附錄 99.1

LOGO

帝國石油公司

帝國石油公司報告2023年第四季度和十二個月的財務和經營業績

希臘雅典，2024年2月13日——帝國石油公司提供石油產品、 原油和幹散裝海運服務的船東公司（納斯達克股票代碼：IMPP，公司）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和十二個月未經審計的財務和經營業績。

運營和財務亮點

•

23 年第四季度艦隊運營利用率為 68.5%，這主要是由於出於商業原因 的船隻重新定位 以及兩艘船的幹船停泊。

•

76% 的艦隊日曆日相當於 23 年第 4 季度 629 天專門用於現貨活動。

•

23年第四季度的收入為2990萬美元，而2022年第四季度的收入為3,790萬美元，這主要是由於 的平均船舶數量減少以及市場狀況疲軟，尤其是在東部。

•

23年第四季度的淨收入為650萬美元，而22年第四季度的淨收入為1,380萬美元。

•

23年1200萬美元的收入為1.837億美元，與1200萬艘相比增長了8,670萬美元，增長了89.4％ 22，這要歸因於全年大部分時間市場狀況的改善以及船隊增加了大約三艘船。

•

23年1200萬美元的淨收入為7,110萬美元，與22年1200萬美元的 2950萬美元的淨收入相比，增長了141％。

•

截至2023年12月31日，現金和現金等價物以及定期存款為1.24億美元，比我們目前的市值高出約 50％。

•

根據2023年9月7日宣佈的1000萬美元股票回購計劃，公司迄今為止共回購了 4,251,881股普通股，總金額約為840萬美元。

•

作為進一步提高股東價值的一種手段，公司在22年第四季度回購了580萬份未償還的 認股權證。

2023 年第四季度業績：

•

截至2023年12月31日的三個月收入為2990萬美元，與截至2022年12月31日的三個月收入3,790萬美元相比，減少了800萬美元，下降了21.1％，這主要是由於平均船舶數量減少和東部市場狀況疲軟，導致閒置和 重新定位時間增加。

•

截至2023年12月31日的三個 個月的航行費用和船舶運營費用分別為1,380萬美元和570萬美元，而截至2022年12月31日的三個月，分別為1,050萬美元和640萬美元。 航行費用增加330萬美元主要是由於現貨天數增加65％導致的船用燃料成本增加，以及港口費率提高導致港口費用增加80萬美元。船舶運營費用減少70萬美元的主要原因是平均船隻數量減少了大約一艘船。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，幹船停靠成本分別為250萬美元和 190萬美元。在截至2023年12月31日的三個月中，我們的一艘suezmax油輪和一艘小型幹船進行了幹船停泊，其成本高於去年同期 進行幹船停靠的兩艘船所產生的成本。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，一般和管理費用分別為120萬美元和90萬美元。這一變化主要歸因於股票薪酬成本的增加，但部分被報告費用的減少所抵消。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，折舊率分別為350萬美元和 400萬美元。這一變化歸因於我們船隻的平均數量減少。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，利息和財務成本分別為01萬美元和90萬美元。在截至2023年12月31日的三個月中，沒有未償債務。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，利息收入分別為200萬美元和 80萬美元。增長主要歸因於以更優惠利率存入定期存款的資金增加，以及截至2023年12月31日 關聯方的70萬美元應計利息收入，與Aframax油輪Afrapearl II的售價3,870萬美元（例如Stealth Berana）將在2024年7月之前收款。

•

綜上所述，在截至2023年12月31日的三個月中，公司公佈的淨收入 為650萬美元，而截至2022年12月31日的三個月的淨收入為1,380萬美元。截至2023年12月31日的三個月，A系列優先股和C系列優先股的股息分別為40萬美元和03萬美元， 。將C系列優先股轉換為6,932,043股普通股所產生的視定股息為650萬美元，代表轉換日6,932,043股股票的公允價值與C系列可轉換優先股的賬面淨值之間的差額。在計算截至2023年12月31日的三個月期間的每股收益/（虧損）（EPS）時， 確定普通股股東可獲得的淨收入/（虧損），已從我們的淨收益中扣除這筆非現金視同股息。截至2023年12月31日的三個月，已發行普通股 的加權平均基本數為2360萬股。扣除650萬美元的非現金視同股息後， 截至2023年12月31日的三個月， 的每股基本虧損為0.02美元，而截至2022年12月31日的三個月基本每股收益為1.05美元。

•

扣除650萬美元的非現金視同股息後，調整後的淨收益為720萬美元，調整後的每股收益為0.01美元，截至2023年12月31日的三個月，調整後的淨收益為1,390萬美元，相當於去年同期調整後每股基本收益1.06美元。

•

截至2023年12月31日的三個月，息税折舊攤銷前利潤為800萬美元，而截至2023年12月31日的三個月，調整後 息税折舊攤銷前利潤為870萬美元。調整後淨收益、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬情況如下。

•

在截至2023年12月31日的三個月中，該公司平均擁有9.00艘船隻，而2022年同期為9.79艘船。

2023 年十二個月業績：

•

截至2023年12月31日的十二個月收入為1.837億美元，與截至2022年12月31日的十二個月的9,700萬美元的收入相比增長了8,670萬美元，增長了8,670萬美元，增長了89.4％，這主要是由於我們的平均船舶數量增加了大約三艘船 ，以及2023年大部分時間市場狀況的走強。

•

截至2023年12月31日的十二個月，航行費用和船舶運營費用分別為6,250萬美元和2560萬美元，而截至2022年12月31日的十二個月分別為3,380萬美元和1,640萬美元。 的航行費用增加了2870萬美元，主要是由於我們機隊的現貨天數增加了1,307天（117.1％）。船舶運營費用增加920萬美元主要是由於我們船隊中 的平均船舶數量增加了大約三艘船。

•

截至2023年12月31日的十二個月和 2022年的幹船塢成本分別為660萬美元和190萬美元。這一增長是由於在截至2023年12月31日的十二個月中，我們的三艘產品油輪、一艘suezmax油輪和兩艘幹散貨船 進行了幹船停泊，而在截至2022年12月31日的十二個月中，我們的一艘suezmax船和一艘幹散貨船進行了幹船停泊。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二個月中，一般和管理成本分別為490萬美元和180萬美元。這一增長主要歸因於股票薪酬成本增加了230萬美元，以及主要與我們的分拆項目相關的報告成本增加。

•

由於我們的船舶平均數量增加，截至2023年12月31日的十二個月折舊為1,560萬美元，較去年同期的1,230萬美元增加了330萬美元。

•

截至2023年12月31日的十二個月中，減值損失為900萬美元， 與我們的兩艘幹散貨船分拆給C3is Inc有關。幹散貨船的公允價值與收購這些船舶時的價值相比的下降導致 的減值損失。

•

截至2023年12月31日的十二個月中，船舶銷售收益為820萬美元，這是 歸因於出售Aframax油輪Afrapearl II（例如Stealth Berana）轉給關聯方 C3is Inc.

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二個月的利息和財務成本分別為180萬美元和160萬美元。截至2023年12月31日的十二個月中，180萬美元的成本主要涉及在全額償還2023年4月完成的所有未償還的 貸款之前產生的130萬美元利息費用，以及償還公司未償債務後全額攤還50萬美元貸款相關費用。

•

截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二個月的利息收入分別為580萬美元和 130萬美元。這一增長歸因於我們在此期間以優惠的定期存款利率存款，以及截至2023年12月31日，關聯方在 中獲得了140萬美元的應計利息收入，與Aframax油輪Afrapearl II的售價3,870萬美元（例如Stealth Berana）將在2024年7月之前收款。

•

由於上述原因，該公司公佈截至2023年12月31日的十二個月的淨收入為7,110萬美元，而截至2022年12月31日的十二個月的淨收入為2950萬美元。截至2023年12月31日的十二個月中，A系列優先股和C系列優先股的股息分別為170萬美元和40萬美元， 。將C系列優先股轉換為6,932,043股普通股所產生的非現金視同股息，總額為 650萬美元，已從我們的淨收入中扣除，以確定截至2023年12月31日的十二個月期間的每股收益計算中可供普通股股東使用的淨收益。截至2023年12月31日的十二個月中， 基本已發行股票的加權平均數量為1,860萬股。每股收益，基本收益，截至2023年12月31日的十二個月中，總額為3.22美元，而截至2022年12月31日的十二個月中，每股基本收益為2.89美元。

•

扣除非現金視同股息後，調整後淨收益為7,440萬美元，調整後每股收益對應於截至2023年12月31日的十二個月的調整後每股收益為3.39美元，而去年同期調整後淨收益為2960萬美元，相當於調整後的基本每股收益為 2.91美元。

•

截至2023年12月31日的十二個月的息税折舊攤銷前利潤為8,280萬美元，而截至2023年12月31日的十二個月的調整後 息税折舊攤銷前利潤為8,600萬美元。調整後淨收益、息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬情況如下。

•

在截至2023年12月31日的十二個月中，該公司平均擁有10.00艘船隻，而2022年同期為6.99艘船。

•

截至2023年12月31日，現金和現金等價物以及定期存款為1.24億美元 ，總債務為零。在截至2023年12月31日的十二個月中，債務還款額為7,040萬美元。

艦隊就業表

截至 2024 年 2 月 13 日，我們機隊的概況和部署情況如下：

姓名 年建成 國家建成 船隻尺寸（載重噸） 船隻類型 就業狀態 每日章程費率 的到期章程 (1)

油輪

魔杖

 2008 韓國 47,000 MR 產品加油機 《時光憲章》 $ 65,000 2024 年 2 月

Clean Thrasher

 2008 韓國 47,000 MR 產品加油機 現場

清潔避難所（例如獵鷹（瑪麗亞姆）

 2009 韓國 46,000 MR 產品加油機 現場

Clean Nirvana

 2008 韓國 50,000 MR 產品加油機 現場

廉潔正義

 2011 日本 47,000 MR 產品加油機 現場

蘇伊士附魔

 2007 韓國 160,000 Suezmax 油輪 現場

蘇伊士 Protopia

 2008 韓國 160,000 Suezmax 油輪 現場

幹散貨船

生態野火

 2013 日本 33,000 便攜式幹散貨 《時光憲章》 $ 18,200 2024 年 4 月

Glorieuse

 2012 日本 38,000 便攜式幹散貨 《時光憲章》 $ 15,000 2024 年 2 月
艦隊總數 628,000 載重噸

(1)

最早的租船日期可能會過期。

正如先前宣佈的那樣，該公司還與Vafias家族的附屬公司簽訂了協議，收購兩艘油輪，即建於2009年的aframax油輪 Stealth Haralambos號和建於2008年的Aquadisiac產品油輪，總容量約為163,716載重噸。這些收購的總收購價格為7,100萬美元。預計到2024年2月底，兩艘船都將免租船交付 。該公司預計將為收購價格融資 手頭有現金。

首席執行官哈里·瓦菲亞斯評論道

自我們公司 上市以來，我們成功地將機隊規模擴大了近三倍，積累了超過1億美元的現金，還清了所有銀行貸款，並在利潤方面表現出色。2023年，我們的盈利能力為7,110萬美元，比2022年增長141％。自 2023 年 9 月起，我們啟動了股票回購計劃。迄今為止，我們已經購買了430萬股普通股和580萬股未償認股權證，總對價約為1000萬美元，而自股票回購計劃啟動以來，我們的股價翻了一番。

電話會議詳情：

美國東部時間2023年2月13日上午11點，公司管理層將主持電話會議，討論業績以及公司的運營 和前景。

在線註冊：

電話會議 參與者應使用以下鏈接進行預註冊，以獲得撥入號碼和個人 PIN，這兩者是訪問電話會議所必需的。

https://register.vevent.com/register/BIb0d71756a48d45f7bcfb53165f7242da

幻燈片和音頻網絡直播：

還將通過帝國石油公司網站（www.imperialPetro.com）對電話會議進行網絡直播，然後進行存檔直播。網絡直播的參與者 應在網絡直播開始前大約 10 分鐘在網站上註冊。

關於帝國石油公司

帝國石油公司是一家船東公司，提供石油產品、原油和幹散貨海運服務。公司 共擁有九艘水上船舶——五艘M.R. 產品油輪、兩艘suezmax油輪和兩艘輕便型幹散貨船，總載重量為628,000噸（載重噸），並已簽訂協議，再收購兩艘油輪 船——一艘aframax油輪和一艘產品油輪，交付至2024年2月底。這些交付後，該公司將擁有一支總運力為791,716載重噸的船隊。帝國石油公司 普通股和8.75％的A系列累積可贖回永久優先股在納斯達克資本市場上市，交易代碼分別為IMPP和IMPPP。

前瞻性陳述

本 新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了我們當前對未來事件和財務業績的看法，可能包括有關計劃、目標、目標、戰略、未來事件 或業績的陳述，以及基本假設和其他陳述，這些陳述不是歷史事實陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的 假設，包括但不限於管理層對歷史運營趨勢的審查、我們的記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據。儘管帝國石油公司認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或無法預測，而且是我們無法控制的，但帝國石油公司無法向你保證它會 實現或實現這些預期、信念或預測。我們認為，可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的重要因素包括 COVID-19 疫情的任何揮之不去的影響 以及世界各地遏制疫情蔓延的努力、世界經濟和貨幣的實力、總體市場狀況，包括租船費率和船隻 價值的變化、租船交易對手的表現、可能影響定期租船人對定期和非定期租船人態度的需求變化幹船碼頭，船廠性能，帝國石油公司運營開支的變化，包括船用燃料 價格、幹船停靠和保險成本、融資安排中獲得融資和遵守契約的能力、我們的船舶銷售協議對手的履約情況或監管機構採取的行動、未決或未來訴訟的潛在責任 、國內和國際政治局勢、烏克蘭衝突和相關制裁、以色列和加沙衝突、事故可能導致的航線中斷和政治恐怖分子的事件或 行為。

帝國石油公司向美國證券交易委員會 委員會提交的報告進一步描述了風險和不確定性。

艦隊清單和艦隊部署 

有關我們機隊的信息和更多信息：

訪問我們的 網站 www.imperialPetro.com

公司聯繫人：

Fenia Sakellaris

帝國石油公司

電子郵件：info@ImperialPetro.com

艦隊數據：

以下關鍵指標突出了 公司在截至2022年12月31日和2023年12月31日期間的經營業績。

艦隊數據

 Q4 2022 Q4 2023 12M 2022 12M 2023

船隻平均數量 (1)

 9.79 9.00 6.99 10.00

期末船隊自有船隻數量

 10 9 10 9

艦隊的總日曆天數 (2)

 901 828 2,552 3,650

艦隊的總航行天數 (3)

 816 789 2,464 3,481

機隊利用率 (4)

 90.6 % 95.3 % 96.6 % 95.4 %

機隊的總包機天數 (5)

 434 160 1,348 1,058

艦隊的現貨市場總天數 (6)

 382 629 1,116 2,423

機隊運營利用率 (7)

 79.4 % 68.5 % 84.8 % 75.1 %

1)

平均船隻數量是指在相關 期間組成我們船隊的自有船隻數量，用該期間每艘船加入我們船隊的天數之和除以該期間的日曆天數來衡量。

2)

船隊的總日曆天數是指我們運營的船隻在 相關時期內由我們擁有的總天數，包括與重大維修、幹船停靠或特殊或中間調查相關的停租天數。

3)

船隊的總航行天數反映了我們運營的船隻在相關時期內 在扣除與重大維修、幹船停靠或特殊或中間調查相關的停租天數後的總天數。

4)

船隊利用率是指我們的船隻可用於創收 航行天數的時間百分比，由相關時期的航行天數除以船隊日曆日來確定。

5)

船隊的總包租天數是指船隻在相關時期內準時運營或空船 租賃的航行天數。

6)

船隊的現貨市場租船總天數是相關時期內使用現貨 市場租船運營的航行天數。

7)

船隊運營利用率是指我們的船舶創造收入的時間百分比， 通過將相關時期的航行天數（不包括商業閒置天數）除以船隊日曆日來確定。

調整後淨收益、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後每股收益的對賬 ：

調整後的淨收益代表減值損失前的淨收益、船舶銷售淨收益 和基於股份的薪酬。息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息和財務成本、利息收入和折舊前的淨收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤表示扣除利息和財務成本前的淨收益、利息收入、折舊、 減值虧損、出售船舶的淨收益和基於股份的薪酬。

調整後每股收益表示調整後的淨收益除以加權平均值 股數。根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益不屬於公認的衡量標準。我們對息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益的計算可能無法與航運或其他行業其他公司報告的 進行比較。在評估調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益時，您應該意識到，將來我們產生的費用可能與本演示文稿中的某些調整相同或相似。

此處包含息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益，因為它們是我們和投資者評估財務業績的基礎 。它們使我們能夠在可比的基礎上展示我們的不同時期的業績，併為投資者提供一種更好地評估和了解我們的經營 業績的手段。

（以美元表示，

股票數量除外）

 第四季度已結束12 月 31 日st, 十二個月期限已結束12 月 31 日st,
2022 2023 2022 2023

淨收益調整後淨收益

淨收入

 13,755,961 6,463,943 29,510,928 71,134,002

減去出售船舶的淨收益

 —  —  —  (8,182,777 )

加上減值損失

 —  —  —  8,996,023

加上基於股份的薪酬

 117,256 752,407 117,256 2,434,855

調整後淨收益

 13,873,217 7,216,350 29,628,184 74,382,103

淨收入-息税折舊攤銷前利潤

淨收入

 13,755,961 6,463,943 29,510,928 71,134,002

加上利息和財務成本

 883,409 11,139 1,610,145 1,821,908

減少利息收入

 (844,025 ) (2,004,611 ) (1,290,059 ) (5,833,756 )

加上折舊

 3,980,891 3,485,073 12,290,463 15,629,116

EBITDA

 17,776,236 7,955,544 42,121,477 82,751,270

淨收益-調整後息税折舊攤銷前利潤

淨收入

 13,755,961 6,463,943 29,510,928 71,134,002

減去出售船舶的淨收益

 —  —  —  (8,182,777 )

加上減值損失

 —  —  —  8,996,023

加上基於股份的薪酬

 117,256 752,407 117,256 2,434,855

加上利息和財務成本

 883,409 11,139 1,610,145 1,821,908

減少利息收入

 (844,025 ) (2,004,611 ) (1,290,059 ) (5,833,756 )

加上折舊

 3,980,891 3,485,073 12,290,463 15,629,116

調整後 EBITDA

 17,893,492 8,707,951 42,238,733 85,999,371

每股收益-調整後每股

淨收入

 13,755,961 6,463,943 29,510,928 71,134,002

調整後淨收益

 13,873,217 7,216,350 29,628,184 74,382,103

優先股的累計股息

 435,246 462,225 1,740,983 2,130,254

將C系列優先股轉換產生的股息視為股息

 —  6,507,789 —  6,507,789

對B類認股權證修改的影響

 —  —  2,943,675 — 

加權平均股數，基本

 12,696,609 23,566,153 8,559,000 18,601,539

每股收益-基本

 1.05 (0.02 ) 2.89 3.22

調整後 EPS

 1.06 0.01 2.91 3.39

帝國石油公司

未經審計的合併收益表

（以美元表示 ，股票數量除外）

季度已結束十二月三十一日 十二個月期限已結束十二月三十一日
2022 2023 2022 2023

收入

收入

 37,914,704 29,881,814 97,019,878 183,725,820

開支

航行費用

 10,027,535 13,470,678 32,604,893 60,276,962

航行費用-關聯方

 470,530 348,535 1,202,449 2,253,979

船舶運營費用

 6,320,567 5,541,258 16,227,636 25,295,851

船舶運營開支-關聯方

 70,000 117,500 165,500 346,583

幹船裝卸成本

 1,890,247 2,454,960 1,890,247 6,551,534

管理費-關聯方

 396,880 364,320 1,045,640 1,606,440

一般和管理費用

 933,833 1,173,120 1,773,590 4,934,468

折舊

 3,980,891 3,485,073 12,290,463 15,629,116

減值損失

 —  —  —  8,996,023

出售船舶關聯方的淨收益

 —  —  —  (8,182,777 )

支出總額

 24,090,483 26,955,444 67,200,418 117,708,179

運營收入

 13,824,221 2,926,370 29,819,460 66,017,641

其他（支出）/收入

利息和財務成本

 (883,409 ) (11,139 ) (1,610,145 ) (1,821,908 )

利息收入

 844,025 1,260,971 1,290,059 4,470,396

利息收入-關聯方

 —  743,640 —  1,363,360

來自關聯方的股息收入

 —  191,667 —  404,167

外匯（虧損）/收益

 (28,876 ) 1,352,434 11,554 700,346

其他（支出）/收入，淨額

 (68,260 ) 3,537,573 (308,532 ) 5,116,361

淨收入

 13,755,961 6,463,943 29,510,928 71,134,002

每股收益/（虧損）1

-基本

 1.05 (0.02 ) 2.89 3.22

-稀釋

 1.05 (0.02 ) 2.89 2.93

加權平均股票數量1

-基本

 12,696,609 23,566,153 8,559,000 18,601,539

-稀釋

 12,696,609 23,566,153 8,593,575 22,933,671

1

追溯調整以反映 1 比 15反向股票拆分於 2023 年 4 月 28 日生效。

帝國石油公司

未經審計的合併資產負債表

（以 美元表示）

十二月三十一日 十二月三十一日
2022 2023

資產

流動資產

現金和現金等價物

 50,901,092 91,927,512

定期存款

 68,000,000 32,099,810

限制性現金

 1,005,827 — 

來自關聯方的應收款

 146,708 37,906,821

貿易和其他應收賬款

 7,898,103 13,498,813

其他流動資產

 240,002 302,773

庫存

 5,507,423 7,291,123

預付款和預付款

 172,908 161,937

流動資產總額

 133,872,063 183,188,789

非流動資產

船隻，網

 226,351,081 180,847,252

限制性現金

 5,600,000 — 

對關聯方的投資

 —  12,798,500

非流動資產總額

 231,951,081 193,645,752

總資產

 365,823,144 376,834,541

負債和股東權益

流動負債

貿易應付賬款

 8,115,462 8,277,118

應付給關聯方

 3,016,438 2,324,334

應計負債

 1,982,306 3,008,500

遞延收益

 1,089,959 919,116

長期債務的當前部分

 10,176,538 — 

流動負債總額

 24,380,703 14,529,068

非流動負債

長期債務

 59,787,923 — 

非流動負債總額

 59,787,923 — 

負債總額

 84,168,626 14,529,068

承付款和意外開支

股東權益

資本存量

 129,724 332,573

優先股，A系列

 7,959 7,959

優先股，B 系列

 160 160

庫存股

 —  (5,885,727 )

額外的實收資本

 252,912,550 270,242,635

留存收益

 28,604,125 97,607,873

股東權益總額

 281,654,518 362,305,473

負債和股東權益總額

 365,823,144 376,834,541

帝國石油公司

未經審計的合併現金流量表

（以美元表示）

十二月三十一日
2022 2023

來自經營活動的現金流

該年度的淨收入

 29,510,928 71,134,002

為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

折舊

 12,290,463 15,629,116

遞延融資費用的攤銷

 94,007 474,039

經營租賃攤銷 使用權資產

 117,256 62,609

基於股份的薪酬

 —  2,434,855

減值損失

 —  8,996,023

出售船舶關聯方的淨收益

 —  (8,182,777 )

定期存款的未實現外匯收益

 —  (426,040 )

來自關聯方的股息收入

 —  (404,167 )

運營資產和負債的變化：

（增加）/減少

貿易和其他應收賬款

 (6,497,828 ) (6,477,912 )

其他流動資產

 (240,002 ) (62,771 )

庫存

 (5,248,577 ) (1,908,513 )

經營租賃負債的變化

 —  (62,609 )

預付款和預付款

 (22,364 ) (181,990 )

增加/（減少）

貿易應付賬款

 6,685,211 118,523

與關聯方的餘額

 2,105,698 (2,940,967 )

應計負債

 1,495,632 1,383,841

遞延收益

 607,638 (54,903 )

經營活動提供的淨現金

 40,898,062 79,530,359

來自投資活動的現金流

收到的股息收入

 —  241,667

出售船隻的收益，淨額

 —  3,865,890

購置和改善船隻

 (118,678,560 ) (28,145,103 )

銀行定期存款增加

 (68,000,000 ) (167,501,480 )

銀行定期存款的到期日

 —  203,827,710

淨現金（用於）/由投資活動提供

 (186,678,560 ) 12,288,684

來自融資活動的現金流

股票發行的收益

 168,001,415 29,070,586

股票發行成本

 (11,179,941 ) (1,492,817 )

股票回購

 —  (5,885,727 )

認股權證回購

 —  (1,521,738 )

發行B系列優先股的收益

 200,000 — 

優先股支付的股息

 (1,740,983 ) (2,130,254 )

客户存款已支付

 (368,000 ) — 

已支付的遞延財務費用

 (404,633 ) — 

貸款還款

 (5,354,000 ) (70,438,500 )

長期債務的收益

 47,792,500 — 

C3is Inc. 在分拆時保留的現金

 —  (5,000,000 )

融資活動提供/（用於）的淨現金

 196,946,358 (57,398,450 )

現金、現金等價物和限制性現金淨增加

 51,165,860 34,420,593

年初現金、現金等價物和限制性現金

 6,341,059 57,506,919

年底現金、現金等價物和限制性現金

 57,506,919 91,927,512

現金明細

現金和現金等價物

 50,901,092 91,927,512

限制性現金，當前

 1,005,827 — 

限制性現金，非流動現金

 5,600,000 — 

現金 流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額

 57,506,919 91,927,512

補充現金流信息：

已付利息

 898,368 1,735,054

非現金投資活動負債中包含船舶改善

 —  859,320

非現金投資活動關聯方的股息收入包含在 關聯方的投資中

 —  162,500

向股東和認股權持有人分配C3iS Inc.的淨資產

 —  20,957,952