標(續) |
(未經審計) |
| | |
| | 三個月已結束 |
| | 2022年12月31日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整 (a) (d) | | 作為 調整後 |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 1,832.3 | | | $ | — | | | $ | 1,832.3 | |
毛利 | | 1,190.7 | | | 4.0 | | | 1,194.7 | |
毛利率 | | 65.0 | % | | | | 65.2 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (908.6) | | | 7.8 | | | (900.8) | |
運營費用利潤率 | | 49.6 | % | | | | 49.2 | % |
營業收入 | | 282.1 | | | 11.8 | | | 293.9 | |
營業利潤率 | | 15.4 | % | | | | 16.0 | % |
| | | | | | |
所得税前收入 | | 280.4 | | | 11.8 | | | 292.2 | |
所得税條款 | | (63.9) | | | (2.2) | | | (66.1) | |
有效税率 | | 22.8 | % | | | | 22.6 | % |
淨收入 | | $ | 216.5 | | | $ | 9.6 | | | $ | 226.1 | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 3.20 | | | | | $ | 3.35 | |
| | | | | | |
區段信息 | | | | | | |
營業收入: | | | | | | |
北美 | | $ | 214.9 | | | $ | 3.7 | | | $ | 218.6 | |
營業利潤率 | | 22.9 | % | | | | 23.3 | % |
歐洲 | | 109.6 | | | 0.2 | | | 109.8 | |
營業利潤率 | | 23.3 | % | | | | 23.4 | % |
亞洲 | | 89.8 | | | — | | | 89.8 | |
營業利潤率 | | 23.3 | % | | | | 23.3 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 36.9 | | | 0.1 | | | 37.0 | |
營業利潤率 | | 94.3 | % | | | | 94.3 | % |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (169.1) | | | 7.8 | | | (161.3) | |
總營業收入 | | $ | 282.1 | | | $ | 11.8 | | | $ | 293.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉爾夫·勞倫公司 |
非美國人的和解GAAP 財務指標(續) |
(未經審計) |
| | |
| | 九個月已結束 |
| | 2022年12月31日 |
| | 作為 已報告 | | 總計 調整 (a) (e) | | 作為 調整後 |
| | (百萬,每股數據除外) |
淨收入 | | $ | 4,902.8 | | | $ | — | | | $ | 4,902.8 | |
毛利 | | 3,215.2 | | | 13.2 | | | 3,228.4 | |
毛利率 | | 65.6 | % | | | | 65.8 | % |
其他業務費用總額,淨額 | | (2,551.2) | | | 18.1 | | | (2,533.1) | |
運營費用利潤率 | | 52.0 | % | | | | 51.7 | % |
營業收入 | | 664.0 | | | 31.3 | | | 695.3 | |
營業利潤率 | | 13.5 | % | | | | 14.2 | % |
| | | | | | |
所得税前收入 | | 642.7 | | | 31.3 | | | 674.0 | |
所得税條款 | | (152.3) | | | (7.0) | | | (159.3) | |
有效税率 | | 23.7 | % | | | | 23.6 | % |
淨收入 | | $ | 490.4 | | | $ | 24.3 | | | $ | 514.7 | |
攤薄後每股普通股淨收益 | | $ | 7.07 | | | | | $ | 7.42 | |
| | | | | | |
區段信息 | | | | | | |
營業收入: | | | | | | |
北美 | | $ | 474.8 | | | $ | 10.2 | | | $ | 485.0 | |
營業利潤率 | | 20.1 | % | | | | 20.5 | % |
歐洲 | | 317.4 | | | 0.5 | | | 317.9 | |
營業利潤率 | | 23.0 | % | | | | 23.1 | % |
亞洲 | | 234.2 | | | — | | | 234.2 | |
營業利潤率 | | 22.6 | % | | | | 22.6 | % |
其他不可報告的細分市場 | | 114.1 | | | 0.1 | | | 114.2 | |
營業利潤率 | | 93.0 | % | | | | 93.0 | % |
未分配的公司支出和重組及其他費用,淨額 | | (476.5) | | | 20.5 | | | (456.0) | |
總營業收入 | | $ | 664.0 | | | $ | 31.3 | | | $ | 695.3 | |
拉爾夫·勞倫公司
非美國和解的腳註GAAP 財務指標
(a) 與庫存相關的非常規費用(福利)的調整計入合併業務報表中的銷售貨物成本。對非常規壞賬支出(收益)和資產減值的調整計入合併運營報表中的銷售、一般和管理(“SG&A”)支出。一次性所得税事件的調整記錄在合併運營報表的所得税優惠(準備金)中。所有其他費用的調整計入重組和其他費用,淨額計入合併運營報表。
(b) 截至2023年12月30日的三個月的調整包括(i)與Regent, L.P.(“Regent”)先前出售的摩納哥俱樂部業務有關的500萬美元收入;(ii)470萬美元的其他費用主要與某些先前退出的相關租賃協議尚未到期的房地產場所的租金和佔用成本有關;(iii)100萬美元的費用記錄在公司的重組活動中,主要與遣散有關和收益成本;以及(iv)90萬美元的非常規庫存收益主要與撤銷先前因美國海關貨運審查和批准延遲而確認的金額有關。
(c) 截至2023年12月30日的九個月的調整包括(i)與公司重組活動相關的3,830萬美元費用,主要與遣散費和福利成本有關;(ii)1,430萬美元的其他費用主要與先前退出但相關租賃協議尚未到期的某些房地產地點相關的租金和佔用成本有關;(iii)與Regent相關的對價的700萬美元收入與該公司先前出售的摩納哥俱樂部業務相同;(iv)450萬美元的非常規庫存收益主要與撤銷先前確認的與美國海關運輸審查和批准延遲以及 COVID-19 疫情有關的金額有關;(v)40萬美元的收益主要與俄羅斯相關的壞賬準備金調整有關。此外,所得税條款反映了與瑞士税收改革和歐盟反避税指令相關的1180萬美元收益。
(d) 截至2022年12月31日的三個月的調整包括(i)700萬美元的其他費用,主要與某些先前退出的相關租賃協議尚未到期的房地產相關的租金和佔用成本有關;(ii)因美國海關運輸審查和批准延遲而導致庫存調整的400萬美元費用;(iii)與公司重組活動相關的80萬美元費用。
(e) 截至2022年12月31日的九個月的調整包括(i)1,760萬美元的其他費用,主要與某些先前退出的相關租賃協議尚未到期的房地產相關的租金和佔用成本有關;(ii)1,320萬美元的非常規庫存費用主要與俄羅斯-烏克蘭戰爭以及美國海關運輸審查和批准的延遲有關,部分被先前確認的相關金額的撤銷所抵消隨着 COVID-19 疫情;(iii) 6.4 美元的費用百萬美元與公司的重組活動有關;(iv)與Regent收到的與該公司先前出售的摩納哥俱樂部業務有關的對價的350萬美元收入;以及(v)與俄羅斯相關的壞賬儲備調整相關的240萬美元收益。
非美國GAAP 財務指標
由於Ralph Lauren Corporation是一家跨國公司,其以美元報告的經營業績的可比性受到外幣匯率波動的影響,因為與美元相比,其交易的基礎貨幣的價值會隨着時間的推移而發生變化。這種波動可能會對公司公佈的業績產生重大影響。因此,除了根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務指標外,公司的討論中還經常提及固定貨幣指標,這些指標是通過使用每種貨幣的單一外匯匯率將當年和上年度報告的金額轉換為可比金額來計算的。公司提供固定貨幣財務信息,即非美國金融信息。GAAP 財務指標,作為其報告的經營業績的補充。公司使用固定貨幣信息為評估其業務表現提供框架,不包括外幣匯率波動的影響。管理層認為,這些信息對投資者很有用,有助於比較經營業績和更好地確定公司業務的趨勢。恆定貨幣績效指標應補充而不是取代或優於根據美國公認會計原則計算的公司經營業績指標。
本財報還包括某些其他非美國財報與費用和其他項目的影響有關的GAAP財務衡量標準,如本文所述。公司使用非美國產品除其他外,GAAP財務指標旨在評估其經營業績並更好地代表其開展和看待業務的方式。公司認為,排除各時期不可比的項目有助於投資者和其他人比較兩個時期之間的經營業績。雖然公司認為非美國GAAP 指標有助於分析其業績,它們無意取代或替代根據美國公認會計原則編制的合併財務報表中包含的任何列報方式,可能不同於非美國列報方式。其他公司報告的GAAP指標。
在列報的財政期內進行的調整包括與公司重組活動相關的記錄費用,以及與其他非經常性事件相關的某些其他費用(收益),如非美國的腳註中所述。上述GAAP財務指標。所得税優惠(準備金)已根據這些費用的税收相關影響進行了調整,這些費用是使用每個適用司法管轄區的相應法定税率計算的。所得税優惠(準備金)還針對某些其他一次性所得税事件和其他調整進行了調整,如非美國的腳註中所述。上述GAAP財務指標。本財報中包括非美國之間的對賬。GAAP財務指標以及調整前後最直接可比的美國GAAP指標。
此外,公司的2024財年全年和第四季度指引不包括未來可能產生的任何潛在重組相關費用和其他費用。公司無法提供這些非美國國家的全面對賬單GAAP財務指標是根據美國公認會計原則衡量的,因為目前尚不清楚將來是否以及何時會產生任何此類費用。因此,對公司的非美國債券進行了對賬鑑於未來時期可能產生的任何此類潛在費用的不確定性,目前無法為最直接可比的美國公認會計原則指標提供基於公認會計原則的財務指標指導。
來源:拉爾夫·勞倫公司
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